| 关于南京聚隆科技股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况专项说明 |
【天衡专字（2024）00591号】
| 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
关于南京聚隆科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联方
资金往来情况专项说明
天衡专字（2024）00591号
南京聚隆科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对南京聚隆科技股份有限公司（以下简称“南京聚隆”）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了《审计报告》（天衡审字（2024）01279号）。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的有关要求，南京聚隆编制了后附的《南京聚隆科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表并确保其真实、合法、完整是南京聚隆的责任，我们的责任是对上述汇总表进行核对并出具专项说明。
我们将上述汇总表与南京聚隆的有关会计资料进行了核对，在所有重大方面未发现存在不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对南京聚隆关联交易执行了相关审计程序及上述核对程序外，我们未对上述汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解南京聚隆2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，上述汇总表应当与已审财务报告一并阅读。
本专项说明仅供南京聚隆向中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所报送2023年度报告时使用，未经本所书面同意，不得用于其他用途。
附件：南京聚隆科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：吴霆 （项目合伙人） | |
| 中国·南京 | 中国注册会计师：孙晓薇 | |
| 2024年4月18日 |
附件：
南京聚隆科技股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
单位：万元
非经营性资金占用资金占用方名称
资金占用方名称占用方与
上市公司的
关联关系
占用方与
上市公司的
关联关系上市公司
核算的
会计科目
上市公司
核算的
会计科目2023年期初占用资金余额
2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用累计发生金额（不含利息）2023年度占用资金的利息
（如有）
2023年度占用资金的利息
（如有）2023年度
偿还累计发生金额
2023年度
偿还累计发生金额2023年
期末占用资金余额
2023年
期末占用资金余额占用形成
原因
占用形成
原因占用性质
占用性质现大股东及其附属企业
现大股东及其附属企业不适用
不适用
前大股东及其附属企业
前大股东及其附属企业不适用
不适用
小 计
小 计
其它关联资金往来
其它关联资金往来
资金往来方名称
资金往来方名称往来方与
上市公司的
关联关系
往来方与
上市公司的
关联关系上市公司
核算的
会计科目
上市公司
核算的
会计科目2023年
期初往来资金余额
2023年
期初往来资金余额2023年度往来
累计发生金额（不含利息）
2023年度往来
累计发生金额（不含利息）2023年度往来
资金的利息
（如有）
2023年度往来
资金的利息
（如有）2023年度
偿还累计发生金额
2023年度
偿还累计发生金额2023年
期末往来资金余额
2023年
期末往来资金余额往来形成
原因
往来形成
原因往来性质
往来性质大股东及其附属企业
大股东及其附属企业不适用
不适用
上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业南京聚锋新材料有限公司
南京聚锋新材料有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款
570.70
570.70
12.26
12.26
-
-
5.32
5.32
577.64
577.64
商品销售
商品销售经营性
经营性上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业南京聚锋新材料有限公司
南京聚锋新材料有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款
566.27
566.27
1,510.55
1,510.55-
-1,500.00
1,500.00
576.82
576.82
资金往来代垫款项
资金往来代垫款项非经营性
非经营性上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业南京聚新锋新材料有限公司
南京聚新锋新材料有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款
32.43
32.43
28.56
28.56
-
-
60.99
60.99
-
-租赁房屋
租赁房屋经营性
经营性上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业南京聚新锋新材料有限公司
南京聚新锋新材料有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款
21.87
21.87
33.64
33.64
-
-
55.51
55.51
-
-商品销售
商品销售经营性
经营性上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业南京聚隆复合材料技术有限公司
南京聚隆复合材料技术有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款
114.04
114.04
126.17
126.17
-
--
-
240.21
240.21
商品销售
商品销售经营性
经营性上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业南京聚隆复合材料技术有限公司
南京聚隆复合材料技术有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款
1.12
1.12
255.11
255.11
91.40
91.40
164.83
164.83
资金往来代垫款项
资金往来代垫款项非经营性
非经营性上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业南京聚隆香港有限公司
南京聚隆香港有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款
160.53
160.53
473.71
473.71
167.60
167.60
466.64
466.64
商品销售
商品销售经营性
上市公司的子公司及其附属企业广东聚旺科技有限公司
广东聚旺科技有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款-
-
489.16
489.16
177.31
177.31
311.85
311.85
商品销售
商品销售经营性
经营性上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业广东聚旺科技有限公司
广东聚旺科技有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款
40.00
40.00
61.49
61.49
-
--
-
101.49
101.49
代垫款项
代垫款项非经营性
非经营性上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业安徽聚兴隆新材料科技有限公司
安徽聚兴隆新材料科技有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款-
-2,364.18
2,364.18-
--
-2,364.18
2,364.18商品销售
商品销售经营性
经营性上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业安徽聚兴隆新材料科技有限公司
安徽聚兴隆新材料科技有限公司子公司
子公司其他应收款
其他应收款-
-10,980.58
10,980.58-
-7,505.41
7,505.413,475.17
3,475.17资金往来代垫款项
资金往来代垫款项非经营性
非经营性上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业JULONG SCIENCE ANDTECHNOLOGY MEXICO S.A.DE C.V
JULONG SCIENCE ANDTECHNOLOGY MEXICO S.A.DE C.V
子公司
子公司
其他应收款
其他应收款
-
-
189.99
189.99
-
-
-
-
189.99
189.99
代垫款项
代垫款项非经营性
非经营性上市公司的子公司及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业JULONG SCIENCE ANDTECHNOLOGY (USA) LLC
JULONG SCIENCE ANDTECHNOLOGY (USA) LLC
子公司
子公司
其他应收款
其他应收款
-
-
31.94
31.94
-
-
-
-
31.94
31.94
代垫款项
代垫款项非经营性
非经营性关联自然人及其控制的法人
关联自然人及其控制的法人廖海荣
廖海荣
重要子公司的少数股东
重要子公司的少数股东
其他应收款
其他应收款
58.14
58.14
-
--
-
58.14
58.14
-
-
补足合并前亏损
补足合并前亏损经营性
经营性其他关联人及其附属企业
其他关联人及其附属企业不适用
不适用
小 计
小 计
1,565.10
1,565.1016,557.34
16,557.34-
-9,621.68
9,621.688,500.76
8,500.76
总 计
总 计
1,565.10
1,565.1016,557.34
16,557.34-
-9,621.68
9,621.688,500.76
8,500.76
公司法定代表人：刘曙阳 主管会计工作负责人：许亚云 会计机构负责人：黄晓娟