箭牌家居集团股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明索引
| 索引 | 页码 |
| 专项说明 | 1-2 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-3 |
关于箭牌家居集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024SZAA5F0004箭牌家居集团股份有限公司
箭牌家居集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了箭牌家居集团股份有限公司（以下简称箭牌家居）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月19日出具了XYZH/2024SZAA5B0086号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，箭牌家居编制了本专项说明所附的箭牌家居2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是箭牌家居的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计箭牌家居2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对箭牌家居2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计箭牌家居2023年度财务报表时箭牌家居提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解箭牌家居2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
XYZH/2024SZAA5F0004箭牌家居集团股份有限公司
本专项说明仅供箭牌家居2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
专项说明（续）信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国 北京 | 二○二四年四月十九日 |
附件一
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：箭牌家居集团股份有限公司 单位：万元
非经营性资金占用
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 会计科目 | 占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 年度占用资金的利息 (如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 实际控制人及其附属企业 | 占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 附属企业 | 占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 会计科目 | 占用资金余额 | 往来累计 发生金额 （不含利息） | 资金的利息 （如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | （经营性往来/非经营性 往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 陕西全信实业有限公司 | 控股股东持股98.00% | 应收账款 | 5.17 | 3.55 | - | 5.17 | 3.55 | 货款 | 经营性往来 |
| 南雄市大福名城地产发展有限公司 | 控股股东持股62.50% | 应收账款 | 0.12 | - | - | - | 0.12 | 货款 | 经营性往来 | |
| 佛山市中盛置业有限公司 | 控股股东持股49% | 应收账款 | 3.22 | - | - | - | 3.22 | 货款 | 经营性往来 | |
| 陕西恒睿文化发展有限公司 | 控股股东控制的广东恒睿教育投资管理有限公司持股51% | 应收账款 | - | 41.60 | - | - | 41.60 | 货款 | 经营性往来 | |
| 陕西海格尔房地产开发有限公司 | 控股股东持股98.00% | 应收账款 | - | 0.11 | - | - | 0.11 | 货款 | 经营性往来 | |
| 西咸新区黄冈泾河中学 | 公司实控人谢炜担任法定代表人 | 应收账款 | - | 222.02 | - | 60.07 | 161.95 | 货款 | 经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 会计科目 | 占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 年度占用资金的利息 (如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 西咸新区黄冈泾河学校 | 公司实控人谢炜担任法定代表人 | 应收账款 | - | 215.40 | - | 73.81 | 141.59 | 货款 | 经营性往来 | |
| - | - | |||||||||
| 小计 | - | - | - | 8.51 | 482.68 | - | 139.05 | 352.14 | - | - |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广东乐华智能卫浴有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 1,784.62 | - | 1,784.62 | - | 往来款 | 往来 |
| 佛山市法恩安华卫浴有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 165.58 | 0.26 | - | 21.86 | 143.98 | 往来款 | 往来 | |
| 佛山市乐华恒业厨卫有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 22,065.04 | 36,514.49 | - | 38,605.49 | 19,974.04 | 往来款（含募投项目）*说明 | 往来 | |
| 公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 62.12 | 237.52 | - | 266.08 | 33.56 | 往来款 | 往来 | |
| 佛山市法恩洁具有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 594.93 | - | 594.93 | - | 往来款 | 往来 | |
| 佛山市高明安华陶瓷洁具有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 7,114.21 | - | 7,114.21 | - | 往来款 | 往来 | |
| 佛山市法恩莎卫浴有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 6,967.12 | - | 840.00 | 6,127.12 | 往来款 | 往来 | |
| 肇庆乐华陶瓷洁具有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 4,033.73 | - | 4,033.73 | - | 往来款 | 往来 | |
| 肇庆乐华恒业五金制品有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 23,274.35 | 9,116.22 | - | 12,627.73 | 19,762.84 | 往来款（含募投项目）*说明 | 往来 | |
| 景德镇乐华陶瓷洁具有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 5,691.00 | - | 5,691.00 | - | 往来款 | 往来 | |
| 德州市乐华陶瓷洁具有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 1,371.06 | - | 1,371.06 | - | 往来款 | 往来 | |
| 广东乐华恒业电子商务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 435.33 | 3,286.80 | - | 3,561.71 | 160.42 | 往来款 | 往来 | |
| 佛山市沃珑贸易有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | - | 0.02 | - | 0.02 | - | 往来款 | 往来 | |
| 公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2.06 | 0.22 | - | 0.01 | 2.27 | 往来款 | 往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 会计科目 | 占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 年度占用资金的利息 (如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 广东乐华住工贸易有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 0.01 | - | - | 0.01 | 往来款 | 往来 | |
| 深圳箭牌智能家居有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 53.15 | 485.93 | - | 539.08 | - | 往来款 | 往来 | |
| 上海法恩宏辉智能家居有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 40.00 | - | 40.00 | 往来款 | 往来 | ||
| PT.ARROW HOME PRODUCTS INDONESIA | 控股子公司 | 其他应收款 | - | - | 43.10 | - | 43.10 | 往来款 | 往来 | |
| - | - | - | ||||||||
| 小计 | - | - | - | 46,057.64 | 77,238.12 | 43.10 | 77,051.51 | 46,287.34 | - | - |
| 及其附属企业 | - | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | ||||
| 总计 | - | - | - | 46,066.15 | 77,720.80 | 43.10 | 77,190.56 | 46,639.49 | - |
说明：上市公司的子公司及其附属企业佛山市乐华恒业厨卫有限公司、肇庆乐华恒业五金制品有限公司的非经营性往来款主要系募投项目实施往来款。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：