关于中节能环境保护股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
众环专字(2024)0202946号
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专项审核报告
汇总表
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表
审核报告第1页共 1 页
关于中节能环境保护股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字(2024)0202946号中节能环境保护股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了中节能环境保护股份有限公司（以下简称“节能环境”）2023年12月31日合并及公司的资产负债表，2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是节能环境公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计中节能环境保护股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解节能环境公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供中节能环境保护股份有限公司2023年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
吴玉光
中国注册会计师：
杨俭
中国·武汉 2024年4月18日
| 中节能(北京)节能环保工程有限公司 | |||||||||
| 上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||
| 金额单位：人民币万元 | |||||||||
| 现大股东及其附属企业 | |||||||||
| 前大股东及其附属企业 | |||||||||
| 大股东及其附属企业 | |||||||||
| 同一最终控制人 预付款项436.111,029.161,208.98256.29 工程款 经营性往来 | |||||||||
| 中国启源工程设计研究院有限公司 同一最终控制人 预付款项280.00280.00 工程款 经营性往来 | |||||||||
| 麦王环境技术有限公司 同一最终控制人 应收账款60.3546.1514.20 设备款 经营性往来 | |||||||||
| 瑞科际再生能源股份有限公司 同一最终控制人 应收账款191.08120.9670.12 设备款 经营性往来 | |||||||||
| 中节能基金管理有限公司 同一最终控制人 预付款项8.118.11 服务费 经营性往来 | |||||||||
| 中国地质工程集团有限公司 同一最终控制人 预付款项27.5827.58 工程款 经营性往来 | |||||||||
| 中节能河北雄安环境服务有限公司 同一最终控制人 应收账款288.16133.82154.34 城市垃圾处理 经营性往来 | |||||||||
| 中节能衡准科技服务(北京)有限公司 同一最终控制人 预付款项10.1710.17 服务费 经营性往来 | |||||||||
| 中节能(沣西)生态环保有限公司 同一最终控制人 应收账款5.07141.90131.5215.45 其他垃圾处理 经营性往来 | |||||||||
| 中节能（山东）环境服务有限公司蠡县分公司 同一最终控制人 应收账款1,142.58608.771,516.59234.76 城市垃圾处理 经营性往来 | |||||||||
| 中节能(西安)监测技术有限公司 同一最终控制人 其他应收款94.7289.555.17 房租物业水电 经营性往来 | |||||||||
| 中节能数字科技有限公司 同一最终控制人 其他应收款603.27244.58358.69 设备款 经营性往来 | |||||||||
| 中国节能环保集团有限公司绿色供应链管理服务分公司 同一最终控制人 其他应收款39.0024.1061.102.00 保证金 经营性往来 | |||||||||
| 中节能(肥城)生物质能热电有限公司 同一最终控制人 应收账款64.1724.0240.15 售电 经营性往来 | |||||||||
| 往来形成原因 往来性质 | ||||||||
| 中节能(肥城)生物质能热电有限公司 同一最终控制人 预付款项19.0019.00 预付电费 经营性往来 | ||||||||
| 中节能(北京)节能环保工程有限公司 同一最终控制人 应收账款164.63478.42164.63478.42 渗滤液处理收入 经营性往来 | ||||||||
| 中节能大地(杭州)环境修复有限公司 同一最终控制人 应收账款207.76207.76 垃圾处理收入 经营性往来 |
中节能(莱西)环保能源有限公司
| 大股东及其附属企业 | 中节能(莱西)环保能源有限公司 | |||
| 同一最终控制人 应收账款0.120.12 服务费 经营性往来 | ||||
| 中节能(丽江)清洁技术发展有限公司 同一最终控制人 应收账款7.116.530.58 其他垃圾处理 经营性往来 | ||||
| 阳春市水质净化有限公司 同一最终控制人 应收账款1.001.00 设备款 经营性往来 | ||||
| 中节能(山东)环境服务有限公司 同一最终控制人 应收账款2.252.25 服务费 经营性往来 | ||||
| 中节能数字科技有限公司 同一最终控制人 应收账款577.88577.88 设备款 经营性往来 | ||||
| 湖州中环污水处理有限公司 同一最终控制人 合同资产1.221.22 设备款 经营性往来 | ||||
| 中节能博实（湖北）环境工程技术股份有限公司 同一最终控制人 应收账款22.7022.70 投标保证金 经营性往来 | ||||
| 无锡惠山环保水务有限公司前洲分公司 同一最终控制人 合同资产0.200.20 设备款 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||
| 中节能环境科技有限公司 子公司 其他应收款56,000.0059.0359.0356,000.00 资金拆借 非经营性往来 | ||||
| 中节能启源雷宇（江苏）电气科技有限公司 子公司 其他应收款7.507.50 资金拆借 非经营性往来 | ||||
| 中节能启源雷宇（江苏）电气科技有限公司 子公司 其他应收款15.3074.9990.29 代垫职工薪酬 非经营性往来 | ||||
| 中节能西安启源机电装备有限公司 子公司 其他应收款47.9347.93 资金拆借 非经营性往来 | ||||
| 中节能兆盛环保有限公司 子公司 其他应收款2,163.362,163.36 资金拆借 非经营性往来 | ||||
| 中节能兆盛环保有限公司 子公司 其他应收款6.70107.45114.15 代垫职工薪酬 非经营性往来 | ||||
| 中节能（河南）检测技术有限公司 子公司 其他应收款67.0076.784.83148.61 资金拆借 非经营性往来 | ||||
| 中节能（河南）检测技术有限公司 子公司 其他应收款24.0975.4799.56 代垫职工薪酬 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||
| 非经营性往来 | ||||
| 非经营性往来 | ||||
| 启源（陕西）领先电子材料有限公司 前联营企业 其他应收款3.043.04 代垫款 非经营性往来 | ||||
| 总 计 —— —— ——10,893.4590,534.23564.1121,264.7880,727.00 —— —— | ||||
| 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： | ||||