德邦证券股份有限公司关于江西福事特液压股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
德邦证券股份有限公司（以下简称“德邦证券”或“保荐机构”）作为江西福事特液压股份有限公司（以下简称“福事特”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要求，对公司2023年度募集资金存放与使用的情况进行了审慎核查，并发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江西福事特液压股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1287号）核准，公司2023年7月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股)20,000,000股，发行价为31.89元/股，募集资金总额为人民币637,800,000.00元，扣除承销及保荐费用人民币38,742,827.15元，余额为人民币599,057,172.85元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币23,393,725.50元，实际募集资金净额为人民币575,663,447.35元。
该次募集资金到账时间为2023年7月17日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年7月17日出具天职业字[2023]41400号验资报告。
截止2023年12月31日，公司累计使用募集资金人民币292,090,316.01元，均投入募集资金项目。
截止2023年12月31日，公司累计使用金额人民币292,090,316.01元，募集资金专户余额为人民币204,425,145.47元，与实际募集资金净额人民币575,663,447.35元的差异金额为人民币79,147,985.87元，其中用于暂时补充流动
资金82,000,000.00元，剩余差异2,852,014.13元系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。
| 项目 | 金额（人民币：元） |
| 募集资金总额 | 637,800,000.00 |
| 减：发行费用 | 62,136,552.65 |
| 募集资金净额 | 575,663,447.35 |
| 减：置换预先投入募投项目的自筹资金 | 69,190,982.40 |
| 减：投入募集资金项目的金额 | 222,899,333.61 |
| 减：手续费支出 | 1,582.81 |
| 减：期末用于补充流动资金的暂时闲置募集资金金额 | 82,000,000.00 |
| 加：利息收入 | 2,853,596.94 |
| 截止2023年12月31日募集资金余额 | 204,425,145.47 |
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《江西福事特液压股份有限公司募集资金使用制度》(以下简称“使用制度”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经公司第一届董事会第二次会议审议通过。根据《使用制度》要求，公司董事会批准开设了中国工商银行、中国银行、赣州银行专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。公司所有募集资金项目投资的支出，在资金使用计划或者公司预算范围内，经业务主管负责人、财务负责人、董事长审批后，由财务部门执行。募集资金投资项目由财务负责人负责组织实施。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督。公司审计部门定期对募集资金使用情况进行检查核实,并出具内部审计报告。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构已于2023年7月27日与中国工商银行股份有限公司广信支行、中国银行股份有限公司广信支行、赣州银行股份有限公司广信支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截止2023年12月31日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下(单位：
人民币元)：
| 存放银行 | 银行账户账号 | 存款方式 | 余额 |
| 中国工商银行股份有限公司广信支行 | 1512211019000346010 | 活期 | 160,104,219.18 |
| 赣州银行股份有限公司广信支行 | 2844400103010000152 | 活期 | 44,244,650.93 |
| 中国银行股份有限公司广信支行 | 199256880205 | 活期 | 76,275.36 |
| 合计 | 204,425,145.47 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
公司2023年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件1募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2023年8月17日，公司召开第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币69,190,982.40元人民币置换预先投入募集资金投资项目自筹资金，公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见。对此，保荐机构出具了专项核查意见，该募集资金置换事项经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具了《以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项鉴证报告》（天职业字[2023]43622号）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023年8月1日，公司召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第八
次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在满足日常经营发展需要，同时为提高募集资金的使用效率，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用不超过2亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过股东大会批准之日起12个月。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了相关核查意见。
截止2023年12月31日，公司用于临时补充流动资金的募集资金余额为人民币8,200.00万元。
（四）用闲置募集资金进行现金管理情况
2023年8月1日，公司召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司正常经营、募集资金投资项目建设进度及确保资金安全的前提下，公司使用不超过人民币1亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金和不超过人民币4.5亿元（含本数）的自有资金，合计人民币5.5亿元（含本数）进行现金管理，使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了相关核查意见。
截止2023年12月31日，公司用于进行现金管理的募集资金余额为人民币0元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司2023年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。
（一）变更募集资金投资项目情况
公司募集资金实际投资项目未发生变更。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：福事特2023年年度募集资金存放和使用情况符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关法律法规的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的情形。综上，保荐机构对公司募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
附件1
江西福事特液压股份有限公司
募集资金使用情况对照表
截止日期：2023年12月31日编制单位：江西福事特液压股份有限公司 金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 57,566.34 | 本年度投入募集资金总额 | 22,289.94 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 29,209.03 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 1、高强度液压管路产品生产建设项目 | 否 | 41,950.04 | 32,105.42 | 2,260.72 | 8,119.40 | 25.29 | 2025年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2、研发中心建设项目 | 否 | 5,460.92 | 5,460.92 | 29.22 | 1,089.63 | 19.95 | 2025年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 3、补充流动资金 | 否 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | 67,410.96 | 57,566.34 | 22,289.94 | 29,209.03 | ||||||
| 未达到计划进度或预计收益 | 公司首次公开发行股票募集资金投资项目方案确定后，公司积极推进募投项目的实施工作；在募集资金到位前，由公司自有资金进行先期投入，由于 | |||||||||
| 的情况和原因（分具体项目） | 公司募集资金到位时间较晚，受自有资金限制，项目先期投资进度相对较缓；公司募投项目建设以来，实施过程中受到突发公共卫生事件等外部环境变化的客观因素影响，项目施工建设、设备采购、物流运输等受到一定限制，影响了募投项目的整体进度。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 |
详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”
| 用闲置募集资金进行现金管理情况1 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金金额为286,425,145.47元，其中：募集资金专户的余额为204,425,145.47元（包括累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额），暂时补充流动资金82,000,000.00元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（本页无正文，为《德邦证券股份有限公司关于江西福事特液压股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
吴旺顺 邓建勇
德邦证券股份有限公司
2024年4月19日