智度科技股份有限公司
2023年年度报告
【2024年4月】
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陆宏达、主管会计工作负责人刘韡及会计机构负责人（会计主管人员）金蕊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
公司已在本年度报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 41
第五节 环境和社会责任 ...... 59
第六节 重要事项 ...... 61
第七节 股份变动及股东情况 ...... 88
第八节 优先股相关情况 ...... 96
第九节 债券相关情况 ...... 97
第十节 财务报告 ...... 98
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的公司2023年年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
五、其他相关资料。
注：以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、智度股份 | 指 | 智度科技股份有限公司 |
| 股东大会、董事会、监事会 | 指 | 智度科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 智度德普、控股股东 | 指 | 北京智度德普股权投资中心（有限合伙） |
| 智度集团 | 指 | 智度集团有限公司 |
| 国光电器 | 指 | 国光电器股份有限公司（002045.SZ） |
| SPE | 指 | Spigot,Inc.、Polarity Technologies Limited和Eightpoint Technologies Ltd.SEZC的合称 |
| PM | 指 | Position Mobile Ltd SEZC |
| EET | 指 | East End Technologies Ltd. |
| 上海猎鹰 | 指 | 上海猎鹰网络有限公司 |
| 智度亦复 | 指 | 上海智度亦复信息技术有限公司 |
| 智度智麦 | 指 | 广州市智度智麦科技有限公司 |
| 广州威发 | 指 | 广州威发音响有限公司 |
| 智度保理 | 指 | 广州市智度商业保理有限公司 |
| 智度小贷 | 指 | 广州市智度互联网小额贷款有限公司 |
| 智度宇宙 | 指 | 广州智度宇宙技术有限公司 |
| 避雷针公司 | 指 | 广州避雷针信用服务有限公司 |
| 智度供应链金融 | 指 | 广州智度供应链金融有限责任公司 |
| OTT | 指 | Over The Top，指通过互联网来向用户提供各种应用的服务，也可以理解为互联网电视相关业务，比如智能电视，各类盒子等终端 |
| iOS | 指 | 由苹果公司开发的移动操作系统 |
| VR/AR | 指 | 虚拟现实技术/增强现实技术 |
| AIGC | 指 | AIGC即 AI Generated Content，是指利用人工智能技术来生成内容 |
| ChatGPT | 指 | 全名 Chat Generative Pre-trained Transformer，是由美国 OpenAI 公司研发的由人工智能技术驱动的自然语言处理工具 |
| App | 指 | 英文 Application 的简称，是智能手机、社交网站上运用的第三方开发的应用软件程序 |
| 天衡 | 指 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 智度股份 | 股票代码 | 000676 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 智度科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 智度股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Genimous Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Genimous Technology | ||
| 公司的法定代表人 | 陆宏达 | ||
| 注册地址 | 广东省广州市花都区新雅街凤凰南路56之三401室（部位之8） | ||
| 注册地址的邮政编码 | 510800 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 因经营发展需要，公司于2020年变更注册地址。变更前注册地址为：郑州高新技术产业开发区玉兰街101号，变更后注册地址为：广东省广州市花都区新雅街凤凰南路56之三401室（部位之8） | ||
| 办公地址 | 广州市花都区新雅街凤凰南路56之三404室 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 510806 | ||
| 公司网址 | http://www.genimous.com | ||
| 电子信箱 | zhidugufen@genimous.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陆宏达（代行） | 许晓青 |
| 联系地址 | 广州市花都区新雅街凤凰南路56之三404室 | 广州市花都区新雅街凤凰南路56之三404室 |
| 电话 | 020-28616560 | 020-28616560 |
| 传真 | 020-28616560 | 020-28616560 |
| 电子信箱 | zhidugufen@genimous.com | xuxiaoqing@genimous.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91410000170000388E |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2016年，公司主营业务由传统的仪器仪表制造变更为互联网媒体、数字营销等。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 报告期内，公司控股股东没有变更，仍为北京智度德普股权投资中心（有限合伙）。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 江苏省南京市建邺区江东中路106号1907室 |
| 签字会计师姓名 | 夏先锋 陈倩 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 2,885,970,678.40 | 2,658,319,572.79 | 2,658,319,572.79 | 8.56% | 5,682,085,939.37 | 5,682,085,939.37 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 298,332,489.46 | -404,792,889.63 | -403,025,756.25 | 174.02% | 133,491,478.84 | 131,903,933.51 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 122,083,357.86 | -419,750,214.25 | -417,983,080.87 | 129.21% | 58,330,700.96 | 56,743,155.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -259,391,131.57 | 785,966,745.92 | 785,966,745.92 | -133.00% | 181,437,903.95 | 181,437,903.95 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2337 | -0.3171 | -0.3157 | 174.03% | 0.1046 | 0.1014 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2337 | -0.3171 | -0.3157 | 174.03% | 0.1046 | 0.1014 |
| 加权平均净资产收益率 | 8.11% | -10.92% | -10.87% | 18.98% | 3.53% | 3.50% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 4,613,520,41 | 4,292,212,90 | 4,297,252,85 | 7.36% | 5,083,663,84 | 5,090,602,42 |
| 5.58 | 4.28 | 3.24 | 8.57 | 9.73 | ||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,889,699,912.46 | 3,564,045,516.20 | 3,564,225,104.25 | 9.13% | 3,850,908,479.46 | 3,849,320,934.13 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
（1）重要会计政策变更
执行企业会计准则解释第16号导致的会计政策变更
财政部于2022年11月发布《企业会计准则解释第16号》，涉及①关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理；②关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理；③关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理。
公司自2023年1月1日起开始执行前述第一项规定。
本公司管理层认为，前述规定①对本年年初资产负债表、利润表相关项目的影响列示如下：
合并财务报表
| 项目 | 2022年12月31日/2022年度 | ||
| 变更前 | 影响金额 | 变更后 | |
| 递延所得资产 | 55,898,430.54 | 5,039,948.96 | 60,938,379.50 |
| 递延所得负债 | 21,803,103.12 | 4,860,360.91 | 26,663,464.03 |
| 未分配利润 | -1,487,329,415.44 | 179,588.05 | -1,487,149,827.39 |
| 所得税费用 | 36,270,057.53 | -1,767,133.38 | 34,502,924.15 |
合并财务报表
| 项目 | 2021年12月31日/2021年度 | ||
| 变更前 | 影响金额 | 变更后 | |
| 递延所得资产 | 64,576,632.02 | 6,938,581.16 | 71,515,213.18 |
| 递延所得负债 | 13,218,913.69 | 8,526,126.49 | 21,745,040.18 |
| 未分配利润 | -1,082,536,525.81 | -1,587,545.33 | -1,084,124,071.14 |
| 所得税费用 | -12,408,741.32 | 1,587,545.33 | -10,821,195.99 |
母公司财务报表
| 项目 | 2022年12月31日/2022年度 | ||
| 变更前 | 影响金额 | 变更后 | |
| 递延所得资产 | 6,669,658.66 | 4,386,475.81 | 11,056,134.47 |
| 递延所得负债 | 11,173,716.94 | 4,012,724.81 | 15,186,441.75 |
| 未分配利润 | -1,663,044,307.14 | 373,751.00 | -1,662,670,556.14 |
| 所得税费用 | 10,050,350.86 | -70,688.61 | 9,979,662.25 |
母公司财务报表
| 项目 | 2021年12月31日/2021年度 | ||
| 变更前 | 影响金额 | 变更后 | |
| 递延所得资产 | 5,546,292.58 | 6,796,324.45 | 12,342,617.03 |
| 递延所得负债 | - | 6,493,262.06 | 6,493,262.06 |
| 未分配利润 | -1,054,313,966.60 | 303,062.39 | -1,054,010,904.21 |
| 所得税费用 | -7,792,665.36 | -303,062.39 | -8,095,727.75 |
（2）重要会计估计变更
无。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 648,676,953.18 | 604,607,259.91 | 826,855,701.42 | 805,830,763.89 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 48,507,318.08 | 38,206,513.48 | 76,422,226.51 | 135,196,431.39 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 32,509,099.78 | 31,237,232.90 | 49,735,797.12 | 8,601,228.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -60,783,518.15 | -305,020,918.73 | 30,361,607.24 | 76,051,698.07 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 147,046,892.41 | -17,423,212.42 | 5,261,436.86 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 4,392,004.25 | 9,013,638.21 | 6,229,119.07 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -2,487,797.28 | 142,406.31 | 14,062,315.55 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,858,347.40 | 5,465,522.43 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 36,595,223.70 | 3,522,682.13 | 7,428,083.47 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,495,801.99 | -195,801.95 | 2,720,111.62 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -5,624,380.57 | 16,587,673.47 | 43,536,965.64 | |
| 减：所得税影响额 | 5,854,234.66 | 1,463,063.48 | 9,335,324.46 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,314,378.24 | 85,345.05 | 207,452.30 | |
| 合计 | 176,249,131.60 | 14,957,324.62 | 75,160,777.88 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 权益法核算长期股权投资穿透的非经常性损益 | -5,771,462.15 | 联营公司的非经常性损益 |
| 手续费返还 | 147,081.58 | |
| 小计 | -5,624,380.57 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）报告期内公司所属行业的发展阶段
1、海外互联网媒体行业的发展阶段
全球广告市场逐渐恢复，数字广告增长显著。2023年，全球经济状况趋于稳定、通胀放缓，带动全球广告市场呈现复苏态势，数字广告收入增长显著，特别是搜索广告和社交媒体广告表现强劲。根据融文Meltwater发布的《DIGITAL2024 GLOBAL OVERVIEW REPORT》，2023年全球广告支出同比增长7.3%至10,300亿美元，其中，数字广告增速为10.6%，市场规模达7,192亿美元，占广告总支出为70.0%。美国广告市场增速放缓，2024年将实现好转。根据eMarketer发布的《Worldwide Digital Ad Spending Forecast 2024》，2023年美国的数字广告增长是14年来最低的（9.7%），预计2024年，美国整体数字广告市场将同比增长13.6%，达到3,069.4亿美元。
资料来源：Meltwater《DIGITAL 2024 GLOBAL OVERVIEW REPORT》
随着隐私法规的加强和第三方cookie的淡出，广告行业正在探索新的解决方案。如第一方数据激活、基于上下文的情景广告、谷歌的隐私沙箱技术等，以确保广告投放的精确性和用户隐私的兼容性，或将推动广告行业技术和策略的创新。
快速发展的人工智能技术为行业注入新动力。生成式AI通过个性化助手和多模态搜索提升用户体验，优化广告定向投放，提高广告转化率和用户参与度。随着生成式AI和机器学习算法的日益进步，并不断根据用户输入进行调整，将更能够迎合消费者品味、兴趣和生活方式，提供更加定制化的独特体验，并为社交媒体和搜索平台提供新内容；多模态搜索技术扩展了用户体验，超越了传统的文本搜索功能，利用用户行为数据定制包括图像和视频在内的个性化广告内容，更精准地匹配用户的搜索意图，进一步提升广告效果。
2、我国数字营销行业的发展阶段
2023年，国民经济企稳并逐步回升，各部门多措并举释放消费潜力，经济增长推动广告市场回暖。2023年，国内生产总值同比增长5.2%，居民信心与消费意愿逐渐得到提升，国内互联网广告市场经历2022年结构化调整与资源优化配置后，再次呈现出增长态势。据中关村互动营销实验室发布的《2023中国互联网广告数据报告》，2023年中国互联网广告市场规模预计约为5,732亿人民币，较2022年上升12.66%。从收入规模看，交通、食品饮料、数码电子产品、服装服饰与医药保健成为2023年互联网广告五个主要增长行业。
广告主营销预算仍相对谨慎。根据央视市场研究（CTR）发布的《2024年数字媒体营销趋势研究》，2023年广告主对公司自身经营情况的信心略微下降，广告主营销预算相对谨慎，“降本增效”成为2023年营销的主题词；根据秒针营
销科学院发布的《2023年中国数字营销趋势报告》，2023年广告主营销费用同比增长率8%，低于预期（16%）。提效和创新成为主流应对策略，选择投放更高ROI的媒体、增强效果类广告、使用AI工具提升工作效率来应对营销预算收紧的影响。
2023年，中国互联网广告市场呈现出新的特点和趋势：（1）AI技术持续升级，并已深入到包括广告策划、创意、投放、监测、优化、分析、评估和管理等互联网广告的各个环节，赋能广告平台提供更精准、高效和灵活的服务，生成更具创意、更符合受众需求和喜好的广告内容，通过持续监控关键指标并据此优化和调整投放策略，实现更精准投放，带来互联网广告行业技术升级和业务模式创新，推动产业链的重塑；（2）小程序游戏和短剧作为新兴的互联网广告媒介，在广告投放方面展现出巨大的潜力，成为重要的流量入口，为行业带来新的机会和挑战。
《互联网广告管理办法》、《生成式人工智能服务管理暂行办法》、《未成年人网络保护条例》等互联网营销管理政策相继出台，进一步规范与促进互联网广告产业朝着更加健康、可持续的方向发展。
3、AI音箱行业的发展趋势
随着国内外生成式AI对智能交互方式的升级，语音交互反馈结果的深度与广度大幅拓展，智能音箱在功能、内容及应用场景上不断丰富，叠加政策的推动，市场需求有望持续扩大。根据Statista《DIGITAL ＆ TRENDS——Smartspeakers 2024》数据显示，预计2024年全球智能音箱领域收入规模为201.80亿美元，预计2028年将达到278.1亿美元。2023年12月，工信部、广电总局等七部门印发《关于加快推进视听电子产业高质量发展的指导意见》，提出推动生成式人工智能赋能智慧生活视听场景，打造现代视听电子产业体系，鼓励音箱、耳机、麦克风代工企业发展自有品牌，提升产品附加值，优化家庭影音、互动游戏、健康养老和生活服务等体验，随着政策的积极推动，智能音箱行业预计将获得新的发展动能，迎来新一轮的市场增长。
4、元宇宙行业的发展阶段
新品推出有望加速推动完善产业生态链，AI技术的加速发展为行业持续赋能，叠加政策的推进，元宇宙行业有望迎来更大的发展空间。2023年，头部企业纷纷推出了MR新品，如Meta发布Meta Quest 3、苹果推出旗下首款MR设备Vision Pro并于2024年2月发售，新一代MR产品有望加速带动产业生态链完善，形成硬件、内容、用户之间的良好循环。根据IDC的数据，2023年全球AR/VR头显的出货量同比下降23.5%，IDC预计2024年将成为复苏的一年，AR/VR头显的出货量预计将增长44.2%至970万台。硬件端的持续升级推动元宇宙及供应链内容生态厂家介入，AI技术深度赋能元宇宙，对解决元宇宙落地时面临的互动沉浸、内容匮乏、技术门槛等诸多困境拥有巨大潜力，从而更好地支撑元宇宙产业发展，提升用户体验。作为未来数字产业的入口，元宇宙技术应用在数字文旅、沉浸式购物、实体经济产品虚拟研发、医疗健康等方面或将产生新模式、新机会，实现“以虚促实”。2023年8月，工业和信息化部办公厅等五部门联合发布《元宇宙产业创新发展三年行动计划（2023—2025年）》，首次从国家层面对元宇宙产业的支撑技术、产业应用、规范治理以及软硬件端的发展给出了指引和相应的发展保障措施。
5、数据科技行业发展阶段
数据科技是基于大数据、云计算、人工智能、区块链、网络安全等一系列技术创新，在合理应用数理模型与算法能力的基础上，实现对于数据与计算资源的整合及充分应用。应用于支付清算、借贷融资、财富管理、零售银行、保险、交易结算等金融领域，应用场景包括智慧支付、智慧营销、智慧运营、数据管理、智慧投顾、智慧风控等。AIGC引发新一轮技术及产业变革，金融领域数位化程度高，具备海量高价值数据储备，有望成为AIGC率先落地的垂直领域之一。随着前沿技术的迭代升级与金融领域数字化转型进程的逐步推进，国内金融机构对于数据科技的投入规模逐年递增；国家倡导的信创建设推动了金融机构软、硬件产品的国产替代化浪潮，以国产软、硬件设备为基础的科技应用时代提升了金融机构传统IT系统的建设投入；《关于促进民营经济发展壮大的意见》、《关于恢复和扩大消费的措施》等政策，提出完善融资支持政策制度，健全中小微企业和个体工商户信用评级和评价体系、充分发挥消费对经济发展的基础性作用，推动合理增加消费信贷，2024年1月，国家数据局等17部门联合印发《“数据要素×”三年行动计划（2024-2026年）》，提出到2026年底，数据要素应用广度和深度大幅拓展，数据产业年均增速超过20%，重点聚焦金融服务、科技创新等12个行业和领域，一系列政策的出台为数据科技行业的发展增加新的推动力。根据艾瑞咨询发布的《2024年中国金融科技（FinTech）行业发展洞察报告》，国内金融科技市场2023年市场达3728亿元，在发展规划的指导下，伴随着信创投入的提升与前沿科技应用的逐步成熟，未来国内金融科技市场将以约12%的复合增长率于2027年超过5800亿元。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主营业务未发生重大变化，在发展主营业务的基础上进一步加强了各业务板块间及与战略伙伴的协同发展。同时，在国内外生成式AI迅猛发展、AI产品形态不断延伸、多模态之间的相互转换初步实现的背景下，公司密切关注新技术、新趋势的发展，积极探索AI大模型或工具与现有业务的结合，提升对前沿技术的应用能力，在垂直领域、应用领域探索新的商业和业务模式。
主要业务和经营模式如下：
1、互联网媒体业务
公司互联网媒体业务主要面向北美地区，包括PC端流量入口（以SPE公司为主）和移动端流量入口（以PM、EET公司为主）业务。
PC端流量入口业务主要围绕搜索这一PC端互联网流量重要入口开展。SPE公司拥有多款自研的桌面端付费应用，包括Vuze Torrent Downloader、AdGone Ad Blocker以及YTD Video Downloader，在应用分发平台评分名列前茅，深受用户喜爱。与此同时，SPE公司通过自研的浏览器Wave Browser以及Chrome插件等多种产品为用户提供丰富多样的互联网服务，并凭借大数据和算法对投放渠道、用户画像和获客效果进行多维度分析，在低成本获取高质量的用户的基础上将搜索请求分发给雅虎、谷歌等互联网企业，从而获得可观的商业变现收入。SPE公司在多平台、多垂直赛道和多设备上都具有广泛的国际影响力，横跨30多个内容领域，日搜索量超百万，月活用户超过两百万，能为客户提供优质时效、大规模的精准受众触达。
（桌面端自研应用）
移动端流量入口业务主要围绕移动端产品矩阵开展。移动端在各个垂类赛道开发多样化的移动应用并不断优化，如天气、娱乐、新闻、文件扫描、航班追踪、健身等，为用户提供优质的内容和良好的使用体验。通过广告展示、搜索、
应用聚合等形式，向谷歌、Meta、雅虎等全球知名企业提供精准流量变现服务，目前拥有约数百万的月活用户。
（移动端产品矩阵）
2、数字营销业务
2023年，公司为华为鲸鸿动能（原HUAWEI Ads）在国内的「游戏、社交、工具、旅游」行业的独家广告代理商，并为拼多多、头条等KA客户提供广告运营服务，同时，依托优质的客户、媒体服务以及公司海内外媒体营销网络，公司也为鲸鸿动能在海外广告代理业务的广告代理商，为国内广告主的出海业务提供跨境广告代理服务。2024年，公司继续为华为鲸鸿动能的铂金服务商，非独家代理范围扩大到了整个N1、N2、N3行业。鲸鸿动能汇聚华为1+8+N全场景生态布局下的媒体流量，超7亿用户的数字化营销平台。公司所代理的广告业务主要接入华为浏览器、华为视频、华为音乐等多个APP，并在锁屏、开屏、信息流等多个展示位进行投放。基于公司与鲸鸿动能前期的良好合作，自2023年起公司为国内广告主在华为海外终端的营销活动提供优质服务，目前服务范围已覆盖欧洲、中东、非洲、拉美及亚太地区，后续，公司也将进一步探索鲸鸿动能海外业务与公司的互联网媒体业务之间的战略协同，以实现最大程度为国内优质产品出海保驾护航。公司全资子公司广州市智度智麦科技有限公司（以下简称“智度智麦”）专注数字品牌广告业务，目前重点发展品牌新媒体社会化营销业务以及家庭客厅经济大屏端媒体品牌广告的代理，也能为品牌提供直播电商业务，是一家社会化媒体整合营销服务商。智度智麦持续在视频类（含短视频类）、社交类媒体以及系统化营销方案的直播电商业务端发力，同时，智度智麦拥有芒果TV-OTT的代理权，是中国电信全国IPTV核心代理商及创维、海信、康佳、欢网、小米等OTT厂商的合作伙伴，为品牌提供智能大屏的整合营销服务；与虎扑、骑士卡、懂球帝等垂类媒体紧密合作，为头部品牌在细分市场的营销与推广提供精细化的品牌推广服务。智度智麦通过内部业务能力的提升、人员配置优化，并从外部吸收具备多年细分领域行业经验的核心团队，在创意策划、内容制作、媒介策略及媒体资源等专业领域进行人才储备，搭建了完善的前中后台新媒体团队，壮大了社会化媒体整合营销团队的核心竞争力，并储备了丰富的媒体资源。
其中，新媒体社会化营销业务方面，智度智麦直接作为抖音、B站、小红书等媒体端与广告主的桥梁，向广告主提供创意策划、短视频优质内容传播、媒介资源采买等核心服务，重点关注汽车、日化美妆、消费品、大健康、平台级客户。凭借优异的服务和优质的营销效果，2023年，智度智麦再度成为芒果IP宣发年度服务商，为湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司提供2023年芒果超媒及芒果TV综艺、剧集、纪录片、品牌推广等项目的内容推广服务。
公司全资子公司上海智度亦复信息技术有限公司是行业领先的营销服务供应商，拥有众多媒体渠道代理的核心资质。其中包括百度核心分销商、爱奇艺效果广告代理、优酷核心代理和巨量引擎代理授权等，全面覆盖互联网主流优质媒体。
3、数据科技业务
公司的数据科技业务由子公司广州避雷针信用服务有限公司（以下简称“避雷针公司”）开展。避雷针公司通过独立研发整套机器学习建模算法，使用传统线性模型和人工智能算法相结合的方法，实现了自有的独特算法，并结合多年的数据洞察和行业理解，利用大数据思路分析信贷风险，解决风控痛点，提供智能决策。目前，主要服务于B端，涵盖银行、消费金融公司、保险、汽车金融、互联网金融等。报告期内，避雷针公司营业收入同比增幅近90%，人均创收约
300万元，显示出强劲的增长潜力。
避雷针公司是全国第二家同时持有个人征信业务牌照和完成企业征信业务经营备案的市场化征信机构朴道征信有限公司（以下简称“朴道征信”）的首批签约服务商及核心技术服务商，与朴道征信形成了长期良好的合作。目前，避雷针公司已与数百家机构达成合作。其中，银行客户方面，旗下自主研发的图赫、图智、图灵、图宏等风险预测产品已进入朴道征信以及中国银行、建设银行、微众银行、宁波银行、众邦银行、亿联银行、广州农商银行等多家银行总行层面的银行风控评分产品的采购清单，具有较高的市场认可度和竞争力；因应用效果等方面的优异表现，公司的风险预测产品中标中国银行总行、建设银行总行等银行的单一采购，成为其单一风控评分采购来源；微众银行是国内首家互联网银行，面对的客户小额、分散，查询需求量大，调用风险模型服务的需求相对较多，后续有望提升相关收入。
消费金融客户方面，避雷针公司已与蚂蚁消金、中银消金、建信消金、中信消金、平安消金、宁银消金、海尔消金、中邮消金、小米消金等获准从事消费金融业务的持牌机构合作；互联网金融客户方面，避雷针公司已基本覆盖嘉银金科、维信金科、小赢科技、信也科技、洋钱罐等互联网金融的头部机构；开拓了保险和汽车金融客户，产品已在众安保险等客户上线。
此外，凭借自身能力及优质服务，与蓝海银行、微众银行、中信消金、蚂蚁消金、信也科技等客户进行联合建模，开发定制化的产品满足客户的个性化需求，进一步提升了与客户的合作；在巩固和提升智能风控业务的基础上，避雷针公司积极开拓营销等新业务，目前营销类产品线已有多家合作方上线。发展至今，避雷针公司已积累了丰富的行业知识和行业数据，获得包括字节、腾讯、阿里、京东等多元化、稳定可持续的数据来源，丰富了客户的画像维度和精准度，能更好地满足合作机构的需要。
4、广州威发自有品牌业务
公司自有品牌业务主要为自行研发、推广的电声品牌。广州威发音响有限公司（以下简称“广州威发”）是公司开展自有品牌业务的重要子公司，广州威发结合公司在数字营销领域多年深耕积累的经验，以及消费品市场领域的专业化人才队伍建设，在中国、美国、欧洲等国家及地区均广泛布局。
广州威发旗下拥有Vifa、爱浪、珠江、爱威等品牌，其中，Vifa是拥有91年历史的丹麦国宝级声学品牌，专注于音频技术的研究开发与产品应用，用精湛的电声技术，精良的制造工艺，科技与艺术结合的独特调性打动消费者；结合Vifa声学引领制造标准的成熟加工工艺打造了自有电声品牌矩阵，产品涵盖家庭影院类产品、便携式户外音响、蓝牙耳机等声学品类；全业态专业声学解决方案Vifa SOUND已覆盖音响、显示器、手机、平板电脑、智能穿戴、家庭影院及汽车座舱调音等领域，作为专业的声学服务产品向国内外知名品牌输出，形成联合品牌效益。
5、区块链业务
公司区块链业务包括区块链底层技术创新研发及基于区块链技术的行业升级解决方案的创新性研究与落地。
在区块链技术应用层，公司已完成较为领先的区块链底层技术平台的搭建，并在供应链金融、智慧政务、溯源防伪、元宇宙等领域完成了区块链解决方案设计与应用建设，公司参与广州区块链国际贸易平台“粤易通”，实现了区块链技术在现代贸易业务领域的应用落地；完成了蒙牛集团“智牛链”一期项目建设，积极开放共享智度区块链技术及产品服务价值，通过优势互补的合作模式，孵化培育智度区块链分支产业。未来，公司在区块链等核心技术领域将持续探索与投入，加快推动区块链技术和产业创新发展。
在区块链的商业应用层，公司控股子公司已取得广东省金融局的许可，从事区块链+供应链金融科技服务业务，目
前，与建设银行、中信银行、广州银行等银行已实现“总对总”级别的系统直连合作并陆续开展业务，其中，公司的“智链宝”是建设银行接入的首家第三方供应链金融平台；公司下属开展供应链金融业务的子公司智度保理已获准接入人民银行征信系统（中国人民银行征信中心全国首批地方金融组织11家创新试点单位之一）。智度供应链金融依托自身研发的供应链金融试点平台“智链宝”，充分利用“区块链+供应链金融”的平台优势向金融机构、核心企业及其供应商提供融资支持服务、资金结算支持服务、信用咨询及融资管理服务、信息化解决方案等。公司后续将继续在解决中小企业融资难的供应链金融以及包括各地方政府的政务处理及数据流转等方向上发力。公司区块链业务快速发展，不断加强产学研融合，并参与多项国家和团体标准的研究和发布。公司下属的区块链企业是首批区块链信息服务备案企业之一、“可信区块链推进计划”理事单位、中国电子技术标准化研究院理事单位、中国互联网金融协会会员单位、中国食品药品质量安全促进会区块链专业委员会会长单位、广州市区块链协会常务副会长单位、广州市商业保理行业协会会员单位，公司自主研发的智链2.0系统已通过工信部电标院的区块链功能测试，入选广州市软件示范平台，获得“2020中国产业区块链企业50强”、广州市区块链协会颁发的“2020广州市区块链基础平台优秀提供商”、“2021可信区块链生态潜力金融案例”、“2021中国产业区块链优秀案例”等称号。
6、元宇宙业务
公司充分利用在互联网领域的技术储备、渠道优势及运营能力，结合战略合作伙伴国光电器在VR硬件设备制造业的产业链优势，打造了国内首家元宇宙艺术社区“Meta彼岸”，目前已在“Meta彼岸”中建造多座元宇宙艺术展馆，策划举办多场艺术展，发行了数百余款基于区块链技术的数字藏品，不断丰富元宇宙生态。
三、核心竞争力分析
（一）前沿技术开发能力及应用
公司拥有智链底层区块链平台、多链动态委员会调度模块、节点监控套件及管理后台、智链区块链浏览器等19项区块链核心产品，覆盖了共识、密码、智能合约、跨链等所有区块链的核心模块。区块链业务板块自主研发大型开放许可链，实现“基于VRF和POS融合的共识算法系统”、“节点均衡动态调度系统”、“基于可信计算技术的数据隐私保护系统”这三大核心技术突破，在支持10,000个节点的同时，极大提升区块链的性能，完善灵活的主侧链架构部署，打造了拥有自主知识产权的大型联盟链底层平台。目前，已经完成区块链技术在供应链金融、食药品溯源、智慧政务、元宇宙等领域领先的落地应用解决方案，并持续对区块链在征信、物联网、广告、智慧政务、元宇宙等众多场景应用进行新的探索。
同时，公司自有声学品牌深耕全业态声学解决方案Vifa SOUND、供应链金融自研的“智链2.0”、元宇宙的VR端交互算法、数据科技业务自主研发的图赫、图智、图灵、图宏等风险预测产品，以及互联网小贷系统均具备了行业内领先的技术研发实力，有助于增强公司核心竞争力。
公司积极探索AI大模型或工具与现有业务的结合，提升效率和用户体验，从而不断提升公司的持续盈利能力。其中，海外子公司已在部分业务中接入ChatGPT并继续进行新产品开发，有效地降低了成本并提升内容生成的效率，增强用户粘性，进一步改善用户体验，从而有助于巩固市场竞争力；在自有声学产品中接入AI大模型，并尝试将3D虚拟人技术与大模型的AI能力相结合，并通过语音和文字间的技术转换，让用户可以通过手机或智能音箱等设备与AI虚拟人进行实时对话，已于2023年8月份推出全球首款搭载了ChatGPT的智能音箱，又陆续接入文心一言、讯飞星火等AI大模型；在公司的数字营销业务的内容生产中使用文生文、文生图、文生视频等不同的AI大模型或工具。后续，公司将继续探索最新的前沿技术与不同的相关产品与公司产品、商业模式的进一步结合。
（二）全球化发展模式
公司积极推进国际化业务、坚持全球化战略，在中国、美国、开曼群岛、塞浦路斯、罗马尼亚设有办公场所。以SPE、PM、EET等公司为境外业务发展的核心平台，通过丰富的海外变现经验、用户基础、产品矩阵以及具有竞争力的大数据、算法、区块链技术经验，海内外业务协同，充分发挥各方优势，提升流量经营平台质量及商业变现效率，推动公司业务全球化发展。
（三）战略协同效应日益凸显推动公司长期健康发展
公司不断探索推进各业务板块间及战略伙伴间的战略协同，包括：加强数字营销业务与元宇宙业务的协同发展，为主要面向C端的广告主提供了基于元宇宙场景的营销服务；借助国光电器在VR设备生产、研发方面的硬件优势，不断探索元宇宙的应用场景，加强“软硬结合”；在自有品牌业务的发展上，凭借品牌运营能力及声学技术积累，广州威发成功开拓出声学支持与服务，并将Vifa声学打造成全业态声学解决方案Vifa SOUND，与国光电器共同打造的全球首款搭载了ChatGPT的智能音箱已正式发布并已在京东等大型电商平台销售；积极探索数字营销业务出海+海外互联网媒体的融合。各业务板块间及战略伙伴间的战略协同效应日益凸显，将有利于公司长期健康发展。
（四）多样化产品矩阵以及高效的分发运营能力
通过先进的大数据技术和获客策略，公司自主研发和运营的移动端、PC端多样化产品矩阵，帮助广告主更加高效地触达用户。目前海外子公司自行研发了100余款应用和产品，形成多样化的产品组合，覆盖所有主流平台；多个产品在Google Play Store和App Store应用商店进入排行榜前十；所有应用均通过谷歌和雅虎严格合规审查，并通过AppEsteem认证，长期在Yahoo流量质量排名中获得最高分，SPE公司系CleanApps商业协会成员。全公司范围的KPI汇报系统可追踪各组织的实时表现，以实现团队的自主运作，围绕管理目标做出基于数据的明智决策；直达用户的分发策略能够带来可盈利的获客，从而持续产生利润；精简化的运营模式能够跟踪市场变化，实现实时资源再调配。
（五）优质的媒体/品牌合作伙伴
经过多年的发展与合作，公司形成了极具竞争力的互联网流量经营平台，媒体拓展能力不断加强，与国内外知名媒体均有良好的合作关系，长期与Meta、谷歌、雅虎、必应、亚马逊、百度等国内外头部媒体深度合作，积极开拓华为、小红书、抖音等新兴媒体。公司依托技术优势，将产品和服务相结合、内容和创意相融合，为客户提供优质整合的营销服务，并以领先的区块链底层技术为支撑提供定制化的区块链转型升级解决方案，在增强产业链上下游客户粘性的同时，吸引不同行业的合作伙伴。公司的大客户覆盖快消、金融、网服、娱乐、母婴、美妆、日化、汽车、奢侈品等，其中包括快手、字节跳动、大众点评、拼多多、芒果、招商银行、极兔快递、惠氏、卫龙、长城汽车、五菱汽车、沃尔沃汽车、雅诗兰黛、宝洁、联合利华、可口可乐、百事、亿滋、戴森、三金、费列罗、金佰利、GSK、京东、尤妮佳、华润三九、百胜集团、通用汽车、香奈儿等知名品牌。知名度高的优质客户具有较强的实力、信誉和抗风险能力，预算规模也相对持续稳定。随着业务的稳步发展和快速升级，公司将继续扩大并深度发掘客户需求，增强公司竞争力，实现业绩持续增长。
（六）专业化和国际化人才
公司本科及以上学历的员工占比超过70%，且引入了较多的海外互联网行业相关人才，核心技术团队来自全球知名高校及一线互联网企业，对全球互联网市场有深入的了解和研究。公司管理团队有着丰富的行业经验，对行业有着深刻理解，在移动互联网行业趋势判断、资源整合运营、流量变现、广告商务合作、区块链技术研发等领域积累了丰富的经验并形成了自己的方法论。公司的核心人员均具有多年的行业工作经验，曾就职于IBM、谷歌、华为、百度、腾讯、阿里、蚂蚁金服、快手等知名企业，对行业发展及竞争情况把握精准，对商业机会和市场态势分析敏锐。
公司内部不断完善优秀人才培育体系，通过入职及内外部在职培训等多阶段分层次定向培养机制，增强员工的专业能力及专业服务精神，提高员工对公司的认可度和忠诚度。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入288,597.07万元，较上年同期的 265,831.96万元上升8.56%，归属于上市公司股东的净利润为29,833.25万元，公司毛利率19.97%。经营活动产生的现金流量净额-25,939.11万元（如扣除互联网金融相关经营活动现金净流出39,411.38万元，互联网媒体及数字营销业务等经营活动产生的现金流量净流入为13,472.27万元，经营活动产生的现金流量净额保持正向），现金及现金等价物合计14.38亿元（其中，货币资金9.66亿元，持有的低风险、高流动性的现金资产理财产品4.72亿元），银行有息贷款2.58亿元，公司的有息负债现金覆盖率为5.57，流动比率4.60，公司具备拓展培育新业务的充沛现金基础和前提。
其中，毛利率较高的互联网媒体业务实现营业收入87,833.36万元，占公司营业收入的30.43%，实现毛利39,293.66万元，占公司毛利的68.17%，毛利率较上年继续提升（从上年的41.31%提升至44.74%）；毛利率相对较低的数字营销业务实现营业收入188,720.84万元，占公司营业收入的65.39%，实现毛利13,073.96万元，占公司毛利的
22.68%。公司继续严控各项费用类支出，销售费用较上年同期下降17.26%、管理费用较上年同期下降9.01%、财务费用中的利息收入超过利息支出，财务费用较上年同期下降436.95%。公司资产负债率连续四年下降，由上年末的17.59%继续下降至14.53%。公司盈利能力和应收款项管控能力进一步提升、资产负债情况及资产质量等基本面持续优化改善，具有充裕的资金实力和较强的抗风险能力。
1、稳步发展互联网媒体业务，产品多样化的策略成果显著，着力打造长期价值
公司互联网媒体业务主要包括PC端流量入口和移动端流量入口业务。海外子公司SPE公司主要从事PC端流量入口业务，PM、EET公司主要从事移动端流量入口业务。报告期内，公司海外子公司凭借较强的技术壁垒、优质的品牌客户以及优秀的业务团队，不断开拓进取，产品多样化的策略成果显著，互联网媒体业务营业收入实现多样化构成。
在PC端，公司继续实施产品多样化策略并加强获客策略，在稳定发展插件业务和付费应用业务的同时，不断提升浏览器和数字媒体业务在PC端业务收入中的占比，并于2023年下半年在浏览器业务中实施了多项产品和获客策略增强措施以应对日益激烈的竞争，在继续改善用户体验和加强价值实现的同时，维持浏览器的市场地位。其中，浏览器实现营业收入29,932.27万元，占PC端业务总收入约50%，为PC端核心业务的增长驱动力，实现毛利21,198.30万元，较上年同期大幅增长31.38%；数字媒体业务在优化与公司现有合作伙伴合作的基础上扩展到其他平台，成功执行长内容和Google短内容计划，以扩大市场并降低集中风险，实现营业收入20,893.48万元，较上年同期增长16.79%，占PC端业务总收入由上年同期的24.21%上升至34.07%，实现毛利2,146.04万元。
在移动端，继续全力加速产品布局、增强用户体验，并着力打造长期价值。现有工具类广告变现App和客户付费订阅类App50余个，全部通过谷歌合规审核上架，其中天气类、新闻类App在Google Play Store和App Store应用商店长期同类别排名前十。通过丰富产品类目、拓展投放渠道、优化用户体验与持续精准投放的战略实施，不断为移动端用户提供优质、便利的服务，带来了移动端业务的持续增长，商业变现能力不断增强。同时，基于长期发展的考虑，公司积极培育下属100%全资子公司EET，支持EET公司结合新技术和新趋势研发新的移动端产品，2023年度，EET公司已在iOS端及Android端上线扫描、航班等多款App，自上线以来，iOS端平均活跃订阅用户数和Android端平均日活数持续增长，多款App在Google Play Store和App Store应用商店中获得了用户的高度认可，2024年EET公司计划将继续进一步完善App产品线；在收入方面，EET公司也展现了较好的成长趋势，2023年，EET公司各季度收入环比增速均超过100%，预计2024年EET公司的收入将继续保持较好的增长。公司将为支持EET推出更智能化的产品而增加投入，从长期看，相对更完善、更智能化的产品功能将更满足用户需求，有助于提升用户体验感和粘性，从而不断优化业务组合，提升市场竞争力，为公司带来长期价值。报告期内，移动端业务实现收入23,732.30万元，实现营业毛利7,561.62万元。
报告期内，SPE、PM、EET等公司在现有部分业务中接入ChatGPT，用于提升内容制作效率及质量，降低内容生成成本，丰富与用户的交互，从而提升用户的体验感和粘性。在移动端业务方面，已上线的ASKAI等App已接入ChatGPT，
丰富了与用户的交互功能及输出的内容，提升了用户体验以及留存，更好地满足了用户使用需求。在桌面端的数字媒体业务中使用ChatGPT为内容网站生成文章，包括生成高质量的文本、快速撰写商业文案、理解文本含义以及生成文字、图像和语音等多种形式的内容，在提升内容生产效率和用户留存方面初见成效。在自有浏览器Wave Browser的侧栏开发了快捷登陆功能，便于用户登录并使用ChatGPT，以吸引用户留存。此外，使用Al技术来确定和执行策略以扩大覆盖范围，优化搜索。未来，互联网媒体业务将结合市场情况继续开发基于AI的产品，不断提升市场竞争力。
（ASKAI APP）
（Wave Browser侧栏开发了快捷登陆功能）
2、抓住机遇发展优势业务，优化整合数字营销业务，全力发展新媒体社会化营销业务报告期内，数字营销行业温和复苏。2023年，在华为终端广告主投放需求以及预算增加等有利时机下，公司适时向鲸鸿动能广告代理业务倾斜资金、人力等公司资源，充分发挥自身优势，不断拓宽优质客户群体，公司的鲸鸿动能广告代理业务持续保持快速增长；同时，公司继续根据市场变化，优先选择信誉较好、实力较强的客户作为合作伙伴，将毛利率较低同时坏账风险比较高的业务继续进行收缩，数字营销业务结构持续优化。数字营销业务实现营业收入188,720.84万元，较上年同期上升31,891.75万元；实现毛利15,515.21万元，较上年同期下降1,127.10万元，毛利率为6.93%。目前，公司已与文心一言等AI大模型展开合作，并积极探索文生文、文生图、文生视频等不同的AI大模型或工具在数字营销业务的应用，提升创作能力以及内容营销的质量和效率，更好地满足客户需求。
3、应用项目落地取得新进展
区块链应用项目落地持续推进。报告期内，公司继续大力拓展区块链业务，积极推动智度区块链底层技术赋能产业升级和智慧治理。在区块链供应链金融业务方面，公司基于“智链宝”供应链金融服务平台，与中国银行、建设银行、
浦发银行、中信银行、广州银行等金融机构达成业务合作，面向国光电器（002045.SZ）、瀛通通讯股份有限公司（002861.SZ）、深圳市名家汇科技股份有限公司（300506.SZ）等超20家核心企业及其产业链上超400家中小企业提供高质量、低成本的科技金融服务，其中，依托与建设银行、中信银行、广州银行的“总对总”级别的系统直连，截至报告期末，累计助力中小微企业完成融资11.23亿元，有效解决中小企业“融资难、融资贵”的问题。
公司下属开展供应链金融业务的子公司智度保理已获准接入人民银行征信系统（中国人民银行征信中心全国首批地方金融组织11家创新试点单位之一），有助于进一步提升业务风险管控的效率与能力；同时，公司积极在数字人民币应用领域进行探索与尝试，智度保理已开通中国人民银行的数字人民币钱包，并通过供应链金融试点平台“智链宝”陆续开展基于央行数字人民币的供应链金融保理融资业务投放；在区块链技术应用落地方面，报告期内，公司为广州市政府下属集团公司企业定制管理系统项目，输出供应链管理、融资管理和OA协同办公等一体化的信息数字化经营管理平台解决方案，助力企业快速开启全流程精细化运营、构建数字化生态链条；与省属国资委下属企业保理公司签署战略合作，双方基于在数字化金融及产业生态各领域加强合作，高效且安全地推动保理公司内部数字化进程，协同服务链属企业，促进产业生态发展，目前正在协商并推进项目后续的具体实施方案。
持续探索与以ChatGPT为代表的AI技术相结合的应用研发。报告期内，除已在海外互联网媒体业务的部分业务中应用ChatGPT、在数字营销业务中应用文心一言等AI大模型并积极探索应用文生文、文生图、文生视频等不同的AI大模型或工具以提高数字营销活动的效果和效率外，公司与国光电器共同研发全球首款搭载了ChatGPT的智能音箱Vifa ChatMini，已于2023年8月正式全球同步发布，并已经在京东等大型电商平台销售。Vifa ChatMini内置了ChatGPT、文心一言及讯飞星火三个AI大模型，在保持了专业声学标准的基础上，与传统的智能音箱相比，Vifa ChatMini在自然语言生成和情感表达方面具有显著的优势，将可应用到老年人和儿童等特定用户群体，用于情感支持和智能学习陪伴；此外，也可作为智能助手应用在日常工作和规划中。目前，Vifa ChatMini的智能电子模型也落地为公司标准软硬件方案，将持续对外拓展IP定制合作业务。
（Vifa ChatMini内测带屏版对话界面）
报告期内，“Meta彼岸”在更新迭代过程中进一步丰富社交功能，提升用户参与感。此外，公司与黄山市文化和旅游局、三七互娱合作打造的“安徽黄山非遗之旅”元宇宙虚拟营地在“Meta彼岸”上线，集中展示安徽徽州民歌、徽剧、徽州目连戏、歙砚、徽墨、徽州漆器、龙舞(徽州板凳龙)等代表性非遗项目，以全新的沉浸式体验感知中国安徽非遗文化。公司与广州市税务局共同打造的元宇宙税务局项目继续推进，元宇宙税务局项目是一个基于元宇宙技术和环境的在线平台，旨在借助人工智能技术为纳税人提供方便快捷的税务服务。纳税人可以通过元宇宙税务局的虚拟环境，使用自己的个人数字身份登录，并获得即时的税务服务，同时，该平台的智能问答系统将为纳税人提供准确、及时的税务知识答疑，从而更好地满足纳税人的需求；此外，公司积极尝试将自身积累的3D虚拟人技术与以ChatGPT和文心一言等AI大模型的AI能力相结合，并通过衔接语音转文字和文字转语音等技术，让用户可以通过手机或智能音箱等设备与AI虚
拟人进行实时对话。
（安徽黄山非遗之旅上线）
4、持续加码技术投入
经过多年积累，公司自主创新的区块链底层平台智链2.0目前已取得2项发明专利和4项软件著作权，已进入实审阶段的区块链发明专利4项。公司参与《区块链和分布式记账技术 参考架构》、《信息技术 区块链和分布式记账技术 存证应用指南》、《信息技术 区块链和分布式记账技术 智能合约实施规范》等3项国家标准及《区块链企业级平台运维规范》、《区块链系统测试要求》等8项团体标准的制定，7项已经发布，其中，参与编制的《区块链和分布式记账技术 参考架构》（GB/T 42752-2023）于2023年5月发布，这是我国首个获批发布的区块链技术领域的国家标准。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,885,970,678.40 | 100% | 2,658,319,572.79 | 100% | 8.56% |
| 分行业 | |||||
| 互联网和相关服务 | 2,885,970,678.40 | 100.00% | 2,658,319,572.79 | 100.00% | 8.56% |
| 分产品 | |||||
| 互联网媒体业务 | 878,333,550.48 | 30.43% | 1,028,657,628.64 | 38.70% | -14.61% |
| 数字营销业务 | 1,887,208,371.35 | 65.39% | 1,568,290,871.73 | 59.00% | 20.34% |
| 其他业务 | 120,428,756.57 | 4.17% | 61,361,472.42 | 2.31% | 96.26% |
| 其他业务收入 | 9,600.00 | 0.00% | -100.00% | ||
| 分地区 | |||||
| 中国境内 | 2,012,564,021.67 | 69.74% | 1,670,798,869.48 | 62.85% | 20.46% |
| 其他国家或地区 | 873,406,656.73 | 30.26% | 987,520,703.31 | 37.15% | -11.56% |
| 分销售模式 | |||||
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 互联网和相关服务 | 2,885,970,678.40 | 2,309,603,601.09 | 19.97% | 8.56% | 11.78% | -2.30% |
| 分产品 | ||||||
| 互联网媒体业务 | 878,333,550.48 | 485,396,948.58 | 44.74% | -14.61% | -19.60% | 3.43% |
| 数字营销业务 | 1,887,208,371.35 | 1,756,468,790.98 | 6.93% | 20.34% | 23.15% | -2.13% |
| 其他业务 | 120,428,756.57 | 67,737,861.53 | 43.75% | 96.26% | 86.71% | 2.88% |
| 分地区 | ||||||
| 中国境内 | 2,012,564,021.67 | 1,807,605,029.82 | 10.18% | 20.46% | 22.47% | -1.48% |
| 其他国家或地区 | 873,406,656.73 | 501,998,571.27 | 42.52% | -11.56% | -14.96% | 2.30% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
?适用 □不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 互联网和相关服务 | 主营业务 | 2,309,603,601.09 | 100.00% | 2,066,284,296.67 | 100.00% | 11.78% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 互联网媒体业务 | 主营业务成本 | 485,396,948.58 | 23.49% | 603,725,158.43 | 29.22% | -19.60% |
| 数字营销业务 | 主营业务成本 | 1,756,468,790.98 | 85.01% | 1,426,280,298.07 | 69.03% | 23.15% |
| 其他业务 | 主营业务成本 | 67,737,861.53 | 3.28% | 36,278,840.17 | 1.76% | 86.71% |
说明无。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
1、处置对子公司投资丧失控制权的情形
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| 上海猎鹰网络有限公司 | 1.00 | 100% | 出售 | 2023年12月28日 | 控制权转移 | 147,159,531.27 |
（续）
| 子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 上海猎鹰网络有限公司 | 100% | - | - | - | - | - |
2、其他原因导致的合并范围变动
（1）2023年11月2日，公司子公司智度投资（香港）有限公司在美国纽约设立全资子公司Genimous NewYork Property LLC，注册资本20万美元。
（2）公司子公司广州市智度智麦科技有限公司在上海设立全资子公司上海智己智彼网络科技有限公司，注册资本300万元人民币。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,503,923,298.85 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 51.35% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 513,390,206.02 | 17.53% |
| 2 | 客户二 | 415,342,525.89 | 14.18% |
| 3 | 客户三 | 305,134,545.40 | 10.42% |
| 4 | 客户四 | 145,772,001.53 | 4.98% |
| 5 | 客户五 | 124,284,020.02 | 4.24% |
| 合计 | -- | 1,503,923,298.86 | 51.35% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 2,018,558,005.30 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 81.09% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 1,329,161,345.89 | 53.39% |
| 2 | 供应商二 | 245,415,782.11 | 9.86% |
| 3 | 供应商三 | 182,426,459.04 | 7.33% |
| 4 | 供应商四 | 154,958,441.01 | 6.22% |
| 5 | 供应商五 | 105,179,479.30 | 4.23% |
| 合计 | -- | 2,017,141,507.35 | 81.03% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 119,493,465.83 | 144,427,746.92 | -17.26% | 主要系报告年度内持续推进降本增效，人效比提升，相应销售费用减少。 |
| 管理费用 | 168,994,587.22 | 185,719,286.11 | -9.01% | 主要系报告年度内持续推进降本增效，运营开支减少。 |
| 财务费用 | -16,024,086.18 | 4,755,670.21 | -436.95% | 主要系报告年度内公司持有大量美元存款，相关存款利息增 |
| 加。 | ||||
| 研发费用 | 122,669,882.16 | 113,853,354.13 | 7.74% | 主要系报告年度内公司持续对各业务布局及研发，研发费用适度增加。 |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 避雷针-线下测试系统 | 建设线下数据测试系统作为客户数据测试交互洁面，供有数据测试需求的客户及内部数据分析、运营人员使用。 | 2023年3月底已完成 | 提高客户数据测试效率，降低数据测试维护成本，增强线下测试管理 | 提高企业业务效率，降低业务成本，方便客户发起测试请求、提交测试数据、查询测试进度、获取测试结果；方便业务人员管理客户测试请求，提高测试数据安全。 |
| 避雷针-数据矩阵朴道端 | 按照朴道对数据服务商的要求，将相关运营工作，数据加工、处理、计算逻辑部署在朴道环境。 | 2023年1月底已完成 | 将业务系统部署到朴道环境。 | 提高数据服务合规要求，降低企业在甲方客户的准入门槛，提高获客能力。 |
| 避雷针-营销服务平台 | 支持企业开展营销数据服务业务 | 2023年7月底已完成 | 支撑营销数据业务，支持客户批量上传营销分析数据，调取相关数据产品返回符合营销需求的客户及对应评分。 | 该业务属于公司数据业务的一个分支，拓展业务边界，提高营收。 |
| 避雷针-统计中心(朴道数据) | 将朴道环境业务统计数据同步回自有生产环境，供运营人员进行业务分析 | 2023年2月底已完成 | 方便查看朴道环境的业务数据 | 提高对账效率，及时感知客户调用量变化，及时响应 |
| 避雷针-客户关系管理系统 | 管理维护客户关系 | 2023年2月底已完成 | 使客户信息、销售与客户的关系进行统一管理 | 增加潜在客户数量，加快营销团队拓新效率，提高营收。 |
| 建设银行系统直连2.0 | 作为第三方供应链金融平台与建设银行总行完成系统直连 | 2022年12月启动开发，2023年2月完成上线 | 落地核心企业通过智度供应链金融平台向建设银行进行直保业务 | 丰富中小微企业的融资渠道，获取更低成本的融资服务，提升智链宝平台金融服务的竞争力。 |
| 浦发银行系统直连 | 引进浦发银行作为智链宝平台的资金合作方。 | 2022年12月启动开发，2023年2月完成上线 | 与浦发银行完成系统对接，为后续开展在线再保理业务提供支撑 | 提升平台机构客户供应链金融业务资金利用效率 |
| VIFA智能助手小程序 | 配合VIFA Chatmini智能音箱使用的微信小程序 | 2023年8月底已上线 | 用户用过小程序可实现绑定，解绑音箱设备以及订阅查看AI服大模型务情况。 | 丰富公司的业形态，在AI大模型实际应用领域的实际落地。 |
| 通用大模型语音文字转换服务 | 打通在使用大模型时文字语音转换间的链路 | 2023年7月底已完成 | 用户可以通过智能音箱使用语音与大模型进行交流和够用。 | 为公司在大模型领域打好技术基础。 |
| Meta彼岸各个客户端的更新迭代 | Meta彼岸ios,安卓，PICO VR客户端迭代开发 | 2023年度持续优化 | 完善Meta彼岸艺术园区的内容生态 | 吸引更多政府或企业客户在元宇宙中落地具体内容 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 124 | 130 | -4.62% |
| 研发人员数量占比 | 28.64% | 25.29% | 3.35% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 79 | 51 | 54.90% |
| 硕士 | 29 | 48 | -39.58% |
| 专科及以下 | 16 | 31 | -48.39% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 42 | 52 | -19.23% |
| 30~40岁 | 64 | 59 | 8.47% |
| 40岁以上 | 18 | 19 | -5.26% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 122,669,882.16 | 113,853,354.13 | 7.74% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.25% | 4.28% | -0.03% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 □不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,383,368,296.42 | 3,310,518,540.64 | 2.20% |
| 经营活动现金流出小计 | 3,642,759,427.99 | 2,524,551,794.72 | 44.29% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -259,391,131.57 | 785,966,745.92 | -133.00% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,755,763,892.53 | 484,980,232.29 | 262.03% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,548,739,591.47 | 1,020,786,260.31 | 51.72% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 207,024,301.06 | -535,806,028.02 | 138.64% |
| 筹资活动现金流入小计 | 257,425,997.76 | 385,208,683.10 | -33.17% |
| 筹资活动现金流出小计 | 357,455,354.58 | 544,098,920.50 | -34.30% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -100,029,356.82 | -158,890,237.40 | 37.04% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -145,392,443.78 | 125,638,463.01 | -215.72% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
| 项目 | 说明 |
| 经营活动现金流出小计 | 主要系报告年度内互联网金融业务客户贷款及垫款净增加额较上年同期增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 主要系报告年度内如扣除互联网金融相关经营活动现金净流出39,411.38万元，互联网媒体及数字营销业务等经营活动产生的现金流量净流入为13,472.27万元，经营活动产生的现金流量净额保持正向，较上年同期同口径减少，主要系公司营业收入、成本变化，及受客户与媒体账期差的影响，导致经营活动产生的现金流量净额下降。 |
| 投资活动现金流入小计 | 主要系报告年度内赎回理财产品增加现金流入。 |
| 投资活动现金流出小计 | 主要系报告年度内购买理财产品增加现金流出。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 主要系报告年度内公司购买、赎回理财产品所涉及现金流变化所致。 |
| 筹资活动现金流入小计 | 主要系报告年度内新增银行借款增加及无上年同期质押借款收回保证金事项。 |
| 筹资活动现金流出小计 | 主要系报告年度内偿还银行借款同比减少及外保内贷质押资金随业务规模变化所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 主要系报告年度内新增银行借款同比增加、归还银行借款同比减少及外保内贷质押资金随业务规模变化所致。 |
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 180,386,663.19 | 47.09% |
主要系报告年度内处置子公司产生的投资收益、取得理财产品投资收益、联营公司长期股权投资收益增加。
| 否 | ||||
| 公允价值变动损益 | -23,126,628.36 | -6.04% | 主要系报告年度内以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产涉及的公允价值变动。 | 否 |
| 资产减值 | -2,431,574.31 | -0.63% | 主要系报告年度内权益法核算的对外投资股权减值及存货减值。 | 否 |
| 营业外收入 | 6,562,206.54 | 1.71% | 主要系报告年度内无需支付的款项结转及违约金收入。 | 否 |
| 营业外支出 | 67,615.03 | 0.02% | 主要系报告年度内资产报废损失及违约金、罚金支出。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 965,720,753.51 | 20.93% | 918,651,736.61 | 21.38% | -0.45% | 主要系报告年度内公司有序开展经营，相关业务经营收付款及银行借款到期偿还及续授信借款等正常业务开展所致。 |
| 应收账款 | 703,392,196.02 | 15.25% | 759,787,089.51 | 17.68% | -2.43% | 报告年度内，结合公司运营策略、资金规划，聚焦核心媒体、品牌客户，加强对应收账款的管理工作，相应应收账款减少。 |
| 合同资产 | 0.00% | 57,617.50 | 0.00% | 0.00% | ||
| 存货 | 37,895,051.27 | 0.82% | 34,074,050.45 | 0.79% | 0.03% | 主要系报告期内，公司开展自有品牌业务及新零售业务，相应存货商品变动。 |
| 长期股权投资 | 944,159,479.33 | 20.47% | 914,196,080.40 | 21.27% | -0.80% | 主要系报告年度内公司确认对联营公司的投资收益。 |
| 固定资产 | 9,720,651.66 | 0.21% | 4,163,078.18 | 0.10% | 0.11% | 主要系报告年度内公司正常经营过程中固定资产的采购、折旧计提所致。 |
| 在建工程 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 使用权资产 | 35,671,954.21 | 0.77% | 23,723,937.54 | 0.55% | 0.22% | 主要系报告年度内公司按照新租赁准则核算的租赁期内使用租赁资产，随约定的租赁时间摊销减少。 |
| 短期借款 | 258,186,779.05 | 5.60% | 72,290,403.31 | 1.68% | 3.92% | 主要系报告年度内银行短期借款到期偿还及续授信提款所致。 |
| 合同负债 | 30,737,090.07 | 0.67% | 41,600,295.30 | 0.97% | -0.30% | 主要系报告年度内依据新收入准则已收客户对价而应向客户转让商品的义务，随客户商业政策变化。 |
| 长期借款 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 租赁负债 | 24,245,136.66 | 0.53% | 9,167,935.98 | 0.21% | 0.32% | 主要系报告年度内公司按照新租赁准则核算的租赁负债，随租赁合同约定逐期付款。 |
| 交易性金融资产 | 472,259,342.91 | 10.24% | 580,725,294.68 | 13.51% | -3.27% | 主要系报告年度内公司持有尚未赎回的低风险、高流动性的现金资产理财产品及股票。 |
| 应收票据净额 | 7,870,702.97 | 0.17% | 650,000.00 | 0.02% | 0.15% | 主要系报告年度内持有尚未承兑的银行承兑汇票。 |
| 预付账款 | 22,411,406.05 | 0.49% | 15,853,366.94 | 0.37% | 0.12% | 主要系报告年度内随公司业务开展，相应预付媒介采购款尚未消耗的部分增加。 |
| 其他流动资产 | 691,268,420.71 | 14.98% | 295,025,512.54 | 6.87% | 8.11% | 主要系报告年度内公司持有的一年内到期的发放贷款及垫款、平台返货增加。 |
| 应付账款 | 203,712,314.49 | 4.42% | 349,276,405.89 | 8.13% | -3.71% | 主要系报告年度内应付媒介及流量采购款，结合营业规模及供应商账期变化。 |
| 应付职工薪酬 | 73,093,069.61 | 1.58% | 79,534,378.58 | 1.85% | -0.27% | 主要系报告年度内薪酬、奖金正常计提、发放所致。 |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 580,725,294.68 | 1,703,066.19 | 1,535,598,483.57 | 1,654,933,420.68 | 9,165,919.15 | 472,259,342.91 | ||
| 3.其他债权投资 | 13,000,000.00 | 112,071,171.85 | 110,859,549.78 | 14,211,622.07 | ||||
| 5.其他非流动金融资产 | 159,129,218.03 | -24,829,694.55 | 704,871.87 | 382,650.27 | 133,977,301.88 | |||
| 金融资产小计 | 752,854,512.71 | -23,126,628.36 | 1,647,669,655.42 | 1,766,497,842.33 | 9,548,569.42 | 620,448,266.86 | ||
| 上述合计 | 752,854,512.71 | -23,126,628.36 | 1,647,669,655.42 | 1,766,497,842.33 | 9,548,569.42 | 620,448,266.86 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
其他变动的内容不适用报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 241,170,143.19 | 241,170,143.19 | 质押、保证金、冻结 | 质押、保证、冻结 |
| 合计 | 241,170,143.19 | 241,170,143.19 | ||
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 60,000,000.00 | 28,154,987.50 | 113.11% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 广州市智度智麦科技有限公司 | 技术开发、技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务 | 增资 | 60,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 互联网 和相关 服务 | 已完成 | 7,693,181.81 | 7,693,181.81 | 否 | ||
| 合计 | -- | -- | 60,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 7,693,181.81 | 7,693,181.81 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | BTDR | 比特小鹿 | 0.00 | 公允价值计量 | 0.00 | 15,050,742.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,137,945.08 | 其他非流动金融资产 | 自有 |
| 合计 | 0.00 | -- | 0.00 | 15,050,742.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,137,945.08 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措 | 披露日期 | 披露索引 |
| 施 | |||||||||||||
| 北京瑞泰众和科技有限公司 | 上海猎鹰网络有限公司 | 2023年12月28日 | 1 | 14,715.95 | 优化资产结构，减少负债改善财务指标，减少经营风险 | 49.33% | 协议方结合专业评估师的独立评估和标的公司的情况公平磋商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2023年12月30日 | 公告编号：2023-063 |
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 智度投资（香港）有限公司 | 子公司 |
投资与资产管理，投资咨询，经济贸易咨询，项目投资，互联网软件开发、应用和分发，用户流量收益转换
| USD262,428,651.00 | 2,155,394,525.07 | 1,989,375,069.04 | 900,582,523.95 | 220,193,407.33 | 145,596,823.60 | |||
| 西藏智媒网络科技有限公司 | 子公司 | 计算机网络科技、计算机软硬件领域内的技术开发等 | 30,000,000.00 | 145,531,480.06 | 138,480,166.64 | 0.00 | -41,872,221.44 | -38,384,594.66 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 上海猎鹰网络有限公司 | 处置 | 优化公司互联网相关领域的产业布局 |
| 上海猎鹰宴杰网络科技有限公司 | 处置 | 优化公司互联网相关领域的产业布局 |
| 拉萨经济技术开发区猎鹰网络科技有限公司 | 处置 | 优化公司互联网相关领域的产业布局 |
| 核聚互动（北京）科技有限公司 | 处置 | 优化公司互联网相关领域的产业布局 |
| 深圳市核聚创新科技有限公司 | 处置 | 优化公司互联网相关领域的产业布局 |
| 深圳市海数互联科技有限公司 | 处置 | 优化公司互联网相关领域的产业布局 |
| 上海智己智彼网络科技有限公司 | 新设 | 增强公司互联网相关领域的产业布局 |
| Genimous NewYork Property LLC | 新设 | 增强公司互联网相关领域的产业布局 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）产业格局和趋势
2024年，地缘政治风险、海外市场尤其是美国市场经济发展仍面临一定的挑战，给境内外行业发展带来一定的不确定性；在国家刺激内需消费、促进经济发展的宏观政策下，国内整体经济发展回暖，经济向好基础正在进一步夯实，数字营销行业温和复苏但行业竞争加剧，营销行业降本增效趋势明显，AI大模型和应用的快速发展推动营销效率提升，有望助力行业创新升级。
1、国内数字营销行业
行业步入精细化发展阶段，“降本增效”、“高质量发展”成为重要诉求；营销数字化加速转型。国内数字营销整体市场已经步入存量竞争时代，行业发生观念以及结构性调整，供需体系持续优化走向高质量发展。根据CTR《2024年数字媒体营销趋势研究》，中国整体经济复苏，但广告主营销预算相对谨慎。广告主通过更聚焦的人群细分精准定位目标受众、聚焦特定场景进行精准营销，驱动整体数字营销市场加速进行内部调优，转向高质量发展；目前国内营销环境仍处在快速数字化进程中，根据秒针营销科学院《2024中国数字营销趋势报告》，数字化转型、运营和数据、搭建平台获得了高度的认可，数据资产能力、营销效率是否能够提供具有转化效果的智能营销服务方案成为广告主关注的重中之重。出海营销重要性日益凸显，并趋于个性化与精细化。近年来，海外市场成为国内企业寻求新的增长曲线与生命周期的广阔阵地，叠加一带一路等政策支持，中国企业出海形成浪潮。随着越来越多品牌出海，差异化需求促使企业出海生态精细化，出海营销的重要性日益凸显，精细化运营分工的诉求与日俱增。从出海营销市场容量来看，近年来呈现出急剧扩增的特征。据创业邦《2023出海营销洞察报告》估测，2023年中国出海营销市场规模预计达到344亿元，其中电商领域和游戏的营销份额占比居前。
AI营销，是未来期待最高的“创新营销形式”。根据秒针营销科学院《2024中国数字营销趋势报告》，AIGC助力内容生产且重点提升效率，生产内容更快，降低素材成本、运营成本、创意成本，虽然目前已使用比例相对不高，但AI营销是未来预期最高的“创新营销形式”。据量子位智库估计，目前中国生成式AI在广告营销行业中业务营收占比不到1%，未来每年增速或将达到60%以上，预计2030年将达到1,500亿左右规模，生成式AI将成为新的增长引擎，助力广告营销行业加速增长。
旅游行业强劲复苏，版号政策的稳定性逐步增强，游戏市场呈现明显的回升态势，游戏、旅游广告主投放意愿增强有望推升行业景气度。经文化和旅游部测算，2024年春节期间，国内旅游出游人次较2019年同期增长19.0%；国内游客出游总花费较2019年同期增长7.7%。根据联合国旅游组织发布的《世界旅游业晴雨表》，截至2023年，国际旅游业已恢复至2019年水平88%，预计2024年将比2019年增长2%。随着国内国际旅游市场的复苏，旅游行业广告主的投放意愿和投放预算将有望进一步增强；2023年游戏版号发放数量为1075款，发放数量创新高，行业的供给能力得到显著提升，据最新发布的《2023年中国游戏产业报告》显示，2023年国内游戏市场实际销售收入首次突破3,000亿关口，用户规模再创新高，达6.68亿。游戏产业规模企稳回升，内容质量显著提高，海外市场持续开拓，游戏广告主投放预算将进一步提升，有望带来新的广告需求。
2、随着经济趋稳、通胀压力缓解，海外互联网媒体市场有望持续增长。2023年高通货膨胀率、飙升的利率使得品牌和广告主重新评估媒体投放预算。随着经济趋于稳定，通胀率降低，叠加重大周期性事件回归，预计2024年全球数字广告将进一步增长，收入预计将同比增长9%，略低于2023年11%的同比增长。其中音频和搜索广告也将实现两位数增长，而其他类别预计将实现个位数增长。根据Winterberry Group发布的《Outlook for Advertising,Marketing and Data
2024:A Market in Transformation》，2024年，美国在线营销支出预计同比增长14.6%，占总营销支出为64.5%，其中，搜索、社交、展示、CTV广告四类表现强劲。在隐私法规加强和第三方cookie淡出的背景下，如何充分利用AI技术带来的机遇，是2024年营销战略的重要组成部分，或将推动行业的不断创新。
3、我国区块链顶层设计不断完善，自主创新能力显著提升，服务实体经济和提升公共服务能力的创新应用不断涌现，产业规模持续扩大。政策体系加快完善，多部委在出台的行业领域信息化相关政策文件中，对加快区块链创新应用，推进行业数字化转型，促进经济社会高质量发展做出了明确部署。截至2023年12月，全国已有29个省市将发展区块链技术产业纳入地方“十四五”规划，上海、海南、河南等十多个省份制定了推动区块链发展的专项文件。2023年12月，工业和信息化部、中央网信办、国家标准委印发《区块链和分布式记账技术标准体系建设指南》，区块链标准体系逐步完善，标准研制及国际化工作进一步推进。
随着区块链应用广度和深度的进一步拓展，创新应用生态加快建设，区块链技术在供应链、产品溯源、数据资源安全流通、政务数据共享、智慧司法协同体系、版权服务全链条保护与治理能力、监管治理体系提升能力保障等方面发挥重要作用，国内区块链产业链条逐步完善，分工协作持续深化，共同推动产业发展。
4、生成式AI大幅降低元宇宙的构建成本，提高元宇宙的应用价值；元宇宙产业扶持政策和项目不断落地，有望实现数字经济与实体经济深度融合，并最终赋能实体经济。AIGC降低元宇宙技术门槛，如Midjourney和StableDiffusion等工具简化2D和3D资产制作流程，显著降低元宇宙构建成本，并为元宇宙中的交互控制、感知和三维内容构建提供技术支撑，提升互动沉浸感并丰富内容生态。在政策层面上，2023年8月，工信部等五部门联合印发《元宇宙产业创新发展三年行动计划（2023—2025年）》，提出通过构建先进元宇宙技术和产业体系等举措，在政策层面为元宇宙产业发展指明方向。各地政府积极制定元宇宙产业发展规划或行动方案，如《上海市“元宇宙”关键技术攻关行动方案（2023—2025年）》围绕“元宇宙”内容、存算、传输和终端等技术层面，聚焦沉浸式技术、Web3技术两大主攻方向，在沉浸影音、沉浸计算、新型显示、感知交互与区块链等关键技术领域打造新高地。在应用场景方面，重点推进元宇宙在数字城市、商业运营、医疗健康、品牌娱乐、课堂教育、文旅出游和智能制造等领域的创新应用，如昆明市建设元宇宙发展试验区、上海市公布首批元宇宙重大应用场景需求等。根据赛迪顾问，2023年中国元宇宙产业稳步发展，产业规模达到766.3亿元，同比增长31.2%，预计未来3年年均增速将保持30%以上，到2026年中国元宇宙产业规模有望接近1,800亿元。
5、新质生产力推动，行业有望持续受益。《2024年国务院政府工作报告》中提出，要大力推进现代化产业体系建设，加快发展新质生产力，同时，深化大数据、人工智能等研发应用，开展“人工智能+”行动，打造具有国际竞争力的数字产业集群。AI大模型技术持续迭代，细分领域不断突破，推进文化传媒等相关行业向高质量发展演进，从VisionPro到Sora的推出，各领域应用持续探索中，从数字营销、直播电商、数字人、文化影视、内容生成等领域有望持续赋能。AI应用的持续迭代，也有望带来内容、媒介、营销的新触达、新增量。数字经济有望与实体经济深度融合，迎来更大的发展空间。
（二）公司发展战略
1、第一曲线
夯实互联网媒体和数字营销业务的基本盘，在业务上形成品牌和效果并举的局面，进一步优化媒体和客户结构，整合体系内的营销资源，包括鲸鸿动能、芒果OTT、IPTV、五大厂商等资源，加大内容营销、短视频营销在内的资源投入，打通不同媒介之间的壁垒，通过媒体矩阵实现消费场景全面覆盖和用户体系的深度交互，提高自身竞争力，保持行业头部地位。重点布局广告主投放预算充足的社交媒体平台作为开展社会化营销业务的载体，以高增长的KOL采买及信息流广告作为社会化营销业务的切入口，打造社会化营销的品牌知名度，寻求更高利润的社会化营销业务，努力发展成为行业前列的社会化营销业务全案公司。助力品牌和商家实现品牌策略、数据、创意、销售的合一，品牌宣传+全局营销+销售落地的营销价值最大化，提供“品效销三合一”整合解决方案。
2、第二曲线
发展声学品牌，打造多元化的自主品牌业务，在声学领域培育孵化Vifa、爱浪、Aurasound等一流音响品牌。聚焦孵化新2B品牌，将Vifa SOUND声学能力落地，依托Vifa品牌积淀和声学研发能力，在声学智造的优势结合上完成研发、生产到品牌输出的全链路布局，落地全业态声学应用场景。通过与国内外各大头部品牌的声学合作与市场聚合，为Vifa品牌增长提供新引擎。
3、第三曲线
以自主研发的大型开放许可链“智链2.0”为核心，“基于VRF和POS融合的共识算法系统”、“节点均衡动态调度系统”、“基于可信计算技术的数据隐私保护系统”这三大核心技术突破，在支持10,000个节点的同时，极大提升区块链的性能，实现灵活的主侧链架构部署，持续打造拥有自主知识产权的大型联盟链底层平台。
公司充分利用在互联网领域的技术储备、渠道优势及运营能力，结合战略合作伙伴在声学技术及VR硬件设备制造业的产业链优势，积极探索AI大模型、AIGC与虚拟现实技术，探索 AIGC+VR、数字虚拟人和元宇宙虚拟空间的融合应用与发展，进一步研发和完善基于VR及区块链技术的元宇宙数字艺术社区、沉浸式社交等产品，深入把握市场和用户需求，最大限度地满足用户的沉浸式体验需求，营造更智能、更具沉浸感的交互环境，吸引用户通过多种方式参与建设和丰富元宇宙生态，不断探索应用场景和商业模式的创新。
（三）经营计划
数字经济已成为国民经济增长的关键支撑，是推动新质生产力发展的重要引擎。2024年，公司将把握数字经济时代浪潮，继续为用户开发和提供优质的互联网产品与服务，积极利用人工智能赋能产品升级，探索新技术、新趋势与公司业务的结合应用，在稳定基本盘的同时促进业务创新。在国内经济和数字营销行业温和复苏、经济向好基础正在进一步夯实的背景下，公司管理层将紧密围绕董事会的战略安排，优化资源配置及业务结构，不断提升公司的盈利能力和综合竞争力。
1、全面拥抱AIGC技术，积极探索不同的AI大模型或工具的结合应用，降低成本，提高客户、用户满意度
随着生成式AI持续迭代、AI应用商业化加速，公司将一如既往的积极、主动跟进以ChatGPT为代表的AI大模型的技术和工具的发展，重点打造与公司现有业务的紧密结合的行业小模型以及特定应用层应用与创新。
目前，公司已接入ChatGPT、文心一言等大模型，依托数字营销业务多年运营积累的丰富素材和行业经验、元宇宙业务等积累的产品数据、充沛的技术积累和对底层数据深刻理解的技术人才，公司将致力于在数字营销、政务服务、数据科技等领域锻炼并打造垂直领域的小模型和应用，赋能合作伙伴，提高客户、用户满意度，并通过推动应用创新，助力行业变革和升级，不断提升自身和合作伙伴的社会价值。
在数字营销领域，公司积极探索文生文、文生图、文生视频等不同的AI大模型或工具在公司数字营销业务的应用以提高数字营销活动的效果和效率；在政务服务领域，公司将尝试与“Meta彼岸”现有产品及服务融合，通过垂直领域的大量语料训练，锻炼并打造该垂直领域的小模型及应用，实现智能咨询、政策解读、宣传辅导、报表分析等服务，大幅度提升智能拟人化交互体验；在数据科技领域，公司将基于文心一言等大模型，结合行业数据进行模型训练，积极探索在金融信贷等特定垂直领域的小模型的落地应用。
2、积极优化和丰富互联网媒体产品矩阵，创造长期价值
2024年，互联网媒体业务将继续优化现有产品线，同时积极探索结合新技术和新趋势，研发更加智能化、有更好体验的新移动端产品，增强用户粘性，为公司和股东创造长期价值。根据不同业务线，分别拟定经营计划。其中，浏览器业务利用产品和获客策略增强措施来维持收入水平，同时探索附加功能以增加总目标市场规模；数字媒体业务将开发和扩展多方面内容计划，提高盈利性短内容业务的收益；移动端业务重点关注产品、稳定性和长期增长。公司的移动端业务已实现平稳过渡，公司将继续支持全资子公司EET结合新技术和新趋势研发更加智能化、有更好体验的移动端产品，继续构建与实用、生活方式和健康相关的移动端产品组合，不断提升市场竞争力。
3、提升数字营销领域竞争优势，促进品牌客户销售效果转化
在行业竞争加剧的背景下，2024年，公司将充分利用作为华为鲸鸿动能N1、N2、N3行业服务商的优势，紧紧抓住宏观经济复苏及旅游、游戏等行业发展的客观有利因素，及华为硬件端出货量增加、鸿蒙OS升级、华为生态建设对广告
主在华为终端和鸿蒙应用生态投放广告需求及增加预算正向刺激的预期，倾斜资金、人力等公司资源，不断拓宽优质客户群体，为客户提供更优质的服务。在国家扩内需促消费的政策环境下，充分利用所积累的媒体资源优势，加大对民生消费等重点聚焦行业的资源投入，进一步加强客户粘性并拓展新客户，巩固和提升市场竞争力。进一步提升数字营销服务能力，优化创意和营销策略；充分整合体系内的营销资源，实现资源的交叉销售和集中采买，提升利润空间。在信息流业务线上，充分发挥拥有众多媒体渠道代理的核心资质的优势，帮助客户品牌借助广告精准流量获得海量曝光，专注效果输出持续触达高潜客户，完成曝光、点击、转化、互动一系列链路行为，提升挖掘新兴流量池助力的业务能力，促进品牌业务不断成长。
在新媒体业务线上，在行业成长的机遇下，持续在视频类（含短视频）和社交类媒体端发力，充分利用在品牌、客户、渠道、资金的优势，逐步构建起以内容为核心的全案整合营销服务，为品牌客户更好的实现从“品牌宣传—效果转化—销售转化”的全链路营销服务；持续推进电商业务的精细化运营，加速推进网红新经济与新消费市场的融合发展。
在智慧大屏媒体矩阵业务线上，继续不断拓展乐播投屏及五大厂商的核心代理业务，深入研究家庭场景营销，激活客厅经济，进一步成为客厅大屏经济为主的家庭场景营销专家。
数字营销业务还将积极探索借助各类AIGC工具，为客户提供多样化的广告创意作品、数字营销方案，提升创作能力，提升内容营销的质量和效率，并以此为基础，与元宇宙业务形成协同，逐步探索将AIGC工具应用到“广告创意-营销内容输出-触达消费者-完成消费转化”的营销全流程，在提升营销内容创新性和丰富度的同时，降本增效，带来更好的营销效果，推进营销服务的创新升级。
4、加快自有声学品牌业务孵化，打造品牌调性
在自有硬件产品方面，广州威发将秉承“品牌+科技驱动”的业务策略，研发符合市场需求的高品质新产品，将以Vifa音响、Soundbar及耳机全线升级为契机，进一步提升产品品质，通过前沿技术为用户带来更优质的交互体验。在新产品开发上，Vifa推出Vifa Pro专业音响系列，并将在HIFI音响领域持续推出新产品，形成扬声器定制、专业音响、便携音箱、家庭影院等全系列产品矩阵。在调音及品牌业务发展方向上，继续致力于将Vifa声学打造成全业态声学解决方案Vifa SOUND，推进与更多的全场景知名消费电子品牌在产品及音效方面的合作。广州威发在2024年正式加入中国电子音响行业协会，作为会员单位，持续致力于参与高水平行业交流，分享音频解决方案，参与车载音频等行业声学标准制定，为行业声学发展贡献专业力量。在市场拓展方向上，稳步进军北欧、北美地区家居市场及酒店市场，大力开拓当地经销商及客户，在新增土耳其市场的基础上，持续开拓布局如俄罗斯、西班牙、迪拜、泰国等国家。在品牌营销上，Vifa持续探索跨界合作，与多行业艺术家和各领域专家探讨品牌形象的更多可行性，将Vifa打造为有艺术调性的科技时尚品牌。
5、继续大力打造数据科技业务，积极探索训练模型在垂直领域的落地应用
公司将充分利用不断迭代的人工智能技术，利用大数据思路，并基于对底层数据的理解和运用的经验，不断提升市场竞争力。致力于构筑以信贷风控为核心的金融智能分析运营体系，从智能分析，到决策支持，再到业务赋能，与客户共同成长，助力金融领域数字化水平的提升。公司还将探索数据科技业务与公司其他业务如数字营销业务的战略协同，直接为大型国有银行等金融机构提供精准营销服务。
结合在数据、建模和行业经验方面的积累，以标准化和定制化的产品为客户提供长期价值，并积极推动通过联合建模等方式，进一步提升与客户的合作，增强客户粘性；深耕金融行业，利用人工智能技术不断优化模型数据和算法迭代，与金融机构共建生态，进而形成良性循环；提升客户覆盖率和核心客户留存率，并在现有的银行客户之外，积极拓展其他国有及股份制银行；拓宽数据来源并积累细分行业数据，进一步提升数据来源的多元化，不断提升客户画像的精准度，提升策略匹配和目标市场识别能力。
在巩固和提升智能风控业务的基础上，积极开拓营销等新业务，并探索与新的人工智能技术的融合发展。如在消费金融领域，利用人工智能+大数据实现对消费金融不同目标客群的个性化风险防范和营销；基于百度文心一言等大模型，结合行业数据进行模型训练，积极探索在金融信贷等特定垂直领域的落地应用。
6、努力实现数字基础设施建设和应用落地
结合公司具有自主知识产权的区块链底层技术，积极响应数字中国建设的国家战略规划，推动数字基础设施和技术发展，加大区块链技术方面的投入，不断探索区块链应用场景，深度融入和服务实体经济。在区块链底层技术方面，加大自主可控的大型许可链底层技术的研发投入，实现大规模组网、高交易处理性能、强数据隐私安全性、高可扩展性等方向的进一步技术突破，并深入融合多方产业标准，构建各地区政府数字经济综合服务平台的基础设施。在区块链应用方面，深耕基于区块链的供应链金融业务应用创新，包括，在已实现与建设银行、中信银行、广州银行总行系统直连的基础上，推动农业银行、交通银行、光大银行、浦发银行、民生银行等银行合作由区域性合作向全国性合作升级，实现总行级别的系统直连合作，在更广范围内开展业务；推动制造行业、建筑行业、能源行业、零售业多家接入的核心企业的业务合作进一步扩展，由应收账款融资服务向订单融资、仓单融资等新型产品及服务拓展；与同业企业共同探索业务发展的新模式，促进应用创新，提升商业价值；探索平台增值服务产品，结合自身优势及公司各板块的业务，为平台上核心企业提供供应商管理服务、产业供应链金融数字化服务等，并基于自身开展绿色供应链业务经验，发挥行业优势，整理供应链金融资产，对接绿色交易所非标类产品；在供应链金融业务之外，公司还将结合自主的区块链技术和平台，在区块链的其他应用试点持续探索应用场景落地，赋能数字经济。
7、积极拓展元宇宙业务
在国家政策的引导下，以及行业头部品牌引领VR等硬件持续升级、内容持续丰富、用户体验持续优化的行业趋势下，叠加AI等技术的进步和应用，元宇宙的商业化应用空间可期，有望加速、健康、可持续的发展。公司将以此为契机，打造内容丰富的元宇宙社区，并通过接入AI技术，聚焦细分领域的模型训练，赋能虚拟形象，提升用户的体验和服务价值，不断完善商业模式。
数字艺术元宇宙社区项目。智度宇宙从事数字艺术元宇宙社区的研发运营，打造了国内首家元宇宙艺术社区“Meta彼岸”。目前在“Meta彼岸”艺术元宇宙社区中已建设多座元宇宙艺术展馆，策划举办多场艺术展，并发行了数百余款基于区块链技术的数字藏品。后续还将引入更多的艺术家、文创IP、游戏IP、传统工艺美术IP、品牌IP等入驻，打造内容丰富的元宇宙艺术生态社区。“Meta彼岸”将不断优化迭代，实现更多社交功能和元宇宙艺术展、会议、在线教育承办服务艺术活动功能，面向更多艺术家和IP提供基于区块链技术的数字藏品发行服务，为数字艺术创作者提供数字艺术创作工具；在AIGC等工具的加持下，用户还可以通过多种方式参与到艺术元宇宙社区的共享、共建中。
聚焦细分领域的智能化应用。积极探索AI技术的应用，通过接入AI大模型，打造更加智能化的线上交互方式，并从税务服务、医疗健康等细分领域入手，将智能AI技术与虚拟形象的结合，聚焦细分领域的模型训练，提升虚拟形象的交互能力，营造更智能、更具沉浸感的交互环境，提升用户的交互体验。以此为基础，继续探索“Meta彼岸”除举办艺术展之外的其他应用：面向C端用户提供丰富的元宇宙场景和社交互动服务，面向B端企业的场景搭建及品牌营销服务，面向政府端的场景搭建、文化宣传服务及其他政务服务。
（四）公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险
移动互联网行业日新月异的发展吸引了越来越多的竞争者进入市场，市场竞争的不断加大，人口红利优势逐渐减弱，客户需求更多元化，要求更高。在此背景下，如果公司不能强化和巩固行业的领先地位，将错失商业机会，公司的经营可能受到影响。
公司将不断提高自身的核心竞争力，保持持续创新能力和业务开拓能力，立足于客户需求，在提升品牌知名度的同时，借助各子公司的协同效应，实现产业链上下游的整体完善。
2、人员管理与人才流失的风险
互联网行业属于人才密集型行业，其更新换代速度远超其他行业，对人才要求高，公司如果不能留住现有的核心顶尖人才以及根据市场的快速发展引进新的人才，公司的技术优势得不到良好的发挥，将面临竞争力降低的风险。
公司将不断完善提升员工薪酬福利，优化获取分享与责任结果导向的绩效考核机制，根据不同业务板块、不同发展阶段和不同人群，设计差异化的激励方案，让所有内外部优秀人才参与到价值创造和价值分配的过程中，驱动组织和员工进行更大、更好的价值创造。另外，公司将通过对企业文化的深入宣导和贯彻实施，提高员工的文化素养和道德水准，形成凝聚力、向心力和约束力，提升企业形象，提高企业综合竞争力。
3、宏观经济波动风险
公司两大主营业务为互联网媒体和数字营销，与宏观经济大环境相关性较强。在国家刺激内需消费、促进经济发展的宏观政策下，国内经济和数字营销行业温和复苏，经济向好基础正在进一步夯实，但广告主营销预算仍相对谨慎；海外市场方面，公司的互联网媒体业务主要面向北美地区，2024年，北美市场尤其是美国市场通胀压力缓解，但经济仍然存在不确定性，进而可能影响广告主对2024年的广告预算、媒体购买成本和新用户投资支出。
国内市场方面，公司将继续强化经营管理，持续优化战略、资源、管理与协作方面能力，优化组织架构，提效降本，管控风险。继续依托公司的技术和数据资源，升级完善现有技术，提高内部运营效率，助力现有业务模式升级；海外市场方面，公司将继续积极优化和丰富互联网媒体产品矩阵，基于AI技术研发新产品，提升用户体验，从而增强用户粘性，继续执行精简的运营模式，控制运营成本，提升市场竞争力。
4、相关概念引发市场波动的风险
元宇宙处于发展早期，涉及到诸多领域及概念，对应的虚拟与现实层面的链接和互动仍需要一定的时间去验证和实现，不排除未来经济或技术层面出现障碍，同时存在支撑元宇宙的基础设施建设、设备和技术的发展可能不及预期的风险。元宇宙概念各环节格局存在较大不确定性，相关产业仍处于投资探索期，请广大投资者充分了解股票市场风险，审慎决策、理性投资。公司持续关注元宇宙产业动态，借助国光电器在VR设备产业链中的地位和作用，结合公司在品牌营销、区块链、游戏开发等领域的经验，公司将发挥兼具硬件和软件的先发优势和技术壁垒，结合市场情况发展元宇宙业务，并不断延伸应用场景，加速商业化进程。
随着AIGC技术的加速升级和迭代，AI大模型在更多场景得到应用，公司积极跟进以ChatGPT为代表的AIGC技术和工具的发展与应用，已经在部分业务中接入ChatGPT等大模型，用于提升内容制作效率及质量，降低内容生成成本，丰富用户交互，提升用户的体验感和粘性。但目前，相关应用实践尚在探索，具体应用场景及商业变现模式尚不明晰，相关项目在落地时间和效果上存在不确定性。公司将结合行业及公司业务发展情况，持续关注AIGC等相关领域最新发展，并积极探索推进与公司业务结合的可能性和商业模式创新。
5、政策变动风险
2023年延续2022年下半年的趋势，AIGC技术快速发展，并在多个应用场景加速落地。公司已在部分业务中接入ChatGPT，也已与文心一言大模型展开合作，并将持续探索最新的技术前沿与不同的相关产品与公司产品、商业模式的进一步结合。但鉴于AIGC技术的发展中可能面临的数据保护、版权、隐私、真实性和品牌安全等方面的风险，相关监管政策有可能影响公司对AIGC技术的结合应用，从而为业务发展带来一定的不确定性。我国也已发布《生成式人工智能服务管理暂行办法》，用于促进生成式人工智能技术健康发展和规范应用。
公司将在遵守当地的法律法规的前提下开展应用，并制定内部管理规范，对AI技术应用场景的各个环节进行数据监督，确保数据来源合法、处理合法、输出合法，加大内容审核力度，从而保障自身的合规性；同时，公司将持续关注相关的政策要求，及时根据政策规定对公司使用AIGC等技术或工具作出调整。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年04月28日 | 北京 | 网络平台线上交流 | 其他 | 网上投资者 | 公司2022年经营情况、未来战略规划、AIGC布局进展情况、数据科技业务进展等 | 互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）2023年05月04日《智度科技股份有限公司投资者关系活动记录表》 |
| 2023年05月09日 | 北京 | 实地调研 | 机构 | 机构 | 公司2022年及2023年第一季度经营情况、数据科技业务进展、与华为的合作情况、AI大模型接入情况及对公司业务的影响等 | 互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）2023年05月10日《智度科技股份有限公司投资者关系活动记录表》 |
| 2023年09月19日 | 广州 | 网络平台线上交流 | 其他 | 网上投资者 | 公司智能音箱销售、数据科技业务进展、与华为合作情况、股份回购情况等 | 互动易平台（http://irm.cninfo.com.cn）2023年09月19日《智度科技股份有限公司投资者关系活动记录表》 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规以及规范性文件要求，不断完善法人治理结构，提高公司规范运作水平，切实维护公司及全体股东，特别是中小股东的利益。截至报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
（一）关于股东及股东大会
根据国家法律法规等文件的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》等一系列规章制度并且严格贯彻实施。报告期内，公司股东大会共召开会议1次，会议的召集、召开均合法合规，股东大会均聘请了律师进行现场见证。为确保广大股东充分行使权利，在保证股东大会决议合法有效的前提下，公司为每次股东大会都提供了现场投票和网络投票两种参会方式。在审议影响中小投资者权益的重大事项时，均对中小投资者表决单独计票并及时公开披露。同时，现场参加股东大会的投资者可与公司管理层面对面沟通交流，切实维护了投资者参与公司经营管理的权利。
（二）控股股东与公司的关系
报告期内，公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与控股股东、实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。公司控股股东行为规范，严格依法行使权利，没有违规干预公司的决策和经营活动的行为；没有违规任免公司高级管理人员的行为。控股股东没有对公司资产的违规占用行为，公司也没有违规为控股股东提供担保或财务资助行为。
（三）关于董事及董事会
根据国家法律法规等文件的要求和《公司章程》的相关规定，公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》和各专门委员会工作细则等内控制度，形成了科学有效，权责分明的制度体系。公司董事会的构成符合法律法规及公司的实际需求。公司董事会由5名董事组成，其中独立董事2名，均具备履行职责所必需的知识、技能和素质，下设四个专门委员会，分别是审计委员会、提名委员会，薪酬与考核委员会，战略委员会，为董事会的决策提供科学和专业的意见。董事会及各专门委员会严格按照监管部门的规定和《公司章程》、《董事会议事规则》等制度规范运作，报告期内，公司董事会共召开会议7次，各专门委员会共召开会议8次，董事会和各专门委员会会议的召集、召开合法合规；各位董事勤勉尽责，独立董事对公司重要及重大事项均发表了同意的意见，较好的维护了公司整体利益、确保了广大股东，特别是中小股东的利益。
（四）监事及监事会
公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，其构成符合法律法规及公司的实际需求。本着对公司和股东负责的态度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的规定，通过召开监事会会议、列席董事会会议、定期检查公司财务等方式履行职责，对公司财务和董事、高级管理人员行使职权及履行义务进行了有效监督。报告期内，公司监事会共召开会议4次，历次会议的召集、召开程序，议案的审议程序均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的要求。
（五）信息披露管理
公司始终坚持信息披露的真实准确完整和及时性，将信息披露工作制度化、专业化，并贯彻实施。公司制定了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等一系列制度，确保公司信息披露工作有章可循。公司设置专门部门和人员负责公司的信息披露工作。公司严格按照监管部门规定和公司制度进行信息披露，报告期内，公司共披露定期报告和临时报告97项，独立董事发表事前认可意见和同意的意见共16项，内容涉及关联交易，对外担保，委托理财、聘任高管等各方面，充分保证了投资者对公司重大事项和经营情况的知情权，为投资者提供了充分的投资依据，树立了投资信心。
（六）投资者关系管理
公司不断加强投资者关系管理，提高为广大投资者服务的水平。通过深圳证券交易所“互动易”平台、现场交流及电话、电子邮件等方式，公司与各类投资者进行了坦诚的沟通与深入的交流。2023年全年，公司在互动易平台收到投资者提问超260余条。公司重视与每一位投资者的互动和交流，在回复问题前，都会认真与相关部门核实、确认，以确保回复的信息真实、准确、完整、公平。公司积极通过业绩说明会，机构调研等形式与广大投资者进行沟通交流，让投资者多角度的了解公司，认真听取投资者的意见和建议，并及时反馈给公司管理层和董事会，最大程度地让投资者参与和影响上市公司的治理，推动、促进上市公司提高治理水平，加强投资者保护。
（七）内幕信息知情人管理情况
公司制定了《内幕信息知情人登记制度》，以维护信息披露的公平、公正为原则，其中强化了内幕信息知情人的报告程序、登记管理、保密工作及责任追究等事项。公司在编制定期报告、商讨重大事项时，严格执行《内幕信息知情人登记制度》及相关规定，公司董事、监事、高级管理人员和其他知情人员均严守保密义务，没有发生提前泄漏报告内容的行为。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，公司与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）资产独立
公司资产独立完整，权属清晰，拥有与经营相关的业务体系和相关独立完整的资产。公司与控股股东、实际控制人等关联方之间的资产权属明晰，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，报告期内，公司不存在资金、资产被股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。
（二）人员独立
公司制定了独立的人事管理制度，拥有独立的人事职能部门、经营管理团队。公司总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在该等企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司董事、监事、总经理、及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在控股股东、实际控制人违规做出人事任免决定的情况。公司员工独立于各股东及其它关联方，独立执行劳动、人事及工资管理制度。
（三）财务独立
公司拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；公司未与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户；公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情况；公司没有为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保，也不存在将以公司名义取得的借款、授信额度转借给它们的情形。
（四）机构独立
公司拥有独立、完整的组织机构，并建立了健全的法人治理机构。公司独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在有机构混同的情形。公司各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在股东及其它任何单位或个人干预公司机构设置的情形。
（五）业务独立
公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力，在经营活动方面不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 28.12% | 2023年05月18日 | 2023年05月19日 | 审议通过了《智度科技股份有限公司2022年度董事会工作报告》、《智度科技股份有限公司2022年度监事会工作报告》、《<智度科技股份有限公司2022年度报告>全文及摘要》、《智度科技股份有限公司2022年度财务决算报告》、《智度科技股份有限公司2022年度利润分配预案》、《智度科技股份有限公司2023年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》、《智度科技股份有限公司关于更换监事的议案》，详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2022年年度股东大会 |
决议公告》（公告编号：2023-031）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 陆宏达 | 男 | 53 | 董事长 | 现任 | 2020年05月13日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 陈志峰 | 男 | 46 | 副董事长 | 现任 | 2024年01月15日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 陈志峰 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 2021年01月07日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 肖欢 | 男 | 36 | 董事 | 现任 | 2024年01月15日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 刘广飞 | 男 | 47 | 独立董事 | 现任 | 2021年02月18日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 王利娜 | 女 | 49 | 独立董事 | 现任 | 2024年01月15日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 张婷 | 女 | 45 | 监事会主席 | 现任 | 2016年08月29日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 张婷 | 女 | 45 | 监事 | 现任 | 2016年06月14日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 曾志红 | 女 | 39 | 监事 | 现任 | 2018年12月21日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 徐鹏 | 男 | 37 | 监事 | 现任 | 2024 | 2027 |
| 飞 | 年01月15日 | 年01月15日 | ||||||||||
| 肖欢 | 男 | 36 | 监事 | 任免 | 2016年06月30日 | 2023年05月18日 | ||||||
| 张莹 | 女 | 33 | 监事 | 离任 | 2023年05月18日 | 2024年01月15日 | ||||||
| 陈志峰 | 男 | 46 | 总经理 | 现任 | 2020年12月21日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 肖欢 | 男 | 36 | 副总经理 | 现任 | 2023年05月18日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 聂晶 | 男 | 36 | 副总经理 | 现任 | 2023年04月25日 | 2027年01月15日 | ||||||
| 刘韡 | 男 | 43 | 财务总监 | 现任 | 2015年01月28日 | 2027年01月15日 | 139,750 | 139,750 | ||||
| 赵南 | 男 | 38 | 董事会秘书 | 离任 | 2022年08月26日 | 2024年04月03日 | ||||||
| 兰佳 | 男 | 44 | 副董事长 | 离任 | 2020年05月13日 | 2024年01月15日 | ||||||
| 徐联义 | 男 | 52 | 独立董事 | 离任 | 2021年02月18日 | 2024年01月15日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 139,750 | 0 | 0 | 0 | 139,750 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张莹 | 监事 | 被选举 | 2023年05月18日 | 股东大会选举产生 |
| 聂晶 | 副总经理 | 聘任 | 2023年04月25日 | 被聘任 |
| 肖欢 | 监事 | 任免 | 2023年05月18日 | 不再担任监事，被聘任为公司副总经理 |
| 肖欢 | 副总经理 | 聘任 | 2023年05月18日 | 被聘任 |
| 兰佳 | 副董事长 | 任期满离任 | 2024年01月15日 | 换届选举 |
| 徐联义 | 独立董事 | 任期满离任 | 2024年01月15日 | 换届选举 |
| 张莹 | 监事 | 任期满离任 | 2024年01月15日 | 换届选举 |
| 赵南 | 董事会秘书 | 离任 | 2024年04月03日 | 因工作分工进行调 |
整，申请卸任董事会秘书
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、陆宏达先生，男，1971年生，中国国籍，研究生学历，硕士学位。历任北京市中伦律师事务所律师、合伙人，兼任中国人民大学客座教授、西南财经大学兼职教授、英国邓迪大学中国法项目专家组成员。现任智度集团有限公司执行董事兼总经理，广州智度供应链金融有限责任公司董事长，深圳智度国光投资发展有限公司执行董事兼总经理，国光电器股份有限公司董事长，西藏智度九一信息科技有限公司执行董事兼总经理，智度科技股份有限公司董事长，代行董事会秘书职责。 2、陈志峰先生，男，1977年生，中国国籍，本科，无境外永久居留权。历任北京炎坤伟业科技有限公司创始人和CEO、百度在线网络技术有限公司百度搜索公司大客户部总经理、北京快手科技有限公司营销副总裁。现任智度科技股份有限公司副董事长兼总经理，并兼任智度科技股份有限公司部分下属子公司的董事或监事，包括：上海智度亦复信息技术有限公司董事长，上海智度网络科技有限公司执行董事，智度优选(广州)供应链管理有限公司监事，广州智度优选供应链有限公司监事，广州避雷针信用服务有限公司董事长，广州智链未来科技有限公司董事长，北京掌汇天下科技有限公司董事，深圳智梦传媒有限公司董事长，广州智度亦复信息技术有限公司执行董事。 3、肖欢先生，男，1988年生，中国国籍，硕士研究生，无境外永久居留权。历任北京德恒律师事务所律师，北京汽车集团产业投资有限公司风控经理、投资经理（新三板领域），智度集团有限公司投资总监，智度科技股份有限公司董事长助理，智度科技股份有限公司监事。现任智度科技股份有限公司董事兼副总经理、战投部总经理，并兼任智度科技股份有限公司部分下属子公司的董事、监事或高管，包括：宁波智度智量科技有限公司总经理，广州市智度智麦科技有限公司执行董事兼经理，上海智度亦复信息技术有限公司董事，西藏智媒网络科技有限公司执行董事兼总经理，上海智度美抖网络科技有限公司董事长，拉萨经济技术开发区猎鹰网络科技有限公司执行董事兼总经理，北京掌汇天下科技有限公司董事长兼经理，广州智链未来科技有限公司监事，深圳智度信息技术有限公司总经理，深圳市核聚创新科技有限公司总经理，上海智己智彼网络科技有限公司监事，深圳市海数互联科技有限公司总经理，深圳智梦传媒有限公司董事兼总经理。此外，兼任参股公司苏州跃盟信息科技有限公司董事，深圳掌酷软件有限公司董事，上海邑炎信息科技有限公司董事。 4、王利娜女士，女，1974年生，中国国籍，会计学教授，管理学博士，无境外永久居留权。历任河北经贸大学教授；广东财经大学教授，会计学院院长助理，会计系系主任。现任广东财经大学会计学院教授、会计学院副院长，智度科技股份有限公司独立董事。 5、刘广飞先生，男，1977年出生，中国国籍，本科。广告与品牌营销专家，曾在北京电通公司负责海尔等品牌的创意与设计。2006年成立传大优浦公司，为超过300家企业提供过品牌塑造并担当创意顾问。2016年加入IAI国际广告奖，担任执行主席。2017年创立IAI国际旅游奖，担任执行主席。2018年创立久谷元品牌。2019年创立风飞驰品牌。2019年创立IAI七星伴月共同体。现任北京传大优浦广告传播有限公司执行董事、总经理，久谷国际文化传媒（北京）有限公司执行董事、经理，传鉴国际品牌管理(北京)有限公司执行董事兼经理，吉林省久谷元生态农业发展有限公司执行董事，智度科技股份有限公司独立董事。 6、聂晶先生，男，1987年生，中国国籍，硕士研究生，无境外永久居留权。历任马上消费金融股份有限公司风控审批负责人，天创信用服务有限公司大数据事业部总经理。现任广州避雷针信用服务有限公司总经理，海南盈聚思为创业投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，智度科技股份有限公司副总经理。 7、刘韡先生，男，1981年生，中国国籍，本科，注册会计师，无境外永久居留权。历任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计经理；北京宇信易诚科技有限公司财务经理；智度科技股份有限公司董事会秘书。现任智度科技股份有限公司财务总监。 8、张婷女士，女，1979年生，中国国籍，研究生学历。历任北京宝鼎律师事务所律师助理，北京市中伦律师事务所行政人力副主管。现任智度科技股份有限公司监事、董事长助理。
9、曾志红女士，女，中国国籍，1985年生，无境外永久居留权，大学本科学历。历任北京和勤新泰技术有限公司会计、博识教育集团会计主管、华成燃气有限公司会计主管，现任智度科技股份有限公司监事，智度集团有限公司财务副经理。 10、徐鹏飞先生，男，中国国籍，1986年生，无境外永久居留权，大学本科学历。曾任中共农业部党校办公室副主任。现任智度科技股份有限公司监事、行政经理。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 陆宏达 | 智度集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年04月14日 | 是 | |
| 曾志红 | 智度集团有限公司 | 财务副经理 | 2020年02月01日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 不适用 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陆宏达 | 广州智度供应链金融有限责任公司 | 董事长 | 2020年11月19日 | 否 | |
| 陆宏达 | 国光电器股份有限公司 | 董事长 | 2019年04月09日 | 是 | |
| 陆宏达 | 西藏智度九一信息科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2019年12月05日 | 否 | |
| 陆宏达 | 深圳智度国光投资发展有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2022年08月10日 | 否 | |
| 陈志峰 | 上海智度亦复信息技术有限公司 | 董事长 | 2021年03月29日 | 否 | |
| 陈志峰 | 上海智度网络科技有限公司 | 执行董事 | 2021年03月22日 | 否 | |
| 陈志峰 | 智度优选(广州)供应链管理有限公司 | 监事 | 2021年03月05日 | 否 | |
| 陈志峰 | 广州智度优选供应链优选公司 | 监事 | 2021年02月23日 | 否 | |
| 陈志峰 | 广州避雷针信用服务有限公司 | 董事长 | 2023年02月08日 | 否 | |
| 陈志峰 | 广州智链未来科技有限公司 | 董事长 | 2023年02月06日 | 否 | |
| 陈志峰 | 北京掌汇天下科技有限公司 | 董事 | 2022年11月18日 | 否 | |
| 陈志峰 | 深圳智梦传媒有限公司 | 董事长 | 2022年07月06日 | 否 | |
| 陈志峰 | 广州智度亦复信息技术有限公司 | 执行董事 | 2022年03月03日 | 否 | |
| 肖欢 | 深圳掌酷软件有限公司 | 董事 | 2019年06月14日 | 否 | |
| 肖欢 | 广州智链未来科技有限公司 | 监事 | 2020年03月17日 | 否 | |
| 肖欢 | 广州市智度智麦 | 执行董事兼总经 | 2022年12月07 | 否 |
| 科技有限公司 | 理 | 日 | |||
| 肖欢 | 宁波智度智量科技有限公司 | 总经理 | 2020年06月22日 | 否 | |
| 肖欢 | 深圳智度信息技术有限公司 | 总经理 | 2020年07月23日 | 否 | |
| 肖欢 | 西藏智媒网络科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年08月07日 | 否 | |
| 肖欢 | 拉萨经济技术开发区猎鹰网络科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年08月11日 | 否 | |
| 肖欢 | 深圳市核聚创新科技有限公司 | 总经理 | 2020年11月27日 | 否 | |
| 肖欢 | 深圳市海数互联科技有限公司 | 总经理 | 2020年11月26日 | 否 | |
| 肖欢 | 上海智度亦复信息技术有限公司 | 董事 | 2022年11月17日 | 否 | |
| 肖欢 | 上海智度美抖网络科技有限公司 | 董事长 | 2022年08月26日 | 否 | |
| 肖欢 | 北京掌汇天下科技有限公司 | 董事长,经理 | 2023年02月09日 | 否 | |
| 肖欢 | 苏州跃盟信息科技有限公司 | 董事 | 2016年06月21日 | 否 | |
| 肖欢 | 深圳智梦传媒有限公司 | 董事,总经理 | 2022年07月06日 | 否 | |
| 肖欢 | 上海智己智彼网络科技有限公司 | 监事 | 2022年12月13日 | 否 | |
| 肖欢 | 上海邑炎信息科技有限公司 | 董事 | 2023年09月14日 | 否 | |
| 刘广飞 | 吉林省久谷元生态农业发展有限公司 | 执行董事 | 2018年03月21日 | ||
| 刘广飞 | 传鉴国际品牌管理（北京）有限公司 | 执行董事，经理 | 2021年02月01日 | ||
| 刘广飞 | 北京传大优浦广告传播有限公司 | 执行董事，总经理 | 2006年06月05日 | 是 | |
| 刘广飞 | 传大优浦品牌管理(湖南)有限公司 | 执行董事，经理 | 2020年04月22日 | 2023年12月18日 | 是 |
| 刘广飞 | 久谷国际文化传媒(北京)有限公司 | 执行董事，经理 | 2017年07月28日 | 是 | |
| 张婷 | 上海智度网络科技有限公司 | 监事 | 2017年10月30日 | 否 | |
| 张婷 | 深圳智度信息技术有限公司 | 监事 | 2017年07月26日 | 否 | |
| 张婷 | 西藏智媒网络科技有限公司 | 监事 | 2017年01月18日 | 否 | |
| 张婷 | 宁波智度智仑技术有限公司 | 监事 | 2020年09月18日 | 否 | |
| 张婷 | 宁波智度智园技术有限公司 | 监事 | 2023年08月25日 | 否 | |
| 张婷 | 广州智度智麦科技有限公司 | 监事 | 2020年04月20日 | 否 | |
| 张婷 | 北京掌汇天下科技有限公司 | 董事 | 2023年01月11日 | 否 | |
| 曾志红 | 深圳智度国光投 | 监事 | 2020年08月28 | 否 |
| 资发展有限公司 | 日 | ||||
| 曾志红 | 喀什智优网络科技有限公司 | 监事 | 2018年11月14日 | 否 | |
| 曾志红 | 智度紫园（北京）科技有限公司 | 财务负责人 | 2023年12月28日 | 否 | |
| 徐鹏飞 | 上海智度亦复信息技术有限公司 | 监事 | 2021年05月08日 | 否 | |
| 徐鹏飞 | 北京亦复广告有限公司 | 监事 | 2023年08月18日 | 否 | |
| 徐鹏飞 | 上海谛视文化传媒有限公司 | 监事 | 2023年07月20日 | 否 | |
| 徐鹏飞 | 重庆智度信息技术有限公司 | 监事 | 2022年03月30日 | 否 | |
| 徐鹏飞 | 广州智度亦复信息技术有限公司 | 监事 | 2022年03月03日 | 否 | |
| 赵南 | 广州市智远置业有限公司 | 董事 | 2022年03月24日 | 否 | |
| 赵南 | 广州智成项目管理有限公司 | 监事 | 2021年11月18日 | 否 | |
| 赵南 | 广州智会项目管理有限公司 | 监事 | 2021年11月16日 | 否 | |
| 聂晶 | 广州避雷针信用服务有限公司 | 董事,经理 | 2021年06月04日 | 是 | |
| 聂晶 | 海南盈聚思为创业投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2021年12月17日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 不适用 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）决策程序
公司董事、监事、高级管理人员的薪酬分配方案由公司薪酬与考核委员会根据公司章程和公司《董事、监事、高级管理人员薪酬考核制度》提出，报经公司董事会审议通过后，提交公司股东大会批准后方可实施。
（二）确定依据
公司董事、监事、高级管理人员2023年度的薪酬根据公司2022年度股东大会审议通过的《董事、监事及高级管理人员2023年度薪酬方案》发放。
（三）实际支付情况
1、独立董事采取固定董事津贴方式，津贴标准经股东大会审议通过后按月度发放；外部董事不在公司领取津贴。独立董事和外部董事因出席公司董事会和股东大会而产生的差旅费以及依照《公司章程》行使职权时所需的其他费用由公司承担。 2、外部监事在公司领取津贴，津贴标准经股东大会审议通过后按月度发放；外部监事因出席公司监事会、董事会和股东大会而产生的差旅费以及依照《公司章程》行使职权时所需的其他费用由公司承担。 3、在公司担任除董事、监事外的其他职务的董事、监事，按其岗位对应的薪酬与考核管理办法执行，不再另行领取董事或者监事津贴。 4、高级管理人员实行年薪制，其基本年薪按固定薪资逐月发放。绩效工资以年度经营目标为考核基础，根据每年实现效益情况以及高管人员工作业绩完成情况核定，统一发放。
5、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付金额为611.85万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陆宏达 | 男 | 53 | 董事长 | 现任 | 84 | 是 |
| 陈志峰 | 男 | 46 | 副董事长、总经理 | 现任 | 120 | 否 |
| 肖欢 | 男 | 36 | 董事、副总经理 | 现任 | 60.4 | 否 |
| 刘广飞 | 男 | 47 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 王利娜 | 女 | 49 | 独立董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 张婷 | 女 | 45 | 监事会主席 | 现任 | 23.02 | 否 |
| 曾志红 | 女 | 39 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
| 徐鹏飞 | 男 | 37 | 监事 | 现任 | 0 | 否 |
| 张莹 | 女 | 33 | 监事 | 离任 | 20.42 | 否 |
| 聂晶 | 男 | 36 | 副总经理 | 现任 | 136.59 | 否 |
| 刘韡 | 男 | 43 | 财务总监 | 现任 | 56.73 | 否 |
| 赵南 | 男 | 38 | 董事会秘书 | 离任 | 90.69 | 否 |
| 兰佳 | 男 | 44 | 副董事长 | 离任 | 0 | 否 |
| 徐联义 | 男 | 52 | 独立董事 | 离任 | 10 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 611.85 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第九届董事会第十六次会议 | 2023年01月30日 | 2023年01月31日 | 审议通过了《智度科技股份有限公司关于2022年度计提资产减值准备的议案》、《智度科技股份有限公司关于回购公司股份方案的议案》，详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第九届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2023-002） |
| 第九届董事会第十七次会议 | 2023年04月25日 | 2023年04月27日 | 审议通过了《智度科技股份有限公司2022年度董事会工作报告》、《<智度科技股份有限公司2022年度报告>全文及摘要》、《智度科技股份有限公司2023年第一季度报告》、《智度科技股份有限公司2022年度财务决算报告》、《智度科技股份有限公司2022年度利润分配预案》、《智度科 |
| 技股份有限公司2022年度内部控制自我评价报告》、《关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况说明的议案》、《智度科技股份有限公司关于2022年度证券投资情况的专项说明》、《智度科技股份有限公司2023年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》、《智度科技股份有限公司关于2023年度日常关联交易预计的议案》、《智度科技股份有限公司关于使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的议案》、《智度科技股份有限公司关于聘任副总经理的议案》、《智度科技股份有限公司关于召开2022年年度股东大会的议案》，详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第九届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2023-018） | |||
| 第九届董事会第十八次会议 | 2023年08月28日 | 2023年08月30日 | 审议通过了《<智度科技股份有限公司2023年半年度报告>全文及摘要》，详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第九届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2023-042） |
| 第九届董事会第十九次会议 | 2023年10月26日 | 2023年10月28日 | 审议通过了《智度科技股份有限公司2023年第三季度报告》、《智度科技股份有限公司关于补选第九届董事会独立董事的议案》，详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第九届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2023-049） |
| 第九届董事会第二十次会议 | 2023年12月01日 | 2023年12月02日 | 审议通过了《关于公司向中国银行申请综合授信及在综合授信额度内贷款的议案》、《关于公司向厦门国际银行申请综合授信的议案》、《关于公司向中国民生银行申请综合授信的议案》、《关于为全资子公司提供担保的议案》，详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第九届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2023-057） |
| 第九届董事会第二十一次会 | 2023年12月22日 | 2023年12月23日 | 审议通过了《关于修改<智 |
| 议 | 度科技股份有限公司章程> 的议案》、《关于修改<智度科技股份有限公司股东大会议事规则> 的议案》、《关于修改<智度科技股份有限公司董事会议事规则> 的议案》、《关于修改<智度科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则>的议案》、《关于修改<智度科技股份有限公司董事会提名委员会工作细则>的议案》、《关于修改<智度科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则>的议案》、《关于修改<智度科技股份有限公司独立董事工作制度> 的议案》、《智度科技股份有限公司关于变更2023年度审计机构的议案》，详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第九届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2023-060） | ||
| 第九届董事会第二十二次会议 | 2023年12月28日 | 2023年12月30日 | 审议通过了《关于修改<智度科技股份有限公司关联交易决策制度> 的议案》、《关于修改<智度科技股份有限公司对外担保管理制度> 的议案》、《关于修改<智度科技股份有限公司投资者关系管理制度> 的议案》、《智度科技股份有限公司关于转让全资子公司100%股权的议案》、《智度科技股份有限公司关于召开2024年第一次临时股东大会的议案》，详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第九届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2023-062） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 陆宏达 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 兰佳 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈志峰 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘广飞 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 徐联义 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内公司全体董事严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定履行职责，参加报告期内召开的董事会，忠实履行董事职责，认真审议各项议案，客观发表自己的看法及观点，并利用自己的专业知识做出准确判断，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第九届董事会战略委员会 | 陆宏达、陈志峰、刘广飞 | 1 | 2023年04月25日 | 审议通过《2023年公司发展战略》 | 同意提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 第九届董事会薪酬与考核委员会 | 刘广飞、徐联义、兰佳 | 1 | 2023年04月25日 | 审议通过《公司2023年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》 | 同意提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 第九届董事会提名委员会 | 刘广飞、徐联义、兰佳 | 1 | 2023年04月25日 | 审议通过《智度科技股份有限公司关于公司董事、监事、高级管理人员2022年度配置及2023年需求的议案》、《关于审查公司高级管理人员候选 | 同意提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 人资格的议案》 | |||||||
| 第九届董事会提名委员会 | 刘广飞、徐联义、兰佳 | 1 | 2023年10月26日 | 审议通过《关于审查公司第九届董事会独立董事候选人资格的议案》 | 同意提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 第九届董事会审计委员会 | 徐联义、刘广飞、兰佳 | 1 | 2023年04月25日 | 审议通过《<智度科技股份有限公司2022年度报告>全文及摘要》、《智度科技股份有限公司2023年第一季度报告》、《智度科技股份有限公司2022年度财务决算报告》、《智度科技股份有限公司2022年度利润分配预案》、《智度科技股份有限公司2022年度内部控制自我评价报告》 | 同意将相关议案提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 第九届董事会审计委员会 | 徐联义、刘广飞、兰佳 | 1 | 2023年08月28日 | 审议通过《<智度科技股份有限公司2023年半年度报告>全文及摘要》 | 本公司2023年半年度报告已遵守《企业会计准则》以及《上市规则》，将本议案提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 第九届董事会审计委员会 | 徐联义、刘广飞、兰佳 | 1 | 2023年10月26日 | 审议通过《智度科技股份有限公司2023年第三季度报告》 | 本公司2023年第三季度报告已遵守《企业会计准则》以及《上市规则》，将本议案提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 第九届董事会审计委员会 | 徐联义、刘广飞、兰佳 | 1 | 2023年12月22日 | 审议通过《智度科技股份有限公司关于变更 | 同意提交董事会审议。 | 无 | 无 |
2023年度审计机构的议案》
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 42 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 391 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 433 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 444 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 7 |
| 销售人员 | 119 |
| 技术人员 | 228 |
| 财务人员 | 34 |
| 行政人员 | 45 |
| 合计 | 433 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上学历人数 | 71 |
| 本科 | 259 |
| 大专及其以下 | 103 |
| 合计 | 433 |
2、薪酬政策
公司参照总部及子公司所在地区社会平均工资水平和行业平均水平、劳动力市场的供求状况与物价水平等制定了较为科学的薪酬管理制度，努力为员工提供有竞争力的薪酬和福利待遇。公司薪酬体系设计以体现岗位价值为原则，兼顾外部竞争性和内部公平性。根据业绩情况和员工工作情况考核发放相应的年终奖励，强化薪酬的激励作用，激发员工的主动性和责任感，促进员工充分调动和发挥自身潜力。
3、培训计划
公司注重员工的培养和发展，根据员工的专业和岗位，结合公司经营和员工发展需要，为员工提供多元化的培训，为员工提供学习实践、提升自我的机会。公司培训包括但不限于：新员工入职培训、公司业务培训、中高层管理技能培训等等，每次培训结束后，公司会及时对培训效果进行评估，确保培训的质量。公司内部不断完善优秀人才培育体系，通
过入职及内外部在职培训等多阶段分层次定向培养机制，增强员工的专业能力及专业服务精神，提高员工对公司的认可度和忠诚度。
4、劳务外包情况
?适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 5,287 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 19,489,111.63 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规定的要求，不断完善法人治理结构，股东大会、董事会、监事会、经营层依法合规运作，董事、监事和高级管理人员忠实勤勉履职，独立董事、监事会作用得到充分发挥。报告期内，董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，董事会审计委员会负责监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜，并且接受、配合监事会对内控制度实施情况的监督审查；在董事会的管理监督下，各个部门依据公司内控制度有序运行，其中，公司证券部负责公司重要内控制度的修订及管理，负责组织董事、监事、高级管理人员参加内控培训，保证公司重大事项从筹划到决议的合法合规以及信息披露工作的及时准确；公司内部审计部门负责完善公司内部审计各项制度规定，研究制定公司内部审计规划，督促落实审计发现问题的整改工作，配合董事会审计委员会进行内部控制自我评价工作；公司财务部负责实施财务管理内控制度，定期分析财务规划目标的执行情况，全面指导公司各单位预算工作，建立健全会计核算及报告体系，制定并落实会计核算政策、工作规范并完成相关工作，依法编制和及时提供财务会计报告；公司各个事业部门根据内控规定推进工作。报告期内，公司持续加强内部控制的自我评价和自我提升工作，不断推进内部控制在各个部门的完善与深入。 根据公司财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日，未发现内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，内部控制设计健全、合理，内部控制执行有效，不存在重大遗漏。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月19日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网，http://www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 97.21% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 96.11% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 具体详见公司披露的《2023年度内部控制评价报告》 | 具体详见公司披露的《2023年度内部控制评价报告》 |
| 定量标准 | 公司首先明确了对财务指标有多大影响，对于公司来说是达到重要性水平，具体为总资产、净资产、主营业务收入的3%，净利润的5%。其次，对内部控制缺陷可能导致或已经导致的财务报表中某科目的错报、漏报或者损失的影响金额进行分析，即内部控制缺陷影响额进行分析，以该数据占企业整体重要性水平的比重判定内部控制缺陷的类型，如大于整体重要性水平的认定为重大缺陷（实质性漏洞）；占整体重要性比例的50%-100%认定为重要缺陷；小于整体重要性水平的50%的认定为一般缺陷。 | 直接损失金额＜合并报表资产总额的1%的为一般缺陷；合并报表资产总额的1%≤直接损失金额＜合并报表资产总额3%为重要缺陷；直接损失金额≥合并报表资产总额5%为重大缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 |
| 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）认为，智度股份公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月19日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网，http://www.cninfo.com.cn |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息 上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司积极响应国家环保政策，严格遵守国家颁布的法律、法规及相关行业规范，不断推进节能减排与环境保护工作。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用 在公司的日常经营中，我们十分重视环境保护工作，推行无纸化办公，不断提高员工的环境保护意识，让每位员工从身边点滴小事做起，节约资源，倡导绿色生活、为生态环境的可持续发展贡献力量。未披露其他环境信息的原因公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
（1）股东回报
公司建立了稳定的利润分配政策，且明确规定优先采取现金分红的利润分配政策，积极回报广大投资者，与投资者共同分享企业发展成果。
（2）诚信合规
公司自成立以来，始终遵守各监管部门的法律法规，合规经营，诚信守誉。作为上市企业，公司严格按照中国证监会、深交所的要求，及时履行信息披露义务，树立了良好的公众形象。公司在已经建立且运行有效的内部控制和风险防范体系基础上，不断完善公司内控基础、优化信息沟通、强化内部监督，进一步确保了公司经营管理的诚信合规。
（3）投资者关系管理
公司不断加强投资者关系管理，提高为广大投资者服务的水平。通过深圳证券交易所“互动易”平台、网上业绩说明会、现场交流及电话、电子邮件等方式，公司与各类投资者进行了坦诚的沟通与深入的交流。2023年全年，公司在互动易平台收到投资者提问超260余条，并接待投资者电话咨询。公司认真听取投资者的意见和建议，并及时反馈给公司管理层和董事会，最大程度地让投资者参与和影响上市公司的治理，推动、促进上市公司提高治理水平，加强投资者保护。
（4）信息披露
公司始终坚持信息披露的真实准确完整和及时性，将信息披露工作制度化、专业化，并贯彻实施。公司制定了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等一系列制度，确保公司信息披露工作有章可循。公司设置专门部门和人员负责公司的信息披露工作以及官网的维护。公司严格按照监管部门规定和公司制度进行信息披露，2022年度发布公告97份，独立董事发表事前认可与同意的意见16次，内容涉及关联交易，对外担保，委托理财，聘任高管等各方面，充分保证了投资者对公司重大事项和经营情况的知情权，为投资者提供了充分的投资依据，树立了投资信心。
（5）经营业绩
公司是一家致力于互联网搜索、大数据、AI、区块链等技术领域，开发并提供大量基于互联网的产品与服务，已成为全球领先的第三方互联网搜索入口公司。报告期内，公司经营环境稳定，经营计划有序开展，公司对资产、业务进行了有效整合。公司不断深化产融结合的战略，坚持内生发展与外延扩张同步推进。在各项业务进展顺利的基础上，考虑到优化整合集团体系内资源，公司发展自有品牌、区块链、元宇宙等互联网产业服务业务，助力公司全产业链的优化整合，实现公司的快速可持续发展。
（6）公司治理
根据国家法律法规的要求和公司经营发展的需要，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》等一系列规章制度并且贯彻实施，涉及公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层的运作等各方面，形成了科学有效、权责明确、相互制衡协调的治理结构。公司股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职，确保了公司的规范运作。 公司持续加强内控评价和风险管理工作，公司董事会每年均对公司内部控制进行自我评价并披露相关报告，同时聘请审计机构对公司内控进行审计，针对提出的问题，公司后期进行认真研究和整改。 关于公司募集资金的管理和使用，公司制订了专门的募集资金管理办法，严格按照监管部门的规定和公司制度对募集资金进行管理和使用。
（7）社会责任
公司将企业社会责任切实融入公司的发展战略和经营管理中去，积极承担对投资者、公司员工及社会等各利益相关方的责任。公司稳健发展、潜心耕耘，不断提升公司综合竞争力和盈利能力，努力为股东创造更大价值。公司严格遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督，在经营规模不断壮大的同时，认真落实科学发展观，推动经济、社会、环境的可持续发展，追求综合价值的最大化。 通过内部培养和外部引进，公司不断扩充和培养优秀的人才队伍，切实维护员工合法权益。公司建立了科学、合理的薪酬管理体系，为员工提供了有力的薪酬竞争空间和公平环境。公司还不断完善内部的人才激励机制，有效提高了业务团队的稳定性和积极性。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 上海今耀投资控股有限公司;上海易晋网络科技有限公司 | 股份限售承诺 | 猎鹰网络各交易对方通过本次交易取得的智度投资新增股份，自新增股份上市之日起三十六个月内不得以任何形式转让；并承诺在上述法定限售期满后履行以下分期解锁义务：I.自新增股份上市之日起三十六个月届满后且标的公司完成本公司相应2015年度至2018年度的业绩承诺，在注册会计师出具2018年度标的资产盈利预测实现情况专项审核报告、减值测试专项审核报告后30个工作日起，本公司可解锁持有的全部股份(需减去已用于业绩补偿、标的资产减值补偿的股份数)的30%；前述关于"标的公司完成其相应2015年度至2018年度的业绩承诺"包括了其实现了承诺的业绩以及未实现 | 2016年05月18日 | 5年 | 履行中 |
| 承诺业绩但补偿义务人承担了补偿责任的两种情形，并在第二种情形下，可解锁的股份为股份补偿后业绩承诺人所持智度投资股份总数(需减去已用于业绩补偿的股份数)的30%，以下类同；II.自新增股份上市之日起四十八个月届满后，本公司可解锁其持有的全部(需减去已用于业绩补偿的股份数)的50%；III.自新增股份上市之日起六十个月届满后，本公司可解锁其他全部未解锁部分股份。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 智度集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、截止本公告披露日，本企业及本企业控制的福建智度科技有限公司现时与智度股份不存在同业竞争的情况。2、如果未来本企业控制的福建智度科技有限公司拥有的91iOS业务与智度股份构成同业竞争，智度股份可根据公司自身的业务需求，对该业务享有优先购买权。具体安排如下：（1）智度股份拥有收购福建智度及其附属公司拥有的91iOS业务的权利。鉴于竞业禁止 | 2016年09月20日 | 长期 | 履行中 |
| 形，收购福建智度及其附属公司拥有的91iOS业务也不违反中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定。（3）智度股份收购福建智度及其附属公司拥有的91iOS业务的方式。双方协商，在作价合理的基础之上，智度集团将全力配合智度股份以现金购买或发行股份购买资产等中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所认可且批准的收购方式进行上述业务的收购。（4）智度股份收购福建智度及其附属公司拥有的91iOS业务定价原则。由智度股份聘请具有证券业务资格的资产评估机构依照相关法律法规的规定，对交易资产进行整体评估，最终交易价格以交易资产截至评估基准日的评估值为参考，经交易各方协商确定。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用 □不适用
（1）重要会计政策变更
执行企业会计准则解释第16号导致的会计政策变更
财政部于2022年11月发布《企业会计准则解释第16号》，涉及①关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理；②关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理；③关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理。
公司自2023年1月1日起开始执行前述第一项规定。
本公司管理层认为，前述规定①对本年年初资产负债表、利润表相关项目的影响列示如下：
合并财务报表
| 项目 | 2022年12月31日/2022年度 | ||
| 变更前 | 影响金额 | 变更后 | |
| 递延所得资产 | 55,898,430.54 | 5,039,948.96 | 60,938,379.50 |
| 递延所得负债 | 21,803,103.12 | 4,860,360.91 | 26,663,464.03 |
| 未分配利润 | -1,487,329,415.44 | 179,588.05 | -1,487,149,827.39 |
| 所得税费用 | 36,270,057.53 | -1,767,133.38 | 34,502,924.15 |
合并财务报表
| 项目 | 2021年12月31日/2021年度 | ||
| 变更前 | 影响金额 | 变更后 | |
| 递延所得资产 | 64,576,632.02 | 6,938,581.16 | 71,515,213.18 |
| 递延所得负债 | 13,218,913.69 | 8,526,126.49 | 21,745,040.18 |
| 未分配利润 | -1,082,536,525.81 | -1,587,545.33 | -1,084,124,071.14 |
| 所得税费用 | -12,408,741.32 | 1,587,545.33 | -10,821,195.99 |
母公司财务报表
| 项目 | 2022年12月31日/2022年度 | ||
| 变更前 | 影响金额 | 变更后 | |
| 递延所得资产 | 6,669,658.66 | 4,386,475.81 | 11,056,134.47 |
| 递延所得负债 | 11,173,716.94 | 4,012,724.81 | 15,186,441.75 |
| 未分配利润 | -1,663,044,307.14 | 373,751.00 | -1,662,670,556.14 |
| 所得税费用 | 10,050,350.86 | -70,688.61 | 9,979,662.25 |
母公司财务报表
| 项目 | 2021年12月31日/2021年度 | ||
| 变更前 | 影响金额 | 变更后 | |
| 递延所得资产 | 5,546,292.58 | 6,796,324.45 | 12,342,617.03 |
| 递延所得负债 | - | 6,493,262.06 | 6,493,262.06 |
| 未分配利润 | -1,054,313,966.60 | 303,062.39 | -1,054,010,904.21 |
| 所得税费用 | -7,792,665.36 | -303,062.39 | -8,095,727.75 |
（2）重要会计估计变更
无。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用 □不适用
1、处置子公司
1）处置对子公司投资丧失控制权的情形
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| 上海猎鹰网络有限公司 | 1.00 | 100% | 出售 | 2023年12月28日 | 控制权转移 | 147,159,531.27 |
（续）
| 子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 上海猎鹰网络有限公司 | 100% | - | - | - | - | - |
2、其他原因导致的合并范围变动
(1) 2023年11月2日，公司子公司智度投资(香港)有限公司在美国纽约设立全资子公司 GenimousNewYork Property_LLC，注册资本 20 万美元。
(2) 公司子公司广州市智度智麦科技有限公司在上海设立全资子公司上海智已智彼网络科技有限公司，注册资本 300万元人民币。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 230 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 夏先锋 陈倩 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1,1 |
当期是否改聘会计师事务所?是 □否是否在审计期间改聘会计师事务所
□是 ?否
更换会计师事务所是否履行审批程序?是 □否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 公司分别于2023年12月22日、2024年1月15日召开第九届董事会第二十一次会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过了《智度科技股份有限公司关于变更2023年度审计机构的议案》，同意聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期一年，财务审计费用为人民币200万元（含税），内部控制审计费用为人民币30万元（含税），详见公司分别于2023年12月23日、2024年1月16日在巨潮资讯网披露的《智度科技股份有限公司关于变更2023年度审计机构的公告》（公告编号：2023-061）及《智度科技股份有限公司2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-013）。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用 公司分别于2023年12月22日、2024年1月15日召开第九届董事会第二十一次会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过了《智度科技股份有限公司关于变更2023年度审计机构的议案》，同意聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期一年，财务审计费用为人民币200万元（含税），内部控制审计费用为人民币30万元（含税），详见公司分别于2023年12月23日、2024年1月16日在巨潮资讯网披露的
《智度科技股份有限公司关于变更2023年度审计机构的公告》（公告编号：2023-061）及《智度科技股份有限公司2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-013）。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告西藏亦复广告有限公司为被告武汉清风得意网络科技有限公司在今日头条平台上购买推广资源并提供信息投放等服务。因被告拖欠服务费用，原告依约要求被告支付欠付服务费人民币12,399,551.05元及违约金暂计为201,230.3元，并要求被告承担律师费及诉讼费用。 | 1,251.96 | 否 | 破产程序 | 2020年9月1日法院出具一审判决书：1、原告与被告武汉清风得意网络科技有限公司签订的《今日头条网络服务推广合同》于2020年6月9日解除；2、被告武汉清风得意网络科技有限公司支付原告12,399,551.05元；3、被告武汉清风得意网络科技有限公司支付原告逾期违约金；4、被告武汉清风得意网络科技有限公司支付原告120,000元；5、被告武汉极游控科技有限公司就被告 | 被告未履行判决，已申请强制执行，法院于2021年4月26日裁定终结本次执行。 2022年11月29日收到武汉清风得意网络科技有限公司破产管理人债权申报资料，已于2022年12月8日提交债权申报资料。2023年3月16日，武汉清风得意破产程序已终结。2023年06月15日，破产管理人认定西藏亦复拥有的总债权（该案件与另一案件）为22,002,648.88元。 | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累计诉讼案件情况的公告》 |
| 武汉清风得意网络科技有限公司上述第二、三、四项支付义务对原告的债务承担连带责任。案件受理费96,197.30元，由被告共同负担。 | |||||||
| 申请人上海菲索广告有限公司与被申请人深圳滨海升阳电子商务有限公司（原深圳京润珍珠电子商务有限公司）签署四份《网络广告发布框架合同》，因被申请人拖欠广告服务费，原告申请仲裁，要求被申请人支付剩余广告款3713万,并支付违约金3321万，共计7034万元。 | 4,521.53 | 否 | 破产程序 | 仲裁庭裁决被申请人应向申请人支付：1、支付广告费34,076,794.13 元；2、逾期违约金：自2016年10月21日起至2018年6月26日止计3,947,008元；自2018年6月27日起至实际付款之日止，以34,076,794.13元为基数，按中国人民银行同期贷款基准利率二倍为标准计算。3、补偿申请人律师费100,000元。4、仲裁费用337,169元，由被申请人承担270,000元，由申请人承担67,169 元。 | 申请人申请强制执行，仅执行到4624959.05元。2020年7月22日法院下发终本执行裁定。被告进入破产程序，已完成债权申报，现管理人已于2022年6月确认我司申报的破产债权。 2022年12月首次分配财产21225.49元，第二次分配财产33390.73元已于2023年4月24日到账。 | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累计诉讼案件情况的公告》 |
| 原告上海菲索广告有限公司与被告海南汉风科技有限公司 | 1,668.34 | 否 | 破产程序 | 已判决 ，判决如下：1.判令被告支付服务费16,683,385 | 被告未履行判决，已申请强制执行。 广州市中级 | 2022年04月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限 |
| 于2019年1月1日签订《今日头条数据推广服务合同》，被告累计欠付服务费16,683,358.92元，遂起诉被告及其全资母公司广州汉风科技应用有限公司。 | .48元；2.判令被告支付违约金，万五；3.判令被告支付律师费5万元；4.判令广州汉风承担连带责任；5.案件受理费原告承担2468元，两被告承担143088元。 | 人民法院受理广州汉风破产案，我司已申报债权。 | 公司2021年年度报告》 | ||||
| 原告上海菲索广告有限公司与被告苏宁易购集团股份有限公司采购中心于2019年4月1日签订《网络广告发布合同》，累计欠付服务费27,578,038.47元，遂起诉被告及苏宁易购集团股份有限公司。 | 2,757.8 | 否 | 一审 | 原告于2021年8月2日立案，待法院排期开庭。 2023年10月12日一审开庭 | / | 2022年04月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司2021年年度报告》 |
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告上海智用文化传播有限公司签订合作协议，因被告欠原告返点金额共计30,391,893.59元及未使用的广告投放预付款25,777,197.94元，原告起诉。 | 5,937.76 | 否 | 执行终本 | 法院于2021年5月28日作出一审判决如下：被告应支付点金额3039.19万元及未使用的广告投放款2577.719万元，及利息。 | 申请人申请强制执行，仅执行到52,160.21元。2022年4月21日法院下发终本执行裁定。（注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累计诉讼案件情况的公告》 |
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告一上海吟互科技中心（有限合伙）签订服务合同，因 | 3,363.08 | 否 | 执行 | 法院于2022年2月8日作出二审判决如下：1.被告一应支付服务费33,586,170元、滞纳金 | 被告未履行判决，已申请强制执行。2022年9月5日法院裁定执行终本。2022年9月8日 | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累计诉讼案件情况的公 |
| 被告一未按时足额支付应于2019年1月至今的服务费，原告起诉被告一及被告二朱忆平。 | 及律师费；2. 被告二朱忆平对被告一的上述债务承担连带清偿责任。 | 拟申请代位析产诉讼。2023年8月，代为析产胜诉；申请恢复执行。（注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 告》 | ||||
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告上海临奥文化传媒有限公司签订服务合同，因被告一未按时足额支付应于2019年1月至今的服务费，原告起诉。 | 1,625.17 | 否 | 执行终本 | 法院于2022年1月7日作出一审判决如下：被告本判决生效之日起十日内向原告支付服务费1625万元及滞纳金。 后临奥上诉，法院于2022年12月14日作出二审判决如下：驳回上诉，维持原判。 | 被告未履行判决，已申请强制执行。（注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累计诉讼案件情况的公告》 |
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告上海游吟网络科技有限公司签订服务合同，因被告未按时足额支付应于2019年1月至今的服务费，原告起诉。 | 9,357.58 | 否 | 执行终本 | 法院于2022年2月8日作出一审判决如下：判令被告应在本判决生效之日起十日内向原告支付服务费人民币9242万元及滞纳金。法院于2022年7月27日作出二审判决如下：驳回上诉，维持原判。 | 原告已于2022年8月申请强制执行。 法院已于2022年12月27日下发终本执行裁定。（注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累计诉讼案件情况的公告》 |
| 原告上海猎鹰宴杰网络科技有限公司与被告硬核联盟（北京）科技有限公司签订服务合同， | 6,766.02 | 否 | 执行中 | 法院于2022年6月27日作出一审判决如下：判令被告应在本判决生效之日起十日内向原告 | 2022年9月21日，二审已开庭。2024年3月6日法院作出二审判决。（注：自2023年 | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累计诉讼案件情况的公 |
| 因被告未支付2018年拖欠服务费，原告起诉。 | 支付服务费人民币6766万元及滞纳金。 后硬核上诉，二审法院作出判决如下：一、撤销上海市第二中级人民法院(2020)沪02民初223号民事判决; 二、上诉人硬核联盟(北京)科技有限公司应于本判决生效之日起十日内支付被上诉人上海猎鹰宴杰网络科技有限公司2018年度服务费人民币 35,109,957.09 元及违约金人民币 7,021,991.42 元。 | 12月28日起上海猎鹰宴杰网络科技有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 告》 | ||||
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告飞拓无限信息技术（北京）股份有限公司合作2019年猫眼项目，因被告欠原告返点金额及未使用的广告投放预付款，原告起诉。 | 1,033.03 | 否 | 已结案 | 法院于2022年12月30日作出判决如下: 一、被告应于本判决生效之日起十日内返还剩余未使用广告费用 509,000元； 二、被告应于本判决生效之日起十日内支付原告销售奖励返点费用 9,572,300元； 三、被告于本判决生效之日起十日内偿付原告以509,000元为基数， | 被告已提起上诉，待二审开庭。双方达成和解协议，飞拓已支付和解款项。 | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累计诉讼案件情况的公告》 |
| 自2020年9月11日起至实际付清之日止，按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率（LPR）计算的利息。 | |||||||
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告北京新海众友信息科技有限公司签订服务合同，因被告未支付拖欠服务费，原告起诉。 | 1,661 | 否 | 已结案 | 法院于2022年7月15日作出一审判决如下：被告判决生效之日起十日内向原告支付服务费1661万元及滞纳金。 后新海提起上诉，法院于2023年2月28日作出二审判决：驳回上诉，维持原判。 | 待被告履行判决。双方达成和解协议，新海已支付和解款项。 | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累计诉讼案件情况的公告》 |
| 原告上海猎鹰宴杰网络科技有限公司与被告微酷(上海)文化传媒有限公司签订服务合同，因被告未退还未使用的广告投放预付款，原告起诉。 | 2,431.19 | 否 | 执行 | 原被告双方于2021年5月24日签署和解协议约定：被告应于2021年8月31日前向申请人返还未使用的广告投放预付款人民币2431万元。2022年2月，猎鹰申请追加未出资股东补充赔偿责任，判决支持。 | 和解协议履行期限内被告未全部履行，原告已申请强制执行股东补充赔偿责任。2023年7月24日立案恢复执行。2023年8月25日 执行回款14340。（注：自2023年12月28日起起上海猎鹰宴杰网络科技有限公司已不纳入公司合并报表范围) | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累计诉讼案件情况的公告》 |
| 原告上海猎鹰宴杰网络科技有限公司与被告杭州先行科技有限公司签 | 3,634.85 | 否 | 执行终本 | 一审法院于2022年1月28日作出一审判决如下：被告应在判决生效 | 被告未履行判决，已申请强制执行。2023年5月16日，收到法院执 | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累 |
| 订服务合同，因被告未退还未使用的广告投放预付款，原告起诉。 | 十日内返还原告剩余预付款290万元，驳回原告其他诉讼请求。 后原告猎鹰提起上诉，二审法院于2022年12月27日作出二审判决：一、撤销上海市长宁区人民法院（2020）沪 0105 民初 21758号民事判决；二、被上诉人杭州先行科技有限公司应于本判决生效之日起十日内返还上诉人上海猎鹰宴杰网络科技有限公司广告投放款36,348,535.10元及利息。 | 行款项93555.11元。（注：自2023年12月28日起起上海猎鹰宴杰网络科技有限公司已不纳入公司合并报表范围) | 计诉讼案件情况的公告》 | ||||
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告一憩与（上海）网络科技有限公司签订服务合同，因被告一未按时足额支付应于2019年1月至今的服务费，原告起诉被告一及被告二李志刚。 | 8,944.99 | 否 | 执行终本 | 法院于2022年6月30日作出一审判决如下：1.被告本判决生效之日起十日内向原告支付服务费8940.99万元及滞纳金，以及律师费4万元；2.被告二对上述付款义务承担连带责任。 后被告提起上诉，法院于2022年11月18日作出二审判决：驳回上诉，维持原判。 | 被告未履行判决，已申请强制执行。（注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司关于累计诉讼案件情况的公告》 |
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告上海寅动信息科技有限公司签订服务合同，因被告未按时支付2019年12月至今的服务费，原告起诉。 | 5,069.14 | 否 | 执行终本 | 法院于2022年3月3日作出一审判决如下：被告应于本判决生效之日起十日内支付原告广告发布费5069万元及违约金 。 被告上诉后未缴纳上诉费，法院裁定视为撤诉，一审判决生效。 | 被告未履行判决，已申请强制执行。（注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 2022年04月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司2021年年度报告》 |
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告一上海颜视网络科技有限公司签订服务合同，因被告一未按时足额支付应于2018年5月至今的服务费，原告起诉被告一及被告二王玉环。 | 4,444.21 | 否 | 执行终本 | 法院于2022年6月30日作出一审判决如下：被告一颜视应在判决生效十日内支付服务费4444.21万元及律师费4万元，驳回原告其他诉讼请求。 后颜视提起上诉，法院于2022年10月12日作出二审判决：驳回上诉，维持原判。 | 被告未履行判决，已申请强制执行。（注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 2022年04月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司2021年年度报告》 |
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告飞拓无限信息技术（北京）股份有限公司签订了框架合作协议，原告预付了广告款但实际未消耗，被告应在协议期限满后返还未使用的预付款3,000万元，原告起诉。 | 3,000 | 否 | 和解，撤诉 | 已于2022年8月11日及12月15日开庭，待法院判决。 法院于2023年1月30日作出一审判决：一、被告飞拓于本判决生效之日起十日内返还原告上海猎鹰预付款30,000,000 元；二、被告飞拓于本判决生效之 | 双方已和解，飞拓已支付和解款项。（注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 2022年04月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司2021年年度报告》 |
| 日起十日内偿付原告上海猎鹰以30,000,000元为基数，自2022年2月24日起至实际清偿日止按一年期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的 1.5 倍计算的违约金。 后飞拓提起上诉。双方已和解，飞拓已支付和解款项。 | |||||||
| 原告上海硕钜网络科技有限公司诉被告上海猎鹰网络有限公司服务合同纠纷 | 1,583.86 | 否 | 执行 | 法院于2022年8月26日作出一审判决：被告上海猎鹰应于判决生效之日起10日内向原告上海硕钜支付15838609.18元及违约金； 后猎鹰提起上诉，二审法院于2023年2月7日（2023年2月9日收到）作出二审判决：驳回上诉，维持原判 | 硕钜已申请执行。（注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 2022年04月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司2021年年度报告》 |
| 新天世安诉智度股份损害股东利益责任纠纷，原告新天世安请求判令被告智度股份赔偿因延迟办理解除限售手续给原告造成的股票交易损失3,500万元，律师费 | 3,500 | 否 | 一审 | 广州市花都区法院受理，已于2024年4月17日开庭调解，尚未正式开庭审理。 | / | 2023年08月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司2023年半年度报告》 |
| 5万元。 | |||||||
| 原告上海骋荣网络科技有限公司诉被告上海猎鹰网络有限公司服务合同纠纷 | 2,733.32 | 否 | 执行终本 | 法院于2022年12月8日作出一审判决：被告上海猎鹰应于本判决生效之日起十日内支付原告上海聘荣服务21,983,201.58元及滞纳金； 猎鹰已提起上诉，待二审开庭。2023.6.12二审判决-维持原判。2023.8.22 收到执行通知书和报告财产令。 | 2023.11.3收到终结执行裁定书（注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 2022年04月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司2021年年度报告》 |
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告南京聚广信息科技有限公司签订《互联网信息服务与技术服务框架合同》，因被告未按时支付服务费，原告起诉。 | 1,169.46 | 否 | 判决生效、等待执行 | 已于2022年6月7日立案，待法院排期开庭，2022.7.29长宁法院裁定移送管辖至上海市奉贤区法院。2023.4.25开庭。2023.8.30 收到聚广上诉状。2023.10.20二审开庭。2023.12.14收到二审判决，判决维持一审原判。 | （注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 2022年08月21日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司2022年半年度报告》 |
| 原告上海猎鹰网络有限公司与被告天津游网科技有限公司签订《互联网信息服务与技术服务框架合同》，因被告未按时支付服务费， | 1,127.25 | 否 | 判决生效、等待执行 | 已于2022年9月6日开庭，待判决。2023.4.23，一审开庭。2023.5.22法院作出一审判决。2023.7月天津游网上 | （注：自2023年12月28日起上海猎鹰网络有限公司已不纳入公司合并报表范围） | 2022年08月21日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司2022年半年度报告》 |
| 原告起诉。 | 诉。2023.11.14收到二审裁定，按上诉人天津游网科技有限公司自动撤回上诉处理。 | ||||||
| 原告上海硕钜网络科技有限公司诉被告上海猎鹰网络有限公司服务合同纠纷 | 1,910.49 | 否 | 原告撤诉，结案 | 原告已撤诉。 | / | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《智度科技股份有限公司2022年年度报告》 |
| 广州市智度智麦科技有限公司诉被告一：华扬联众数字技术股份有限公司上海分公司 被告二：华扬联众数字技术股份有限公司合同纠纷，智麦诉讼请求： 一、判令被告一华扬联众数字技术股份有限公司上海分公司支付原告广告投放服务费人民币8,903,317.28元; 二、判令被告一向原告支付逾期违约金,暂计299,961.59元。 三、 判令被告二对上述第一、二项付款义务承担连带清偿责任。四、判令被告一向原告开具金额为 3,532,073.57 元的返点金额发 | 890.33 | 否 | 一审 | 2024年4月9日，一审开庭 | / |
| 票。 | |||||||
| 原告智度股份诉兰佳有关董事违反勤勉、忠实义务责任的纠纷，请求被告赔偿1000万元。 | 1,000 | 否 | 一审 | 广州市花都区法院受理，将于2024年6月3日开庭。 | / | ||
| 其他48笔诉讼事项，涉及土地纠纷、侵权纠纷、业务纠纷等 | 6,375.02 | 否 | 包含：已结案14笔，涉案金额341.41万元；执行4笔，涉案金额642万元；已裁决1笔，涉案金额0元；破产程序5笔，涉案金额1978.92万元；二审1笔，涉案金额22.05万元；一审/仲裁审理9笔，涉案金额718.04万元；撤诉1笔，涉案金额28万元；等待一/二审开庭1笔，涉案金额7.55万元；立案1笔，涉案金额36.94万元；判决生效、等待执行2笔，涉案金额1779.17万元；诉前调解2笔，涉案金额36万元；执行终本4笔，涉案金额554.09万元；仲裁/仲裁裁决3笔，涉案金额230.85万元 | / | / |
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 国光电器股份有限公司 | 联营企业 | 采购商品 | 采购音箱及部件 | 市场价 | 价格以一般商业条款作为定价基础 | 1,491.46 | 99.05% | 10,000 | 否 | 定期结算 | 1491.46 | ||
| 国光电器股份有限公司 | 联营企业 | 销售商品 | 媒介销售 | 市场价 | 价格以一般商业条款作为定价基础 | 8.46 | 0.00% | 否 | 定期结算 | 8.46 | |||
| 广州国光国际贸易有限公司 | 联营企业的控股子公司 | 销售商品 | 销售音响 | 市场价 | 价格以一般商业条款作为定价基础 | 1.23 | 0.08% | 否 | 定期结算 | 1.23 | |||
| 智度集团有限公司 | 持股超过5%的主要股东 | 销售商品 | 销售音响 | 市场价 | 价格以一般商业条款作为定价基础 | 0.54 | 0.03% | 1,500 | 否 | 定期结算 | 0.54 | ||
| 智度集团 | 持股超过 | 公司承租 | 房屋建 | 市场价 | 价格以一 | 1,208.75 | 49.81% | 否 | 定期结算 | 1208.75 |
| 有限公司 | 5%的主要股东 | 筑物 | 般商业条款作为定价基础 | ||||||||||
| 智度集团有限公司 | 持股超过5%的主要股东 | 公司作为承租方当年承担的租赁负债利息支出 | 房屋建筑物 | 市场价 | 按照租赁期开始日尚未支付的租赁应付额的现值进行计量 | 158.15 | 81.59% | 否 | 定期结算 | 158.15 | |||
| 智度集团有限公司 | 持股超过5%的主要股东 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 | 房屋建筑物 | 市场价 | 价格以一般商业条款作为定价基础 | 123.95 | 18.45% | 否 | 定期结算 | 123.95 | |||
| 深圳智度德信股权投资管理有限公司 | 受持有本公司股份超过5%的主要股东控制 | 销售商品 | 销售音响 | 市场价 | 价格以一般商业条款作为定价基础 | 0.73 | 0.05% | 否 | 定期结算 | 0.73 | |||
| 久谷国际文化传媒（北京）有限公司 | 公司独董持股50.5%，担任执行董事、经理 | 采购商品 | 媒介采购 | 市场价 | 价格以一般商业条款作为定价基础 | 17.82 | 0.01% | 否 | 定期结算 | 17.82 | |||
| 传鉴国际品牌管理（北京）有限公司 | 公司独董担任执行董事、经理 | 采购商品 | 媒介采购 | 市场价 | 价格以一般商业条款作为定价基础 | 7.52 | 0.00% | 否 | 定期结算 | 7.52 | |||
| 深圳掌酷 | 公司董 | 销售商品 | 媒介销售 | 市场价 | 价格以一 | 1.42 | 0.00% | 否 | 定期结算 | 1.42 |
| 软件有限公司 | 事、副总经理担任董事 | 般商业条款作为定价基础 | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 3,020.03 | -- | 11,500 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
1、关联担保情况
本公司作为被担保方
| 保证方 | 被保证方 | 保证金额 | 保证起始日 | 保证到期日 | 是否已 履行完毕 |
| 智度投资（香港）有限公司 | 本公司 | 3,000.00万美元 | 2022/12/24 | 提款之日起一年 | 否 |
| 智度投资（香港）有限公司 | 本公司 | 10,000.00万人民币 | 2023/3/22 | 提款之日起一年 | 否 |
2022年12月24日，本公司第九届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司向中信银行申请综合授信及在综合授信额度内贷款的议案》,同意本公司向中信银行股份有限公司广州分行申请不超过人民币3亿元的综合授信，期限一年。在上述综合授信范围内，本公司拟申请不超过人民币2亿元整一年期流动资金贷款。经智度香港公司股东会审议通过，智度香港公司为上述流动资金贷款提供自有资金不超过3,000万美元为保证金或不超过3,000万美元存单质押及连带保证责任。2022年5月24日，本公司第九届董事会第十次会议审议通过了《智度科技股份有限公司关于向银行申请授信的议案》，同意本公司向兴业银行股份有限公司北京东四支行申请授信，融资金额 3 亿元，用于短期流动资金贷款、开立国内信用证、开立非融资性保函，融资期限一年。在上述综合授信范围内，公司拟向兴业银行北京东四支行申请不超过人民币100,000,000.00元（大写：壹亿元整，含本数）一年期流动资金贷款。经智度香港公司股东会审议通过，智度香港为该流动资金贷款以美元定期存单提供质押担保。
2、保理
单位：人民币元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 国光电器 | 应收账款保理 | 152,286,961.61 | 226,056,964.33 |
3、其他关联交易
2023年8月31日，子公司广州市智度智麦科技有限公司与福建智度科技有限公司签订《股权转让协议》，福建智度将其持有的公司20%股权（合200万元人民币（认缴），作价100.00万人民币（实缴））转让给广州市智度智麦科技有限公司。
4、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 国光电器 | 24,109,784.31 | 361,023.42 | 9,431,809.25 | 141,477.14 |
| 应收账款 | 梧州国光科技发展有限公司 | 1,459,484.41 | 21,892.27 | 3,196,949.05 | 47,954.24 |
（2）应付项目
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 国光电器 | 3,519,254.52 | 6,434,579.49 |
| 应付账款 | 福建智度科技有限公司 | 825.41 | 825.41 |
| 应付账款 | 智度集团 | 149,781.90 | - |
| 合同负债 | 上海邑炎信息科技有限公司 | 1,146.90 | 1,296.00 |
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
?适用 □不适用托管情况说明本公司于2020年10月28日召开了第八届董事会第三十八次会议，审议通过了《智度科技股份有限公司关于与拉萨智度德诚创业投资合伙企业（有限合伙）签订股权托管协议的关联交易议案》，同意本公司与福建智度科技有限公司控股股东智度德诚签署股权托管协议，将其持有的福建智度科技有限公司的77.2185%股权委托给公司管理。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
公司于2023年4月25日召开的第九届董事会第十七次会议审议通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》，公司向智度集团有限公司租赁其位于北京市西城区西绒线胡同51号内的房屋用于办公，租赁期2023年1月1日至2023年12月31日，租金总额不超过1500万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 西藏亦复广告有限公司 | 2019年04月26日 | 10,000 | 2019年12月02日 | 10,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 《最高额保证担保合同》生效日起至主合同项下各具体授信的债务履行期限届满之日后三年 | 是 | 否 |
| 西藏亦复广告有限公司 | 2020年09月12日 | 20,000 | 2020年09月28日 | 20,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 至主债务履行期届满之日后三年 | 否 | 否 |
| 上海智度公司、西藏亦复广告有限公 | 2021年12月14日 | 10,000 | 2022年01月14日 | 10,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 至主债务履行期届满之日后三年 | 否 | 否 |
| 司、上海佑迎广告有限公司 | ||||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 40,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 40,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 0 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.00% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 71,777.76 | 47,225.93 | 0 | 0 |
| 合计 | 71,777.76 | 47,225.93 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
?适用 ?不适用公司于2024年4月19日召开第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于同意下属海外公司清盘的议案》，同意Position Mobile Ltd SEZC（以下简称“PM公司”）清盘，同时授权公司管理层在PM公司当地法律法规允许的范围内代表公司具体执行PM公司清盘相关具体事宜。2022年4月，PM公司少数股东Technology Investment Consortium LLC（以下简称“TIC公司”)在开曼向法院申请对PM公司进行清盘并指定临时清盘人接管。2023年4月，开曼法院驳回了指定临时清盘人接管的请求。2023年8月，TIC公司再次提出指定临时清盘人接管的申请。2023年11月，开曼法院再次驳回了指定临时清盘人接管的请求。截至报告日，法院尚未审理TIC公司的清盘申请。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 14,432,341 | 1.13% | 0 | 0 | 0 | -12,749,394 | -12,749,394 | 1,682,947 | 0.13% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 14,432,341 | 1.13% | 0 | 0 | 0 | -12,749,394 | -12,749,394 | 1,682,947 | 0.13% |
| 其中：境内法人持股 | 13,271,731 | 1.04% | 0 | 0 | 0 | -12,511,048 | -12,511,048 | 760,683 | 0.06% |
| 境内自然人持股 | 1,160,610 | 0.09% | 0 | 0 | 0 | -238,346 | -238,346 | 922,264 | 0.07% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 1,262,074,631 | 98.87% | 0 | 0 | 0 | 12,749,394 | 12,749,394 | 1,274,824,025 | 99.87% |
| 1、人民币普通股 | 1,262,074,631 | 98.87% | 0 | 0 | 0 | 12,749,394 | 12,749,394 | 1,274,824,025 | 99.87% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,276,506,972 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,276,506,972 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用 1、魏巍于2023年5月通过司法拍卖方式获得上海易晋网络科技有限公司所持公司2016年度重大资产重组发行的有限售条件股份，经公司向中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请，其所持12,511,048股限售股于2023年7月3日上市流通（该股份已于2023年6月30日收市后解除限售，在下一交易日即7月3日上市流通）；
2、报告期内，高管锁定股变动，减少238,346股。
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 上海易晋网络 科技有限公司 | 12,519,000 | 0 | 0 | 7,952 | 首发后限售股 | 上海易晋持有的12,511,048股首发后限售股于2023年5月14日被自然人魏巍竞拍取得 |
| 魏巍 | 0 | 12,511,048 | 12,511,048 | 0 | - | 魏巍竞拍取得的12,511,048股首发后限售股已于2023年7月3日上市流通 |
| 袁聪 | 953,385 | 0 | 238,346 | 715,039 | 高管锁定股 | 按照相关规定解除限售 |
| 河南隆达通讯 有限公司 | 751,400 | 0 | 0 | 751,400 | 首发前限售股 | - |
| 上海今耀投资 控股有限公司 | 1,331 | 0 | 0 | 1,331 | 首发后限售股 | - |
| 孙静 | 207,225 | 0 | 0 | 207,225 | 高管锁定股 | - |
| 合计 | 14,432,341 | 12,511,048 | 12,749,394 | 1,682,947 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 99,795 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 110,925 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 北京智度德普股权投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 16.37% | 208,966,338 | -88,986,514 | 0 | 208,966,338 | 不适用 | 0 |
| 智度集团有限公司 | 境内非国有法人 | 6.51% | 83,088,573 | 0 | 0 | 83,088,573 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.47% | 31,582,818 | 20,506,300 | 0 | 31,582,818 | 不适用 | 0 |
| 拉萨经济技术开发区智恒咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 1.74% | 22,245,967 | 0 | 0 | 22,245,967 | 不适用 | 0 |
| 交通银行股份有限公司－信澳星奕混合型证券投资基金 | 其他 | 1.24% | 15,863,100 | 15,863,100 | 0 | 15,863,100 | 不适用 | 0 |
| 张琳 | 境内自然 | 0.78% | 10,000,00 | 10,000,00 | 0 | 10,000,00 | 不适用 | 0 |
| 人 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 李革 | 境内自然人 | 0.61% | 7,800,000 | 7,800,000 | 0 | 7,800,000 | 不适用 | 0 |
| 万金安 | 境内自然人 | 0.55% | 7,000,000 | 7,000,000 | 0 | 7,000,000 | 不适用 | 0 |
| 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.52% | 6,585,202 | 3,292,978 | 0 | 6,585,202 | 不适用 | 0 |
| 毛幼聪 | 境内自然人 | 0.49% | 6,255,603 | 6,255,603 | 0 | 6,255,603 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、智度集团有限公司、拉萨经济技术开发区智恒咨询有限公司是公司控股股东北京智度德普股权投资中心（有限合伙）的一致行动人。2、除此之外，未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 智度科技股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份11,217,757股，占总股本的0.88%。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 北京智度德普股权投资中心（有限合伙） | 208,966,338 | 人民币普通股 | 208,966,338 | |||||
| 智度集团有限公司 | 83,088,573 | 人民币普通股 | 83,088,573 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 31,582,818 | 人民币普通股 | 31,582,818 | |||||
| 拉萨经济技术开发区智恒咨询有限公司 | 22,245,967 | 人民币普通股 | 22,245,967 | |||||
| 交通银行股份有限公司－信澳星奕混合型证券投资基金 | 15,863,100 | 人民币普通股 | 15,863,100 | |||||
| 张琳 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | |||||
| 李革 | 7,800,000 | 人民币普通股 | 7,800,000 | |||||
| 万金安 | 7,000,000 | 人民币普通股 | 7,000,000 | |||||
| 中信证券股份有限公司 | 6,585,202 | 人民币普通股 | 6,585,202 | |||||
| 毛幼聪 | 6,255,603 | 人民币普通股 | 6,255,603 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、智度集团有限公司、拉萨经济技术开发区智恒咨询有限公司是公司控股股东北京智度德普股权投资中心（有限合伙）的一致行动人。2、除此之外，未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明 | 智度集团有限公司截至2023年12月31日持有本公司股份为83,088,573股，持股比例为6.51%，其中通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有64,983,945股。 | |||||||
（如有）（参见注4）
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 交通银行股份有限公司－信澳星奕混合型证券投资基金 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 张琳 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 李革 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 万金安 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中信证券股份有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 毛幼聪 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 上海易晋网络科技有限公司 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中信建投证券股份有限公司 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 铸锋资产管理（北京）有限公司－铸锋广盈达2号私募证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 浙江金证资产管理有限公司－金证红升1号私募证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 胡明兰 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：社团集体控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 北京智度德普股权投资中心（有限合伙） | 智度集团有限公司 | 2014年12月10日 | 91110113318376753K | 投资管理；资产管理；投资咨询；项目投资。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明 公司间接控股股东智度德正为激发其经营管理层的积极性，实现公司利益、股东利益和经营管理层利益的一致性，于2019年4月24日与何德明先生、武楗棠先生及其原股东签署了《增资协议》，协议约定：何德明先生、武楗棠先生及智度德正的原股东陆宏达先生、赵立仁先生、兰佳先生、孙静女士、李晓承女士以1.91元/注册资本的价格认购公司新增注册资本616.3043万元，总认购款1177.1412万元（以下称“本次增资”）。增资完成后，公司原实际控制人吴红心先生对智度德正的持股比例由50%下降至23%，智度德正经营管理层陆宏达先生、赵立仁先生所持智度德正股权比例均上升至22.5%，与吴红心先生持股比例较为接近，智度德正任何股东均无法通过其持有的智度德正表决权单独决定智度德正经营方针、投资计划等重大事项及执行董事的任命，智度德正各股东之间无一致行动的安排，不存在共同控制的情形，故智度德正无实际控制人。因智度德正不存在实际控制人，故而公司不存在实际控制人。上述智度德正的增资事项已于2019年5月完成工商变更登记。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况?是 □否?法人 □自然人最终控制层面持股情况
| 最终控制层面股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 北京智度德正投资有限公司 | 兰佳 | 2010年04月26日 | 9111010855489160XG | 一般项目：以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；社会经济咨询服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业 |
| 政策禁止和限制类项目的经营活动。） | ||
| 最终控制层面股东报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 公司最终控制层面股东智度德正是上市公司国光电器股份有限公司的间接控股股东，所以公司最终控制层面股东智度德正间接控制国光电器股份有限公司。 | |
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况?适用 □不适用
| 方案披露时 | 拟回购股份 | 占总股本的 | 拟回购金额 | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量 | 已回购数量占股权激励 |
| 间 | 数量（股） | 比例 | （万元） | （股） | 计划所涉及的标的股票的比例（如有） | ||
| 2023年01月31日 | 在公司累计回购股份不超过公司总股本的10%的条件下，按照回购价格上限6.5元/股、回购金额15,000万元至30,000万元（均包含本数）测算，预计可回购股份数量约为2,307.69万股至4,615.38万股，具体回购数量以回购实施完成时实际回购的数量为准。 | 约占总股本的1.81%-3.62% | 不低于人民币15,000万元且不超过人民币30,000万元（均包含本数） | 自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内 | 回购的股份将全部用于实施员工持股计划或股权激励计划。公司如未能在股份回购完成之后36个月内实施前述用途，未使用部分将履行相关程序予以注销。 | 11,217,757 | 0.00% |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月19日 |
| 审计机构名称 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天衡审字（2024）01769号 |
| 注册会计师姓名 | 夏先锋、陈倩 |
审计报告正文
智度科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了智度科技股份有限公司（以下简称智度股份公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了智度股份公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于智度股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1、事项描述
智度股份公司主要从事互联网媒体业务，数字营销业务，及互联网金融等业务，2023年度营业收入28.86亿元，其中数字营销业务收入18.87亿元，互联网媒体业务收入8.78亿元，合计占营业收入的95.83%。
由于营业收入是智度股份公司关键业绩指标之一，收入确认会对经营成果产生重大影响，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
有关收入的会计政策及披露已包括在财务报表附注三、28以及附注五、40中。
2、审计应对
我们实施的审计程序主要包括：
（1）了解、评价智度股份公司管理层（以下简称管理层）与收入确认相关的业务流程、内部控制以及内部控制设计及运行的有效性；在执行穿行测试的基础上选取关键控制点，测试了关键控制运行的有效性；
（2）对于自营的互联网媒体业务和互联网金融业务，鉴于存在复杂信息系统，我们对信息系统进行一般控制测试及应用控制测试，并关注系统中的交易记录，从而确定交易的真实性；
（3）通过访谈管理层和业务部门，抽样检查主要客户销售合同，结合其业务类型，对与收入确认有关的商品或服务控制权转移时点进行了评价，进而评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，是否与智度股份公司业务情况相符；
（4）执行收入的细节测试：根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序和收款检查；进行毛利率分析；检查相应的合同、发票、媒体后台记录、第三方结算单等支持性资料；
（5）执行收入的截止性测试，以确定收入记录在正确的会计期间。
（二）商誉减值
1、事项描述
截至2023年12月31日，智度股份公司合并财务报表中商誉的账面原值19.51亿元，商誉减值准备账面余额16.08亿元，账面价值为3.43亿元，占智度股份公司资产总额的比例为7.44%,上述商誉主要系2016年收购子公司非同一控制下企业合并产生。
管理层每年末对商誉进行减值测试，减值测试以包含商誉的各资产组可收回金额为基础，期末采用预计未来现金流现值的方法计算各资产组的可收回金额，预计未来现金流量以基于历史数据编制并经批准的财务预算为基础，预计未来现金流量。
为评估商誉的可收回金额，管理层委聘外部估值专家基于管理层编制的现金流量预测采用预计未来现金流量折现的模型计算各相关资产组的预计未来现金流量现值。
由于商誉对合并财务报表具有重大影响，同时在确定是否应计提减值时涉及重大的管理层判断和估计，特别在预测未来现金流量方面包括对预测收入、长期平均增长率和利润率以及确定恰当的折现率所
作的关键假设，这些关键假设具有固有不确定性且可能受到管理层偏向的影响，因此，我们将商誉减值识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们实施的审计程序主要包括：
（1）了解并评价与商誉减值测试相关的内部控制的设计有效性，并测试了关键控制执行的有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批；
（2）评价管理层对各资产及资产组的识别以及如何将商誉和其他资产分配至各资产组；
（3）评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力和独立性，并复核其相关资质；
（4）复核了管理层减值测试所依据的基础数据，评估管理层减值测试中所采用计算方法、关键假设及输入信息的合理性；以及了解和评价管理层委聘的估值专家的工作过程及其所作的重要判断；
（5）验证商誉减值测试模型的计算准确性；
（6）对毛利率及折现率执行敏感性测试。
四、其他信息
智度股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估智度股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算智度股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督智度股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对智度股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致智度股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就智度股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
此页无正文，为《智度科技股份有限公司2023年度财务报表审计报告》（天衡审字（2024）01769号）签章页
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：夏先锋中国·南京 (项目合伙人)2024年4月19日 中国注册会计师：陈倩
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：智度科技股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 965,720,753.51 | 918,651,736.61 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 472,259,342.91 | 580,725,294.68 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 7,870,702.97 | 650,000.00 |
| 应收账款 | 703,392,196.02 | 759,787,089.51 |
| 应收款项融资 | 14,211,622.07 | 13,000,000.00 |
| 预付款项 | 22,411,406.05 | 15,853,366.94 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 36,904,696.24 | 66,648,079.90 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 37,895,051.27 | 34,074,050.45 |
| 合同资产 | 57,617.50 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 15,314,287.50 | 14,860,000.00 |
| 其他流动资产 | 691,268,420.71 | 295,025,512.54 |
| 流动资产合计 | 2,967,248,479.25 | 2,699,332,748.13 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 30,884,191.55 | |
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 944,159,479.33 | 914,196,080.40 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 133,977,301.88 | 159,129,218.03 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 9,720,651.66 | 4,163,078.18 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 35,671,954.21 | 23,723,937.54 |
| 无形资产 | 91,144,968.23 | 95,650,228.46 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 343,384,748.02 | 338,240,898.37 |
| 长期待摊费用 | 1,482,755.64 | 858,284.63 |
| 递延所得税资产 | 54,825,885.81 | 60,938,379.50 |
| 其他非流动资产 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 |
| 非流动资产合计 | 1,646,271,936.33 | 1,597,920,105.11 |
| 资产总计 | 4,613,520,415.58 | 4,297,252,853.24 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 258,186,779.05 | 72,290,403.31 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 203,712,314.49 | 349,276,405.89 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 30,737,090.07 | 41,600,295.30 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 73,093,069.61 | 79,534,378.58 |
| 应交税费 | 7,532,113.37 | 56,468,449.99 |
| 其他应付款 | 36,553,703.87 | 36,495,519.15 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,035,450.80 | 15,373,945.04 |
| 其他流动负债 | 20,523,010.50 | 70,695,084.56 |
| 流动负债合计 | 644,373,531.76 | 721,734,481.82 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 24,245,136.66 | 9,167,935.98 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,227,354.22 | |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 1,533,142.96 | 26,663,464.03 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 25,778,279.62 | 38,058,754.23 |
| 负债合计 | 670,151,811.38 | 759,793,236.05 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,276,506,972.00 | 1,276,506,972.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,723,319,879.13 | 3,659,575,206.81 |
| 减：库存股 | 71,388,445.42 | |
| 其他综合收益 | 82,015,079.54 | 47,228,987.69 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,136,815.21 | 63,136,815.21 |
| 一般风险准备 | 4,926,949.93 | 4,926,949.93 |
| 未分配利润 | -1,188,817,337.93 | -1,487,149,827.39 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,889,699,912.46 | 3,564,225,104.25 |
| 少数股东权益 | 53,668,691.74 | -26,765,487.06 |
| 所有者权益合计 | 3,943,368,604.20 | 3,537,459,617.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,613,520,415.58 | 4,297,252,853.24 |
法定代表人：陆宏达 主管会计工作负责人：刘韡 会计机构负责人：金蕊
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 112,915,934.77 | 209,614,189.38 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 293,357,542.43 | 121,487,820.09 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,186,203.06 |
| 其他应收款 | 395,171,886.05 | 581,713,593.82 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 112,153,518.57 | 30,474,676.99 |
| 流动资产合计 | 916,785,084.88 | 943,290,280.28 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,566,774,813.69 | 3,473,865,824.53 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 730,143.20 | 629,420.83 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 33,578,944.69 | 16,050,899.25 |
| 无形资产 | 4,310.32 | |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,364,490.84 | 276,795.90 |
| 递延所得税资产 | 3,802,766.25 | 11,056,134.47 |
| 其他非流动资产 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 |
| 非流动资产合计 | 3,637,271,158.67 | 3,532,903,385.30 |
| 资产总计 | 4,554,056,243.55 | 4,476,193,665.58 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 198,186,779.05 | 71,640,403.31 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 60,000,000.00 | |
| 应付账款 | 103,608,972.98 | 36,190,385.02 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 7,301,783.66 | 6,502,646.61 |
| 应付职工薪酬 | 1,473,613.48 | 746,644.56 |
| 应交税费 | 386,642.84 | 310,914.99 |
| 其他应付款 | 792,923,897.25 | 1,032,962,035.96 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 12,633,277.65 | 9,594,658.63 |
| 其他流动负债 | 768,107.01 | 390,158.80 |
| 流动负债合计 | 1,177,283,073.92 | 1,158,337,847.88 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 23,474,324.72 | 7,951,244.62 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 964,068.78 | |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 15,186,441.75 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 23,474,324.72 | 24,101,755.15 |
| 负债合计 | 1,200,757,398.64 | 1,182,439,603.03 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,276,506,972.00 | 1,276,506,972.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,686,129,068.08 | 3,622,351,418.37 |
| 减：库存股 | 71,388,445.42 | |
| 其他综合收益 | 396,164.87 | -5,570,586.89 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,136,815.21 | 63,136,815.21 |
| 未分配利润 | -1,601,481,729.83 | -1,662,670,556.14 |
| 所有者权益合计 | 3,353,298,844.91 | 3,293,754,062.55 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,554,056,243.55 | 4,476,193,665.58 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 2,928,765,929.59 | 2,728,516,304.01 |
| 其中：营业收入 | 2,885,970,678.40 | 2,658,319,572.79 |
| 利息收入 | 42,795,251.19 | 70,196,731.22 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,716,297,062.23 | 2,549,586,930.50 |
| 其中：营业成本 | 2,309,603,601.09 | 2,066,284,296.67 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | 8,365,357.27 | 31,382,965.83 |
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,194,254.84 | 3,163,610.63 |
| 销售费用 | 119,493,465.83 | 144,427,746.92 |
| 管理费用 | 168,994,587.22 | 185,719,286.11 |
| 研发费用 | 122,669,882.16 | 113,853,354.13 |
| 财务费用 | -16,024,086.18 | 4,755,670.21 |
| 其中：利息费用 | 10,231,103.52 | 11,996,419.00 |
| 利息收入 | 25,631,397.30 | 4,900,779.35 |
| 加：其他收益 | 11,285,121.31 | 24,752,266.91 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 180,386,663.19 | 22,855,394.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,862,241.12 | 34,963,133.58 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -23,126,628.36 | 142,406.31 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,910,723.31 | -137,332,304.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,431,574.31 | -442,230,638.02 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -111,428.38 | 394,997.46 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 376,560,297.50 | -352,488,503.88 |
| 加：营业外收入 | 6,562,206.54 | 335,555.07 |
| 减：营业外支出 | 67,615.03 | 534,435.26 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 383,054,889.01 | -352,687,384.07 |
| 减：所得税费用 | 3,076,025.02 | 34,502,924.15 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 379,978,863.99 | -387,190,308.22 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 379,978,863.99 | -387,190,308.22 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 298,332,489.46 | -403,025,756.25 |
| 2.少数股东损益 | 81,646,374.53 | 15,835,448.03 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 34,786,091.85 | 114,671,378.21 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 34,786,091.85 | 114,671,378.21 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 34,786,091.85 | 114,671,378.21 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 5,966,751.76 | -3,361,566.22 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 28,819,340.09 | 118,032,944.43 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 414,764,955.84 | -272,518,930.01 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 333,118,581.31 | -288,354,378.04 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 81,646,374.53 | 15,835,448.03 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2337 | -0.3157 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2337 | -0.3157 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陆宏达 主管会计工作负责人：刘韡 会计机构负责人：金蕊
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 1,275,303,698.51 | 596,953,538.73 |
| 减：营业成本 | 1,199,043,464.71 | 542,300,966.20 |
| 税金及附加 | 780,004.20 | 460,995.90 |
| 销售费用 | 4,459,632.31 | 3,371,798.26 |
| 管理费用 | 48,329,779.72 | 40,755,078.51 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 5,708,275.01 | 8,148,234.05 |
| 其中：利息费用 | 7,879,158.45 | 10,071,730.38 |
| 利息收入 | 2,351,413.59 | 1,951,439.88 |
| 加：其他收益 | 3,835,521.31 | 4,415,709.23 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 14,782,493.61 | 52,417,627.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 14,782,492.61 | 36,090,014.95 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -6,816,020.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 20,233,637.03 | -554,134,207.82 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,578,143.77 | -96,480,024.42 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 888.09 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 53,256,050.74 | -598,679,561.90 |
| 加：营业外收入 | 2.04 | 3.20 |
| 减：营业外支出 | 300.00 | 430.98 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 53,255,752.78 | -598,679,989.68 |
| 减：所得税费用 | -7,933,073.53 | 9,979,662.25 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 61,188,826.31 | -608,659,651.93 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 61,188,826.31 | -608,659,651.93 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 5,966,751.76 | -3,588,528.35 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 5,966,751.76 | -3,588,528.35 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 5,966,751.76 | -3,588,528.35 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 |
| 六、综合收益总额 | 67,155,578.07 | -612,248,180.28 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0 | |
| （二）稀释每股收益 | 0 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,077,986,504.74 | 2,852,342,492.12 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 42,795,251.19 | 70,196,731.22 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 265,946.50 | 15,428,027.79 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 262,320,593.99 | 372,551,289.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,383,368,296.42 | 3,310,518,540.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,570,385,769.48 | 2,112,185,895.03 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 386,781,419.44 | -358,755,189.91 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 8,365,357.27 | 31,382,965.83 |
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 297,603,613.35 | 322,297,651.41 |
| 支付的各项税费 | 26,461,655.59 | 36,012,394.99 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 353,161,612.86 | 381,428,077.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,642,759,427.99 | 2,524,551,794.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -259,391,131.57 | 785,966,745.92 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,723,516,884.78 | 31,968,240.94 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,845,860.89 | 10,362,334.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 127,507.37 | 7,184.36 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 29,273,639.49 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 442,642,472.27 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,755,763,892.53 | 484,980,232.29 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,141,107.90 | 18,003,818.05 |
| 投资支付的现金 | 1,535,598,483.57 | 2,120,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,000,662,442.26 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,548,739,591.47 | 1,020,786,260.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 207,024,301.06 | -535,806,028.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,600,000.00 | 3,715,012.50 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,600,000.00 | 3,715,012.50 |
| 取得借款收到的现金 | 255,825,997.76 | 107,936,620.60 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 273,557,050.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 257,425,997.76 | 385,208,683.10 |
| 偿还债务支付的现金 | 71,598,111.63 | 470,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,889,077.21 | 9,738,692.23 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 446,638.64 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 279,968,165.74 | 64,360,228.27 |
| 筹资活动现金流出小计 | 357,455,354.58 | 544,098,920.50 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -100,029,356.82 | -158,890,237.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,003,743.55 | 34,367,982.51 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -145,392,443.78 | 125,638,463.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 869,943,054.10 | 744,304,591.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 724,550,610.32 | 869,943,054.10 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,216,626,879.64 | 685,897,641.77 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 422,385,675.38 | 414,759,513.22 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,639,012,555.02 | 1,100,657,154.99 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,312,268,836.75 | 616,836,362.50 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,592,639.41 | 19,277,497.94 |
| 支付的各项税费 | 623,717.30 | 620,632.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 185,083,244.90 | 6,296,146.25 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,514,568,438.36 | 643,030,638.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 124,444,116.66 | 457,626,516.21 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 76,639,762.15 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,800,000.00 | 1,327,612.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,150.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 301,932,040.60 |
| 投资活动现金流入小计 | 88,439,762.15 | 303,263,802.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 356,193.47 | 140,973.82 |
| 投资支付的现金 | 60,000,000.00 | 26,154,987.50 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 280,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 340,356,193.47 | 326,295,961.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -251,916,431.32 | -23,032,158.47 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 198,003,831.09 | 107,936,620.60 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,700,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 198,003,831.09 | 112,636,620.60 |
| 偿还债务支付的现金 | 71,598,111.63 | 470,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,889,077.21 | 9,292,053.59 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 89,742,582.20 | 11,193,761.98 |
| 筹资活动现金流出小计 | 167,229,771.04 | 490,485,815.57 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 30,774,060.05 | -377,849,194.97 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -96,698,254.61 | 56,745,162.77 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 209,614,189.38 | 152,869,026.61 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 112,915,934.77 | 209,614,189.38 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,276,506,972.00 | 3,659,575,206.81 | 47,228,987.69 | 63,136,815.21 | 4,926,949.93 | -1,487,329,415.44 | 3,564,045,516.20 | -26,765,487.06 | 3,537,280,029.14 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 179,588.05 | 179,588.05 | 179,588.05 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,276,506,972.00 | 3,659,575,206.81 | 47,228,987.69 | 63,136,815.21 | 4,926,949.93 | -1,487,149,827.39 | 3,564,225,104.25 | -26,765,487.06 | 3,537,459,617.19 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 63,744,672.32 | 71,388,445.42 | 34,786,091.85 | 298,332,489.46 | 325,474,808.21 | 80,434,178.80 | 405,908,987.01 | ||||||||
| 少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 34,786,091.85 | 298,332,489.46 | 333,118,581.31 | 81,646,374.53 | 414,764,955.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 63,744,672.32 | 71,388,445.42 | -7,643,773.10 | -1,212,195.73 | -8,855,968.83 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,400,000.00 | -1,400,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 63,744,672.32 | 71,388,445.42 | -7,643,773.10 | 187,804.27 | -7,455,968.83 | ||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险 |
| 准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,276,506,972.00 | 3,723,319,879.13 | 71,388,445.42 | 82,015,079.54 | 63,136,815.21 | 4,926,949.93 | -1,188,817,337.93 | 3,889,699,912.46 | 53,668,691.74 | 3,943,368,604.20 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,276,506,972.00 | 3,656,316,658.65 | -67,442,390.52 | 63,136,815.21 | 4,926,949.93 | -1,082,536,525.81 | 3,850,908,479.46 | -38,260,162.32 | 3,812,648,317.14 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -1,587,545.33 | -1,587,545.33 | -1,587,545.33 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,276,506,972.00 | 3,656,316,658.65 | -67,442,390.52 | 63,136,815.21 | 4,926,949.93 | -1,084,124,071.14 | 3,849,320,934.13 | -38,260,162.32 | 3,811,060,771.81 | ||||||
| 三、本期增减变动 | 3,258,548.16 | 114,671,378.21 | -403,025,756. | -285,095,829. | 11,494,675.26 | -273,601,154. | |||||||||
| 金额（减少以“－”号填列） | 25 | 88 | 62 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 114,671,378.21 | -403,025,756.25 | -288,354,378.04 | 15,835,448.03 | -272,518,930.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,258,548.16 | 3,258,548.16 | -3,894,134.13 | -635,585.97 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,215,012.50 | 2,215,012.50 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 3,258,548.16 | 3,258,548.16 | -6,109,146.63 | -2,850,598.47 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -446,638.64 | -446,638.64 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取 |
| 一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -446,638.64 | -446,638.64 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,276,506,972.00 | 3,659,575,206.81 | 47,228,987.69 | 63,136,815.21 | 4,926,949.93 | -1,487,149,827.39 | 3,564,225,104.25 | -26,765,487.06 | 3,537,459,617.19 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,276,506,972.00 | 3,622,351,418.37 | -5,570,586.89 | 63,136,815.21 | -1,663,044,307.14 | 3,293,380,311.55 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 373,751.00 | 373,751.00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,276,506,972.00 | 3,622,351,418.37 | -5,570,586.89 | 63,136,815.21 | -1,662,670,556.14 | 3,293,754,062.55 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 63,777,649.71 | 71,388,445.42 | 5,966,751.76 | 61,188,826.31 | 59,544,782.36 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 5,966,751.76 | 61,188,826.31 | 67,155,578.07 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 63,777,649.71 | 71,388,445.42 | -7,610,795.71 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 71,388,445.42 | -71,388,445.42 | ||||||||||
| 4．其他 | 63,777,649.71 | 63,777,649.71 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对 |
| 所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五 |
| ）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,276,506,972.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,686,129,068.08 | 71,388,445.42 | 396,164.87 | 0.00 | 63,136,815.21 | -1,601,481,729.83 | 3,353,298,844.91 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,276,506,972.00 | 3,623,087,976.70 | -1,982,058.54 | 63,136,815.21 | -1,054,313,966.60 | 3,906,435,738.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 303,062.39 | 303,062.39 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,276,506,972.00 | 3,623,087,976.70 | -1,982,058.54 | 63,136,815.21 | -1,054,010,904.21 | 3,906,738,801.16 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－ | -736,558.33 | -3,588,528.35 | -608,659,651.93 | -612,984,738.61 | ||||||||
| ”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 0.00 | -3,588,528.35 | -608,659,651.93 | -612,248,180.28 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -736,558.33 | -736,558.33 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -736,558.33 | -736,558.33 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 |
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本 |
| 期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,276,506,972.00 | 3,622,351,418.37 | 0.00 | -5,570,586.89 | 0.00 | 63,136,815.21 | -1,662,670,556.14 | 0.00 | 3,293,754,062.55 |
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
智度科技股份有限公司（以下简称“智度股份”或“本公司”）前身河南思达电子仪器有限公司（以下简称“思达电子”）系1993年经河南省经济体制改革委员会以（1993）153号文批准，由河南思达科技（集团）股份有限公司、洛阳春都（集团）股份有限公司于1993年共同发起设立的有限责任公司。1996年经思达电子申请，河南省体改委豫体改字（1995）125号文、河南省体改委豫股批字（1996）7号文和河南省证券委豫证券字（1996）4号文批准，思达电子由有限责任公司变更为股份有限公司。根据《公司法》规定，增加白鸽（集团）股份有限公司、郑州高新技术产业开发区丰远实业有限公司、河南隆达通讯有限公司作为发起人，经中国证券监督管理委员会（证监发字〔1996〕350号）批准向社会公开发行1,250万股A股，每股发行价格为5.20元。本次增资业经郑州会计师事务所有限责任公司审验，并出具郑会证验字（1996）009号验资报告。经历次股利分配，资本公积金转增股本，配股，股权分置改革等事项，截至2008年末，上市公司注册资本为314,586,699.00元。
2009年9月30日，本公司原控股股东河南思达科技（集团）股份有限公司与河南正弘置业有限公司签订了《股权转让协议》,河南正弘置业有限公司受让河南思达科技（集团）股份有限公司持有的本公司29.24%的股权，合计9,200万股，并于2009年11月18日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成了登记和交割变更，本公司控股股东变更为河南正弘置业有限公司。
2014年12月29日，本公司原控股股东河南正弘置业有限公司与北京智度德普股权投资中心（有限合伙）（以下简称“智度德普有限合伙”）签订了《股权转让协议》,智度德普有限合伙受让河南正弘置业有限公司持有的本公司20.03%的股权，合计6,300万股，并于2014年12月31日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成了登记和交割变更，本公司的控股股东变更为智度德普有限合伙。
2015年1月28日，本公司2015年第一次临时股东大会决议公司名称变更为智度投资股份有限公司，并于2015年1月30日完成工商变更登记。
2016年4月25日，经中国证券监督管理委员会《关于核准智度投资股份有限公司向北京智度德普股权投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕834号）文件核准，本公司向智度德普有限合伙等以非公开发行股票方式发行人民币普通股（A股）231,742,395股用于购买相关资产，每股发行价格5.61元，本公司注册资本由314,586,699.00元变更为546,329,094.00元。本次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字〔2016〕01660007号验资报告。随后，本公司向智度德普有限合伙、西藏智度投资有限公司（现已更名为“智度集团有限公司”）非公开发行股份419,381,688股募集发行股份购买资产的配套资金，每股发行价格6.72元。本公司注册资本变更为965,710,782.00元。本次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字〔2016〕01660008号、瑞华验字〔2016〕01660009号验资报告。上述新增股份已于2016年5月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份登记手续。
2016年6月30日，本公司2016年第一次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称、证券简称的议案》、《关于修订〈公司章程〉的议案》、《关于智度投资股份有限公司重大资产出售暨关联交易具体方案的议案》等相关议案，本公司名称由智度投资股份有限公司变更为智度科技股份有限公司，并于2016年8月24日办理公司名称等相关工商变更登记手续。本公司统一信用代码为91410000170000388E。
根据本公司2018年12月21日第八届董事会第十次会议审议通过的《关于向2018年度限制性股票激励计划的激励对象授予限制性股票的议案》及2018年12月21日第五次临时股东大会审议通过的《关于〈公司2018年度限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，同意本公司向42名激励对象授予54,289,293股限制性股票，授予价格为5.39元/股。截至2020年1月29日，本公司已收到所有激励对象已缴付的全部限制性股票认购款合计292,619,294.04元，其中股本54,289,293.00元，资本公积238,330,001.04元，本公司注册资本变更为1,020,000,075.00元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具致同验字（2020）第110ZC0021号验资报告。
根据本公司2018年度股东大会审议通过的2018年度权益分派方案，以本公司总股本1,020,000,075股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税）；向全体股东每10股派送红股1股，新增股本102,000,007股；同时，以资本公积向全体股东每10股转增2股，转增股本204,000,015股，本公司注册资本变更为1,326,000,097.00元。
2019年9月16日，本公司召开了第八届董事会第二十次会议，审议通过了《智度科技股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的议案》,根据本公司《2018年度限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对2名离职激励对象持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共299,562股进行回购注销。2020
年5月14日，本公司回购注销299,562.00股，减少股本299,562.00元，本公司注册资本变更为1,325,700,535.00元。2021年5月6日，本公司董事会办理完毕回购注销的相关事宜，共回购注销49,193,563股，减少股本49,193,563.00元，本公司注册资本变更为1,276,506,972.00元，于2022年1月21日完成工商变更登记。
2、公司注册地、行业性质和经营范围等情况
本公司统一社会信用代码为91410000170000388E，注册地：广州市花都区新雅街凤凰南路56之三401室（部位之8）。
本公司及各子公司业务性质和主要经营活动：本公司所属互联网和相关服务行业，主要从事互联网媒体业务、数字营销业务及其他业务(包括互联网金融业务)。
3、财务报表的批准
本财务报表经本公司董事会于2024年4月19日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至2023年12月31日止的2023年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、5-33的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、11“金融工具”及三、12“应收款项坏账准备的确认标准和计提方法”的描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额大于500万人民币 |
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 单项收回或转回金额大于500万人民币 |
| 重要的应收款项实际核销 | 单项核销金额大于500万人民币 |
| 重要的非全资子公司 | 营业收入占合并报表营业收入超过15%或净利润占公司合并归母净利润15%以上的子公司 |
| 重要的外购在研项目 | 单项外购在研项目金额超过资产总额0.5%且金额大于2千万元 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净资产的5%以上且金额大于5千万元，或长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润的10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产
生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。
11、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项、其他能以合理成本评估预期信用损失的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票 |
| 商业承兑汇票组合 | 本组合为日常经常活动中应收取商业承兑汇票 |
| 应收境内企业客户 | 本组合为境内企业客户应收款项 |
| 应收境外企业客户 | 本组合为境外企业客户应收款项 |
| 应收合并范围内关联方 | 本组合为合并范围内关联方应收款项 |
| 应收押金和保证金 | 本组合为日常经营活动中应收押金和保证金 |
| 应收其他款项 | 本组合为应收其他款项 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收票据
详见五、11、金融工具。
13、应收账款
详见五、11、金融工具。
14、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
15、其他应收款
详见五、11、金融工具。
16、合同资产
详见五、11、金融工具。
17、存货
（1）本公司存货包括库存商品、发出商品等。
（2）本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品、发出商品等发出时采用月末一次加权平均。
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
本公司对主要库存商品、发出商品按单个项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的库存商品、发出商品等按类别计提存货跌价准备。
可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
18、持有待售资产
（1）持有待售
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）终止经营
终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含20%）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、7进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内
部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 0-5 | 2.5-4.75 |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
25、在建工程
26、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
| 类别 | 使用寿命 | 使用寿命的确定依据 |
| 专利权 | 3-20年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 域名 | 10-15年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 商标 | 8-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 客户关系 | 8-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 技术研发 | 5-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 特许权 | 1-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 软件 | 1-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 数字内容 | 1-5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
本公司数字资产(比特币),系本公司之子公司智度香港公司于中国大陆以外地区向BitMaintech公司购买云算力服务所产生的数字资产(比特币),本公司拥有的没有实物形态的可辨认非货币性资产，且合同或法律没有规定使用寿命，无法合理确定该等资产为本公司带来经济利益期限，属于使用寿命不确定的无形资产。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括职工薪酬、折旧费及摊销、物料消耗、技术服务费、其他费用等。
②划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
③研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
④研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。30、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、使用权资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（3） 辞退福利的会计处理方法
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
34、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
35、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项
履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
（2）具体原则
本公司收入确认的具体方法如下：
①实效类广告代理
公司提供广告投放代理服务，客户在公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，属于在某一时段内履行履约义务。公司按照广告有效投放量确认收入，将应付客户返点作为应付客户对价冲减交易价格。
②排期投放类广告服务
公司与客户约定广告投放方案或排期表（包括媒体、位置、时间等）,根据投放方案或排期表执行广告发布，客户在公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，属于在某一时段内履行履约义务，公司按照广告投放方案或广告排期的执行进度确认收入，将应付客户返点作为应付客户对价冲减交易价格。
③搜索流量分成
公司提供广告和互联网应用引流服务，获取搜索流量分成，客户在公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，属于在某一时段内履行履约义务。公司根据广告和互联网应用中实际发生的有效引导流量按比例确认收入。
④其他业务
A、互联网金融业务
利息收入，按照实际利率法确认。实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息支出的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失。本公司支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在确定实际利率时予以考虑。金融资产发生减值后，利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
手续费及佣金收入，按权责发生制原则在提供相关服务时确认。B、销售商品本公司销售商品属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点即在完成商品交付时确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的成本相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值，并在相关资产使用寿命内平均分配，分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。40、递延所得税资产/递延所得税负债
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税，但初始确认资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等）除外。资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币40,000元）的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，
基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
执行企业会计准则解释第16号导致的会计政策变更财政部于2022年11月发布《企业会计准则解释第16号》，涉及①关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理；②关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理；③关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明
公司自2023年1月1日起开始执行前述第一项规定。本公司管理层认为，前述规定①对本年年初资产负债表、利润表相关项目的影响列示如下：
合并财务报表
| 项目 | 2022年12月31日/2022年度 | ||
| 变更前 | 影响金额 | 变更后 | |
| 递延所得资产 | 55,898,430.54 | 5,039,948.96 | 60,938,379.50 |
| 递延所得负债 | 21,803,103.12 | 4,860,360.91 | 26,663,464.03 |
| 未分配利润 | -1,487,329,415.44 | 179,588.05 | -1,487,149,827.39 |
| 所得税费用 | 36,270,057.53 | 1,767,133.38 | 34,502,924.15 |
母公司财务报表
| 项目 | 2022年12月31日/2022年度 | ||
| 变更前 | 影响金额 | 变更后 | |
| 递延所得资产 | 6,669,658.66 | 4,386,475.81 | 11,056,134.47 |
| 递延所得负债 | 11,173,716.94 | 4,012,724.81 | 15,186,441.75 |
| 未分配利润 | -1,663,044,307.14 | 373,751.00 | -1,662,670,556.14 |
| 所得税费用 | 10,050,350.86 | 70,688.61 | 9,979,662.25 |
44、其他
使用权资产使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
租赁负债在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，
采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、6% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京掌汇天下科技有限公司 | 15.00 |
| 广州避雷针信用服务有限公司 | 15.00 |
| 西藏智媒网络科技有限公司 | 9.00 |
| 西藏亦复广告有限公司 | 9.00 |
| 上海菲索广告有限公司 | 20.00 |
| 上海佑迎广告有限公司 | 20.00 |
| 上海亦复广告有限公司 | 20.00 |
| 上海谛视文化传媒有限公司 | 20.00 |
| 广州智度亦复信息技术有限公司 | 20.00 |
| 上海智度网络科技有限公司 | 20.00 |
| 北京飞鸟时代科技有限责任公司 | 20.00 |
| 上海智度美抖网络科技有限公司 | 20.00 |
| 上海智己智彼网络科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳智梦传媒有限公司 | 20.00 |
| 广州威发音响有限公司 | 20.00 |
| 广州智度优选供应链有限公司 | 20.00 |
| 广州智链未来科技有限公司 | 20.00 |
| 广州智度供应链金融有限责任公司 | 20.00 |
| 广州智度智链科技有限责任公司 | 20.00 |
| 海南诚品区块链技术有限公司 | 20.00 |
| 喀什智优网络科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳智度信息技术有限公司 | 20.00 |
| 广州智度宇宙技术有限公司 | 20.00 |
| 拉萨经济技术开发区猎鹰网络科技有限公司 | 20.00 |
| 核聚互动（北京）科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳市核聚创新科技有限公司 | 20.00 |
| 深圳市海数互联科技有限公司 | 20.00 |
| 智度投资（香港）有限公司 | 适用香港特别行政区所得税率16.50 |
| Genimous Al Denmark Aps | 适用丹麦所得税率22.00 |
| Eightpoint Technologies Ltd. SEZC | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| Better Cloud Solutions(Cayman) Ltd | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| Springtech (Cayman) Ltd | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| Equate Marketing Ltd. | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| Peak Tech Ventures Ltd. | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| Epiphany Digital Ltd | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| West Bay Technologies Ltd | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| East End Technologies Ltd. | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| North Side Technologies Ltd. | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| South Sound Technologies Ltd | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| Position Mobile Ltd | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| Seven Mile Technologies Ltd. | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| Genimous Al Holding LLC | 适用开曼群岛所得税率0.00 |
| Green Tree Applications SRL | 适用罗马尼亚所得税率16.00 |
| Genimous Interactive Investment Co., Ltd | 适用美国联邦所得税率21.00 |
| Spigot Inc | 适用美国联邦所得税率21.00 |
| Azureus Software, Inc. | 适用美国联邦所得税率21.00 |
| GMGP LLC | 适用美国联邦所得税率21.00 |
| Search MeTechnologies, Inc | 适用美国联邦所得税率21.00 |
| Advanced Commerce Solutions, Inc. | 适用美国联邦所得税率21.00 |
| Genimous NewYork Property LLC | 适用美国联邦所得税率21.00 |
| Seven Mile Technologies Ltd | 适用塞浦路斯共和国所得税率12.50 |
| Polarity Technologies Limited | 适用塞浦路斯共和国所得税率12.50 |
| Better Cloud Solutions Ltd. | 适用塞浦路斯共和国所得税率12.50 |
| Springtech, Ltd | 适用塞浦路斯共和国所得税率12.50 |
| Genimous Al(HK) Limited | 适用香港特别行政区所得税率16.50 |
2、税收优惠
（1）根据《科技部财政部国家税务总局关于印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》（国科发火〔2008〕172号），子公司北京掌汇天下科技有限公司被认定为高新技术企业，证书编号为GR202111004323，发证日期为2021年12月2日，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定，2023年度减按15%的税率计算企业所得税。
（2）2023年12月28日，根据广东省认定机构2023年认定报备的第三批高新技术企业备案名单，子公司广州避雷针信用服务有限公司被认定为高新技术企业，证书编号为GR202344012500，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定，2023年度减按15%的税率计算企业所得税。
（3）根据《中华人民共和国企业所得税法》、《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）第二条第二款、《财政部、国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》（财税〔2009〕69号）、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）规定自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）》（藏政发〔2018〕25号）第二章第六条、《国务院关于明确中央与地方所得税收入分享比例的通知》（国发〔2003〕26号）中“从2004年起，中央与地方所得税收入分享比例继续按中央分享60%，地方分享40%执行”的规定，西藏亦复广告有限公司、西藏智媒网络科技有限公司减按9%的税率征收企业所得税。
（4）根据财政部、国家税务总局财税[2022]13号《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、税务总局公告2023年第6号《财政部、税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司上海菲索广告有限公司等系小型微利企业，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 55,582.30 | 64,680.47 |
| 银行存款 | 934,244,615.03 | 912,995,779.67 |
| 其他货币资金 | 31,420,556.18 | 5,591,276.47 |
| 合计 | 965,720,753.51 | 918,651,736.61 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 99,083,769.86 | 125,300,421.00 |
其他说明：
其他货币资金明细情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 冻结存款 | - | 3,961.44 |
| 第三方支付平台存款 | 30,783,719.07 | 5,558,307.23 |
| 第三方支付平台保证金 | 28,330.80 | |
| 存出投资款 | 608,506.31 | - |
| 合计 | 31,420,556.18 | 5,562,268.67 |
（3）银行存款中有237,506,046.10元系定期存款质押、3,540,684.01元系信用卡保证金存款、95,082.28元系冻结存款；其他货币资金中有第三方平台保证金28,330.80元，除上述情况外，货币资金期末余额中无抵押、质押等对变现有限制或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 472,259,342.91 | 580,725,294.68 |
| 其中： | ||
| 其中：理财产品 | 472,259,342.91 | 580,725,294.68 |
| 其中： | ||
| 合计 | 472,259,342.91 | 580,725,294.68 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 7,870,702.97 | 650,000.00 |
| 合计 | 7,870,702.97 | 650,000.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 7,870,702.97 | 100.00% | 7,870,702.97 | 650,000.00 | 650,000.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 其中：按银行承兑汇票组合计提坏账准备 | 7,870,702.97 | 100.00% | 7,870,702.97 | 650,000.00 | 650,000.00 | |||||
| 合计 | 7,870,702.97 | 100.00% | 7,870,702.97 | 650,000.00 | 650,000.00 | |||||
按组合计提坏账准备：按银行承兑汇票组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按银行承兑汇票组合计提坏账准备 | 7,870,702.97 | ||
| 合计 | 7,870,702.97 | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 667,493,237.98 | 707,311,360.20 |
| 其中：0-3个月 | 516,071,368.87 | 580,849,042.45 |
| 4-12个月 | 151,421,869.11 | 126,462,317.75 |
| 1至2年 | 58,434,256.20 | 109,114,242.66 |
| 2至3年 | 41,508,115.51 | 278,068,521.73 |
| 3年以上 | 95,084,066.62 | 421,489,922.75 |
| 3至4年 | 95,084,066.62 | 421,489,922.75 |
| 合计 | 862,519,676.31 | 1,515,984,047.34 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 289,275,002.89 | 33.54% | 141,143,066.92 | 48.79% | 148,131,935.97 | 856,359,666.92 | 56.49% | 733,348,986.99 | 85.64% | 123,010,679.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 573,244,673.42 | 66.46% | 17,984,413.37 | 3.14% | 555,260,260.05 | 659,624,380.42 | 43.51% | 22,847,970.84 | 3.46% | 636,776,409.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：应收境内企业客户 | 553,757,139.40 | 64.20% | 17,669,987.86 | 3.19% | 536,087,151.54 | 614,734,544.68 | 40.55% | 22,503,303.93 | 3.66% | 592,231,240.75 |
| 应收境外企业客户 | 19,487,534.02 | 2.26% | 314,425.51 | 1.61% | 19,173,108.51 | 44,889,835.74 | 2.96% | 344,666.91 | 0.77% | 44,545,168.83 |
| 合计 | 862,519,676.31 | 100.00% | 159,127,480.29 | 18.45% | 703,392,196.02 | 1,515,984,047.34 | 100.00% | 756,196,957.83 | 49.88% | 759,787,089.51 |
按单项计提坏账准备：141,118,352.52
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提单位1 | 110,059,150.56 | 对回款金额及概率做出估计 | ||||
| 单项计提单位2 | 31,232,342.98 | 31,232,342.98 | 31,232,342.98 | 31,232,342.98 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单项计提单位3 | 29,430,609.59 | 29,430,609.59 | 29,397,218.86 | 29,397,218.86 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单项计提单位4 | 16,711,667.48 | 16,711,667.48 | 16,711,667.48 | 16,711,667.48 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单项计提单位5 | 33,085,804.67 | 对回款金额及概率做出估计 | ||||
| 单项计提单位6 | 16,417,061.70 | 14,775,355.53 | 16,369,405.22 | 15,467,608.10 | 94.49% | 对回款金额及概率做出估计 |
| 单项计提单位7 | 12,989,866.37 | 12,989,866.37 | 12,989,866.37 | 12,989,866.37 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单项计提单位8 | 9,190,905.62 | 9,190,905.62 | 9,190,905.62 | 9,190,905.62 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单项计提单位9 | 5,618,061.26 | 5,168,061.26 | 5,621,386.66 | 5,141,386.66 | 91.46% | 对回款金额及概率做出估计 |
| 其他 | 734,769,151.92 | 613,850,178.16 | 24,617,254.47 | 21,012,070.85 | 85.36% | 对回款金额及概率做出估计 |
| 合计 | 856,359,666.92 | 733,348,986.99 | 289,275,002.89 | 141,143,066.92 | ||
按组合计提坏账准备：17,669,987.86
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 501,926,068.02 | 9,065,196.46 | 1.81% |
| 其中：0-3个月 | 351,651,452.95 | 3,001,012.48 | 0.85% |
| 4-12个月 | 150,274,615.07 | 6,064,183.98 | 4.04% |
| 1－2年 | 50,942,141.61 | 7,753,623.62 | 15.22% |
| 2－3年 | 79,733.97 | 41,971.98 | 52.64% |
| 3年以上 | 809,195.80 | 809,195.80 | 100.00% |
| 合计 | 553,757,139.40 | 17,669,987.86 | |
确定该组合依据的说明：
组合计提项目：应收境内企业客户
按组合计提坏账准备：314,425.51
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 18,785,423.99 | 154,401.71 | 0.82% |
| 其中：0-3个月 | 17,661,449.58 | 95,360.65 | 0.54% |
| 4-12个月 | 1,123,974.41 | 59,041.06 | 5.25% |
| 1－2年 | 558,297.58 | 88,117.54 | 15.78% |
| 2－3年 | 143,812.45 | 71,906.26 | 50.00% |
| 3年以上 | |||
| 合计 | 19,487,534.02 | 314,425.51 | |
确定该组合依据的说明：
组合计提项目：应收境外企业客户
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 733,348,986.99 | 21,088,398.70 | 29,288,808.35 | 65,250,788.09 | 518,754,722.33 | 141,143,066.92 |
| 按组合计提坏账准备 | 22,847,970.84 | 1,027,068.13 | 5,890,625.60 | 17,984,413.37 | ||
| 合计 | 756,196,957.83 | 22,115,466.83 | 29,288,808.35 | 71,141,413.69 | 518,754,722.33 | 159,127,480.29 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 71,141,413.69 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 深圳市麦凯莱科技有限公司 | 销售款 | 5,759,957.86 | 预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 深圳市中智信融资担保有限公司 | 销售款 | 8,045,388.51 | 预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 北京新海众友信息科技有限公司 | 销售款 | 12,994,966.67 | 与债权人达成和解 | 合同审批 | 否 |
| 飞拓无限信息技术（北京）股份有限公司 | 销售款 | 43,577,546.79 | 与债权人达成和解 | 合同审批 | 否 |
| 合计 | 70,377,859.83 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为259,161,778.66元，占应收账款期末余额合计数的比例为
30.05%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为42,065,401.84元。
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 51,627,549.00 | 51,569,931.50 | 57,617.50 | |||
| 合计 | 51,627,549.00 | 51,569,931.50 | 57,617.50 | |||
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 51,566,899.00 | 99.88% | 51,566,899.00 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 60,650.00 | 0.12% | 3,032.50 | 5.00% | 57,617.50 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 其中：应收境内企业客户 | 60,650.00 | 0.12% | 3,032.50 | 5.00% | 57,617.50 | |||||
| 应收境外企业客户 | ||||||||||
| 合计 | 51,627,549.00 | 100.00% | 51,569,931.50 | 99.89% | 57,617.50 | |||||
按单项计提坏账准备：51,566,899.00
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提单位10 | 50,254,399.00 | 50,254,399.00 | 预计无法收回 | |||
| 单项计提单位11 | 1,312,500.00 | 1,312,500.00 | 预计无法收回 | |||
| 合计 | 51,566,899.00 | 51,566,899.00 | ||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按单项计提坏账准备 | 1,312,500.00 | 50,254,399.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | -3,032.50 | - | ||
| 合计 | -3,032.50 | 1,312,500.00 | 50,254,399.00 | —— |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 |
比例的依据及其合理
性
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的合同资产 | 50,254,399.00 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 北京新海众友信息科技有限公司 | 广告推广 | 50,254,399.00 | 与债权人达成和解，免除和解金 以外的全部债务 | 合同审批 | 否 |
| 合计 | 50,254,399.00 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 14,211,622.07 | 13,000,000.00 |
| 合计 | 14,211,622.07 | 13,000,000.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 14,211,622.07 | 100.00% | 14,211,622.07 | 13,000,000.00 | 100.00% | 13,000,000.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 其中：银行承兑汇票 | 14,211,622.07 | 100.00% | 14,211,622.07 | 13,000,000.00 | 100.00% | 13,000,000.00 | ||||
| 合计 | 14,211,622.07 | 100.00% | 14,211,622.07 | 13,000,000.00 | 100.00% | 13,000,000.00 | ||||
按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其中：银行承兑汇票 | 14,211,622.07 | 0.00 | |
| 合计 | 14,211,622.07 | ||
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 6,706,654.50 | |
| 合计 | 6,706,654.50 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 36,904,696.24 | 66,648,079.90 |
| 合计 | 36,904,696.24 | 66,648,079.90 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 42,162,336.96 | 47,317,682.73 |
| 往来款 | 1,849,535.39 | 168,490,012.70 |
| 备用金及其他 | 8,658,229.08 | 31,755,660.26 |
| 合计 | 52,670,101.43 | 247,563,355.69 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,229,194.67 | 85,281,681.50 |
| 1至2年 | 2,168,256.80 | 17,507,391.89 |
| 2至3年 | 11,391,856.79 | 141,909,792.30 |
| 3年以上 | 7,880,793.17 | 2,864,490.00 |
| 3至4年 | 7,880,793.17 | 2,864,490.00 |
| 合计 | 52,670,101.43 | 247,563,355.69 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 180,482,484.77 | 44,849.34 | 5,993,915.35 | 73,539,482.67 | 87,587,195.64 | 13,406,740.45 |
| 按组合计提坏账准备 | 432,791.02 | 1,950,388.00 | 24,440.95 | 73.33 | 2,358,664.74 | |
| 合计 | 180,915,275.79 | 1,995,237.34 | 5,993,915.35 | 73,563,923.62 | 87,587,268.97 | 15,765,405.19 |
其他减少系合并财务报表范围减少所致。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 73,563,923.62 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 飞拓无限信息技术（北京）有限公司 | 广告服务费 | 73,502,333.33 | 与债权人达成和解 | 合同审批 | 否 |
| 合计 | 73,502,333.33 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 保证金、押金 | 12,000,000.00 | 1年以内9,000,000.00； 1至2年3,000,000.00 | 22.78% | 1,814,593.14 |
| 单位2 | 保证金、押金 | 7,830,000.00 | 1年以内270,000.00； 1至2年7,560,000.00 | 14.87% | 39,150.00 |
| 单位3 | 其他 | 7,259,384.53 | 3至4年 | 13.78% | 7,259,384.53 |
| 单位4 | 保证金、押金 | 4,000,000.00 | 1至2年 | 7.59% | 20,000.00 |
| 单位5 | 保证金、押金 | 3,871,806.00 | 4至5年 | 7.35% | 3,871,806.00 |
| 合计 | 34,961,190.53 | 66.37% | 13,004,933.67 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 21,622,970.14 | 96.48% | 15,710,116.77 | 99.10% |
| 1至2年 | 694,931.03 | 3.10% | 143,250.17 | 0.90% |
| 2至3年 | 93,504.88 | 0.42% | ||
| 合计 | 22,411,406.05 | 15,853,366.94 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为1,942.41万元，占预付款项期末余额合计数的比例为86.67%。其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 3,016,353.80 | 535,457.39 | 2,480,896.41 | |||
| 在产品 | 58,689,681.27 | 23,596,999.92 | 35,092,681.35 | 57,879,524.97 | 24,126,948.03 | 33,752,576.94 |
| 发出商品 | 6,429,470.17 | 6,107,996.66 | 321,473.51 | 6,429,470.17 | 6,107,996.66 | 321,473.51 |
| 合计 | 68,135,505.24 | 30,240,453.97 | 37,895,051.27 | 64,308,995.14 | 30,234,944.69 | 34,074,050.45 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 535,457.39 | 535,457.39 | ||||
| 在产品 | 24,126,948.03 | 633,505.65 | 1,163,453.76 | 23,596,999.92 | ||
| 发出商品 | 6,107,996.66 | 6,107,996.66 | ||||
| 合计 | 30,234,944.69 | 1,168,963.04 | 1,163,453.76 | 30,240,453.97 | ||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额无借款费用资本化金额。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的应收保理款 | 15,314,287.50 | 14,860,000.00 |
| 合计 | 15,314,287.50 | 14,860,000.00 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证及待抵扣的进项税 | 177,571,858.41 | 166,389,192.43 |
| 平台返货 | 100,490,464.87 | 67,013,856.94 |
| 贷款期限一年以内的发放贷款及垫款 | 403,557,005.22 | 47,659,777.33 |
| 预缴所得税及应收所得税返还 | 4,054,640.21 | 8,876,024.78 |
| 待摊费用 | 4,999,223.38 | 1,229,907.11 |
| 其他 | 595,228.62 | 3,856,753.95 |
| 合计 | 691,268,420.71 | 295,025,512.54 |
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原 |
因
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 北京奇酷工场科技有限公司 | 60,136,118.51 | -1,572,884.91 | 53,028.68 | 1,800,000.00 | 2,578,143.77 | 56,816,262.28 | 56,816,262.28 | |||||
| 国光电器股份有限公司 | 515,764,157.60 | 41,432,643.08 | 4,015,204.88 | 28,488,075.87 | 589,700,081.43 | |||||||
| 深圳智度惠信新兴产业股权投资 | 352,583,537.56 | 47,239,761.15 | -25,102,604.30 | 1,898,518.20 | 35,289,573.84 | 317,429,264.15 | ||||||
| 基金合伙企业（有限合伙） | ||||||||||||
| 上海邑炎信息科技有限公司 | 39,950,385.24 | -2,920,251.49 | 37,030,133.75 | |||||||||
| 小计 | 968,434,198.91 | 47,239,761.15 | 11,836,902.38 | 5,966,751.76 | 63,777,649.71 | 1,800,000.00 | 2,578,143.77 | 1,000,975,741.61 | 56,816,262.28 | |||
| 合计 | 968,434,198.91 | 47,239,761.15 | 11,836,902.38 | 5,966,751.76 | 63,777,649.71 | 1,800,000.00 | 2,578,143.77 | 1,000,975,741.61 | 56,816,262.28 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 被投资单位1 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 被投资单位2 | 23,062,545.70 | 25,221,687.98 |
| 被投资单位3 | 10,695,050.00 | 10,007,200.00 |
| 被投资单位4 | 31,625,600.00 | 32,900,300.00 |
| 被投资单位5 | 5,737,539.36 | 43,576,856.23 |
| 被投资单位6 | 17,718,621.74 | 17,423,173.82 |
| 被投资单位7 | 15,137,945.08 | |
| 合计 | 133,977,301.88 | 159,129,218.03 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 9,720,651.66 | 4,163,078.18 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 9,720,651.66 | 4,163,078.18 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 办公及电子设备 | 运输设备 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 13,604,524.93 | 2,598,137.17 | 16,202,662.10 | |
| 2.本期增加金额 | 502,830.50 | 141,700.00 | 6,763,978.50 | 7,408,509.00 |
| （1）购置 | 481,410.12 | 141,700.00 | 6,763,978.50 | 7,387,088.62 |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）外币报表折算的影响 | 21,420.38 | 21,420.38 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,649,063.34 | 3,649,063.34 | ||
| （1）处置或报废 | 3,264,207.73 | 3,264,207.73 | ||
| （2）其他减少 | 384,855.61 | 384,855.61 | ||
| 4.期末余额 | 10,458,292.09 | 2,739,837.17 | 6,763,978.50 | 19,962,107.76 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 9,898,856.38 | 2,140,727.54 | 12,039,583.92 | |
| 2.本期增加金额 | 1,407,508.62 | 97,505.16 | 1,505,013.78 | |
| （1）计提 | 1,390,672.16 | 97,505.16 | 1,488,177.32 | |
| （2）外币报表折算的影响 | 16,836.46 | 16,836.46 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,303,141.60 | 3,303,141.60 |
| （1）处置或报废 | 2,944,524.34 | 2,944,524.34 | ||
| （2）其他减少 | 358,617.26 | 358,617.26 | ||
| 4.期末余额 | 8,003,223.40 | 2,238,232.70 | 10,241,456.10 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,455,068.69 | 501,604.47 | 6,763,978.50 | 9,720,651.66 |
| 2.期初账面价值 | 3,705,668.55 | 457,409.63 | 4,163,078.18 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 54,346,932.65 | 54,346,932.65 | |
| 2.本期增加金额 | 30,926,589.26 | 1,144,237.23 | 32,070,826.49 |
| （1）租入 | 30,836,900.96 | 1,137,645.83 | 31,974,546.79 |
| （2）外币报表折算的影响 | 89,688.30 | 6,591.40 | 96,279.70 |
| 3.本期减少金额 | 21,870,451.15 | 21,870,451.15 | |
| （1）租赁到期 | 21,870,451.15 | 21,870,451.15 | |
| 4.期末余额 | 63,403,070.76 | 1,144,237.23 | 64,547,307.99 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 30,622,995.11 | 30,622,995.11 | |
| 2.本期增加金额 | 19,051,173.22 | 19,070.59 | 19,070,243.81 |
| （1）计提 | 19,003,915.74 | 18,960.74 | 19,022,876.48 |
| （2）外币报表折算的影响 | 47,257.48 | 109.85 | 47,367.33 |
| 3.本期减少金额 | 20,817,885.14 | 20,817,885.14 | |
| （1）处置 | |||
| （2）租赁到期 | 20,817,885.14 | 20,817,885.14 | |
| 4.期末余额 | 28,856,283.19 | 19,070.59 | 28,875,353.78 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 34,546,787.57 | 1,125,166.64 | 35,671,954.21 |
| 2.期初账面价值 | 23,723,937.54 | 23,723,937.54 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 域名 | 商标 | 客户关系 | 技术研发 | 数字资产（比特币） | 数字内容 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||||||
| 1.期初余额 | 2,089,380.00 | 87,075,569.31 | 1,994,396.71 | 12,269,886.77 | 37,580,295.38 | 14,172,280.20 | 116,994,591.29 | 272,176,399.66 | |||
| 2.本期增加金额 | 35,430.00 | 251,746.09 | 2,865,724.41 | 698,455.47 | 666,284.62 | 225,547.38 | 3,556,991.13 | 1,246,555.20 | 9,546,734.30 | ||
| （1）购置 | 2,816,760.00 | 1,564,030.57 | 1,239,374.40 | 5,620,164.97 | |||||||
| （2）内部研发 | |||||||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||||||
| （4）外币报表折算的影响 | 35,430.00 | 251,746.09 | 48,964.41 | 698,455.47 | 666,284.62 | 225,547.38 | 1,992,960.56 | 7,180.80 | 3,926,569.33 | ||
| 3.本期减少金额 | 32,907,503.50 | 69,288.85 | 32,976,792.35 | ||||||||
| （1）处置 | 4,225,140.00 | 4,225,140.00 | |||||||||
| （2）企业合并减少 | 28,682,363.50 | 69,288.85 | 28,751,652.35 | ||||||||
| 4.期末余额 | 2,124,810.00 | 54,419,811.90 | 4,790,832.27 | 12,968,342.24 | 38,246,580.00 | 14,397,827.58 | 120,551,582.42 | 1,246,555.20 | 248,746,341.61 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||||||
| 1.期初余 | 1,311,660.39 | 67,211,228.9 | 867,167.43 | 4,497,922.15 | 23,581,405.0 | 10,877,924.6 | 108,347,308. |
| 额 | 2 | 2 | 6 | 57 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 234,723.07 | 4,107,341.40 | 498,000.90 | 1,049,952.89 | 4,565,135.85 | 2,382,111.91 | 138,506.16 | 12,975,772.18 | |||
| （1）计提 | 211,257.00 | 4,088,799.63 | 481,680.33 | 369,071.88 | 4,112,469.88 | 2,189,460.53 | 137,708.30 | 11,590,447.55 | |||
| （2）外币报表折算的影响 | 23,466.07 | 18,541.77 | 16,320.57 | 680,881.01 | 452,665.97 | 192,651.38 | 797.86 | 1,385,324.63 | |||
| 3.本期减少金额 | 28,195,687.45 | 69,288.85 | 28,264,976.30 | ||||||||
| （1）处置 | 4,225,140.00 | 4,225,140.00 | |||||||||
| （2）企业合并减少 | 23,970,547.45 | 69,288.85 | 24,039,836.30 | ||||||||
| 4.期末余额 | 1,546,383.46 | 43,122,882.87 | 1,295,879.48 | 5,547,875.04 | 28,146,540.87 | 13,260,036.57 | 138,506.16 | 93,058,104.45 | |||
| 三、减值准备 | |||||||||||
| 1.期初余额 | 4,711,816.05 | 452,699.00 | 63,014,347.58 | 68,178,862.63 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 7,676.50 | 1,068,545.85 | 1,076,222.35 | ||||||||
| （1）计提 | |||||||||||
| （2）外币报表折算的影响 | 7,676.50 | 1,068,545.85 | 1,076,222.35 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 4,711,816.05 | 4,711,816.05 | |||||||||
| （1）处置 | |||||||||||
| （2）企业合并减少 | 4,711,816.05 | 4,711,816.05 | |||||||||
| 4.期末余额 | 460,375.50 | 64,082,893.43 | 64,543,268.93 | ||||||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 578,426.54 | 11,296,929.03 | 3,034,577.29 | 7,420,467.20 | 10,100,039.13 | 1,137,791.01 | 56,468,688.99 | 1,108,049.04 | 91,144,968.23 | ||
| 2.期初账面价值 | 777,719.61 | 15,152,524.34 | 674,530.28 | 7,771,964.62 | 13,998,890.36 | 3,294,355.54 | 53,980,243.71 | 95,650,228.46 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（2）数字资产(比特币)系本公司之子公司智度香港公司于中国大陆以外地区向STRAITDEERPTE.LTD.公司购买云算力服务所产生的数字资产(比特币)，本期购买云算力服务的相关成本为222,103.49美元。该等数字资产(比特币)系本公司拥有的没有实物形态的可辨认非货币性资产,且合同或法律没有规定使用寿命,无法合理确定该等资产为本公司带来经济利益期限,属于使用寿命不确定的无形资产。本公司于每年年度终了对该等资产的使用寿命进行复核,本期不存在减值的情况。
（3）无形资产使用受限情况:数字资产(比特币)在中国大陆地区禁止交易和使用。
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 外币报表折算的影响 | 处置 | ||||
| Spigot,Inc | 1,591,619,223.98 | 26,989,379.19 | 1,618,608,603.17 | |||
| 上海猎鹰网络有限公司 | 403,543,385.91 | 403,543,385.91 | ||||
| 上海智度亦复信息技术有限公司 | 265,930,315.92 | 265,930,315.92 | ||||
| 北京掌汇天下科技有限公司 | 66,483,689.54 | 66,483,689.54 | ||||
| 海南诚品区块链技术有限公司 | 133,937.38 | 133,937.38 | ||||
| 合计 | 2,327,710,552.73 | 26,989,379.19 | 403,543,385.91 | 1,951,156,546.01 | ||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 外币报表折算的影响 | 处置 | ||||
| Spigot,Inc | 1,288,275,825.61 | 21,845,529.54 | 1,310,121,355.15 | |||
| 上海猎鹰网络有限公司 | 403,543,385.91 | 403,543,385.91 | ||||
| 上海智度亦复信息技术有限公司 | 237,732,815.92 | 237,732,815.92 | ||||
| 北京掌汇天下科技有限公司 | 59,783,689.54 | 59,783,689.54 | ||||
| 海南诚品区块链技术有限公司 | 133,937.38 | 133,937.38 | ||||
| 合计 | 1,989,469,654.36 | 21,845,529.54 | 403,543,385.91 | 1,607,771,797.99 | ||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 资产组SPE业务 | 公司收购SPE对应的商誉及资产； 资产组的认定以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据；同时考虑企业管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式。 | 互联网媒体业务分部 | 是 |
| 资产组掌汇天下业务 | 公司收购北京掌汇天下科技有限公司对应的商誉及资产； 资产组的认定以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据；同时考虑企业管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式。 | 互联网媒体业务分部 | 是 |
| 资产组上海亦复业务 | 公司收购上海智度亦复信息技术有限公司对应的商誉及资产； 资产组的认定以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据；同时考虑企业管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式。 | 数字营销业务分部 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
上述资产组或资产组组合本期未发生变化。
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 资产组SPE业务 | 339,426,094.00 | 508,919,617.53 | 5 | 营业收入增长率：11.76%，13.11%，11.52%，10.03%，6.28%； 利润率：-1.76%，2.65%，6.22%，9.99%，12.31%； 折现率：14.90%。 | 依据为历史经营统计资料、经营情况和经营发展规划，综合考虑公司自身产能情况、市场的发展趋势 | 营业收入增长率为0.00%， 利润率为12.31%；折现率为14.90%。 | |
| 资产组掌汇天下业务 | 6,836,377.12 | 7,252,600.00 | 5 | 营业收入增长率：-11.98%，-6.69%，-1.45%，-0.83%，0.00%； 利润率：4.69%，3.29%，3.57%，4.03%，5.00%； 折现率：13.50%。 | 依据为历史经营统计资料、经营情况和经营发展规划，综合考虑公司自身产能情况、市场的发展趋势 | 营业收入增长率为0.00%； 利润率为5.00%； 折现率为13.50%。 | |
| 资产组上海亦复业务 | 29,005,826.57 | 43,130,000.00 | 8 | 营业收入增长率：9.97%，8.34%，6.67%，3.49%，2.00%,1.00%，0.00%，0.00%； | 依据为历史经营统计资料、经营情况和经营发展规划，综合考虑公司自身产能情况、市场的发展趋势 | 营业收入增长率为0.00%； 利润率为2.68%； 折现率为13.17%。 |
| 利润率：1.27%，1.99%，2.72%，3.05%，2.99%，2.91%，2.80%，2.68%； 折现率：13.17%。 | |||||||
| 合计 | 375,268,297.69 | 559,302,217.53 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 858,284.63 | 1,466,422.80 | 839,226.58 | 2,725.21 | 1,482,755.64 |
| 合计 | 858,284.63 | 1,466,422.80 | 839,226.58 | 2,725.21 | 1,482,755.64 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 95,252,553.95 | 16,443,919.26 | 110,360,204.76 | 21,512,548.73 |
| 可抵扣亏损 | 33,890,467.93 | 5,317,081.12 | 29,935,358.28 | 7,462,519.51 |
| 金融资产公允价值变动 | 12,755,278.33 | 3,188,819.58 | 12,755,278.33 | 3,188,819.58 |
| 可抵扣研发费用 | 117,817,903.59 | 27,082,428.02 | 49,840,951.46 | 11,845,891.26 |
| 未付奖金及业绩奖励 | 44,506,056.22 | 10,230,414.77 | 47,376,139.33 | 11,260,069.84 |
| 租赁负债 | 36,461,027.66 | 9,115,256.91 | 20,346,834.34 | 5,039,948.96 |
| 尚未使用的研发税收抵免（美国子公司） | 0.00 | 0.00 | 2,644,723.40 | 628,581.62 |
| 合计 | 340,683,287.68 | 71,377,919.66 | 273,259,489.90 | 60,938,379.50 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 公允价值变动损益确认的递延所得税负债 | 22,331,976.33 | 2,834,749.25 | 101,751,835.47 | 16,308,844.04 |
| 使用权资产 | 33,604,045.77 | 8,401,011.44 | 19,689,697.47 | 4,860,360.91 |
| 摊销年限大于税法规定/摊销方式与税法不同的资产 | 29,797,471.99 | 6,849,416.12 | 23,116,800.11 | 5,494,259.08 |
| 合计 | 85,733,494.09 | 18,085,176.81 | 144,558,333.05 | 26,663,464.03 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 16,552,033.85 | 54,825,885.81 | 60,938,379.50 | |
| 递延所得税负债 | 16,552,033.85 | 1,533,142.96 | 26,663,464.03 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 155,969,114.03 | 1,845,678,443.68 |
| 可抵扣亏损 | 169,591,144.74 | 325,706,577.50 |
| 合计 | 325,560,258.77 | 2,171,385,021.18 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 4,417,330.93 | ||
| 2024年 | 1,875,741.64 | 2,031,367.90 | |
| 2025年 | 16,760,199.82 | 202,615,579.65 | |
| 2026年 | 47,961,645.31 | 56,757,908.56 | |
| 2027年 | 66,706,461.10 | 59,884,390.46 | |
| 2028年 | 36,287,096.87 | ||
| 合计 | 169,591,144.74 | 325,706,577.50 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收股权转让 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||
| 款 | ||||||
| 合计 | 1,020,000.00 | 0.00 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 0.00 | 1,020,000.00 |
其他说明：
应收股权转让款系本公司2021年与湖北汉链科技有限公司(曾用名：武汉众数易链科技有限公司，以下简称“湖北汉链公司”)签订股权转让协议，向湖北汉链公司转让子公司武汉智度汉链公司股权形成。
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 241,170,143.19 | 241,170,143.19 | 质押、保证金、冻结 | 质押、保证、冻结 | 48,708,682.51 | 48,708,682.51 | 质押、保证金、冻结 | 质押、保证、冻结 |
| 合计 | 241,170,143.19 | 241,170,143.19 | 48,708,682.51 | 48,708,682.51 | ||||
其他说明：
32、发放贷款及垫款
（1）按流动性划分
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 贷款及垫款 | 434,441,196.77 | 47,659,777.33 |
| 减：贷款期限一年以内的发放贷款及垫款 | 403,557,005.22 | 47,659,777.33 |
| 非流动资产-发放贷款及垫款 | 30,884,191.55 | - |
（2）按个人和企业分布情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人贷款及垫款： | 455,326,656.99 | 70,895,626.10 |
| 贷款 | 455,326,656.99 | 70,895,626.10 |
| 应收利息 | 5,373,815.79 | 460,859.17 |
| 贷款及垫款总额 | 460,700,472.78 | 71,356,485.27 |
| 减：贷款减值准备 | 26,259,276.01 | 23,696,707.94 |
| 其中：单项计提数 | - | - |
| 组合计提数 | 26,259,276.01 | 23,696,707.94 |
| 小计 | 434,441,196.77 | 47,659,777.33 |
| 减：贷款期限一年以内的发放贷款及垫款 | 403,557,005.22 | 47,659,777.33 |
| 贷款及垫款账面价值 | 30,884,191.55 | - |
（3）按担保方式分布情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用贷款 | 278,175,138.24 | 71,356,485.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 担保贷款 | 182,525,334.54 | - |
| 减：贷款减值准备 | 26,259,276.01 | 23,696,707.94 |
| 合计 | 434,441,196.77 | 47,659,777.33 |
（4）贷款减值准备
| 项目 | 本期发生额 | ||
| 单项计提减值准备 | 组合计提减值准备 | 合计 | |
| 期初余额 | - | 23,696,707.94 | 23,696,707.94 |
| 本期计提 | - | 13,088,723.28 | 13,088,723.28 |
| 本期核销 | - | 10,526,155.21 | 10,526,155.21 |
| 本期转出 | - | - | - |
| 其他 | - | - | - |
| 期末余额 | - | 26,259,276.01 | 26,259,276.01 |
贷款减值准备(续)
| 项目 | 上期发生额 | ||
| 单项计提减值准备 | 组合计提减值准备 | 合计 | |
| 期初余额 | - | 40,612,915.82 | 40,612,915.82 |
| 本期计提 | - | 7,294,260.07 | 7,294,260.07 |
| 本期核销 | - | 24,210,467.95 | 24,210,467.95 |
| 本期转出 | - | - | - |
| 其他 | - | - | - |
| 期末余额 | - | 23,696,707.94 | 23,696,707.94 |
（5）贷款拨备率和拨备覆盖率
| 项目 | 本期末（%） | 上期末（%） |
| 贷款拨备率 | 5.70 | 33.21 |
| 拨备覆盖率 | 185.48 | 114.72 |
[注]贷款拨备率为广州小贷公司的贷款损失准备与各项贷款余额之比，拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。
33、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 143,140,112.37 | 36,598,111.63 |
| 抵押借款 | 55,046,666.68 | 35,000,000.00 |
| 应收票据贴现 | 650,000.00 | |
| 年末未终止确认的信用证业务 | 60,000,000.00 | |
| 应付利息 | 42,291.68 | |
| 合计 | 258,186,779.05 | 72,290,403.31 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
34、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
35、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
36、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
37、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 媒介及流量采购款 | 201,067,284.11 | 335,433,312.40 |
| 其他 | 2,645,030.38 | 13,843,093.49 |
| 合计 | 203,712,314.49 | 349,276,405.89 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 36,553,703.87 | 36,495,519.15 |
| 合计 | 36,553,703.87 | 36,495,519.15 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 28,326,950.11 | 23,792,029.97 |
| 往来款及其他 | 8,226,753.76 | 12,703,489.18 |
| 合计 | 36,553,703.87 | 36,495,519.15 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
39、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已收取的合同对价 | 30,737,090.07 | 41,600,295.30 |
| 减：计入其他非流动负债的合同负债 | ||
| 合计 | 30,737,090.07 | 41,600,295.30 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
41、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 77,985,038.24 | 271,097,197.08 | 277,067,686.35 | 72,014,548.97 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,131,837.45 | 14,922,510.52 | 15,056,211.33 | 998,136.64 |
| 三、辞退福利 | 417,502.89 | 4,718,469.13 | 5,055,588.02 | 80,384.00 |
| 合计 | 79,534,378.58 | 290,738,176.73 | 297,179,485.70 | 73,093,069.61 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 76,704,874.77 | 246,128,596.89 | 251,576,675.83 | 71,256,795.83 |
| 2、职工福利费 | 172.00 | 2,099,367.76 | 2,099,539.76 | |
| 3、社会保险费 | 1,024,973.37 | 16,108,369.05 | 16,584,649.34 | 548,693.08 |
| 其中：医疗保险费 | 962,993.61 | 15,922,054.27 | 16,395,768.87 | 489,279.01 |
| 工伤保险费 | 12,765.02 | 169,639.32 | 172,213.09 | 10,191.25 |
| 生育保险费 | 49,214.74 | 16,675.46 | 16,667.38 | 49,222.82 |
| 4、住房公积金 | 254,928.10 | 6,750,298.75 | 6,796,166.79 | 209,060.06 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 90.00 | 10,564.63 | 10,654.63 | |
| 合计 | 77,985,038.24 | 271,097,197.08 | 277,067,686.35 | 72,014,548.97 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,106,868.29 | 14,556,084.37 | 14,686,752.97 | 976,199.69 |
| 2、失业保险费 | 24,969.16 | 366,426.15 | 369,458.36 | 21,936.95 |
| 合计 | 1,131,837.45 | 14,922,510.52 | 15,056,211.33 | 998,136.64 |
其他说明：
42、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,405,921.98 | 1,667,349.29 |
| 消费税 | 2,591.43 | |
| 企业所得税 | 3,013,007.00 | 52,676,145.35 |
| 个人所得税 | 422,686.14 | 886,861.74 |
| 城市维护建设税 | 131,693.61 | 253,796.54 |
| 教育费附加 | 94,434.15 | 478,144.10 |
| 印花税 | 450,037.01 | 470,824.99 |
| 各项基金 | 11,742.05 | 35,327.98 |
| 合计 | 7,532,113.37 | 56,468,449.99 |
其他说明：
43、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 14,035,450.80 | 15,373,945.04 |
| 合计 | 14,035,450.80 | 15,373,945.04 |
其他说明：
45、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 20,523,010.50 | 70,695,084.56 |
| 合计 | 20,523,010.50 | 70,695,084.56 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
46、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
47、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 | —— | —— | |||||||||||
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
48、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物租赁负债 | 24,245,136.66 | 9,167,935.98 |
| 合计 | 24,245,136.66 | 9,167,935.98 |
其他说明：
49、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
50、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
51、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 租赁复原费 | 2,227,354.22 | ||
| 合计 | 2,227,354.22 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
52、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
53、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | ||
| 预提费用 |
其他说明：
54、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,276,506,972.00 | 1,276,506,972.00 | |||||
其他说明：
55、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
56、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,576,977,259.70 | 32,977.39 | 3,576,944,282.31 | |
| 其他资本公积 | 82,597,947.11 | 63,777,649.71 | 146,375,596.82 | |
| 合计 | 3,659,575,206.81 | 63,777,649.71 | 32,977.39 | 3,723,319,879.13 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 71,388,445.42 | 71,388,445.42 | ||
| 合计 | 71,388,445.42 | 71,388,445.42 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
58、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 47,228,987.69 | 34,786,091.85 | 34,786,091.85 | 82,015,079.54 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合 | -5,451,430.77 | 5,966,751.76 | 5,966,751.76 | 515,320.99 | ||||
| 收益 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 52,680,418.46 | 33,963,189.74 | 33,963,189.74 | 86,643,608.20 | ||||
| 其他综合收益合计 | 47,228,987.69 | 34,786,091.85 | 34,786,091.85 | 82,015,079.54 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
59、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 63,136,815.21 | 63,136,815.21 | ||
| 合计 | 63,136,815.21 | 63,136,815.21 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
61、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,487,329,415.44 | -1,082,536,525.81 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 179,588.05 | -1,587,545.33 |
| 调整后期初未分配利润 | -1,487,149,827.39 | -1,084,124,071.14 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 298,332,489.46 | -403,025,756.25 |
| 期末未分配利润 | -1,188,817,337.93 | -1,487,149,827.39 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润179,588.05元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
62、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,885,970,678.40 | 2,309,603,601.09 | 2,658,309,972.79 | 2,066,284,296.67 |
| 其他业务 | 0.00 | 9,600.00 | ||
| 合计 | 2,885,970,678.40 | 2,309,603,601.09 | 2,658,319,572.79 | 2,066,284,296.67 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | ||||||||
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
| （2）营业收入、营业成本的分解信息 | ||
| 合同分类 | 营业收入 | 营业成本 |
| 按业务类型分类 | ||
| 其中：数字营销业务 | 1,887,208,371.35 | 1,732,056,245.69 |
| 互联网媒体业务 | 878,333,550.48 | 512,491,288.20 |
| 其他 | 120,428,756.57 | 65,056,067.20 |
| 合计 | 2,885,970,678.40 | 2,309,603,601.09 |
利息收入和利息支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 42,795,251.19 | 70,196,731.22 |
| 其中：存放银行 | 485,780.74 | 1,726,402.98 |
| 发放贷款及垫款 | 42,309,470.45 | 68,470,328.24 |
| 利息支出 | - | - |
| 利息净收入 | 42,795,251.19 | 70,196,731.22 |
（续）
| 合同分类 | 营业收入 | 营业成本 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中：境内销售 | 2,012,564,021.67 | 1,807,605,029.82 |
| 境外销售 | 873,406,656.73 | 501,998,571.27 |
| 合计 | 2,885,970,678.40 | 2,309,603,601.09 |
手续费及佣金收入和手续费及佣金支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费及佣金收入 | - | - |
| 手续费及佣金支出 | 8,365,357.27 | 31,382,965.83 |
| 其中：银行手续费支出 | 13,106.85 | 10,340.42 |
| 第三方渠道手续费支出 | 8,352,250.42 | 31,372,625.41 |
| 手续费及佣金净支出 | 8,365,357.27 | 31,382,965.83 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
63、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 451,932.14 | 537,045.59 |
| 教育费附加 | 328,070.18 | 413,544.38 |
| 印花税 | 1,617,373.29 | 1,851,792.92 |
| 其他 | 796,879.23 | 361,227.74 |
| 合计 | 3,194,254.84 | 3,163,610.63 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 93,879,696.79 | 106,008,977.54 |
| 咨询服务费 | 20,099,751.95 | 27,768,982.93 |
| 折旧及摊销 | 20,966,543.93 | 17,855,553.51 |
| 办公费 | 12,137,987.63 | 14,496,686.35 |
| 差旅费 | 8,198,880.77 | 6,678,080.54 |
| 业务招待费 | 2,675,548.96 | 4,904,026.02 |
| 房屋租赁费 | 5,265,216.85 | 4,805,348.34 |
| 推广费 | 11,283.02 | 327,120.37 |
| 其他 | 5,759,677.32 | 2,874,510.51 |
| 合计 | 168,994,587.22 | 185,719,286.11 |
其他说明：
65、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 96,724,503.65 | 117,838,013.38 |
| 业务宣传费 | 10,284,226.09 | 8,879,534.22 |
| 业务招待费 | 3,908,130.86 | 3,997,883.74 |
| 差旅费 | 3,501,846.85 | 3,728,828.57 |
| 折旧及摊销费 | 1,387,026.10 | 2,916,470.14 |
| 办公费 | 866,356.23 | 2,854,714.75 |
| 专业服务费 | 1,051,043.40 | 1,441,718.88 |
| 房屋租赁费 | 1,056,738.50 | 809,532.62 |
| 车辆交通费用 | 319,568.52 | 427,297.02 |
| 其他 | 394,025.63 | 1,533,753.60 |
| 合计 | 119,493,465.83 | 144,427,746.92 |
其他说明：
66、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 99,231,740.45 | 109,071,292.14 |
| 技术服务费 | 20,875,011.40 | 1,897,464.06 |
| 差旅费 | 1,145,751.11 | 967,364.73 |
| 折旧及摊销 | 334,065.11 | 614,670.51 |
| 房屋使用费 | 397,291.39 | 261,061.88 |
| 办公费 | 17,404.64 | 63,179.09 |
| 其他 | 668,618.06 | 978,321.72 |
| 合计 | 122,669,882.16 | 113,853,354.13 |
其他说明：
67、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,231,103.52 | 11,996,419.00 |
| 减：利息收入 | -25,631,397.30 | -4,900,779.35 |
| 汇兑损益 | 2,210,489.17 | -229,189.38 |
| 金融机构手续费及其他 | -2,834,281.57 | -2,110,780.06 |
| 合计 | -16,024,086.18 | 4,755,670.21 |
其他说明：
68、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,392,004.25 | 9,013,638.21 |
| 个税手续费返还款 | 147,081.58 | 745,915.07 |
| 增值税加计扣除 | 6,746,035.48 | 14,992,713.63 |
| 合计 | 11,285,121.31 | 24,752,266.91 |
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,703,066.19 | 1,648,721.13 |
| 其他非流动金融资产 | -24,829,694.55 | -1,506,314.82 |
| 合计 | -23,126,628.36 | 142,406.31 |
其他说明：
71、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,862,241.12 | 34,963,133.58 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 147,159,531.27 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 20,638,831.08 | 4,858,347.40 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 1,045,860.89 | 1,246,373.20 |
| 处置其他非流动金融资产的投资收益 | -15,545,805.59 | |
| 再保理利息支出 | -47,885.82 | -397,328.43 |
| 其他 | -271,915.35 | -2,269,326.05 |
| 合计 | 180,386,663.19 | 22,855,394.11 |
其他说明：
72、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 7,187,550.90 | -109,244,549.83 |
| 其他应收款坏账损失 | 3,998,661.57 | -21,193,495.46 |
| 发放贷款及垫款减值损失 | -13,088,723.28 | -7,294,260.07 |
| 应收保理款坏账损失 | -8,212.50 | 400,001.20 |
| 合计 | -1,910,723.31 | -137,332,304.16 |
其他说明：
73、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,168,963.04 | -6,003,255.35 |
| 二、长期股权投资减值损失 | -2,578,143.77 | -54,238,118.51 |
| 九、无形资产减值损失 | -77,093,763.30 | |
| 十、商誉减值损失 | -298,998,483.39 | |
| 十一、合同资产减值损失 | 1,315,532.50 | -5,897,017.47 |
| 合计 | -2,431,574.31 | -442,230,638.02 |
其他说明：
74、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -206,246.18 | -48,163.14 |
| 使用权资产处置收益 | 94,817.80 | 443,160.60 |
| 合计 | -111,428.38 | 394,997.46 |
75、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款、赔款收入 | 12,600.00 | 10,000.00 | 12,600.00 |
| 无需支付的款项 | 6,549,542.28 | 6,549,542.28 | |
| 其他 | 64.26 | 325,555.07 | 64.26 |
| 合计 | 6,562,206.54 | 335,555.07 | 6,562,206.54 |
其他说明：
76、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | 1,210.48 | 3,078.24 | 1,210.48 |
| 其中：固定资产报废损失 | 1,210.48 | 3,078.24 | 1,210.48 |
| 诉讼赔款及违约金支出 | 31,974.86 | 38,627.76 | 31,974.86 |
| 其他 | 34,429.69 | 492,729.26 | 34,429.69 |
| 合计 | 67,615.03 | 534,435.26 | 67,615.03 |
其他说明：
77、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 21,708,296.38 | 17,905,264.12 |
| 递延所得税费用 | -18,632,271.36 | 16,597,660.03 |
| 合计 | 3,076,025.02 | 34,502,924.15 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 383,054,889.01 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 95,763,722.25 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -30,743,370.07 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 650,472.66 |
| 非应税收入的影响 | -18,737,079.53 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 394,915.17 |
| 研发费用加计扣除、支付残疾人工资加计扣除及2022年第四季度购置的固定资产加计扣除的影响 | -2,360,192.20 |
| 税率变更对所得税费用的影响 | 1,720,743.92 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,268,858.77 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -3,805,968.15 |
| 其他[注] | -32,538,360.26 |
| 所得税费用 | 3,076,025.02 |
其他说明：
[注]其他主要系处置超额亏损的子公司在合并报表中产生的投资收益的影响金额。
78、其他综合收益
详见附注。
79、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 16,594,783.35 | 4,900,779.35 |
| 政府补助及递延收益 | 4,392,004.25 | 9,013,638.21 |
| 营业外收入 | 12,664.26 | 335,555.07 |
| 资金往来及其他 | 241,321,142.13 | 358,301,316.88 |
| 合计 | 262,320,593.99 | 372,551,289.51 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的经营费用 | 109,088,418.27 | 89,077,732.98 |
| 营业外支出 | 66,404.55 | 531,357.02 |
| 资金往来及其他 | 244,006,790.04 | 291,818,987.37 |
| 合计 | 353,161,612.86 | 381,428,077.37 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 0.00 | 442,642,472.27 |
| 合计 | 442,642,472.27 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 1,000,662,442.26 | |
| 处置子公司减少的期末现金及现金等价物 | ||
| 合计 | 1,000,662,442.26 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存单质押 | 273,557,050.00 | |
| 合计 | 273,557,050.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存单质押 | 181,328,925.00 | 44,785,129.88 |
| 偿还租赁负债支付的金额 | 24,405,622.20 | 19,575,098.39 |
| 回购股票 | 71,388,445.42 | |
| 收购少数股东股权 | 2,845,173.12 | |
| 合计 | 279,968,165.74 | 64,360,228.27 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 租赁负债及一年内到期的租赁负债 | 24,541,881.02 | 30,836,900.96 | 23,529,204.95 | -6,431,010.43 | 38,280,587.46 | |
| 短期借款 | 72,290,403.31 | 258,003,831.09 | 6,029,733.49 | 77,487,188.84 | 650,000.00 | 258,186,779.05 |
| 合计 | 96,832,284.33 | 258,003,831.09 | 36,866,634.45 | 101,016,393.79 | -5,781,010.43 | 296,467,366.51 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响80、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 379,978,863.99 | -387,190,308.22 |
| 加：资产减值准备 | 4,342,297.62 | 579,562,942.18 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,488,177.32 | 1,733,137.09 |
| 使用权资产折旧 | 19,022,876.48 | 18,831,459.54 |
| 无形资产摊销 | 11,590,447.55 | 16,109,584.49 |
| 长期待摊费用摊销 | 839,226.58 | 760,854.11 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 111,428.38 | -394,997.46 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,210.48 | 3,078.24 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 23,126,628.36 | -142,406.31 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 12,441,592.69 | 11,996,419.00 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -180,386,663.19 | -22,855,394.11 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 6,559,030.40 | 10,576,833.68 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -25,191,301.75 | 4,918,423.85 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -4,960,455.92 | 3,832,805.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,168,261,064.64 | 694,736,944.86 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 659,906,574.08 | -146,512,630.70 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -259,391,131.57 | 785,966,745.92 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 当期新增的使用权资产 | 31,974,546.79 | 5,690,910.02 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 724,550,610.32 | 869,943,054.10 |
| 减：现金的期初余额 | 869,943,054.10 | 744,304,591.09 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -145,392,443.78 | 125,638,463.01 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 724,550,610.32 | 869,943,054.10 |
| 其中：库存现金 | 55,582.30 | 64,680.47 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 693,102,802.64 | 864,291,058.60 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 31,392,225.38 | 5,587,315.03 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 724,550,610.32 | 869,943,054.10 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
81、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 85,643,807.30 | 7.0827 | 606,589,393.96 |
| 欧元 | 49,209.63 | 7.8592 | 386,748.32 |
| 港币 | |||
| 开曼币 | 77,714.03 | 8.5069 | 661,104.70 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 25,416,389.99 | 7.0827 | 180,016,665.39 |
| 欧元 | 7,683.08 | 7.8592 | 60,382.86 |
| 港币 | |||
| 波兰兹罗提 | 846.04 | 1.8107 | 1,531.93 |
| 瑞典克朗 | 2,150.00 | 0.7110 | 1,528.62 |
| 英镑 | 375.60 | 9.0411 | 3,395.84 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
| 其他应收款 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 其中：美元 | 79,404.87 | 7.0827 | 562,400.87 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 6,116,046.00 | 7.0827 | 43,318,119.01 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 275,534.50 | 7.0827 | 1,951,528.20 |
| 应交税费 | |||
| 其中：美元 | 3,902.00 | 7.0827 | 27,636.70 |
| 应付职工薪酬 | |||
| 其中：美元 | 6,721,033.79 | 7.0827 | 47,603,066.03 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
（2）境外经营实体说明
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 主要经营业务 |
| Polarity Technologies Ltd | 塞浦路斯共和国 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Eightpoint Technologies Ltd. SEZC | 开曼群岛 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Genimous Interactive InvestmentCo., Ltd. | 美国内华达州 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Genimous Al Holding Ltd. | 开曼群岛 | 美元 | 智能穿戴设备的自主 |
| Position Mobile Ltd SEZC | 开曼群岛 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Spigot, Inc. | 美国内华达州 | 美元 | 软件开发 |
| Green Tree Applications SRL. | 罗马尼亚 | 美元 | 软件开发 |
| Azureus Software, Inc | 美国内华达州 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| GMGP LLC | 美国内华达州 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Search Me Technologies, Inc. | 美国内华达州 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Better Cloud Solutions Ltd. | 塞浦路斯共和国 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Springtech, Ltd. | 塞浦路斯共和国 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Better Cloud Solutions (Cayman) Ltd. | 开曼群岛 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Springtech(Cayman) Ltd. | 开曼群岛 | 美元 | 智能穿戴设备的自主 |
| Equate Marketing Ltd. | 开曼群岛 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Peak Tech Ventures Ltd. | 开曼群岛 | 美元 | 软件开发 |
| Epiphany Digital Ltd. | 开曼群岛 | 美元 | 软件开发 |
| WestBay Technologies Ltd. | 开曼群岛 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| East End Technologies Ltd. | 开曼群岛 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| North Side Technologies Ltd. | 开曼群岛 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| South Sound Technologies Ltd. | 开曼群岛 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Advanced Commerce Solutions Inc. | 美国内达华州 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Genimous Al Denmark Aps | 丹麦 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Genimous Al(HK) Limited | 香港 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 主要经营业务 |
| Seven Mile Technologies(Cayman) Ltd. | 开曼群岛 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Seven Mile Technologies Ltd | 塞浦路斯共和国 | 美元 | 互联网信息服务等 |
| Genimous Technology. Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 其他资讯服务活动 |
| Genimous NewYork Property LLC | 美国纽约 | 美元 | 资产管理 |
| 智度投资（香港）有限公司 | 香港 | 美元 | 投资与资产管理等 |
境外经营实体确定美元为记账本位币，原因系境外经营实体通常以美元进行商品和劳务的计价和结算，并且融资活动获得的货币以及保存从经营活动中收取款项所使用的货币主要为美元
83、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 |
| 简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用情况 | 3,887,250.65 |
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额情况 | - |
| 与租赁相关的现金流出总额 | 24,268,855.09 |
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 ?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
84、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 99,231,740.45 | 109,071,292.14 |
| 专业服务费 | 20,875,011.39 | 1,897,464.06 |
| 差旅费 | 1,145,751.11 | 967,364.73 |
| 折旧及摊销 | 334,065.11 | 614,670.51 |
| 房屋使用费 | 397,291.39 | 261,061.88 |
| 办公费 | 17,404.64 | 63,179.09 |
| 其他 | 668,618.07 | 978,321.72 |
| 合计 | 122,669,882.16 | 113,853,354.13 |
| 其中：费用化研发支出 | 122,669,882.16 | 113,853,354.13 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例 | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| 上海猎鹰网络有限公司 | 1.00 | 100.00% | 出售 | 2023年12月28日 | 控制权转移 | 147,159,531.27 | 100.00% |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）2023年11月2日，公司子公司智度投资（香港）有限公司在美国纽约设立全资子公司Genimous New York Property LLC，注册资本20万美元。
（2）公司子公司广州市智度智麦科技有限公司在上海设立全资子公司上海智己智彼网络科技有限公司，注册资本300万元人民币。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海智度亦复信息技术有限公司 | 5000万元人民币 | 上海 | 上海 | 互联网整合营销专业服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京掌汇天下科技有限公司 | 1000万元人民币 | 北京 | 北京 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 海南诚品区块链技术有限公司 | 1000万元人民币 | 海南 | 海南 | 计算机系统服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 西藏智媒网络科技有限公司 | 3000万元人民币 | 拉萨 | 拉萨 | 计算机软硬件领域内的技术开发等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州市智度互联网小额贷款有限公司 | 50000万元人民币 | 广州 | 广州 | 小额贷款业务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州市智度商业保理有限公司 | 5000万元人民币 | 广州 | 广州 | 商业保理业务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳智度信 | 1000万元人 | 深圳 | 深圳 | 计算机软硬 | 100.00% | 投资设立 | |
| 息技术有限公司 | 民币 | 件领域内的技术开发 | |||||
| 上海智度网络科技有限公司 | 1000万元人民币 | 上海 | 上海 | 计算机软硬件领域内的技术开发等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 喀什智优网络科技有限公司 | 1000万元人民币 | 喀什 | 喀什 | 互联网信息服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州市智度智麦科技有限公司 | 7000万元人民币 | 广州 | 广州 | 计算机系统服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州智度优选供应链有限公司 | 1000万元人民币 | 广州 | 广州 | 珠宝首饰批发与零售等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州智链未来科技有限公司 | 1000万元人民币 | 广州 | 广州 | 计算机系统服务 | 70.00% | 投资设立 | |
| 广州智度智链科技有限责任公司 | 1000万元人民币 | 广州 | 广州 | 计算机系统服务 | 65.00% | 投资设立 | |
| 广州威发音响有限公司 | 2330万元人民币 | 广州 | 广州 | 技术研究、试验发展、品牌运营 | 82.83% | 投资设立 | |
| 广州智度宇宙技术有限公司 | 2000万元人民币 | 广州 | 广州 | 计算机系统服务 | 48.00% | 投资设立 | |
| 广州避雷针信用服务有限公司 | 1000万元人民币 | 广州 | 广州 | 信用数据服务 | 31.00% | 投资设立 | |
| 广西智链科技有限公司 | 1000万元人民币 | 广西 | 广西 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳智梦传媒有限公司 | 1000万元人民币 | 深圳 | 深圳 | 电子通信产品的技术开发与销售 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海谛视文化传媒有限公司 | 3000万元人民币 | 上海 | 上海 | 设计、制作各类广告 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 西藏亦复广告有限公司 | 5000万元人民币 | 拉萨 | 拉萨 | 技术转让和技术服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海菲索广告有限公司 | 5000万元人民币 | 上海 | 上海 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海佑迎广告有限公司 | 3000万元人民币 | 上海 | 上海 | 设计、制作、代理、发布各类广告 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海智度美抖网络科技有限公司 | 1000万元人民币 | 上海 | 上海 | 技术服务、技术开发、技术咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海亦复广告有限公司 | 5000万元人民币 | 上海 | 上海 | 设计、制作、发布、代理国内各类广告； | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳亦复广告有限公司 | 3000万元人民币 | 深圳 | 深圳 | 商务信息咨询、管理咨询、形象策 | 100.00% | 投资设立 |
| 划 | |||||||
| 北京亦复广告有限公司 | 3000万元人民币 | 北京 | 北京 | 互联网整合营销专业服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京飞鸟时代科技有限责任公司 | 100万元人民币 | 北京 | 北京 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 智度优选(广州)供应链管理有限公司 | 1000万元人民币 | 广州 | 广州 | 珠宝首饰批发与零售等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州智度供应链金融有限责任公司 | 3000万元人民币 | 广州 | 广州 | 供应链金融相关的区块链技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 重庆智度信息技术有限公司 | 1000万元人民币 | 重庆 | 重庆 | 设计、代理、发布广告 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州智度亦复信息技术有限公司 | 5000万元人民币 | 广州 | 广州 | 广告设计、代理；市场营销策划 | 100.00% | 投资设立 | |
| 智度投资（香港）有限公司 | 291928651美元 | 香港 | 香港 | 投资与资产管理等 | 100.00% | 100.00% | 投资设立 |
| 上海智己智彼网络科技有限公司 | 300万人民币 | 上海 | 上海 | 技术服务、技术开发、技术咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宁波智度智量科技有限公司 | 10000万美元 | 宁波 | 宁波 | 计算机系统服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| Genimous Technology Holding Singapore PTE. LTD. | 1.00美元 | 新加坡 | 新加坡 | 其他资讯服务活动 | 100.00% | 100.00% | 投资设立 |
| Polarity Technologies Ltd | 1.17美元 | 塞浦路斯 共和国 | 塞浦路斯 共和国 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| Eightpoint Technologies Ltd SEZC | 1.00美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| Genimou InteractiveInvestment Co. Ltd | 261160688.97美元 | 美国内华达州 | 美国内华达州 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 100.00% | 投资设立 |
| Better Cloud SolutionsLtd. | 1.00美元 | 塞浦路斯共和国 | 塞浦路斯共和国 | 软件开发 | 100.00% | 投资设立 | |
| Springtech, Ltd | 1.00美元 | 塞浦路斯共和国 | 塞浦路斯共和国 | 软件开发 | 100.00% | 100.00% | 投资设立 |
| Better Cloud Solutions(Cayman) Ltd | 1.00美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| Springtech | 1.00美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息 | 100.00% | 投资设立 |
| (Cayman) Ltd | 服务等 | ||||||
| Equate Marketing Ltd. | 1.00美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| Peak Tech Ventures Ltd | 1.00美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| Epiphany Digital Ltd. | 1.00美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| WestBay Technologies Ltd | 1.00美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| East End Technologies Ltd | 1.00美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| North Side Technologies Ltd | 1.00美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| South Sound Technologies Ltd | 1.00美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| Advanced Commerce Solutions, Inc. | 1.00美元 | 美国内达华州 | 美国内达华州 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| Seven Mile Technologies Ltd | 1.00美元 | 塞浦路斯 | 塞浦路斯 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
| Genimous Al Denmark Aps | 15000美元 | 丹麦 | 丹麦 | 互联网信息服务等 | 50.00% | 投资设立 | |
| Genimous Al(HK) Limited | 1265000美元 | 香港 | 香港 | 互联网信息服务等 | 50.00% | 投资设立 | |
| GenimousAl Holding Ltd | 835474美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 智能穿戴设备的自主品牌的研发、销售 | 50.00% | 投资设立 | |
| Position Mobile Ltd SEZC | 50000美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息服务等 | 36.00% | 投资设立 | |
| Seven Mile Technologies(Cayman) Ltd | 1.00美元 | 开曼群岛 | 开曼群岛 | 互联网信息服务等 | 36.00% | 投资设立 | |
| Spigot, Inc. | 62511.75美元 | 美国内达华州 | 美国内达华州 | 互联网软件开发、应用和分发等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Green Tree Applications SRL | 1.00美元 | 罗马尼亚 | 罗马尼亚 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Azureus | 1.00美元 | 美国内达华 | 美国内达华 | 互联网信息 | 100.00% | 非同一控制 |
| Software, Inc | 州 | 州 | 服务等 | 下企业合并 | |||
| GMGP LLC | 1.00美元 | 美国内达华州 | 美国内达华州 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Search Me Technologies, Inc | 1.00美元 | 美国内达华州 | 美国内达华州 | 互联网信息服务等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Genimous New York Property LLC | 200000美元 | 美国纽约 | 美国纽约 | 资产管理 | 100.00% | 投资设立 |
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司股东智度集团有限公司将其对Position Mobile Ltd SEZC的15%表决权委托给本公司行使。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司股东智度集团有限公司将其对Position Mobile Ltd SEZC的15%表决权委托给本公司行使。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于母公司的损益 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| Position Mobie Ltd SEZC | 64.00% | 42,736,740.50 | 75,976,427.55 | 0.00 | 53,856,106.53 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：本公司股东智度集团有限公司将其对Position Mobile Ltd SEZC的15%表决权委托给本公司行使。其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| Position Mobile Ltd | 77,254,905.23 | 10,493,836.83 | 87,748,742.06 | 3,598,575.60 | 0.00 | 3,598,575.60 | 59,025,692.40 | 12,113,443.25 | 71,139,135.65 | 105,802,161.09 | 105,802,161.09 | |
SEZC
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| Position Mobile Ltd SEZC | 184,979,226.18 | 118,713,168.05 | 118,813,191.90 | 33,801,634.83 | 275,263,053.55 | 36,927,096.99 | 32,099,858.96 | -8,186,377.44 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
| 子公司名称 | 2023年10月31日持股比例 | 2023年6月30日持股比例 | 2022年12月31日持股比例 |
| 上海智度美抖网络科技有限公司 | 100.00% | 80.00% | 40.00% |
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 上海智度美抖网络科技有限公司第二次转让股权 | 上海智度美抖网络科技有限公司第一次转让股权 | |
| 购买成本/处置对价 | 1,000,000.00 | 1,845,173.12 |
| --现金 | 1,000,000.00 | 1,845,173.12 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| 购买成本/处置对价合计 | 1,000,000.00 | 1,845,173.12 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 1,104,247.40 | 1,773,903.11 |
| 差额 | -104,247.40 | 71,270.01 |
| 其中：调整资本公积 | -104,247.40 | 71,270.01 |
| 调整盈余公积 | ||
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京奇酷工场科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术推广服务 | 20.00% | 权益法核算 | |
| 上海邑炎信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 专业技术服务业 | 22.41% | 权益法核算 | |
| 国光电器股份有限公司[注] | 广州 | 广州 | 电气机械和器材制造业 | 9.48% | 4.48% | 权益法核算 |
| 深圳智度惠信新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 深圳 | 深圳 | 资本投资服务 | 49.64% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
[注]2023年度，国光电器股份有限公司向特定对象发行股票9,971.8919万股，股票面值为每股人民币1元，变更后股本总数为56,810.2832万股，注册资本为人民币568,102,832.00元，本公司直接持股比例由11.5%稀释为9.48%，间接持股比例由5.44%稀释为4.48%。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 国光电器股份有限公司 | 深圳智度惠信新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 国光电器股份有限公司 | 深圳智度惠信新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | |
| 流动资产 | 479,517.78 | 3,133.37 | 357,278.99 | 12,051.81 |
| 非流动资产 | 219,823.64 | 48,107.77 | 163,282.06 | 57,003.04 |
| 资产合计 | 699,341.42 | 51,241.14 | 520,561.05 | 69,054.85 |
| 流动负债 | 278,414.25 | 0.38 | 253,725.97 | |
| 非流动负债 | 26,041.92 | 50,805.39 | ||
| 负债合计 | 304,456.17 | 0.38 | 304,531.36 | |
| 少数股东权益 | 279.69 | 299.30 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 394,605.56 | 51,240.77 | 215,730.40 | 69,054.85 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 37,435.12 | 25,436.74 | 24,843.41 | 34,279.94 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 58,970.01 | 31,742.93 | 51,576.42 | 35,258.35 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 593,317.03 | 599,371.91 | ||
| 净利润 | 36,096.01 | -8,414.09 | 17,898.52 | -2,442.25 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | 1,803.40 | -1,016.92 | ||
| 综合收益总额 | 37,899.40 | -8,414.09 | 16,881.60 | -2,442.25 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 3,703.01 | 4,584.84 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -371.29 | -537.39 |
| --其他综合收益 | 71.21 | |
| --综合收益总额 | -371.29 | -537.39 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
| 结构化主体 | 结构化主体类型 | 认缴出资 | 持有比例(%) | 实缴出资 |
| 被投资单位6 | 有限合伙企业 | 17,423,173.82 | 6.7047 | 17,423,173.82 |
| 被投资单位2 | 有限合伙企业 | 21,000,000.00 | 2.4993 | 21,000,000.00 |
| 被投资单位3 | 有限合伙企业 | 10,000,000.00 | 50.0000 | 10,000,000.00 |
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,392,004.25 | 9,013,638.21 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
（一）金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括权益投资、应收款项、应付及预收款项及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1. 、 市场风险
（1）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元应收账款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元应收账款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动以人民币结算为主，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额如下：
单位：人民币万元
| 项目 | 资产 | 负债 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 美元 | 78,716.85 | 54,631.03 | 9,290.03 | 11,050.46 |
| 欧元 | 44.71 | 43.37 | - | - |
| 开曼币 | 66.11 | 23.74 | - | - |
| 英镑 | 0.15 | 0.04 | - | - |
| 波兰兹罗提 | 0.15 | - | - | - |
| 瑞典克朗 | 0.34 | - | - | - |
敏感性分析
本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的净利润的影响如下：
单位：人民币元
| 本年利润增加/减少 | 期末余额 | ||
| 美元影响 | 欧元影响 | 开曼币影响 | |
| 人民币贬值 | 28,513,468.90 | 19,296.03 | 33,055.24 |
| 人民币升值 | -28,513,468.90 | -19,296.03 | -33,055.24 |
| 本年利润增加/减少 | 期末余额 | ||
| 英镑影响 | 波兰兹罗提影响 | 瑞典克朗影响 | |
| 人民币贬值 | 133.61 | 60.27 | 60.14 |
| 人民币升值 | -133.61 | -60.27 | -60.14 |
（2）利率风险－现金流量变动风险，本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利率计息之短期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外，在管理层进行敏感性分析时，50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低50个基点的情况下，本公司2023年度归属于母公司所有者的净利润将会减少/增加人民币10,034.72元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之借款的利率变化。
1. 、 信用风险
2023年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
1. 、 流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：人民币元
| 项目 | 1年以内 | 1年以上 |
| 短期借款 | 258,186,779.05 | - |
| 应付账款 | 203,712,314.49 | - |
| 其他应付款 | 36,553,703.87 | - |
| 应付职工薪酬 | 73,093,069.61 | - |
| 租赁负债及一年内到期的非流动负债 | 15,254,630.04 | 25,608,315.59 |
| 合计 | 586,800,497.06 | 25,608,315.59 |
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
?适用 □不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 贴现 | 应收款项融资中尚未到期的银行承兑汇票 | 6,706,654.50 | 终止确认 | 由于应收款项融资中的银行承兑汇票信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。 |
| 合计 | 6,706,654.50 |
（2） 因转移而终止确认的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资 | 贴现 | 6,706,654.50 | -28,383.69 |
| 合计 | 6,706,654.50 | -28,383.69 |
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 472,259,342.91 | 472,259,342.91 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 472,259,342.91 | 472,259,342.91 | ||
| （4）理财产品 | 472,259,342.91 | 472,259,342.91 | ||
| （二）应收款项融资 | 14,211,622.07 | 14,211,622.07 | ||
| 1.银行承兑汇票 | 14,211,622.07 | 14,211,622.07 | ||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）其他非流动金融资产 | 15,137,945.08 | 118,839,356.80 | 133,977,301.88 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 15,137,945.08 | 118,839,356.80 | 133,977,301.88 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 15,137,945.08 | 14,211,622.07 | 591,098,699.71 | 620,448,266.86 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资均为应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 2023年12月31日的公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 交易性金融资产 | 472,259,342.91 | 现金流量折现法 | 期望收益 |
| 其他非流动金融资产 | 133,977,301.88 | 市场法-上市公司比较法 | 流动性折扣 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
| 项目 | 2023年1月1日余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | |
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | ||||
| 银行理财产品 | 580,725,294.68 | - | - | 22,341,897.27 | - |
| 其他非流动金融资产 | 159,129,218.03 | - | - | -24,829,694.55 | - |
（续）
| 项目 | 购买、发行、出售和结算 | 其他 | 2023年12月31日余额 | 对于在报告年末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | |
| 购买 | 出售 | ||||
| 银行理财产品 | 1,535,598,483.57 | 1,675,572,251.76 | 9,165,919.15 | 472,259,342.91 | 1,703,066.19 |
| 其他非流动金融资产 | - | 704,871.87 | 382,650.27 | 133,977,301.88 | -24,829,694.55 |
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 北京智度德普股权投资中心（有限合伙） | 北京 | 有限合伙企业 | 416,181.00万元 | 16.37% | 16.37% |
本企业的母公司情况的说明
说明：北京智度德普股权投资中心（有限合伙）直接和通过一致行动人智度集团有限公司、拉萨经济技术开发区智恒咨询有限公司间接持有本公司合计24.62%的股权，系本公司控股股东。本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 智度集团有限公司 | 持股超过5%的主要股东 |
| 拉萨经济技术开发区智恒咨询有限公司 | 控股股东一致行动人 |
| 北京智度德正投资有限公司(以下简称"智度德正公司") | 持股超过5%的主要股东之母公司 |
| 福建智度科技有限公司 | 受持有本公司股份超过5%的主要股东控制 |
| 深圳智度德信股权投资管理有限公司 | 受持有本公司股份超过5%的主要股东控制 |
| 智度控股(香港)有限公司 | 受持有本公司股份超过5%的主要股东控制 |
| 拉萨智度德诚创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“智度德诚”) | 受持有本公司股份超过5%的主要股东控制 |
| 深圳掌酷软件有限公司 | 公司董事、副总经理肖欢担任董事 |
| 久谷国际文化传媒（北京）有限公司 | 公司独董刘广飞持股50.5%，担任执行董事、经理 |
| 传鉴国际品牌管理（北京）有限公司 | 公司独董刘广飞担任执行董事、经理 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 国光电器股份有限公司 | 采购音箱及部件 | 14,914,620.20 | 否 | 12,027,821.96 | |
| 深圳掌酷软件有限公司 | 媒介采购 | 否 | 1,539,152.60 | ||
| 上海邑炎信息科技有限公司 | 媒介采购 | 否 | 43,415.83 | ||
| 久谷国际文化传媒（北京）有限 | 媒介采购 | 178,217.81 | 否 |
| 公司 | |||||
| 传鉴国际品牌管理（北京）有限公司 | 媒介采购 | 75,247.52 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海邑炎信息科技有限公司 | 销售音响 | 2,389.38 | |
| 国光电器股份有限公司 | 销售音响 | 1,094.07 | |
| 国光电器股份有限公司 | 加工费 | 1,978.75 | |
| 深圳掌酷软件有限公司 | 媒介销售 | 14,150.94 | |
| 智度集团 | 销售音响 | 5,431.86 | |
| 深圳智度德信股权投资管理有限公司 | 销售音响 | 7,252.21 | |
| 广州国光国际贸易有限公司 | 销售音响 | 12,292.92 | |
| 国光电器股份有限公司 | 媒介销售 | 84,640.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 智度集团有限 | 房屋建筑物 | 1,239,469.75 | 972,172.84 | 12,087,488.4 | 9,367,034.07 | 1,581,516.20 | 982,407.91 | ||||
| 公司 | 1 |
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
本公司作为被担保方
| 保证方 | 被保证方 | 保证金额 | 保证起始日 | 保证到期日 | 是否已 履行完毕 |
| 智度投资（香港）有限公司 | 本公司 | 3,000.00万美元 | 2022/12/24 | 提款之日起一年 | 否 |
| 智度投资（香港）有限公司 | 本公司 | 10,000.00万人民币 | 2023/3/22 | 提款之日起一年 | 否 |
2022年12月24日，本公司第九届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司向中信银行申请综合授信及在综合授信额度内贷款的议案》,同意本公司向中信银行股份有限公司广州分行申请不超过人民币3亿元的综合授信，期限一年。在上述综合授信范围内，本公司拟申请不超过人民币2亿元整一年期流动资金贷款。经智度香港公司股东会审议通过，智度香港公司为上述流动资金贷款提供自有资金不超过3,000万美元为保证金或不超过3,000万美元存单质押及连带保证责任。2022年5月24日，本公司第九届董事会第十次会议审议通过了《智度科技股份有限公司关于向银行申请授信的议案》，同意本公司向兴业银行股份有限公司北京东四支行申请授信，融资金额 3 亿元，用于短期流动资金贷款、开立国内信用证、开立非融资性保函，融资期限一年。在上述综合授信范围内，公司拟向兴业银行北京东四支行申请不超过人民币100,000,000.00元（大写：壹亿元整，含本数）一年期流动资金贷款。经智度香港公司股东会审议通过，智度香港为该流动资金贷款以美元定期存单提供质押担保。本公司作为担保方
单位：人民币万元
| 保证方 | 被保证方 | 保证金额 | 保证起始日 | 保证到期日 | 是否已 履行完毕 |
| 本公司 | 西藏亦复广告有限公司 | 10,000.00 | 2019/12/2 | 至主债务履行期 届满之日后三年 | 是 |
| 本公司 | 西藏亦复广告有限公司 | 20,000.00 | 2020/9/28 | 至主债务履行期届满之日后三年 | 否 |
| 本公司 | 上海智度公司、西藏亦复广告有限公司、上海佑迎广告有限公司 | 10,000.00 | 2022/1/1 | 至主债务履行期届满之日后三年 | 否 |
2019年4月24日，本公司第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于为子公司向银 行申请授信提供担保的议案》,同意本公司为全资子公司西藏亦复广告有限公司向平安 银行股份有限公司深圳分行申请1亿元授信事项提供担保，承担连带保证责任，担保期 限至主债务履行期届满之日后三年。
2020年9月11日，本公司第八届董事会第三十六次会议审议通过了本公司拟为百度时代网络技术(北京)有限公司(以下简称“百度公司”)与西藏亦复广告有限公司合作中百度公司所享有的债权(指西藏亦复广告有限公司应付百度业务账期款),金额在人民币2亿元内，本公司承担保证责任的保证期间为三年，即自西藏亦复广告有限公司与百度公司合作协议产生的债务履行期限届满之日后三年。
2021年12月13日，本公司第九届董事会第七次会议审议通过了《智度科技股份有限公司关于为全资子公司提供担保的议案》,同意本公司为全资子公司上海亦复公司、西藏亦复广告有限公司、上海佑迎广告有限公司，于2022年开展的百度KA核心分销商合作业务中，对百度公司在合作中对被担保人所享有的所有债权(应付百度业务账期款),金额在人民币1亿元内，承担连带保证责任，担保期限为《合作协议》下产生的债务履行期限届满之日后三年。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬总额 | 611.85 | 480.40 |
（8） 其他关联交易
单位：人民币元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 国光电器 | 应收账款保理 | 152,286,961.61 | 226,056,964.33 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 国光电器 | 24,109,784.31 | 361,023.42 | 9,431,809.25 | 141,477.14 |
| 应收账款 | 梧州国光科技发展有限公司 | 1,459,484.41 | 21,892.27 | 3,196,949.05 | 47,954.24 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 国光电器 | 3,519,254.52 | 6,434,579.49 |
| 应付账款 | 福建智度科技有限公司 | 825.41 | 825.41 |
| 应付账款 | 智度集团 | 149,781.90 | |
| 合同负债 | 上海邑炎信息科技有限公司 | 1,146.90 | 1,296.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2023年12月31日，公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
（1）新天世安（北京）科技有限公司诉智度科技股份有限公司损害股东利益权益新天世安（北京）科技有限公司于2023年6月15日诉至北京市西城区人民法院，向法院提出诉讼请求:1、判令被告赔偿因延迟办理解除限售手续给原告造成的股票交易损失3,500.00万元;2、判令被告向原告支付为维护合法权益支出的律师费5.00万元;3、判令被告承担本案全部诉讼费、保全费、保全保险费等。根据（2023）京0102民初18965号民事裁定书，法院裁定智度股份公司提出的管辖权异议成立，本案移送至广州市花都区人民法院处理。新天世安（北京）科技有限公司不服裁定结果提起上诉，根据（2023）京02民辖终766号民事裁定书，法院裁定驳回上诉，维持原裁定。2024年1月29日，广州市花都区人民法院向智度股份公司下发传票，截至报告日，尚未开庭。
（2）Technology Investment Consortium LLC向法院提起Position Mobile的清盘申请2022年4月，Position Mobile Ltd SEZC（以下简称“PM公司”）少数股东Technology Investment Consortium LLC（以下简称“TIC公司”)在开曼向法院申请对PM公司进
行清盘并指定临时清盘人接管。2023年4月，开曼法院驳回了指定临时清盘人接管的请求。2023年8月，TIC公司再次提出指定临时清盘人接管的申请。2023年11月，开曼法院再次驳回了指定临时清盘人接管的请求。截至报告日，法院尚未审理TIC公司的清盘申请。 公司于2024年4月19日召开第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于同意下属海外公司清盘的议案》，同意PM公司清盘，同时授权公司管理层在PM公司当地法律法规允许的范围内代表公司具体执行PM公司清盘相关具体事宜。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：
1）互联网媒体业务分部，主要包括本公司运用自主研发的应用产品形成的媒体平台，基于媒体优化经验及大数据分析技术等帮助合作伙伴提升广告效果，从而获得可观的商业变现收入；
2）数字营销业务分部，主要包括整合营销、实效营销和信息流业务；
3）其他业务分部，主要包括互联网金融业务及销售商品业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 互联网媒体业务 | 数字营销业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入(包含金融利息收入 | 878,333,550.49 | 1,945,243,606.55 | 183,530,867.34 | -78,342,094.79 | 2,928,765,929.59 |
| 其中：对外交易收入 | 878,333,550.49 | 1,887,208,371.34 | 163,224,007.76 | 2,928,765,929.59 | |
| 分部间交易收入 | 58,035,235.21 | 20,306,859.58 | -78,342,094.79 |
| 其中：主营业务收入 | 878,333,550.49 | 1,945,243,606.55 | 182,810,757.79 | -78,342,094.79 | 2,928,045,820.04 |
| 营业成本 | 487,111,359.04 | 1,813,052,725.88 | 84,013,980.50 | -66,209,107.06 | 2,317,968,958.36 |
| 其中：主营业务成本 | 487,111,359.04 | 1,813,052,725.88 | 84,013,980.50 | -66,209,107.06 | 2,317,968,958.36 |
| 销售费用 | 28,394,135.65 | 58,411,118.93 | 32,732,219.06 | -44,007.81 | 119,493,465.83 |
| 管理费用 | 97,499,859.04 | 13,592,499.96 | 69,224,099.43 | -11,321,871.21 | 168,994,587.22 |
| 研发费用 | 98,656,673.05 | 24,013,209.11 | 122,669,882.16 | ||
| 投资收益 | 19,759,171.21 | -2,449,748.68 | 13,739,877.06 | 149,337,363.60 | 180,386,663.19 |
| 营业利润/(亏损) | 226,914,812.61 | 71,903,133.40 | -50,578,934.56 | 128,321,286.05 | 376,560,297.50 |
| 资产总额 | 2,204,711,176.96 | 1,251,453,718.55 | 5,097,141,063.64 | -3,934,641,693.92 | 4,618,664,265.23 |
| 负债总额 | 113,547,452.76 | 835,512,298.74 | 1,182,462,629.09 | -1,461,370,569.21 | 670,151,811.38 |
| 补充信息： | |||||
| 资本性支出 | 13,951,929.05 | 282,502.19 | 32,300,450.94 | -86,659.00 | 46,448,223.18 |
| 折旧和推销费用 | 14,539,694.49 | 3,845,558.35 | 15,818,203.39 | 34,203,456.23 | |
| 信用减值损失 | 261,568.74 | 9,411,909.68 | 6,486,933.82 | -18,071,135.55 | -1,910,723.31 |
| 资产减值损失 | 1,312,500.00 | -3,744,074.31 | -2,431,574.31 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
| 上期或上期期末 | 互联网媒体业务 | 数字营销业务 | 其他业务 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入(包含金融利息收入 | 1,005,553,354.76 | 1,955,492,913.73 | 188,806,227.47 | -421,336,191.95 | 2,728,516,304.00 |
| 其中：对外交易收入 | 1,005,548,637.78 | 1,567,521,518.27 | 155,446,147.96 | 2,728,516,304.00 | |
| 分部间交易收入 | 4,716.98 | 387,971,395.46 | 33,360,079.51 | -421,336,191.95 | |
| 其中：主营业务收入 | 1,005,553,354.76 | 1,955,359,554.26 | 188,806,227.47 | -421,212,432.48 | 2,728,506,704.00 |
| 营业成本 | 599,069,028.96 | 1,814,450,206.12 | 96,094,872.55 | -411,946,845.13 | 2,097,667,262.50 |
| 其中：主营业务成本 | 599,069,028.96 | 1,814,450,206.12 | 96,094,872.55 | -411,946,845.13 | 2,097,667,262.50 |
| 销售费用 | 26,109,079.54 | 90,977,785.62 | 29,000,772.33 | -1,659,890.57 | 144,427,746.92 |
| 管理费用 | 101,037,179.52 | 21,098,728.91 | 71,240,110.65 | -7,656,732.97 | 185,719,286.11 |
| 研发费用 | 89,718,085.92 | 24,207,991.49 | -72,723.28 | 113,853,354.13 | |
| 投资收益 | -12,135,480.98 | 10,764.26 | 55,847,150.59 | -20,867,039.76 | 22,855,394.11 |
| 营业利润/(亏损) | 108,887,581.24 | -69,748,429.08 | -661,055,374.11 | 269,427,718.07 | -352,488,503.88 |
| 资产总额 | 2,012,100,048.88 | 1,363,310,220.58 | 5,214,225,215.66 | -4,297,422,580.84 | 4,292,212,904.28 |
| 负债总额 | 129,568,950.81 | 1,616,113,786.51 | 1,291,094,431.92 | -2,281,844,294.10 | 754,932,875.14 |
| 补充信息： | |||||
| 资本性支出 | 22,979,588.52 | 395,840.13 | 837,671.73 | 24,213,100.38 | |
| 折旧和推销费用 | 19,629,868.64 | 5,276,650.20 | 12,528,516.39 | 37,435,035.23 |
| 信用减值损失 | 81,708.62 | -109,200,357.99 | -575,241,126.34 | 547,027,471.55 | -137,332,304.16 |
| 资产减值损失 | -77,093,763.30 | -5,894,384.97 | -102,485,912.27 | -256,756,577.48 | -442,230,638.02 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 295,713,731.12 | 122,813,427.25 |
| 其中：0-3个月 | 202,567,782.53 | 116,336,651.21 |
| 4-12个月 | 93,145,948.59 | 6,476,776.04 |
| 1至2年 | 2,306,024.36 | |
| 合计 | 298,019,755.48 | 122,813,427.25 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 298,019,755.48 | 100.00% | 4,662,213.05 | 1.56% | 293,357,542.43 | 122,813,427.25 | 100.00% | 1,325,607.16 | 1.08% | 121,487,820.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收合并范围内关联方组合 | 16,547,215.06 | 5.55% | 16,547,215.06 | 12,639,815.06 | 10.29% | 12,639,815.06 | ||||
| 应收境内企业客户 | 281,472,540.42 | 94.45% | 4,662,213.05 | 1.66% | 276,810,327.37 | 110,173,612.19 | 89.71% | 1,325,607.16 | 1.20% | 108,848,005.03 |
| 合计 | 298,019,755.48 | 100.00% | 4,662,213.05 | 1.56% | 293,357,542.43 | 122,813,427.25 | 100.00% | 1,325,607.16 | 1.08% | 121,487,820.09 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,325,607.16 | 3,336,605.89 | 4,662,213.05 | |||
| 合计 | 1,325,607.16 | 3,336,605.89 | 4,662,213.05 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
报告期无实际核销的应收账款情况。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为141,525,516.95元，占应收账款期末余额合计数的比例为47.49%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,234,030.02元。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 395,171,886.05 | 581,713,593.82 |
| 合计 | 395,171,886.05 | 581,713,593.82 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 4,469,310.22 | 6,215,037.58 |
| 往来款 | 390,584,501.15 | 1,100,647,848.38 |
| 备用金及其他 | 210,462.29 | 29,669,131.44 |
| 合计 | 395,264,273.66 | 1,136,532,017.40 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 87,334,060.39 | 251,431,960.57 |
| 1至2年 | 114,076,818.40 | 855,819,368.40 |
| 2至3年 | 161,299,164.18 | 28,241,143.20 |
| 3年以上 | 32,554,230.69 | 1,039,545.23 |
| 3至4年 | 32,554,230.69 | 1,039,545.23 |
| 合计 | 395,264,273.66 | 1,136,532,017.40 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 48,271.53 | 5,880,000.00 | 548,890,152.05 | 554,818,423.58 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 44,116.08 | 108,441.00 | 152,557.08 | |
| 本期转回 | 5,880,000.00 | 17,842,800.00 | 23,722,800.00 | |
| 其他变动 | 531,155,793.05 | 531,155,793.05 | ||
| 2023年12月31日余额 | 92,387.61 | 92,387.61 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,880,000.00 | 5,880,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
| 其中：保证金、押金 | 31,075.19 | -8,728.64 | 22,346.55 | |||
| 合并范围内关联方往来 | 548,890,152.05 | 108,441.00 | 17,842,800.00 | 531,155,793.05 | ||
| 备用金及其他 | 17,196.34 | 52,844.72 | 70,041.06 | |||
| 合计 | 554,818,423.58 | 152,557.08 | 23,722,800.00 | 531,155,793.05 | 92,387.61 | |
[注]其他减少系债权转投资款。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
报告期无实际核销的其他应收款情况。
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 往来款 | 171,528,203.59 | 4-12月49,094,090.14元； 1-2年64,441,491.03元； 2-3年57,992,622.42元。 | 43.40% | |
| 单位2 | 往来款 | 90,000,000.00 | 2-3年 | 22.77% | |
| 单位3 | 往来款 | 36,550,000.00 | 1-2年 | 9.25% | |
| 单位4 | 往来款 | 27,000,000.00 | 3年以上 | 6.83% | |
| 单位5 | 往来款 | 16,651,458.65 | 0-3月3,618,964.80元； 4-12月12,594,417.53元； 1-2年438,076.32元。 | 4.21% | |
| 合计 | 341,729,662.24 | 86.46% |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,043,918,626.28 | 384,215,910.98 | 2,659,702,715.30 | 3,857,781,792.22 | 1,258,079,076.92 | 2,599,702,715.30 |
| 对联营、合营企业投资 | 963,888,360.67 | 56,816,262.28 | 907,072,098.39 | 928,401,227.74 | 54,238,118.51 | 874,163,109.23 |
| 合计 | 4,007,806,986.95 | 441,032,173.26 | 3,566,774,813.69 | 4,786,183,019.96 | 1,312,317,195.43 | 3,473,865,824.53 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 上海猎鹰网络有限公司 | 873,863,165.94 | 531,155,793.05 | 1,405,018,958.99 | 531,155,793.05 | ||||
| 北京掌汇天下科技有限公司 | 52,757,531.40 | 52,866,765.79 | 52,757,531.40 | 52,866,765.79 | ||||
| 上海智度亦复信息技术有限公司 | 371,500,592.41 | 32,241,905.91 | 371,500,592.41 | 32,241,905.91 | ||||
| 智度投资（香港）有限公司 | 1,488,601,470.63 | 289,107,239.28 | 1,488,601,470.63 | 289,107,239.28 | ||||
| 深圳智度信息技术有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||||
| 广州市智度互联网小额贷款有限公司 | 513,405,635.04 | 513,405,635.04 | ||||||
| 上海智度网络科技有限公司 | 36,742,498.32 | 36,742,498.32 | ||||||
| 广州市智度商业保理有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 喀什智优网络科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||||
| 西藏智媒网络科技有限公司 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | ||||||
| 广州智链未来科技有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||||
| 北京智度智链科技有限责任公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||||
| 海南诚品 | 100,000.0 | 100,000.0 | ||||||
| 区块链技术有限公司 | 0 | 0 | ||||||
| 广州避雷针信用服务有限公司 | 1,550,000.00 | 1,550,000.00 | ||||||
| 广州市智度智麦科技有限公司 | 10,000,000.00 | 60,000,000.00 | 70,000,000.00 | |||||
| 广州威发音响有限公司 | 17,244,987.50 | 17,244,987.50 | ||||||
| 广州智度优选供应链有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 广州智度宇宙技术有限公司 | 9,600,000.00 | 9,600,000.00 | ||||||
| 合计 | 2,599,702,715.30 | 1,258,079,076.92 | 591,155,793.05 | 1,405,018,958.99 | 531,155,793.05 | 2,659,702,715.30 | 384,215,910.98 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 北京奇酷工场科技有限公司 | 5,898,000.00 | 54,238,118.51 | -1,572,884.91 | 53,028.68 | 1,800,000.00 | 2,578,143.77 | 56,816,262.28 | |||||
| 国光电器股份有限公司 | 515,681,571.67 | 41,457,981.82 | 4,015,204.88 | 28,488,075.87 | 589,642,834.24 | |||||||
| 深圳智度惠信新兴产业股权投资基金 | 352,583,537.56 | 47,239,761.15 | -25,102,604.30 | 1,898,518.20 | 35,289,573.84 | 317,429,264.15 | ||||||
| 合伙企业（有限合伙） | ||||||||||||
| 小计 | 874,163,109.23 | 54,238,118.51 | 47,239,761.15 | 14,782,492.61 | 5,966,751.76 | 63,777,649.71 | 1,800,000.00 | 2,578,143.77 | 907,072,098.39 | 56,816,262.28 | ||
| 合计 | 874,163,109.23 | 54,238,118.51 | 47,239,761.15 | 14,782,492.61 | 5,966,751.76 | 63,777,649.71 | 1,800,000.00 | 2,578,143.77 | 907,072,098.39 | 56,816,262.28 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,274,583,588.96 | 1,199,043,464.71 | 596,953,538.73 | 542,300,966.20 |
| 其他业务 | 720,109.55 | |||
| 合计 | 1,275,303,698.51 | 1,199,043,464.71 | 596,953,538.73 | 542,300,966.20 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转 | ||||||||
| 让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 15,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 14,782,492.61 | 36,090,014.95 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1.00 | |
| 理财产品投资收益 | 1,327,612.26 | |
| 合计 | 14,782,493.61 | 52,417,627.21 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 147,046,892.41 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 4,392,004.25 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -2,487,797.28 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 36,595,223.70 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,495,801.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -5,624,380.57 | |
| 减：所得税影响额 | 5,854,234.66 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,314,378.24 | |
| 合计 | 176,249,131.60 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 权益法核算长期股权投资穿透的非经常性损益 | -5,771,462.15 | 联营公司的非经常性损益 |
| 手续费返还 | 147,081.58 | |
| 小计 | -5,624,380.57 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.11% | 0.2337 | 0.2337 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.32% | 0.0956 | 0.0956 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他