大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 华安鑫创控股（北京）股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字 |
[2024]0011009873
华安鑫创控股（北京）股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
1-2
| 二、 | 华安鑫创控股（北京）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
1-2
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024] 0011009873号
华安鑫创控股（北京）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了华安鑫创控股（北京）股份有限公司（以下简称华安鑫创）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年04月18日签发了大华审字[2024] 0011002814号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就华安鑫创编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华安鑫创管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华安鑫创2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
大华核字[2024] 0011009873号关联方资金占用情况的专项说明
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相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对华安鑫创实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解华安鑫创2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：华安鑫创控股（北京）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
中国
北京
于建松 中国注册会计师：
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黄飞二〇二四年四月十八日
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：华安鑫创控股（北京）股份有限公司单位：万元 | ||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 总计———— | ||||||||||
第 1 页
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续） | |||||||||||
| 编制单位：华安鑫创控股（北京）股份有限公司单位：万元 | |||||||||||
| 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京华安鑫创科技有限公司控股子公司其他应收款160.27604.74349.66415.35集团内往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 东方鑫创（北京）汽车技术有限公司控股子公司其他应收款401.701.70400.00集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 上海郃昕电子有限公司控股子公司其他应收款247.44779.85895.16132.13集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 华安鑫创（香港）科技集团有限公司全资子公司其他应收款807.348.39798.95集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 桂林鑫创未来科技有限公司全资子公司其他应收款4,743.741,398.001,000.005,141.74集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 未来盈创科技（深圳）有限公司全资子公司控制的法人其他应收款561.58406.72436.42531.88集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 桂林未来鹏创软件有限公司全资子公司控制的法人其他应收款184.83134.7272.55247.00集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 宁波启迈企业管理合伙企业（有限合伙）全资子公司控制的法人其他应收款0.760.641.40集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 华安鑫创（江苏）汽车电子技术有限公司全资子公司其他应收款894.951,696.00130.002,460.95集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 昕创利成（深圳）科技有限公司控股子公司其他应收款1.4246.1247.54集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 华安鑫创（南通）光电科技有限公司全资子公司控制的法人其他应收款0.450.45集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 华安鑫创（江苏）新能源科技有限公司参股子公司其他应收款676.289.99686.27集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 鑫创未来科技（深圳）有限公司全资子公司控制的法人其他应收款0.390.360.03集团内往来款非经营性往来 | |||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | |||||||||||
| 总计——— 8,279.06 5,478.87 - 3,628.50 10,129.43— | |||||||||||
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