证券代码：002682 证券简称：龙洲股份 公告编号：2024-027
龙洲集团股份有限公司2023年度财务决算报告
一、2023年度财务报表的审计情况
1．2023年度财务报表已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了天职业字〔2024〕27665号标准无保留意见的审计报告。注册会计师的审计意见是：龙洲集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）财务报表，在所有重大方面按照《企业会计准则》的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将决算情况报告如下：
2．主要会计数据及财务指标
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减幅度 |
| 营业总收入 | 3,716,470,119.35 | 4,993,494,471.81 | -25.57% |
| 营业利润 | -437,778,775.55 | -110,437,624.41 | -296.40% |
| 利润总额 | -440,332,160.11 | -101,266,746.78 | -334.82% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -352,374,253.58 | -79,226,879.27 | -344.77% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 357,184,869.80 | 295,697,652.74 | 20.79% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.63 | -0.14 | -350.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.63 | -0.14 | -350.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -20.22% | -4.55% | -15.67% |
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 增减幅度 |
| 总资产 | 6,710,940,956.57 | 7,391,170,107.51 | -9.20% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 1,511,829,610.30 | 1,851,418,415.63 | -18.34% |
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、财务状况、生产经营成果和现金流量情况分析
（一）主要财务状况分析
1．资产、负债情况
单位：元
| 项目 | 年末余额 | 占总资产比例 | 年初余额 | 占总资产比例 | 增减幅度 | |
| 货币资金 | 577,017,540.30 | 8.60% | 548,533,724.92 | 7.42% | 5.19% | |
| 交易性金融资产 | - | - | 12,691,074.32 | 0.17% | -100.00% | |
| 衍生金融资产 | 1,525,720.00 | 0.02% | - | - | 100.00% | |
| 应收款项融资 | 27,878,400.00 | 0.42% | 26,220,152.08 | 0.35% | 6.32% | |
| 应收票据 | 65,700,580.77 | 0.98% | 95,291,007.65 | 1.29% | -31.05% | |
| 应收账款 | 733,245,425.81 | 10.93% | 1,137,638,624.47 | 15.39% | -35.55% | |
| 预付款项 | 279,063,304.74 | 4.16% | 210,341,291.27 | 2.85% | 32.67% | |
| 其他应收款 | 219,947,721.36 | 3.28% | 263,120,950.20 | 3.56% | -16.41% | |
| 存货 | 263,185,204.55 | 3.92% | 261,826,417.37 | 3.54% | 0.52% | |
| 合同资产 | 801,519,468.58 | 11.94% | 835,906,149.35 | 11.31% | -4.11% | |
| 其他流动资产 | 132,037,111.31 | 1.97% | 129,705,261.89 | 1.75% | 1.80% | |
| 长期股权投资 | 26,619,073.59 | 0.40% | 33,198,898.76 | 0.45% | -19.82% | |
| 其他权益工具投资 | 3,600,000.00 | 0.05% | 3,600,000.00 | 0.05% | - | |
| 投资性房地产 | 456,078,838.44 | 6.80% | 484,728,611.76 | 6.56% | -5.91% | |
| 固定资产 | 1,775,122,649.78 | 26.45% | 1,889,587,472.06 | 25.57% | -6.06% | |
| 在建工程 | 155,183,439.86 | 2.31% | 167,845,443.29 | 2.27% | -7.54% | |
| 使用权资产 | 6,932,006.44 | 0.10% | 12,462,073.26 | 0.17% | -44.38% | |
| 无形资产 | 680,601,975.70 | 10.14% | 701,246,334.90 | 9.49% | -2.94% | |
| 商誉 | 405,568,961.89 | 6.04% | 470,440,360.83 | 6.36% | -13.79% | |
| 长期待摊费用 | 19,340,813.34 | 0.29% | 22,771,174.05 | 0.31% | -15.06% | |
| 递延所得税资产 | 80,056,823.90 | 1.19% | 75,999,225.08 | 1.03% | 5.34% | |
| 其他非流动资产 | 715,896.21 | 0.01% | 8,015,860.00 | 0.11% | -91.07% | |
| 资产总计 | 6,710,940,956.57 | 100.00% | 7,391,170,107.51 | 100.00% | -9.20% | |
| 项目 | 年末余额 | 占总负债比例 | 年初余额 | 占总负债比例 | 增减幅度 | |
| 短期借款 | 1,828,398,346.18 | 36.61% | 1,906,186,266.27 | 36.47% | -4.08% | |
| 交易性金融负债 | 108,572.03 | 0.00% | - | - | 100.00% |
项目
| 项目 | 年末余额 | 占总资产比例 | 年初余额 | 占总资产比例 | 增减幅度 | |
| 衍生金融负债 | - | - | 10,247,080.00 | 0.20% | -100.00% | |
| 应付票据 | 116,877,578.94 | 2.34% | 97,604,234.50 | 1.87% | 19.75% | |
| 应付账款 | 350,317,355.55 | 7.01% | 432,571,542.43 | 8.28% | -19.02% | |
| 合同负债 | 87,690,465.83 | 1.76% | 107,120,846.98 | 2.05% | -18.14% | |
| 应付职工薪酬 | 27,775,875.16 | 0.55% | 30,717,863.23 | 0.59% | -9.58% | |
| 应交税费 | 25,332,232.28 | 0.51% | 45,799,921.90 | 0.88% | -44.69% | |
| 其他应付款 | 83,317,655.60 | 1.67% | 98,597,787.06 | 1.89% | -15.50% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 694,148,671.27 | 13.90% | 868,262,902.55 | 16.61% | -20.05% | |
| 其他流动负债 | 46,799,726.72 | 0.94% | 51,780,686.87 | 0.99% | -9.62% | |
| 长期借款 | 1,228,690,000.00 | 24.60% | 972,740,000.00 | 18.61% | 26.31% | |
| 租赁负债 | 2,798,014.07 | 0.06% | 8,206,774.03 | 0.16% | -65.91% | |
| 长期应付款 | 193,823,268.21 | 3.88% | 256,342,876.88 | 4.90% | -24.39% | |
| 预计负债 | 10,101,215.68 | 0.20% | 10,554,004.92 | 0.20% | -4.29% | |
| 递延收益 | 282,560,835.44 | 5.66% | 312,138,128.85 | 5.97% | -9.48% | |
| 递延所得税负债 | 15,304,541.36 | 0.31% | 17,396,055.48 | 0.33% | -12.02% | |
| 负债合计 | 4,994,044,354.32 | 100.00% | 5,226,266,971.95 | 100.00% | -4.44% |
（1）资产、负债总体概况
2023年末公司资产总额671,094.10万元，比上年末减少68,022.92万元，下降9.20%；负债总额499,404.44万元，比上年末减少23,222.26万元，下降
4.44%。年末资产负债率74.42%，比上年末的70.71%增加3.71个百分点。
（2）变化幅度较大的资产类项目
交易性金融资产年末账面价值为零，比上年末减少1,269.11万元，下降
100.00%。主要为兆华供应链管理集团有限公司（以下简称兆华集团）及龙岩市岩运石化有限公司转让全部持有的基金等理财产品。
衍生金融资产年末账面价值152.57万元，比上年末增加152.57万元，上升100.00%，为兆华集团套期工具年末余额。
应收票据年末账面价值6,570.06万元，比上年末减少2,959.04万元，下
降31.05%，主要为兆华集团在本期贴现商业承兑汇票。
应收账款年末账面价值73,324.54万元，比上年末减少40,439.32万元，下降35.55%，主要为：①兆华集团收回沥青销售款28,154.09万元；②龙岩畅丰专用汽车有限公司（以下简称畅丰专汽）收回汽车销售款6,059.65万元；
③东莞中汽宏远汽车有限公司（以下简称中汽宏远）收回汽车销售款2,576.68万元。
预付款项年末账面价值27,906.33万元，比上年末增加6,872.20万元，上升32.67%，主要为：①兆华集团预付沥青采购款及运费等比上年末增加12,976.84万元；②安徽中桩物流有限公司（以下简称安徽中桩物流）预付砂石采购款等比上年末减少3,900.64万元。
其他应收款年末账面价值21,994.77万元，比上年末减少4,317.32万元，下降16.41%，主要为中汽宏远收回新能源汽车国家财政补贴款。
长期股权投资年末账面价值2,661.91万元，比上年末减少657.98万元，下降19.82%，主要为：①福建武夷交通运输股份有限公司（以下简称武夷股份）下属联营企业武夷山市公共交通有限公司本年度处于亏损状态；②中汽宏远下属联营企业东莞市康亿创新能源科技有限公司本年度处于亏损状态。
使用权资产年末账面价值693.20万元，比上年末减少553.01万元，下降
44.38%，主要为：①本期计提折旧303.06万元；②兆华集团办公场所搬迁，租金调整减少使用权资产的账面价值。
其他非流动资产年末账面价值71.59万元，比上年末减少730.00万元，下降91.07%,主要为预付工程建设款减少。
（3）变化幅度较大的负债类项目
衍生金融负债年末账面价值为零，比上年末减少1,024.71万元，下降100％，由于兆华集团的套期工具在年末处于浮盈状态，故核算为衍生金融资产。
应付账款年末账面价值35,031.74万元，比上年末减少8,225.42万元，下降19.02％，主要为：①龙兴公路港物流园项目支付工程进度款导致应付账款比上年末减少1,988.88万元；②畅丰专汽采购汽车及配件导致应付账款比上年末减少3,262.09万元；③安徽中桩物流支付物流园项目工程进度款导致应付账款比上年末减少2,583.45万元。
合同负债年末账面价值8,769.05万元，比上年末减少1,943.04万元，下降18.14％，主要为：①兆华集团预收沥青销售款减少1,051.70万元；②安徽中桩物流预收砂石销售款减少591.37万元；③畅丰专汽预收汽车销售款
435.58万元。
应交税费年末账面价值2,533.22万元，比上年末减少2,046.77万元，下降44.69％。主要为：①兆华集团年末计提的增值税、企业所得税等减少
772.88万元；②畅丰专汽年末计提的增值税及附加税等减少568.33万元；③武夷股份年末计提的企业所得税减少664.67万元。
一年内到期的非流动负债年末账面价值69,414.87万元，比上年末减少17,411.42万元，下降20.05％，主要为一年内到期的长期借款减少。
长期借款年末账面价值122,869.00万元，比上年末增加25,595.00万元，上升26.31％，主要为本年度新增的抵押及保证借款。
租赁负债年末账面价值279.80万元，比上年末减少540.88万元，下降
65.91％，主要为：①支付租金268.45万元；②兆华集团办公场所搬迁，租金调整减少租赁负债的账面价值。
长期应付款年末账面价值19,382.33万元，比上年末减少6,251.96万元，下降24.39％，主要为中汽宏远将一年内到期的保理应付款进行重分类所致。
2．股东权益情况
单位：元
| 股东权益 | 2023年末 | 2022年末 | 增减额 | 增减幅度 |
— 6 —股本
| 股本 | 562,368,594.00 | 562,368,594.00 | - | - |
| 资本公积 | 1,343,941,955.80 | 1,343,941,955.80 | - | - |
| 其他综合收益 | 2,175,760.00 | -10,247,080.00 | 12,422,840.00 | 121.23% |
| 盈余公积 | 88,237,428.52 | 84,570,074.57 | 3,667,353.95 | 4.34% |
| 专项储备 | 5,532,992.88 | 5,170,384.63 | 362,608.25 | 7.01% |
| 未分配利润 | -490,427,120.90 | -134,385,513.37 | -356,041,607.53 | -264.94% |
| 归属母公司的股东权益 | 1,511,829,610.30 | 1,851,418,415.63 | -339,588,805.33 | -18.34% |
| 少数股东权益 | 205,066,991.95 | 313,484,719.93 | -108,417,727.98 | -34.58% |
| 股东权益合计 | 1,716,896,602.25 | 2,164,903,135.56 | -448,006,533.31 | -20.69% |
（1）其他综合收益年末余额217.58万元，比上年末增加1,242.28万元，上升121.23%，为兆华集团套期保值业务中尚未平仓的沥青期货合约套期有效部分形成的现金流量套期储备变动。
（2）盈余公积年末余额8,823.74万元，比上年末增加366.74万元，上升
4.34%，为本期计提的盈余公积。
（3）专项储备年末余额553.30万元，比上年末增加36.26万元，上升
7.01%，主要为安全生产费净增加。
（4）未分配利润年末余额-49,042.71万元，比上年末减少35,604.16万元,下降264.94%。主要为本年归属于母公司所有者的净利润-35,237.43万元。
（二）生产经营情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 增减幅度 |
| 营业收入 | 3,716,470,119.35 | 4,993,494,471.81 | -1,277,024,352.46 | -25.57% |
| 营业成本 | 3,593,666,282.94 | 4,708,203,470.54 | -1,114,537,187.60 | -23.67% |
| 营业税金及附加 | 26,297,615.58 | 25,917,834.81 | 379,780.77 | 1.47% |
| 销售费用 | 82,508,342.73 | 80,004,075.11 | 2,504,267.62 | 3.13% |
| 管理费用 | 214,671,200.51 | 217,812,566.12 | -3,141,365.61 | -1.44% |
| 研发费用 | 26,097,700.04 | 46,987,990.64 | -20,890,290.60 | -44.46% |
| 财务费用 | 148,416,476.30 | 144,108,260.55 | 4,308,215.75 | 2.99% |
— 7 —资产减值损失（损失以“-”号填列）
| 资产减值损失（损 失以“-”号填列） | -119,012,307.71 | -17,161,792.50 | -101,850,515.21 | -593.47% |
| 信用减值损失（损 失以“-”号填列） | -70,609,100.72 | -40,869,863.59 | -29,739,237.13 | -72.77% |
| 其他收益 | 137,751,574.76 | 139,831,138.98 | -2,079,564.22 | -1.49% |
| 投资收益 | -9,196,971.26 | 540,313.49 | -9,737,284.75 | -1802.15% |
| 公允价值变动收益 | -10,471.60 | -299,659.60 | 289,188.00 | 96.51% |
| 资产处置收益 | -1,514,000.27 | 37,061,964.77 | -38,575,965.04 | -104.09% |
| 营业利润 | -437,778,775.55 | -110,437,624.41 | -327,341,151.14 | -296.40% |
| 营业外收入 | 5,111,129.46 | 12,235,048.86 | -7,123,919.40 | -58.23% |
| 营业外支出 | 7,664,514.02 | 3,064,171.23 | 4,600,342.79 | 150.13% |
| 利润总额 | -440,332,160.11 | -101,266,746.78 | -339,065,413.33 | -334.82% |
| 所得税费用 | 7,997,349.22 | 22,552,984.97 | -14,555,635.75 | -64.54% |
| 净利润 | -448,329,509.33 | -123,819,731.75 | -324,509,777.58 | -262.08% |
| 归属母公司净利润 | -352,374,253.58 | -79,226,879.27 | -273,147,374.31 | -344.77% |
| 少数股东损益 | -95,955,255.75 | -44,592,852.48 | -51,362,403.27 | -115.18% |
1．生产经营指标完成情况2023年公司实现营业收入371,647.01万元，比上年同期减少127,702.44万元，下降25.57%；毛利总额12,280.38万元，比上年同期减少16,248.72万元，综合毛利率比上年同期下降2.41个百分点；实现归属于上市公司股东净利润-35,237.43万元，比上年同期减少27,314.74万元，下降344.77%。
（1）现代物流产业
①沥青供应链业务
报告期内，国际原油价格波动剧烈，带动沥青价格高位振动，因年初沥青库存价格偏高、地方财政需要优化资金配置等因素影响，导致基础设施建设开工率不足，沥青市场供需两弱，沥青行情平淡，收入及毛利率均比上年同期下降。报告期，以沥青供应链为主要业务的兆华集团2023年度实现营业收入223,841.48万元，比上年同期下降21.35％；实现净利润-15,536.33万元，比上年同期下降424.46％；综合毛利率-1.68％，比上年同期减少4.57个百分点。公司2017年收购的兆华集团本期业绩不及预期，经过减值测试，对
兆华集团商誉计提减值准备，减值金额为6,487.14万元。
②港口码头及其他物流业务
报告期内，受长江中下游地区基础设施建设放缓等影响，公司控股子公司安徽中桩物流经营区域内行业竞争加剧，建材（黄砂、石子、水泥等）、钢材行情下滑严重，对其码头装卸和相关业务造成较大影响。报告期，安徽中桩物流实现营业总收入4,202.21万元（其贸易业务本年度按净额法确认收入），比上年净额法同口径下降48.38％；实现净利润-2,367.98万元，比上年同期下降444.98％。
（2）汽车制造及销售与服务产业
报告期内，公司汽车制造及销售与服务业务整体实现营业收入39,006.52万元，比上年同期下降46.60％；综合毛利率16.80％，比上年同期增加3.64个百分点。其中，公司控股子公司畅丰专汽主营专用汽车研发生产和销售等业务，在面对市场需求不足、社会预期偏弱等影响下，通过全力以赴促生产，顺利完成各项生产任务。同时，以科技创新为引导，继续开拓电网产业市场，积极拓展应急发电车、储能车和大流量排水抢险车业务。2023年度畅丰专汽实现营业收入27,410.17万元，比上年同期下降9.70％，实现净利润1,204.12万元，比上年同期下降59.42％；公司控股孙公司中汽宏远的新能源客车业务受公交市场新能源客车更新放缓本期没有项目中标等因素影响，2023年度中汽宏远实现营业收入669.25万元，比上年同期下降96.54％，又因其固定成本费用较大，实现净利润-19,252.69万元，比上年同期下降
53.98％。
（3）汽车客运及站务服务产业
报告期内，受公众出行习惯变化、客运服务结构优化升级等因素影响，公司汽车客运及站务服务业务面临严峻挑战，但随着人们生活秩序和健康安全状况的改善，国内旅游市场得到一定回暖，公司凭借敏锐的市场洞察力和
果断的决策抓住市场契机，通过大力拓展旅游客运业务，实现了业务的快速增长和市场份额的扩大。报告期，汽车客运及站务服务业务实现营业收入33,979.76万元，比上年同期增长10.85％；综合毛利率-1.04％，比上年同期增加7.46个百分点。
（4）成品油及天然气销售产业
报告期内，因美元持续加息、境外地缘局势不断变化导致国际原油价格大幅波动以及政策调整的多重因素影响，公司成品油及天然气销售业务收入及毛利率均比上年同期有所下降，通过认真分析研判生产经营形势，以年度经营目标为导向，积极面对风险挑战，主动灵活调整经营策略，稳健有序推进业务拓展及管理提升工作。报告期，成品油及天然气销售业务实现营业收入29,658.00万元，比上年同期下降26.98％；综合毛利率8.49％，比上年同期减少0.56个百分点。
2．期间费用分析
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 增减 幅度 |
| 销售费用 | 82,508,342.73 | 80,004,075.11 | 2,504,267.62 | 3.13% |
| 管理费用 | 214,671,200.51 | 217,812,566.12 | -3,141,365.61 | -1.44% |
| 研发费用 | 26,097,700.04 | 46,987,990.64 | -20,890,290.60 | -44.46% |
| 财务费用 | 148,416,476.30 | 144,108,260.55 | 4,308,215.75 | 2.99% |
本年度销售费用8,250.83万元，比上年同期增加250.43万元，上升
3.13％，主要为：①职工薪酬减少574.47万元；②行政及办公物料费用减少
613.57万元；③业务招待费用增加1,252.16万元；④售后服务费增加237.64万元。
本年度管理费用21,467.12万元，比上年同期减少314.14万元，下降
1.44%，主要为：①职工薪酬减少180.05万元；②业务招待费用减少196.90万元。
本年度研发费用2,609.77万元，比上年同期减少2,089.03万元，下降
44.46%，主要为：①中汽宏远新能源汽车相关研发支出减少1,505.62万元；
②畅丰专汽改装车辆相关研发支出减少479.22万元。
本年度财务费用14,841.65万元，比上年同期增加430.82万元，上升
2.99%，主要为：①利息收入减少304.91万元；②利息支出增加641.56万元；
③确认的保理融资费用增加56.83万元；④汇兑损失减少373.35万元；⑤手续费及其他减少407.67万元。
3.变动较大的其他损益类科目分析
本年度计提资产减值损失11,901.23万元，比上年同期增加10,185.05万元，上升593.47%，主要为：①兆华集团业绩不及预期，计提商誉减值6,487.14万元；②中汽宏远计提合同资产减值5,294.23万元。本年度信用减值损失7,060.91万元，比上年同期增加2,973.92万元，上升72.77%，主要为：①中汽宏远与厦门跃翔易达债权新增计提坏账准备
545.51万元、与厦门瀚澜机电及深圳好汇通债权新增计提坏账准备1,276.37万元；②兆华集团与天津城建集团债权新增计提坏账准备451.48万元、与陕西金顶公司债权新增计提坏账准备402.5万元。
本年度资产处置收益-151.40万元，比上年同期减少3,857.60万元，下降
104.09%，主要为：①上年同期武夷股份因考亭地块收储产生处置收益3,053.00万元，本年度没有其他处置。②上年同期龙洲集团武平分公司因处置武东、岩前客运站房屋建筑物产生处置收益519.10万元，本年度没有其他处置。
本年度投资收益-919.70万元，比上年同期减少973.73万元，下降1,802.15%，主要为：①武夷股份对联营企业武夷山市公共交通有限公司权益法确认投资损失354.77万元。②中汽宏远对联营企业东莞市康亿创新能源科技有限公司权益法确认投资损失348.37万元。③应收票据贴现确认投资损失
321.65万元。
4．非经常性损益分析
单位：元
| 非经常性损益明细 | 2023年度 | 2022年度 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,726,458.33 | 37,061,964.77 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 17,522.40 | 10,497.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -10,471.60 | -299,659.60 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 8,107,787.46 | 1,331,793.35 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,158,448.90 | 9,160,380.63 |
| 非经常性损益合计 | 4,229,931.03 | 47,264,976.15 |
| 减：所得税影响金额 | 1,057,482.76 | 9,835,825.12 |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | 3,172,448.27 | 37,429,151.03 |
| 其中：归属于上市公司股东的非经常性损益 | 1,407,570.64 | 29,897,877.18 |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | 1,764,877.63 | 7,531,273.85 |
本年度归属于上市公司股东的非经常性损益为140.76万元，比上年同期减少2,849.03万元，下降95.29%，主要为非流动性资产处置损益产生的影响。
（三）主要财务比率分析
1．偿债能力指标
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减幅度 |
| 流动比率 | 95.10% | 96.50% | -1.40% |
| 现金流量比率 | 10.95% | 8.10% | 2.85% |
| 资产负债率 | 74.42% | 70.71% | 3.71% |
| 利息保障倍数 | -1.47 | 0.41 | -1.88 |
公司本年末流动比率为95.10%，比上年末下降1.40个百分点，公司短期偿债能力略有下降；现金流量比率为10.95%，比上年同期上升2.85个百分
点，利用现金偿还债务的能力略有上升；年末资产负债率74.42%，比上年末增加3.71个百分点，公司的长期偿债能力略有下降；利息保障倍数较上年有所下降主要为本年度公司的经营业绩同比出现大幅下滑，年末对商誉及各项资产组计提减值。2．营运能力指标
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减幅度 |
| 应收账款周转率(次) | 3.97 | 4.73 | -0.76 |
| 应收账款周转天数(天） | 90.68 | 76.11 | 14.57 |
| 存货周转率(次) | 13.69 | 18.19 | -4.50 |
| 存货周转天数(天） | 26.30 | 19.79 | 6.51 |
公司本年度应收账款周转率比上年同期减少0.76次，应收账款周转天数增加14.57天，公司应收账款变现速度减缓；存货周转率比上年同期减少4.50次，周转天数增加6.51天，公司对存货的利用率及管理存货的能力下降。
（四）现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减幅度 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,003,647,078.93 | 6,164,224,094.78 | -18.83% |
| 经营活动现金流出小计 | 4,646,462,209.13 | 5,868,526,442.04 | -20.82% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 357,184,869.80 | 295,697,652.74 | 20.79% |
| 投资活动现金流入小计 | 23,304,242.48 | 25,127,117.54 | -7.25% |
| 投资活动现金流出小计 | 82,287,863.30 | 223,488,798.36 | -63.18% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -58,983,620.82 | -198,361,680.82 | 70.26% |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,111,179,668.33 | 3,099,301,200.47 | 0.38% |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,339,294,712.26 | 3,244,074,432.52 | 2.94% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -228,115,043.93 | -144,773,232.05 | -57.57% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 69,978,925.82 | -47,455,446.22 | 247.46% |
| 期初现金及现金等价物的余额 | 274,549,495.00 | 322,004,941.22 | -14.74% |
| 年末现金及现金等价物余额 | 344,528,420.82 | 274,549,495.00 | 25.49% |
1．经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加6,148.72万元，上升
20.79%，主要是因业务量下降，收到的销售商品、提供劳务收到的现金比上
年同期减少108,680.08万元，购买商品、提供劳务支付的现金比上年同期减少96,748.54万元，支付的其它与经营活动有关现金比上年同期减少23,748.95万元。2．投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加13,937.81万元，上升
70.26%，主要是：①上年同期因退还中汽宏远股权转让款导致支付其他与投资活动有关的现金增加9,847.98万元，本年没有相关现金流出；②龙兴公路港物流园项目、安徽中桩物流港口码头、港后物流园项目已接近完工，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期减少3,608.71万元。3．筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少8,334.18万元，下降
57.57%，主要是融资资金到期导致偿还债务所支付的现金增加。
龙洲集团股份有限公司董事会
2024年4月23日