威海广泰空港设备股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、财务报表审计情况
报告期内，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了企业2023年12月31日的合并及母公司财务状况及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司编制的2023年度财务报表经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（审计报告文号：中
兴华审字（2024）第030151号）。
二、主要会计数据和财务指标
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入（元） | 2,404,425,547.07 | 2,345,896,253.67 | 2.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 125,678,711.89 | 240,050,874.66 | -47.64% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 102,396,032.71 | 194,429,431.00 | -47.34% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 32,192,582.14 | 165,228,674.59 | -80.52% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.24 | 0.45 | -46.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.24 | 0.45 | -46.67% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.12% | 7.76% | -3.64% |
| 项 目 | 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 |
| 总资产（元） | 5,988,586,371.04 | 5,414,780,644.42 | 10.60% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,160,293,408.29 | 3,023,090,442.77 | 4.54% |
三、财务状况及经营成果分析
（一）资产负债表主要变动情况分析（除特别说明外，以下所有表格中数据以元为单位）
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 增减金额 | 变动幅度 | 变动幅度解释 |
| 货币资金 | 860,162,152.90 | 576,790,721.19 | 283,371,431.71 | 49.13% | 1、本期发行可转换公司债券。 2、本期货款回收情况较好。 |
| 交易性金融资产 | 3,150,144.79 | 2,239,563.64 | 910,581.15 | 40.66% | 本期末购买的理财产品增加。 |
| 应收账款 | 1,379,141,331.86 | 1,521,493,586.69 | -142,352,254.83 | -9.36% | 主要本报告期货款回收情况较好。 |
| 应收票据 | 5,185,812.66 | 0.00 | 5,185,812.66 | 本期收到的商业承兑汇票增加。 | |
| 应收款项融资 | 4,882,404.68 | 6,286,985.00 | -1,404,580.32 | -22.34% | 本期期末未背书或贴现银行承兑汇票减少。 |
| 预付款项 | 145,035,229.27 | 194,691,276.26 | -49,656,046.99 | -25.51% | 跨期采购合同本期减少。 |
| 存货 | 1,705,044,852.35 | 1,258,096,453.80 | 446,948,398.55 | 35.53% | 预期国际市场大幅增长、国内市场回暖，增加备货。 |
| 其他流动资产 | 80,486,295.56 | 57,295,895.09 | 23,190,400.47 | 40.47% | 1、本期待抵扣进项税额增加。 2、抵债资产增加。 |
| 长期股权投资 | 59,987,594.20 | 82,719,199.29 | -22,731,605.09 | -27.48% | 本期山东安泰纳入合并报表范围。 |
| 固定资产 | 961,900,257.02 | 886,873,714.10 | 75,026,542.92 | 8.46% | 本期羊亭工厂二号厂房建设项目转入固定资产。 |
| 在建工程 | 200,160,636.41 | 207,482,111.95 | -7,321,475.54 | -3.53% | 主要是本期羊亭工厂二号厂房建设项目转入固定资产减少在建工程，其他建设项目投入增加，两者相抵。 |
| 使用权资产 | 1,827,246.08 | 5,559,120.95 | -3,731,874.87 | -67.13% | 截至报告期末部分租赁的房产到期。 |
| 其他非流动资产 | 43,336,742.42 | 64,020,201.19 | -20,683,458.77 | -32.31% | 1、预付设备、工程款减少。 2、一年期以上定期存款减少。 |
| 短期借款 | 517,440,489.29 | 878,302,863.66 | -360,862,374.37 | -41.09% | 1、本报告期偿还短期借款。 |
| 应付账款 | 352,606,001.29 | 285,129,350.11 | 67,476,651.18 | 23.67% | 本期采购备货增加所致。 |
| 应交税费 | 40,614,231.73 | 77,329,824.11 | -36,715,592.38 | -47.48% | 主要是应交增值税、应交企业所得税较上年期末减少。 |
| 其他应付款 | 90,840,701.54 | 162,120,184.12 | -71,279,482.58 | -43.97% | 1、部分限制性股票解锁、回购义务消除。 2、本期往来款减少。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 72,359,089.43 | 3,575,916.38 | 68,783,173.05 | 1923.51% | 主要是一年内到期的长期借款增加所致。 |
| 长期借款 | 167,000,000.00 | 17,054,598.72 | 149,945,401.28 | 879.21% | 报告期优化融资结构，新增长期借款。 |
| 应付债券 | 584,894,238.50 | 0.00 | 584,894,238.50 | 本期发行可转换公司债券。 | |
| 库存股 | 58,528,424.03 | 71,862,351.95 | -13,333,927.92 | -18.55% | 1、部分限制性股票解锁。 2、回购部分未达到解锁条件的限 |
| 制性股票。 | |||||
| 专项储备 | 5,942,760.21 | 3,788,175.58 | 2,154,584.63 | 56.88% | 本期计提安全生产费。 |
| 少数股东权益 | 63,280,651.51 | 44,039,068.39 | 19,241,583.12 | 43.69% | 本期山东安泰纳入合并报表范围。 |
（二）资产负债表及营运指标说明
1、资产负债表偿债指标
（1）短期偿债能力指标
流动比率：2023年流动比率为2.36，较2022年流动比率1.76增加0.60，短期偿债能力增强。
（2）长期偿债能力指标
A、资产负债率：2023年资产负债率为46.17%，较2022年资产负债率43.36%有所升高，整体负债率仍处于较低水平，长期偿债能力较强。
B、产权比率：2023年产权比率为85.77%，较2022年产权比率76.54%升高
9.23%，该指标与资产负债率同向变化。
应收账款周转天数存货周转率天数
关键指标图表
2023年2022年
2、营运能力分析指标
（1）应收账款周转天数：2023年周转天数220天，较2022年周转天数236天减
少16天，主要是本期回款情况较好，应收账款下降所致。
（2）存货周转天数：2023年存货周转天数308天，较2022年存货周转天数296天增加12天，主要是本期根据国际、国内市场预期，增加备货所致。
（三）利润表情况分析
1、营业收入及营业成本及净利润总体情况
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 同比增减 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,345,646,551.45 | 1,705,452,734.16 | 2,309,697,059.02 | 1,544,772,330.37 | 1.56% | 10.40% |
| 其他业务 | 58,778,995.62 | 49,255,512.40 | 36,199,194.65 | 23,972,882.32 | 62.38% | 105.46% |
| 合计 | 2,404,425,547.07 | 1,754,708,246.56 | 2,345,896,253.67 | 1,568,745,212.69 | 2.49% | 11.85% |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 增幅 |
| 净利润 | 123,345,090.54 | 235,017,086.85 | -47.52% |
| 归属于母公司净利润 | 125,678,711.89 | 240,050,874.66 | -47.64% |
2、营业收入成本同比变化情况（单位：万元）
（1）本期分行业列示
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 |
| 保障装备制造业 | 240,329.84 | 175,457.42 | 26.99% |
| 其他行业 | 112.71 | 13.41 | 88.10% |
| 合计 | 240,442.55 | 175,470.82 | 27.02% |
（2）本期分产品列示
（3）分产品列示本期及上期毛利率
| 毛利率分产品列示 | 本期毛利率 | 上期毛利率 | 毛利率增减 |
| 空港装备 | 32.87% | 38.99% | -6.13% |
| 消防救援装备 | 21.68% | 26.93% | -5.25% |
| 其他 | 16.95% | 26.81% | -9.86% |
报告期，总体收入同比增长1.56%，成本增长10.40%。分产品列示毛利率情况显示空港装备毛利率降低6.13%，消防救援装备毛利率降低5.25%，其他产品毛利率下降9.86%。
毛利率变化主要原因是受产品销售结构变化和市场竞争激烈的影响，本期高毛利产品销售比例下降。
3、期间费用变动情况说明
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 同比增减 | 变动说明 |
| 销售费用 | 133,338,510.13 | 117,578,806.80 | 13.40% | 主要是本报告期展览费、差旅费、售后服务费等增加所致。 |
| 管理费用 | 188,229,920.04 | 184,320,324.08 | 2.12% | 主要是本报告期差旅费、业务招待费增加所致。 |
| 研发费用 | 128,416,909.32 | 166,923,743.58 | -23.07% | 1、本报告期职工薪酬减少。 |
120,688
105,851
13,904
81,024
82,900
11,547
32.87%
21.68%
16.95%
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
20.00%
25.00%
30.00%
35.00%
20,00040,00060,00080,000100,000
120,000
140,000
空港装备消防救援装备其他
分产品收入成本对比图(万元）
| 120,688 105,851 13,904 81,024 82,900 11,547 32.87%21.68%16.95%0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%30.00%35.00%020,00040,00060,00080,000100,000120,000140,000空港装备消防救援装备其他分产品收入成本对比图(万元） | ||||||||
| 营业收入 | 营业成本 | 本期毛利率 | ||||||
| 2、本报告期委外研发费减少。 | ||||
| 财务费用 | 36,328,472.09 | 19,641,872.05 | 84.95% | 主要是本报告期融资规模增加。 |
| 合计 | 486,313,811.58 | 488,464,746.51 | -0.44% |
4、利润表主要指标列示
| 基本指标 | 2023年 | 2022年 | 增减比率 |
| 销售利润率 | 5.71% | 11.30% | -5.59% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.12% | 7.76% | -3.64% |
盈利指标下降主要是受本期销售产品结构变化，整体毛利率下降影响。
（四）现金流量表主要变动情况
1、现金流量表列示
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,705,931,147.01 | 2,621,478,779.25 | 84,452,367.76 | 3.22% |
| 收到的税费返还 | 45,060,095.44 | 49,048,646.86 | -3,988,551.42 | -8.13% |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 70,471,336.13 | 174,451,883.02 | -103,980,546.89 | -59.60% |
| 经营活动现金流入小计 | 2,821,462,578.58 | 2,844,979,309.13 | -23,516,730.55 | -0.83% |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,946,230,925.52 | 1,882,421,479.93 | 63,809,445.59 | 3.39% |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 419,691,472.92 | 420,501,492.71 | -810,019.79 | -0.19% |
| 支付的各项税费 | 157,744,710.82 | 148,314,221.63 | 9,430,489.19 | 6.36% |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 265,602,887.18 | 228,513,440.27 | 37,089,446.91 | 16.23% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,789,269,996.44 | 2,679,750,634.54 | 109,519,361.90 | 4.09% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,192,582.14 | 165,228,674.59 | -133,036,092.45 | -80.52% |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 0.00 | 98,907,700.00 | -98,907,700.00 | -100.00% |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,917,884.32 | 12,450,756.90 | -8,532,872.58 | -68.53% |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 817,374.88 | 15,917,677.65 | -15,100,302.77 | -94.86% |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 546,757,882.28 | 677,927,486.00 | -131,169,603.72 | -19.35% |
| 投资活动现金流入小计 | 551,493,141.48 | 805,203,620.55 | -253,710,479.07 | -31.51% |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 163,632,441.20 | 189,246,682.69 | -25,614,241.49 | -13.53% |
| 投资支付的现金 | 0.00 | 3,640,000.00 | -3,640,000.00 | -100.00% |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 522,220,000.00 | 708,023,815.07 | -185,803,815.07 | -26.24% |
| 投资活动现金流出小计 | 685,852,441.20 | 900,910,497.76 | -215,058,056.56 | -23.87% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -134,359,299.72 | -95,706,877.21 | -38,652,422.51 | -40.39% |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 18,000,000.00 | -18,000,000.00 | -100.00% |
| 取得借款收到的现金 | 2,097,161,820.00 | 1,385,062,714.00 | 712,099,106.00 | 51.41% |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 47,800,000.00 | 0.00 | 47,800,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,144,961,820.00 | 1,403,062,714.00 | 741,899,106.00 | 52.88% |
| 偿还债务支付的现金 | 1,547,333,000.00 | 1,107,906,439.80 | 439,426,560.20 | 39.66% |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 135,428,326.14 | 207,277,454.80 | -71,849,128.66 | -34.66% |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 51,455,717.70 | 300,500,561.07 | -249,044,843.37 | -82.88% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,734,217,043.84 | 1,615,684,455.67 | 118,532,588.17 | 7.34% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 410,744,776.16 | -212,621,741.67 | 623,366,517.83 | 293.18% |
| 四、汇率变动对现金及现金 | 1,379,185.12 | 1,779,014.58 | -399,829.46 | -22.47% |
| 等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 309,957,243.70 | -141,320,929.71 | 451,278,173.41 | 319.33% |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 441,802,983.53 | 583,123,913.24 | -141,320,929.71 | -24.24% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 751,760,227.23 | 441,802,983.53 | 309,957,243.70 | 70.16% |
2、现金流项目净额对比图
现金流净额变动原因如下：
（1）经营活动产生的现金流量净额减少80.52%，主要是因为：a、2022年1月1日收到前期货款3.6亿元，扣除该因素影响，实际本期经营现金流情况较上期要好一些；b、预期国际市场增长、国内市场回暖，本期增加采购备货。
（2）投资活动产生的现金流量净额减少40.39%，主要原因是上年同期转让广泰租赁股权。
（3）筹资活动产生的现金流量净额增加293.18%，主要原因是a、本报告期发行可转换公司债券；b、本报告期增加长期借款。
四、工程项目投资情况
2023年，公司按照五年战略规划，明确产业定位，细化实施路径，全面推进高端智能保障装备平台的建设，谋划未来产业发展的新格局。为充分利用平台化的优势和适应发展趋势，需要不断扩大生产规模，提高公司产能。2023年工程项目投资主要包括高端应急救援保障装备智能化基地项目6,867万元，羊亭工厂2#厂房1,217万元，自动化喷粉线1,216万元，其他项目1,801万元，合计投入11,101万元，较上年工程项目投资金额14,974万元增长-3,873万元，同比降低25.86%。
2024年公司将坚持做专做精做强战略，继续加大对数字化、智能化转型的投资，对高端应急救援保障装备智能化项目等工程逐步加大投资力度，未来公司将在空港装备、消防救援装备、移动医疗装备等板块搭建成熟的智能制造平台，生产效率将持续优化，产能规模扩大，并能够通过技术外延实现多元创新与横向发展，实现业绩稳定增长。
威海广泰空港设备股份有限公司董事会
2024年4月23日