`现金的年初余额和年末余额 现金流量表中的现金年初余额为84,248,597.51元，年末余额为576,170,931.01元， 分别较资产负债表中的货币资金年初余额89,145,629.29元、年末余额583,247,929.13元 少4,897,031.78元、7,076,998.12元，原因系流动性受到限制而作了扣除，年末余额中 扣除的项目明细如下： （1）按揭保证金5,361,461.36元； （2）Pos机保证金3,000.00元； （3）存放于住房资金管理中心的售房款和公共维修基金1,712,536.76元。

`现金的期初余额和期末余额 现金流量表中的现金期初余额为84,248,597.51元，期末余额为29,288,842.84元， 分别较资产负债表的货币资金期初余额89,145,629.29元、期末余额35,400,067.96元少 4,897,031.78元、6,111,225.12元，原因系： （1）银行存款中的按揭保证金为公司以按揭贷款方式售房，为购房者依约归还银行 贷款提供保证而专户存放在银行的保证金，因其流动性受到限制而作了扣除； （2）其他货币资金为公司存入住房资金管理中心的售房款和公共维修基金，因其流 动性受到限制而作了扣除。

`现金的期初余额和期末余额 现金流量表中的现金期初余额为81,638,385.92元，期末余额为84,248,597.51元， 分别较资产负债表的货币资金期初余额87,096,976.51元、期末余额89,145,629.29元少 5,458,590.59元、4,897,031.78元，原因系： （1）银行存款中的按揭保证金为公司以按揭贷款方式售房为购房者依约归还银行 贷款提供保证而专户存放在银行的保证金，因其流动性受到限制而作了扣除； （2）其他货币资金为公司存入住房资金管理中心的售房款和公共维修基金，因其 流动性受到限制而作了扣除。

`现金的期初余额和期末余额 现金流量表中的现金期初余额为4,147,511.14元，期末余额为81,638,385.92元， 分别较资产负债表的货币资金期初余额7,019,093.93元、期末余额87,096,976.51元少 2,871,582.79元、5,458,590.59元，原因系： （1）银行存款中的按揭保证金为公司以按揭贷款方式售房为购房者依约归还银行 贷款提供保证而专户存放在银行的保证金，因其流动性受到限制而作了扣除； （2）其他货币资金为公司存入住房资金管理中心的售房款和公共维修基金，因其 流动性受到限制而作了扣除。