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金陵体育:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-04-20

江苏金陵体育器材股份有限公司

JiangsuJinlingSportsEquipmentCo.,Ltd

二〇二三年年度报告

编号:2024-028

2024年04月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李剑刚、主管会计工作负责人杨富荣及会计机构负责人(会计主管人员)倪敏敏声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中涉及未来计划或者规划等前瞻性陈述的,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识。并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“经营情况讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施(“利润下滑风险”、“新产品、新产能未达预期风险”、“应收账款风险”、“固定资产管理风险”、“市场风险”、“宏观经济波动及产业政策变化的风险”、“原材料价格波动风险”、“技术研发风险”及“人才风险”),敬请投资者关注相关内容,理性决策,审慎投资。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以128748930为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节重要提示、目录和释义

...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节管理层讨论与分析 ...... 11

第四节公司治理 ...... 35

第五节环境和社会责任 ...... 52

第六节重要事项 ...... 55

第七节股份变动及股东情况 ...... 60

第八节优先股相关情况 ...... 66

第九节债券相关情况 ...... 67

第十节财务报告 ...... 72

备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、经公司法定代表人签字和公司盖章的2023年年度报告全文。

3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。

5、其他相关资料。以上备查文件的备置地点:公司证券部办公室。

释义

释义项释义内容
一、一般释义
公司、本公司、股份公司、金陵体育江苏金陵体育器材股份有限公司
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
报告期2023年1月1日至2023年12月31日
元,万元无特别说明分别指人民币元,人民币万元
上海金陵金陵体育有限公司
浙江金陵浙江金陵体育产业有限公司
金陵产业园张家港金陵体育产业园开发有限公司
元动未来元动未来(北京)科技有限公司
金陵文体江苏金陵洲际文体科技有限公司
金陵共创苏州金陵共创体育器材有限公司
金陵玻璃苏州金陵玻璃科技有限公司
金陵乐彩金陵乐彩科技有限公司
金动感智能江苏金动感智能设备有限公司
金陵云体育金陵云体育有限公司
金陵教育张家港金陵教育产业有限公司
青辰文化江苏青辰文化体育有限公司
金陵东方智能装备苏州金陵东方智能装备制造有限公司
河南分公司江苏金陵体育器材股份有限公司河南分公司
海南金彩海南金彩视频有限公司
金陵材料苏州金陵材料工程科技有限公司
海南金奥海南金奥体育科技有限公司
金陵模具张家港金陵精密模具有限公司
苏州国唯苏州国唯新材料有限公司
金陵信息苏州金陵信息设备有限公司
金陵发展苏州金陵体育发展有限公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
二、专业释义
球类器材主要适用于篮球运动、足球运动、排球运动等各类球类运动所需的体育器材产品,具体包括篮球器材、足球器材、排球器材、网球器材、羽毛球器材、手球器材等产品。
田径器材主要适用于田径运动所需的各类体育器材产品,具体包括跳高架、跨栏架、障碍架等产品。
场馆设施主要为用于体育场馆等体育设施建设所需的场馆座椅、活动看台、塑胶场地等产品。
国际篮联即国际篮球联合会,国际性篮球运动组织。
国际排联即国际排球联合会,国际性排球运动组织。
国际田联即国际田径联合会,国际性田径运动组织。
国际手联即国际手球联合会,国际性手球运动组织。
国际羽联即国际羽毛球联合会,国际性羽毛球运动组织。

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称金陵体育股票代码300651
公司的中文名称江苏金陵体育器材股份有限公司
公司的中文简称金陵体育
公司的外文名称(如有)JiangsuJinlingSportsEquipmentCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)JinlingSport
公司的法定代表人李剑刚
注册地址张家港南丰镇海丰路11号
注册地址的邮政编码215600
公司注册地址历史变更情况无变更
办公地址张家港南丰镇兴园路88号
办公地址的邮政编码215600
公司网址www.jlsports.com
电子信箱sunjun@jlsports.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名孙军林淳才
联系地址张家港南丰镇兴园路88号张家港南丰镇兴园路88号
电话0512-589839110512-58983910
传真+86-512-58623888+86-512-58623888
电子信箱sunjun@jlsports.comcc@jlsports.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站《证券时报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址www.cninfo.com.cn(巨潮资讯网)
公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市南京东路61号
签字会计师姓名王涛、宋张吉

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
国泰君安证券股份有限公司上海市静安区新闸路655号博华广场36楼顾维翰、徐巍2020年08月21日-2023年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否追溯调整或重述原因其他原因

2023年2022年本年比上年增减2021年
营业收入(元)513,879,511.26474,438,281.168.31%547,287,624.31
归属于上市公司股东的净利润(元)67,619,162.5738,473,019.9875.76%26,038,103.87
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)44,534,289.3833,851,844.3831.56%23,082,248.42
经营活动产生的现金流量净额(元)161,498,442.13100,925,103.6060.02%115,549,169.87
基本每股收益(元/股)0.530.376.67%0.2
稀释每股收益(元/股)0.550.3461.76%0.22
加权平均净资产收益率8.47%5.11%3.36%3.75%
2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末
资产总额(元)1,311,879,127.311,278,104,579.932.64%1,252,908,919.51
归属于上市公司股东的净资产(元)815,054,722.17765,537,528.506.47%739,262,953.44

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是?否

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入73,625,240.83102,571,666.86143,945,588.70193,737,014.87
归属于上市公司股东的净利润2,481,548.9010,987,061.9024,062,447.6430,088,104.13
归属于上市公司股东1,916,282.849,813,908.2327,437,914.955,366,183.36
的扣除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-10,440,561.6411,752,639.76107,625,793.6652,560,570.35

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位:元

项目2023年金额2022年金额2021年金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)26,397,500.97396,449.0926,369.06
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)2,381,225.843,237,703.776,381,376.93
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益675,218.703,279,969.71311,113.01
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,149,169.52-1,027,508.43-2,803,721.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目25,301.78
减:所得税影响额4,206,892.241,159,003.51965,820.26
少数股东权益影响额(税后)38,312.34106,435.02-6,538.35
合计23,084,873.194,621,175.612,955,855.45--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

(一)体育用品制造行业分析体育用品制造行业是体育产业最重要的子行业,体育用品制造行业的子行业又包括体育器材及配件制造、训练健身器材制造、球类制造、运动防护用具制造以及其他体育用品制造。公司主营业务为体育器材和场馆设施的研发、生产、销售以及体育赛事服务。根据中国证监会2012年修订的《上市公司行业分类指引》及2021年11月10日公布的《2021年3季度上市公司行业分类结果》,公司所处行业为“C24文教、工美、体育和娱乐用品制造业。根据《国民经济行业分类与代码》(GB/T4754—2017),公司所处行业为“C244体育用品制造”下的“C2442专项运动器材及配件制造”。行业目前由国家体育总局承担行业宏观管理职能,主要负责制定产业政策、指导技术改造、重大投资项目的审批和管理等。国家技术质量监督检验检疫总局负责行业技术、质量监管等工作。工业和信息化部负责审议通过行业、国家标准。国家市场监督管理总局负责监管行业市场及企业运作。

在行业自律方面,中国文教体育用品协会主要负责保护会员单位合法权益、制定行规行纪、组织行业内企业与组织的合作与交流以及制定相应的行业标准等。中国体育用品联合会主要负责组织体育用品企业间信息交流,提升体育用品质量,扶持与推广名牌产品及制定相应的行业标准等。

(二)体育用品制造行业的发展情况

体育用品制造行业是体育用品体育行业的重要子行业之一,体育用品是竞技体育比赛和健身锻炼所使用的各种器械、装备、设施及用品的总称,具体包括球类器材、田径器材、游泳器材、场馆设施等。

国内体育器材制造产业化生产起步于上世纪80年代,行业发展初期,由于企业生产规模较小、技术水平较低并缺少自主品牌,行业内大部分企业利用国内生产成本相对较低的竞争优势,更多地为国际知名厂商“委托加工”或“贴牌生产”。随着我国经济快速发展及居民收入的显著提高,国内体育器材制造业市场规模发展迅速,技术研发实力及自主品牌影响力不断提高,但行业整体仍面临市场竞争激烈、中小型企业众多、产品技术含量相对较低、品牌影响力较弱等不足。

以金陵体育为代表的部分行业内的领先企业抓住行业发展机遇,不断加大技术研发、自主品牌建设和市场渠道开拓力度,技术水平及品牌影响力逐步接近或达到国际知名厂商,在国内体育用品制造行业市场份额明显提高,并逐步参与到体育用品制造行业的国际市场竞争中。

(三)体育用品制造行业竞争格局

在体育用品制造行业中低端市场领域,行业标准缺失或执行力度差,行业壁垒相对较低。在体育用品制造行业快速发展的背景下,吸引较多中小规模企业进入该领域,该领域产品技术水平和产品质量相对较低,市场竞争较为激烈。在体育用品制造行业高端市场领域,客户对产品质量及品牌美誉度要求较高,满足客户要求的体育器材供应商较少。以体育赛事市场领域为例,成为体育赛事的体育器材供应商需要满足赛事官方机构资质认证,而该等认证对供应商的综合竞争力要求较高,行业内仅有以金陵体育为代表的少数综合性体育器材供应商能满足该等认证要求,因此在体育用品制造行业高端市场领域市场竞争相对缓和。未来随着体育用品制造行业标准的不断推行以及执行力度的加大,下游客户对体育器材产品质量和品牌要求的提升,部分产品质量相对较低、品牌影响力较弱的中小企业将逐步被市场所淘汰,体育用品制造行业将呈现行业集中趋势。

(四)行业利润水平的变动趋势及变动原因

(1)行业利润水平的变动趋势

公司所处体育用品制造行业的行业利润水平受宏观经济波动及下游需求变化影响。总体来说,我国体育用品制造行业的利润总额一直保持着较好的上升势头,但体育用品制造行业产品种类众多,各细分市场利润率水平有所差异;同时,由于不同企业和品牌的溢价能力和不同层次的市场竞争程度存在较大差异,导致盈利能力高低不一。部分技术研发能力较强、管理水平较高、成本控制较好、产品质量和品牌认可度较高的企业在竞争中可以赢得更多的市场份额,利润水平不断提高;而规模较小、技术水平较低、经营管理不善的企业可能被迫退出市场。

(2)行业利润水平的变动原因

体育用品制造行业利润水平变动主要系受产品总需求、行业竞争程度、产品成本以及行业上下游地位等因素的影响。

①产品总需求方面,随着居民收入水平的不断提高、国家对体育产业政策的大力支持、体育公共财政支出不断增加以及国内外大型体育赛事的举办,体育用品制造行业产品需求量将持续增长;

②行业竞争程度方面,在体育用品制造行业低端市场领域,由于产品技术水平和产品质量相对较低,市场竞争较为激烈,该领域利润率水平相对较低;而在体育用品制造行业中高端市场领域,客户对产品质量及品牌美誉度有较高的要求,该市场领域技术要求较高,附加值和利润率水平也相对较高;

③产品成本方面,由于在体育器材制造中诸如钢材、塑料等原材料在产品成本中占比相对较高。因此,原材料价格的波动,将会对行业利润水平产生一定的影响;

④行业上下游地位方面,体育用品制造行业的上游供应商主要系钢材、塑料、铸件及五金件等制造企业,该等上游行业在国内发展较为成熟,原材料供应较为充足。体育用品制造行业的下游客户主要为学校、政府事业单位、体育赛事组织等,该等客户在选择体育器材供应商时,在财政预算范围内,更加注重体育器材产品的品牌知名度、产品质量等因素,对产品价格的敏感性相对较弱,从而使得行业利润水平相对较高。

(五)体育用品制造行业的技术水平、技术特点及其他特征

1、行业的技术水平及技术特点经过多年的发展和积累,国内体育用品制造行业技术水平得到明显提高,但与国际先进水平相比仍存在一定差距,具体体现在产品生产工艺水平及自动化程度上。行业内多数中小企业基本采用自动化程度较低的传统人工生产方式,具有生产效率低、劳动强度大、产品质量不够稳定等不足。少数行业领先企业加大与国际领先企业的技术交流与合作,引入先进设备和信息化的控制技术,有效提升了产品生产效率和制造精度,生产技术水平已达到国际领先企业水平。

2、行业的周期性、区域性及季节性特征

(1)行业的周期性特征体育用品制造行业需求与国民经济发展情况及人均可支配收入水平呈正相关关系,具有一定的周期性特征。

(2)行业的区域性特征我国东南部经济较发达地区在居民消费水平以及政府财政收入等方面高于中西部地区,从而使得体育用品制造行业消费多数分布在经济较发达的东南部地区。

(3)行业的季节性特征体育用品制造行业下游主要客户为政府及事业单位、学校及体育赛事组织单位等,其中政府及事业单位一般在上半年根据年度预算制定采购计划并在下半年执行,学校一般会利用暑期期间进行产品采购及安装,该等因素使得体育用品制造行业下半年收入实现高于上半年。对于体育赛事组织单位的收入实现受具体体育赛事举办时点影响较大。

(六)上下游行业的关联关系及对体育用品制造行业的影响

1、上游行业及其影响体育用品制造行业的主要原材料为钢材、塑料、铸件及五金件,该等原材料价格变动将直接影响体育器材产品的生产成本。本行业上游行业在国内发展较为成熟,该等原材料供应较为充足。

2、下游行业及其影响体育用品制造行业的下游客户主要是政府及事业单位、学校及体育赛事组委会等,其投资规模、营运模式的变化以及对产品的质量要求等因素直接对相应的体育器材需求造成影响。

(七)行业的风险提示

1、民用体育器材市场业务推进力度不及预期的风险。目前国内体育产业发展仍不成熟,民用市场更是如此,虽然各种产业政策会极大推动民用体育器材市场发展,但是发展速度仍然要受体育产业自身发展情况制约,公司民用体育器材市场业务可能发展速度不及预期。

2、各类赛事举办数量大幅下降的风险。场馆建设与赛事服务也是公司重要的业务,而这两项业务取决于国内举办赛事的数量,我国前几年举办了大量体育赛事活动,极大的推动了体育产业的发展,但如果未来国内赛事举办数量大幅下降,将对公司业务造成较大影响。

二、报告期内公司从事的主要业务

(一)、业务概述

公司于2017年5月成功登陆深圳证券交易所创业板(股票代码:300651)。坚持精益求精、持续创新、开放合作的发展宗旨,专注于体育文化设施系统集成以及体育资源的整合服务,主要以体育装备、场馆设施集成、运动健康、体育信息与赛事服务为核心业务,公司主要产品包括球类器材、田径器材、运动地面材料、全民健身等运动器材、场馆设施设备、智能化设备等。球类器材主要适用于篮球运动、足球运动、排球运动等各类球类运动所需的体育器材产品;田径器材包括跳高架、跨栏架、障碍架等产品;场馆设施主要为用于体育场馆等体育设施建设所需的场馆座椅、活动看台、塑胶场地等产品和场馆智能化设备。

金陵体育是国内最早获得国际篮联“BACKBOARDSUPPORTUNITS”官方认证的公司,获得国际篮联“SEATINGSYSTEMS”官方认证的公司之一,是多项国家标准和行业标准的主要起草人。

2006年8月,公司“金陵”品牌就被中国文教体育用品协会评为“中国十大体育用品品牌”;2006年9月、2007年9月,公司“金陵”牌篮球架、“金陵”牌田径竞技器材被国家质量监督检验检疫总局评为“中国名牌产品”;2010年,公司“金陵”品牌被中国经贸商务协会、中国品牌价值研究中心、消费与市场杂志社评为“中国100最具价值体育品牌”;2017年公司荣获首批国家体育产业示范单位,2018年金陵体育获评国家知识产权示范企业、2018-2019年度苏商数字化转型标杆企业,金陵体育器材产业园项目也成功入选全国优选体育产业项目名录,2020年公司荣获体育用品标准化工作“贡献奖”和江苏省体育产业示范单位;2021年公司荣获田径项目备战2020年东京奥运会贡献奖。公司多年以来为2016年(里约)奥运会、2008年(北京)奥运会、2014年(南京)青奥会、第21届(北京)世界大学生运动会、第26届(深圳)世界大学生运动会、第31届世界大学生夏季运动会、1990年(北京)亚运会、1990年(北京)亚运会、第16届(广州)亚运会、第17届(仁川)亚运会、第18届(雅加达)亚运会、第19届(杭州)亚运会、第7届(武汉)世界军人运动会、第七、八、九、十、十一、十三、十四届全运会、历届CBA篮球联赛、04、07、08、14NBA中国赛、第14届世界女篮锦标赛、第11届国际青年田径大奖赛、历届国际田联钻石联赛(上海站)、国际田联钻石联赛总决赛(比利时布鲁塞尔站)、国际排联世界大奖赛、国际排联大冠军杯赛、国际排联世界俱乐部锦标赛、世界女子排球世锦赛、沙排世锦赛、世界男排世锦赛等国际重要赛事提供优质体育器材和服务。

主要产品产品介绍产品图示
球类器材主要适用于篮球运动、足球运动、排球运动等各类球类运动所需的体育器材产品,具体包括篮、球器材、足球器材、排球器材、网球器材、羽毛球器材、手球器材等产品。
田径器材主要适用于田径运动所需的各类体育器材产品、具体包括跳高架、跨栏架、障碍架等产品。
场馆设施主要为用于体育馆等体育设施建设所需的场馆座椅、活动看台、塑胶场地等产品。
赛事服务主要是为各类体育赛事提供体育器材租赁或赛事信息系统服务等。

(二)、主要经营模式

(1)采购模式公司主要原材料包括钢材、塑料、铸件、五金件等,由采购部门负责在国内进行采购。公司采购部门根据生产部制定的生产计划,结合原材料库存和采购周期制定采购计划,并以市场价格向合格供应商进行询价,综合考虑信用期、质

量控制等因素确定供应商及采购价格。

公司制定了《供应商管理制度》、《供应内部控制制度》等制度对采购过程进行有效管理,具体采购工作由生产部、采购部门、质检科共同负责,其中生产部制定生产计划,采购部门根据生产计划、原材料库存和采购周期制定采购计划并负责原材料入库,质检科配合采购部门进行原材料入库检验。

(2)生产模式

公司球类器材、田径器材等产品为标准类产品,出于利于生产管理和规模经济效应考虑,公司综合既有订单和产品市场需求情况按批次进行生产,即在满足销售订单需要的同时,合理预产部分产品;公司场馆设施等产品属于定制类产品,公司实行按单生产,即根据客户订单要求进行产品设计和生产。

公司已制定《生产计划管理制度》、《生产环节控制制度》、《产成品检验制度》。对于标准类产品,公司生产部根据销售订单、市场需求等制定《生产计划表》,各生产车间根据生产计划组织生产;对于定制类产品,在获得销售订单后,公司研发中心根据订单要求进行产品设计,生产部根据产品设计及订单情况制定《生产计划表》并组织生产。公司质检科根据产品的执行标准、技术要求和工艺文件对生产过程进行全过程的监督检验。

(3)销售模式

公司采取直销与经销相结合的销售模式。直销模式是指公司直接将产品销售给终端使用者的模式,主要包括学校、政府事业性单位、体育赛事组织等客户;经销模式是指公司将产品销售给经销商,并不直接面向终端使用者销售的模式。

①直销模式

公司直销模式主要通过客户拜访、查询政府采购信息或国内外重大体育赛事信息、参与项目投标及参加行业展会等方式获取订单进行销售。公司直销客户主要包括学校、政府事业性单位、体育赛事组织等,公司与该等客户直接就产品销售事项达成协议,就供货产品种类、供货数量、产品价格以及交货方式等进行约定,将产品发送到客户指定地点,获得客户的签收单或验收单。公司对直销客户一般按合同约定进行收款。

②经销模式

公司经销模式为卖断式经销。公司将产品交付经销商并取得签收或验收确认单据后,便不再继续对产品进行管理和控制,已将产品的风险和报酬转移给经销商;经销商确认收货后由其对产品实物进行管理,并自主销售给终端客户。公司经销客户主要包括少数与公司签订有经销协议的客户以及专门从事体育器材销售的贸易型企业。在经销模式下,公司将产品销售给经销商,并不直接面向终端使用者销售,经销商一般在获取下游订单后向公司发送采购订单。公司对经销商客户一般执行款到发货的信用政策。

(三)、主要业绩驱动因素

公司作为行业领先的高端体育装备和体育文化设施系统集成服务商,报告期内公司依然立足于体育器材及配件相关产品的研发、生产、销售,主要经营产品包括球类器材、田径器材、场馆设施及赛事服务。

1、中国体育产业正面临着一个产业化转型的重要历史时期。经济是体育的基础,目前体育产业占GDP的比例还不高,今后每扩大一个百分点,以我们13亿人口为基数来计算,给体育产业营收的产值和效益都是相当可观的。金陵体育上市以来一直在体育行业内积极布局,公司的发展战略就是不断巩固深挖品牌的护城河,以品牌驱动模式实现体育产业横纵扩张,全力打造公司两个核心能力:溢价能力和议价话语权,借助上市的先发契机完成体育行业产业链覆盖,打造在世界范围代表中国的百年民族体育品牌

2、聚焦主业,稳健发力。公司在体育用品制造板块的多年积累,领先优势不断增强,随着公司服务的不断完善和市场容量不断扩充,主业被不断夯实,报告期内主业产值持续向好。

3、矩阵协同,初见规模。公司产业生态投资成效显著,控股和参股公司在各自领域茁壮成长,通过与公司核心能力差异化互补,形成竞争优势,实现互利共赢。

4、研发先行,不断前行。基于公司在本行业的先发优势和积累,公司将持续对研发保持投入,重点在新材料、新技术、新应用、新工艺、新产品上研究,进一步打造行业领先的产品力,为公司持续发展提供有力支撑。

三、核心竞争力分析

经过多年的经营积累,公司已在品牌影响力、技术研发、资质认证、人才积累等方面形成较大的市场竞争优势,并具备为各类重大体育赛事提供器材或赛事服务的能力。

(一)品牌优势

公司所处行业为体育用品制造行业,品牌影响力是政府、学校或体育赛事组织等下游客户选择供应商的主要因素。公司始终致力于“金陵”品牌的塑造与推广,经过多年的发展和积淀,公司“金陵”品牌已具有较大的市场影响力和品牌美誉度。2006年8月,公司“金陵”品牌被中国文教体育用品协会评为“中国十大体育用品品牌”;2006年9月、2007年9月,公司“金陵”牌篮球架、“金陵”牌田径竞技器材被国家质量监督检验检疫总局评为“中国名牌产品”;2010年,公司“金陵”品牌被中国经贸商务协会、中国品牌价值研究中心、消费与市场杂志社评为“中国100最具价值体育品牌”;2017年金陵体育荣获国家体育产业示范单位,2018年公司获评国家知识产权示范企业和2018-2019年度苏商数字化转型标杆企业,金陵体育器材产业园项目也成功入选全国优选体育产业项目名录,2020年公司荣获中国文教用品协会文教体育用品标准化工作“贡献奖”和江苏省体育产业示范单位;2021年公司荣获田径项目备战2020年东京奥运会贡献奖,2022年2017-2022年中国文教体育用品行业突出贡献先进企业,2023年荣获“2017-2023年度标准化工作先进单位”、篮球架获得“江苏精品”认证证书、江苏省体育局认定金陵体育智慧篮球架生产车间为智能车间。

凭借良好的品牌美誉度、较强的技术研发实力、优异的产品质量及完善的配套服务,公司与国际篮联、国际排联、中国篮球协会、中国排球协会、中国田径协会、中国游泳协会等体育官方机构保持良好的合作关系,并为2008年北京奥运会、2010年广州亚运会、2011年深圳世界大学生运动会、2014年南京青奥会、2015年第一届青运会、2016年第十三届冬运会、2016年里约奥运会、2018年中国三对三亚州杯预选赛、2018国际田联钻石联赛(上海)、江苏省第十九届省运会、2019年FIBA世界杯预选赛(亚洲)、历年NBA中国赛、CBA联赛等多项重大国内、第7届世界军人运动会、第十二届非洲运动会、第十八届利马泛美运动会、第二届全国青年运动会、第十届全国残运会、亚洲举重锦标赛、东京奥运会举重资格赛、2019年国际田联钻石联赛、全国篮球3V3联赛、第十届环太湖自行车赛等国际国内大赛等多项重大国内、国际赛事提供体育器材及赛事服务、2020年CBA全明星赛、中国男子篮球职业联赛、中国冰雪体能测试大比武、2020东京奥运会模拟赛暨全国举重锦标赛(男子、女子)、2020全国青少年柔道锦标赛、江苏省青少年田径锦标赛、2020年全国田径锦标赛、2020年竞走锦标赛、2021年第十四届全运会、2021年江苏省第六届体操节、2021年江苏省青少年田径锦标赛、2021年全国田径冠军塞暨奥运会选拔赛、2022年全国女子举重锦标赛、中国三人篮球联赛(张家港赛区)、江苏省第二十届运动会、2023年江苏省青少年田径县组锦标赛、第31届世界大学生夏季运动会、2023中国田径大众达标系列赛总决赛等提供优质体育器材和服务。

(二)技术研发优势

技术研发是公司持续发展的基础,也是公司维持行业领先地位的重要保障。公司研发中心被江苏省科技厅认定为江苏省新型体育器材工程技术研究中心,被江苏省经济和信息化委员会、江苏省发展和改革委员会、江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局、中华人民共和国南京海关联合认定为江苏省认定企业技术中心,并于2018年入选江苏省工业设计中心名单。经过多年的研发积累,公司逐步拥有多项授权保护的专利技术,实现多项技术的科技成果转化,并参与多项国家或行业标准的起草;公司于2013年获评国家火炬计划重点高新技术企业;经由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局以及江苏省地方税务局批准,公司于2015年获评高新技术企业;2021年11月,公司再次获得由江苏科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局以及江苏省税务局联合颁发的《高

新技术企业证书》;截止2023年底,公司获得专利127个,其中发明专利29个、软件著作权17个,参与制定30项,国家标准25项、行业与团体标准5项,并获得“苏州市标准领航百强”等荣誉。

(三)产品认证优势产品认证是进入国内外重大体育赛事供应商体系的必要条件,也是政府、学校等下游客户选择供应商的重要因素。随着公司技术实力和产品品牌影响力的不断提高,公司多项产品获得国际篮联、国际田联、国际排联、国际手联的专业认证,公司也成为国际篮联的技术合作伙伴、国际排联认可的官方供应商、中国男(女)子篮球职业联赛(CBA、WCBA)指定器材供应商、中国排球协会竞赛器材(包括联赛、大奖赛、锦标赛等)供应商、中国田径协会田径器材类官方供应商、中国游泳协会装备委员会五星级会员单位等。

(四)产品质量优势公司产品下游客户为政府、学校及体育赛事组织,该等客户对体育器材产品有较为严格的质量标准考核,稳定的产品质量控制是公司能够为政府、学校及体育赛事组织下游客户提供体育器材产品和体育赛事服务的关键因素。公司建立了严格的质量控制体系,通过了ISO9001质量管理体系认证和ISO14001环境管理体系认证,全面规范地建立和完善了内部管理制度,明确了各部门及各岗位的职责,对产品技术开发、生产、检验、销售实施全过程标准化的管理和控制,保证公司产品质量满足客户要求。

(五)人才优势公司技术团队成员在体育器材制造行业从业多年,具有扎实的专业知识基础和丰富的实际经验。同时在报告期内,公司继续优化研发人才及营销人才结构,进一步完善薪酬、福利、岗位责任制和健全绩效评价激励体系,把员工的利益与公司的发展相结合,充分调动员工的积极性,保证公司拥有一支稳定、优秀的人才队伍。

四、主营业务分析

1、概述

参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成营业收入整体情况

单位:元

2023年2022年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计513,879,511.26100%474,438,281.16100%8.31%
分行业
工业513,879,511.26100.00%474,438,281.16100.00%8.31%
分产品
球类器材225,176,132.9643.82%238,538,764.3850.28%-5.60%
场馆设施72,738,956.9514.15%50,495,453.3310.64%44.05%
田径器材38,891,642.947.57%50,719,572.3510.69%-23.32%
赛事服务62,789,647.2212.22%2,111,841.760.45%2,873.22%
其他体育器材51,879,009.4810.10%60,167,938.2212.68%-13.78%
专用设备1,462,265.480.31%-100.00%
玻璃14,208,808.452.77%24,901,423.635.25%-42.94%
其他器材设备及服务23,498,429.434.57%25,166,041.825.30%-6.63%
其他业务收入24,696,883.834.81%20,874,980.194.40%18.31%
分地区
国内498,594,722.4697.03%450,173,122.1794.89%10.76%
国外15,284,788.802.97%24,265,158.995.11%-37.01%
分销售模式

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
工业513,879,511.26359,594,966.7930.02%8.31%16.12%-4.71%
分产品
球类器材225,176,132.96133,611,630.5440.66%-5.60%-11.42%3.90%
场馆设施72,738,956.9555,737,306.9823.37%44.05%39.24%2.64%
田径器材38,891,642.9424,693,272.6336.51%-23.32%-17.40%-4.55%
赛事服务62,789,647.2249,904,525.3320.52%2,873.22%4,766.34%-30.92%
其他体育器材51,879,009.4829,475,025.1743.19%-13.78%-22.02%6.01%
专用设备-100.00%-100.00%
玻璃14,208,808.4512,516,601.7211.91%-42.94%-36.94%-8.38%
其他器材设备及服务23,498,429.4320,046,606.9714.69%-6.63%-6.18%-0.41%
其他业务收入24,696,883.8333,609,997.45-36.09%18.31%419.69%-105.11%
分地区
国内498,594,722.46350,386,752.4929.73%10.76%19.14%-4.94%
国外15,284,788.809,208,214.3039.76%-37.01%-40.90%3.97%
分销售模式

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否

行业分类项目单位2023年2022年同比增减
球类器材销售量115,232.5099,524.0015.78%
生产量101,793.50120,436.50-15.48%
库存量31,602.0045,041.00-29.84%
场馆设施销售量292,146.33187,882.8155.49%
生产量295,167.27196,269.0850.39%
库存量41,675.0238,654.077.82%
田径器材销售量68,660.2681,234.33-15.48%
生产量62,669.8575,865.11-17.39%
库存量31,837.1937,827.60-15.84%
其他体育器材销售量527,302.49437,684.4320.48%
生产量463,243.45492,085.12-5.86%
库存量17,387.7681,446.8-78.65%
专用设备销售量0151-100.00%
生产量0
库存量0
玻璃销售量平方米237,332.93329,316.24-27.93%
生产量平方米253,328.28329,351.67-23.08%
库存量平方米26,766.5010,771.15148.50%
其他器材设备及服务销售量1,227,792.223,649,111.02-66.35%
生产量1,222,219.723,607,362.83-66.12%
库存量73,916.7179,489.21-7.01%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用

本报告期内场馆设施销售量较2022年增加55.49%,生产量较2022年增加50.39%,主要系报告期内订单增加所致。本报告期内销售玻璃数量及生产量较2022年减少,主要系本报告期子公司金陵玻璃外贸销售订单量较2022年下降所致。本报告期内其他体育器材销售量较2022年增加20.48%,结存量较2022年末减少78.65%主要系子公司销售计量单位较小售价金额较低的产品数量较上年度有所增加所致。本报告期内其他器材设备及服务销售量较2022年下降

66.35%,生产量较2022年下降66.12%主要系子公司生产销售阀门、螺栓等计量单位较小的零件数量下降所致。

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

(5)营业成本构成产品分类产品分类

单位:元

产品分类项目2023年2022年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
球类器材球类器材133,611,630.5437.16%150,840,676.5048.71%-11.42%
场馆设施场馆设施55,737,306.9815.50%40,028,399.5312.93%39.24%
田径器材田径器材24,693,272.66.87%29,893,288.49.65%-17.40%
33
赛事服务赛事服务49,904,525.3313.88%1,025,503.620.33%4,766.34%
其他体育器材其他体育器材29,475,025.178.20%37,795,957.5012.20%-22.02%
专用设备专用设备2,411,640.070.78%-100.00%
玻璃玻璃12,516,601.723.48%19,848,373.236.41%-36.94%
其他器材设备其他20,046,606.975.57%21,367,099.716.90%-6.18%
其他业务收入其他业务收入33,609,997.459.35%6,467,352.492.09%419.69%

(6)报告期内合并范围是否发生变动?是□否本期新设控股子公司苏州金陵体育发展有限公司,注册地为苏州市张家港市,营业执照号91320582MAD2D39E3G,注册资本500万,本公司持股65%,截止报告期末投入资本325万。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)100,405,728.34
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例19.54%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户131,147,432.666.06%
2客户222,622,641.604.40%
3客户317,185,788.673.34%
4客户416,166,953.373.15%
5客户513,282,912.042.58%
合计--100,405,728.3419.54%

主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)49,000,855.04
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例21.97%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例8.75%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商119,518,867.648.75%
2供应商28,927,060.104.00%
3供应商37,135,589.963.20%
4供应商46,770,263.833.04%
5供应商56,649,073.512.98%
合计--49,000,855.0421.97%

主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

3、费用

单位:元

2023年2022年同比增减重大变动说明
销售费用24,618,072.9021,257,990.1115.81%本年度发生额较上年同期发生额增加主要系职工薪酬上涨及广告宣传费用增加。
管理费用55,088,638.6364,097,818.39-14.06%本年度发生额较上年同期发生额减少主要系咨询服务费用下降及冲回未行权的股权激励费用。
财务费用2,990,708.942,797,592.716.90%
研发费用23,498,704.0319,016,338.9623.57%本报告期发生额较上年同期增加,主要系本报告期发生的研发材料投入及人工支出增加所致。

4、研发投入

?适用□不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
新型投掷护笼方便拆卸组装、生产模块化,轻量化,外表美观漂亮。小批量供货满足各大场馆日益增长的投掷护笼需求。丰富公司产品线,提高球类产品销售额。
智能悬挂式篮球架方便拆卸组装、提升装配效率。小批量供货满足不利于场地的综合利用的问题,满足篮球比赛需求。丰富公司产品线,节约生产成本和运输费用。
模块化活动看台使有限的空间作无限的应用,为场馆座椅带来了全新概念。批量供货满足各大场馆日益增长的座椅需求。丰富公司产品线,提高场馆座椅产品销售额。
伺服电动篮球架根据各场馆实际需求,度身定制的场馆球架系列批量供货满足广大群众日益增长的篮球健身需求丰富公司产品线,提高球类产品销售额。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例
研发人员数量(人)7071-1.41%
研发人员数量占比12.43%12.30%0.13%
研发人员学历
本科21205.00%
硕士21100.00%
研发人员年龄构成
30岁以下10100.00%
30~40岁36352.86%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2023年2022年2021年
研发投入金额(元)23,498,704.0319,016,338.9618,649,033.05
研发投入占营业收入比例4.57%4.01%3.41%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用

5、现金流

单位:元

项目2023年2022年同比增减
经营活动现金流入小计606,485,353.37580,477,469.014.48%
经营活动现金流出小计444,986,911.24479,552,365.41-7.21%
经营活动产生的现金流量净额161,498,442.13100,925,103.6060.02%
投资活动现金流入小计1,126,319,434.69375,330,682.80200.09%
投资活动现金流出小计1,167,890,006.40458,116,005.57154.93%
投资活动产生的现金流量净额-41,570,571.71-82,785,322.7749.79%
筹资活动现金流入小计1,060,000.0046,015,000.00-97.70%
筹资活动现金流出小计21,110,447.4767,626,290.34-68.78%
筹资活动产生的现金流量净额-20,050,447.47-21,611,290.347.22%
现金及现金等价物净增加额99,912,003.68-1,851,268.635,496.95%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用

1、经营活动现金流量净额:本报告期发生额较上年同期增加,主要系本报告期收回的销售货款增加、支付的采购货款减少所致。

2、投资活动现金流量净额:本报告期发生额较上年同期增加,主要系本报告期收回投资收到的现金增加所致。

3、筹资活动现金流量净额:本报告期发生额较上年同期增加,主要系本报告期偿还的银行借款减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用?不适用

五、非主营业务情况

□适用?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2023年末2023年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金239,176,980.4118.23%139,952,057.5910.95%7.28%期末余额较期初增加,主要系本年度收回的长账龄应收账款及保证金增加所致。
应收账款77,734,461.385.93%122,148,898.429.56%-3.63%期末余额较期初减少,主要系本年度收回的长账龄应收账款所致。
合同资产4,611,534.150.35%10,775,409.490.84%-0.49%期末余额较期初减少,主要系本报告期末较期初不满足无条件收款权的收取对价的权利减少所致。
存货181,986,266.6813.87%181,094,895.4514.17%-0.30%
投资性房地产73,664,764.425.62%41,095,459.833.22%2.40%期末余额较期初增加,主要系本报告期子公司将自有办公场所对外出租,该部分房产由固定资产转入投资性房地产所致。
长期股权投资78,224,964.455.96%70,816,939.815.54%0.42%
固定资产262,235,941.0419.99%310,181,892.7424.27%-4.28%
在建工程36,047,442.732.75%30,207,876.422.36%0.39%
使用权资产4,345,338.470.33%7,177,737.230.56%-0.23%期末余额较期初减少,主要系本报告期摊销使用权资产折旧所致。
短期借款760,000.000.06%0.00%0.06%
合同负债61,371,318.054.68%88,167,529.216.90%-2.22%期末余额较期初减少,主要系本报告期预收的销售货款减少所致。
租赁负债1,288,241.470.10%4,399,566.880.34%-0.24%期末余额较期初减少,主要系本报告支付租赁付款额所致。

境外资产占比较高

□适用?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)203,755,928.46-1,015,505.241,141,686,338.051,091,916,348.85250,754,483.96
上述合计203,755,928.46-1,015,505.241,141,686,338.051,091,916,348.85250,754,483.96
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“31、所有权或使用权受到限制的资产”

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1,141,686,338.05434,000,000.00163.06%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况?适用□不适用

单位:元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
债券204007GC0070.00公允价值计量0.000.0015,718,785.9015,718,785.909,975.540.00交易性金融资产自有
债券204028GC0280.00公允价值计量0.000.005,645,128.801,128.80-1,128.805,644,000.00交易性金融资产自有
债券660001报价标准券0.00公允价值计量0.000.0057,937,000.0057,936,000.004,640.241,000.00交易性金融资产自有
境内外股票002255海陆重工0.00公允价值计量0.00-255,437.620.003,376,537.623,121,100.00交易性金融资产自有
债券004056华夏惠利货币A0.00公允价值计量0.0010,326.360.0031,388,993.0031,398,937.00382.36交易性金融资产自有
境内外股票600993马应龙0.00公允价值计量0.00-1,414,395.580.0020,758,395.5819,344,000.00交易性金融资产自有
可转债128026众兴转债0.00公允价值计量0.000.005,861,497.155,861,497.15-243,497.150.00交易性金融资产自有
期末持有的其他证券投资------
合计0.00--0.00-1,659,506.840.00140,686,338.05110,916,348.85-230,010.1728,110,482.36----
证券投资审批董事会公告披露日期2023年06月07日
证券投资审批股东会公告披露日期(如有)

(2)衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用□不适用

(1)募集资金总体使用情况

□适用?不适用

(2)募集资金承诺项目情况?适用□不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、高端篮球架智能化生产线技改项目21,701.3621,701.36489.682,339.510.78%2024年12月01日00不适用
2、营销与物流网络建设项目5,490.165,490.16000.00%2024年12月01日00不适用
3、补充流动3,5003,50003,500100.00%00不适用
资金
承诺投资项目小计--30,691.5230,691.52489.685,839.5----00----
超募资金投向
超募资金投向小计--0000----00----
合计--30,691.5230,691.52489.685,839.5----00----
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因)项目实施期内全球经济错综复杂,消费终端需求放缓、阶段性的物料供应不畅,所以公司采取了稳中求进的发展战略。公司的高端篮球架智能化生产线技改项目(设计产能为项目达产后年预计5,000副高端篮球架)和营销与物流网络建设两个项目在推进期间国内外大部分地区的经济下行、产品需求萎缩,对募投项目实施过程中带来了一定的影响。再加上各地体育赛事、活动的缓办以及取消,公司判断未来市场对体育器材的需求量可能会出现波动,可能导致公司募投产品的市场拓展受阻或销量下降。由于有之前采购的自动化生产线参考,公司高端篮球架技改项目为公司自主设计研发,所以选型过程中,设备的采购、安装调试和试生产有所延缓,目前公司正积极与设备供应商进行沟通选型,以合理降低项目实施的不确定风险。经过谨慎研究,公司决定将该两个项目预定可使用状态延期至2024年12月。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户和用于购买保本型理财产品
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

(3)募集资金变更项目情况

□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
浙江金陵体育产业产业有限公司子公司体育器材、健身器材、体育场馆座椅、看台、舞台、影视道具、塑胶跑道、升降平台、文体用品及相关产品的生产、销售;体育赛事的营销策划、组织。3800000094,257,554.1556,403,333.997,222,212.04-2,190,406.23-2,076,169.52
苏州金陵玻璃科技有限公司子公司玻璃及制品制造、加工及销售。1583000022,147,740.9415,307,126.5321,986,394.37-328,693.02316,116.84
江苏金陵洲际文体科技有限公司子公司体育器材及设备的租赁、安装及相关技术服务;体育场馆设施的开发及相关技术服务;运动休闲产品的开发;职业体育俱乐部的投资管理;体育用品、文具用品的购销。1000000050,138,310.4213,029,543.891,905,452.36-5,457,426.33-6,388,697.03
张家港金陵教育产业有限公司子公司教育设备、教学用模型及教具、教学专用仪器、实验用玻璃仪器、文教办公用品。2000000040,498,727.9719,753,214.7315,240,549.64-3,816,558.27-2,912,532.66
苏州金陵共创体育器材有限公司子公司体育器材、健身器材、体育场馆座椅、看台、室内外乒乓球器材、塑胶跑道。2000000028,958,305.9410,131,823.9828,261,661.18-1,014,846.28-2,023,380.88
苏州金陵材料工程科技有限公司子公司新材料技术研发;体育场地设施工程施工;体育健康服务;橡胶制品制造。2000000021,080,481.09-1,405,881.4927,428,649.99-5,746,804.22-5,773,279.73

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用?不适用主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望发展战略和目标

从国内看,改革持续深化推动供求关系更加协调,产业发展内生动力增强。二十大报告指出,建设现代化产业体系,坚持把发展经济的着力点放在实体经济上,推进新型工业化,加快建设制造强国、质量强国、航天强国、交通强国、网络强国、数字中国。报告还提出“促进群众体育和竞技体育全面发展,加快建设体育强国”。我国产业经济有望进一步延续稳中向好态势,经济增长保持在平稳运行的合理区间;旧动能加快出清、市场化调整更加主动;新动能加快成长,规范化发展更加明显,新旧动能转换步伐加快;制造业受益于出口好转和利润改善,增加值和投资增速得到有力支撑;服务业市场化改革和对外开放进一步扩大,增长保持基本平稳;技术投资和人才建设更受重视,产业创新能力逐步增强,质效提升更加明显。

从行业看,中国经济将在新时代迎来质变,公司所处行业为体育用品制造行业,而体育相关产业是近年来新兴的现代服务业,潜力巨大,市场广阔。早在2010年,国务院办公厅就发布了《关于加快发展体育产业的指导意见》指出"各级政府要高度重视体育产业的发展,把体育产业发展纳入经济与社会发展规划"。2018年12月11日,国务院办公厅进一步印发了《关于加快发展体育竞赛表演产业的指导意见》,2021年国务院印发《全民健身计划(2021-2025年)》更将推动体育竞赛表演产业向规模化、专业化、产业化加速发展而受益于国家体育产业政策的陆续出台,公司相关主营业务也将得到不同程度的提振。

2024年本公司业务将继续保持平稳发展,并将把握行业发展机遇,加大品牌宣传和市场拓展力度,并进一步加大技术研发投入,在立足国内体育器材市场的基础上,积极开拓海外市场,将公司打造成为具有国际竞争力的体育器材供应商。

为达成公司的总体发展战略和目标,公司拟定了六大措施,作为实现公司总体发展战略和目标的保障,具体措施如下:

(一)产品开发措施

一方面,公司将深入研究材料学和数字化等新技术,加大现有产品的优化升级,打造出多功能、智能化、娱乐化相结合的体育器材产品,更好地适应未来市场竞争的要求;另一方面,作为综合性体育器材供应商,公司产品种类、型号众多,但仍难以完全覆盖体育器材市场需要。未来公司将加大新产品的开发力度,进一步丰富体育器材产品线。而在新产品不断开发基础上,公司将加大品牌宣传和市场拓展力度,并充分利用现有客户渠道资源,提升新产品的市场认可度,优化公司产品结构,推动公司业务的持续发展。

(二)市场开发措施

随着体育用品制造行业的持续发展,公司将进一步加大市场拓展和品牌宣传力度,在巩固和提升国内市场影响力的同时,积极加大海外市场的拓展,提升全球品牌影响力和市场占有率。为适应体育器材下游客户的需要,公司将推动行业间产品结构、产品质量、产品价格之间的良性竞争,进一步提高生产工艺的自动化、智能化,全面提升公司的生产技术水平和产品质量,针对性的提供产品及售后服务,提高客户满意度。

(三)技术开发措施

公司将以省级技术研究中心为平台,持续提高技术研发投入,加大产品智能化和系统化等方面研究力度,满足体育器材未来发展方向和客户具体需求;公司加大材料学研究力度,对现有产品原材料进行改良,在提升体育器材产品的产品质量和使用寿命的基础上,降低公司产品成本,提高产品市场竞争力;公司将持续推动主要产品生产工艺和流程的改进,加大现有生产线的技术改造,提高产品的生产效率,提升产品生产能力,为公司的持续发展提供必要支持和有力保障。

(四)人才培养与招聘措施

公司将进一步健全完善人力资源管理体系,包括用工招聘、薪资管理、考核评价、激励制度等人力资源体系,建立企业人才良性竞争机制、公正合理的人才选用和激励机制,确保公司业务发展所需的各类人才能够各尽其用、各显其能。公司将在原有人员的基础上,按需引进各类人才,优化人才结构,其中包括聘请具有丰富实践经验和能力的技术人才、管理人才等。此外,公司将大力实施人才培训计划,建立并完善培训体系,不断提高员工的职业技能。

(五)兼并收购措施

由于体育用品制造行业产品种类众多,行业集中度较低,作为行业领先的体育器材供应商,公司市场占有率仍相对较低,且产品线难以完全覆盖体育器材市场需要。未来公司将根据业务发展战略,适时并谨慎选择同行业或相关行业的企业进行兼并收购,以达到扩大生产规模、提升公司自主研发能力、丰富公司产品种类、扩大市场占有率等目的。

(六)、管理提升措施

公司将进一步完善治理结构,建立科学有效的决策机制和内部管理机制,实现决策科学化、运行规范化。随着公司规模的不断发展,各项投资活动的实施,公司将适时调整组织机构设置,建立起科学、合理、高效的管理模式。此外,公司将在现有的产品质量控制体系基础上,进一步优化业务流程,提高管理效率,持续改善服务品质。

风险提示

(一)利润下滑风险

为加快大体育产业布局,应对竞争日益激烈的行业发展趋势,未来公司仍将根据业务发展战略,适时并谨慎进行产业上下游拓展,以达到扩大生产规模、提升公司自主研发能力、丰富公司产品种类、扩大市场占有率等目的。另外,公司仍然需要通过增加销售人员、提升销售激励、拓展销售渠道、加强与第三方市场机构合作等多种方式加大销售力度,保持及提升公司产品的投放规模和推广公司持续开发的新产品。因此,公司未来的运营成本、销售费用、财务费用、固定资产投资等预期仍将处于较高水平。若未来行业环境、公司经营状况出现不利变化,公司未来的利润增速水平可能持续放缓。为应对利润下滑风险,公司将持续进行智能化装备、自动化生产线升级改造,以先进的科技制造水平强化公司在体育产业领域领先地位的同时,进一步降低公司的生产成本。另外,公司将充分利用资本市场进行产业资源整合,在内生式发展的基础上寻求外延式发展,在积极培养好现有板块的同时更加谨慎地选择对公司核心业务具有协同效应、有业绩支撑的优秀公司进行适度的产业链拓展。此外,公司将积极利用行业影响力和品牌优势,整合利用社会优势资源,与具有优势资源的合作伙伴,包括政府和行业领军企业,建立战略性合作关系,提升公司整体的销售水平。

(二)新产品、新产能未达预期风险

报告期内,新产品的落地,公司也将面临一定销售压力。如果公司相关产品的市场的需求量不能保持稳定增长或本公司的销售能力未能得到有效提升,公司将面临销售目标未达预期而带来的风险。为防范这一风险,公司将逐步建立产销协同的融合机制。从影响产品终端销售的各方面因素入手,同时根据市场可比产品、同类产品或近似产品的市场表现,及时掌握市场情况,然后在此基础上根据拟开发新产品和拟提升的新产能的指标体系及相应的风险阈值,对公司新产品、新产能进行全面的、系统的、预防性的管理,避免不必要的开发损失及产能浪费。

(三)应收账款风险

本报告期公司应收账款较上期有所下降,但公司下游客户主要为经销商款到发货模式、国有单位、体育赛事组织、学校及其他政府事业单位,该等客户信用程度较高,公司发生坏账损失的风险程度相对较小,同时公司也将不断优化客户结构和提高回款效率促使应收账款质量得以提高,坏账风险降低。但未来若国内宏观经济形势发生较大波动,会对地方政府财政收入产生较大影响,进而影响上述客户及时支付货款,公司存在因货款回收不及时、应收账款金额增多、应收账款周转率下降导致的经营风险。为规避应收账款的风险,公司一方面采取更加严格的信用审批权限,严格规范信用审批程序,强化应收账款管理,加强事前审核、事中控制、事后监管等措施;另一方面也会加强与客户间的沟通,加快回款速度,降低公司的财务费用,提高资金的使用效率。

(四)固定资产管理风险

公司主营业务为体育器材和场馆设施的研发、生产、销售以及体育赛事服务。在公司生产过程中,固定资产是最为关键和重要的组成部分,是推动公司发展的重要因素。在固定资产管理中,对固定资产的内部控制亦是重中之重。日常经营过程中,主要存在三个关键环节,即资产购置、资产使用以及资产处置,对应风险点主要有以下几个方面:超标准配置资产,造成资产损失浪费;资产保管不善维护不当,造成资产损毁浪费、流失等问题;处置资产没有严格执行审核审批程序,导致公司利益受损等。因此,公司将执行以下防控措施:一、公司采购部门会同财会部门审核采购计划的合理性:采购计划是否列入预算、是否与生产业务部门的工作计划和资产存量相适应;是否与资产配置标准相符。二、建立资产定期清查盘点制度,资产管理部门、财会部门和资产使用部门定期对资产进行账实核对,出具资产清查报告、报资产管理部门审批,并及时做好资产统计、报告、分析工作。三、对资产的调剂、出租、出借等制定管理制度,明确处置程序和审批权限,及时记录并提交财会部门进行账务处理。

(五)市场风险

公司主营业务为体育器材和场馆设施的研发、生产、销售以及体育赛事服务。经过多年的经营积累,公司已在品牌影响力、技术研发、资质认证等方面形成较大的市场竞争优势,并具备为各类重大体育赛事提供器材或赛事服务的能力。其中,公司在体育用品制造行业竞争优势突出,目前已占据专业市场龙头地位。但体育用品制造行业集中化程度较低,中小企业众多,行业竞争较为激烈。如果未来公司无法抓住市场发展机遇、不能持续提升技术研发水平、市场规模不能进一步拓宽,则公司将面临较大的市场竞争风险,市场竞争力亦会有所减弱。针对这一风险,一方面,公司将深入研究材料学和数字化等新技术,加大现有产品的优化升级,打造出符合市场需求的多功能、智能化、娱乐化相结合的体育器材产品,更好地适应未来市场竞争的要求;另一方面,公司作为综合性的体育器材供应商,公司产品种类、型号众多,但仍难以完全覆盖体育器材市场需要,未来公司将加大对市场需求的研究和新产品开发力度,进一步丰富体育器材产品线。并且在新产品不断开发的基础上,加大品牌宣传和市场拓展力度,充分利用现有客户渠道资源,提升新产品的市场认可度,优化公司产品结构,推动公司业务可持续发展。

(六)宏观经济波动及产业政策变化的风险

公司主营业务为体育器材和场馆设施的研发、生产、销售及赛事服务,受居民收入水平及政府财政支出等因素影响较大。虽然近年来我国宏观经济保持稳定发展的趋势,居民收入水平不断提高,并且国家出台各类体育产业扶持政策,有效提升了体育用品制造行业的市场需求。但如果未来宏观经济出现较大波动或我国对于体育产业的支持力度减弱,将导致本行业的市场需求萎缩,从而对公司的经营业绩产生较大影响。为了削弱该风险,未来公司将根据业务发展战略,适时并谨慎选择同行业或相关行业的企业进行兼并收购,以达到扩大生产规模、提升公司自主研发能力、丰富公司产品种类、扩大市场占有率。

(七)原材料价格波动风险

公司生产所需的主要原材料是钢材、塑料、铸件、五金件等。报告期内对应原材料的采购价格波动幅度相对较大。虽然原材料成本并不是决定产品成本的唯一因素,但如果未来公司生产所需的原材料价格出现大幅波动,则对公司经营业绩会产生不利影响。面对这一情况,公司将深化对标挖潜,力促降本增效,并努力开展研发工作,力求技术含量和工艺水平的进一步提升,以降低原材料价格波动所带来的不利影响。

(八)技术研发风险

公司技术研发实力是公司行业地位的重要保障。公司是科技部火炬技术产业开发中心认定的国家火炬计划重点高新技术企业,也是江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国税局和江苏省地税局联合认定的高新技术企业。公司的研发中心被江苏省科技厅认定为江苏省新型体育器材工程技术研究中心。截止2023年底,公司获得专利127个,其中发明专利29个、软件著作权17个,参与制定30项国家、行业与团体标准,并获得“苏州市标准领航百强”等荣誉。然而,随着公司所处行业竞争日趋激烈,新产品、新材料、新技术、新工艺的不断出现,如公司无法保持持续技术创新的能力,或核心技术研发方向出现偏差,未能把握行业技术发展趋势,公司的核心技术优势将无法维持,行业地位将受到影响,从而对公司经营业绩产生不利影响。基于此,公司将以省级技术研究中心为平台,持续提高技术研发投入,加大产品智能化和系统化等方面研究力度,满足体育器材未来发展方向和客户具体需求;公司加大材料学研究力度,对现有产品原材

料进行改良,在提升体育器材产品的产品质量和使用寿命的基础上,降低公司产品成本,提高产品市场竞争力;公司将持续推动主要产品生产工艺和流程的改进,加大现有生产线的技术改造,提高产品的生产效率,提升产品生产能力,为公司的持续发展提供必要的支持和有力的保障。

(九)人才风险随着公司经营规模不断扩大与公司大体育产业布局的逐步展开,出现了运动地面、体育娱乐、上游产品配套等新业务,因此,公司对人才的需求在持续增加。当前公司进行产品结构调整及技术升级转型的背景下,如果公司未来出现人才结构不合理,人员的能力和素质不能达到公司可持续经营的要求,或者出现关键岗位人才流失的情况,公司会面临严峻的人才短缺形势,这将制约公司的健康发展。有鉴于此,公司制定了系统的人才引进、培养、留用和激励制度,重点在于加强技术研发团队、营销团队的建设,并将人才培养纳入绩效考核指标中,不断培养和吸引优秀人才。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用□不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2023年03月06日一楼会议室实地调研其他上海承风金萍私募基金管理有限公司董事长余承、信迹投资管理(上海)有限公司投资总监宋文略、青承资本机构总监汤骁祯、上海善照投资管理有限公司投资总监解茹、中国证券报业务袁源、财通证券股份有限公司研究员金周昊、刘洋上海仙人掌私募基金顾问刘日光、上海瑞廷资产管理有限公司投资经理霍晓琳、上海玺营资产管理有限公司投资总监廖江彤、长安基金管理有限公司基金经理肖洁、中山证券张家港营业部唐苏青、富海东超私募基金管理有限公司投资总监详见巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表具体详见公司在巨潮资讯网披露的金陵体育调研活动信息20230306
曾庆基
2023年03月10日一楼会议室实地调研机构中信建投基金管理有限公司研究部陈泽文详见巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表具体详见公司在巨潮资讯网披露的金陵体育调研活动信息20230310
2023年03月13日一楼会议室实地调研机构华安证券研究部马远方详见巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表具体详见公司在巨潮资讯网披露的金陵体育调研活动信息20230313
2023年06月30日一楼会议室实地调研机构申万菱信基金管理有限公司刘俊详见巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表具体详见公司在巨潮资讯网披露的金陵体育调研活动信息20230630(1)
2023年06月30日一楼会议室实地调研机构安信证券股份有限公司王朔详见巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表具体详见公司在巨潮资讯网披露的金陵体育调研活动信息20230630(2)
2023年07月07日一楼会议室实地调研机构广发证券发展研究中心包晗李旭东、东吴证券研究所阳靖、富安达基金李雨桐详见巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表具体详见公司在巨潮资讯网披露的金陵体育调研活动信息20230707
2023年07月12日一楼会议室实地调研机构德邦证券马笑详见巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表具体详见公司在巨潮资讯网披露的金陵体育调研活动信息20230712
2023年07月19日一楼会议室实地调研机构西南证券周杰详见巨潮资讯网披露的投资者关系活动记录表具体详见公司在巨潮资讯网披露的金陵体育调研活动信息20230719

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是?否

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全了公司内部管理和控制制度,持续深入开展了公司治理活动,提高了公司的规范运作水平和治理水平。截止报告期末,公司治理的实际状况符合法律法规规定的有关上市公司治理的规范性文件要求。

1、关于股东与股东大会公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》等相关法律法规、规范性文件的有关规定和要求,规范地召集、召开股东大会,并尽可能为股东参与股东大会决策创造便利条件,使其充分行使股东权利,不存在损害股东利益的情形。同时,公司的股东大会均由公司董事会召集召开,并聘请专业律师见证股东大会,确保会议召集召开以及表决程序等符合相关法律法规,维护股东的合法权益。

2、关于董事和董事会公司董事会设董事7人,其中独立董事3人,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定和要求开展工作,按时出席董事会、专门委员会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规,提高履职能力。报告期内,公司董事会的召集、召开程序符合有关规定的要求。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会,各委员会依据《公司章程》和各自的议事细则的规定履行职权,不受公司任何其他部门和个人的干预,为董事会的决策提供了科学、专业的意见和参考。

3、关于监事和监事会公司监事会由3名监事组成,其中1名职工代表监事,监事会人数和人员构成均符合相关法律法规的要求。公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》以及公司《监事会议事规则》的规定,积极开展工作;公司监事本着对全体股东负责的态度,认真履行职责,对公司重大事项、财务状况、董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

4、关于公司与控股股东报告期内,公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等相关规定和要求,依法行使其权力并承担相应义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

5、关于信息披露与透明度公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》及公司《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》等有关规定,真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息,公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待投资者来访,回答投资者咨询。公司所有公开信息均在深交所创业板指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)以及证监会指定信息披露媒体上披露,确保全体股东及广大投资者能平等获取有关信息。

6、关于绩效评价与激励约束机制董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董事、高级管理人员进行绩效考核,建立并不断完善绩效评价标准和激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。

7、关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司建立了独立完整的生产经营体系,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的要求规范运作,建立健全各项管理制度。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间在资产、人员、财务、机构、业务方面具有完全的独立性,并拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

(一)资产完整情况

公司具备与生产经营有关的研发、采购、生产、销售系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的机器设备、专利、商标、非专利技术的所有权或使用权,具有独立的产品研发、采购、生产、销售系统,其资产具有完整性。公司资产独立完整、权属明晰,公司不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用资产、资金而损害公司利益的情况,也不存在利用公司资产或信用为股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。

(二)人员独立情况

公司建立了独立的人事、劳动、工资管理体系,拥有独立运行的人力资源部门。公司建立、健全了法人治理结构,董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的规定产生,程序合法有效,不存在股东干预公司人事任免的情形。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

(三)财务独立情况

公司设立独立的财务部门,配备了专职的财务会计人员,并已建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度;公司独立设立银行账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况;公司作为独立的纳税人,依法独立纳税。(四)机构独立情况

公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构。公司具有完备、独立的内部管理制度,建立健全了内部经营管理机构,各职能管理部门均能够独立行使经营管理职权,在机构设置、职能和人员方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同、合署办公的情形。

(五)业务独立

公司独立对外签订合同,开展业务,拥有独立完善的研发、采购、生产、销售体系,具备面向市场自主经营的能力。公司具有独立的业务资质证书,不依赖于股东和其他任何关联方进行生产经营。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,具有完整的业务体系和独立面向市场经营的能力,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年度股东大会年度股东大会54.64%2023年05月18日2023年05月19日公告编号:2023-029
2023年第一次临时股东大会临时股东大会54.60%2023年11月02日2023年11月03日公告编号:2023-067

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
李春荣73董事长、董事2022年07月05日2025年07月04日24,411,70024,411,700
李剑峰48副董事长、董事2022年07月05日2023年08月29日21,101,06621,101,066
李剑刚38总经理、董事、高级管理人员2022年07月05日2025年07月04日24,255,88024,255,880
于北方57独立董事2022年07月05日2025年07月04日
陈建忠59独立董事2022年07月05日2025年07月04日
陈和平60独立董事2022年07月05日2025年07月04日
孙军47副总经2022年072025年07157,825157,825
理、董事会秘书、高级管理人员月05日月04日
施兴平61副总经理、高级管理人员2022年07月05日2023年12月29日157,920157,920
赵育龙48副总经理、高级管理人员2022年07月05日2025年07月04日207,825207,825
武东国39副总经理、高级管理人员2024年01月09日2025年07月04日
杨富荣48财务总监、高级管理人员2022年07月05日2025年07月04日
胡科51副总经理、高级管理人员2022年07月05日2023年05月30日
蔡洁45监事2022年07月05日2025年07月04日
顾京48监事2022年07月05日2025年07月04日
徐燕39392022年07月05日2025年07月04日300300
合计------------70,292,51600070,292,516--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否

1、公司副总经理、高级管理人员胡科先生辞职,2023年5月30日离任。

2、公司副董事长、董事李剑峰先生辞职,2023年8月29日离任。

3、公司副总经理、高级管理人员施兴平先生达到法定退休年龄,2023年12月29日离任。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用

姓名担任的职务类型日期原因
李剑峰公司副董事长、董事离任2023年08月29日辞职
施兴平副总经理、高级管理人员离任2023年12月29日达到法定退休年龄
胡科副总经理、高级管理人员离任2023年05月30日辞职
武东国副总经理、高级管理人员聘任2024年01月09日原高级管理人员离职,补充管理团队

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)董事会成员

李春荣,男,1951年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,高级工程师。曾任张家港市南丰建筑站生产部负责人,张家港市南丰味精厂车间主任、生产科长、副厂长,张家港市体育器材厂厂长,张家港金陵体育器材有限公司董事长、总经理。现任金体国贸执行董事、总经理,金陵置业监事,公司董事长、研发中心主任,其担任公司董事长的任期为2022年7月至2025年7月。

李剑刚,男,1986年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任张家港市南丰农村小额贷款有限公司董事、公司董事长助理、销售总经理。现任金陵文体执行董事,公司董事、总经理,其担任公司董事的任期为2022年7月至2025年7月。

李剑峰,男,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。曾任江苏国之泰律师事务所律师,江苏金陵体育器材股份有限公司总经理,紫京城美食汇馆、紫京城美酒汇馆经营者、江苏金陵体育器材股份有限公司副董事长、董事,其担任公司董事的任期为2022年7月至2023年8月。

孙军,男,1977年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,工程师。曾任张家港金陵体育器材有限公司技术部长,公司供应部长、研究所所长、行政总监、职工监事、研发中心副主任。现任公司副总经理、董事会秘书,其担任公司董事的任期为2022年7月至2025年7月。

赵育龙,男,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任张家港金陵体育器材有限公司光电部部长、总经理助理,公司光电部部长、总经理助理。现任公司副总经理、金陵文体总经理,其担任公司董事的任期为2022年7月至2025年7月。

施兴平,男,1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,工程师。曾任南丰味精厂员工、车间主任,张家港金陵体育器材有限公司总经理助理、生产部长。曾任公司副总经理、管理者代表、研发中心副主任,其担任公司董事的任期为2022年7月至2023年12月。

于北方,女,1967年生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,副教授。工作经历如下:1989年7月-1992年2月,黑龙江八一农垦大学,任农经系助教。1992年3月-1993年7月,烟台光明染织厂,任财务科会计。1993年8月-2001年7月,沙洲职业工学院,任经济管理系会计学讲师。2001年8月-至今,沙洲职业工学院,任经济管理系会计学副教授。2019年6月-至今,任本公司独立董事。

陈建忠,男,1965年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,专职律师。2011.4-2020.4诺亚控股有限公司律师。2020.4-2022.9任苏州江苏正鹏律师事务所律师。现任上海汉盛(张家港)律师事务所律师、2022年7月-至今,任本公司独立董事。陈和平,男,汉族,1964年出生,大专学历,中国国籍,无境外永久居留权,中国注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。1984.7-1988.1任苏州长风机械总厂会计;1988.2-1991.1任张家港市财政局办事员;1991.1-1999.12任张家港会计师事务所所长;现任苏州天和会计师事务所有限公司执行董事、江苏澳洋健康产业股份有限公司独立董事、苏州华芯微电子独立董事。2022年7月-至今,任本公司独立董事。

(二)监事会成员

顾京,男,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,中级工程师。2014.12-2015.12任江苏金陵体育器材股份有限公司市场部副经理;2015.12-2016.2任江苏金陵体育器材股份有限公司技术二科科长;2016.2-至今任江苏金陵体育器材股份有限公司技术科科长;2017.9-至今任江苏金陵体育器材股份有限公司监事会主席;2017.6-至今任张家港金陵体育产业园开发有限公司监事;2017.-至今任张家港聚全实业有限公司监事;2017.11-至今任江苏金陵体育器材股份有限公司研发中心技术部部长;2019.1-至今任江苏金陵体育器材股份有限公司椅业事业部部长;2019.5-至今任张家港金陵教育产业有限公司董事;2019.5-至今任苏州金陵东方智能装备制造有限公司监事;2021.3-至今任海南金彩视频有限公司监事;2014.11-至今任江苏金陵体育器材股份有限公司监事;担任公司监事会主席的任期为2022年7月至2025年7月。

蔡洁,男,汉族,1979年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,2006.2-2013.12任江苏金陵体育器材股份有限公司技术员;2014.1-2017.8任江苏金陵体育器材股份有限公司质检科科长;2017.8-至今任江苏金陵体育器材股份有限公司监事;2017.10-至今任浙江金陵体育产业有限公司监事;2019.1-至今任江苏金陵体育器材股份有限公司检测中心主任;2021.5-至今苏州金陵材料工程科技有限公司监事;2021.9-至今任海南金奥体育科技有限公司监事。现担任公司监事的任期为2022年7月至2025年7月。

徐燕,女,汉族,1985年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,2007年10月-2011年02月任张家港市攀峰科技有限公司行政人事;2011年03月-2012年01月任张家港市广丰玻璃有限公司总经理助理;2012年4月-2018年02月任江苏华大离心机制造有限公司行政人事;2018年05月-至今任江苏金陵体育器材股份有限公司人力资源科科长,其担任公司监事的任期为2022年7月至2025年7月。

(三)高级管理人员

李剑刚,男,1986年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任张家港市南丰农村小额贷款有限公司董事、公司董事长助理、销售总经理。现任金陵文体执行董事,公司董事、总经理,其担任公司董事的任期为2022年7月至2025年7月。

孙军,男,1977年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,工程师。曾任张家港金陵体育器材有限公司技术部长,公司供应部长、研究所所长、行政总监、职工监事。现任公司副总经理、董事会秘书、研发中心副主任,其担任公司董事的任期为2022年7月至2025年7月。

杨富荣,男,1977年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历。曾任上海银润控股(集团)有限公司集团采购中心副总经理、财务总监,爱景节能科技(上海)有限公司财务总监;现任公司财务总监,其担任公司高管的任期为2022年7月至2025年7月。

赵育龙,男,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任张家港金陵体育器材有限公司光电部部长、总经理助理,公司光电部部长、总经理助理。现任公司副总经理、金陵文体总经理,其担任公司董事的任期为2022年7月至2025年7月。

施兴平,男,1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,工程师。曾任南丰味精厂员工、车间主任,张家港金陵体育器材有限公司总经理助理、生产部长。现任公司副总经理、管理者代表、研发中心副主任,其担任公司董事的任期为2022年7月至2025年7月。

胡科,男,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任香港科浪国际中国公司副总裁,乐视乐彩网络科技(北京)有限公司执行董事。现任金陵乐彩(北京)科技有限公司经理、公司副总经理,曾担任公司高管的任期为2022年7月至2023年5月。

武东国,男,1985年生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,工程硕士学历,曾任江苏永钢集团技改项目组班长、项目建设处工程师、项目技术负责人等职,金陵体育智能化车间车间主任、智能制造事业部部长,现任公司副总经理,其担任公司董事的任期为2024年1月至2025年7月。在股东单位任职情况

□适用?不适用在其他单位任职情况?适用□不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
李春荣张家港金陵置业有限公司监事2016年02月01日
李剑峰张家港金陵置业有限公司法定代表人、股东、总经理、执行董事2016年02月01日
李剑峰浙江金陵体育产业有限公司法定代表人、经理、执行董事2017年10月09日2023年09月18日
李剑峰张家港金陵体育产业园开发有限公司法定代表人、董事长、总经理2017年06月16日2023年09月18日
李剑峰江苏金动感智能设备有限公司董事2018年07月17日
李剑峰金陵乐彩科技有限公司董事2018年09月21日2023年10月17日
李剑峰金陵体育有限公司法人代表、执行董事兼总经理2017年06月27日2024年03月17日
李剑峰金陵云体育有限公司法定代表人、董事长2019年01月17日2023年11月20日
李剑峰海南金奥体育科技有限公司董事长2021年09月14日
李剑峰张家港保税区同盛投资合伙企业(有限合伙)合伙人2016年01月19日
李剑峰上海峰转投资管理合伙企业(有限合伙)合伙人2016年06月30日
李剑刚苏州金陵共创体育器材有限公司董事长2018年09月05日
李剑刚苏州金陵玻璃科技有限公司董事2018年10月15日
李剑刚江苏金陵洲际文体科技有限公司执行董事2014年09月01日
李剑刚苏州金陵材料工程科技有限公司执行董事2021年05月28日
李剑刚济南鲲特企业管理咨询合伙企业合伙人2015年06月19日
(有限合伙)
于北方沙洲职业工学院经济管理系会计学副教授1993年08月10日2027年07月18日
于北方苏州海陆重工股份有限公司独立董事2022年04月29日2025年04月29日
于北方江苏博云塑业股份有限公司独立董事2018年11月13日2024年11月11日
孙军苏州金陵共创体育器材有限公司监事2018年09月05日
孙军张家港金陵教育产业有限公司董事2017年06月16日
孙军苏州金陵玻璃科技有限公司监事2018年10月15日
孙军海南金彩视频有限公司法人代表2022年07月27日
孙军浙江金陵体育产业有限公司法定代表人、经理、执行董事2023年09月19日
孙军张家港金陵体育产业园开发有限公司法定代表人、董事长、总经理2023年09月19日
孙军金陵体育有限公司法人代表、执行董事兼总经理2024年03月18日
孙军江苏博云塑业股份有限公司独立董事2023年07月21日2024年11月11日
孙军江苏协昌电子科技集团股份有限公司独立董事2023年11月09日2026年11月08日
赵育龙江苏金陵洲际文体科技有限公司总经理2014年09月01日
赵育龙元动未来(北京)科技有限公司董事2018年08月10日
赵育龙江苏金动感智能设备有限公司董事2018年07月17日
顾京张家港聚全实业有限公司监事2017年07月27日
顾京张家港金陵体育产业园开发有限公司董事2017年06月16日
顾京张家港金陵教育产业有限公司董事2019年05月13日
顾京苏州金陵东方智能装备制造有限公司监事2019年05月05日
顾京海南金彩视频有限公司监事2021年03月30日
蔡洁浙江金陵体育产业有限公司监事2017年10月09日
蔡洁苏州金陵材料工程科技有限公司监事2021年05月28日
蔡洁海南金奥体育科技有限公司监事2021年09月14日
胡科北京富荣高科技有限公司股东2017年04月14日
胡科中科芯禾(深圳)高新技术有限公司法人代表人、执行董事、总经理2022年04月26日
胡科中科安芯(深圳)科技有限公司股东2022年04月26日
胡科乐视乐彩网络科技(北京)有限公司董事2016年06月01日
胡科深圳市沃尔特威安全设备有限公司监事2007年04月24日
陈和平苏州天和会计师事务所有限公司执行董事、主任会计师2000年01月01日2022年12月31日
陈和平江苏澳洋健康产业股份有限公司独立董事2021年12月01日2024年12月01日
陈和平苏州华芯微电子股份有限公司独立董事2022年03月01日2025年03月01日
陈建忠上海汉盛(张家港)律师事务所律师2022年09月06日2025年09月06日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用□不适用

公司前任董事李剑峰先生收到中国证券监督管理委员会出具的《行政处罚决定书》(〔2024〕21号),对李剑峰未按规定履行信息披露义务行为,责令改正,给予警告,并处以150万元罚款、对李剑峰短线交易行为,给予警告,并处50万元罚款。详细情况请参见公司于2024年3月13日于巨潮资讯网披露的《关于公司前任董事收到行政处罚决定书的公告》,公告编号:(2024-015)。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司经2022年年度股东大会审议通过了《关于2023年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬制度的议案》,公司董事会薪酬与考核委员会负责对董事和高级管理人员进行考核以及初步确定薪酬,公司股东大会负责审议董事、监事的薪酬方案;公司董事会负责审议高级管理人员的薪酬方案。

公司董事、监事、高级管理人员薪酬主要依据公司盈利水平、同行业薪酬增幅水平及各董事、监事、高级管理人员的岗位分工及履行情况确定。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
李春荣73董事长、董事现任58
李剑峰48副董事长、董事离任27.58
李剑刚38总经理、董事、高级管理人员现任56.26
孙军47副总经理、董事会秘书、高级管理人员现任50
施兴平61副总经理、高级管理人员离任50
赵育龙48副总经理、高级管理人员现任50
于北方57独立董事现任6
陈和平60独立董事现任6
陈建忠59独立董事现任6
蔡洁45监事现任15.18
顾京47监事现任18.6
徐燕39监事现任15.11
杨富荣47财务总监、高级管理人员现任35.31
合计--------394.04--

其他情况说明

□适用?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第七届董事会第五次会议2023年01月13日2023年01月14日详见2023年1月14日刊载于潮资讯网《公司第七届董事会第五次会议决议公告》(www.cninfo.com.cn)公告编码:2023-003
第七届董事会第六次会议2023年03月17日2023年03月18日
第七届董事会第七次会议2023年04月25日2023年04月26日详见2023年4月26日刊载于潮资讯网《公司第七届董事会第七次会议决议公告》(www.cninfo.com.cn)公告编码:2023-012
第七届董事会第八次会议2023年04月27日2023年04月27日详见2023年4月27日刊载于潮资讯网《公司第七届董事会第八次会议决议公告》(www.cninfo.com.cn)公告编码:2023-027
第七届董事会第九次会议2023年06月06日2023年06月07日详见2023年6月7日刊载于潮资讯网《公司第七届董事会第九次会议决议公告》(www.cninfo.com.cn)公告编码:2023-035
第七届董事会第十次会议2023年08月28日2023年08月29日详见2023年8月29日刊载于潮资讯网《公司第七届董事会第十次会议决议公告》(www.cninfo.com.cn)公告编码:2023-043
第七届董事会第十一次会议2023年09月25日2023年09月26日详见2023年9月26日刊载于潮资讯网《公司第七届董事会第十一次会议决议公告》(www.cninfo.com.cn)公告编码:2023-050
第七届董事会第十二次会议2023年10月16日2023年10月17日详见2023年10月17日刊载于潮资讯网《公司第七届董事会第十二次会议决议公告》(www.cninfo.com.cn)公告编码:2023-055
第七届董事会第十三次会议2023年10月23日2023年10月24日详见2023年10月24日刊载于潮资讯网《公司第七届董事会第十三次会议决议公告》(www.cninfo.com.cn)公告编码:2023-061

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
李春荣990002
李剑峰660001
李剑刚990002
于北方990002
孙军990002
施兴平990002
赵育龙990002
陈和平990002
陈建忠990002

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是?否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明董事对公司报告期内所审议事项均无异议。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会于北方、李剑刚、陈和平42023年04月25日1、《关于2022年年度报告及其摘要的议案》2、《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》同意本次会议议案
3、《关于公司2022年日常关联交易确认暨2023年度日常关联交易预计的议案》
2023年04月27日1、《公司2023年第一季度报告》同意本次会议议案
2023年08月28日1、《公司2023年半年度报告》同意本次会议议案
2023年10月23日1、《公司2023年第三季度报告》同意本次会议议案
薪酬与考核委员会陈和平、李春荣、陈建忠12023年04月25日1、《关于2023年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》同意本次会议议案
战略委员会李春荣、李剑刚、李剑峰12023年04月25日1、《关于2022度董事会工作报告的议案》同意本次会议议案

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)563
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)155
报告期末在职员工的数量合计(人)718
当期领取薪酬员工总人数(人)718
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)70
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员531
销售人员58
技术人员77
财务人员12
行政人员40
合计718
教育程度
教育程度类别数量(人)
初中及以下438
高中及职技校104
大中专及以上176
合计718

2、薪酬政策

为适应公司战略发展需要,充分发挥薪酬的引导作用,公司坚持以效率、公平、合法的原则制定并完善了现有薪酬政策。同时,公司根据市场环境、岗位价值与员工能力适时调整现有薪酬体系,为优秀人才提供依据岗位性质制定的不同薪酬结构,为骨干员工设计的中长期激励政策等。通过薪酬的激励作用,最大限度地发挥和调动员工的积极性和主动性。

3、培训计划

根据公司经营需要,以企业发展为中心,建立起分层分类、多形式、多渠道的人才培养机制。为员工搭建起以研发能力、管理模式、专业技术、市场营销和生产技能为核心的培训体系,通过公共课程培训、专业技能培训及业务相关培训等多种培训,全面系统的提升员工队伍整体素质和能力水平,为实现员工个人成长与企业的可持续发展提供系统保障。

4、劳务外包情况

□适用?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用?不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1.5
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)128,748,930
现金分红金额(元)(含税)19,312,339.50
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)19,312,339.50
可分配利润(元)399,723,301.59
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例4.83%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
(1)2018年度,公司拟现有总股本75,733,400股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币2.8元(含税),同时进行资本公积金转增股本向全体股东每10股转增7股,共计转增53,013,380股,转增后公司总股本将增加至128,746,780股。本年度利润分配及公积金转增股本预案详细情况请参见公司于2018年12月17日于巨潮资讯网披露的《江苏金陵体育器材股份有限公司关于2018年度利润分配及公积金转增股本预案的预披露公告》,公告编号:2018-141。(2)2019年度,公司拟现有总股本128,746,780股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.0元(含税)。本年度利润分配预案详细情况请参见公司于2020年04月27日于巨潮资讯网披露的《江苏金陵体育器材股份有限公司关于2019年度利润分配预案的公告》,公告编号:2020-017。(3)2020年度,公司拟现有总股本128,746,780股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.0元(含税)。本年度利润分配预案详细情况请参见公司于2021年04月27日于巨潮资讯网披露的《江苏金陵体育器材股份有限公司关于2020年度利润分配预案的公告》,公告编号:2021-044。(4)2021年度,公司拟现有总股本128,747,077股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.0元(含税)。本年度利润分配预案详细情况请参见公司于2022年04月27日于巨潮资讯网披露的《江苏金陵体育器材股份有限公司关于2021年度利润分配预案的公告》,公告编号:2022-015。(5)2022年度,公司拟现有总股本128,748,584股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.199987元(含税)。本年度利润分配预案详细情况请参见公司于2023年04月26日于巨潮资讯网披露的《江苏金陵体育器材股份有限公司关于2022年度利润分配预案的公告》,公告编号:2023-016。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用□不适用

1、股权激励

公司于2021年2月25日召开了第六届董事会第十六次会议,审议通过了《关于公司〈2021年股票期权激励计划(草案)〉及其摘要的议案》,相关公告已在巨潮资讯网上进行了披露。本次股票期权股票激励计划首次授予部分于2021年4月14日授予完成,具体内容详见2021年4月15日于巨潮资讯网披露的《关于2021年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:2021-038)。报告期内,本次股票期权激励计划授予完成的股票数量共144万股,激励对象共93名。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用□不适用

单位:股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)期末持有股票期权数量报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
胡科副总经理420,000.000180,000044.76240,00019.9800000
孙军21,0009,000044.7612,0019.9800000
事、副总经理、董事会秘书0.000
施兴平董事、副总经理21,000.0009,000044.7612,00019.9800000
赵育龙董事、副总经理21,000.0009,000044.7612,00019.9800000
杨富荣财务总监21,000.0009,000044.7612,00019.9800000
合计--504,000.000216,0000--288,000--000--0

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司对高级管理人员的履职情况采用定量与定性相结合的方式进行年度考评,高级管理人员薪酬与其承担的责任、贡献、经营业绩挂钩。

2、员工持股计划的实施情况

□适用?不适用

3、其他员工激励措施

□适用?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等有关法律法规以及《公司章程》的要求,不断健全完善公司治理结构和公司内部控制体系、公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确、运作规范、切实保障了公司和股东的合法权益。公司由董事会审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险控制管理体系,对公司内部控制体系建设及执行情况进行监督和评价,针对发现的问题提出整改意见并督促完成整改,有效提高了风险管控能力。持续强化董事会及关键岗位的内控意识和责任,充分认识完备的内部控制制度在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性,加强内部控制培训及学习,强化合规意识,确保内部控制制度得到有效执行,提升公司规范运作水平,促进公司健康可持续发展。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,截止至2023年12月31日,公司不存在财务报告内部控制重大缺陷,未发现非财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月19日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准重要缺陷:内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重大水平,但仍应引起董事会和管理层重视的错报。包括:①未按公认会计准则选择和应用会计政策;②未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控制措施;③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;④财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实、准确目标。一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。①决策程序不科学导致重大决策失误;②重要业务制度性缺失或系统性失效;③严重违反国家法律、法规并被处以重罚;④发生重大质量、安全、环保事故,且对公司造成严重后果;⑤其他对公司产生重大负面影响的情形。一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他产生一般影响或造成轻微损失的控制缺陷。
定量标准内部控制缺陷可能导致或导致的财务报告错报金额与利润表相关的,以合并财务报表的营业收入为衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的0.5%但小于1%,认定为重要缺陷;如果超过营业收入的内部控制缺陷可能直接导致的直接财产损失金额小于合并报表归属于母公司股东净资产的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过归属于母公司股东净资产的0.5%但小于1%,则为重要缺陷;如果超过归属于母公司股东净资产的1%,则认定为重大缺陷。
1%,则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,自觉履行生态环境保护的社会责任,并严格按照标准达标排放。报告期内,未发生污染事故和纠纷,不存在因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情形。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用?不适用未披露其他环境信息的原因本公司及各子公司不属于重点排污企业。

二、社会责任情况

公司十分重视环境保护和污染防治工作,积极采取有效措施,加强环境保护工作。公司在厂房内安装了良好的通风、除尘设备,在厂区内全面进行绿化,推行清洁生产、定置管理,符合国家有关环境保护的要求。在环境保护与可持续发展方面:公司严格执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)、《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)、《工业企业厂界噪声标准》(GB12348-2008)等标准。并且公司严格按照GB/T24001-2016/ISO14001:2015标准建立并贯彻实施环境管理体系,保证生产经营活动的合法、合规、环境友好及可持续。报告期内,公司严格遵守国家环境保护相关法律法规,没有发生污染事故和纠纷,亦不存在因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情形。公司始终把环境治理、持续改进环境作为公司的工作重点。2019年9月公司入选国家第四批绿色制造名单,获得绿色工厂称号。

报告期内,公司在努力提升经营业绩和企业绩效的同时积极履行企业应尽的义务,高度重视履行社会责任,切实维护股东、员工、客户、供应商等相关方的利益,不断完善并深化社会责任理念,将社会责任融入到企业发展战略中,促进企业可持续发展。

(一)股东及投资者保护

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件要求,制定了符合公司发展要求的各项规章制度,明确股东大会、董事会、监事会各项议事规则,不断完善公司法人治理结构和内部控制体系,规范运作,同时积极履行信披义务,能够实现公司、股东、员工长期和谐发展,在兼顾公司可持续发展的情况下,制定并实施了合理的利润分配方案,坚持与股东共同分享公司的生产经营成果。

(二)员工权益保护

公司坚持“以人为本”,尊重员工,想员工所想,思员工所思,维护和保障员工的各项合法权益。把员工发展放在重要位置,以鼓励员工在公司长期发展。

1、公司按照《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规规定,建立健全劳动保障、薪酬福利制度及健康与安全等方面来保障员工的合法权益。

2、为员工创造舒适的工作环境,开展丰富多彩的业余活动,宣导法律法规,不定时对员工进行培训。

3、安全部门负责公司劳保用品的管理及监督,并组织员工每年一次职业体检和健康监护,不断加强环境与职业健康安全管理,通过公司自身工会及第三方机构帮扶,从而保障员工合法权益。

4、依法为公司员工缴纳五险一金。

5、给员工提供优厚的福利政策。三八妇女节、中秋节、春节等节日,公司均会发放过节费;组织“团建”“迎新春”等大型活动。公司困难员工生病住院,公司工会给予一定帮助。

6、公司改造餐厅并且为员工提供了色香味俱全的免费工作餐,解决了员工的餐饮问题。

7、根据员工的实际能力和发展潜力及员工的个人愿望,把员工放到合适的位置,发挥其最大潜力,使员工的个人发展愿望与企业的发展步调一致。

8、建立沟通机制,充分利用网络技术,建立公司网站,公司邮箱、微信等方式。让员工了解到企业阶段工作目标,企业也能及时了解到员工的困难及想法,通过双向沟通机制,让员工感到企业的重视和参与。员工也能通过职工代表大会或其它会议形式,参与平等沟通,保护劳动者权益。

(三)供应商、客户权益保护

公司一直秉承“以质量求生存,以创新求发展”的理念,在经营管理过程中不断加强与各方的沟通与合作,充分尊重并保护供应商、客户和消费者的合法权益,从而建立良好的合作伙伴关系。对供应链的管理上主张“互利互赢、协调发展”,严格把关供应商的准入门槛,建立了较为完善的供应商管理体系,不断优化供应商队伍,与供应商保持良好的战略合作关系。公司始终坚持“以客户的需求和满意”为核心,不断提升研发创新能力及产品质量,为客户提供高性价比的产品及服务,并致力于与客户建立长期稳定的合作关系。公司在生产运营中始终以环境保护和职业健康安全为优先考虑的因素之一,以负责的态度,严格遵守国家法律、法规和相关准则,并且通过每位员工的共同参与,积极推进环境保护和节能减排,防止职业健康安全事故和损失的发生。在为客户、社会创造更大价值的同时,与供应商、客户携手共进,互相监督持续改善,把履行企业社会责任贯穿于企业经营和管理的各个环节,实现企业与社会的和谐发展。

(四)环境保护与可持续发展

公司根据国家环保法律、地区环保政策要求,满足客户日益增长的绿色产品需求,紧随时代发展的大潮,不断发展科技提高企业经营水平,尤其在生态发展、绿色发展、可持续发展方面敢于创先、勇于投入、敏于探索,以实际的行动来践行低碳、环保、生态的新型科技企业道路。

1、技术创新,增加科研投入不断开发新型产品满足市场和客户对于生态产品、绿色产品的需要,在整个产品周期遵循低碳的、可持续的理念;

2、工艺创新,淘汰旧的、落后的工艺和设备,采用新型低能耗、高科技设备,减少传统水电能源消耗,降低碳排放指标;

3、公司积极探索可再生能源的利用途径,优化自身能源供给结构。利用办公楼及厂房屋顶,合作建设了2.448MW太阳能光伏电站,全年发电242.87万kwh,每年减少945吨的标准煤炭消耗量,减少二氧化碳排放2362.4吨,硫化物18吨,氮氧化物7.0吨。后续安装的0.8MW光伏电站项目也在春节前并网发电。目前共3.248MW光伏电站。公司参股的金

陵体育产业园利用厂房屋顶,也建设1.89MW太阳能光伏电站,全年可发电187.5万kwh,每年减少729.8吨的标准煤炭消耗量,减少二氧化碳排放1823.7吨,硫化物13.9吨,氮氧化物5.4吨。

4、提升公司循环水系统的能力,进行技术改造提高水的循环利用率,更大程度降低水能源的消耗;

5、倡导我们的合作伙伴和上下游供应商与我们携手,共同进行环保建设共创可持续发展,如使用绿色原料、淘汰不符合环保要求的运输车辆等;

6、淘汰柴油动力的叉车,使用新型电动叉车;

7、采购电动物流车,实施绿色环保

8、进行专门雨水、河水收集,进行沉淀净化处理后用于卫浴冲洗和绿化浇灌;车间用水均采用节水龙头,节水冲洗阀。

9、提高自动化办公水平,尽可能采用电子通讯和媒介,大幅度实现无纸化,减少纸张和油墨以及电能消耗;

10、对办公区能源进行管理,空调实行温度管控,夏天26℃-28℃冬天18℃-20℃,办公区尽量少开灯多开窗,杜绝长明灯和敞开式空调。一直以来公司秉承可持续发展理念,采取各种措施保护当地环境,积极探索节能减排、提高能源资源利用效率、利用可再生能源的技术,环保管理由目标管理逐步过渡到过程管理,清洁生产各项指标均高于行业平均水平。“十四五”期间,公司继续秉承“低消耗、低排放、高效率”的产品理念,大力加强各生产线设备智能化水平,提高产品精度,降低资源消耗,从源头上降低能源消耗,通过智能化能源管理控制,加强能源的综合利用,把发展循环经济和节能节水作为企业实施可持续发展的重要途径与实现的主要方式。坚持能源资源需求的“减量化、再使用、再循环”的社会经济活动的行为准则。在具体工作方面,公司已经在可再生能源利用、绿色工艺改进、绿色产品制造等方面取得一定成绩。

(五)社会公益

公司积极承担社会责任,重视与社会各方建立良好的公共关系,与各级政府保持联系并接受监督,履行纳税人义务,积极参与公益事业,在力所能及的范围内,支持地区建设,为推进和谐社会贡献自己的力量。

报告期内,公司尚未开展精准的公益项目。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况不适用。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺江苏金陵体育器材股份有限公司分红承诺详情请参见公司2017年4月20日于巨潮资讯网披露的《首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书》2017年05月09日2017年05月09日至9999年05月09日截止报告期末,承诺人均严格履行了上述承诺事项,不存在违反承诺事项的情形
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用?不适用

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用□不适用

1、2023年10月,公司设立控股子公司苏州金陵体育发展有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)68
境内会计师事务所审计服务的连续年限12
境内会计师事务所注册会计师姓名王涛、宋张吉
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限王涛2年、宋张吉4年
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)

是否改聘会计师事务所

□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用?不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份52,935,35441.12%5,059,0755,059,07557,994,42945.04%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股52,935,35441.12%5,059,0755,059,07557,994,42945.04%
其中:境内法人持股
境内自然人持股52,935,35441.12%5,059,0755,059,07557,994,42945.04%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份75,811,88858.88%-5,057,387-5,057,38770,754,50154.96%
1、人民币普通股75,811,88858.88%-5,057,387-5,057,38770,754,50154.96%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其
三、股份总数128,747,242100.00%1,6881,688128,748,930100.00%

股份变动的原因?适用□不适用

1、报告期内司原董事李剑峰被中国证券监督委员会立案调查处罚后限售的股份解禁以及原副总经理施兴平退休离任后股份限售,导致公司股本结构中有限售条件股份增加5,059,075股,无限售条件股份减少5,059,075股。

2、2023年第一季度,金陵转债因转股减少金额为19,000.00元,减少数量190张,转股数量为386股,无限售条件股份增加386股。

3、2023年第二季度,金陵转债因转股减少金额为57,000.00元,减少数量570张,转股数量为1,160股,无限售条件股份增加1,160股。

4、2023年第三季度,金陵转债因转股减少金额为0.00元,减少数量0张,转股数量为0股,无限售条件股份增加0股。

5、2023年第四季度,金陵转债因转股减少金额为7,000.00元,减少数量70张,转股数量为142股,无限售条件股份增加142股。股份变动的批准情况

□适用?不适用股份变动的过户情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
李剑峰16,041,9915,275,267216,19221,101,066被中国证券监督委员会立案调查处罚后限售/
合计16,041,9915,275,267216,19221,101,066----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数11,094年度报告披露日前上一月末普通股股东总数10,253报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持有特别表决权股份的股东总数(如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
李春荣境内自然人18.96%24,411,700018,308,7756,102,925不适用0
李剑刚境内自然人18.84%24,255,880018,191,9106,063,970不适用0
李剑峰境内自然人16.39%21,101,066021,101,0660不适用0
施美华境内自然人2.62%3,371,950003,371,950不适用0
谢晓兵境内自然人0.85%1,098,600001,098,600不适用0
隋英鹏境内自然人0.57%735,10000735,100不适用0
陈秀玲境内自然人0.56%727,10000727,100不适用0
BARCLAYSBANKPLC境外法人0.39%499,16300499,163不适用0
中信证券股份有限公司国有法人0.36%459,97600459,976不适用0
周泳境内自然人0.35%453,90000453,900不适用0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说明李春荣、施美华、李剑峰、李剑刚四人共同控制发行人,其中李春荣与施美华为夫妻关系,李剑刚、李剑峰为李春荣与施美华之子,李剑峰为李剑刚之兄。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
施美华3,371,950人民币普通股3,371,950
谢晓兵1,098,600人民币普通股1,098,600
隋英鹏735,100人民币普通股735,100
陈秀玲727,100人民币普通股727,100
BARCLAYSBANKPLC499,163其他499,163
中信证券股份有限公司459,976其他459,976
周泳453,900人民币普通股453,900
中信里昂资产管理有限公司-客户资金-人民币资金汇入449,570其他449,570
王晓民432,500人民币普通股432,500
广发证券股份有限公司400,950其他400,950
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明施美华与李春荣、李剑刚、李剑峰为一致行动人,与李春荣为夫妻关系,李剑刚、李剑峰为李春荣与施美华之子。公司未知其他前9名无限售流通股股东之间,以及前9名无限售流通股股东和前9名股东之间是否存在关联关系,也不知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)

前10名投资者中通过信用证券账户持有本公司股票:谢晓兵持有933,900股、隋英鹏持有735,000股、陈秀玲持有727,000股、周泳持有376,400股、王晓民有413,100股。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前十名股东较上期发生变化

□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排

□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
李春荣中国
李剑刚中国
李剑峰中国
施美华中国
主要职业及职务李春荣为公司董事、董事长,其主要工作经历详见“第四节公司治理,七、董事、监事、高级管理人员情况”;李剑峰为公司前任董事、副董事长,其主要工作经历详见“第四节公司治理,七、董事、监事、高级管理人员情况”;李剑刚为公司董事、总经理,其主要工作经历详见“第四节公司治理,七、董事、监事、高级管理人员情况”。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
李春荣本人中国
李剑刚一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
李剑峰一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
施美华一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务李春荣为公司董事、董事长,其主要工作经历详见“第四节公司治理,七、董事、监事、高级管理人员情况”;李剑峰为公司前任董事、副董事长,其主要工作经历详见“第四节公司治理,七、董事、监事、高级管理人员情况”;李剑刚为公司董事、总经理,其主要工作经历详见“第四节公司治理,七、董事、监事、高级管理人员情况”。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况?适用□不适用详情请参见本节“1、股份变动情况”之“2、限售股份变动情况”。

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

?适用□不适用

一、企业债券

□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券?适用□不适用

1、公司债券基本信息

单位:万元

债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所
江苏金陵体育器材股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券金陵转债1230932021年01月19日2021年01月19日2027年01月18日250,000,000第一年为0.5%,第二年为0.8%,第三年为1.5%,第四年为3.0%,第五年为3.5%第六年为4.0%。本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。深圳证券交易所
投资者适当性安排(如有)
适用的交易机制不适用
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施

逾期未偿还债券

□适用?不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用?不适用

3、中介机构的情况

债券项目名称中介机构名称办公地址签字会计师姓名中介机构联系人联系电话
123093国泰君安证券股份有限公司上海市静安区新闸路655号博华广场36楼徐巍、顾维翰王声宇021-38677773、021-38675955

报告期内上述机构是否发生变化

□是?否

4、募集资金使用情况

单位:万元

债券项目名称募集资金总金额已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况(如有)募集资金违规使用的整改情况(如有)是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
高端篮球架智能化生产线技改项目217,013,60023,394,991193,618,609//
营销与物流网络建设项目54,901,600054,901,600//
补充流动资金35,000,00035,000,0000//

募集资金用于建设项目

□适用?不适用公司报告期内变更上述债券募集资金用途

□适用?不适用

5、报告期内信用评级结果调整情况

?适用□不适用

2023年6月21日联合资信评估股份有限公司通过对江苏金陵体育器材股份有限公司主体及其相关债权的信用状况进行跟踪风险和评估,公司主体长期信用等级为“A+”;评级展望为“稳定”;“金陵转债”债券信用等级为“A+”。

6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

□适用?不适用

三、非金融企业债务融资工具

□适用?不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

?适用□不适用

1、转股价格历次调整情况

公司于2021年1月19日向不特定对象发行可转债2,500,000张,并于2021年2月18日在深交所上市,初始转股价格49.29元/股。

根据2021年5月18日召开的2020年度股东大会审议通过,并实施了2020年度权益分派方案,以总股本128,746,780股为基数,向全体股东每10股派1元人民币现金(含税)。根据利润分配方案,金陵转债的转股价格由

49.29元/股调整为49.19元/股,调整后的转股价格于2021年6月9日生效。

根据2022年5月18日召开的2021年度股东大会审议通过,并实施了2021年度权益分派方案,以总股本128,747,121股为基数,向全体股东每10股派0.999999元人民币现金(含税)。根据利润分配方案,金陵转债的转股价格由49.19元/股调整为49.09元/股,调整后的转股价格于2022年6月9日生效。

根据2023年5月18日召开的2022年度股东大会审议通过,并实施了2022年度权益分派方案,以总股本128,748,584股为基数,向全体股东每10股派1.199987元人民币现金(含税)。根据利润分配方案,金陵转债的转股价格由49.09元/股调整为48.97元/股,调整后的转股价格于2023年6月9日生效。

2、累计转股情况?适用□不适用

转债简称转股起止日期发行总量(张)发行总金额(元)累计转股金额(元)累计转股数(股)转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例尚未转股金额(元)未转股金额占发行总金额的比例
金陵转债2021年7月26日至2027年1月18日2,500,000250,000,000.00105,900.002,1500.01%249,894,100.0099.99%

3、前十名可转债持有人情况

序号可转债持有人名称可转债持有人性质报告期末持有可转债数量(张)报告期末持有可转债金额(元)报告期末持有可转债占比
1李怡名境内自然人176,09017,609,000.007.04%
2中信银行股份有限公司-信澳信用债债券型证券投资基金其他151,02015,102,000.006.04%
3丁碧霞境内自然人121,94312,194,300.004.88%
4中国银行股份有限公司-安信永鑫增强债券型证券投资基金其他56,5665,656,600.002.26%
5招商银行股份有限公司-博时稳健回报债券型证券投资基金(LOF)其他44,1304,413,000.001.77%
6何燕境内自然人40,0004,000,000.001.60%
7平安银行股份有限公司-嘉实致安3个月其他40,0004,000,000.001.60%
定期开放债券型发起式证券投资基金
8朱军境内自然人38,5103,851,000.001.54%
9中国农业银行股份有限公司-安信目标收益债券型证券投资基金其他38,5003,850,000.001.54%
10广东弘彦资产管理有限公司-弘彦家族稳健六号私募证券投资基金其他37,3003,730,000.001.49%

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用?不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

2023年6月21日联合资信评估股份有限公司出具了《江苏金陵体育器材股份有限公司公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》,公司主体长期信用等级为“A+”;评级展望为“稳定”;“金陵转债”债券信用等级为“A+”与上一次评级结果相同。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用?不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用?不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□是?否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率3.472.9218.84%
资产负债率36.69%38.53%-1.84%
速动比率2.521.9628.57%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润4,453.433,385.1831.56%
EBITDA全部债务比23.59%17.26%6.33%
利息保障倍数8.156.5125.19%
现金利息保障倍数85.17239.49-64.44%
EBITDA利息保障倍数11.9210.99.36%
贷款偿还率100.00%100.00%
利息偿付率100.00%100.00%

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2024年04月19日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号信会师报字[2024]第ZH10102号
注册会计师姓名王涛、宋张吉

审计报告正文

江苏金陵体育器材股份有限公司全体股东:

一、审计意见我们审计了江苏金陵体育器材股份有限公司(以下简称金陵体育)财务报表,包括2023-12-31的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金陵体育2023-12-31的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金陵体育,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认
收入确认的会计政策详情及营业收入的披露请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释(二十五)所述的会针对主营业务收入的发生和截止,我们实施的审计程序主要包括:
计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释(三十七)。2023年度,金陵体育合并营业收入为51,387.95万元,较2022年营业收入增长8.31%,为金陵体育合并利润表重要组成项目。金陵体育的收入主要来源于中国国内市场,销售体育器材相关产品。金陵体育与客户签订的销售合同/订单存在各种合同条款,金陵体育公司根据合同条款判断合同履约义务完成时点,即客户取得相关商品或服务控制权的时点,并相应确认收入。视合同条款不同,主要有:于发货并经签收时或由承运单位接收时确认收入,经安装后由客户验收时确认收入,赛事服务结束时确认收入等。由于收入是金陵体育的关键绩效指标之一,涉及各种贸易条款,且收入存在可能被确认于不正确的期间的固有风险,我们将金陵体育收入确认识别为关键审计事项。①了解、测试金陵体育与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行,评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;②对收入和成本执行分析程序,包括:本期各月度收入、成本、毛利波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序;③在抽样的基础上,根据不同的合同条款和履约义务,将本年度记录的收入核对至相关的订单、发货单、销售发票、报关单、到货签收单、安装(竣工)验收单、送货通知单等支持性文件,以评价收入是否按照金陵体育公司的会计政策予以确认;④对期末应收账款及大额销售收入进行函证,审计销售收入的真实性;⑤在抽样的基础上,根据不同的贸易条款和履约义务,将临近资产负债表日前后记录的收入与相关的订单、发货单、销售发票、报关单、到货签收单、安装(竣工)验收单、送货通知单等支持性文件相互核对,以评价收入是否记录于恰当期间;

四、其他信息金陵体育管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括金陵体育2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

六、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估金陵体育的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督金陵体育的财务报告过程。

七、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金陵体育持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金陵体育不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就金陵体育中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所中国注册会计师:王涛(特殊普通合伙)(项目合伙人)

中国注册会计师:宋张吉

中国?上海2024年04月19日

二、财务报表财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表编制单位:江苏金陵体育器材股份有限公司

2023年12月31日

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金239,176,980.41139,952,057.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产250,754,483.96203,755,928.46
衍生金融资产
应收票据1,080,000.002,294,413.84
应收账款77,734,461.38122,148,898.42
应收款项融资28,000.00183,600.66
预付款项18,726,465.7537,719,959.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款6,800,561.7812,360,026.11
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货181,986,266.68181,094,895.45
合同资产4,611,534.1510,775,409.49
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,893,863.076,553,579.15
流动资产合计791,792,617.18716,838,768.24
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资78,224,964.4570,816,939.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产73,664,764.4241,095,459.83
固定资产262,235,941.04310,181,892.74
在建工程36,047,442.7330,207,876.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产4,345,338.477,177,737.23
无形资产48,113,285.7049,705,937.31
开发支出
商誉
长期待摊费用1,945,791.092,653,786.60
递延所得税资产14,402,861.3415,712,989.97
其他非流动资产1,106,120.8933,713,191.78
非流动资产合计520,086,510.13561,265,811.69
资产总计1,311,879,127.311,278,104,579.93
流动负债:
短期借款760,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款107,457,448.2193,403,001.90
预收款项
合同负债61,371,318.0588,167,529.21
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬12,914,856.1913,934,400.31
应交税费11,150,950.5611,330,698.34
其他应付款19,778,120.9319,565,748.98
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债6,789,340.254,883,444.28
其他流动负债7,921,139.2914,426,720.91
流动负债合计228,143,173.48245,711,543.93
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券237,150,866.53228,754,863.26
其中:优先股
永续债
租赁负债1,288,241.474,399,566.88
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债0.00
递延收益6,753,036.275,752,083.89
递延所得税负债8,006,967.087,844,053.50
其他非流动负债
非流动负债合计253,199,111.35246,750,567.53
负债合计481,342,284.83492,462,111.46
所有者权益:
股本128,748,930.00128,747,242.00
其他权益工具36,091,720.0536,102,729.51
其中:优先股
永续债
资本公积197,111,820.71199,786,969.16
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积53,378,949.8245,568,748.16
一般风险准备
未分配利润399,723,301.59355,331,839.67
归属于母公司所有者权益合计815,054,722.17765,537,528.50
少数股东权益15,482,120.3120,104,939.97
所有者权益合计830,536,842.48785,642,468.47
负债和所有者权益总计1,311,879,127.311,278,104,579.93

法定代表人:李剑刚主管会计工作负责人:杨富荣会计机构负责人:倪敏敏

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金224,034,849.45122,527,071.87
交易性金融资产250,754,483.96203,755,928.46
衍生金融资产
应收票据200,000.00648,000.00
应收账款67,449,714.86103,017,131.82
应收款项融资
预付款项56,271,898.0364,298,149.12
其他应收款5,337,873.8610,778,555.56
其中:应收利息
应收股利
存货141,106,222.01143,610,934.32
合同资产4,611,534.1510,775,409.49
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产8,064,304.824,000,711.77
流动资产合计757,830,881.14663,411,892.41
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资251,484,964.45240,826,939.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产1,097,516.451,373,916.53
固定资产168,547,704.31187,575,685.18
在建工程36,047,442.7325,912,784.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产45,721,007.8747,207,831.06
开发支出
商誉
长期待摊费用368,943.771,823,203.28
递延所得税资产9,453,980.9310,022,318.29
其他非流动资产34,949,267.33
非流动资产合计512,721,560.51549,691,946.33
资产总计1,270,552,441.651,213,103,838.74
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款84,445,092.4873,238,755.74
预收款项
合同负债94,423,838.08113,995,294.13
应付职工薪酬8,807,273.959,267,984.28
应交税费8,745,044.159,048,905.37
其他应付款16,077,958.4315,630,103.48
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,564,667.071,901,355.84
其他流动负债11,822,983.1816,188,706.92
流动负债合计227,886,857.34239,271,105.76
非流动负债:
长期借款
应付债券237,150,866.53228,754,863.26
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益5,875,258.494,740,972.78
递延所得税负债3,196,348.503,861,760.62
其他非流动负债
非流动负债合计246,222,473.52237,357,596.66
负债合计474,109,330.86476,628,702.42
所有者权益:
股本128,748,930.00128,747,242.00
其他权益工具36,091,720.0536,102,729.51
其中:优先股
永续债
资本公积197,111,820.71199,786,969.16
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积53,378,949.8245,568,748.16
未分配利润381,111,690.21326,269,447.49
所有者权益合计796,443,110.79736,475,136.32
负债和所有者权益总计1,270,552,441.651,213,103,838.74

3、合并利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业总收入513,879,511.26474,438,281.16
其中:营业收入513,879,511.26474,438,281.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本473,350,370.06422,721,411.49
其中:营业成本359,594,966.79309,678,291.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加7,559,278.775,873,380.24
销售费用24,618,072.9021,257,990.11
管理费用55,088,638.6364,097,818.39
研发费用23,498,704.0319,016,338.96
财务费用2,990,708.942,797,592.71
其中:利息费用4,607,647.554,926,417.61
利息收入1,594,658.07529,432.44
加:其他收益3,810,764.453,258,694.56
投资收益(损失以“-”号填列)35,208,172.902,461,743.90
其中:对联营企业和合营企业的投资收益7,290,217.59896,581.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-1,269,602.391,755,928.46
信用减值损失(损失以“-”号填列)4,265,871.57-12,474,639.76
资产减值损失(损失以“-”号填列)-7,785,390.04-281,433.40
资产处置收益(损失以“-”号填列)424,366.75387,827.17
三、营业利润(亏损以“-”号填列)75,183,324.4446,824,990.60
加:营业外收入1,155,490.52236,943.25
减:营业外支出3,304,660.041,276,820.55
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)73,034,154.9245,785,113.30
减:所得税费用10,356,718.356,164,444.34
五、净利润(净亏损以“-”号填列)62,677,436.5739,620,668.96
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)62,677,436.5739,620,668.96
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润67,619,162.5738,473,019.98
2.少数股东损益-4,941,726.001,147,648.98
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额62,677,436.5739,620,668.96
归属于母公司所有者的综合收益总额67,619,162.5738,473,019.98
归属于少数股东的综合收益总额-4,941,726.001,147,648.98
八、每股收益
(一)基本每股收益0.530.3
(二)稀释每股收益0.550.34

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:李剑刚主管会计工作负责人:杨富荣会计机构负责人:倪敏敏

4、母公司利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业收入440,512,442.98365,238,416.00
减:营业成本319,573,669.16250,896,416.46
税金及附加5,361,148.375,266,091.37
销售费用19,642,048.2516,737,430.11
管理费用30,235,006.7336,861,345.40
研发费用15,427,316.2115,292,984.53
财务费用2,711,635.562,611,592.39
其中:利息费用4,320,782.184,462,875.07
利息收入1,559,356.75493,321.32
加:其他收益3,149,169.241,313,737.39
投资收益(损失以“-”号填列)35,208,172.902,461,743.90
其中:对联营企业和合营企业的投资收益7,290,217.59896,581.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-1,269,602.391,755,928.46
信用减值损失(损失以“-”号填列)7,839,604.52-11,592,363.59
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,084,440.70-281,433.40
资产处置收益(损失以“-”号填列)176,161.4416,173.75
二、营业利润(亏损以“-”号填列)89,580,683.7131,246,342.25
加:营业外收入947,515.49209,769.06
减:营业外支出3,237,229.831,266,171.38
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)87,290,969.3730,189,939.93
减:所得税费用9,188,952.824,741,561.61
四、净利润(净亏损以“-”号填列)78,102,016.5525,448,378.32
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)78,102,016.5525,448,378.32
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额78,102,016.5525,448,378.32
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金589,586,691.07558,006,071.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还787,252.371,858,754.69
收到其他与经营活动有关的现金16,111,409.9320,612,643.05
经营活动现金流入小计606,485,353.37580,477,469.01
购买商品、接受劳务支付的现金267,079,634.44295,368,336.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金87,312,348.5185,364,931.20
支付的各项税费41,976,370.5535,630,997.07
支付其他与经营活动有关的现金48,618,557.7463,188,100.79
经营活动现金流出小计444,986,911.24479,552,365.41
经营活动产生的现金流量净额161,498,442.13100,925,103.60
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金27,500,000.00
取得投资收益收到的现金6,235,541.296,081,125.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额667,544.55249,557.52
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,091,916,348.85369,000,000.00
投资活动现金流入小计1,126,319,434.69375,330,682.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25,203,668.3519,916,005.57
投资支付的现金1,000,000.004,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,141,686,338.05434,000,000.00
投资活动现金流出小计1,167,890,006.40458,116,005.57
投资活动产生的现金流量净额-41,570,571.71-82,785,322.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金300,000.006,015,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金300,000.006,015,000.00
取得借款收到的现金760,000.0040,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,060,000.0046,015,000.00
偿还债务支付的现金0.0050,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金17,475,967.6714,578,950.81
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金3,634,479.803,047,339.53
筹资活动现金流出小计21,110,447.4767,626,290.34
筹资活动产生的现金流量净额-20,050,447.47-21,611,290.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响34,580.731,620,240.88
五、现金及现金等价物净增加额99,912,003.68-1,851,268.63
加:期初现金及现金等价物余额139,223,362.71141,074,631.34
六、期末现金及现金等价物余额239,135,366.39139,223,362.71

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金505,805,474.32506,663,356.41
收到的税费返还185,110.95154,830.90
收到其他与经营活动有关的现金13,819,090.0416,051,212.54
经营活动现金流入小计519,809,675.31522,869,399.85
购买商品、接受劳务支付的现金240,930,005.09296,702,753.28
支付给职工以及为职工支付的现金58,558,064.4157,815,421.02
支付的各项税费35,797,930.2626,804,568.00
支付其他与经营活动有关的现金38,418,565.4453,542,781.47
经营活动现金流出小计373,704,565.20434,865,523.77
经营活动产生的现金流量净额146,105,110.1188,003,876.08
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金27,500,000.00
取得投资收益收到的现金6,235,541.296,081,125.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额45,544.55
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,091,916,348.85369,000,000.00
投资活动现金流入小计1,125,697,434.69375,081,125.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,295,005.399,937,192.62
投资支付的现金4,250,000.004,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,141,686,338.05434,000,000.00
投资活动现金流出小计1,152,231,343.44448,137,192.62
投资活动产生的现金流量净额-26,533,908.75-73,056,067.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金40,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计40,000,000.00
偿还债务支付的现金50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金17,445,179.0014,578,950.81
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计17,445,179.0064,578,950.81
筹资活动产生的现金流量净额-17,445,179.00-24,578,950.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响68,836.081,392,291.78
五、现金及现金等价物净增加额102,194,858.44-8,238,850.29
加:期初现金及现金等价物余额121,798,376.99130,037,227.28
六、期末现金及现金等价物余额223,993,235.43121,798,376.99

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额128,747,242.0036,102,729.51199,786,969.1645,568,748.16355,331,839.67765,537,528.5020,104,939.97785,642,468.47
加:会计政策变更32,073.1832,073.1818,906.3450,979.52
前期差错更正
其他
二、本年期初余额128,747,242.0036,102,729.51199,786,969.1645,568,748.16355,363,912.85765,569,601.6820,123,846.31785,693,447.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,688.00-11,009.46-2,675,148.457,810,201.6644,359,388.7449,485,120.49-4,641,726.0044,843,394.49
(一)综合收益总额67,619,162.5767,619,162.57-4,941,726.0062,677,436.57
(二)所有者投入和减少资本1,688.00-11,009.46-3,319,821.28-3,329,142.74300,000.00-3,029,142.74
1.所有者投入的普通股300,000.00300,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本1,688.00-11,009.46-9,321.46-9,321.46
3.股份支付计入所有者权益的金额-3,407,040.00-3,407,040.00-3,407,040.00
4.其他87,218.7287,218.7287,218.72
(三)利润分配7,810,201.66-23,259,773.83-15,449,572.17-15,449,572.17
1.提取盈余公积7,810,201.66-7,810,201.66
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-15,449,572.17-15,449,572.17-15,449,572.17
4.
其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.
本期使用
(六)其他644,672.83644,672.83644,672.83
四、本期期末余额128,748,930.0036,091,720.05197,111,820.7153,378,949.82399,723,301.59815,054,722.1715,482,120.31830,536,842.48

上期金额

单位:元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额128,747,077.0036,103,817.19199,109,913.4843,023,910.33332,278,235.44739,262,953.4412,942,290.99752,205,244.43
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额128,747,077.0036,103,817.19199,109,913.4843,023,910.33332,278,235.44739,262,953.4412,942,290.99752,205,244.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)165.00-1,087.68677,055.682,544,837.8323,053,604.2326,274,575.067,162,648.9833,437,224.04
(一)综合收益总额38,473,019.9838,473,019.981,147,648.9839,620,668.96
(二165.-677,676,6,016,69
)所有者投入和减少资本001,087.68055.68133.005,000.001,133.00
1.所有者投入的普通股6,015,000.006,015,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本165.00-1,087.68-922.68-922.68
3.股份支付计入所有者权益的金额668,700.00668,700.00668,700.00
4.其他8,355.688,355.688,355.68
(三)利润分配2,544,837.83-15,419,415.75-12,874,577.92-12,874,577.92
1.提取盈余公积2,544,837.83-2,544,837.83
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-12,874,577.92-12,874,577.92-12,874,577.92
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期
使用
(六)其他
四、本期期末余额128,747,242.0036,102,729.51199,786,969.1645,568,748.16355,331,839.67765,537,528.5020,104,939.97785,642,468.47

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额128,747,242.0036,102,729.51199,786,969.1645,568,748.16326,269,447.49736,475,136.32
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额128,747,242.0036,102,729.51199,786,969.1645,568,748.16326,269,447.49736,475,136.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,688.00-11,009.46-2,675,148.457,810,201.6654,842,242.7259,967,974.47
(一)综合收益总78,102,016.5578,102,016.55
(二)所有者投入和减少资本1,688.00-11,009.46-3,319,821.28-3,329,142.74
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本1,688.00-11,009.46-9,321.46
3.股份支付计入所有者权益的金额-3,407,040.00-3,407,040.00
4.其他87,218.7287,218.72
(三)利润分配7,810,201.66-23,259,773.83-15,449,572.17
1.提取盈余公积7,810,201.66-7,810,201.66
2.对所有者(或股东)的分配-15,449,572.17-15,449,572.17
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他644,672.83644,672.83
四、本期128,748,9336,091,720197,111,8253,378,949381,111,69796,443,11
期末余额0.00.050.71.820.210.79

上期金额

单位:元

项目2022年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额128,747,077.0036,103,817.19199,109,913.4843,023,910.33316,240,484.92723,225,202.92
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额128,747,077.0036,103,817.19199,109,913.4843,023,910.33316,240,484.92723,225,202.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)165.00-1,087.68677,055.682,544,837.8310,028,962.5713,249,933.40
(一)综合收益总额25,448,378.3225,448,378.32
(二)所有者投入和减少资本165.00-1,087.68677,055.68676,133.00
1.所有者
投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本165.00-1,087.68-922.68
3.股份支付计入所有者权益的金额668,700.00668,700.00
4.其他8,355.688,355.68
(三)利润分配2,544,837.83-15,419,415.75-12,874,577.92
1.提取盈余公积2,544,837.83-2,544,837.83
2.对所有者(或股东)的分配-12,874,577.92-12,874,577.92
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公
积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额128,747,242.0036,102,729.51199,786,969.1645,568,748.16326,269,447.49736,475,136.32

三、公司基本情况

(一)公司概况江苏金陵体育器材股份有限公司(以下简称本公司)经江苏省人民政府苏政复(2004)20号文件批准设立,由发起人李春荣、李剑峰、王小波、施美华和徐锁林共同组建的股份有限公司,于2004年

日取得江苏

省工商行政管理局核发的320000000050737号《企业法人营业执照》,注册资本为人民币3,000万元,实收资本为人民币3,000万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]529号文《关于核准江苏金陵体育器材股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司于2017年

日向社会公众发行人民币普通股(A股)1,893.34万股,每股面值

元,每股发行价人民币13.71元。公司于2017年11月6日取得江苏省苏州市工商行政管理局核准的新营业执照,公司注册资本变更为7,573.34万元人民币。2019年

日,公司通过2018年年度股东大会决议,由资本公积转增股本,共计转增53,013,380股,转增后公司注册资本变更为128,746,780元人民币。截至2023年

日,金体转债持有人以

48.97元/股的价格将“金陵转债”105,900.00元转为2150股金陵体育股份,转增后公司注册资本变更为128,748,930元人民币。本公司股票代码:300651统一社会信用代码:

91320500758988550M。法定代表人:李剑刚,注册地址:张家港市南丰镇海丰路。公司经营范围:体育器材、健身器材、体育场馆座椅、看台、舞台、影视道具、塑胶跑道、升降平台、电子显示设备、电子计时设备、文体用品及相关产品的生产、销售;教育设备、办公家具的生产、销售、安装;文体活动设备的租赁及服务;自营和代理各类商品和技术的进出口业务;体育场地设施工程专业承包(二级)、市政公用工程施工总承包、建筑机电安装工程专业承包、电子与智能化工程专业承包、建筑工程总承包。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)通用设备制造(不含特种设备制造);专用设备制造(不含许可类专业设备制造);日用品生产专用设备制造;纺织专用设备制造;机械设备销售;日用口罩(非医用)生产;日用口罩(非医用)销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:第三类医疗器械经营;各类工程建设活动;演出场所经营;互联网信息服务;体育场地设施经营(不含高危险性体育运动);道路货物运输(不含危险货物)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:体育健康服务;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;体育赛事策划;体育竞赛组织;体育保障组织;组织文化艺术交流活动;会议及展览服务;软件开发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;专业设计服务;工程管理服务;国内贸易代理;互联网数据服务;物联网技术服务;物联网技术研发;物联网应用服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);体育经纪人服务;机械设备研发;体育消费用智能设备制造;文化场馆用智能设备制造;智能控制系统集成;音响设备制造;家具制造;电车销售;汽车销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。

本财务报表业经公司董事会于2024年

日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用?不适用

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

控制的判断标准合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

(2)处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

9、现金及现金等价物的确定标准现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

-业务模式是以收取合同现金流量为目标;

-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

-收取金融资产现金流量的合同权利终止;

-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的,则终止确认原金融资产,同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具),在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外,本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合,在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下:

项目组合类别确定依据
应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款第三方余额账龄组合细分客户群体的信用风险特征
应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款内部往来余额组合细分客户群体的信用风险特征

12、应收票据

13、应收账款

14、应收款项融资

15、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

16、合同资产

合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(十)6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

17、存货

1、存货的分类和成本存货分类为:原材料、在产品、库存商品、合同履约成本等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法存货发出时按月末一次加权平均法计价。

3、存货的盘存制度采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

5、存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

18、持有待售资产主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

19、债权投资20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

后续计量及损益确认方法

)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。(

)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2054.75
机器设备年限平均法1059.5
办公及其他设备年限平均法3-5519-31.67
运输设备年限平均法4523.75

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

25、在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

26、借款费用借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

项目预计使用寿命摊销方法残值率(%)预计使用寿命的确定依据
土地使用权50年年限平均法0法律规定有效年限
财务软件2年年限平均法0合同、法律没有规定,摊销年限不超过10年

(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。30、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为:在受益期内平均摊销。

32、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

35、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

?客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍本公司销售商品收入分国内销售和出口销售

(1)国内销售模式及收入确认销售模式

公司内销产品主要包括球类器材、场馆设施、田径器材、赛事服务及其他体育器材等,同时提供厂房及体育器材对外租赁服务。

收入确认

①不需安装的产品销售收入确认原则:

直销:根据公司与终端客户签订的产品销售合同,由公司组织发货至终端客户指定地点,对方单位收货签收后,公司确认产品所有权转移,即确认销售收入的实现。

经销:根据公司与经销商签订的产品销售合同,由经销商进行安装并承担运费,若经销商对货物进行自提,公司以经销商自提单确认产品所有权转移,确认销售收入的实现;若经销商委托公司寻找运输商代发,公司以运输商签收单确认产品所有权转移,确认销售收入的实现。

②需要安装的产品销售收入确认原则:根据公司与客户签订的产品销售合同,由销售部开出销售订单,物流中心根据销售订单组织发货,对方单位在安装完毕并验收合格后,公司确认产品所有权转移,即确认销售收入的实现。

③赛事服务收入确认原则:公司与客户签订的赛事服务合同,根据合同约定,公司提供了相应服务后确认收入实现,一般以赛事全部结束作为确认收入的实现。

④租赁业务收入确认原则:根据公司与客户签订的租赁合同,在租赁期间内分期确认收入。

(2)出口销售模式及收入确认销售模式

公司产品出口为自营出口,即公司直接销售给境外客户。

收入确认

出口业务收入确认原则:根据公司与客户签订的产品销售合同,由公司物流中心组织发货,产品取得出口报关单提货单后确认产品所有权发生转移,即确认出口销售收入的实现。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

?该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

?商誉的初始确认;

?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

41、租赁

(1)作为承租方租赁的会计处理方法本公司作为承租人(

)使用权资产在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司发生的初始直接费用;本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“三、(二十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

)租赁负债

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

取决于指数或比率的可变租赁付款额;

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;

购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;

行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一

致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,

本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利

率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

)短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的,将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过

个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

)租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(2)作为出租方租赁的会计处理方法经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁会计处理

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、(十)金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;

假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、(十)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更?适用□不适用

单位:元

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额
关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理递延所得税资产1,574,514.01
关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理递延所得税负债1,571,820.35
关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理未分配利润1,557.85
关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理少数股东权益1,135.81

(1)执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。

(2)重要会计估计变更

□适用?不适用

(3)2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%、20%
教育费及附加按实际缴纳的增值税计缴5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
江苏金陵体育器材股份有限公司15%
江苏金陵洲际文体科技有限公司25%
金陵体育有限公司25%
浙江金陵体育产业有限公司25%
苏州金陵共创体育器材有限公司20%
苏州金陵玻璃科技有限公司20%
张家港金陵教育产业有限公司20%
苏州金陵材料工程科技有限公司20%
海南金奥体育科技有限公司20%
苏州金陵信息设备有限公司20%
张家港金陵精密模具有限公司20%
苏州国唯新材料有限公司20%
苏州金陵体育发展有限公司20%

2、税收优惠

(1)2021年11月30日,公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202132009999),有效期为三年。根据相关规定,取得高新技术企业资格后,公司将连续三年(即2021年、2022年、2023年)享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税征收。

(2)根据财政部、税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)规定,自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;

根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

公司子公司苏州金陵共创体育器材有限公司、苏州金陵玻璃科技有限公司、张家港金陵教育产业有限公司、海南金奥体育科技有限公司、苏州金陵材料工程科技有限公司、苏州金陵信息设备有限公司、张家港金陵精密模具有限公司、苏州国唯新材料有限公司、苏州金陵体育发展有限公司适用上述文件规定。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金44,004.8936,514.77
其他货币资金236,452,011.44139,186,847.94
存放财务公司款项2,680,964.08728,694.88
合计239,176,980.41139,952,057.59

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产250,754,483.96203,755,928.46
其中:
权益工具投资28,110,482.36
结构性存款等理财产品222,644,001.60203,755,928.46
其中:
合计250,754,483.96203,755,928.46

3、衍生金融资产

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,080,000.002,294,413.84
合计1,080,000.002,294,413.84

(2)按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
中:
按组合计提坏账准备的应收票据1,080,000.00100.00%1,080,000.002,294,413.84100.00%2,294,413.84
其中:
银行承兑汇票1,080,000.00100.00%1,080,000.002,294,413.84100.00%2,294,413.84
合计1,080,000.00100.00%1,080,000.002,294,413.84100.00%2,294,413.84

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
银行承兑汇票1,080,000.00
合计1,080,000.00

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:

□适用?不适用

(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用?不适用

(4)期末公司已质押的应收票据

(5)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据289,182.00610,000.00
合计289,182.00610,000.00

(6)本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

(1)按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)47,060,037.2752,290,054.73
1至2年10,278,227.6121,632,537.44
2至3年9,418,204.5029,594,728.14
3年以上60,644,544.8971,301,751.60
3至4年22,628,085.4646,275,992.60
4至5年14,914,054.0612,378,610.83
5年以上23,102,405.3712,647,148.17
合计127,401,014.27174,819,071.91

(2)按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款5,481,550.004.30%5,381,550.0098.18%100,000.001,738,026.000.99%1,738,026.00100.00%
其中:
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款5,481,550.004.30%5,381,550.0098.18%100,000.001,738,026.000.99%1,738,026.00100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款121,919,464.2795.70%44,285,002.8936.32%77,634,461.38173,081,045.9199.01%50,932,147.4929.43%122,148,898.42
其中:
账龄组合121,919,464.2795.70%44,285,002.8936.32%77,634,461.38173,081,045.9199.01%50,932,147.4929.43%122,148,898.42
合计127,401,014.27100.00%49,666,552.8977,734,461.38174,819,071.91100.00%52,670,173.49122,148,898.42

按组合计提坏账准备:1

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)47,060,037.272,353,001.875.00%
1-2年(含2年)9,108,689.61910,868.9610.00%
2-3年(含3年)8,454,754.501,690,950.9120.00%
3-4年(含4年)21,514,785.4610,757,392.7550.00%
4-5年(含5年)14,416,818.067,208,409.0350.00%
5年以上21,364,379.3721,364,379.37100.00%
合计121,919,464.2744,285,002.89

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用?不适用

(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提1,738,026.003,643,524.005,381,550.00
按账龄组合50,932,147.49-6,647,144.6044,285,002.89
合计52,670,173.49-3,003,620.6049,666,552.89

(4)本期实际核销的应收账款情况

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
中康建设管理股份有限公司6,280,081.756,280,081.754.93%6,280,081.75
中建海峡建设发展有限公司4,370,040.004,370,040.003.43%1,877,302.35
国家体育总局体育信息中心3,496,900.003,496,900.002.74%174,845.00
河南六建建筑集团有限公司新县分公司3,401,585.603,401,585.602.67%1,700,792.80
山西转型综改示范区体育文化有限公司3,359,115.703,359,115.702.64%1,679,557.85
合计20,907,723.0520,907,723.0516.41%11,712,579.75

6、合同资产

(1)合同资产情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
与体育场馆建设、销售商品相关、不满足无条件收款权的已完工未结算款项6,789,941.612,178,407.464,611,534.1512,918,753.742,143,344.2510,775,409.49
合计6,789,941.612,178,407.464,611,534.1512,918,753.742,143,344.2510,775,409.49

(2)报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因
年初余额10,775,409.49
从年初确认的合同资产转入应收款项-7,212,590.33
由于履约进度计量的变化而增加的金额1,083,778.20
减值准备变动-35,063.21
合计4,611,534.15——

(3)按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备6,789,941.61100.00%2,178,407.4632.08%4,611,534.1512,918,753.74100.00%2,143,344.2516.59%10,775,409.49
其中:
账龄分析法6,789,941.61100.00%2,178,407.4632.08%4,611,534.1512,918,753.74100.00%2,143,344.2516.59%10,775,409.49
合计6,789,941.61100.00%2,178,407.464,611,534.1512,918,753.74100.00%2,143,344.2510,775,409.49

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内1,083,778.2054,188.915.00%
1至2年188,658.1618,865.8210.00%
2至3年3,178,399.68635,679.9420.00%
3至4年1,738,087.57869,043.7950.00%
4至5年778.00389.0050.00%
5年以上600,240.00600,240.00100.00%
合计6,789,941.612,178,407.46

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用?不适用

(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位:元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因
账龄分析法35,063.21
合计35,063.21——

(5)本期实际核销的合同资产情况

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据28,000.00183,600.66
合计28,000.00183,600.66

(2)按坏账计提方法分类披露

(3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

(4)期末公司已质押的应收款项融资

(5)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

项目上年年末余额本期新增本期终止确认期末余额
应收票据183,600.6628,000.00183,600.6628,000.00
合计183,600.6628,000.00183,600.6628,000.00

(8)其他说明

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款6,800,561.7812,360,026.11
合计6,800,561.7812,360,026.11

(1)应收利息1)应收利息分类2)重要逾期利息3)按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5)本期实际核销的应收利息情况

(2)应收股利1)应收股利分类2)重要的账龄超过1年的应收股利3)按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用

4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5)本期实际核销的应收股利情况

(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况2)按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)3,413,097.814,295,663.37
1至2年1,149,541.056,633,696.81
2至3年2,569,154.074,187,320.20
3年以上6,599,355.505,436,183.35
3至4年4,006,446.902,941,376.60
4至5年549,970.44768,548.67
5年以上2,042,938.161,726,258.08
合计13,731,148.4320,552,863.73

3)按坏账计提方法分类披露

?适用□不适用

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备3,866,997.4928.16%3,866,997.49100.00%3,866,997.4918.81%3,866,997.49100.00%
其中:
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款3,620,000.0026.36%3,620,000.00100.00%3,620,000.0017.61%3,620,000.00100.00%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款246,997.491.81%246,997.49100.00%246,997.491.20%246,997.49100.00%
按组合计提坏账准备9,864,150.9471.84%3,063,589.1631.06%6,800,561.7816,685,866.2481.19%4,325,840.1325.93%12,360,026.11
其中:
账龄组合9,864,150.9471.84%3,063,589.1631.06%6,800,561.7816,685,866.2481.19%4,325,840.1325.93%12,360,026.11
合计13,731,148.43100.00%6,930,586.656,800,561.7820,552,863.73100.00%8,192,837.6212,360,026.11

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
张家港市艾斯曼安全防护有限公司3,620,000.003,620,000.003,620,000.003,620,000.00100.00%涉及诉讼,货款预计无法收回
合计3,620,000.003,620,000.003,620,000.003,620,000.00

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内3,413,097.81170,654.895.00%
1至2年1,149,541.05114,954.1010.00%
2至3年2,569,154.07513,830.8220.00%
3至4年386,446.90193,223.4650.00%
4至5年549,970.44274,985.2250.00%
5年以上1,795,940.671,795,940.67100.00%
合计9,864,150.943,063,589.16

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额4,325,840.133,866,997.498,192,837.62
2023年1月1日余额在本期
本期计提-1,262,250.97-1,262,250.97
2023年12月31日余额3,063,589.163,866,997.496,930,586.65

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
按单项计提3,866,997.493,866,997.49
按账龄组合4,325,840.13-1,262,250.973,063,589.16
合计8,192,837.62-1,262,250.976,930,586.65

5)本期实际核销的其他应收款情况6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
张家港市艾斯曼待收回预付款3,620,000.003-4年26.36%3,620,000.00
安全防护有限公司
成都城投置地(集团)有限公司保证金、押金771,440.602-3年5.62%154,288.12
海南省体育彩票管理中心保证金、押金600,000.001年以内4.37%30,000.00
河海大学保证金、押金466,641.801年以内3.40%23,332.09
泰安市城市发展投资有限公司保证金、押金436,874.002-3年3.18%87,374.80
合计5,894,956.4042.93%3,914,995.01

7)因资金集中管理而列报于其他应收款

9、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内9,308,889.0649.72%23,556,248.3962.45%
1至2年3,537,859.3518.89%11,869,037.4231.47%
2至3年4,272,098.2422.81%2,121,670.455.62%
3年以上1,607,619.108.58%173,002.810.46%
合计18,726,465.7537,719,959.07

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
江西省博卡电子设备工程有限公司1,374,600.007.34
江苏共创人造草坪有限公司1,103,235.625.89
中国石化销售有限公司江苏苏州张家港石油分公司945,166.295.05
KOOKABURRASPORTPTY470,511.882.51
中体建国(北京)建设工程有限公司394,897.202.11
合计4,288,410.9922.90

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料54,822,425.536,123,095.3948,699,330.1454,058,239.2154,058,239.21
在产品33,484,598.7033,484,598.7040,213,137.2540,213,137.25
库存商品102,282,444.222,480,106.3899,802,337.8488,859,936.732,036,417.7486,823,518.99
合计190,589,468.458,603,201.77181,986,266.68183,131,313.192,036,417.74181,094,895.45

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料6,123,095.396,123,095.39
库存商品2,036,417.741,627,231.441,183,542.802,480,106.38
合计2,036,417.747,750,326.831,183,542.808,603,201.77

按组合计提存货跌价准备

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

(1)一年内到期的债权投资

□适用?不适用

(2)一年内到期的其他债权投资

□适用?不适用

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
预交企业所得税8,273.609,482.12
预缴及待抵扣增值税10,358,797.776,136,288.92
待摊费用511,903.73376,927.14
预交个人所得税14,887.9730,880.97
合计10,893,863.076,553,579.15

其他说明:

14、债权投资

(1)债权投资的情况

(2)期末重要的债权投资

(3)减值准备计提情况

(4)本期实际核销的债权投资情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用其他说明:

15、其他债权投资

(1)其他债权投资的情况

(2)期末重要的其他债权投资

(3)减值准备计提情况

(4)本期实际核销的其他债权投资情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

16、其他权益工具投资

17、长期应收款

(1)长期应收款情况

(2)按坏账计提方法分类披露

(3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

(4)本期实际核销的长期应收款情况

18、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
海南金彩视频有限公司2,524,885.78-2,644.282,522,241.50
小计2,524,885.78-2,644.282,522,241.50
二、联营企业
江苏金动感智能设备有限公司2,394,822.92-350,605.742,044,217.18
元动未来(北京)科技有限公司10,512,464.195,481,927.0015,994,391.19
金陵乐彩科技有限公司1,939,376.111,000,000.00-8,400,000.00-1,412,510.336,873,134.22
张家港金陵体育产业园开发有限公司45,636,958.673,757,854.43644,672.8350,039,485.93
江苏青辰文化体育有限公司587,909.662,568.90590,478.56
金陵云体育有限公司6,043,692.01-28,496.786,015,195.23
苏州金陵东方智能装备制造有限公司1,176,830.47-157,875.611,018,954.86
小计68,292,054.031,000,000.00-8,400,000.007,292,861.87644,672.836,873,134.2275,702,722.95
合计70,816,939.811,000,000.00-8,400,000.007,290,217.59644,672.836,873,134.2278,224,964.45

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明:2023年9月25日,经公司第七届董事会第十一次会议审议通过,公司将金陵乐彩科技有限公司30%的股权转让给北京富荣高科技有限公司,转让价格为人民币2,750.00万元。

19、其他非流动金融资产20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额55,816,633.8955,816,633.89
2.本期增加金额40,800,379.3440,800,379.34
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入40,800,379.3440,800,379.34
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额96,617,013.2396,617,013.23
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额14,721,174.0614,721,174.06
2.本期增加金额8,231,074.758,231,074.75
(1)计提或摊销2,981,047.602,981,047.60
(2)固定资5,250,027.155,250,027.15
产转入
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额22,952,248.8122,952,248.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值73,664,764.4273,664,764.42
2.期初账面价值41,095,459.8341,095,459.83

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用?不适用

(3)转换为投资性房地产并采用公允价值计量

(4)未办妥产权证书的投资性房地产情况

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产262,235,941.04310,181,892.74
合计262,235,941.04310,181,892.74

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机械设备电子设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额301,304,817.83158,166,337.2318,303,747.8016,380,109.704,784,813.81498,939,826.37
2.本期增加金额5,917,532.343,963,359.65193,216.649,345,602.341,181,200.6920,600,911.66
(1)购置3,669,019.74193,216.649,345,602.341,181,200.6914,389,039.41
(2)在建工程转入5,917,532.34294,339.916,211,872.25
(3)企业合并增加
3.本期减少金额40,800,379.34433,847.182,470,601.0343,704,827.55
(1)处置或报废433,847.182,470,601.032,904,448.21
(2)转入投资性房地产40,800,379.3440,800,379.34
4.期末余额266,421,970.83161,695,849.7018,496,964.4423,255,111.015,966,014.50475,835,910.48
二、累计折旧
1.期初余额85,296,708.9275,206,681.6812,386,276.1012,349,877.683,518,389.25188,757,933.63
2.本期增加金额14,097,029.1513,892,666.211,267,653.852,648,380.21727,410.0932,633,139.51
(1)计提14,097,029.1513,892,666.211,267,653.852,648,380.21727,410.0932,633,139.51
3.本期减少金额5,250,027.15394,780.602,146,295.957,791,103.70
(1)处置或报废394,780.602,146,295.952,541,076.55
(2)转入投资性房地产5,250,027.155,250,027.15
4.期末余额94,143,710.9288,704,567.2913,653,929.9512,851,961.944,245,799.34213,599,969.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余
四、账面价值
1.期末账面价值172,278,259.9172,991,282.414,843,034.4910,403,149.071,720,215.16262,235,941.04
2.期初账面价值216,008,108.9182,959,655.555,917,471.704,030,232.021,266,424.56310,181,892.74

(2)暂时闲置的固定资产情况

(3)通过经营租赁租出的固定资产

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

(5)固定资产的减值测试情况

□适用?不适用

(6)固定资产清理

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程36,047,442.7330,207,876.42
合计36,047,442.7330,207,876.42

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
高端篮球架智能化生产线技术改造34,548,480.2534,548,480.2525,622,602.3125,622,602.31
浙江厂房附属工程4,295,091.574,295,091.57
待安装设备1,498,962.481,498,962.48290,182.54290,182.54
合计36,047,442.7336,047,442.7330,207,876.4230,207,876.42

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
高端篮球架智能化生产线技术改造25,622,602.318,925,877.9434,548,480.25在建14,215,744.954,916,981.453.05%募集资金
浙江厂房附属工程4,295,091.571,622,440.775,917,532.34在建其他
待安装设备290,182.541,503,119.85294,339.911,498,962.48在建其他
合计30,207,876.4212,051,438.566,211,872.2536,047,442.7314,215,744.954,916,981.45

(3)本期计提在建工程减值准备情况

(4)在建工程的减值测试情况

□适用?不适用

(5)工程物资

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用?不适用

(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用?不适用

(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用?不适用

24、油气资产

□适用?不适用

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额12,686,514.0912,686,514.09
2.本期增加金额231,512.99231,512.99
—新增租赁231,512.99231,512.99
3.本期减少金额
4.期末余额12,918,027.0812,918,027.08
二、累计折旧
1.期初余额5,508,776.865,508,776.86
2.本期增加金额3,063,911.753,063,911.75
(1)计提3,063,911.753,063,911.75
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额8,572,688.618,572,688.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值4,345,338.474,345,338.47
2.期初账面价值7,177,737.237,177,737.23

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用?不适用

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值64,763,090.422,926,151.9867,689,242.40
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)购
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额64,763,090.422,926,151.9867,689,242.40
二、累计摊销
1.期初余额15,326,391.272,656,913.8217,983,305.09
2.本期增加金额1,549,450.9843,200.631,592,651.61
(1)计提1,549,450.9843,200.631,592,651.61
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额16,875,842.252,700,114.4519,575,956.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值47,887,248.17226,037.5348,113,285.70
2.期初账面价值49,436,699.15269,238.1649,705,937.31

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

(3)无形资产的减值测试情况

□适用?不适用

27、商誉

(1)商誉账面原值

(2)商誉减值准备

(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

(5)业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用?不适用其他说明:

28、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
厂区绿化2,653,786.601,684,059.51969,727.09
球馆装修976,064.00976,064.00
合计2,653,786.60976,064.001,684,059.511,945,791.09

其他说明:

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备61,625,501.289,792,797.7564,857,115.849,946,671.43
内部交易未实现利润5,333,885.20800,082.7810,118,218.871,517,732.83
可抵扣亏损6,592,550.381,648,137.5913,659,641.253,284,662.01
递延收益5,875,258.49881,288.775,752,083.89963,923.70
租赁负债4,512,914.651,128,228.66
公允价值变动1,015,505.24152,325.79
合计84,955,615.2414,402,861.3494,387,059.8515,712,989.97

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产(一次性抵扣)36,812,588.806,920,632.4642,197,217.447,844,053.50
使用权资产4,345,338.471,086,334.62
合计41,157,927.278,006,967.0842,197,217.447,844,053.50

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产14,402,861.3415,712,989.97
递延所得税负债8,006,967.087,844,053.50

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异6,630,957.2713,756,546.45
可抵扣亏损21,390,520.962,568,232.95
合计28,021,478.2316,324,779.40

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
20241,265,044.00
2025762,104.82
20261,029,830.56416,417.78
20275,330,842.852,151,815.17
202813,002,698.73
合计21,390,520.962,568,232.95

30、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同履约成本31,517,198.3931,517,198.39
预付工程设备款1,106,120.891,106,120.892,195,993.392,195,993.39
合计1,106,120.891,106,120.8933,713,191.7833,713,191.78

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金41,614.0241,614.02质押履约保证金728,694.88728,694.88质押履约保证金
合计41,614.0241,614.02728,694.88728,694.88

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款760,000.00
合计760,000.00

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负

34、衍生金融负债

35、应付票据

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付货款96,478,342.8372,955,949.63
应付工程设备款10,979,105.3820,447,052.27
合计107,457,448.2193,403,001.90

(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
张家港市金力建筑工程有限公司4,023,353.00尚未支付工程款
北京奥特维科技有限公司3,924,004.10项目尚未完成
合计7,947,357.10

37、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款19,778,120.9319,565,748.98
合计19,778,120.9319,565,748.98

(1)应付利息

(2)应付股利

(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
押金及保证金9,215,977.2410,626,252.24
预提费用7,261,089.546,303,158.19
其他3,301,054.152,636,338.55
合计19,778,120.9319,565,748.98

2)账龄超过1年或逾期的重要其他应付款3)按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

38、预收款项

(1)预收款项列示

(2)账龄超过1年或逾期的重要预收款项

39、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款61,371,318.0588,167,529.21
合计61,371,318.0588,167,529.21

账龄超过1年的重要合同负债

单位:元

项目变动金额变动原因
年初余额88,167,529.21
年初账面价值中的金额所确认的收入-68,300,930.19
因收到现金而增加的金额(不包含本年已确认为收入的金额)41,504,719.03
合计61,371,318.05——

40、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬13,919,861.5178,947,471.4179,952,537.5012,914,795.42
二、离职后福利-设定14,538.807,297,416.587,311,894.6160.77
提存计划
三、辞退福利199,837.00199,837.00
合计13,934,400.3186,444,724.9987,464,269.1112,914,856.19

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴11,727,790.4068,911,228.8069,431,733.2311,207,285.97
2、职工福利费136,170.663,698,868.143,671,157.14163,881.66
3、社会保险费10,915.173,390,460.153,401,375.32
其中:医疗保险费6,291.852,688,422.752,694,714.60
工伤保险费2,092.04396,676.11398,768.15
生育保险费2,531.28305,361.29307,892.57
4、住房公积金550.001,980,449.001,980,999.00
5、工会经费和职工教育经费2,044,435.28966,465.321,467,272.811,543,627.79
合计13,919,861.5178,947,471.4179,952,537.5012,914,795.42

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12,342.667,076,446.607,088,728.4960.77
2、失业保险费2,196.14220,969.98223,166.12
合计14,538.807,297,416.587,311,894.6160.77

其他说明:

41、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税1,597,967.303,415,105.08
企业所得税7,288,097.746,777,600.19
个人所得税14,369.7420,946.73
城市维护建设税97,235.92173,288.76
房产税1,847,943.70712,367.31
教育费附加97,235.93173,288.78
土地使用税199,550.6650,529.18
环境保护税4,460.735,395.28
印花税4,088.842,177.03
合计11,150,950.5611,330,698.34

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的应付债券3,564,667.071,901,355.84
一年内到期的租赁负债3,224,673.182,982,088.44
合计6,789,340.254,883,444.28

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待核销销项税7,311,139.2912,132,307.07
未终止确认票据610,000.002,294,413.84
合计7,921,139.2914,426,720.91

45、长期借款

(1)长期借款分类

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
可转换公司债券-面值249,894,100.00249,977,100.00
可转换公司债券-利息调整-12,743,233.47-21,222,236.74
合计237,150,866.53228,754,863.26

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额是否违约
可转换公司债券100.002021/1/196年250,000,000.00228,754,863.263,565,068.50-4,830,934.77237,150,866.53
合计——250,000,000.00228,754,863.263,565,068.50-4,830,934.77237,150,866.53——

(3)可转换公司债券的说明经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏金陵体育器材股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2020]3555号)核准,公司于2021年

日向不特定对象发行可转换公司债券

万张,债券简称“金陵转债”,每张面值

元,发行总额人民币25,000万元,募集资金净额245,830,188.67元。本次发行的可转债期限为6年,即自2021年1月19日至2027年1月18日,票面年利率为第一年0.5%、第二年0.8%、第三年1.5%、第四年

3.0%、第五年

3.5%、第六年

4.0%。本次可转债采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转债发行首日,即2021年

日。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满

个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,即自2021年7月26日至2027年1月18日,债券持有人有权在转股期内将可转债转换为公司股份,初始转股价格为

49.29元/股,报告期内公司因实施每

股派发现金股利

元(含税)的利润分配方案,“金陵转债”的转股价格调整为

49.19元/股。在发行日采用类似债券利率为折现率确认可转换公司债券负债成份和其他权益工具的公允价值,发行费用在负债成份和其他权益工具之间分摊,分摊后应付债券的初始确认金额为209,724,248.45元,其中:债券250,000,000.00元,利息调整-40,275,751.55元,确认其他权益工具金额36,105,940.22元。本报告期按照实际利率计算利息费用为12,137,028.56元,其中按票面利率计算应计利息3,665,068.50元,差额8,471,960.06元利息调整项目。本报告期,债券持有人以

48.97元/股价格将“金陵转债”83,000.00元转为1688股金陵体育股份,对此,公司将该等债券对应的债券余额83,000.00元、票面利息

570.61元、利息调整5,673.35元以及其他权益工具金额11,009.46元,扣除转增股本后的差异金额87,218.72元确认为资本公积(股本溢价)。

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁负债-租赁付款额1,359,669.244,540,183.32
租赁负债-未确认融资费用-71,427.77-140,616.44
合计1,288,241.474,399,566.88

48、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

(2)专项应付款

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

(2)设定受益计划变动情况

50、预计负债

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助5,752,083.891,600,000.00599,047.626,753,036.27
合计5,752,083.891,600,000.00599,047.626,753,036.27

52、其他非流动负债

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数128,747,242.001,688.001,688.00128,748,930.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券2,499,771.0036,102,729.51830.0011,009.462,498,941.0036,091,720.05
合计2,499,771.0036,102,729.51830.0011,009.462,498,941.0036,091,720.05

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)196,379,929.1687,218.72196,467,147.88
其他资本公积3,407,040.00644,672.833,407,040.00644,672.83

发行在外的金融工

发行在外的金融工具发行时间会计分类股息率或利息率发行价格数量金额到期日或续期情况转股条件转换情况
可转换公司债券2021/1/19应付债券0.5%-4%100.002,498,941.00249,894,100.002027年1月18日自2021年7月26日进入转股期2021年转股297股,2022年转股165股,本期转股1688股
合计199,786,969.16731,891.553,407,040.00197,111,820.71

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本报告期,债券持有人以48.97元/股价格将“金陵转债”83,000.00元转为1688股金陵体育股份,对此,公司将该等债券对应的债券余额83,000.00元、票面利息570.61元、利息调整5,673.35元以及其他权益工具金额11,009.46元,扣除转增股本后的差异金额87,218.72元确认为资本公积(股本溢价)。

56、库存股

57、其他综合收益

58、专项储备

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积45,568,748.167,810,201.6653,378,949.82
合计45,568,748.167,810,201.6653,378,949.82

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润355,331,839.67332,278,235.44
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减—)32,073.18
调整后期初未分配利润355,331,839.67332,278,235.44
加:本期归属于母公司所有者的净利润67,619,162.5738,473,019.98
减:提取法定盈余公积7,810,201.662,544,837.83
应付普通股股利15,449,572.1712,874,577.92
期末未分配利润399,723,301.59355,331,839.67

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务489,182,627.43325,984,969.34453,563,300.97303,210,938.59
其他业务24,696,883.8333,609,997.4520,874,980.196,467,352.49
合计513,879,511.26359,594,966.79474,438,281.16309,678,291.08

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是?否营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型
其中:
球类器材225,176,133.96133,611,630.54225,176,133.96133,611,630.54
田径器材38,891,642.9424,693,272.6338,891,642.9424,693,272.63
场馆设施72,738,956.9555,737,306.9872,738,956.9555,737,306.98
其他体育器材51,879,009.4829,475,025.1751,879,009.4829,475,025.17
赛事服务62,789,647.2249,904,525.3362,789,647.2249,904,525.33
玻璃14,208,808.4512,516,601.7214,208,808.4512,516,601.72
其他器材设备及服务23,498,429.4320,046,606.9723,498,429.4320,046,606.97
其他业务收入24,696,883.8333,609,997.4524,696,883.8333,609,997.45
其中:
在某一时点确认495,535,973.41356,591,046.96495,535,973.41356,591,046.96
在某一时段内确认18,343,537.853,003,919.8318,343,537.853,003,919.83
合计1,027,759,022.52719,189,933.58513,879,511.26359,594,966.79

与履约义务相关的信息:

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务
无需安装的体育器材-直销根据具体合同约定条款支付款项产成品产品质量保证
无需安装的体育器材-经销款到发货产成品产品质量保证
需要安装的体育器材根据具体合同约定条款支付款项产成品产品质量保证
赛事服务根据具体合同约定条款支付款项产品及技术服务
房屋及器材租赁根据具体合同约定条款支付款项产品使用权产品质量保证

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,217,323.271,014,493.07
教育费附加1,216,402.061,013,834.74
房产税4,353,115.493,461,954.51
土地使用税507,931.09200,712.12
车船使用税360.00360.00
印花税247,212.15164,066.85
环境保护税16,934.7117,958.95
合计7,559,278.775,873,380.24

63、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
折旧与摊销16,290,330.3116,083,070.82
职工薪酬14,002,039.7316,062,224.44
招待费10,221,289.069,903,736.72
办公费6,602,418.418,175,919.77
咨询服务费5,427,132.057,792,616.32
其他2,566,295.822,928,082.44
差旅费3,386,173.252,483,467.88
股权激励费用-3,407,040.00668,700.00
合计55,088,638.6364,097,818.39

64、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬9,873,644.588,335,493.40
办公费3,577,270.834,041,897.71
广告宣传费7,706,415.486,217,595.23
折旧与摊销1,467,764.371,502,259.20
差旅费1,143,374.67826,965.82
其他849,602.97333,778.75
合计24,618,072.9021,257,990.11

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬13,457,107.8411,245,118.72
直接材料8,299,509.216,795,746.57
折旧与摊销630,636.28516,795.46
技术服务费621,050.17219,452.30
差旅138,023.28
其他352,377.25239,225.91
合计23,498,704.0319,016,338.96

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用4,607,647.554,926,417.61
其中:租赁负债利息费用256,076.70463,542.54
减:利息收入1,594,658.07529,432.44
汇兑损益-86,552.13-1,677,960.23
手续费64,271.5978,567.77
合计2,990,708.942,797,592.71

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助2,381,225.843,237,703.77
进项税加计抵减1,404,236.83
代扣个人所得税手续费25,301.7820,990.79

68、净敞口套期收益

69、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-1,269,602.391,755,928.46
合计-1,269,602.391,755,928.46

70、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益7,290,217.59896,581.64
处置长期股权投资产生的投资收益25,973,134.22
处置交易性金融资产取得的投资收益1,944,821.091,565,162.26
合计35,208,172.902,461,743.90

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失3,003,620.60-11,992,126.02
其他应收款坏账损失1,262,250.97-482,513.74
合计4,265,871.57-12,474,639.76

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-7,750,326.83-735,131.03
十一、合同资产减值损失-35,063.21453,697.63
合计-7,785,390.04-281,433.40

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产收益424,366.75387,827.17

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
无需支付的款项200,000.00200,000.00
罚没收入890,000.00200,000.00890,000.00
其他26,698.0428,321.3326,698.04
非流动资产毁损报废收益38,792.488,621.9238,792.48
合计1,155,490.52236,943.251,155,490.52

其他说明:

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,438,977.73575,444.321,438,977.73
滞纳金及罚没支出258,903.61532,958.33258,903.61
其他1,606,778.70168,417.901,606,778.70
合计3,304,660.041,276,820.553,304,660.04

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用8,832,696.627,894,247.86
递延所得税费用1,524,021.73-1,729,803.52
合计10,356,718.356,164,444.34

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额73,034,154.92
按法定/适用税率计算的所得税费用10,955,123.24
子公司适用不同税率的影响-370,318.68
调整以前期间所得税的影响-314,665.94
非应税收入的影响-1,305,409.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,074,077.33
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,347,102.35
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,750,551.70
研发费用加计扣除-3,085,537.76
所得税费用10,356,718.35

77、其他综合收益

78、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
营业外收入559,687.26247,387.45
财务费用-利息收入1,705,089.93529,432.44
保证金6,929,935.668,801,026.67
备用金2,898,603.775,324,242.08
政府补助3,329,924.455,371,592.66
保函保证金688,168.86338,961.75
合计16,111,409.9320,612,643.05

支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
营业外支出602,103.61982,315.90
管理费用27,418,408.4527,239,700.61
销售费用11,699,613.5313,783,131.16
研发费用1,245,569.502,449,176.34
财务费用-手续费57,335.0178,567.77
保证金4,167,422.7210,742,259.79
备用金3,427,016.927,184,254.34
保函保证金1,088.00728,694.88
合计48,618,557.7463,188,100.79

(2)与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
出售理财产品981,000,000.00369,000,000.00
出售证券投资110,916,348.85
合计1,091,916,348.85369,000,000.00

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
出售理财产品981,000,000.00369,000,000.00
出售证券投资110,916,348.85
合计1,091,916,348.85369,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品1,001,000,000.00434,000,000.00
购买证券投资140,686,338.05
合计1,141,686,338.05434,000,000.00

支付的重要的与投资活动有关的现金

(3)与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
租赁负债支付租金3,634,479.803,047,339.53
合计3,634,479.803,047,339.53

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用?不适用

(4)以净额列报现金流量的说明

(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润62,677,436.5739,620,668.96
加:资产减值准备3,519,518.4712,756,073.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧35,614,187.1135,523,991.20
使用权资产折旧3,063,911.752,776,940.43
无形资产摊销1,592,651.611,738,185.16
长期待摊费用摊销1,684,059.51972,800.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-424,366.75-387,827.17
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-38,792.48-8,621.92
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)1,269,602.39-1,755,928.46
财务费用(收益以“-”号填列)4,521,095.423,248,457.38
投资损失(收益以“-”号填列)-35,208,172.90-2,461,743.90
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)1,310,128.63-2,377,384.38
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)162,913.58647,580.86
存货的减少(增加以“-”号填列)-7,458,155.26-9,008,014.94
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)107,909,007.3636,282,843.02
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-18,696,582.88-16,642,916.40
其他
经营活动产生的现金流量净额161,498,442.13100,925,103.60
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额239,135,366.39139,223,362.71
减:现金的期初余额139,223,362.71141,074,631.34
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额99,912,003.68-1,851,268.63

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金239,135,366.39139,223,362.71
其中:库存现金44,004.8936,514.77
可随时用于支付的银行存款236,452,011.44139,186,847.94
可随时用于支付的其他货币资金2,639,350.06
三、期末现金及现金等价物余额239,135,366.39139,223,362.71

(5)使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

(7)其他重大活动说明80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金9,574,663.73
其中:美元1,222,613.897.08278,659,407.40
欧元116,456.687.8592915,256.33
港币
应收账款3,180,105.51
其中:美元431,574.977.08273,056,716.07
欧元15,700.007.8592123,389.44
港币

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用?不适用

82、租赁

(1)本公司作为承租方

?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用

项目本期金额上期金额
租赁负债的利息费用256,076.70463,542.54
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用2,087,763.682,833,151.31
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用(低价值资产的短期租赁费用除外)4,242.003,688.00

涉及售后租回交易的情况

(2)本公司作为出租方作为出租人的经营租赁?适用□不适用

单位:元

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入18,343,537.8512,321,113.38
合计18,343,537.8512,321,113.38

作为出租人的融资租赁

□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额?适用□不适用

单位:元

项目每年未折现租赁收款额
期末金额期初金额
第一年8,038,943.245,224,981.51
第二年3,389,797.472,210,771.84
第三年2,136,930.9723,230.16
第四年1,233,479.4713,428.57
第五年1,254,223.241,119.05
五年后未折现租赁收款额总额12,244,709.480.00

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用?不适用

83、其他

八、研发支出

1、符合资本化条件的研发项目

2、重要外购在研项目

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

(2)合并成本及商誉

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是?否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

(2)合并成本

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(1)本期新设控股子公司苏州金陵体育发展有限公司,注册地为苏州市张家港市,营业执照号91320582MAD2D39E3G,注册资本500万,本公司持股65%,公司出资额325万。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

单位:元

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
江苏金陵洲际文体科技有限公司10,000,000.00张家港张家港南丰镇海丰路工业100.00%设立
金陵体育有限公司100,000,000.00上海上海市商贸100.00%设立
浙江金陵体育产业有限公司38,000,000.00浙江嘉善浙江嘉善工业100.00%设立
苏州金陵共创体育器材有限公司20,000,000.00张家港南丰镇张家港南丰镇工业65.00%设立
苏州金陵玻璃科技有限公司15,830,000.00张家港南丰镇张家港南丰镇工业52.00%设立
张家港金陵教育产业有限公司20,000,000.00张家港市南丰镇兴园路东侧张家港市南丰镇工业65.00%设立
海南金奥体育科技有限公司7,000,000.00海南省澄迈县老城镇海南省澄迈县老城镇商贸61.00%设立
苏州金陵信息设备有限公司5,000,000.00张家港苏州市张家港市南丰镇海丰路批发业45.50%设立
张家港金陵精密模具有限公司5,000,000.00张家港苏州市张家港市南丰镇海丰路专用设备制造业33.80%设立
苏州金陵材料工程科技有限公司20,000,000.00张家港张家港市南丰镇工业60.00%设立
苏州国唯新材料有限公司5,000,000.00张家港张家港市南丰镇工业45.50%设立
苏州金陵体育发展有限公司5,000,000.00张家港张家港市南丰镇商贸65.00%设立

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
苏州金陵共创体育器材有限公司65.00%-708,183.312,124,638.40
苏州金陵玻璃科技有限公司52.00%151,736.086,542,620.73
张家港金陵教育产业有限公司65.00%-1,572,631.176,234,342.55
苏州金陵材料工程科技有限公司60.00%-2,309,311.89-2,162,352.59

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
苏州金陵共创体育器材有限公司18,270,740.3810,687,565.5628,958,305.9416,741,921.852,084,560.1118,826,481.9618,219,982.9313,745,484.7431,965,467.6716,380,200.693,472,860.8019,853,061.49
苏州金陵玻璃科技有限公司11,987,174.7810,160,566.1622,147,740.944,438,110.422,402,503.996,840,614.4116,110,004.199,568,657.0625,678,661.257,310,334.113,385,498.2910,695,832.40
张家港金陵教育产业有限公司27,716,606.4613,714,249.7341,430,856.1920,135,363.892,029,595.9122,164,959.8024,815,971.4919,831,302.4244,647,273.9119,461,441.832,520,084.6921,981,526.52
苏州金陵材料工程科技有限公司19,972,751.411,107,729.6821,080,481.0922,469,516.3916,846.1922,486,362.5814,958,944.12827,735.7615,786,679.8811,404,754.5514,527.0911,419,281.64

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
苏州金陵共创体育器材有限公司28,261,661.18-2,023,380.88-2,023,380.881,786,368.2520,481,921.60-1,540,974.15-1,540,974.151,661,137.36
苏州金陵玻璃科技有限公司21,986,394.37316,116.84316,116.842,639,503.3436,738,270.344,211,045.224,211,045.222,976,174.79
张家港金陵教育产业有限公司17,919,223.61-4,493,231.90-4,493,231.90-1,253,562.9034,720,349.17300,583.47300,583.478,129,458.05
苏州金陵材料工程科技有限公司27,428,649.99-5,773,279.73-5,773,279.731,285,296.8226,020,492.43-219,864.40-219,864.40-357,211.34

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
张家港金陵产业园开发有限公司张家港张家港南丰镇兴园路工业45.00%权益法
江苏金动感智能设备有限公司张家港张家港市南丰镇软件开发及销售服务39.00%9.45%权益法
元动未来(北京)科技有限公司北京市北京市技术服务35.00%权益法
江苏青辰文化体育有限公司南京市南京市文体交流、项目策划34.00%权益法
金陵云体育有限公司浙江省嘉兴市体育运动项目经营35.00%权益法
海南金彩视频有限公司海南省三亚市娱乐业45.00%权益法
苏州金陵东方智能装备制造有限公司张家港市张家港市南丰镇智能装备制造及销售35.00%权益法

(2)重要合营企业的主要财务信息

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
张家港金陵产业园开发有限公司元动未来(北京)科技有限公司张家港金陵产业园开发有限公司元动未来(北京)科技有限公司
流动资产13,146,321.9835,193,758.485,776,583.6111,258,502.09
非流动资产106,191,973.20967,400.75108,576,472.96548,743.49
资产合计119,338,295.1836,161,159.23114,353,056.5711,807,245.58
流动负债8,139,437.579,034,327.2612,937,592.86343,062.09
非流动负债
负债合计8,139,437.579,034,327.2612,937,592.86343,062.09
少数股东权益
归属于母公司股东权益111,198,857.6127,124,807.97101,415,463.7111,464,183.39
按持股比例计算的净资产份额50,039,485.9215,994,391.1945,636,958.6710,512,464.19
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值50,039,485.9315,994,391.1945,636,958.6710,512,464.19
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入14,863,311.7252,901,584.5113,361,007.2618,193,496.93
净利润8,350,787.6215,662,648.587,052,560.79947,503.35
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额8,350,787.6215,662,648.587,052,560.79947,503.35
本年度收到的来自联营企业的股利

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计2,524,885.782,524,885.78
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-2,644.28-852,234.67
--综合收益总额-2,644.28-852,234.67
联营企业:
投资账面价值合计9,668,845.8312,142,631.17
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-1,946,919.56-1,821,024.74
--综合收益总额-1,946,919.56-1,821,024.74

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用?不适用

2、涉及政府补助的负债项目?适用□不适用

单位:元

会计科目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益5,752,083.891,600,000.00599,047.626,753,036.27与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用□不适用

单位:元

会计科目本期发生额上期发生额
递延收益599,047.62466,111.11
其他收益1,782,178.222,771,592.66

其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等,以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来

个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

)利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时,本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

(2)汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额上年年末余额
美元其他外币合计美元其他外币合计
货币资金1,222,613.89116,456.681,339,070.57380,152.7435,277.56415,430.30
应收账款431,574.9715,700.00447,274.97576,890.74576,890.74
合同资产10,841.4710,841.47
合计1,654,188.86132,156.681,786,345.54967,884.9535,277.561,003,162.51

)其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资,存在权益工具价格变动的风险。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用?不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用?不适用

3、金融资产

(1)转移方式分类?适用□不适用

单位:元

转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据
票据背书应收票据289,182.00终止本集团基于谨慎性原则,对银行承兑汇票承兑人的信用等级进行了划分,将6家国有大型商业银行(中国银行、中国农业银行、中国建设银行、
中国工商银行、中国邮政储蓄银行、交通银行)和9家全国性上市股份制商业银行(招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行)划分为“信用等级较高的银行”,将除此之外的其他银行划分为“信用等级一般的银行”。对于承兑人为上述15家信用等级较高的银行出具的银行承兑汇票,其背书和贴现均予以终止确认;对承兑人为除此之外的其他银行出具的银行承兑汇票,其背书和贴现均不终止确认。
票据背书应收票据610,000.00未终止
合计899,182.00

(2)因转移而终止确认的金融资产?适用□不适用

单位:元

项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失
应收款项融资票据背书289,182.00
合计289,182.00

(3)继续涉入的资产转移金融资产

□适用?不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产28,110,482.36222,644,001.60250,754,483.96
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产28,110,482.36222,644,001.60250,754,483.96
(2)权益工具投资28,110,482.3628,110,482.36
(4)其他222,644,001.60222,644,001.60
应收款项融资28,000.0028,000.00
持续以公允价值计量的资产总额28,110,482.36222,672,001.60250,782,483.96
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况公司无母公司,本公司为自然人控股,控股股东和实际控制人均为一致行动人李春荣、李剑刚、李剑峰、施美华。本企业最终控制方是。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
张家港金陵产业园开发有限公司联营企业
金陵云体育有限公司联营企业
江苏青辰文化体育有限公司联营企业
苏州金陵东方智能装备制造有限公司联营企业
元动未来(北京)科技有限公司联营企业
江苏金动感智能设备有限公司联营企业
海南金彩视频有限公司合营企业

其他说明:

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
李春荣控股股东及实际控制人
施美华控股股东及实际控制人、李春荣之配偶
李剑峰控股股东及实际控制人、李春荣夫妇之长子
李剑刚控股股东及实际控制人、李春荣夫妇之长子
于北方独立董事
陈和平独立董事
陈建忠独立董事
孙军董事、副总经理、董事会秘书
赵育龙董事、副总经理
施兴平董事、副总经理
顾京监事会主席
蔡洁监事
徐燕监事
胡科关键管理人员
杨富荣关键管理人员
王小波实际控制人之一李剑峰之配偶
陈惠华重要非全资子公司少数股东
刘翠华重要非全资子公司少数股东陈惠华之配偶
张家港聚全实业有限公司联营企业的全资子公司
张家港乾福实业有限公司联营企业的全资子公司
苏州金陵国际货运代理有限公司实际控制人李剑峰之配偶王小波控制的企业
张家港保税区同盛投资合伙企业(有限合伙)实际控制人之一李剑峰施加重大影响的其他企业
上海峰转投资管理合伙企业(有限合伙)实际控制人之一李剑峰施加重大影响的其他企业
五莲青骓深兰企业管理咨询合伙企业(有限合伙)实际控制人之一李剑峰施加重大影响的其他企业
张家港金陵置业有限公司实际控制人之一李剑峰控制的其他企业
济南鲲特企业管理咨询合伙企业(有限合伙)实际控制人之一李剑刚施加重大影响的其他企业
沙洲职业工学院关键管理人员施加重大影响的其他企业(公司独立董事于北方担任经济管理系会计学副教授)
江苏江锅智能装备股份有限公司关键管理人员施加重大影响的其他企业(公司独立董事于北方担任其独立董事)
江苏沙钢股份有限公司关键管理人员施加重大影响的其他企业(公司独立董事于北方担任其独立董事)
苏州海陆重工股份有限公司关键管理人员施加重大影响的其他企业(公司独立董事于北方担任其董事)
苏州大学关键管理人员施加重大影响的其他企业(公司独立董事王家宏担任其特聘教授)
苏州天和会计师事务所有限公司关键管理人员施加重大影响的其他企业(公司独立董事陈和平担任执行董事)
江苏澳洋健康产业股份有限公司关键管理人员施加重大影响的其他企业(公司独立董事陈和平担任独立董事)
苏州华芯微电子股份有限公司关键管理人员施加重大影响的其他企业(公司独立董事陈和平担任独立董事)
上海汉盛(张家港)律师事务所关键管理人员施加重大影响的其他企业(公司独立董事陈建忠担任律师)
苏州易租球智能科技有限公司联营企业的联营企业
北京华亿创新信息技术有限公司联营企业的联营企业
上海陵高体育文化传播有限公司联营企业的控股子公司
张家港东泰运动用品有限公司重要非全资子公司少数股东子公司的少数股东(40%股权)
苏州宝蓝金涂装科技有限公司重要非全资子公司少数股东陈惠华之妻参股的企业
张家港亿海纪精密制造有限公司重要非全资子公司少数股东陈惠华之子参股企业
苏州元动科技有限公司联营企业的全资子公司
元动未来(南京)科技有限公司联营企业的全资子公司

其他说明:

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
张家港东泰运动用品有限公司动力电费2,168,346.034,000,000.003,210,480.75
北京华亿创新信息技术股份有限公司采购体育工艺专业系统款6,193,825.988,000,000.00718,990.28
张家港亿海纪精密制造有限公司材料采购563,520.78300,000.001,210,799.82
张家港金陵体育产业园开发有限公司水电费3,303,138.644,000,000.002,050,446.06
苏州宝蓝金涂装科技有限公司材料采购、采购固定资产1,053,097.311,000,000.001,764,615.13
元动未来(北京)科技有限公司技术服务19,518,867.6410,000,000.00
江苏金动感智能设备有限公司采购固定资产190,265.49300,000.00
元动未来(南京)科技有限公司技术服务660,377.36
苏州元动科技有限公司技术服务1,712,124.04

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
元动未来(北京)科技有限公司销售产品1,557,841.59166,530.58
元动未来(北京)科技有限公司提供服务169,811.32
苏州易租球智能科技有限公司销售产品19,557.53

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

(3)关联租赁情况

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
张家港金陵体育产业园开发有限公司房屋3,238,165.223,315,229.40256,076.70463,542.547,177,737.23
张家港东泰运动用品有限公司房屋952,380.96555,555.56

(4)关联担保情况

(5)关联方资金拆借

(6)关联方资产转让、债务重组情况

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬3,940,400.003,911,200.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
张家港金陵体育产业园开发有限公司86.1817.2486.188.62
江苏金动感智能设备有限公司48,735.0024,367.5048,735.009,747.00
苏州易租球智能科技有限公司27,964.6013,982.3027,964.605,592.92
预付款项
元动未来(北京)科技有限公司5,851,000.00
张家港东泰运动用品有限公司931,307.46
苏州宝蓝金涂装科技有限公司1,128,504.66
张家港亿海纪精密制造有限公司20,991.04200,000.00
苏州易租球智能科技有限公司76,700.00
其他应收款
刘翠华250,100.0016,145.00251,959.0012,597.95
陈惠华6,280.00314.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
江苏金动感智能设备有限公司1,636,886.771,421,886.77
苏州金陵国际货运代理有限公司914.71914.71
北京华亿创新信息技术有限公司4,424.78446,332.74
施兴平4,188.054,188.05
张家港金陵体育产业园开发有限公司11,677.54189,730.77
张家港东泰运动用品有限公司1,357,966.142,215,702.72
元动未来(北京)科技有限公司9,033,962.26
苏州元动科技有限公司1,712,124.04
元动未来(南京)科技有限公司660,377.36
张家港亿海纪精密制造有限公司20,000.0020,000.00
苏州宝蓝金涂装科技有限公司60,696.43
其他应付款
赵育龙20,797.5020,797.50
李剑峰56,100.003,000.00
杨富荣138,141.61105,036.10
金陵云体育有限公司1,100,000.00
元动未来(北京)科技有限公司200,000.00
陈惠华46,717.82
刘翠华380,517.93
合同负债
元动未来(北京)科技有限26,548.6726,548.67
公司
金陵云体育有限公司1,857,876.11
张家港东泰运动用品有限公司210,619.47

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

?适用□不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法公司选择Black-Scholes模型来计算期权的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据根据最新统计的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额-3,407,040.00

其他说明:

经本公司股东大会2021年3月16日审议批准,本公司于2021年3月16日起实行一项股份期权计划。据此,本公司董事会获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工无需支付对价获得股份期权,以认购本公司股份。每份股份期权赋予持有人认购1股本公司普通股的权利。本次股份期权的行权期限如下:股份期权的权利在授予日起12月后可行权,并自可行权日起1年内可以行权以认购本公司股份。

行权安排行权期间行权比例
第一个行权期自首次授予部分股票期权授权登记完成日起12个月后的首个交易日起至首次授予部分股票期权授权登记完成日起24个月内的最后一个交易日当日止30%
第二个行权期自首次授予部分股票期权授权登记完成日起24个月后的首个交易日起至首次授予部分股票期权授权登记完成日起36个月内的最后一个交易日当日止30%
第三个行权期自首次授予部分股票期权授权登记完成日起36个月后的首个交易日起至首次授予部分股票期权授权登记完成日起48个月内的最后一个交易日当日止40%

3、以现金结算的股份支付情况

□适用?不适用

4、本期股份支付费用

□适用?不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺公司除所有权或使用权受到限制的资产情况以外,无其他需披露的承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项公司报告期内没有需要披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数(元)1.5
拟分配每10股分红股(股)0
拟分配每10股转增数(股)0
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元)19,312,339.5
经审议批准宣告发放的每10股分红股(股)0
经审议批准宣告发放的每10股转增数(股)0
利润分配方案19,312,339.5

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

(2)未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)31,665,911.5833,124,700.19
1至2年10,477,017.3821,688,928.99
2至3年10,561,538.0927,683,622.61
3年以上58,019,079.3470,467,258.58
3至4年20,818,612.9346,053,369.58
4至5年14,709,931.0411,842,008.83
5年以上22,490,535.3712,571,880.17
合计110,723,546.39152,964,510.37

(2)按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款2,235,262.002.02%2,235,262.00100.00%1,738,026.001.14%1,738,026.00100.00%
其中:
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款2,235,262.002.02%2,235,262.00100.00%1,738,026.001.14%1,738,026.00100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款108,488,284.3997.98%41,038,569.5337.83%67,449,714.86151,226,484.3798.86%48,209,352.5531.88%103,017,131.82
其中:
组合1:账龄分析法91,444,014.4882.59%41,038,569.5344.88%50,405,444.95140,796,711.4692.04%48,209,352.5534.24%92,587,358.91
组合2:合并关联方不计提坏账17,044,269.9115.39%17,044,269.9110,429,772.916.82%10,429,772.91
合计110,723,546.39100.00%43,273,831.5367,449,714.86152,964,510.3710,000.00%49,947,378.55103,017,131.82

按组合计提坏账准备:1

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)23,640,336.781,182,016.845.00%
1-2年(含2年)6,806,646.90680,664.6910.00%
2-3年(含3年)5,662,940.331,132,588.0720.00%
3-4年(含4年)20,442,846.0810,221,423.0550.00%
4-5年(含5年)14,138,735.027,069,367.5150.00%
5年以上20,752,509.3720,752,509.37100.00%
合计91,444,014.4841,038,569.53

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用?不适用

(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提1,738,026.00497,236.002,235,262.00
按组合计提48,209,352.55-7,170,783.0241,038,569.53
合计49,947,378.55-6,673,547.0243,273,831.53

(4)本期实际核销的应收账款情况

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
中康建设管理股份有限公司6,280,081.756,280,081.755.34%6,280,081.75
中建海峡建设发展有限公司4,370,040.004,370,040.003.72%1,877,302.35
国家体育总局体育信息中心3,496,900.003,496,900.002.98%174,845.00
河南六建建筑集团有限公司新县分公司3,401,585.603,401,585.602.89%1,700,792.80
山西转型综改示范区体育文化有限公司3,359,115.703,359,115.702.86%1,679,557.85
合计20,907,723.0520,907,723.0517.79%11,712,579.75

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款5,337,873.8610,778,555.56
合计5,337,873.8610,778,555.56

(1)应收利息1)应收利息分类2)重要逾期利息3)按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5)本期实际核销的应收利息情况

(2)应收股利1)应收股利分类2)重要的账龄超过1年的应收股利3)按坏账计提方法分类披露

□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况5)本期实际核销的应收股利情况

(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况

2)按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)2,304,686.673,067,021.10
1至2年903,208.986,224,584.77
2至3年2,370,154.074,129,783.25
3年以上6,541,108.555,304,508.35
3至4年3,948,909.952,941,316.60
4至5年549,910.44768,548.67
5年以上2,042,288.161,594,643.08
合计12,119,158.2718,725,897.47

3)按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备3,866,997.4931.94%3,866,997.49100.00%3,866,997.4920.65%3,866,997.49100.00%
其中:
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款3,620,000.0029.87%3,620,000.00100.00%3,620,000.0019.33%3,620,000.00100.00%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款246,997.492.04%246,997.49100.00%246,997.491.32%246,997.49100.00%
按组合计提坏账准备8,252,160.7868.09%2,914,286.9235.32%5,337,873.8614,858,899.9879.35%4,080,344.4227.46%10,778,555.56
其中:
组合1:账龄分析法8,252,160.7868.09%2,914,286.9235.32%5,337,873.8614,858,899.9879.35%4,080,344.4227.46%10,778,555.56
合计12,119,158.27100.00%6,781,284.415,337,873.8618,725,897.47100.00%7,947,341.9110,778,555.56

按单项计提坏账准备:1

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
张家港市艾斯曼安全防护有限公司3,620,000.003,620,000.003,620,000.003,620,000.00100.00%涉及诉讼,货款预计无法收回
合计3,620,000.003,620,000.003,620,000.003,620,000.00

按组合计提坏账准备:1

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)2,304,686.67115,234.335.00%
1-2年(含2年)903,208.9890,320.9010.00%
2-3年(含3年)2,370,154.07474,030.8220.00%
3-4年(含4年)328,909.95164,454.9850.00%
4-5年(含5年)549,910.44274,955.2250.00%
5年以上1,795,290.671,795,290.67100.00%
合计8,252,160.782,914,286.92

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额4,080,344.423,866,997.497,947,341.91
2023年1月1日余额在本期
本期计提-1,166,057.50-1,166,057.50
2023年12月31日余额2,914,286.923,866,997.496,781,284.41

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
按单项计提3,866,997.493,866,997.49
按组合计提4,080,344.42-1,166,057.502,914,286.92
合计7,947,341.91-1,166,057.506,781,284.41

5)本期实际核销的其他应收款情况6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
张家港市艾斯曼安全防护有限公司待收回预付款3,620,000.003-4年29.87%3,620,000.00
成都城投置地(集团)有限公司保证金、押金771,440.602-3年6.37%154,288.12
海南省体育彩票管理中心保证金、押金600,000.001年以内4.95%30,000.00
河海大学保证金、押金466,641.801年以内3.85%23,332.09
泰安市城市发展投资有限公司保证金、押金436,874.002-3年3.60%87,374.80
合计5,894,956.4048.64%3,914,995.01

7)因资金集中管理而列报于其他应收款

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资173,260,000.00173,260,000.00170,010,000.00170,010,000.00
对联营、合营企业投资78,224,964.4578,224,964.4570,816,939.8170,816,939.81
合计251,484,964.45251,484,964.45240,826,939.81240,826,939.81

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
江苏金陵洲际文体科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
金陵体育有限公司93,000,000.0093,000,000.00
浙江金陵体育产业有限公司31,150,000.0031,150,000.00
苏州金陵共创体育器材有限公司11,490,000.0011,490,000.00
苏州金陵玻璃科技有限公司3,800,000.003,800,000.00
张家港金陵教育产业有限公司13,000,000.0013,000,000.00
苏州金陵材料工程科技有限公司4,000,000.004,000,000.00
海南金奥体育科技有限公司3,570,000.003,570,000.00
苏州金陵体育发展有限公司3,250,000.003,250,000.00
合计170,010,000.003,250,000.00173,260,000.00

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
海南金彩视频有限公司2,524,885.78-2,644.282,522,241.50
小计2,524,885.78-2,644.282,522,241.50
二、联营企业
江苏金动感智能设备有限公司2,394,822.92-350,605.742,044,217.18
元动未来(北京)10,512,464.195,481,927.0015,994,391.19
科技有限公司
金陵乐彩科技有限公司1,939,376.111,000,000.00-8,400,000.00-1,412,510.336,873,134.220.00
张家港金陵体育产业园开发有限公司45,636,958.673,757,854.43644,672.8350,039,485.93
江苏青辰文化体育有限公司587,909.662,568.90590,478.56
金陵云体育有限公司6,043,692.01-28,496.786,015,195.23
苏州金陵东方智能装备制造有限公司1,176,830.47-157,875.611,018,954.86
小计68,292,054.031,000,000.00-8,400,000.007,292,861.87644,672.836,873,134.2275,702,722.95
合计70,816,939.811,000,000.00-8,400,000.007,290,217.59644,672.836,873,134.2278,224,964.45

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务415,031,124.51278,989,696.24345,615,443.08245,394,127.61
其他业务25,481,318.4740,583,972.9219,622,972.925,502,288.85
合计440,512,442.98319,573,669.16365,238,416.00250,896,416.46

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型
其中:
球类器材217,258,661.20136,384,315.91217,258,661.20136,384,315.91
田径器材37,465,086.2824,733,446.1937,465,086.2824,733,446.19
场馆设施63,384,619.6747,898,595.3063,384,619.6747,898,595.30
其他体育器材34,133,110.1420,068,813.5134,133,110.1420,068,813.51
赛事服务62,789,647.2249,904,525.3362,789,647.2249,904,525.33
其他业务收入25,481,318.4740,583,972.9225,481,318.4740,583,972.92
其中:
在某一时点确认426,357,669.51319,297,269.08426,357,669.51319,297,269.08
在某一时段内确认14,154,773.47276,400.0814,154,773.47276,400.08
合计440,512,442.98319,573,669.16

与履约义务相关的信息:

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务
体育器材销售产成品产品质量保证
赛事服务产品及技术服务产品质量保证

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益7,290,217.59896,581.64
处置长期股权投资产生的投资收益25,973,134.22
处置交易性金融资产取得的投资收益1,944,821.091,565,162.26
合计35,208,172.902,461,743.90

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用□不适用

单位:元

项目金额说明
非流动性资产处置损益26,397,500.97
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)2,381,225.84
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益675,218.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,149,169.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目25,301.78
减:所得税影响额4,206,892.24
少数股东权益影响额(税后)38,312.34
合计23,084,873.19--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润8.47%0.530.55
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.58%0.350.38

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

□适用?不适用

4、其他

江苏金陵体育器材股份有限公司

法定代表人:李剑刚日期:2024年4月19日


  附件:公告原文
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