证券代码：300735 证券简称：光弘科技 公告编号：2024-016号
惠州光弘科技股份有限公司关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司2024年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
惠州光弘科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月22日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024度审计机构的议案》，本事项尚需提交公司股东大会审议，现将相关内容公告如下：
一、拟聘会计师事务所事项的情况说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具备上市公司审计业务相关资格的专业审计机构，具备多年为众多上市公司提供审计服务的经验与能力。鉴于立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司审计机构以来，具备良好的职业操守和专业能力，具备独立性并具有良好的诚信记录、投资者保护能力，在审计工作中勤勉尽责，切实履行了审计机构应尽的职责。现公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024度审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权公司管理层根据实际审计工作量酌定审计费用。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督
委员会（PCAOB）注册登记。截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。立信2023年业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。
2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.32亿元，同行业上市公司审计客户83家。
2、投资者保护能力
截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余1,000多万，在诉讼过程中 | 连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险12.5亿元足以覆盖赔偿金额 |
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。
（二）项目信息
1、人员信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 龙湖川 | 1998年 | 1998年 | 2011年 | 2016年 |
| 签字注册会计师 | 杨佳慧 | 2017年 | 2017年 | 2017年 | 2022年 |
| 质量控制复核人 | 倪万杰 | 2017年 | 2009年 | 2017年 | 2023年 |
（1）项目合伙人从业经历：
姓名：龙湖川
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021年 | 广东海川智能机器股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 东莞鼎通精密科技股份有限公司 | ||
| 深圳市聚飞光电股份有限公司 | ||
| 东莞铭普光磁股份有限公司 | ||
| 2022年 | 东莞鼎通精密科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 深圳市聚飞光电股份有限公司 | ||
| 东莞铭普光磁股份有限公司 | ||
| 2023年 | 惠州光弘科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 深圳市聚飞光电股份有限公司 | ||
| 东莞铭普光磁股份有限公司 | ||
| 深圳市核达中远通电源技术股份有限公司 |
（2）签字注册会计师从业经历：
姓名： 杨佳慧
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2022年 | 东莞鼎通精密科技股份有限公司 | 签字会计师 |
| 东莞铭普光磁股份有限公司 | ||
| 2023年 | 惠州光弘科技股份有限公司 | 签字会计师 |
| 东莞鼎通精密科技股份有限公司 |
（3）质量控制复核人从业经历：
姓名：倪万杰
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021年 | 深圳市科信通信技术股份有限公司 | 签字会计师 |
| 广东拓斯达科技股份有限公司 | 签字会计师 | |
| 2022年 | 深圳市科信通信技术股份有限公司 | 签字会计师 |
| 广东拓斯达科技股份有限公司 | 签字会计师 | |
| 深圳市美之高科技股份有限公司 | 签字会计师 | |
| 2023年 | 深圳市科信通信技术股份有限公司 | 签字会计师 |
| 广东拓斯达科技股份有限公司 | 签字会计师 | |
| 深圳市美之高科技股份有限公司 | 签字会计师 |
2、项目组成员独立性
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
3、项目组成员诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
2、审计费用同比变化情况
立信审计费用主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。公司董事会提请公司股东大会授权公司管理层根据公司2024年度具体的审计要求和审计范围，参照行业标准与立信协商确定2024年度的审计费用。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会委员对立信会计师事务所（特殊普通合伙）提供的资料进行审核，并对其执业情况进行充分了解，在查阅了立信会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相关信息和诚信纪录后，一致认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）在独立性、专业胜任能力和投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求。同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构并将该事项提交公司董事会审议。
（二）独立董事专门会议审核情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法的证券从业资格和丰富的上市公司审计工作经验，能够遵循《中国注册会计师审计准则》，勤勉、尽职地发表独立审计意见，较好的履行其责任和义务，在公司2023年度的审计工作中认真负责、扎实严谨。与此同时，立信会计师事务所（特殊普通合伙）与公司不存在关联关系，具备作为外部审计机构的独立性，出具的审计报告客观、公正，符合公司的实际情况，公允地反映了公司2023年12月31日的财务状况、2023年度的经营成果和现金流。独立董事一致同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并将提交2023年度股东大会审议。
（三）董事会、监事会决策程序及意见
公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》，同意续聘立信为公司2024年度会计师事务所。
该事项尚需提交公司 2023年度股东大会审议。
四、报备文件
1、第三届董事会第十二次会议决议；
2、第三届监事会第十二次会议决议；
3、董事会审计委员会会议决议；
4、第三届董事会独立董事专门会议2024年第一次会议决议；
5、立信会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。特此公告。
惠州光弘科技股份有限公司
董事会
2024年4月23日