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嘉诚国际:2023年度董事会审计委员会履职情况报告 下载公告
公告日期:2024-04-20

广州市嘉诚国际物流股份有限公司2023年度董事会审计委员会履职情况报告

2023年度,广州市嘉诚国际物流股份有限公司(以下简称“公司”) 第四届董事会审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的有关规定,本着勤勉尽职的原则,认真履行职责,现就2023年度履职情况报告如下:

一、审计委员会基本情况

第五届董事会审计委员会由2名独立董事陈刚、林勋亮及1名非独立董事黄艳婷组成。主任委员、会议召集人由具有专业会计资格的独立董事陈刚担任。

二、审计委员会2023年会议召开情况

2023年,第五届董事会审计委员会共召开5次会议。会议情况如下:

会议届次会议日期审议议案
第五届董事会审计委员会召开2023年第一次会议2023年3月29日1、《2022年年度财务报告》 2、《2022年度内部控制评价报告》 3、《关于预计2023年度日常关联交易的议案》
第五届董事会审计委员会召开2023年第二次会议2023年4月26日1、《2023年第一季度财务报表》
第五届董事会审计委员会召开2023年第三次会议2023年8月25日1、《2023年半年度财务报表》
第五届董事会审计委员会召开2023年第四次会议2023年10月26日1、《2023年第三季度财务报表》 2、《关于执行新会计准则导致会计政策变更的议案》
第五届董事会审计委员会召开2023年第五次会议2023年11月29日1、《关于提议续聘审计机构的议案》

三、董事会审计委员会2023年度履职情况

报告期内,依据《上市公司董事会审计委员会运作指引》及《董事会审计委员会工作细则》有关规定,审计委员会委员积极履行职责,在监督和评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅财务报告、评估内部控制有效性等方面向董事会提出了专业意见。

(一)监督和评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

审计委员会与广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“司农”)举行多次沟通会,协商确定2022年度财务报告审计计划,讨论审计中的重大事项与处理方法,协调公司管理层、相关部门积极配合审计工作,督促年审会计师严格按照计划安排工作进度,确保审计工作顺利完成。

2、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项

报告期内,审计委员会就外部审计机构提出的审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了讨论与沟通,在审计期间未发现在审计中存在其他重大事项。

3、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

审计委员会认为外部审计机构在审计过程中勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则。

(二)指导内部审计工作

审计委员会认真审阅了公司内部审计部门制定的2023年度内部审计工作计划,并认可该计划的可行性,同时督促内部审计部门严格按照该计划进行具体

实施,并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅相关工作报告,我们未发现公司内部审计工作存在重大问题,认为内部审计部门能够依法有效运作。

(三)审阅公司财务报告并发表意见

审计委员会认真审议公司编制《2022年年度财务报告》、《2023年第一季度财务报表》、《2023年半年度财务报告》、《2023年第三季度财务报表》及其他相关的财务资料,认为上述财务报告及其他相关的财务资料的编制,符合财政部颁布实施的有关企业会计准则及其相关准则解释、应用指南;符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》;遵循公司现执行的会计政策、会计估计,财务信息内容真实、准确、完整、合法地反映了公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、重大错报情况,在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量。

审计委员会对会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项等事项予以特别关注。

(四)评估内部控制的有效性

审计委员会极为重视公司内部控制制度的建立健全与实施工作。经认真检查,审计委员会认为公司已按照《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求,建立起较为完善的公司治理结构和内控制度。公司内控制度与公司规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着经营环境和公司业务的变化及时调整。公司应加强信息化手段,建立结构化的

流程管理体系,利用专业流程管理平台统一管理流程,完善内控制度,落实内控制度执行,强化内控监督检查,促进公司健康、可持续发展。

(五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通报告期内,为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构进行充分有效的沟通,审计委员会通过多渠道进行积极的协调工作,提高审计效率,降低审计成本,提升内部审计人员的业务素质和水平,共同发挥审计监督职能。

四、总体评价

2023年度,审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定,恪尽职守、尽职尽责、忠实勤勉地履行了工作职责。

2024年,审计委员会将继续按照相关规定,秉承审慎、客观、公正的原则,从切实维护公司和全体股东的合法权益出发,继续勤勉尽责,充分发挥审计委员会的专业职能,促进公司稳健经营、规范运作、健康发展。

以上报告,请予以审议。

广州市嘉诚国际物流股份有限公司

董事会审计委员会2024年4月19日


  附件:公告原文
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