浙江开创电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2023年度
关于浙江开创电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZF10293号
浙江开创电气股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江开创电气股份有限公司(以下简称“开创电气”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月19日出具了报告号为信会师报字(2024) 第ZF10291号的【无保留意见】审计报告。
开创电气管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是开创电气管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计开创电气2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解开创电气2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供开创电气为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：姚丽强（特殊普通合伙）
中国注册会计师：洪诚琦
中国·上海 二〇二四年四月十九日
汇总表 第1页
浙江开创电气股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | |||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | |||||||
| 其他关联方及附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | |||||||
| 总计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 金华星河科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 15,726,669.67 | 63,666,383.42 | 62,867,743.68 | 16,525,309.41 | 货款 | 经营性往来 | |
| 金华丁宇电子商务有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 4,259,205.11 | 3,754,762.01 | 4,005,507.76 | 4,008,459.36 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 深圳杉谷贸易有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 2,231,239.53 | 6,222,197.90 | 4,845,123.50 | 3,608,313.93 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 杭州象谷科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 116,814.00 | 3,629,881.57 | 2,503,832.28 | 1,242,863.29 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 金华云创电动工具有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 592,677.09 | 28,792.24 | 563,884.85 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 金华星河科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 金华丁宇电子商务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 深圳杉谷贸易有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | 696,000.00 | 16,722,377.31 | 15,973,622.69 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 杭州象谷科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,500,000.00 | 5,500,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 金华云创电动工具有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 3,001,622.05 | 89,383.56 | 89,383.56 | 3,001,622.05 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| GALAXIATECH (SINGAPORE) PTE. LTD. | 子公司 | 长期应收款 | 56,634,272.18 | 56,634,272.18 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 金华东帆电动工具有限公司 | 实际控制人曾参股的企业之子公司[注1] | 应收账款 | 1,095,720.39 | 2,333,387.04 | 1,472,570.54 | 1,956,536.89 | 货款 | 经营性往来 | |
| 永康市戈博机电有限公司 | 实际控制人之堂兄弟吴世强担任高级管理人员 | 应收账款 | 62,665.99 | 11,250.00 | 51,415.99 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 浙江旋风工具制造有限公司 | 实际控制人父亲吴明芳表弟项世海持股50% | 预付款项 | 279,977.04 | 279,977.04 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 金华东帆电动工具有限公司 | 实际控制人曾参股的企业之子公司[注1] | 预付款项 | 133,790.91 | 133,790.91 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 永康市戈博机电有限公司 | 实际控制人之堂兄弟吴世强担任高级管理人员 | 预付款项 | 15,660.66 | 15,660.66 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | - | - | - | 66,359,077.31 | 178,397,849.25 | 785,383.56 | 120,976,009.48 | 124,566,300.64 | - |
注1：实际控制人吴宁司机王翔曾代吴宁持股其母公司金华圆力电动工具有限公司49%股权，已于2020年8月对外转让股权。2021年9月起，相关交易不再属于关联交易，比照关联交易要求披露与原关联方的后续交易情况。
本表已于2024年4月19日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________