华新绿源环保股份有限公司2023年度财务决算报告华新绿源环保股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)2023年度财务报表按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年的经营成果和现金流量。致同会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司财务报表进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。为了更全面、详细地了解公司 2023 年的财务状况和经营成果,现将2023年度财务决算报告情况汇报如下:
一、2023年基本财务状况
(一)主要经营指标(单位:元)
项目 | 2023年 | 2022 年 | 本年比上年增减 调整后 | |
调整前 | 调整后 | |||
营业总收入 | 730,028,428.38 | 752,215,415.22 | 752,215,415.22 | -2.95% |
利润总额 | 96,684,267.73 | 123,141,592.27 | 123,141,592.27 | -21.49% |
归属于上市公司股东的净利润 | 88,628,176.14 | 111,707,158.41 | 111,564,927.17 | -20.56% |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润 | 76,473,674.64 | 105,812,879.94 | 105,670,648.70 | -27.63% |
总资产 | 2,273,090,667.35 | 2,268,088,237.03 | 2,267,561,373.06 | 0.24% |
归属于公司普通股东的净资产 | 2,050,064,475.87 | 2,020,962,558.01 | 2,020,740,866.30 | 1.45% |
股本(股) | 302,973,182 | 302,973,182 | 302,973,182 | 0.00% |
超过 30% 增减变动的说明:
不适用
(二)主要财务指标
项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.29 | 0.49 | -40.82% |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.25 | 0.47 | -46.81% |
加权平均净资产收益率(%) | 4.36% | 10.76% | -6.40% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.76% | 10.19% | -6.43% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.08 | 0.28 | -71.43% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 6.77 | 6.67 | 1.50% |
超过30%增减变动的说明:
基本每股收益与扣除非经常性损益后的基本每股收益大幅降低,主要由于本期净利润与扣除非经常性损益后的净利润下降所致;每股经营活动产生的现金流量净额大幅下降,主要由于本期支付上期缓交税费、本期应收补贴款回款较少、本期原材料付款周期缩短所致;
(三)资产负债变动情况(单位:元)
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 期末与期初金额变动比例 |
金额 | 金额 | ||
货币资金 | 991,294,824.85 | 1,158,393,696.35 | -14.43% |
应收账款 | 627,380,610.29 | 589,077,284.38 | 6.50% |
存货 | 27,414,590.98 | 20,566,150.13 | 33.30% |
固定资产 | 357,604,154.28 | 335,960,363.14 | 6.44% |
在建工程 | 78,648,071.34 | 26,662,548.33 | 194.98% |
短期借款 | 1,804,692.77 | — | — |
长期借款 | — | — | — |
无形资产 | 82,922,909.33 | 73,699,867.76 | 12.51% |
预收账款 | — | — | — |
其他应付款 | 12,792,776.14 | 14,661,141.79 | -12.74% |
递延收益 | 30,740,441.49 | 33,641,465.79 | -8.62% |
资产总计 | 2,273,090,667.35 | 2,267,561,373.06 | 0.24% |
超过 30% 增减变动的说明:
1、存货资金同比上升33.30%,主要由于子公司存货增加所致。
2、在建工程同比上升194.98%,一方面为募投项目有序推进,另一方面为自研项目建设有序推进所致。
(四)经营成果变动情况(单位:元)
项目 | 2023年度金额 | 2022年度金额(调整后) | 本期与上年同期金额变动比例 |
营业收入 | 730,028,428.38 | 752,215,415.22 | -2.95% |
营业成本 | 546,297,813.39 | 542,282,202.98 | 0.74% |
毛利率(%) | 25.17% | 27.91% | -2.74% |
管理费用 | 53,759,776.35 | 48,478,141.33 | 10.89% |
销售费用 | 4,917,684.93 | 4,856,544.47 | 1.26% |
财务费用 | -6,760,952.71 | 5,322,413.92 | -227.03% |
营业利润 | 96,828,383.96 | 123,607,632.85 | -21.66% |
营业外收入 | 476,685.07 | 52,304.04 | 811.37% |
营业外支出 | 620,801.30 | 518,344.62 | 19.77% |
净利润 | 87,891,214.38 | 111,300,830.69 | -21.03% |
超过 30% 增减变动的说明:
1、营业外收入同比上升811.37%,偶发性业务,同比上升不会对公司经营产生重大影响。
2、财务费用同比下降227.03%,由于公司本期利用闲置资金进行7天通知存款管理所致。
(五)现金流量变动情况(单位:元)
项目 | 2023年发生额 | 2022年发生额 | 金额变动比例 |
经营活动产生的现金流量净额 | 24,662,663.00 | 85,876,020.60 | -71.28% |
投资活动产生的现金流量净额 | -137,784,576.16 | -32,853,316.63 | 319.39% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -56,136,764.78 | 859,416,596.56 | -106.53% |
超过 30% 增减变动的说明:
1、 经营活动产生的现金流量净额大幅降低,主要由于本期支付上期缓交税费、本期应收补贴款回款较少、本期原材料付款周期缩短所致;
2、 投资活动产生的现金流量净额大幅增加,主要由于本期支付厂房建设的工程
款与设备款所致;
3、 筹资活动产生的现金流量净额大幅减少,主要由于上期收到募集资金并支付
外部借款,本期分配现金股利所致;
(六)财务比率
比率指标 | 2023年度 | 2022年度 | 变动 |
基本比率: | |||
1.资产负债率 | 8.81% | 10.54% | -1.73% |
2.产权比率 | 0.10 | 0.12 | -2.00% |
偿债能力比率: | |||
1.流动比率 | 20.51 | 15.02 | 549.23% |
2.速动比率 | 20.18 | 14.85 | 533.30% |
盈利能力比率: | |||
1.销售净利率 | 12.04% | 14.80% | -2.76% |
2.毛利率 | 25.17% | 27.91% | -2.74% |
超过 30% 增减变动的说明:
1、流动比率、速动比率大幅增加,主要是由于流动负债相较去年大幅减少所致。
二、其他事项详见公司审计报告。
华新绿源环保股份有限公司董事会
2023年4月19日