1、增值税：出口销售适用零税率,国内贸易根据所售商品品种的不同分别采用 4%、6%、13%、17%税率交纳增值税。

    2、营业税：代购代销收入、国际招标收入、 投标业务收入及服务娱乐收入等 按5%税率计算交纳,国际货运及仓储收入、货运代理业务收入,按3%税率计算交纳。

    3、城建税、教育费附加：分别按增值税、营业税税额的7%和 3%计算交纳。（ 另按税务机关对外商投资企业的纳税规定, 北京香格里拉饭店有限公司免征城建税 和教育费附加。）

    4、所得税：按年度应纳税所得额的33%计算交纳。

    （一）增值税：出口销售适用零税率,国内贸易根据所售商品品种的不同,分别 采用4%、6%、13%、17%税率交纳增值税。

    （二）营业税：代购代销收入、国际招标收入、投标业务收入及服务娱乐收入 等按5%税率计算交纳,国际货运及仓储收入、货运代理业务收入,按3%税率计算交纳。

    （三）城建税、教育费附加：分别按增值税、营业税税额的7%和3%计算交纳。 （另按税务机关对外商投资企业的纳税规定, 北京香格里拉饭店有限公司免征城建 税和教育费附加。）

    所得税：按本期应纳税所得额的33％计算交纳，五矿腾龙信息技术有限公司因 获“高新技术企业”认定，享受所得税“两免三减”的优惠政策。

    （1） 增值税：根据所售商品品种的不同，分别采用6%、13%、17%税率交纳增 值税。

    （2） 营业税：代购代销收入、国际招标收入、投标业务收入及服务娱乐收入 等按5%税率计算交纳，国际货运及仓储收入、货运代理业务收入，按3%税率计算交 纳。

    （3） 城建税、教育费附加：分别按增值税、营业税税额的7%和3%计算交纳， 另按税务机关对外商投资企业的纳税规定，北京香格里拉饭店有限公司免征城建税 和教育费附加。

    （4） 所得税：按年度应纳税所得额的33%计算交纳。

  项目       债券投资             其他投资收益          合计

               收益           成本法     权益法

短期投资  12,506,460.28   1,152,450.00                13,658,910.28

长期投资                                2,586,466.42   2,586,466.42

  合计    12,506,460.28   1,152,450.00  2,586,466.42  16,245,376.70

    投资收益本期比上年同期增长96.65%，是因为公司本期内为提高资金收益水平， 将暂时闲置资金用于国债回购及国债现券投资，使收益同比增长。

    （1）增值税：根据所售商品品种的不同，分别采用6%的征收率，13%、17% 税 率交纳增值税。

    （2）营业税：代购代销收入、国际招标收入、 投标业务收入及服务娱乐收入 等按5%税率计算交纳，国际货运及仓储收入、货运代理业务收入，按3%税率计算交 纳。

    （3）城建税、教育费附加：分别按增值税、营业税税额的7%和3% 计算交纳， 另按税务机关对外商投资企业的纳税规定，北京香格里拉饭店有限公司免征城建税 和教育费附加。

    （4）所得税：按年度应纳税所得额的33%计算交纳。

    （5）递延税项；为1994年初汇率并轨时， 公司调整所属六家单位各外币帐户 余额取得的汇兑收益，公司一次进入当年损益，按年分期交纳所得税形成的。

    544,989.44元，主要为金玛公司所有者权益净增51,937.95 元， 金海菱所有者权益净增478,042.36元。