中信证券股份有限公司关于北京碧水源科技股份有限公司
2023年度跟踪报告
| 保荐人名称：中信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：碧水源（300070.SZ） |
| 保荐代表人姓名：姚曜 | 联系电话：010-60838369 |
| 保荐代表人姓名：葛馨 | 联系电话：010-60832063 |
一、保荐工作概述
| 项目 | 工作内容 |
| 1.公司信息披露审阅情况 | |
| （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 |
| （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 |
| 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | |
| （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | 是 |
| （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是，根据公司内控自我评价报告、2023年度内部控制鉴证报告，发行人有效执行了相关规章制度。 |
| 3.募集资金监督情况 | |
| （1）查询公司募集资金专户次数 | 不适用（截至2022年末，公司募集资金已全部使用完毕，相关募集资金专户已注销） |
| （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 是 |
| 4.公司治理督导情况 | |
| （1）列席公司股东大会次数 | 未列席，均事前或事后审阅会议议案。 |
| （2）列席公司董事会次数 | 未列席，均事前或事后审阅会议议案。 |
| （3）列席公司监事会次数 | 未列席，均事前或事后审阅会议议案。 |
| 5.现场检查情况 | |
| （1）现场检查次数 | 1次 |
| （2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定报送 | 是 |
| （3）现场检查发现的主要问题及整改情况 | 截至2023年末，公司其他应收款中存在金额较大、账龄较长的款项，建议公司持续关注欠款方的资信情况及款项的回收情况。 |
| 6.发表专项意见情况 | |
| （1）发表专项意见次数 | 9次 |
| （2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 | 无 |
| 7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报告除外） | |
| （1）向深圳证券交易所报告的次数 | 0次 |
| （2）报告事项的主要内容 | 不适用 |
| （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 8.关注职责的履行情况 | |
| （1）是否存在需要关注的事项 | 不适用 |
| （2）关注事项的主要内容 | 不适用 |
| （3）关注事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 |
| 10.对上市公司培训情况 | |
| （1）培训次数 | 1次 |
| （2）培训日期 | 2024年3月13日 |
| （3）培训的主要内容 | 重点围绕上市公司募集资金管理、法人治理、规范运作、承诺履行、信息披露、股份增减持等方面的要求，结合《深圳证券交易所上市公 |
| 司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定及相关案例进行了讲解 |
| 11.其他需要说明的保荐工作情况 | 无 |
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
| 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 |
| 1.信息披露 | 保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动易网站披露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，信息披露管理制度，会计师出具的2023年度内部控制鉴证报告，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在信息披露方面存在重大问题。 | 不适用 |
| 2.公司内部制度的建立和执行 | 保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，查阅了公司2023年度内部控制自我评价报告、2023年度内部控制鉴证报告等文件，对公司高级管理人员进行访谈，未发现公司在公司内部制度的建立和执行方面存在重大问题。 | 不适用 |
| 3．“三会”运作 | 保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则及会议材料、信息披露文件，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在“三会”运作方面存在重大问题。 | 不适用 |
| 4.控股股东及实际控制人变动 | 保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最新公司章程、三会文件、信息披露文件，未发现公司控股股东及实际控制人发生变动。 | 不适用 |
| 5.募集资金存放及使用 | 保荐人查阅了公司募集资金管理使用制度。（公司募集资金已使用完毕并于2022年9月完成账户注销） | 不适用 |
| 6.关联交易 | 保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内部制度，取得了关联交易明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对关联交易的定价公允性进行分析，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在关联交易方面存在重大问题。 | 不适用 |
| 7.对外担保 | 保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内部制度，对高级管理人员进行访谈，查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件，取得了对外担保明细，未发现公司在对外担保方面存在重大问题。经核查，2023年度，公司对控股子公司的担保履行了必要的决策程序，除对控股子公司的担保之外，公司无其他对外担保。 | 不适用 |
| 8.购买、出售资产 | 保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制度，查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在购买、出售资产方面存在重大问题。经核查，2023年度，公司未发生重大资产收购与出售事项， | 不适用 |
| 9.其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险投资、委托理财、财务资助、套期保值等） | 保荐人查阅了公司对外投资管理等相关制度，查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在上述业务方面存在重大问题。经核查，2023年度，公司不存在重大股权及非股权投资、不存在委托理财、不存在财务资助情况。 | 不适用 |
| 10．发行人或者其聘请的证券服务机构配合保荐工作的情况 | 发行人和会计师配合了保荐人提供相关资料。 | 不适用 |
| 11.其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方面的 | 保荐人查阅了公司定期报告及其他信息披露文件、财务报表，查阅了公司董事、监事、高级管理人员名单及其变化情况，实地查看公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告及市场信息，对公司高级管理人员进行访谈，未发现公司在经营环境、业务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方面存在重大问题。 | 不适用 |
重大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
| 公司及股东承诺事项 | 是否履行承诺 | 未履行承诺的原因及解决措施 |
| 一、中国交通建设集团有限公司、中国城乡控股集团有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 正常履行中 | 不适用 |
| 二、中国城乡控股集团有限公司、中交投资基金管理（北京）有限公司关于股份限售承诺 | 正常履行中 | 不适用 |
| 三、文剑平、刘振国关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 正常履行中 | 不适用 |
| 四、控股股东及中国交通建设集团有限公司关于非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 正常履行中 | 不适用 |
| 五、北京碧水源科技股份有限公司董事、高级管理人员关于非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 正常履行中 | 不适用 |
| 六、公司关于不再新增对类金融业务的资金投入的承诺 | 正常履行中 | 不适用 |
| 七、公司关于不再对首都水环境治理技术创新及产业发展（北京）基金（有限合伙）、北京水务基金管理有限公司、内蒙古源创绿能节能环保产业创业投资合伙企业（有限合伙）尚未实缴出资的部分进行实缴出资或新增投资的承诺 | 正常履行中 | 不适用 |
| 八、公司关于募集资金不用于房地产业务的承诺 | 正常履行中 | 不适用 |
| 九、控股股东股份限售的承诺 | 已履行完毕 | 不适用 |
| 十、陈亦力、刘振国、王雪芹关于股份限售承诺 | 正常履行中 | 不适用 |
| 十一、公司关于业绩承诺及补偿安排的承诺 | 承诺尚未实质生效 | 不适用 |
四、其他事项
| 报告事项 | 说明 |
| 1.保荐代表人变更及其理由 | 碧水源持续督导原保荐代表人杨博先生因个人原因调离中信证券，中信证券委派保荐代表人姚曜先生接替杨博先生负责该项目后续的持续督导工作，继续履行持续督导职责，持续督导期至2023年12月31日 |
| 2.报告期内中国证监会和深圳证券交易所对保荐人或者其保荐的公司采取监管措施的事项及整改情况 | 1、2023年3月28日，中国证监会四川监管局对我公司保荐的创意信息技术股份有限公司（以下简称“创意信息”）出具《关于对对创意信息技术股份有限公司及陆文斌、何文江、刘杰采取出具警示函措施的决定》。监管措施认定：创意信 |
| 我公司在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起仔细分析问题原因，并落实整改，督促上市公司及相关人员吸取教训，加强证券法律法规学习，切实提高公司规范运作水平和信息披露质量。 9、2023年12月22日，中国证监会深圳监管局对我公司保荐的深圳市得润电子股份有限公司出具《关于对深圳市得润电子股份有限公司采取责令改正措施的决定》。监管措施认定：公司2020年半年度至2022年半年度定期报告披露的应收款项收回情况与实际不符，相关年度财务报告数据不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号，下同）第三条第一款的规定。此外，还存在《公司章程》关于对外担保审批权限、审议程序的责任追究制度不健全，以及内幕信息知情人登记不完整等问题。 我公司在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起仔细分析问题原因，并推进落实整改。要求公司全体董监高应加强对证券法律法规的学习和培训，忠实、勤勉地履行职责，切实完善公司治理，健全内部控制制度，严格履行信息披露义务；应加强财务核算基础，提升会计核算水平，增强财务人员的专业水平，确保会计核算和财务管理的规范性，从源头保证财务报告信息质量；应高度重视整改工作，对公司治理、内部控制、财务会计核算等方面存在的薄弱环节或不规范情形进行全面梳理和改进，切实提高公司规范运作水平；应全面梳理相关应收款项收回涉及业务的具体情况，按照企业会计准则的相关规定依法合规处理。 |
| 3.其他需要报告的重大事项 | 1、2023年2月14日，深圳证券交易所对我公司保荐的北京义翘神州科技股份有限公司（以下简称“义翘神州”）出具《关于对北京义翘神州科技股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》。纪律处分认定：义翘神州于2022年8月29日披露的《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的公告》显示，自上市以来，义翘神州使用闲置自有资金进行现金管理，义翘神州未就上述交易及时履行审议程序及信息披露义务。上述行为违反了《创业板股票上市规则（2020年12月修订）》第1.4条、第5.1.1条、第7.1.2条、第7.1.3条相关 |
我公司在知悉对保荐代表人的监管措施后高度重视，对相关人员进行了内部问责，并要求相关人员应当引以为戒，严格遵守法律法规、保荐业务执业规范和深交所业务规则等规定，遵循诚实守信、勤勉尽责的原则，认真履行保荐代表人职责，切实提高执业质量，保证出具文件的真实、准确、完整。
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京碧水源科技股份有限公司2023年度跟踪报告》之签字盖章页）
| 保荐代表人签名： | | 2024年4月19日 |
| 姚 曜 | |
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| | 2024年4月19日 |
| 葛 馨 | |
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| 保荐人：中信证券股份有限公司 | 2024年4月19日 |
| （加盖公章） | |
