关于安徽超越环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目录
| 关于安徽超越环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | |
| 安徽超越环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-4 |
关于安徽超越环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2024）第332A009019号安徽超越环保科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的安徽超越环保科技股份有限公司（以下简称超越科技公司）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号-创业板上市公司规范运作》的要求编制2023年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是超越科技公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对超越科技公司董事会编制的2023年度专项报告提出鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2023年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合超越科技公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，超越科技公司董事会编制的2023年度专项报告符合《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了超越科技公司2023年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供超越科技公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
| 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师中国注册会计师 | |
| 中国·北京 | 二〇二四年四月二十三日 | |
安徽超越环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2023年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕2312号核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2021年
月
日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票2,356.33万股，发行价为每股人民币
19.34元。截至2021年
月
日，本公司共募集资金45,571.49万元，扣除发行费用6,928.92万元后，募集资金净额为38,642.57万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2021）第332C000587号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
、以前年度已使用金额
截至2022年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目33,225.75万元，尚未使用的金额为5,747.83万元（其中募集资金5,416.82万元，专户存储累计利息扣除手续费
331.01万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2023年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募投项目2,788.28万元。截至2023年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目36,014.03万元。
（2）无从非募集资金账户支付但尚未从募集资金专户中转出的项目。
综上，截至2023年
月
日，募集资金累计投入36,014.03万元，尚未使用的金额为2,628.54万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《安徽超越环保科技股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于于2020年
月
日经本公司董事会第一届董事会第六次会议审议通过。根据管理办法并结合经营需要，本公司从2021年8月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2023年
月
日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类别 | 存储余额 |
| 中国建设银行股份有限公司滁州城南支行 | 34050173520800001578 | 非预算单位专用存款账户 | 1,244,011.13 |
| 中国工商银行股份有限公司滁州丰乐支行 | 1313021429100068244 | 非预算单位专用存款账户 | 1,153.79 |
| 中国农业银行股份有限公司滁州南谯支行 | 12-237001040019310 | 非预算单位专用存款账户 | 199,419.10 |
| 广发银行股份有限公司滁州分行 | 9550880221164400385 | 非预算单位专用存款账户 | 576,570.70 |
| 中信银行股份有限公司滁州分行 | 8112301011900755477 | 非预算单位专用存款账户 | 218,285.06 |
| 交通银行股份有限公司滁州分行 | 350220000013000126116 | 非预算单位专用存款账户 | 2,419.81 |
| 合计 | 2,241,859.59 |
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入
396.23万元（其中2023年度利息收入64.82万元，以前年度累计利息收入331.41万元），已扣除手续费0.58万元（其中2023年度手续费
0.18万元），尚未从募集资金专户置换的募投项目投入
0.00万元。本期使用闲置募集资金暂时补充流动资金2,800.00万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况本年度募集资金实际使用情况详见附件
：募集资金使用情况对照表。
（二）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2023年8月29日，公司召开了第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用不超过人民币3,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过
个月，到期前将归还至募集资金专用账户。公司于2023年
月
日转出3,000万元，2023年
月
日转回
万元，本年度实际使用募集资金暂时补充流动资金金额2,800.00万元。
（三）节余募集资金使用情况公司于2023年
月
日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议审议通过了《关于将部分募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，本次结项的募投项目为“危险废物填埋场工程项目”、“研发中心建设项目”及“补充流动资金等一般用途”。公司拟将募投项目节余资金永久补充流动资金，实际转出金额以转出当日银行结息余额为准。
| 序号 | 项目名称 | 募集资金承诺投资总额（万元） | 累计投入募集资金（万元） | 说明 | 节余募集资金 |
| 1 | 危险废物填埋场工程项目 | 2,537.14 | 2,416.35 | 结项 | 永久性补充流动资金 |
| 2 | 研发中心建设项目 | 5,204.39 | 5,239.93 | 结项 | 永久性补充流动资金 |
| 3 | 补充流动资金等一般用途 | 5,529.66 | 5,575.21 | 结项 | 永久性补充流动资金 |
| 合计 | 13,271.19 | 13,231.49 |
截至2023年
月
日，结项项目募集资金余额尚未转出，公司于2024年
月
日完成上述事项并将对应募集资金账户销户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司本报告期内不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
安徽超越环保科技股份有限公司董事会
2024年4月23日
| ————未达到计划进度或预计收益的情况和原因受宏观经济增速放缓及市场周期性变动影响，公司根据目前经济环境、市场情况预期,对扩建固体废物焚烧处置工程项目进行延期。2023 年 12 月 29 日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对上述募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期。 公司计划于2024年4月19日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议，审议《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，根据目前经济环境、市场情况预期，公司计划对废酸综合利用项目的投资节奏进行适当的调整，将该募投项目达到预定可使用状态的日期延长至2025年4月30日。危险废物填埋场工程项目、研发中心建设项目已经达到预定可使用状态，前述两个项目未单独预计效益。项目可行性发生重大变化的情况说明无超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于 2021年 9月 15日召开了第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 14,397.85万元。独立董事发表了独立意见，保荐机构中信证券股份有限公司出具了专项核查意见，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于安徽超越环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况鉴证报告》（致同专字（2021）第332C015878号）。2021年度自筹资金预先投入部分已从募集资金专户中转出。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见《安徽超越环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》.三、（二）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况用闲置募集资金进行现金管理情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因详见《安徽超越环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》.三、（二）节余募集资金使用情况尚未使用的募集资金用途及去向详见《安徽超越环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》.三、（二）节余募集资金使用情况募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无 | ||||||