` 税项 (1) 本公司适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 33% 应纳税所得额 增值税 13%或17% 煤、矿石、蒸汽、水、煤气按应纳税销售额的13% 扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计缴，其余按 照应纳税销售额的17%扣除当期允许抵扣的进项税 后的余额计缴 营业税 3-5% 运输、计控及技术中心服务收入 城市维护建设税 7% 应纳增值税额、营业税额 (2) 经2005年11月28日黄石市所属国家税务局批准，同意本公司359,828,170元 坏账准备在2004年度税前抵扣。 (3) 收入减去成本、费用及损益并按税收法规进行纳税调整后的余额为应纳税所 得额。本公司2004年度及2005年度均无应纳税所得额，无需缴纳企业所得税。

`税项 (1)本公司适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 33% 应纳税所得额 增值税 13%或17% 煤,矿石,蒸汽,水,煤气按应纳税销售额的13%扣 除当期允许抵扣的进项税后的余额计缴，其余按 照应纳税销售额的17%扣除当期允许抵扣的进项 税后的余额计缴 营业税 3-5% 运输,计控及技术中心服务收入 城市维护建设税 7% 应纳增值税额、营业税额

`税项 (1) 本公司适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 企业所得税 33% 增值税 13%或17% 营业税 3-5% 城市维护建设税 7% 税种 计税基础 企业所得税 应纳税所得额 增值税 煤,矿石,蒸汽,水,煤气按应纳税销售额的13%扣 除当期允许抵扣的进项税后的余额计缴，其余按 照应纳税销售额的17%扣除当期允许抵扣的进项 税后的余额计缴 营业税 运输,计控及技术中心服务收入 城市维护建设税 应纳增值税额、营业税额 (2) 根据2005年4月28日的董事会决议，无法收回的应收账款共412,551,7 03元于2004年核销。本公司已向当地税局就此项核销资产损失的所得税抵扣进行备案， 2004年度本公司应无应纳税所得额。

`税项 税 种 税 率 纳税依据 （%） (1)增值税 13、17 应税销售收入 (2)营业税 5 营业额 (3)城市维护建设税 7 应纳增值税额、营业税额 (4)教育费附加 3 应纳增值税额、营业税额 (5)所得税 33 应纳税所得额 A、增值税：公司煤、矿石、蒸汽、水、煤气按13%税率计提增值税，其余按17%税 率计提增值税； B、营业税：按营业额的5%计提缴纳营业税； C、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳； D、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳； E、所得税：公司所得税按33%计提征收。

`税项 税种 税 率 纳税依据 （%） (1) 增值税 13、17 应税销售收入 (2) 营业税 5 营业额 (3) 城市维护建设税 7 应纳增值税额、营业税额 (4) 教育费附加 3 应纳增值税额、营业税额 (5) 所得税 33 应纳税所得额 A、增值税：公司煤、矿石、蒸汽、水、煤气按13%税率计提增值税，其余按17%税 率计提增值税； B、营业税：按营业额的5%计提缴纳营业税； C、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳； D、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳； E、所得税：公司所得税按33%计提征收。

`税项 税 种 税率（%） 纳税依据 (1) 增值税 13、17 应税销售收入 (2) 营业税 5 营业额 (3) 城市维护建设税 7 应纳增值税额、营业税额 (4) 教育费附加 3 应纳增值税额、营业税额 (5) 所得税 33 应纳税所得额 ①增值税：公司煤、矿石、蒸汽、水、煤气按13%税率计提增值税，其余按17%税 率计提增值税； ②营业税：按营业额的5%计提缴纳营业税； ③城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳； ④教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳； ⑤所得税：公司所得税按33%计提征收。 注、本年度公司与控股股东冶钢集团有限公司除所得税分开缴纳外，其余税种均 与集团公司合并纳税，自2002年起，公司直接向税务机关申报缴纳各类税款。

`税项 税种 税率(%) 纳税依据 (1)增值税 13、17 应税销售收入 (2)营业税 5 营业额 (3)城市维护建设税 7 应纳增值税额、营业税额 (4)教育费附加 3 应纳增值税额、营业税额 (5)所得税 33 应纳税所得额 ①增值税；公司煤、矿石、蒸汽、水、煤气按13%税率计提增值税，其余按17%税 率计提增值税； ②营业税；按营业额的5%计提缴纳营业税； ③城市维护建设税；按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳； ④教育费附加；按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳； ⑤所得税；公司所得税按33%计提征收。

`税项 税种 税率（% ） 纳税依据 (1)增值税 13、17 应税销售收入 (2)营业税以 5 营业额 (3)城市维护建设税 7 应纳增值税额、营业税额 (4)教育费附加 3 应纳增值税额、营业税额 (5)所得税 33 应纳税所得额 A、 增值税；公司煤、矿石、蒸汽、水、煤气按13%税率计提增值税、其余按17%税 率计提增值税； B、 营业税；按营业额的5%计提缴纳营业税； C、 城市维护建设税；按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳； D、 教育费附加；按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳； E、 所得税；公司所得税按33%计提征收。 注、本年度公司与控股股东冶钢集团有限公司除所得税分开缴纳外，其余税种均与 集团公司合并纳税，自2002 年起，公司直接向税务机关申报缴纳各类税款。

`税项

税 种 税 率（%） 纳税依据

(1) 增值税 13、17 应税销售收入

(2) 营业税 5 营业额

(3) 城市维护建设税 7 应纳增值税额、营业税额

(4) 教育费附加 3 应纳增值税额、营业税额

(5) 所得税 33 应纳税所得额

    A、增值税：公司煤、矿石、蒸汽、水、煤气按13% 税率计提增值税， 其余按 17%税率计提增值税；

    B、营业税：按营业额的5%计提缴纳营业税；

    C、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳；

    D、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳；

    E、所得税：公司所得税按33%计提征收。

`税项

税 种 税 率 纳税依据

　 (％)

(1) 增值税 13、17 应税销售收入

(2) 营业税 5 营业额

(3) 城市维护建设税 7 应纳增值税额、营业税额

(4) 教育费附加 3 应纳增值税额、营业税额

(5) 所得税 15 应纳税所得额

    A、增值税：公司煤、矿石、蒸气、水、煤气按13％税率计提增值税,其余按17 ％税率计提增值税；

    B、营业税：按营业额的5％计提缴纳营业税；

    C、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7％计提并缴纳；

    D、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3％计提并缴纳；

    E、所得税：根据湖北省人民政府鄂政函税[1997〗1号文的规定,公司所得税按 33％征收,由黄石市财政返还18％,公司实际所得税率15％。

`投资收益

              项目             1998年1－6月    1999年1－6月 

                                      （元）          （元）

    黄石电厂股份有限公司        5,183,427.50   11,414,169.09

    湖北长源第一发电有限公司    8,498,716.07                

    合计                       13,682,143.57   11,414,169.09




					

`税项

    1、增值税：公司煤、矿石、蒸气、水、煤气按13％税率计提增值税, 其余按 17％税率计提增值税。

    2、营业税：按营业额的5％计提缴纳营业税。

    3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7％计提并缴纳。

    4、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3％计提并缴纳。

    5、所得税：根据湖北省人民政府鄂政函税［1997］1号文的规定,公司所得税 按33％征收,由黄石市财政返还18％,公司实际所得税率为15％。

`投资收益

    97年1－6月发生额14,872,047.41元，98年1－6月发生额13,682,143.57元。

`主要税项：

    (1)增值税：公司煤、矿石、蒸气、水、煤气按13％税率计算增值税， 其余按 17％税率计算增值税。

    (2)营业税：按营业额的5％缴纳营业税。

    (3)城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7 ％计提并缴纳。

    (4)教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3 ％计提并缴纳。

    (5)所得税：根据湖北省人民政府鄂政函税[1997] 1号文的规定， 公司所得税 按33％征收， 由黄石市财政返还18％。公司实际所得税率为15％。

`投资收益

    为14.872,047. 41 元, 其中参股黄石发电股份有限公司收益14 ,172.640.98元； 参股湖北长源第一发电有限责任公司（原青山热电厂）收益699 ,406.43元。