关于新余钢铁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：新余钢铁股份有限公司审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：
附表2
关于新余钢铁股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 科目 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 华宝信托有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 200,000,000.00 | - | 6,065,743.43 | 206,065,743.43 | - | 委托理财 | 经营性往来 |
| 江西新旭特殊材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 413,423,200.00 | 658,225,883.50 | - | 995,000.00 | 1,070,654,083.50 | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 新余凤翔带钢有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 27,844,500.00 | 255,044,100.00 | - | 247,888,600.00 | 35,000,000.00 | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 新余新钢福利企业公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 66,100.00 | - | - | 66,100.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 江西新联泰车轮配件有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 12,907,100.00 | 14,144,500.00 | - | 14,051,600.00 | 13,000,000.00 | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 江西新鑫金属材料科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 43,400.00 | 50,938,224.14 | - | 43,400.00 | 50,938,224.14 | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 江西新钢机械制造有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 218,552,600.00 | 344,189,400.00 | - | 562,742,000.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 新余新钢工业服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 53,000.00 | 73,312,411.55 | - | 45,168,600.00 | 28,196,811.55 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 宝钢金属有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3,870.84 | - | - | - | 3,870.84 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 新余齐奥矿品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 33,708.00 | - | - | 33,708.00 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 上高齐祥矿品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 35,616.00 | - | - | 35,616.00 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 江西新钢建设有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1,266,031,998.06 | - | 1,216,832,600.00 | 49,199,398.06 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 江西新冀动力科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 5,845,912.15 | - | 4,187,700.00 | 1,658,212.15 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 中钢集团天澄环保科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 143,391.64 | - | - | 143,391.64 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 上海欧冶物流股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 497,517.19 | - | - | 497,517.19 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 江西新鑫金属材料科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 21,297,096.60 | - | - | 21,297,096.60 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 江西新钢建设有限 | 控股股东、实际 | 其他反映占用 | 20,423,000.00 | 20,000,000.00 | 554,200.00 | 40,977,200.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 责任公司 | 控制人的附属企业 | 实质科目 | |||||||
| 新余新钢板材加工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 100.00 | - | - | 100.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 新余新钢自动化信息技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 5,402,500.00 | - | - | 5,402,500.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 江西新冀动力科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 107,400.00 | - | - | 107,400.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 上海宝信软件股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1,289,000.00 | - | - | 1,238,050.60 | 50,949.40 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 宝武集团鄂城钢铁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 11,016,300.00 | - | - | 4,305,773.57 | 6,710,526.43 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 上海宝钢钢材贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 29,675,800.00 | - | - | 27,237,934.39 | 2,437,865.61 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 上海宝钢商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 172,439.51 | - | - | - | 172,439.51 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 上海欧冶供应链有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 16,781,800.00 | - | - | 16,781,800.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 天津宝钢钢材配送有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 44,800.00 | 11,653,600.00 | - | 11,698,400.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 133,000.00 | - | - | 133,000.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 武汉宝钢华中贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 6,817,300.00 | - | - | 3,649,300.00 | 3,168,014.79 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 重庆钢铁股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 17,907,300.00 | - | - | 17,693,200.00 | 214,095.01 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 广东中南钢铁股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 1,901,136.62 | - | - | 1,901,136.62 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 宝钢工程技术集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 367,600.00 | - | - | 367,600.00 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 烟台宝井钢材加工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 117,542.49 | - | - | 117,542.49 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 上海钢铁交易中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 33,046.69 | - | - | 33,046.69 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 新余钢铁集团有限 | 控股股东 | 其他应收款 | 77,585,500.00 | 350,080.85 | - | 65,047,000.00 | 12,888,580.85 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 公司 | |||||||||
| 新余新钢特殊钢有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 29,400.00 | - | - | 29,400.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 江西新旭特殊材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 10,600.00 | 148,900.00 | - | 159,500.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 新余良山矿业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 324,800.00 | - | - | 324,800.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 新余新钢气体有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 271,000.00 | - | - | 271,000.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 新余新钢福利企业公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 104,600.00 | - | - | 104,600.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 新余市再生资源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1,824,500.00 | - | - | 1,824,500.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 江西新鑫金属材料科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2,036,500.00 | - | - | 2,036,500.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 500,000.00 | - | - | 500,000.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 上海欧冶供应链有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 200,000.00 | - | - | 200,000.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 武汉钢铁江北集团金属制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 20,000.00 | - | - | 20,000.00 | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 宝武集团鄂城钢铁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 800,000.00 | - | - | 800,000.00 | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 新余钢铁集团南昌置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 1,787.60 | - | 1,700.00 | 87.60 | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 上海宝信软件股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 4,490,033.00 | - | 3,522,000.00 | 968,033.00 | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 宝钢工程技术集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 6,984,400.00 | - | - | 6,984,400.00 | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新钢国际贸易有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 950,000,000.00 | 273,520,540.43 | 17,256,100.00 | 1,224,428,800.00 | 16,347,840.43 | 资金往来 | 非经营性占用 |
| 新钢（上海）贸易有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 850,000,000.00 | - | 19,910,900.00 | 869,910,900.00 | - | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 新余新钢优特钢带有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 351,625,000.00 | - | - | 351,625,000.00 | - | 资金往来 | 非经营性占用 | |
| 广州新钢 | 上市公司 | 其他应 | 520,000,000.00 | 135,975,300.00 | 11,430,500.00 | 667,405,800.00 | - | 资金往 | 非经营 |
| 商业保理有限公司 | 的附属企业 | 收款 | 来 | 性占用 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 新余中冶环保资源开发有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | - | 153,727.69 | - | - | 153,727.69 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 新余德天工贸有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | - | 50,628.20 | - | - | 50,628.20 | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 3,737,176,410.35 | 3,146,308,082.40 | 55,217,443.43 | 5,614,657,501.99 | 1,324,044,443.99 | / | / |