三友联众集团股份有限公司2023年度财务决算报告
三友联众集团股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报告经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了编号为“天健审〔2024〕7-539号”的标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
2023年，公司实现营业总收入为 1,836,39.23万元，较上年下降0.86%；归属于上市公司股东的净利润为4,639.45万元，较上年下降38.84%；基本每股收益为0.26元，较上年下降39.53%。
一、主要财务数据
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动比率 |
| 营业收入（元） | 1,836,392,280.35 | 1,852,321,454.86 | -0.86% |
| 营业成本（元） | 1,482,984,623.45 | 1,536,282,229.52 | -3.47% |
| 营业利润（元） | 42,538,681.83 | 61,624,496.01 | -30.97% |
| 利润总额（元） | 44,610,660.42 | 62,718,159.02 | -28.87% |
归属于上市公司股东的净利润（元）
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 46,394,465.44 | 75,858,790.80 | -38.84% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 40,313,916.99 | 63,778,307.52 | -36.79% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.26 | 0.43 | -39.53% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.26 | 0.43 | -39.53% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.73% | 4.55% | -1.82% |
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 变动比率 |
| 期末总股本（股） | 175,881,318.00 | 175,881,318.00 | 0.00% |
资产总额（元）
| 资产总额（元） | 2,852,438,668.67 | 2,764,216,982.98 | 3.19% |
| 负债总额（元） | 1,095,694,643.28 | 1,031,620,865.49 | 6.21% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,713,914,468.78 | 1,689,770,481.41 | 1.43% |
注：以上财务数据均为合并报表数据。
二、公司财务状况、经营成果及现金流量情况
（一）财务状况
1、资产构成情况
单位：人民币元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 变动比率 |
| 货币资金 | 190,394,573.72 | 279,115,205.17 | -31.79% |
| 交易性金融资产 | 1,146,954.33 | 1,336,968.72 | -14.21% |
| 应收票据 | 14,455,436.32 | 16,889,476.45 | -14.41% |
| 应收账款 | 557,687,269.41 | 563,754,807.27 | -1.08% |
| 应收款项融资 | 178,210,170.80 | 226,183,220.93 | -21.21% |
预付款项
| 预付款项 | 14,716,994.88 | 6,167,388.69 | 138.63% |
| 其他应收款 | 20,844,474.86 | 21,436,099.59 | -2.76% |
| 存货 | 282,740,333.16 | 312,086,773.34 | -9.40% |
| 其他流动资产 | 57,200,234.09 | 34,583,216.93 | 65.40% |
| 流动资产合计 | 1,317,396,441.57 | 1,461,553,157.09 | -9.86% |
| 固定资产 | 1,008,017,037.25 | 843,245,347.08 | 19.54% |
| 在建工程 | 303,245,664.76 | 297,309,673.62 | 2.00% |
| 使用权资产 | 7,277,926.43 | 6,825,796.68 | 6.62% |
| 无形资产 | 168,369,739.88 | 113,063,701.87 | 48.92% |
| 长期待摊费用 | 12,156,466.56 | 13,838,570.52 | -12.16% |
| 递延所得税资产 | 35,630,653.54 | 26,033,706.99 | 36.86% |
| 其他非流动资产 | 344,738.68 | 2,347,029.13 | -85.31% |
非流动资产合计
| 非流动资产合计 | 1,535,042,227.10 | 1,302,663,825.89 | 17.84% |
| 资产总计 | 2,852,438,668.67 | 2,764,216,982.98 | 3.19% |
2023年末，公司资产总额为2,852,438,668.67元， 较年初增长3.19%，其中：流动资产1,317,396,441.57元， 较年初下降9.86%，非流动资产1,535,042,227.10元， 较年初增长17.84%。主要项目说明如下：
（1）货币资金较年初下降31.79%，主要系本期募集资金余额减少所致。
（2）预付款项较年初增长138.63%，主要系本期预付货款增加所致。
（3）其他流动资产较年初增长65.4%，主要系待抵扣进项税额增加所致。
（4）无形资产较年初增长48.92%，主要系本期购买土地使用权所致。
（5）递延所得税资产较年初增长36.86%，主要系公司确认可弥补亏损形成的递延所得税资产所致。
（6）其他非流动资产较年初下降85.31%，主要系本期验收前期预付软件款所致。
2、负债构成情况
单位：人民币元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 变动比率 |
| 短期借款 | 119,906,485.31 | 106,842,990.16 | 12.23% |
| 交易性金融负债 | - | 215,800.00 | -100.00% |
| 应付票据 | 254,746,268.35 | 286,277,699.15 | -11.01% |
| 应付账款 | 364,298,515.84 | 377,135,177.71 | -3.40% |
| 合同负债 | 5,117,192.40 | 9,691,745.08 | -47.20% |
| 应付职工薪酬 | 39,205,149.41 | 39,797,614.72 | -1.49% |
| 应交税费 | 15,702,750.32 | 14,763,144.42 | 6.36% |
| 其他应付款 | 2,137,613.48 | 2,289,746.78 | -6.64% |
| 一年内到期的非流动负债 | 28,316,517.94 | 16,963,569.26 | 66.93% |
| 其他流动负债 | 274,992.88 | 415,576.39 | -33.83% |
流动负债合计
| 流动负债合计 | 829,705,485.93 | 854,393,063.67 | -2.89% |
| 长期借款 | 237,549,160.20 | 149,161,644.21 | 59.26% |
| 租赁负债 | 2,388,499.05 | 210,800.48 | 1033.06% |
| 递延收益 | 24,556,301.35 | 25,684,017.83 | -4.39% |
| 递延所得税负债 | 1,495,196.75 | 2,171,339.30 | -31.14% |
| 非流动负债合计 | 265,989,157.35 | 177,227,801.82 | 50.08% |
| 负债合计 | 1,095,694,643.28 | 1,031,620,865.49 | 6.21% |
2023年末，公司负债总额为 1,095,694,643.28元，较年初增长6.21%，其中：流动
负债为829,705,485.93元，较年初下降2.89%，非流动负债为 265,989,157.35元， 较年初增长50.08%。
主要项目的说明如下：
（1）合同负债较年初下降47.2%，主要系预收货款减少所致。
（2）一年内到期的非流动负债较年初增长66.93%，主要系本期末一年内到期的长期借款增加所致。
（3）长期借款较年初增长59.26%，主要系本期青县择明厂房所用专项贷款增加所致。
（4）租赁负债较年初增长1033.06%，主要系续签厂房租赁合同所致。
3、所有者权益构成情况
单位：人民币元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 变动比率 |
| 实收资本(或股本) | 175,881,318.00 | 175,881,318.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 979,337,139.96 | 978,947,959.96 | 0.04% |
| 其他综合收益 | -1,846,459.34 | -2,071,372.61 | 10.86% |
盈余公积
| 盈余公积 | 31,883,745.16 | 26,839,061.31 | 18.80% |
| 未分配利润 | 528,658,725.00 | 510,173,514.75 | 3.62% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,713,914,468.78 | 1,689,770,481.41 | 1.43% |
| 少数股东权益 | 42,829,556.61 | 42,825,636.08 | 0.01% |
| 所有者权益合计 | 1,756,744,025.39 | 1,732,596,117.49 | 1.39% |
2023年末，公司所有者权益总额为1,756,744,025.39元，较年初增长1.39%。
（二）经营成果情况（利润表）
单位：人民币元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动比率 |
| 营业收入 | 1,836,392,280.35 | 1,852,321,454.86 | -0.86% |
| 营业成本 | 1,482,984,623.45 | 1,536,282,229.52 | -3.47% |
| 税金及附加 | 16,495,777.41 | 13,344,581.73 | 23.61% |
| 销售费用 | 63,839,683.67 | 58,588,658.85 | 8.96% |
| 管理费用 | 117,102,538.27 | 100,875,818.00 | 16.09% |
| 研发费用 | 104,538,168.34 | 96,398,731.52 | 8.44% |
| 财务费用 | 7,227,587.09 | -9,222,795.52 | 178.37% |
| 其他收益 | 9,775,074.01 | 11,645,271.77 | -16.06% |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 269,389.77 | 2,179,230.19 | -87.64% |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -190,014.39 | 149,084.81 | -227.45% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,994,186.85 | 309,866.32 | 743.56% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,540,525.72 | -8,185,053.99 | 16.56% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 15,042.89 | -528,133.85 | 102.85% |
| 营业利润（亏损以“-”号填列） | 42,538,681.83 | 61,624,496.01 | -30.97% |
| 营业外收入 | 3,643,970.56 | 2,274,566.46 | 60.21% |
| 营业外支出 | 1,571,991.97 | 1,180,903.45 | 33.12% |
| 利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 44,610,660.42 | 62,718,159.02 | -28.87% |
| 所得税费用 | -1,465,416.07 | -12,503,541.52 | 88.28% |
| 净利润（净亏损以“-”号填列） | 46,076,076.49 | 75,221,700.54 | -38.75% |
| 归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 46,394,465.44 | 75,858,790.80 | -38.84% |
2023年，公司实现营业收入为 1,836,392,280.35元， 同比下降0.86%，归属于母公司所有者的净利润46,394,465.44元，同比下降38.84%。主要项目说明如下：
（1）财务费用同比增长178.37%，主要系本期美元汇率波动引起汇兑收益减少及利息支出增加所致。
（2）信用减值损失同比增长743.56%，主要系本期计提应收款项坏账损失所致。
（3）营业外收入同比增长60.21%，主要系无需支付的款项增加所致。
（4）营业外支出同比增长33.12%，主要系捐赠支出增加所致。
（5）所得税费用同比增加88.28%，主要系上期公司享受第四季度购买固定资产加计扣除的优惠政策，本期无该项优惠政策所致。
（三）现金流量情况
单位：人民币元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动比率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 198,458,164.37 | 167,208,467.16 | 18.69% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -349,704,340.25 | -212,268,381.00 | -64.75% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 78,543,927.37 | 84,196,812.97 | -6.71% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -72,084,303.02 | 42,825,472.18 | -268.32% |
2023年，公司现金及现金等价物净增加额-72,084,303.02元，同比下降268.32%。主要项目说明如下：
（1）投资活动产生的现金流量净额同比下降64.75%， 主要系本期购买理财产品金额同比减少所致。
（2）现金及现金等价物净增加额同比下降268.32%， 主要系投资活动产生的现金流量影响所致。
三友联众集团股份有限公司董事会2024年4月22日