天津长荣科技集团股份有限公司
2023年年度报告
2024-028
2024年4月24日
2023年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李莉、主管会计工作负责人张庆及会计机构负责人(会计主管人员)戴广兴声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中,详细描述了公司经营中可能存在的风险和应对措施,敬请广大投资者关注相关内容,并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录第一节重要提示、目录和释义
...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 12
第四节公司治理 ...... 36
第五节环境和社会责任 ...... 57
第六节重要事项 ...... 61
第七节股份变动及股东情况 ...... 89
第八节优先股相关情况 ...... 96
第九节债券相关情况 ...... 97
第十节财务报告 ...... 98
备查文件目录
(一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
(三)载有公司法定代表人签名的2023年度报告文件原件;
(四)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及原稿;
(五)其他备查文件。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
本公司、公司、长荣股份 | 指 | 天津长荣科技集团股份有限公司(原名“天津长荣印刷设备股份有限公司”) |
长荣控股 | 指 | 天津长荣控股有限公司,本公司全资子公司 |
长荣震德 | 指 | 天津长荣震德机械有限公司,本公司全资子公司 |
欧福瑞 | 指 | 天津欧福瑞国际贸易有限公司,本公司全资子公司 |
名轩智慧城 | 指 | 天津名轩智慧城科技发展有限公司,本公司全资子公司 |
长荣激光 | 指 | 天津长荣激光科技有限公司,本公司全资子公司 |
荣彩科技 | 指 | 天津荣彩科技有限公司,本公司全资子公司 |
荣联汇智 | 指 | 天津荣联汇智智能科技有限公司,本公司全资三级公司 |
长荣数码 | 指 | 天津长荣数码科技有限公司,本公司全资子公司 |
伯奈尔 | 指 | 上海伯奈尔印刷包装机械有限公司,本公司全资子公司 |
绿色包装 | 指 | 天津长荣绿色包装材料有限公司,本公司全资三级公司 |
长荣香港 | 指 | 长荣股份(香港)有限公司,本公司全资子公司 |
长荣美国 | 指 | MASTERWORKUSAINC,本公司全资子公司 |
长荣斯洛伐克 | 指 | MASTERWORKCORPS.R.O.,本公司全资四级公司 |
长荣德国 | 指 | MasterworkMachineryGmbH,本公司全资三级公司 |
长荣日本 | 指 | MASTERWORKJAPANCo.,Ltd.本公司全资子公司 |
长荣创新 | 指 | 长荣科技创新(深圳)有限公司,本公司全资子公司 |
海德堡长荣 | 指 | 天津海德堡长荣科技有限公司,原天津长德科技有限公司,本公司控股公司 |
长荣华鑫 | 指 | 长荣华鑫融资租赁有限公司,本公司控股公司 |
长荣成都 | 指 | 成都长荣印刷设备有限公司,本公司控股公司 |
绿动能源 | 指 | 天津绿动能源科技有限公司,本公司控股公司 |
北京北瀛 | 指 | 北京北瀛新材料科技有限公司,原北京北瀛铸造有限责任公司,本公司控股公司 |
天津北瀛 | 指 | 天津北瀛新材料科技有限公司,原天津北瀛再生资源回收利用有限公司,本公司控股三级公司 |
鸿华视像 | 指 | 鸿华视像(天津)科技有限公司,本公司控股公司 |
长荣健康 | 指 | 天津长荣健康科技有限公司,本公司控股公司 |
常州海目星 | 指 | 常州市长荣海目星智能装备有限公司,本公司控股公司 |
长荣麓远 | 指 | 天津长荣麓远信息科技有限公司 |
力图控股 | 指 | 力图控股有限公司,原贵联控股国际有限公司,本公司联营企业 |
马尔巴贺长荣 | 指 | 马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司,本公司联营企业 |
桂冠包装 | 指 | 天津桂冠包装材料有限公司,原本公司全资子公司 |
绿色包装科技 | 指 | 天津中荣绿色包装科技有限公司,原天津长荣绿色包装科技有限公司,原本公司联营企业 |
海德堡 | 指 | HeidelbergerDruckmaschinenAG,公司董事长、总裁、控股股东、实际控制人李莉担任其股东代表监事,同时间接持有其8.46%股权,被认定为公司关联方。 |
报告期 | 指 | 2023年1-12月 |
股东大会 | 指 | 天津长荣科技集团股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 天津长荣科技集团股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 天津长荣科技集团股份有限公司监事会 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《天津长荣科技集团股份有限公司章程》 |
元 | 指 | 人民币元 |
印后设备 | 指 | 印后设备是指对印刷品半成品进行进一步加工处理,通过整饰增效工艺,使之在装订、外观、平整度、防伪、包装等方面得到加强或美化的一大类设备。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 长荣股份 | 股票代码 | 300195 |
公司的中文名称 | 天津长荣科技集团股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 长荣股份 | ||
公司的外文名称(如有) | MasterworkGroupCo.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | MKMCHINA | ||
公司的法定代表人 | 李莉 | ||
注册地址 | 天津新技术产业园区北辰科技工业园 | ||
注册地址的邮政编码 | 300400 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 本报告期未发生注册地址变更 | ||
办公地址 | 天津市北辰经济开发区双辰中路11号 | ||
办公地址的邮政编码 | 300400 | ||
公司网址 | www.mkmchina.com | ||
电子信箱 | crgf@mkmchina.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 江波 | 王广龙 |
联系地址 | 天津市南开区南马路与南开二马路交叉路口长荣大厦 | 天津市南开区南马路与南开二马路交叉路口长荣大厦 |
电话 | 022-26986268 | 022-26986268 |
传真 | 022-26973430 | 022-26973430 |
电子信箱 | crgf@mkmchina.com | crgf@mkmchina.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所:www.szse.cn |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 证券时报上海证券报巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 公司证券投资部内 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 |
签字会计师姓名 | 崔秀荣、张正峰 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是□否追溯调整或重述原因会计政策变更
2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 1,604,057,434.23 | 1,312,140,441.85 | 1,312,140,441.85 | 22.25% | 1,467,288,578.53 | 1,467,288,578.53 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 40,707,604.34 | -67,458,492.39 | -67,464,686.47 | 160.34% | 34,497,882.07 | 34,497,882.07 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -28,436,833.22 | -98,823,473.13 | -98,829,667.21 | 71.23% | 6,631,670.58 | 6,631,670.58 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 40,845,801.78 | 99,962,323.35 | 99,962,323.35 | -59.14% | 148,002,201.34 | 148,002,201.34 |
基本每股收益(元/股) | 0.1091 | -0.1807 | -0.1807 | 160.38% | 0.0815 | 0.0815 |
稀释每股收益(元/股) | 0.1091 | -0.1807 | -0.1807 | 160.38% | 0.0815 | 0.0815 |
加权平均净资产收益率 | 1.55% | -2.55% | -2.55% | 4.10% | 1.26% | 1.26% |
2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
资产总额(元) | 6,258,557,927.81 | 6,385,065,513.72 | 6,385,261,234.97 | -1.98% | 6,613,777,281.06 | 6,613,777,281.06 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 2,650,707,696.67 | 2,610,914,360.91 | 2,610,913,553.74 | 1.52% | 2,706,231,970.87 | 2,706,231,970.87 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
(1)会计政策变更财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》(以下简称“解释16号”)。根据解释16号问题一:
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易,不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定,本公司决定于2023年1月1日执行上述规定,并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于2022年1月1日之前发生的该等单项交易,如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的,本公司在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债,并将差额(如有)调整2022年1月1日的留存收益。
该变更对2022年1月1日财务报表的影响如下:
单位:元
报表项目 | 对2022年1月1日余额的影响金额(增加“+”,减少“-”) | |
合并报表 | 公司报表 | |
递延所得税资产 | 30,176.12 | 41,766,095.17 |
递延所得税负债 | 23,055.19 | 39,377,449.77 |
未分配利润 | 5,386.91 | 2,388,645.40 |
少数股东权益 | 1,734.02 |
报表项目对2022年度/2022年12月31日余额的影响金额(增加“+”,减少“-”)
单位:元
报表项目 | 对2022年度/2022年12月31日余额的影响金额(增加“+”,减少“-”) | |
合并报表 | 公司报表 | |
递延所得税资产 | 195,721.25 | 40,091,845.39 |
递延所得税负债 | 197,051.84 | 38,868,110.61 |
未分配利润 | -807.17 | 1,223,734.78 |
少数股东权益 | -523.42 | |
所得税费用 | 8,451.52 | 1,164,910.62 |
净利润 | -8,451.52 | -1,164,910.62 |
归属于母公司股东的净利润 | -6,194.08 | -1,164,910.62 |
少数股东损益 | -2,257.44 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是□否
项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
营业收入(元) | 1,604,057,434.23 | 1,312,140,441.85 | 营业收入 |
营业收入扣除金额(元) | 98,826,728.25 | 48,410,299.50 | 原材料、配件销售等收入,出售桂冠包装收入,贸易类业务收入 |
营业收入扣除后金额(元) | 1,505,230,705.98 | 1,263,730,142.35 | 营业收入扣除原材料、配件销售等收入,出售桂冠包装收入,贸易类业务收入后的收入 |
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 346,054,546.78 | 425,822,815.73 | 423,201,972.55 | 408,978,099.17 |
归属于上市公司股东的净利润 | 6,740,785.83 | -1,182,137.40 | 200,685.68 | 34,948,270.23 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -9,472,253.75 | -8,084,614.85 | -972,849.00 | -9,907,115.62 |
经营活动产生的现金流量净额 | 22,749,490.93 | 790,784.23 | -5,763,735.84 | 23,069,262.46 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位:元
项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 37,116,559.59 | 4,144,586.71 | 18,172,371.69 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 20,931,683.01 | 21,046,224.61 | 23,424,279.51 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 | 4,853,210.00 | -1,801,651.90 | 5,114,290.00 |
产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2,613,163.24采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
3,502,152.701,715,848.744,584,077.76除上述各项之外的其他营业外收入和支出17,143,638.106,493,143.52-12,539,195.12其他符合非经常性损益定义的损益项目8,748,510.13-4,217,617.47企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等
-360,368.37减:所得税影响额14,042,437.477,047,399.367,818,247.20少数股东权益影响额(税后)1,934,281.711,466,910.92合计69,144,437.5631,364,980.7427,866,211.49--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用□不适用本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益(2023年修订)》(证监会公告[2023]65号)的规定执行。执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益(2023年修订)》对可比会计期间非经常性损益的影响:同口径下公司2022年度归属于上市公司股东的非经常性损益净额为19,639,217.55元,较调整前减少11,725,763.19元;同口径下公司2021年度归属于上市公司股东的非经常性损益净额为23,981,721.04元,较调整前减少3,884,490.45元。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司所处行业为制造业行业分类下的专用设备制造业。公司的核心主业是以智能化为方向的印刷高端装备制造业务,重点服务印刷包装行业客户,致力于推动行业智能化、数字化转型,为行业客户提供以“智慧印厂”为目标的整体解决方案。根据行业协会报告显示,2023年度公司继续位列全行业“产品销售收入排行榜”和“出口的交货值排行榜”第一名,持续保持行业领军地位。
2023年国民经济回升向好,高质量发展扎实推进。2023年,面对复杂严峻的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务,坚持稳中求进工作总基调,我国经济回升向好,供给需求稳步改善,转型升级积极推进,就业物价总体稳定,民生保障有力有效,高质量发展扎实推进。2023年,稳增长政策“组合拳”有力有效,据国家统计局数据显示,规模以上工业增加值同比增长4.6%,较2022年提升1个百分点。
制造业是立国之本、兴国之器、强国之基,是实体经济的重要基础,是新质生产力的“主战场”。2023年,全国装备制造业生产保持良好态势,“高端化”成为制造业稳步推进的重要特征之一。高水平科技自立自强迈出新步伐,带动制造业高端化进程。
根据行业协会统计信息数据,参照全国工业标准值,2023年全国印刷装备行业运营状况基本如下:
(1)印刷装备行业经济效益综合指数总体持续升高。
(2)综合指数升高的主要影响因素为全员劳动生产率的大幅提升以及成本费用利润率的持续升高。
(3)持续进行科技创新,生产技术水平和企业管理水平的不断提升是装备企业全员劳动生产率和成本费用利润率持续攀升的保障。
根据国家海关总署发布的统计数据,2023年国内印刷产业三大类商品进出口总值达234.32亿美元。其中,印刷品
167.65亿美元、印刷装备50.98亿美元、印刷器材15.69亿美元,三大类商品占国内印刷产业进出口总值的比重分别为71%、22%、7%。与2022年相比,印刷品占比下降2个百分点、印刷装备占比提升2个百分点、印刷器材占比不变。
2023年国内印刷装备出口前五位贸易伙伴国(印度、美国、越南、俄罗斯、印度尼西亚)出口金额合计占国内印刷装备出口总金额的比重为35%;同期,居国内印刷装备进口前五位的贸易伙伴国(日本、德国、美国、意大利、印度尼西亚)的进口金额合计占国内印刷装备进口总金额的比重是82%。东南亚及新兴国家市场成为国内印刷装备企业下一步发力的重点,印刷装备行业国产替代路径仍有较大发展潜力。
二、报告期内公司从事的主要业务报告期内,公司秉持“以客户利益为中心,创新经营,永续发展”的经营理念,坚持“以印刷装备为主导,拓展高端装备制造,产业链多轴协同,成为中国第一、全球一流的印刷产业生态圈的引领者和综合服务商”的发展战略,以“诚信有恒、品质有恒、创新有恒、服务有恒”的企业精神,利用自主研发能力优势推动印刷高端装备制造的国产化进程,致力于推动国内印机行业的智能化、数字化进程,致力于成为行业内先进制造业企业的先锋军。
2023年,公司在各领域业务稳定发展的同时,感受到了前所未有的压力。面对国内市场和国际环境的复杂变化,公司始终坚守提质增效、强基强本的理念,坚定信心,攻坚克难,取得了显著的成果,实现了收入与利润的双增长,持续保持行业领先地位。报告期内,公司营业收入达16.04亿元,较上年同期上涨22.25%。本报告期内,公司加强了运营管理、财务管理和成本费用的管控,通过精细化管理流程,加强财务核算及分析,切实落实“降本增效”。
(一)装备制造板块同心聚力,转变思路,协同奋进,实现业绩突破。
2023年,装备制造板块抢抓机遇,突破增长瓶颈,加强市场和产品管理,打赢市场攻坚战,实现营业收入和订单额稳定增长,全年顺利发运设备623台,同比增长29.79%。公司坚持稳固烟包市场,做大社包市场,做强海外市场的策略;提升区域业绩,提高市场占有率,做强明星产品;产品管理和市场销售共同发力,补短板,发挥存续产品生命力。
2023年,公司海外业务收入实现4.36亿元,进一步提升了国际市场占有率和品牌影响力。此外,创新性地开创拼团销售新模式,2023年11月全印展期间推出金牛拼团活动,取得了良好的市场反馈。
报告期内,公司在产品创新和数智化方面有显著提升,完成Webcutpro82RB圆压圆卷筒纸模切机、MK340LC激光模切机、MK1060QD检品机等9项上市新产品。2023年,公司长城1号和长城2号臻系列凹印机的成功推出并验收,标志着公司在塑凹领域和特种印刷领域取得重要的应用成果。同时,公司成功完成了离线圆压圆模切机的技术研发与试制,多项相关技术得以应用并完成初步验收。此外,公司研发的模切机一键设定系统已发往德国准备出展2024德鲁巴展会。该系统实现了快速设定、参数自动存储和订单管理等功能,能显著提高设备的订单转换速度。
报告期内,公司牵头修订了“卧式平压模切机”的行业国家标准,同时提出了全清废技术内容,填补了印后装备行业的一项技术空白,彰显了公司的行业领军地位。
2023年,公司售后服务继续严格落实365服务方针,全年配件及服务销售额实现同比提升。报告期内,公司售后云平台管理系统3.0成功上线,实现服务派工管理,提供实时分布查询;依托云平台数据采集能力,为故障分析提供有力支撑。
(二)智能数字化业务板块业务稳步前行
智能数字化业务板块是公司数字化发展的重要支柱。2023年,智能数字化业务板块合计实现营业收入达9816.53万元,同比增长164.27%,实现了显著的业绩增长。2023年,长荣数码精准把握烟包喷码市场机遇,选择适时产品路线,提升了长荣喷码机在烟包市场的份额、增强客户信任、提高品牌地位。
报告期内,公司取得了《中华人民共和国互联网域名服务许可证》和《中华人民共和国增值电信业务许可证》,公司的标识解析二级节点平台和长荣云平台可对客户及供应商正式提供数字一体化的服务。这标志着公司在工业互联网领域的发展迈入了新的领域,助力打造印包行业数字经济新生态。
(三)各事业部攻坚克难,发展思路逐步清晰。2023年,新能源事业部结合自身优势资源,围绕新能源行业的装备需求,不断加大研发和市场拓展力度,在完成原有订单的基础上,公司自主设计生产的锂电池材料加工设备——立式铝箔分切机,得到客户认可并成功获取订单,同时公司积极关注行业前沿技术需求,依托公司在装备制造领域的经验优势,通过与下游优质客户紧密协作,不断丰富新能源装备的产品线。
健康医疗事业部2023年实现销售收入2242.78万元。2023年,民用防护用品市场量价齐降,长荣健康紧抓大客户,仍保持了该业务的原有市场,实现了业务持续性发展。同时,长荣健康在医疗健康领域开展了新探索,积极推动新的合作项目落地。
2023年,公司全资三级公司绿色包装,根据市场变化,明确了以容器类纸模产品设备为业务发展方向。纸瓶机、纸瓶成型工艺、阻隔材料工艺及相关设备,陆续具备商用条件,助力行业释放绿色发展新动能。
(四)赋能协同聚力共赢公司各投资业务展现增长新潜能报告期内,公司控股子公司长荣华鑫充分发挥产融结合优势,与公司销售团队紧密合作,团结一致,在有效控制资产质量的同时,确保公司效益提升,实现销售收入8631.76万元。2023年,长荣华鑫新增投放项目近9亿元,充分发挥了对装备制造主业的协同作用。北瀛新材料积极应对行业增长压力,国内外经济压力持续增大,出口增速放缓等不利因素,实施各项降本增效措施,秉持“保生存,求发展”的战略。2023年,北瀛新材料实现营业收入1.37亿元。
名轩智慧城充分运用各种资源,增收降本,在团队招商运营方面,积极主动,盘活闲置空间,开创合作新模式,2023年度租赁面积及年末出租率创历史新高。在管理方面,其物业服务更加标准化、规范化。
三、核心竞争力分析
报告期内,公司坚持推进“以印刷装备为主导,拓展高端装备制造,产业链多轴协同,成为中国第一、全球一流的印刷产业生态圈的引领者和综合服务商”战略,为客户提供“高精度、高速度、高稳定性”的高端装备,践行“专业化、产业化、智能化、国际化”发展道路,围绕公司核心主业,形成了高端客户、研发创新、领先装备、卓越团队、先进机制、精益管理、可靠品质和资本助力等多项核心竞争力。
1.公司致力于服务高端客户,积极拓展海外市场
公司立足于满足行业客户需求,强化价值创造能力,不断提升烟包、酒包等高端印刷包装市场的市场占有率和品牌影响力。公司客户涵盖多家印刷包装行业内上市公司,并通过提升技术实力和产品品质,实现了关键领域和设备的国产替代,服务特种印刷、有价证券行业客户取得实质性进展。目前,公司已逐步形成在包装印刷领域强大的品牌影响力和良好的用户口碑,同时,积极拓展食品、医药等社会化包装印刷领域的市占率。
公司与海德堡根据已签署的战略合作协议约定,共同推进数字化、智能化转型,双向分销,双向供应,高端零部件和耗材市场布局,共建工业4.0标准智能制造基地和人才培育计划以及融资租赁等方面的战略合作。报告期内,双方持续深化合作,扩大合作经营范围,有力提升了公司品牌在海外市场的认可度。目前该项战略合作对公司主业发展的引领和带动作用日益明显。2023年度,海外销售自建渠道持续发力,公司海外营业收入实现4.36亿元。
2.公司坚持以研发创新为引领,为客户提供行业领先的高端装备
公司多年来坚持创新引领,不断推出新产品适应客户需求,其中多项产品技术指标保持行业领先水平。报告期内,公司研发继续保持着高投入的趋势,公司凭借自主研发的核心优势,完成开发9款新产品,在研发项目20个,储备项目8个,其中重点技术及产品13项,实现突破技术难题18项,将对公司在行业内创新性领跑发挥重要作用。截至2023年12月31日,公司新授权专利37项,其中发明专利17项,持续保持在印刷高端装备制造领域的技术领先地位,为公司可持续发展提供了强劲动力。
3.公司不断创新管理机制,赋能业务发展公司通过不断探索创新管理机制和业务模式,激发企业创新活力,通过加强公司研发管理和团队建设,形成了研发、技术与市场需求的高效协同和快速响应,为各项业务开展提供强力支持。公司建立了完善的研发激励机制,实现了研发投入、技术人员薪酬与市场销售、业绩增长的紧密挂钩,为持续提高公司创新输出率提供支撑。报告期内,公司完成了2022年员工持股计划的非交易过户和限制性股票激励计划的首次授予,进一步提升了公司的核心凝聚力,为公司实现既定目标提供了激励机制保障。
4.培育优秀员工,打造卓越团队公司人力资源管理方面,建立了完善的考核机制、薪酬机制、竞聘机制、培训机制和动态管理机制,以先进机制引入各岗位优秀人才加盟公司。公司通过建设国家级模切烫金机实训基地、举办印刷行业技能大赛等方式,培育卓越团队。“长荣管理学院”全年完成培训总学时15424.5小时,参加培训5894人次,培训人数988人,人均培训时长为15.61小时/人。通过公司培养,多名员工获得天津市劳动模范等荣誉称号。
5.公司强化精益管理,加强标准建设,提升产品可靠品质公司强调精益管理,不断加强标准和质量体系建设,提升产品品质可靠度。公司近年来不断加大质量体系认证工作力度,目前,已通过ISO9001:2015质量体系认证证书、信息安全管理体系认证证书,GB/T22080-2016、ISO14001:
2015环境管理体系认证、ISO45001:2018职业健康安全管理体系认证、知识产权管理体系认证证书(GB/T29490-2013)、能源体系认证GB/T23331-2020/ISO50001:2018RB/T119-2015等系列证书,出口产品获得欧盟CE认证和更高标准的德国GS认证,有效提升产品品质,获得客户好评。截至目前,公司荣获国家级制造业单项冠军示范企业、国家级专精特新小巨人企业、国家级知识产权示范企业、国家级智能制造示范工厂、国家高新技术企业、国家级智能制造系统解决方案揭榜挂帅项目、天津市科技领军企业、天津首批市级工业设计中心、中国印刷及设备器材工业协会科学技术奖一等奖、全国印刷机械标准化技术委员会颁发的杰出贡献奖等多项资质奖项。
6.公司具备面向未来的产业布局与生态圈构筑能力公司在深入贯彻战略的基础上,强化产业链协同作用和生态圈构筑能力。目前,公司新的智能制造产业基地持续发挥优势产能,为公司打开新的增长空间,形成专业化、智能化、国际化、产业化发展的核心动力。与此同时,公司沿产业链上下游构筑的生态圈已初具规模——具备高端装备核心零部件制造技术和能力的北瀛新材料一期项目实现稳定运营,二期建设稳步推进。长荣激光、海德堡长荣等子公司积极发挥协同作用,为提升公司产品品质贡献力量。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内,公司坚定信心,攻坚克难,面对世界格局动荡及国内市场多变等因素,共同努力,公司各业务板块协同发展取得了长足进步;整体管理水平有所提升,实现降本增效,取得显著成果。营业收入根据不同行业分类,公司各项业务分析如下:
(1)装备制造及系统解决方案:高端印刷装备制造及整体解决方案是公司核心主业。公司根据客户产品的特点,继续深化对烟包、社包、数码印刷等细分领域打造定制化解决方案,实现了从印刷到印后及管理系统的整体解决方案,荣获国家级智能制造系统解决方案供应商资质。报告期内,公司订单额显著提升,向特种印刷、烟草包装等行业客户交付的新产品,拓宽了服务领域;智能数字化业务,业绩显著增长,对客户及供应商正式提供数字一体化的服务;公司新能源装备配套业务在报告期内继续推进,公司自主研发的立式铝箔分切机产品成功获得锂电池材料生产企业的订单,为公司在新能源装备领域创新发展迈出了坚实的一步。
(2)经营租赁:公司目前拥有南开区悦府广场1号楼、北辰区永和道32号房地产共计2项投资性房地产,均通过对外出租、物业管理等实现业务收入,为公司提供了稳定的现金流。
(3)融资租赁:公司控股子公司长荣华鑫,积极应对汇率波动等不利影响,强化风险管控能力,提升内部管理水平,努力实现产融结合发展的目标。
(4)健康业务:医疗器械及装备是公司医疗健康板块的重要组成部分。公司将医药包装设备作为社会化包装整体解决方案的重要发展方向,并已成功开发了专门针对医药包装的整体解决方案。长荣健康面对民用防护用品市场变化,通过紧抓大客户等方式,保持了该业务一定的规模。并在新的医疗健康领域持续开拓探索,积极推动新的合作项目落地。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 1,604,057,434.23 | 100% | 1,312,140,441.85 | 100% | 22.25% |
分行业 | |||||
装备制造及系统解决方案 | 1,347,219,409.80 | 83.99% | 1,124,347,377.65 | 85.69% | 19.82% |
经营租赁 | 87,608,949.16 | 5.46% | 91,544,235.90 | 6.98% | -4.30% |
融资租赁 | 82,233,607.46 | 5.13% | 74,549,312.43 | 5.68% | 10.31% |
健康业务 | 22,427,768.94 | 1.40% | 21,699,515.87 | 1.65% | 3.36% |
其他业务 | 64,567,698.87 | 4.03% | 0.00% | ||
分产品 | |||||
印刷装备及服务 | 1,142,090,151.97 | 71.20% | 963,521,878.18 | 73.43% | 18.53% |
物业租赁服务 | 87,608,949.16 | 5.46% | 91,544,235.90 | 6.98% | -4.30% |
铸件产品 | 106,963,914.07 | 6.67% | 123,679,986.31 | 9.43% | -13.52% |
融资租赁服务 | 82,233,607.46 | 5.13% | 74,549,312.43 | 5.68% | 10.31% |
智能化系统服务 | 98,165,343.76 | 6.12% | 37,145,513.16 | 2.83% | 164.27% |
医疗器械及设备 | 22,427,768.94 | 1.40% | 21,699,515.87 | 1.65% | 3.36% |
其他业务 | 64,567,698.87 | 4.03% | 0.00% | ||
分地区 | |||||
国内 | 1,167,704,820.18 | 72.80% | 846,804,456.03 | 64.54% | 37.90% |
国外 | 436,352,614.05 | 27.20% | 465,335,985.82 | 35.46% | -6.23% |
分销售模式 | |||||
直销及其他 | 1,342,407,857.41 | 83.69% | 1,044,317,226.08 | 79.59% | 28.54% |
海外代理 | 261,649,576.82 | 16.31% | 267,823,215.77 | 20.41% | -2.31% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
装备制造及系统解决方案 | 1,347,219,409.80 | 970,501,962.24 | 27.96% | 19.82% | 19.72% | 0.06% |
分产品 | ||||||
印刷装备及服务 | 1,142,090,151.97 | 817,269,775.41 | 28.44% | 18.53% | 20.39% | -1.11% |
分地区 |
国内 | 1,167,704,820.18 | 754,511,157.09 | 35.39% | 37.90% | 42.73% | -2.19% |
国外 | 436,352,614.05 | 319,345,857.27 | 26.81% | -6.23% | -12.10% | 4.89% |
分销售模式 | ||||||
直销及其他 | 1,342,407,857.41 | 891,762,119.72 | 33.57% | 28.54% | 30.77% | -1.13% |
海外代理 | 261,649,576.82 | 182,094,894.64 | 30.41% | -2.31% | -13.29% | 8.81% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
装备制造及系统解决方案 | 销售量 | 台 | 623 | 480 | 29.79% |
生产量 | 台 | 665 | 580 | 14.66% | |
库存量 | 台 | 94 | 103 | -8.74% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用?不适用
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
(5)营业成本构成行业和产品分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
装备制造及系统解决方案 | 原材料 | 787,871,990.11 | 73.37% | 616,096,101.16 | 69.07% | 4.30% |
单位:元
产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
印刷装备及服务 | 原材料 | 690,950,453.50 | 64.34% | 556,638,017.69 | 62.41% | 1.93% |
说明无
(6)报告期内合并范围是否发生变动?是□否
为优化公司资产结构,盘活存量资产,提高资产运营效率,进一步聚焦核心主业,促进公司高质量发展,报告期内,公司出售了桂冠包装100%股权,本次交易完成后,公司不再持有桂冠包装的股份,桂冠包装不再纳入公司合并报表范围。具体请参阅公司于2023年11月21日发布的《天津长荣科技集团股份有限公司关于转让全资子公司股权的公告》(公告编号:2023-083)。以上事项已经公司第六届董事会第四次会议及第六届监事会第四次会议审议通过。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 515,489,187.98 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 32.14% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 16.31% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客商1 | 261,649,576.82 | 16.31% |
2 | 客商2 | 86,773,653.22 | 5.41% |
3 | 客商3 | 85,120,825.17 | 5.31% |
4 | 客商4 | 41,371,681.43 | 2.58% |
5 | 客商5 | 40,573,451.34 | 2.53% |
合计 | -- | 515,489,187.98 | 32.14% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 283,466,626.24 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 26.97% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 客商6 | 123,986,133.06 | 11.80% |
2 | 客商7 | 52,703,874.05 | 5.01% |
3 | 客商8 | 44,109,540.71 | 4.20% |
4 | 客商9 | 40,782,636.27 | 3.88% |
5 | 客商10 | 21,884,442.15 | 2.08% |
合计 | -- | 283,466,626.24 | 26.97% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 134,487,256.78 | 105,566,952.02 | 27.40% | |
管理费用 | 163,821,144.21 | 179,204,663.17 | -8.58% | |
财务费用 | 100,037,733.49 | 97,949,033.96 | 2.13% | |
研发费用 | 67,383,700.73 | 71,486,716.76 | -5.74% |
4、研发投入
?适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
新款模切机一键设定系统 | 开发一套一键设定总控系统,实现快速设定、参数自动存储和订单管理等功能,能显著提高设备的订单转换速度。 | 样机推广 | 提升运行效率和转换速度 | 帮助客户实现降本增效,提升人机交互性能,提高设备自动化水平,推动行业客户数字化、智能化发展。 |
新款模切机 | 针对包装行业新的幅面要求设计的新机型。 | 样机推广 | 提升精度和效率 | 帮助客户实现降本增效,丰富平张设备产品线。 |
新款激光模切机 | 对现有激光模切产品线进行升级,提升市场适应性,提升产成品效率。 | 样机装配 | 提升生产效率,提升控制系统功能。 | 完善激光模切机产品线,帮助客户降低产品维护成本,提高激光模切机的市场竞争力。 |
糊盒机装箱码垛生产线 | 为高速糊盒机配套自动化程度较高的装箱码垛生产线。 | 样机推广 | 提升生产效率。 | 配套公司糊盒机产品线,提升市场竞争力。 |
新款双机组烫金机 | 对现有机型进行迭代升级,提高市场适应性。 | 客户验收 | 提升设备生产效率 | 开拓新的社会包装市场,丰富产品线,提升市场竞争力。 |
高速双机组烫金设备GS认证及功能提升 | 现有设备的基础上进行功能性提升,并通过GS安全认证后开拓国际高端市场。 | 样机推广 | 整机通过GS安全认证,提高烫金设备的自动化水平。 | 标志着公司高速双机组全清废模切烫金系列新产品进入高端领域。 |
新款糊盒机 | 提升现有产品生产效率,进一步提高市场竞争力。 | 批量生产 | 提升设备运行速率; | 丰富产品线,提升产品竞争力、进一步提升公司产品的市占率 |
新款检品机 | 提升产品适应幅面,提升缺陷识别检测能力。 | 客户验收 | 提升检品精度,提升 | 拓展现有产品的适应性,提升市场竞争力,进一步提升公司产品细分市场占有率。 |
Webcutpro82RB圆压圆卷筒纸模切机 | 满足客户需求、开发新的圆压圆卷筒纸模切机 | 客户验收 | 提升了客户的生产效率; | 应对新的市场趋势,拓宽卷筒纸模切机的产品线。 |
立式铝箔分切机 | 针对锂电池材料客户需求,开发一台铝箔精切设备。 | 客户验收 | 提升效率,开拓市场 | 新研发的铝箔分切机是铝箔加工中的精整设备,是锂电池材料加工等行业企业必须和关键技术装备。该设备为公司首台锂电材料生产相关的自主研发设备 |
纸浆模塑容器成型生产线 | 研究以竹子、甘蔗渣、草浆等可再生材料生产”纸瓶“的系统工艺方法及相应的设备 | 样机推广 | 完成生产工艺和生产线设备样机,并具备商业化条件 | 在全球碳排放政策推动下,正在孕育着革命性的绿色经济,也深深影响到包装行业,在此背景下,以“纸瓶”为包装行业提供创新性的变化,在市场端对于塑料、玻璃或金属容器进行替代或补充,为绿色经济提供可持续性的技术方案。 |
公司研发人员情况
2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 319 | 320 | -0.31% |
研发人员数量占比 | 18.36% | 17.96% | 0.40% |
研发人员学历 | |||
本科 | 161 | 158 | 1.90% |
硕士 | 32 | 30 | 6.67% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 68 | 61 | 11.48% |
30~40岁 | 145 | 151 | -3.97% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2023年 | 2022年 | 2021年 | |
研发投入金额(元) | 67,383,700.73 | 71,486,716.76 | 69,273,107.60 |
研发投入占营业收入比例 | 4.20% | 5.45% | 4.72% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 1,749,097,635.69 | 2,008,229,632.04 | -12.90% |
经营活动现金流出小计 | 1,708,251,833.91 | 1,908,267,308.69 | -10.48% |
经营活动产生的现金流量净额 | 40,845,801.78 | 99,962,323.35 | -59.14% |
投资活动现金流入小计 | 104,583,103.50 | 30,626,558.28 | 241.48% |
投资活动现金流出小计 | 135,007,228.21 | 210,895,570.59 | -35.98% |
投资活动产生的现金流量净额 | -30,424,124.71 | -180,269,012.31 | 83.12% |
筹资活动现金流入小计 | 1,429,950,596.67 | 1,313,113,125.70 | 8.90% |
筹资活动现金流出小计 | 1,506,687,995.80 | 1,361,970,904.78 | 10.63% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -76,737,399.13 | -48,857,779.08 | -57.06% |
现金及现金等价物净增加额 | -65,460,739.28 | -151,011,909.23 | 56.65% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
1、经营活动产生的现金流量净额减少59.14%:主要是由于销售商品形成的应收账款增加,且采购商品相关的现金支付增加所致。
2、投资活动现金流入小计增加241.48%:主要是由于收回投资及处置股权收到的现金流入增加所致。
3、投资活动现金流出小计减少35.98%:主要是由于固定资产投入减少所致。
4、投资活动产生的现金流量净额增加83.12%:主要是由于投资活动产生的现金流入增加,现金流出减少所致。
5、筹资活动产生的现金流量净额减少57.06%:主要是由于偿还借款及利息所致。
6、现金及现金等价物净增加额增加56.65%:主要是由于固定资产投资投入减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务情况
?适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | -15,807,918.90 | -33.24% | 公司全资子公司长荣香港持有力图控股15.98%的股权,公司持有马尔巴贺长荣40%股权,以上长期股权投资按权益法核算亏损导致。 | 否 |
公允价值变动损益 | 7,118,624.83 | 14.97% | 否 | |
资产减值 | -28,002,198.58 | -58.88% | 计提存货跌价准备导致 | 否 |
营业外收入 | 17,318,397.20 | 36.42% | 违约金收入及赔偿款所致 | 否 |
营业外支出 | 438,145.77 | 0.92% | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 231,380,739.85 | 3.70% | 355,250,348.45 | 5.56% | -1.86% | |
应收账款 | 315,049,438.05 | 5.03% | 281,081,835.19 | 4.40% | 0.63% | |
合同资产 | ||||||
存货 | 869,278,851.95 | 13.89% | 882,116,345.32 | 13.81% | 0.08% | |
投资性房地产 | 1,653,015,410.11 | 26.41% | 1,652,430,669.99 | 25.88% | 0.53% | |
长期股权投资 | 334,891,277.07 | 5.35% | 392,531,503.16 | 6.15% | -0.80% | |
固定资产 | 1,032,652,350.45 | 16.50% | 1,181,024,641.02 | 18.50% | -2.00% | |
在建工程 | 103,937,474.58 | 1.66% | 72,392,930.92 | 1.13% | 0.53% | |
使用权资产 | 3,099,155.83 | 0.05% | 1,287,884.23 | 0.02% | 0.03% | |
短期借款 | 539,098,402.86 | 8.61% | 596,855,472.45 | 9.35% | -0.74% | |
合同负债 | 152,165,054.80 | 2.43% | 172,722,995.08 | 2.71% | -0.28% | |
长期借款 | 1,043,227,062.00 | 16.67% | 1,430,099,370.58 | 22.40% | -5.73% |
租赁负债 | 1,158,207.43 | 0.02% | 632,615.73 | 0.01% | 0.01% |
境外资产占比较高?适用□不适用
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
长荣股份(香港)有限公司 | 出资设立 | 60,219.53万元 | 香港 | 投资公司 | 银行账户监管 | -2,992.76万元 | 4.02% | 否 |
其他情况说明 | 长荣香港资产规模为60219.53万元,占公司净资产的4.02%,主要是长荣香港在2015年投资购买了力图控股15.98%股权,以及投资设立了长荣德国及长荣斯洛伐克所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
2.衍生金融资产 | 4,168,800.00 | 4,168,800.00 | ||||||
4.其他权益工具投资 | 2,824,598.72 | 2,824,598.72 | ||||||
投资性房地产 | 1,652,430,669.99 | 3,502,152.70 | 64,567,698.87 | 61,650,286.29 | 1,653,015,410.11 | |||
上述合计 | 1,655,255,268.71 | 7,670,952.70 | 67,392,297.59 | 61,650,286.29 | 1,657,184,210.11 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容部分自用固定资产转入投资性房地产核算所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释61。
七、投资状况分析
1、总体情况?适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
0.00 | 40,574,900.00 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况?适用□不适用
1)报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用□不适用
单位:万元
衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
普通远期+期权组合 | 0 | 0 | 416.88 | 0 | 0 | 65.78 | 0 | 0.00% |
合计 | 0 | 0 | 416.88 | 0 | 0 | 65.78 | 0 | 0.00% |
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 1、本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。 | |||||||
报告期实际损益情况的说明 | 平仓净收益65.78万元。 | |||||||
套期保值效果的说明 | 衍生品操作旨在锁定期末节点对报表利润的整体影响。汇率波动会造成公司账面汇兑损益的变化;购入衍生品锁汇,会从公允价值变动对汇兑损益的变化进行冲抵。 | |||||||
衍生品投资资金来源 | 自有资金 |
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 操作方面,交易对手方会指定公司有权决策人(总经理),逐笔交易银行会经有权决策人确认交易要素方能操作;市场风险方面,公司专人实时跟盯市场汇率变化,并咨询行业专家,及时测算成本收益并决策进行提前平仓及二次锁汇,做出有利于公司方向的操作;流动性方面,操作约定为差额交割实际占用资金较少,风险可控。 |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 投资期内,衍生品对应的市场价格在市场上具有明确的报价,以每月中国银行外汇中间价格为基础,分别计算出衍生品汇率与中国银行外汇中间价格的价差为衍生品公允价值变动,具体使用的参数为衍生品购买对应的汇率价格和月末中国银行外汇中间价格。 |
涉诉情况(如适用) | 不适用 |
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司及其下属子公司开展外汇衍生品套期保值业务与日常经营需求密切相关,是基于外币资产、负债状况以及外汇收支业务情况具体开展,不存在投机性操作;公司内部建立了相应的监控机制,不存在损害公司及中小股东利益的情形。 |
2)报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用?不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
长荣股份(香港)有限公司 | 子公司 | 国际贸易、技术服务、技术咨询等。目前公司的主要业务是为公司向境外采购零配件。 | 150万元港币 | 602,195,332.24 | 113,862,754.32 | 314,729,550.72 | -29,627,569.87 | -29,927,569.87 |
天津长荣数码科技有限公司 | 子公司 | 数码印刷设备及其铺助设备的研发、生产、销售等。 | 1,000万元人民币 | 136,376,112.56 | -759,041.13 | 86,223,006.46 | 12,616,773.84 | 12,631,104.86 |
MasterworkMachineryGmbH | 子公司 | 设计、生产、销售和租赁印刷机、包装设备、检测设备和精工压模设备等。 | 100万欧元 | 63,410,632.63 | 25,168,134.00 | 110,514,644.02 | 2,690,228.34 | 4,952,092.28 |
天津荣联汇智智能科技有限公司 | 子公司 | 智能化印刷设备技术开发;计算机软件、机电设备的开发、设计、咨询等服务。 | 7,000万元人民币 | 40,267,553.98 | 5,639,827.19 | 43,332,128.83 | -7,903,870.03 | -7,882,735.54 |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 子公司 | 融资租赁业务;租赁业务;向国内外购买租赁财产;租赁财产的残值处理及维修; | 3,000万美元 | 1,209,096,738.83 | 311,108,477.38 | 86,317,646.14 | 45,635,685.75 | 34,659,542.37 |
租赁交易咨询和担保。兼营与主营业务有关的商业保理业务。 | ||||||||
天津北瀛新材料科技有限公司,(原天津北瀛再生资源回收利用有限公司) | 子公司 | 废旧金属收购、销售;废旧五金电器、废旧电线电缆、废旧电机、机械配件批发零售;铸件加工制造等。 | 5,000万元人民币 | 255,788,651.43 | 63,127,816.24 | 129,305,358.22 | 5,839,745.91 | 7,129,070.16 |
天津长荣绿色包装材料有限公司 | 子公司 | 包装装潢印刷品印刷;纸包装、容器制品生产。制浆和造纸专用设备制造等。 | 20,000万元人民币 | 206,880,851.65 | 148,022,062.19 | 57,847,294.11 | -6,792,168.11 | -6,070,583.61 |
天津海德堡长荣科技有限公司 | 子公司 | 机械零件、零部件加工;机械零件、零部件销售。 | 23,050万元人民币 | 203,385,835.41 | 140,824,840.92 | 12,740,467.84 | -29,044,570.75 | -28,499,638.47 |
天津名轩智慧城科技发展有限公司 | 子公司 | 物业管理;非居住房地产租赁;住房租赁等。 | 33,100万元人民币 | 1,500,452,225.12 | 551,861,758.27 | 68,851,454.32 | 4,676,752.94 | 4,331,257.12 |
常州市长荣海目星智能装备有限公司 | 子公司 | 机械设备研发;专用设备修理;机械设备销售;机械设备租赁;通用零部件制造;机械零件,零部件销售等。 | 4200万元人民币 | 45,665,767.57 | 34,915,590.78 | 5,400,229.21 | -5,159,181.29 | -5,159,789.64 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
天津桂冠包装材料有限公司 | 股权出让 | 影响损益29,148,107.38元 |
主要控股参股公司情况说明
1.长荣股份(香港)有限公司该公司于2008年
月
日在香港注册成立,注册资本150万港币。公司持有其100%股权。目前公司的主要业务是为公司向境外采购零配件,同时公司通过其在海外进行产业投资,目前已通过其投资设立长荣德国,长荣斯洛伐克,并持有公司下游客户力图控股
15.98%的股权,本年该公司无重大变化。2.天津长荣数码科技有限公司该公司于2013年10月17日在天津注册成立,注册资本1,000万元人民币,公司持有其100%股权。该公司经营范围:数码印刷设备及其辅助设备的研发、销售;计算机及外围设备、电子产品、机电设备(小轿车除外)、精密模具、印刷耗材的技术开发、转让、咨询服务、制造、销售;物联网技术开发、转让、咨询服务;计算机软件的技术开发、转让、咨询服务、销售;印刷设备租赁;从事国家法律、法规允许经营的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。该公司主要负责数码喷墨设备的研发、生产和销售。
3.MasterworkMachineryGmbH该公司于2015年
月
日在德国诺伊斯(Neuss)地方法院完成工商登记,注册资本
万欧元,公司持有其100%股权。该公司经营范围为:设计、生产、销售和租赁印刷机、包装设备、检测设备和精工压模设备;技术转让,技术顾问,技术服务;研发和销售计算机软件技术以及与此相关的技术服务;进出口货物和技术。主要作为公司海外研发中心。
4.天津荣联汇智智能科技有限公司该公司于2016年
月
日在天津注册成立,注册资本7,000万元人民币。公司持有其100%股权。该公司营业范围:
一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;软件开发;人工智能应用软件开发;人工智能理论与算法软件开发;智能机器人的研发;物联网技术研发;信息技术咨询服务;信息系统集成服务;5G通信技术服务;数据处理和存储支持服务;供应链管理服务;工业设计服务;软件外包服务;区块链技术相关软件和服务;云计算装备技术服务;物联网应用服务;物联网技术服务;工业互联网数据服务;智能仓储装备销售;智能物料搬运装备销售;软件销售;物联网设备销售;物料搬运装备销售;网络设备销售;移动通信设备销售;信息安全设备销售;互联网设备销售;可穿戴智能设备销售;数字视频监控系统销售;工业自动控制系统装置销售;工业控制计算机及系统销售;智能仪器仪表销售;计算机软硬件及辅助设备批发;计算机软硬件及辅助设备零售;企业管理咨询;规划设计管理;机械设备研发;机械设备销售;机械设备租赁;包装专用设备销售;模具销售;技术进出口;货物进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)目前该公司与荣彩科技主要承接公司智能化业务的研发和市场推广。
5.长荣华鑫融资租赁有限公司该公司于2015年7月20日在天津注册成立,注册资本3,000万美元。公司持有其76.67%股权.该公司营业范围:融资租赁业务;租赁业务;向国内外购买租赁财产;租赁财产的残值处理及维修;租赁交易咨询和担保;兼营与主营业务有关的商业保理业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
6.天津北瀛新材料科技有限公司(原天津北瀛再生资源回收利用有限公司)
该公司于2011年
月
日注册成立,注册资本5,000万元人民币。主营业务为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;模具制造;模具销售;有色金属铸造;黑色金属铸造;机械零件、零部件加工;机械零件、零部件销售;有色金属合金销售;金属制品销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。该公司是北京北瀛全资子公司,目前正在天津开展相关业务。
7.天津长荣绿色包装材料有限公司该公司于2017年7月31日注册成立,注册资本20,000万元人民币。主营业务为:许可项目:包装装潢印刷品印刷;食品用纸包装、容器制品生产。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:纸制品制造;模具制造;制浆和造纸专用设备制造;专用设备制造(不含许可类专业设备制造);模具销售;包装材料及制品销售;包装专用设备销售;制浆和造纸专用设备销售;机械设备销售;包装服务;机械设备租赁;非居住房地产租赁;会议及展览服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
8.天津海德堡长荣科技有限公司(原天津长德科技有限公司)该公司于2020年4月7日注册成立,注册资本23050万元人民币。公司持有60%股权。主营业务为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用除外);机械零件、零部件加工;机械零件、零部件销售;货物进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)(不得投资外商投资准入负面清单中禁止外商投资的领域)。
9.天津名轩智慧城科技发展有限公司该公司于2017年
月
日注册成立,注册资本33100万元人民币。公司持有100%股权。主营业务为:一般项目:
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;新材料技术推广服务;会议及展览服务;物业管理;非居住房地产租赁;住房租赁;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:基础电信业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。
10.常州市长荣海目星智能装备有限公司该公司于2021年8月10日注册成立,注册资本4200万元人民币。公司持有51%股权。主营业务为:许可项目:货物进出口;技术进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:专用设备制造(不含许可类专业设备制造);机械设备研发;专用设备修理;机械设备销售;机械设备租赁;通用零部件制造;机械零件、零部件销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
一、公司发展战略
公司的发展战略为“以印刷装备为主导,拓展高端装备制造,产业链多轴协同,成为中国第一、全球一流的印刷产业生态圈的引领者和综合服务商”。
二、公司中期发展战略
依据以上战略愿景,公司中期战略推进将强化以下方面:
(一)挖掘运营管理的“潜力”——巩固长荣品牌在印刷包装业的地位,扩大产品市场占有率;加强技术创新,强化系统创新、集成创新、产业创新,加强与全球行业龙头企业和技术龙头企业的合作,努力成为行业技术的引领者。
(二)打造智能制造的“实力”——拥抱数字化浪潮和智能化趋势,加强数字化印后设备的研发和投入,继续丰富现有数字化激光模切设备产品线,向数码冷烫等数码整饰及喷墨数码印刷市场等印中领域进发。
(三)增强海外扩展的“魄力”——落实与海德堡的战略合作协议,强化双向分销和双向供应,深耕全球印后领域超100亿市场,进一步提升长荣品牌在国际市场上的占有率,全面提升长荣品牌的美誉度;实现海外生产研发基地与国内基地的协同发展作用,通过引进、并购、技术合作等形式,实现技术创新和突破。
(四)促进模式提升的“动力”——拓宽思路寻找新兴市场,确保主要产品在烟包等高端印刷行业的领导地位的同时,加强新技术研发和新产品投放,布局中端印后市场和瓦楞纸等新型高端包装市场,在主要市场实现整体解决方案的全覆盖;拥抱数字化浪潮和趋势,加大智能化转型力度,强化知识产权保护力度,成为行业标准的引领者。
(五)构建协同共进的“合力”——充分发挥资本市场作用,聚焦产业链上下游,发展以高端装备制造为主的战略投资,打造战略协同,推动产业升级;进一步改善内部投资和投后管理水平,关注价值创造;扶持培育沿产业链上下游拓展的创新项目,提升资本市场信心。利用好北瀛铸造、长荣激光、马尔巴贺长荣等项目的协同优势,进一步提升产能和品质,优化技术工艺路线,落实与海德堡的战略合作,拓展高端行业客户,为供应高端零部件奠定坚实基础,为公司业绩提升提供助力。
三、2024年重点工作计划
2024年,在新时代市场环境下,在变革的市场需求下,公司上下要紧密沟通,强化内部协作,共同努力,才能迎接新的挑战,实现稳步增长。2024年公司工作的总体思路是保增长,降成本,降费用,控风险,增效益。公司2024年重点工作计划如下:
(一)争创新、保持技术领先优势、补足产品研发后劲
认真落实生产一代、储备一代、研发一代的“三个一代”原则,加大研发经费投入,加强研发团队的梯队建设,按三年滚动研发规划不断创新,补足研发后劲。紧紧围绕客户需求进行创新,确保研发经费精准投入,使资金发挥更高的效率,有计划地突破依赖进口、影响产品性能的核心技术。系列产品要覆盖高中低各个档次,保持技术领先的同时,最大程度的降低产品成本。
(二)稳固国内市场,发展海外市场
2024年,公司装备制造板块要做到稳固国内市场,继续发挥服务价值和优势。落实“走出去”的战略,充分利用好与海德堡的战略合作,充分利用好2024德鲁巴展会的机会,大力开发海外市场。继续做好市场推广和营销策略,完善产品系列,扩充产品线,发挥规模优势和资源协同效益。
(三)智能数字化业务板块要成为公司发展创新点和亮点,形成核心产品和业务
2024年智能数字化业务板块要加强技术研发团队建设,加强项目管理,拓展市场,提升行业客户合作水平。做好公司智能化服务,带动数智化业务迈上新台阶。
长荣数码要继续推动二维码喷墨市场销售,开发以公司优势相关的产品,形成公司真正的创新点和亮点。充分利用在2023年的市场布局优势,继续抢占市场,扩大战果;明确研发方向,细化销售政策与内部激励政策,加快新产品开发。
荣联汇智需加强基础性管理工作,做到精准管理,实现人员管理与项目管理并行,力争进入高端路线。荣联激光模切事业部要与国内外销售团队协同作战,发挥公司优势,拓展销售渠道,并开发激光系统在其他行业中的应用。
(四)新能源装备制造和健康业务板块形成可持续发展的业务模式
2024年,健康业务板块和新能源装备制造板块要形成各自业务的可持续发展模式。其中新能源装备制造板块,要继续开拓市场,开拓新产品,定位方向,加强生产管理,实现现有业务的持续盈利。健康业务板块要提升扩展能力,提升技术、产品、团队专业化程度。健康业务板块应以增量为核心,聚焦长期产品,依托公司资源,积极参与投标,向外扩展渠道,降低采购成本,提升效益。
(五)投资和融资租赁板块助力主业,协同发展
长荣华鑫充分发挥产融结合优势和特点,深挖印刷行业客户资源,服务主业销售,同时积极应对汇率波动等不利影响,强化风险管控能力,进一步提升内部管理水平刻苦勤奋实践,恒心砥砺前行,勇于攻坚创新。
北瀛新材料要提升抗风险能力,继续加大海外市场销售的同时,进一步拓宽市场范围。大力发展机加工,二期工程建设按期执行完毕。力争做到半精加工和精加工,努力实现机铸合一,未来使公司从铸件供应商转变成零件供应商,提高产品附加值和客户黏性。
绿色包装要加快科研转化速度,抢抓市场机遇,实现纸模容器产品市场化推广,努力打造公司发展新引擎。
(六)提高公司装备制造板块运营管理水平和客户满意度
2024年,公司的数智化管理需完善软硬件系统的建设,进而实现运营管理水平的进一步提高。ERP及相关新系统尽快投入使用,提升流程标准化水平,提高各环节工作效率、质量和管理水平,缩短交货期,降低库存,降低运营成本,提升运营效率。
2024年,公司将继续强化质量意识,围绕提高客户满意度,在提高服务质量的同时,广泛收集客户对产品质量和服务质量的反馈,形成有效机制,及时沟通制定改善措施,充分发挥管理系统的优势,追根溯源改善产品质量,进一步提高产品质量、服务质量及交付率。
(七)加强合规建设与人力资源管理
公司将继续加强团队合规建设和人力资源管理。提升内部沟通水平,提高各基层员工的沟通和执行能力,提高基层管理者的沟通和执行能力,宣导正能量,建立有组织性,纪律性和战斗力的团队。
(八)巩固安全发展理念、狠抓隐患整改落实
持续落实全员安全生产责任制,坚持“谁主管谁负责”、“管生产必须管安全”的原则,巩固各层级安全主人翁意识,推动安全管理体系化、标准化运行。强化过程安全管控,严把危险作业关,加强人防、物防和技防建设,持续发挥公司安全管理部监督、服务和引领的功能,不断优化公司安全管理,提升公司整体安全管理水平。
四、存在的风险
1、行业风险
(1)产品降价风险
面对国际局势和国际贸易环境等客观因素影响,伴随行业竞争的不断加剧,印刷装备制造行业企业面临多重挑战。宏观上有国际国内形势对行业带来的不利影响,微观上有行业无序竞争的经营预期,而产品降价作为应对竞争的手段之一,将直接影响到装备制造企业的经济效益。
主要措施:公司持续推行降本增效,积极与融资租赁业务融合,开拓新的营销和市场推广方式,建立科学、完整、合规的销售管理体系;以客户需求为本,进一步提升产品质量和售后服务质量水平,通过强化产品的技术附加值提升市场竞争能力,进一步扩展海外销售和国际市场占有率,加强品牌驱动,进而带动企业销售收入与利润的稳步提升。
(2)原材料价格风险
近年来,行业原材料供应价格受成本上升等综合客观因素影响,总体呈上涨趋势。原材料价格上涨将直接影响零部件采购价格上涨和供应链管理难度,原材料供应价格的不可预测性将直接影响企业的盈利规模。同时,受汇率波动影响,公司核心零部件进口等价格持续走高,为公司毛利率带来不利影响。
主要措施:公司高度重视企业生产的智能化水平提升及智慧物流、智慧仓储等子项的智能化建设工作。在此基础上,公司将进一步提升供应链管理水平,强化供应商筛选和管理力度。同时,发挥公司旗下控股公司和子公司的技术和成本优势,进一步满足公司核心零部件的供应需求,对冲原材料和零部件采购的不可预测性风险。
(3)新产品开发风险
近年来,公司不断加强新产品研发的投入,但是随着行业整体面临数字化浪潮的趋势带动下,还需进一步提升新产品开发和新技术储备的实力和水平。研发生态的高投入、长周期与行业无序竞争等客观因素将直接影响新产品上市的标准和节奏,进而影响行业企业的经济效益。
主要措施:公司研发体系持续推进精准研判与开发并举,通过与德国海德堡等国际巨头在技术、市场等层面的深入合作,筑牢技术壁垒。另一方面,强化知识产权维护力度,应对行业无序竞争,巩固行业地位和市场地位。同时,提升自主创新能力和水平,通过引进、消化、吸收和外延并购等手段,综合降低新产品开发成本,加速技术和产品迭代,构筑技术壁垒和多层次专利壁垒,进一步降低新产品开发风险。
2、经营管理风险
(1)新客户拓展风险公司在传统烟包领域基础上,将进一步拓展社包领域的客户群,面向食品、药品、高端化妆品以及消费电子包装等领域客户进行拓展,在新客户拓展和新业务领域推进的过程中,存在市场开发成本提升等因素,将直接影响公司利润规模,同时为公司在客户管理、客户关系维护、回款管理等方面提出了更高标准。
主要措施:利用行业展会、行业协会活动等,进一步塑造长荣品牌的影响力和美誉度,形成传统客户群体口碑的辐射和带动效应,针对食品、药品等社包领域客户群体的痛点,进一步提升销售队伍的业务水平,认真聆听客户需求,特别是高端客户的个性化需求,针对其需求特点指导产品创新和提升,通过提升产品的技术附加值和服务水平,进一步降低市场开发成本和客户维护成本,通过融合融资租赁等创新销售模式,增加服务客户的触手,提升公司盈利能力和水平。
(2)子公司管理风险
目前公司业务范围进一步扩大,控股子公司、参股公司数量稳步增加,且地域分布较广,不同公司的业务领域、管理水平、企业文化存在差异,从而带来对子公司远程管理的风险。
主要措施:公司充分发挥各业务板块的专业能力和有效授权机制。以公司总部为依托,按照职能划分各板块业务并进行分类管理和专业化指导,以上市公司管理标准强化各子公司管理模式升级,严格执行子公司内部审计工作,落实公司相应管理制度,强化公司投后项目管理和风险管理的水平和能力,通过进一步健全公司内部控制制度和相关人员培训,建立健全预算管理体系等手段,进一步提升子公司管理水平。
(3)人才储备风险
伴随着公司快速发展和国际化发展进程不断推进,公司不可避免的在研发、营销、售后服务等方面,存在人才短缺的问题,从而影响企业核心竞争力的进一步提升。
主要措施:公司根据战略推进的进程,组织梳理明确公司人才需求计划,并通过内部培训与强化招聘工作等方式,搭建人才发展和职业发展平台,根据公司战略确定公司总体战略下的公司总部及业务板块的核心人才类型和岗位,采取内部选拔与外部招聘相结合的方式,确保人员到位。目前,公司已经建立和优化了人才选用育留管理体系和激励体系,制定了完备的人员业绩管理体系。2024年公司将继续推进人才梯队建设,“英才计划”培训、管理学院等培训计划稳步推进,针对不同层级人才制定相应培训计划,进一步提升公司人才队伍建设和选人、用人、留人的科学性和有效性。
3、地缘政治因素及全球经济不确定性带来的风险
受地缘政治等因素影响,全球经济仍然存在较大不确定性。国内经济和印刷行业都将面临较大的下行压力,其中尤其是对海外市场拓展、公司产品销售等多个方面都会带来较大影响,并将直接影响到公司的经济效益。
主要措施:公司在积极应对的基础上,做好持续应对在全球经济下滑带来的不利影响。公司将持续聚焦核心主业,通过不断提升产品品质,加大技术投入,提升产品和服务的核心竞争能力,在确保优势市场和客户市场保有率的同时,积极拓展食品、药品等社包等领域的客户,进一步提升市场占有率和渗透率,实现稳步发展。未来,依托数字化网络技术手段改变与客户的沟通方式、产品的呈现形式和交付模式,公司将继续加大在工业互联方面的投入,持续针对行业发展态势,开发、应用先进技术为行业赋能,持续推动行业向智能化、数字化方向迈进。
展望国家“十四五”发展战略规划,新兴产业将迎来巨大的发展机遇,在国家环保政策,“双碳”政策引导下,双循环发展的新变革形势下,特别是全球经济下滑带来的重大不确定性下,公司董事会、管理层将做好全面深刻的宏观经济环境、政策环境及行业趋势的研究分析,在保持竞争优势的同时不断优化资源配置,持续提升公司创新能力,积极开拓新的增长路径,全面打造企业韧性,确保公司战略方向正确和业务目标的达成,实现公司可持续健康发展。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用?不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作,提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等要求。
1、关于股东与股东大会公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,全面实行网络投票,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。
2、关于公司与控股股东公司实际控制人严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务体系和直接面向市场自主经营的能力,在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于实际控制人,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会公司董事会设董事7名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》《董事会议事规则》《独立董事工作细则》等开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责的履行职务和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。
4、关于监事和监事会公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公司的董事、高级管理人员进行绩效考核,公司已建立企业绩效评价激励体系,经营管理人员收入与企业经营业绩挂钩,高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。
6、关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》《信息披露事务管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息,指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨
询,向投资者提供公司已披露的资料;并指定《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作,在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人分开,具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
1、资产独立情况
公司拥有独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的生产经营场所、机器设备、商标、专利及其他辅助配套设施和权利,对所属资产拥有完全控制支配权。公司资产完整,独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
2、人员独立情况
公司董事、监事均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生,高级管理人员均由董事会聘任,不存在控股股东或其他关联方干涉公司人事任免的情况。公司总裁、副总裁、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他行政职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司财务人员也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、财务独立情况
公司设立了独立的财务部门,配备了专门的财务人员,并建立健全了独立的财务核算体系,制定了完善的财务会计制度和财务管理体系,独立进行财务决策,独立在银行开设账户,独立办理纳税登记,独立依法纳税。
4、机构独立情况
公司按照《公司法》《公司章程》及其他相关法律法规及规范性文件规定,建立了符合公司实际情况、独立、健全的内部管理机构,独立行使管理职权,公司生产经营和办公场所与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。
5、业务独立情况
公司具有独立的业务经营体系和直接面向市场独立经营的能力,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业均不存在同业竞争,主营业务收入和利润不依赖于与股东及其他关联方的关联交易。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.91% | 2023年02月21日 | 2023年02月21日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/;2023年第一次临时股东大会决议公告(公告编号:2023-012) |
2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 33.89% | 2023年05月18日 | 2023年05月18日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/;2022年年度股东大会决议公告(公告编号:2023-047) |
2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 31.57% | 2023年12月08日 | 2023年12月08日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/;2023年第二次临时股东大会决议公告(公告编号:2023-088) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
李莉 | 女 | 53 | 董事长、总裁 | 现任 | 2007年11月30日 | 2026年05月17日 | 81,993,000 | 0 | 0 | 0 | 81,993,000 | -- |
随群 | 男 | 58 | 董事、副总裁 | 现任 | 2020年05月13日 | 2026年05月17日 | 96,300 | 0 | 0 | 0 | 96,300 | -- |
高梅 | 女 | 52 | 董事 | 现任 | 2016年12月09日 | 2026年05月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
朱辉 | 女 | 54 | 董事 | 现任 | 2013年12月13日 | 2026年05月17日 | 100,000 | 0 | 0 | 0 | 100,000 | -- |
杨金国 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 2020年05月13日 | 2026年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
许文才 | 男 | 67 | 独立董事 | 现任 | 2020年05月13日 | 2026年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
苑泽明 | 女 | 60 | 独立董事 | 现任 | 2021年08月23日 | 2026年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
蔡连成 | 男 | 71 | 监事会主席 | 现任 | 2020年05月13日 | 2026年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
董浩 | 男 | 53 | 监事 | 现任 | 2020年05月13日 | 2026年05月17日 | 94,800 | 0 | 0 | 0 | 94,800 | -- |
邱丞 | 男 | 47 | 监事 | 现任 | 2020年05月13日 | 2026年05月17日 | 95,000 | 0 | 0 | 0 | 95,000 | -- |
张子珅 | 男 | 52 | 副总裁 | 现任 | 2022年09月13日 | 2026年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
许顺安 | 男 | 47 | 副总裁 | 离任 | 2020年05月13日 | 2023年10月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
王玉信 | 男 | 47 | 副总裁 | 现任 | 2016年12月09日 | 2026年05月17日 | 96,600 | 0 | 0 | 0 | 96,600 | -- |
江波 | 男 | 51 | 董事会秘书、副总裁 | 现任 | 2020年07月14日 | 2026年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
张庆 | 男 | 51 | 财务总监 | 现任 | 2021年02月10日 | 2026年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 82,475,700 | 0 | 0 | 0 | 82,475,700 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否
1、公司于2023年05月18日完成董事会换届选举及新一任高级管理人员选聘工作,朱辉女士不再担任公司副总裁,将继续在公司担任董事职务。
2、报告期内,许顺安先生因个人原因辞去公司副总裁职务,其原定任期至2026年05月17日。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
朱辉 | 董事、副总裁 | 任免 | 2023年05月18日 | 任期满不再担任公司副总裁职务,将继续在公司担任董事职务 |
许顺安 | 副总裁 | 解聘 | 2023年10月24日 | 因个人原因辞去公司副总裁职务 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事
1、李莉,女,1971年出生,中国国籍,澳门特别行政区永久居留权,本科学历,高级经济师。历任天津有恒机械电子有限公司财务经理、总经理,天津长荣印刷包装设备有限公司总经理,天津长荣印刷包装设备有限公司董事长兼总经理。现任天津长荣科技集团股份有限公司董事长、总裁。
2、随群,男,1966年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。历任中国工商银行天津市分行河北支行审贷科长,浦发银行天津分行风险管理部总经理,上海银行天津分行副行长(主持全面工作);长荣华鑫融资租赁有限公司董事长。现任长荣华鑫融资租赁有限公司董事长,天津长荣科技集团股份有限公司董事、副总裁。
3、高梅,女,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历。曾任国泰君安证券股份有限公司天津分公司、渤海证券股份有限公司投资银行总部副总经理,现任天津名轩投资有限公司总经理,天津长荣科技集团股份有限公司董事。
4、朱辉,女,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中国注册会计师协会资深会员,高级会计师、中国注册会计师、中国注册资产评估师。历任德勤华永会计师事务所审计合伙人,天津五洲联合会计师事务所合伙人,渤海产业投资基金管理有限公司财务总监,天津长荣科技集团股份有限公司董事、副总裁。现任天津长荣科技集团股份有限公司董事。
5、杨金国,男,1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任司法部律师司组织处、行业管理处、在华外国律师管理处处长,中华全国律师协会秘书长,《中国律师》杂志社社长。现任北京市地平线律师事务所合伙人、主任,深圳市深港产学研环保工程技术股份有限公司董事,新华联文化旅游发展股份有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司独立董事。
6、苑泽明,女,1964年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历。历任天津财经大学商学院会计系教授、天津财经大学大公信用管理学院院长。现任天津财经大学会计学院教授、博士生导师,天津财经大学现代经济管理研究院教授,天津长荣科技集团股份有限公司独立董事。
7、许文才,男,1957年出生,中国国籍,无境外永久居留权,工学硕士、教授、博士生导师。现任中国包装联合会包装印刷委员会主任委员,奥瑞金科技股份有限公司、浙江大胜达包装股份有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司独立董事。
(二)监事
1、蔡连成,男,1953年出生,新加坡国籍。历任宝隆洋行总经理,海德堡新加坡有限公司董事经理,海德堡(中国)有限公司首席执行官,天津长荣科技集团股份有限公司董事、副总裁。现任天津长荣科技集团股份有限公司监事会主席。
2、董浩,男,1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任山东鲁烟莱州印务有限公司总经理,天津长荣科技集团股份有限公司烟草事业部总经理。现任鸿华视像(天津)科技有限公司董事长,长荣华鑫融资租赁有限公司监事,天津小蜜蜂物业管理有限公司执行董事,天津长荣科技集团股份有限公司监事。
3、邱丞,男,1977年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。历任天津家世界集团、天狮集团高级经理职务,现任天津长荣科技集团股份有限公司总裁办公室主任、职工代表监事。
(三)高级管理人员
1、李莉:详见前述董事简历。
2、随群:详见前述董事简历。
3、张子珅,男,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,工学学士。历任西门子机械传动(天津)有限公司董事长兼总经理、弗兰德传动系统有限公司董事长兼首席执行官、天津普传控制设备有限公司总经理等职务。现任天津长荣科技集团股份有限公司副总裁。
4、王玉信,男,1977年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,正高级工程师。历任上海亚华印刷设备有限公司设计部机械设计工程师,天津长荣印刷包装设备有限公司研发中心副理、经理,天津长荣印刷设备股份有限公司副总经理兼总工程师。现任天津长荣科技集团股份有限公司总工程师、副总裁。
5、江波,男,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任天津市滨海水业集团股份有限公司副总经理、总经理、执行董事;天津市多源节能产业发展有限公司执行董事;渤海水业股份有限公司副总经理、董事会秘书、副董事长、董事长、监事会主席等职务。现任天津长荣科技集团股份有限公司董事会秘书、副总裁。
6、张庆,男,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任天津市注册会计师协会助理会计师,TCL天津分公司主管会计,天津津鹏投资有限公司财务经理,天津滨海高新区资产管理有限公司财务总监,天津名轩投资有限公司财务总监,长荣华鑫融资租赁有限公司财务总监。现任天津长荣科技集团股份有限公司财务总监。在股东单位任职情况?适用□不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
李莉 | 天津名轩投资有限公司 | 执行董事 | 2007年09月25日 | 否 | |
高梅 | 天津名轩投资有限公司 | 总经理 | 2015年08月01日 | 是 | |
在股东单位任职情况的说明 | 董事长李莉女士、董事高梅女士能够对其工作时间做出有效安排,在股东单位的任职情况不影响其勤勉履行在公司任职的相应职责。 |
在其他单位任职情况?适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
李莉 | 天津长荣控股有限公司 | 执行董事,经理 | 2013年09月12日 | 否 | |
李莉 | 天津名轩智慧城科技发展有限公司 | 执行董事 | 2017年07月18日 | 否 | |
李莉 | 天津海德堡长荣科技有限公司 | 董事长 | 2020年04月07日 | 2025年09月27日 | 否 |
李莉 | 长荣华鑫融资租赁有限公司 | 董事 | 2015年07月20日 | 否 | |
李莉 | 天津名轩小额贷款股份有限公司 | 董事长、总经理 | 2012年08月01日 | 否 | |
李莉 | 天津创业投资管理有限公司 | 董事长 | 2015年03月10日 | 否 | |
李莉 | 天津名轩置业有限公司 | 执行董事 | 2013年08月15日 | 否 | |
李莉 | 天津长荣震德机械有限公司 | 执行董事兼经理 | 2011年08月12日 | 否 | |
李莉 | 常州市长荣海目星智能装备有限公司 | 董事长 | 2021年08月10日 | 否 | |
李莉 | 天津绿动能源科技有限公司 | 董事长 | 2011年08月15日 | 否 | |
李莉 | 天津荣彩科技有 | 董事长 | 2011年07月18 | 否 |
限公司 | 日 | ||||
李莉 | 成都长荣印刷设备有限公司 | 执行董事 | 2012年09月12日 | 否 | |
李莉 | 天津长荣健康科技有限公司 | 执行董事 | 2020年02月26日 | 否 | |
李莉 | 天津长荣数码科技有限公司 | 执行董事 | 2013年10月17日 | 否 | |
李莉 | 天津滨海天创众鑫股权投资基金有限公司 | 董事长 | 2010年02月04日 | 否 | |
李莉 | 天津欧福瑞国际贸易有限公司 | 执行董事 | 2015年07月24日 | 否 | |
李莉 | 天津艺俪源文化传播有限公司 | 执行董事 | 2011年11月28日 | 否 | |
李莉 | 天津印相咖啡餐饮管理有限公司 | 执行董事 | 2017年02月21日 | 否 | |
李莉 | 天津慧明企业管理咨询有限公司 | 执行董事 | 2012年08月21日 | 否 | |
李莉 | MASTERWORKJAPANCO.,LTD | 董事 | 2011年09月13日 | 否 | |
李莉 | MasterworkMachinery(H.K.)Limited中文:长荣股份(香港)有限公司 | 执行董事 | 2008年09月01日 | 否 | |
李莉 | MASTERWORKUSAINC.中文:长荣股份(美国)有限公司 | 主席 | 2011年10月10日 | 否 | |
李莉 | MasterworkMachineryGmbH中文:长荣机械有限责任公司 | 经理 | 2015年09月17日 | 否 | |
李莉 | HeidelbergerDruckmaschinenAktiengesellschaft | 股东代表监事 | 2019年07月25日 | 否 | |
李莉 | 力圖控股有限公司 | 董事 | 2015年07月22日 | 否 | |
李莉 | 英飞电池技术(中国)有限公司 | 董事 | 2011年11月30日 | 否 | |
随群 | 长荣华鑫融资租赁有限公司 | 董事长兼经理 | 2018年02月28日 | 是 | |
高梅 | 河北雄安科技创新投资管理有限公司 | 董事 | 2020年04月08日 | 否 | |
高梅 | 天津创业投资管理有限公司 | 董事 | 2016年02月10日 | 是 | |
高梅 | 天津名轩小额贷款股份有限公司 | 董事 | 2015年12月30日 | 否 | |
高梅 | 天津天创海河投资管理有限公司 | 董事 | 2017年12月18日 | 否 | |
高梅 | 徐州天创弘鑫创业投资有限公司 | 监事 | 2023年11月07日 | 否 |
高梅 | 天津天创海鑫企业管理有限公司 | 监事 | 2021年06月29日 | 否 | |
高梅 | 天津滨海天创众鑫股权投资基金有限公司 | 董事 | 2010年02月04日 | 否 | |
高梅 | 天津费曼动力科技有限公司 | 董事 | 2024年01月23日 | 否 | |
高梅 | 北京天创久鑫咨询管理有限公司 | 监事 | 2021年07月29日 | 否 | |
高梅 | 海南天创悦鑫创业投资有限公司 | 监事 | 2021年03月04日 | 否 | |
高梅 | 青岛天创聚鑫创业投资管理有限公司 | 董事 | 2018年01月11日 | 否 | |
高梅 | 天津艺俪源文化传播有限公司 | 经理 | 2016年04月14日 | 否 | |
高梅 | 天津慧明企业管理咨询有限公司 | 经理 | 2016年03月21日 | 否 | |
朱辉 | 长荣华鑫融资租赁有限公司 | 董事 | 2021年03月26日 | 否 | |
朱辉 | 天津长荣杏康医疗管理有限公司 | 董事 | 2021年12月10日 | 否 | |
杨金国 | 北京市地平线律师事务所 | 合伙人、主任 | 2003年06月01日 | 否 | |
杨金国 | 新华联文化旅游发展股份有限公司 | 独立董事 | 2017年05月18日 | 是 | |
杨金国 | 深圳市深港产学研环保工程技术股份有限公司 | 董事 | 2014年10月08日 | 否 | |
许文才 | 奥瑞金科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年07月01日 | 2026年11月30日 | 是 |
许文才 | 浙江大胜达包装股份有限公司 | 独立董事 | 2022年12月16日 | 2025年12月15日 | 是 |
许文才 | 中国包装联合会包装印刷委员会 | 主任委员 | 2019年01月01日 | 否 | |
苑泽明 | 天津财经大学 | 教授 | 2002年10月28日 | 是 | |
董浩 | 长荣华鑫融资租赁有限公司 | 监事会主席 | 2019年07月29日 | 否 | |
董浩 | 天津长荣绿色包装材料有限公司 | 经理,执行董事 | 2022年12月08日 | 否 | |
董浩 | 马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 监事 | 2018年03月21日 | 否 | |
董浩 | 鸿华视像(天津)科技有限公司 | 董事长 | 2019年03月05日 | 否 | |
董浩 | 天津小蜜蜂物业管理有限公司 | 执行董事 | 2019年04月02日 | 否 | |
邱丞 | 天津长荣杏康医疗管理有限公司 | 董事 | 2021年12月10日 | 否 | |
邱丞 | 天津长康医院有限公司 | 董事,经理 | 2024年01月12日 | 否 | |
张子珅 | 天津海德堡长荣 | 董事 | 2023年11月20 | 否 |
科技有限公司 | 日 | ||||
张子珅 | 上海伯奈尔印刷包装机械有限公司 | 执行董事 | 2024年02月27日 | 否 | |
张子珅 | 天津长荣激光科技有限公司 | 执行董事,经理 | 2023年12月29日 | 2026年12月28日 | 否 |
王玉信 | 天津绿动能源科技有限公司 | 董事 | 2011年08月15日 | 否 | |
江波 | 天津海德堡长荣科技有限公司 | 监事 | 2022年09月28日 | 2025年09月27日 | 否 |
江波 | 长荣华鑫融资租赁有限公司 | 董事 | 2021年03月26日 | 否 | |
江波 | 天津北瀛新材料科技有限公司 | 监事 | 2020年09月25日 | 否 | |
江波 | 常州市长荣海目星智能装备有限公司 | 董事 | 2021年08月10日 | 否 | |
江波 | 天津长荣杏康医疗管理有限公司 | 监事 | 2021年12月10日 | 否 | |
江波 | 北京北瀛新材料科技有限公司 | 董事 | 2021年07月22日 | 否 | |
张庆 | 天津名轩智慧城科技发展有限公司 | 经理 | 2023年05月16日 | 2026年05月15日 | 否 |
张庆 | 天津海德堡长荣科技有限公司 | 董事 | 2022年09月28日 | 2025年09月27日 | 否 |
张庆 | 天津名轩小额贷款股份有限公司 | 监事 | 2017年05月02日 | 否 | |
张庆 | 天津荣彩科技有限公司 | 董事 | 2021年12月03日 | 否 | |
张庆 | 北京北瀛新材料科技有限公司 | 董事 | 2021年07月22日 | 否 | |
张庆 | 天津名轩投资有限公司 | 监事 | 2015年11月01日 | 否 | |
张庆 | 长荣科技创新(深圳)有限公司 | 监事 | 2021年07月09日 | 否 | |
张庆 | 天津艺俪源文化传播有限公司 | 监事 | 2012年04月12日 | 否 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用□不适用2023年10月13日,公司收到中国证券监督管理委员会天津监管局《关于对天津长荣科技集团股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定》(津证监措施[2023]27号),公司财务总监张庆收到《关于对张庆采取监管谈话监管措施的决定》(津证监措施[2023]28号),因公司前期披露的《2022年第一季度报告》《2022年半年度报告》《2022年第三季度报告》中营业收入、营业成本等财务信息记载不准确,对公司采取出具警示函的监督管理措施,对张庆采取监管谈话的监督管理措施。详见公司于2023年10月13日在巨潮资讯网披露的《关于收到天津证监局行政监管措施决定书的公告》(公告编号:2023-076)。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定。董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《董事会薪酬与考核委员会工作制度》的规定,结合公司经营绩效及其本人工作能力、岗位职级等考核确定并发放。本报告期内,公司已根据相关人员实际报酬情况支付完毕。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
李莉 | 女 | 53 | 董事长、总裁 | 现任 | 126.56 | 否 |
随群 | 男 | 58 | 董事、副总裁 | 现任 | 120 | 否 |
高梅 | 女 | 52 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
朱辉 | 女 | 54 | 董事 | 现任 | 51.79 | 否 |
杨金国 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 12 | 否 |
许文才 | 男 | 67 | 独立董事 | 现任 | 12 | 否 |
苑泽明 | 女 | 60 | 独立董事 | 现任 | 12 | 否 |
蔡连成 | 男 | 71 | 监事会主席 | 现任 | 12 | 否 |
董浩 | 男 | 53 | 监事 | 现任 | 50.13 | 否 |
邱丞 | 男 | 47 | 监事 | 现任 | 50.2 | 否 |
张子珅 | 男 | 52 | 副总裁 | 现任 | 129.16 | 否 |
许顺安 | 男 | 47 | 副总裁 | 离任 | 55.25 | 否 |
王玉信 | 男 | 47 | 副总裁 | 现任 | 91.51 | 否 |
江波 | 男 | 51 | 董事会秘书、副总裁 | 现任 | 73.15 | 否 |
张庆 | 男 | 51 | 财务总监 | 现任 | 83.73 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 879.48 | -- |
其他情况说明
□适用?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第五届董事会第三十八次会议 | 2023年02月03日 | 2023年02月04日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/;第五届董事会第三十八次会议决议的公告 |
第五届董事会第三十九次会议 | 2023年04月26日 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/;第五届董事会第三十九次会议决议的公告 |
第五届董事会第四十次会议 | 2023年05月06日 | 2023年05月08日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/;第五届董事会第四十次会议决议的公告 |
第六届董事会第一次会议 | 2023年05月18日 | 2023年05月18日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/;第六届董事会第一次会议决议的公告 |
第六届董事会第二次会议 | 2023年08月17日 | 2023年08月18日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/;第六届董事会第二次会议决议的公告 |
第六届董事会第三次会议 | 2023年10月25日 | 2023年10月26日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/;第六届董事会第三次会议决议的公告 |
第六届董事会第四次会议 | 2023年11月20日 | 2023年11月21日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/;第六届董事会第四次会议决议的公告 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
李莉 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
随群 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
高梅 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
朱辉 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
杨金国 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
许文才 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
苑泽明 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司全体董事严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》等公司制度的相关规定开展工作,在
工作中忠实、勤勉、尽责地履行职责,主动关注公司规范运作和经营情况,根据公司实际情况对重大治理和经营决策等提出了相关的意见。对提交董事会审议的各项议案,深入讨论并充分沟通,确保决策科学、及时,高效。公司独立董事从独立、客观的立场履行职责,对重要事项发表客观公正的独立意见,完善公司的监督机制,维护公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
董事会审计委员会 | 苑泽明、杨金国、朱辉 | 4 | 2023年01月16日 | 注册会计师与审计委员会的沟通事项 | 一致通过会议议案 | / | 无 |
2023年04月26日 | 1、2022年年度报告及2022年年度报告摘要2、2023年第一季度报告3、2022年度财务决算报告4、2022年度审计报告5、关于公司2022年度利润分配预案的议案6、关于续聘会计师事务所的议案7、2022年度内部控制自我评价报告8、关于募集资金2022年度存放与使用情况的专项报告9、2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明10、关于2022年度计提资产减值准备的议案11、关于公 | 一致通过会议议案 | / | 无 |
司2023年度内部审计工作计划的议案 | |||||||
2023年08月17日 | 1、2023年半年度报告及2023年半年度报告摘要2、关于前期会计差错更正及追溯调整的议案 | 一致通过会议议案 | / | 无 | |||
2023年10月25日 | 2023年第三季度报告 | 一致通过会议议案 | / | 无 | |||
董事会提名委员会 | 许文才、杨金国、高梅 | 1 | 2023年05月06日 | 1、关于公司董事会换届选举暨提名第六届董事会非独立董事候选人的议案(1)提名李莉为第六届董事会非独立董事候选人(2)提名随群为第六届董事会非独立董事候选人(3)提名高梅为第六届董事会非独立董事候选人(4)提名朱辉为第六届董事会非独立董事候选人2、关于公司董事会换届选举暨提名第六届董事会独立董事候选人的议案(1)提名杨金国为第六届董事会独立董事候选人(2)提名许文才为第 | 一致通过会议议案 | / | 无 |
六届董事会独立董事候选人(3)提名苑泽明为第六届董事会独立董事候选人 | |||||||
董事会薪酬与考核委员会 | 杨金国、随群、许文才 | 1 | 2023年05月18日 | 1、关于2023年度营业收入指标及分解的议案2、关于豁免公司第六届董事会薪酬与考核委员会第一次会议通知期限的议案 | 一致通过会议议案 | / | 无 |
董事会战略委员会 | 李莉、高梅、许文才 | 1 | 2023年05月18日 | 1、关于制定2023年度重点工作计划的议案2、关于豁免公司第六届董事会战略委员会第一次会议通知期限的议案 | 一致通过会议议案 | / | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 931 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 806 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 1,737 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 1,737 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 913 |
销售人员 | 241 |
技术人员 | 415 |
财务人员 | 48 |
行政人员 | 120 |
合计 | 1,737 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 83 |
本科 | 538 |
专科(大专) | 450 |
专科以下 | 666 |
合计 | 1,737 |
2、薪酬政策
公司建立了统一的薪酬平台,实现按价值付酬,促进内部公平,进而激励、吸引、留住人才;同时薪酬作为分配价值形式之一,遵循公平性、竞争性、激励性、经济性、合法性的原则。公司重视管理团队、核心人才团队的搭建。
针对管理团队、核心骨干人员设计差异化个性薪酬体系,突出激励机制,合理回报员工的知识、技术、能力、经验、业绩和贡献。2023年度公司为研发技术人员和生产技术人员定制了相应的激励政策,体现了公司一直贯彻的薪酬理念,坚持在实现短期激励与长期激励平衡的同时,努力探索更加有效的长期激励方式,使员工具有主人翁意识,与企业形成利益共同体,促进企业与员工共同成长,帮助企业实现稳定发展的长期目标。
根据组织发展需要建立合理且有竞争力的薪酬福利体系是公司不断努力的方向。公司自成立以来,逐步建立了与行业接轨的薪酬福利体系,引进科学、先进的薪酬管理方法,体现了让员工与公司共同发展,共享发展成果的付薪理念。
3、培训计划
报告期内,公司进一步加强完善了包括长荣管理学院、长荣大讲堂在内的培训体系和人才培养体系。通过制定《核心人员管理办法》,确定了122名核心基层人员,开展了核心人员培训项目;实施了实习生培养计划与英才计划;开展了管培生晨曦计划训练营培训项目;通过举办评优奖先、劳模表彰活动,表彰先进、树立典范。
2024年度培训计划:
(1)公司将推进长荣讲师制度实施,并为讲师开设相关TTT培训课程,不断提高讲师技能,打造公司优秀讲师团队。
(2)针对基层核心人才-启航计划、高潜力人员-护航计划及管理层-领航计划分别开展项目制系列人才培训计划。
4、劳务外包情况
?适用□不适用
劳务外包的工时总数(小时) | 32,166.50 |
劳务外包支付的报酬总额(元) | 835,906.20 |
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用?不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
分配预案的股本基数(股) | 423,387,356 |
现金分红金额(元)(含税) | 0.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 0 |
可分配利润(元) | -716,586,598.47 |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
不派发现金红利,不送红股,不以资本公积转增股本。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
公司分别于2022年11月21日、2022年12月08日召开第五届董事会第三十六次会议、2022年第八次临时股东大会,审议通过了《关于〈天津长荣科技集团股份有限公司2022年限制性股票激励计划(草案)及其摘要〉的议案》《关于〈天津长荣科技集团股份有限公司2022年限制性股票股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案,同意公司采用第二类限制性股票为激励工具,通过向103名激励对象定向发行公司A股普通股的方式,以授予价格2.72元/股向激励对象授予不超过315万股限制性股票,其中首次授予数量252万股、预留授予数量63万股。2023年02月03日,公司分别召开第五届董事会第三十八次会议和第五届监事会第三十三次会议,审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。鉴于《公司2022年限制性股票激励计划(草案)》中确定的22名激励对象自愿放弃获授权益的资格,公司决定取消拟授予上述激励对象的78万股第二类限制性股票,并对本次限制性股票激励计划首次授予激励对象人数及授予权益数量进行调整。调整后,公司本次限制性股票激励计划首次授予的激励对象由103名调整为81名,授予的限制性股票总数由315万股调整为237万股,其中首次授予的第二类限制性股票总数由252万股调整为174万股,预留授予数量63万股不作调整。公司独立董事对此发表了明确的独立意见,认为激励对象主体资格合法、有效,确定的授予日符合相关规定。监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实并发表了核实意见。律师出具了相应法律意见。确认首次授予日为2023年02月03日。董事、高级管理人员获得的股权激励
□适用?不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况不适用
2、员工持股计划的实施情况?适用□不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数(股) | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
公司董事、监事、高级管理人员及董事会认为需要激励的其他人员。所有参加对象均需在公司(含子公司)任职,签订劳动合同或受公司聘任。 | 111 | 8,691,800 | 无 | 2.05% | 员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式,公司不以任何方式向参与对象提供垫资、担保、借贷等财务资助 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
姓名 | 职务 | 报告期初持股数(股) | 报告期末持股数(股) | 占上市公司股本总额的比例 |
随群 | 董事、副总裁 | 400,000.00 | 400,000.00 | 0.09% |
张子珅 | 副总裁 | 400,000.00 | 400,000.00 | 0.09% |
王玉信 | 副总裁 | 400,000.00 | 400,000.00 | 0.09% |
江波 | 副总裁、董事会秘书 | 400,000.00 | 400,000.00 | 0.09% |
张庆 | 财务总监 | 400,000.00 | 400,000.00 | 0.09% |
董浩 | 监事 | 400,000.00 | 400,000.00 | 0.09% |
邱丞 | 职工监事 | 400,000.00 | 400,000.00 | 0.09% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用?不适用报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用?不适用报告期内股东权利行使的情况无报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用?不适用员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用?不适用员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用□不适用
2022年员工持股计划在报告期内完成非交易过户,根据公司《员工持股计划(草案)》,本次员工持股计划员工自筹资金总额不超过人民币23,641,696元。按照股份支付会计政策,本次员工持股计划及限制性股票激励计划对应成
本将分3年进行摊销,本期确认的股份支付费用总额12,322,496.99元,其中员工持股计划费用为10,263,018.62元,限制性股票激励计划影响费用为2,059,478.37元,以上费用已计入当期管理费用,减少公司报告期内利润总额12,322,496.99元。相关会计处理准则具体如下:
(1)股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时,在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日,按权益工具的内在价值计量,内在价值变动计入当期损益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。报告期内员工持股计划终止的情况
□适用?不适用其他说明:
2022年员工持股计划完成非交易过户暨回购股份处理完成:2023年05月29日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《证券过户登记确认书》,“天津长荣科技集团股份有限公司回购专用证券账户”所持有的8,691,800股公司股票已于2023年05月26日非交易过户至“天津长荣科技集团股份有限公司-2022年员工持股计划”,过户价格为2.72元/股。根据公司《天津长荣科技集团股份有限公司2022年员工持股计划(草案)》,本次员工持股计划的存续期为52个月,自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算。本次员工持股计划所获标的股票分3期解锁,解锁时点分别自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算满16个月、28个月、40个月,最长锁定期为40个月,每期解锁的标的股票比例分别为20%、40%、40%。详见公司于2023年05月31
日在巨潮资讯网披露的《关于2022年员工持股计划完成非交易过户暨回购股份处理完成的公告》(公告编号:2023-052)。
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内,公司根据《企业内部控制基本规范》及其相关指引规定和其他内部控制监管要求,结合公司实际内控管理需要,持续完善内部控制制度建设,明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利和义务,保证股东能够充分行使其合法权利,强化信息披露规范性,保障信息披露公平、及时、准确、完整;同时强化公司内部监督部门的权限,不断完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责,加强内部审计部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度,提高内部审计工作的深度和广度,不断完善公司内部控制建设。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月24日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):《2023年度内部控制自我评价报告》 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 1、出现下列情形的,认定为存在重大缺陷: | 1、出现下列情形的,认定为存在重大缺陷: |
(1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;(2)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;(3)审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。2、出现下列情形的,认定为存在重要缺陷:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。3、一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷认定为存在一般缺陷。 | (2)违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致系统性失效、重大或重要缺陷不能得到整改,其他对公司负面影响重大的情形。(2)企业在资产管理、资本运营、信息披露、产品质量、安全生产、环境保护等方面发生重大违法违规事件和责任事故,给企业造成重要损失和不利影响,或者遭受重大行政监管处罚。(2)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为,或企业员工存在串谋舞弊行为,给公司造成重大经济损失,及负面影响。2、重要缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷组合,其严重程度低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏离控制目标。3、一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | |
定量标准 | 公司所采用标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度。这种重要程度主要取决于两个因素:1、该缺陷是否会导致内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告差错;2、该缺陷单独或连同其他缺陷组合可能导致的潜在差错金额的大小。(1)公司合并财务报表(包含漏报),差错≥利润总额的5%的,为重大缺陷;(2)公司合并财务报表(包含漏报),利润总额的3%≤差错<利润总额的5%的,为重要缺陷;(3)公司合并财务报表(包含漏报),差错<利润总额的3%的,为一般缺陷。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:1、重大缺陷为,造成直接财产损失金额1,000万元及以上;2、重要缺陷为,造成直接财产损失金额在500万元(含500万元)-1,000万元之间;3、一般缺陷为,造成直接财产损失金额在50万元(含50万元)-500万元之间。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
1、环境保护相关政策和行业标准
公司生产经营过程中需遵守的与环境保护相关的法律法规包括:《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《中华人民共和国环境影响评价法》等;
公司生产经营过程中需遵守的与环境保护相关的行业标准包括:《环境空气质量标准》《声环境质量标准》《地表水环境质量标准》《地下水质量标准》《土壤环境质量建设用地土壤污染风险管控标准》(试行)《大气污染物综合排放标准》《工业企业挥发性有机物排放控制标准》《恶臭污染物排放标准》《污水综合排放标准》三级、《工业企业厂界环境噪声排放标准》3类、《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》《危险废物贮存污染控制标准》《危险废物收集贮存运输技术规范》等。
2、环境保护行政许可情况
(1)公司双辰厂区于2008年3月6日取得了天津市环境保护局的环评批复(津环保许可表[2008]065号),2013年12月委托天津市环境监测中心对该项目进行竣工环境保护验收,编制完成了《高速精密多功能新型印刷设备产业化建设项目竣工环境保护验收监测报告表》(津环监验字[2013]第340号)。2014年5月取得了建设项目竣工环保验收(津环保许可验[2014]049)。
(2)公司双辰厂区于2013年11月26日取得了天津市北辰区环境保护局的环评批复(津辰环保许可函[2013]14号),2018年10月完成了该项目的自主验收,并出具了《天津长荣印刷设备股份有限公司喷漆技改项目竣工环境保护验收意见》。实行排污登记管理,固定污染源排污登记回执编号为911200006008912734001W,有效期至2025年3月13日。
(3)公司在高端园厂区投资建设的印刷设备研发制造项目于2021年1月28日取得了天津市北辰区行政审批局的环评批复(津辰审环[2021]5号),实行排污登记管理,固定污染源排污登记回执编号为911200006008912734002X,有效期至2026年12月12日。公司于2023年4月完成了印刷设备研发制造项目的竣工环保验收,验收合格。
3、行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
天津长荣科技集团股份有限公司 | 大气污染物 | 挥发性有机物(TRVOC)(有组织) | 收集、处理、高空排放 | 1 | P1排气筒(老厂) | 0.648mg/m? | 50mg/m? | 0.003t/a | / | 无 |
颗粒物 | 收集、处理、高空排放 | 1 | P2排气筒(老厂) | 0.7mg/m? | 2mg/m? | 0.024t/a | / | 无 | ||
颗粒物 | 收集、处理、高空排放 | 1 | P1排气筒(新厂) | 2.7mg/m? | 120mg/m? | 0.043t/a | / | 无 | ||
挥发性有机物(TRVOC)(有组织) | 收集、处理、高空排放 | 1 | P2排气筒(新厂) | 0.801mg/m? | 50mg/m? | 0.034t/a | 0.373t/a | 无 | ||
颗粒物 | 收集、处理、高空排放 | 1 | P3排气筒(新厂) | 5.8mg/m? | 120mg/m? | 0.072t/a | / | 无 |
4、对污染物的处理公司双辰厂区喷漆房有机废气负压收集进入活性炭吸附-脱附催化燃烧处理后,经15m高排气筒P1排放。食堂餐饮油烟经油烟净化器处理后由排气筒P2排放。
公司高端园厂区下料、焊接及打磨工序产生的颗粒物经收集后引入1#滤筒除尘器净化处理后,通过1根20m高排气筒P1排放;调漆、喷漆、晾干工序产生的有机废气经负压全部收集,由一套“干式过滤+活性炭吸附-脱附+催化燃烧设施”净化处理后通过一根20m高排气筒P2排放。抛丸工序产生的粉尘经抛丸机自带2#滤筒除尘器净化处理后经20m高排气筒P3排放。
5、环境自行监测方案
项目 | 污染源排口 | 检测要素 | 检测频次 |
废气监测 | 有组织废气P1 | 甲苯、二甲苯、非甲烷总烃、TRVOC | 1次/季度 |
无组织废气 | 颗粒物、甲苯、二甲苯、臭气浓度、非甲烷总烃 | 1次/年 | |
食堂油烟P2 | 油烟浓度 | 1次/年 | |
有组织废气P1 | 颗粒物 | 1次/季度 | |
有组织废气P2( | 甲苯、二甲苯、非甲烷总烃、TRVOC | 1次/季度 | |
有组织废气P3 | 颗粒物 | 1次/季度 | |
废气监测 | 无组织废气 | 颗粒物、甲苯、二甲苯、臭气浓度、非甲 | 1次/年 |
烷总烃 | |||
废水监测 | 污水总排口 | 总磷、总氮、氨氮、PH、化学需氧量、五日生化需氧量、悬浮物、动植物油类、石油类 | 1次/季度 |
噪声监测 | 厂界噪声 | 等效A声级 | 1次/季度 |
6、突发环境事件应急预案公司高端园厂区完成了突发环境事件应急预案备案,备案编号120113-2023-028-L。公司双辰厂区更新完成了突发环境事件应急预案备案,备案编号120113-2023-040-L。
7、环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况公司双辰厂区生产现场喷漆工艺的废气由引风机引至一套“水帘装置+活性炭吸附装置”净化处理后,由15m高排气筒P1排放。公司高端园厂区下料、焊接及打磨工序产生的颗粒物经收集后引入1#滤筒除尘器净化处理后,通过1根20m高排气筒P1排放;调漆、喷漆、晾干工序产生的有机废气经负压全部收集,由一套“干式过滤+活性炭吸附-脱附+催化燃烧设施”净化处理后通过一根20m高排气筒P2排放。抛丸工序产生的粉尘经抛丸机自带2#滤筒除尘器净化处理后经20m高排气筒P3排放,并按季度缴纳环境保护税。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用报告期内,公司积极响应国家节能减排号召,完成了高端装备园厂区屋顶的分布式光伏电站项目建设,该项目屋顶利用面积约60,000平方米,装机总容量7MW,年发电量约733万千瓦时,其中自发自用比例约75%,余电上网,实现了节能降耗,间接降低碳排放的目标。未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司自成立以来,始终把“诚信有恒、品质有恒、服务有恒、创新有恒”作为企业的经营理念,把对股东、客户、员工、社会负责作为企业的崇高使命。力创世界一流品牌,提供世界领先印刷包装设备,服务全球印刷包装业。
1、对股东负责
股东投入资本,是对公司发展的支持与信任。珍惜善用每一分资本,构建完善的公司发展架构,建立以价值最大化为导向的企业运营方针,使企业价值不断提升增长,使股东获得满意的回报,赢得股东和投资者的长期信赖和支持。
公司以国际化的企业标准、完善的监督及制衡机制,形成了股东大会、董事会、监事会“三会”制度,各司其职,独立行使权力、履行义务。通过规范优良的公司治理,利用公司现有资本为股东创造持续稳定的回报。
公司通过互动易等平台,定期回答投资者的提问,增强了国内外投资者和媒体对公司运营现状及发展规划的了解,加强了资本市场和媒体与公司管理层的沟通。
2、对客户负责
企业与客户关系主要是指企业对客户的服务关系,包括企业了解客户需求,并提供各种合理方法确保客户满意以及提供各种增值服务等内容。
公司一直重视客户服务,在行业中创新提出365服务理念。公司在服务上倾注了庞大的精力和心血。近百名服务人员团队不仅为客户提供售后服务保障,而且为客户提供包括售前产品选型、配件储备、工艺指导、操作培训、管理平台对接等在内的全套系统解决方案。真正践行了公司提出的关注客户成功,为客户创造价值的理念。
3、对员工负责
公司是员工安身立命的依托,是职业发展的基础,是事业成功和自我实现的舞台。员工是公司价值成长的基石,是企业发展的动力源泉。公司对员工负责,员工奉献于公司,发展于公司,才能实现员工价值与公司价值同步成长。公司积极发挥基层党组织作用,通过实施股权激励计划等方式,借助工会等组织力量,搭建并完善有效的员工关系沟通平台,加强员工关怀,设计更合理的员工福利,实现公司、客户、员工利益的共同增长,实现员工的安家乐业。
4、对行业负责
公司一直关注印刷行业的发展,不断致力于推动印刷行业技术升级与效率提升。通过举办全国印刷行业职业技能大赛、长荣杯纸制品精品赛、长荣杯十大烟标评选等活动,推动行业交流。
公司通过广泛的技术交流,理清行业发展脉搏,通过自身的技术领先优势,引领行业的发展方向。
5、对社会负责
公司一直怀抱感恩之心反哺社会,积极参与各项社会公益事业,在教育助学、扶贫帮困、灾害救助、社会和谐等方面恪尽企业职责,体现了公司“大爱情怀”。
6、对环境负责
公司高度重视落实国家“双碳”战略,主动顺应行业绿色发展的趋势,不断加大自主研发力度并通过引入新技术、新工艺,着力在环保材料、VOCs治理、节能减排等方面加大投入,提供符合国家政策和行业需求的产品和服务,进一步提升行业绿色发展水平。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况不适用
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
资产重组时所作承诺 | 李莉 | 其他承诺 | 就长荣股份拟以现金支付方式认购HeidelbergerDruckmaschinenAG发行的25,743,777股无票面价值且无记名的注册股本之交易,李莉于2019年1月23日承诺:1、保证在本次交易完成后与长荣股份继续保持人员独立、资产独立、业务独立、财务独立和机构独立。2、保证不利用长荣股份控股股东、实际控制人地位损害长荣股份及其中小股东的利益,在遇有与本人自身利益相关的事项时,将采取必要的回避措施。3、本人最近十二个月内不存在因违反证券法律、行政法规、规章,受到中国证监会的行政处罚,或者受到刑事处罚的情形;目前不存在尚 | 2019年01月23日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
未了结或可预见的重大诉讼、仲裁、行政处罚案件。 | |||||
李莉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 就长荣股份拟以现金支付方式认购HeidelbergerDruckmaschinenAG发行的25,743,777股无票面价值且无记名的注册股本之交易,李莉为避免在本次交易完成后与长荣股份发生的同业竞争情况,于2019年1月23日承诺:(一)本人及本人控制(包括直接控制和间接控制)的企业目前没有,将来也不会直接或间接从事与长荣股份及其控股子公司相同或相似的业务;本人承诺促使本人下属全资企业、直接或间接控股的企业履行本承诺函中与本人相同的义务,不与上市公司发生同业竞争。(二)如长荣股份进一步拓展其业务范围,本人及本人拥有控制权的企业将不与长荣股份拓展后的业务相竞争;如可能与长荣股份拓展后的业务产生竞争的,本人及本人拥有控制权的企业将按照如下方式 | 2019年01月23日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
有长荣股份5%以上股份的主要股东期间内持续有效且不可变更或撤销。 | |||||
李莉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 就长荣股份拟以现金支付方式认购HeidelbergerDruckmaschinenAG发行的25,743,777股无票面价值且无记名的注册股本之交易,李莉为减少和规范在本次交易完成后与长荣股份发生的关联交易,于2019年1月23日承诺:1.本次交易完成后,本人及控制的企业将尽可能减少与长荣股份及其下属企业的关联交易。若发生必要且不可避免的关联交易,本人及控制的企业将与长荣股份及其下属企业按照公平、公正、公开的原则依法签订协议,履行合法程序,维护关联交易价格的公允性。2.本人保证将依照相关法律法规及《天津长荣科技集团股份有限公司章程》等内控制度的规定行使相关股东权利,承担相应义务。不利用股东地位谋取不正当利益,不利用关联交易非法 | 2019年01月23日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
转移长荣股份及其下属企业的资金、利润,不利用关联交易恶意损害长荣股份其他股东的合法权益。 | |||||
李莉、蔡连成、高梅、朱辉、王玉信 | 其他承诺 | 就长荣股份境外全资子公司拟以每股2.68欧元的价格现金认购德国证券交易所上市公司HeidelbergerDruckmaschinenAktiengesellschaft增发的股票25,743,777股。承诺:1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益;2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;3、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;4、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;5、本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促使公司董事会或者薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并对公司董事 | 2019年02月22日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
会和股东大会审议的相关议案投票赞成(如有表决权)6、如公司拟实施股权激励,本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成(如有表决权);7、作为填补回报措施相关责任主体之一,本人承诺严格履行本人所作出的上述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意接受中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | |||||
李莉 | 其他承诺 | 长荣股份控股股东、实际控制人就长荣股份拟以现金支付方式认购HeidelbergerDruckmaschinenAG发行的25,743,777股无票面价值且无记名的注册股本之交易重 | 2019年02月22日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况 |
承诺:1、承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害上市公司利益;3、若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担相应的法律责任。 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 李莉 | 股份限售承诺 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间每年转让的比例不超过所持股份总数的25%,离职后半年内,不转让所持有的发行人股份。 | 2011年03月29日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 | |
天津名轩投资有限公司;裴美英 | 股份限售承诺 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本公司持有发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购该部分股份。在李莉担任发行人董事、监事 | 2011年03月29日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
或高级管理人员期间,本公司每年转让的比例不超过所持发行人股份总数的25%,李莉离职后半年内,本公司不转让所持有的发行人股份。 | |||||
李莉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 为避免潜在的同业竞争,本公司控股股东、实际控制人李莉女士作出了如下承诺:"本人作为天津长荣印刷设备股份有限公司的控股股东、实际控制人,未直接或间接从事与天津长荣相同或相似的业务。为避免未来可能发生的同业竞争,本人在此郑重承诺:在日后的生产经营、投资业务活动中,不利用公司控股股东、实际控制人地位开展任何损害公司及公司其他股东利益的活动,不以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的任何业务,如违反以上承诺导致公司利益遭受损失,本人承诺向公司进行充分赔偿。" | 2011年03月29日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 | |
天津名轩投资有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 为避免潜在的同业竞争,持有本公司5%以上股份的股东名轩投资作出了如下承诺: | 2011年03月29日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
“本公司作为贵公司持股5%以上的法人股东,未直接或间接从事与贵公司相同或相似的业务。为避免未来可能发生的同业竞争,本公司在此郑重承诺:在日后的生产经营、投资业务活动中,不利用股东地位开展任何损害贵公司及贵公司股东利益的活动;不以任何方式直接或间接从事与贵公司相竞争的任何业务;不向业务与贵公司所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织或个人提供销售渠道、客户信息等商业秘密,如违反以上承诺导致贵公司利益遭受损失,本公司承诺将向贵公司进行充分赔偿。” | |||||
李莉 | 其他承诺 | 由于公司存在区内注册区外经营情况,公司控股股东及实际控制人李莉承诺:“如果税务主管部门因天津长荣印刷包装设备有限公司在《中华人民共和国企业所得税法》实施前存在的公司在天津新技术产业园区北辰科技工业园内注 | 2011年03月29日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
册、而在天津新技术产业园区北辰科技工业园外经营并享受15%企业所得税优惠的情形而对天津长荣印刷设备股份有限公司要求补缴税款,本人自愿承担全部经济责任并主动代天津长荣印刷设备股份有限公司缴纳和承担全部应补缴税款”。 | ||||||
李莉 | 其他承诺 | 公司控股股东及实际控制人李莉出具承诺:如果存在公司应为其缴纳社会保险或公积金而未缴纳的员工要求公司补缴社会保险或公积金,实际控制人将无条件按主管部门核定的金额代公司补缴;如果公司因未按照相关规定为职工缴纳社会保险或公积金而带来任何其他费用支出或经济损失,实际控制人将无条件全部代公司承担。 | 2011年03月29日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 | ||
股权激励承诺 | 天津长荣科技集团股份有限公司 | 其他承诺 | 公司承诺不为激励对象依公司激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2022年11月21日 | 2027年06月03日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
股权激励对象 | 其他承诺 | 公司因信息披露文件中有虚假记载、误导 | 2022年11月21日 | 2027年06月03日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承 |
性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或权益归属安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 诺,未出现违反承诺的情况。 | |||||
其他对公司中小股东所作承诺 | 全体董事、高级管理人员 | 其他承诺 | (一)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(二)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。(三)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。(四)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。(五)若公司后续推出公司股权激励政策,承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意,中国证监 | 2016年04月08日 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。 | ||||||
其他承诺 | 李莉、天津名轩投资有限公司 | 股份限售承诺 | 基于对公司未来发展的信心及对公司价值的充分认可,为促进公司持续、稳定、健康发展,以实际行动维护资本市场稳定和广大投资者利益,公司控股股东、实际控制人李莉女士及其一致行动人名轩投资承诺:自承诺函签署生效之日起六个月内(2023年9月14日至2024年3月13日)不以任何方式减持本人/本公司持有的上市公司股份,包括承诺期间该部分股份因资本公积转增、派送股票红利、配股、增发等事项产生的新增股份。 | 2023年09月14日 | 自承诺函签署生效之日起六个月内 | 截止本报告期末,上述承诺人严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用?不适用
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
?适用□不适用报告期内,公司出售桂冠包装100%股权,合并报表范围内子公司减少1家。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 90 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 崔秀荣、张正峰 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用?不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况?适用□不适用
名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论(如有) | 披露日期 | 披露索引 |
长荣股份 | 其他 | 财务信息记载不准确 | 中国证监会采取行政监管措施 | 对公司采取出具警示函的监督管理措施。要求公司认真吸取教训,加强证券法规学习,真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务,杜绝此类违规行为再次发生。 | 2023年10月13日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-076 |
张庆 | 高级管理人员 | 财务信息记载不准确 | 中国证监会采取行政监管措施 | 对张庆采取监管谈话的监督管理措施,要求张庆于2023年10月27日前携带有效身份证件到天津证监局接受监管谈话。 | 2023年10月13日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-076 |
整改情况说明?适用□不适用
公司高度重视此次收到上述决定书事项,公司及相关责任人深刻反思在信息披露方面存在的问题和不足,公司将严格按照天津证监局的要求,认真吸取教训,进一步加强对《上市公司信息披露管理办法》及其他证券法规的学习,提高财务核算水平和规范运作水平,真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务,切实保障投资者合法权益,促进公司健康、持续、稳定发展。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□适用?不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用□不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
HeidelbergerDruckmaschinenAG | 董事长担任其股东监事并间接持有8.46%股份的企业 | 采购商品 | 采购海德堡印刷装备及配件 | 市场定价 | 市场定价 | 801.89 | 0.76% | 5,371.6 | 否 | 银行汇款 | 一致 | 2023年02月04日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-009 |
HeidelbergerDruckmaschinenAG | 董事长担任其股东监事并间接持有8.46%股份的企业 | 销售商品 | 销售印刷装备及配件 | 市场定价 | 市场定价 | 26,629.46 | 16.60% | 42,824.5 | 否 | 银行汇款 | 一致 | 2023年02月04日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-009 |
HeidelbergerDruckmaschinenAG | 董事长担任其股东监事并间接持有8.46%股份 | 提供劳务 | 服务费(提供修理服务) | 市场定价 | 市场定价 | 0 | 0.00% | 20 | 否 | 银行汇款 | 一致 | 2023年02月04日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编 |
的企业 | 号:2023-009 | ||||||||||||
HeidelbergerDruckmaschinenAG | 董事长担任其股东监事并间接持有8.46%股份的企业 | 接受劳务 | 服务费 | 市场定价 | 市场定价 | 33.2 | 0.03% | 138.79 | 否 | 银行汇款 | 一致 | 2023年02月04日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-009 |
天津名轩投资有限公司 | 控股股东之一致行动人 | 销售商品 | 销售配件、商品 | 市场定价 | 市场定价 | 1,576.73 | 0.98% | 1,817.21 | 否 | 银行汇款 | 一致 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-031 |
天津名轩投资有限公司 | 控股股东之一致行动人 | 提供劳务 | 服务费 | 市场定价 | 市场定价 | 74.67 | 0.05% | 177.24 | 否 | 银行汇款 | 一致 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-031 |
天津名轩投资有限公司 | 控股股东之一致行动人 | 提供租赁 | 出租房屋、设备等 | 市场定价 | 市场定价 | 1,016.84 | 0.63% | 1,465.69 | 否 | 银行汇款 | 一致 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-031 |
天津 | 控股 | 采购 | 采购 | 市场 | 市场 | 377.5 | 0.36% | 1,078 | 否 | 银行 | 一致 | 2023 | 巨潮 |
名轩投资有限公司 | 股东之一致行动人 | 商品 | 商品、设备及印刷品 | 定价 | 定价 | 8 | .92 | 汇款 | 年04月27日 | 资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-031 | |||
天津名轩投资有限公司 | 控股股东之一致行动人 | 接受劳务 | 代建费、餐费及服务费 | 市场定价 | 市场定价 | 80.01 | 0.08% | 352.76 | 否 | 银行汇款 | 一致 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-031 |
天津名轩投资有限公司 | 控股股东之一致行动人 | 接受租赁 | 打印及复印设备租赁 | 市场定价 | 市场定价 | 27.01 | 0.03% | 37.8 | 否 | 银行汇款 | 一致 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-031 |
天津小蜜蜂物业管理有限公司 | 控股股东控制的企业 | 接受劳务 | 物业费 | 市场定价 | 市场定价 | 2,455.99 | 2.34% | 3,448.47 | 否 | 银行汇款 | 一致 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-031 |
马尔巴贺长荣(天津) | 董监高担任董事的企业 | 采购商品 | 采购原材料、配件 | 市场定价 | 市场定价 | 88.86 | 0.08% | 0 | 是 | 银行汇款 | 一致 |
精密模具有限公司 | |||||||||||||
马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 董监高担任董事的企业 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品/提供劳务 | 市场定价 | 市场定价 | 34.61 | 0.02% | 0 | 是 | 银行汇款 | 一致 | ||
马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 董监高担任董事的企业 | 出租房产 | 出租房产 | 市场定价 | 市场定价 | 47.1 | 0.03% | 0 | 是 | 银行汇款 | 一致 | ||
马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 董监高担任董事的企业 | 出租设备 | 出租设备 | 市场定价 | 市场定价 | 25.93 | 0.02% | 0 | 是 | 银行汇款 | 一致 | ||
蚌埠金黄山凹版印刷有限公司 | 董监高担任董事企业的全资子公司 | 采购商品 | 采购设备 | 市场定价 | 市场定价 | 131.39 | 0.13% | 0 | 是 | 银行汇款 | 一致 | ||
蚌埠金黄山凹版印刷有限公司 | 董监高担任董事企业的全资子公司 | 销售商品 | 销售配件 | 市场定价 | 市场定价 | 139.98 | 0.09% | 0 | 是 | 银行汇款 | 一致 | ||
合计 | -- | -- | 33,541.25 | -- | 56,732.98 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 无 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 无 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用□不适用
公司及长荣德国与海德堡签订《补充协议》:2023年02月03日,公司第五届董事会第三十八次会议审议并通过《关于与HeidelbergerDruckmaschinenAG签订补充协议暨关联交易的议案》,同意将日本纳入双方已签订的《分销协议修订协议》中的地域范围,即同意由海德堡的销售和服务团队在日本市场销售长荣股份产品,海德堡在日本分销的产品仅包含有GS认证的产品。具体参见公司于2023年02月04日在巨潮资讯网披露的《关于与HeidelbergerDruckmaschinenAG签订补充协议暨关联交易的公告》(公告编号:2023-006)。上述事项已经公司于2023年02月21日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
关于与HeidelbergerDruckmaschinenAG签订补充协议暨关联交易的公告 | 2023年02月04日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/公告编号:2023-006 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
本公司之子公司天津长荣控股有限公司将位于北辰区高端装备制造产业园永合道32号的绿色智能印刷及包装材料生产基地建设项目所在厂房进行出租;
本公司之原子公司天津桂冠包装材料有限公司将位于北辰区经济开发区双原道31号和北辰区北辰开发区双川道18号所在的厂房进行出租;
本公司之子公司天津名轩智慧城科技发展有限公司将位于南开区南门外大街与服装街交口的天津市悦府广场1号楼进行出租为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的对外担保额度合计 | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计 | 0 |
(A3) | (A4) | |||||||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
天津北瀛再生资源回收利用有限公司 | 2018年03月28日 | 6,000 | 2018年12月26日 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 以天津北瀛名下全部资产所有权及其所的全部收益及收入提供反担保 | 60个月 | 是 | 否 |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2019年10月26日 | 10,000 | 2019年11月22日 | 279 | 连带责任保证 | 无 | 以长荣华鑫名下全部设备所有权、租赁设备所得的全部租金收益及其他收入提供反担保 | 24个月 | 否 | 否 |
天津名轩智慧城科技发展有限公司 | 2020年09月03日 | 90,000 | 2020年09月22日 | 74,000 | 抵押 | 公司持有的名轩智慧城100%股权、长荣大厦抵押 | 连带责任保证担保 | 至2033年9月28日 | 否 | 否 |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2020年12月15日 | 20,267.8 | 2021年01月05日 | 9,915.78 | 连带责任保证 | 无 | 以长荣华鑫名下全部设备所有权、租赁设备所得的全部租金收益及其他收入提供反担保 | 24个月 | 否 | 否 |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2021年12月23日 | 3,000 | 2022年01月13日 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 以长荣华鑫名下全部设备所有权、租赁设 | 36个月 | 是 | 否 |
备所得的全部租金收益及其他收入提供反担保 | ||||||||||
天津北瀛再生资源回收利用有限公司 | 2021年12月23日 | 2,000 | 2022年01月19日 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 北京北瀛及天津长荣提供反担保 | 36个月 | 是 | 否 |
天津长荣震德机械有限公司 | 2022年08月11日 | 1,000 | 2022年08月16日 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 36个月 | 是 | 否 |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2022年09月28日 | 1,000 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 以长荣华鑫名下全部设备所有权、租赁设备所得的全部租金收益及其他收入提供反担保 | 36个月 | 是 | 否 | |
天津长荣震德机械有限公司 | 2022年12月08日 | 1,000 | 2022年12月29日 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 36个月 | 是 | 否 |
天津长荣震德机械有限公司 | 2022年12月08日 | 1,000 | 2022年12月28日 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 36个月 | 是 | 否 |
天津北瀛再生资源回收利用有限公司 | 2023年03月02日 | 1,000 | 2023年03月01日 | 100 | 连带责任保证 | 无 | 北京北瀛及天津北瀛提供反担保 | 36个月 | 否 | 否 |
天津北瀛再生资源回收利用有限公司 | 2023年03月09日 | 1,000 | 2023年03月08日 | 1,000 | 连带责任保证 | 无 | 北京北瀛及天津北瀛提供反担保 | 36个月 | 否 | 否 |
天津北瀛再生资源回收利用有限公司 | 2023年04月03日 | 2,000 | 2023年03月31日 | 2,000 | 连带责任保证 | 无 | 北京北瀛及天津北瀛提供反担保 | 36个月 | 否 | 否 |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2023年06月27日 | 2,400 | 2023年06月29日 | 1,800 | 连带责任保证 | 无 | 以长荣华鑫名下全部设备所有权、租赁设备所得的全部租金收益及其他收入提供反担保 | 36个月 | 否 | 否 |
天津长荣震德机械有限公司 | 2023年06月29日 | 1,000 | 2023年06月30日 | 1,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 36个月 | 否 | 否 |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2023年06月30日 | 2,000 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 以长荣华鑫名下全部设备所有权、租赁设备所得的全部租金收益及其他收入提供反担保 | 至借款全部结清 | 否 | 否 | |
天津北瀛再生资源回收利用有限公司 | 2023年07月13日 | 1,000 | 2023年07月14日 | 1,000 | 连带责任保证 | 无 | 北京北瀛及天津北瀛提供反担保 | 36个月 | 否 | 否 |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2023年09月06日 | 2,160 | 2023年09月07日 | 1,890 | 连带责任保证 | 无 | 以长荣华鑫名下全部设备所有权、租赁设备所得的全部租金收益及其他收入提供反担保 | 36个月 | 否 | 否 |
天津北瀛再生资源回收利用有限公司 | 2023年09月13日 | 900 | 2023年09月12日 | 900 | 连带责任保证 | 无 | 北京北瀛及天津北瀛提供反担保 | 36个月 | 否 | 否 |
天津北 | 2023年 | 3,000 | 2023年 | 1,000 | 连带责 | 无 | 北京北 | 36个月 | 否 | 否 |
瀛再生资源回收利用有限公司 | 09月20日 | 11月14日 | 任保证 | 瀛及天津北瀛提供反担保 | ||||||
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2023年12月06日 | 1,890 | 2023年12月07日 | 1,811.25 | 连带责任保证 | 无 | 以长荣华鑫名下全部设备所有权、租赁设备所得的全部租金收益及其他收入提供反担保 | 36个月 | 否 | 否 |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2023年12月11日 | 30,000 | 26,867.6 | 连带责任保证 | 无 | 以长荣华鑫名下全部设备所有权、租赁设备所得的全部租金收益及其他收入提供反担保 | 至借款全部结清 | 否 | 否 | |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2023年12月28日 | 490.4 | 2023年12月28日 | 490.4 | 连带责任保证 | 无 | 以长荣华鑫名下全部设备所有权、租赁设备所得的全部租金收益及其他收入提供反担保 | 36个月 | 否 | 否 |
天津长荣震德机械有限公司 | 2023年12月28日 | 1,000 | 2023年12月29日 | 300 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 36个月 | 否 | 否 |
天津长荣震德机械有限公司 | 2023年12月28日 | 1,000 | 2023年12月28日 | 1,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 36个月 | 否 | 否 |
天津北瀛再生资源回收利用 | 2023年12月28日 | 1,000 | 2023年12月27日 | 500 | 连带责任保证 | 无 | 北京北瀛及天津北瀛提供反 | 36个月 | 否 | 否 |
有限公司 | 担保 | |||||||||
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2023年12月28日 | 20,000 | 19,865.97 | 无 | 以长荣华鑫名下全部设备所有权、租赁设备所得的全部租金收益及其他收入提供反担保 | 36个月 | 否 | 否 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 165,300 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 61,525.21 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 285,567.8 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 145,719.99 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
MASTERWORKCORPS.R.O. | 2023年08月29日 | 1,260.19 | 2023年08月30日 | 908.03 | 无 | 无 | 至还款完毕 | 否 | 否 | |
天津北瀛再生资源回收利用有限公司 | 2023年08月18日 | 1,700 | 2023年08月16日 | 850 | 无 | 无 | 36个月 | 否 | 否 | |
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 1,700 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 850 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 2,960.19 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 1,758.03 | |||||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 167,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 62,375.21 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 288,527.99 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 147,478.02 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 55.64% | |||||||||
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 69,419.99 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 14,942.64 |
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 84,362.63 |
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 不适用 |
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 不适用 |
采用复合方式担保的具体情况说明
1、公司于2020年09月03日召开第五届董事会第六次会议,审议通过《关于为全资子公司提供担保的议案》,同意公司为名轩智慧城向上海浦东发展银行股份有限公司天津分行的90,000万元借款提供连带责任保证担保,并以长荣股份持有的名轩智慧城100%股权为质押财产提供质押担保。详见公司于2020年09月03日在巨潮资讯网披露的《关于为全资子公司提供担保的公告》(公告编号:2020-135)。
2、公司于2023年02月03日召开第五届董事会第三十八次会议,审议通过《关于2023年度对外担保额度预计的议案》,预计2023年度为合并报表范围内子公司向银行、金融机构等申请融资及日常经营需要时提供担保,担保额度不超过人民币16.53亿元,其中为资产负债率大于等于70%的子公司提供担保额度不超过人民币16.53亿元。该事项经公司2023年第一次临时股东大会审议通过。
长荣华鑫向天津银行股份有限公司第二中心支行申请2亿元人民币授信额度,公司于2023年12月27日与债权人签订了《最高额保证合同》,对该授信额度提供最高额连带责任保证担保;长荣控股与债权人签订了《最高额抵押合同》《最高额权力质押合同》,以自有的房屋所有权、土地使用权为上述贷款提供抵押担保,以自有房屋租金收益权为上述贷款提供质押担保,担保责任均至被担保债务全部清偿日止。详见公司于2023年12月28日在巨潮资讯网披露的《关于为子公司提供担保的进展公告》(公告编号:2023-092)。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明?适用□不适用
1、关于向激励对象首次授予限制性股票:公司2022年限制性股票激励计划(以下简称“激励计划”)规定的限制性股票的授予条件已经成就,根据公司2022年第八次临时股东大会的授权,公司于2023年02月03日召开第五届董事会第三十八次会议和第五届监事会第三十三次会议,审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定限制性股票的首次授予日为2023年02月03日。鉴于《公司2022年限制性股票激励计划(草案)》中确定的22名激励对象自愿放弃获授权益的资格,公司决定取消拟授予上述激励对象的78.00万股第二类限制性股票,根据公司2022年第八次临时股东大会的授权,董事会对本次限制性股票激励计划首次授予激励对象人数及授予权益数量进行调整。调整后,公司本次限制性股票激励计划首次授予的激励对象由103名调整为81名,授予的限制性股票总数由315.00万股调整为237.00万股,其中首次授予的第二类限制性股票总数由252.00万股调整为174.00万股,预留授予数量63.00万股不做调整。详见公司于2023年02月04日在巨潮资讯网披露的《关于调整2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的公告》《关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》(公告编号:2023-004,2023-005)。
2、关于修订《公司章程》:2020年2月,天津市市场监督管理委员会发布了《天津市企业经营范围自主申报登记管理办法》及政策解读,推进经营范围登记规范化,申请企业经营范围变更登记的,应当进行规范。根据天津市市场监督管理委员会对企业经营范围登记管理规范性要求,公司对经营范围的表述统一按照《经营范围规范表述目录(试行)》进行调整,本次规范经营范围表述属于公司经营过程中的正常事项,对公司生产经营、业务模式、财务状况无不利影响。详见公司于2023年02月04日在巨潮资讯网披露的《关于规范经营范围表述及修订〈公司章程〉的公告》(公告编号:
2023-008)。
3、关于获得政府补助:根据《2020年天津市智能制造专项资金项目公示(市工业和信息化局负责方向)》的文件,公司于2023年03月30日收到天津市北辰区工业和信息化局以现金形式下发的政府补助1,000万元人民币,获得政府补助的项目为“工业互联网表示解析二级节点(包装行业应用服务平台)”。上述政府补助与公司日常经营活动相关,但不具有可持续性。详见公司于2023年03月31日在巨潮资讯网披露的《关于获得政府补助的公告》(公告编号:2023-018)。
4、2022年员工持股计划完成非交易过户暨回购股份处理完成:2023年05月29日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司下发的《证券过户登记确认书》,“天津长荣科技集团股份有限公司回购专用证券账户”所持有的8,691,800股公司股票已于2023年05月26日非交易过户至“天津长荣科技集团股份有限公司-2022年员工持股计划”,过户价格为2.72元/股。根据公司《天津长荣科技集团股份有限公司2022年员工持股计划(草案)》,本次员工持股计划的存续期为52个月,自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算。本次员工持股计划所获标的股票分3期解锁,解锁时点分别自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算满16个月、28个月、40个月,最长锁定期为40个月,每期解锁的标的股票比例分别为20%、40%、40%。详见公司于2023年05月31日在巨潮资讯网披露的《关于2022年员工持股计划完成非交易过户暨回购股份处理完成的公告》(公告编号:2023-052)。
十七、公司子公司重大事项
?适用□不适用
转让天津海德堡长荣科技有限公司(原天津长德科技有限公司)部分股权并增资:公司与关联方海德堡签订了《股权转让及增资协议》,将海德堡长荣40%的股权转让给海德堡,转让价款人民币320万元;股权转让完成后,公司及海德堡共同对合资公司增资,其中公司以自有资金13,350万元人民币对合资公司增资,海德堡以作价8,900万元人民币的专有技术对合资公司增资。公司于2022年09月28日完成海德堡长荣40%的股权转让事项。海德堡长荣于2023年03
月16日完成增资事项并取得天津市北辰区市场监督管理局新颁发的《营业执照》。详见公司分别于2021年12月24日、2022年09月29日及2023年03月17日在巨潮资讯网披露的《关于转让全资子公司部分股权并增资暨关联交易的公告》《关于转让全资子公司部分股权并增资暨关联交易的进展公告》《关于转让全资子公司部分股权并增资暨关联交易的进展公告》(公告编号:2021-134,2022-085,2023-015)。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 109,924,425 | 25.96% | 0 | 0 | 0 | -142,650 | -142,650.00 | 109,781,775 | 25.93% |
1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
3、其他内资持股 | 109,924,425 | 25.96% | 0 | 0 | 0 | -142,650 | -142,650.00 | 109,781,775 | 25.93% |
其中:境内法人持股 | 47,925,000 | 11.32% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 47,925,000 | 11.32% |
境内自然人持股 | 61,999,425 | 14.64% | 0 | 0 | 0 | -142,650 | -142,650.00 | 61,856,775 | 14.61% |
4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
二、无限售条件股份 | 313,462,931 | 74.04% | 0 | 0 | 0 | 142,650 | 142,650.00 | 313,605,581 | 74.07% |
1、人民币普通股 | 313,462,931 | 74.04% | 0 | 0 | 0 | 142,650 | 142,650.00 | 313,605,581 | 74.07% |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
三、股份总数 | 423,387,356 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 423,387,356 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用
1、公司原副总裁朱达平先生原定任期为2020年5月13日至2023年5月12日,其在2021年12月10日因个人原因辞职。朱达平先生持有公司股份96,000股。截至本报告期末,朱达平先生原定任期已届满并满六个月,按相关法律法规,朱达平先生持有的股份由原来离职高管在就任的原定任期内和任期届满后六个月内每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%变更为全部解除锁定,限售股份减少72,000股。详见公司于2021年12月10日在巨潮资讯网披露的《关于公司高级管理人员辞职的公告》(公告编号:2021-130)。
2、公司原副总裁孙祥林先生原定任期为2020年5月13日至2023年5月12日,其在2021年06月10日因个人原因辞职。孙祥林先生持有公司股份94,200股。截至本报告期末,孙祥林先生原定任期已届满并满六个月,按相关法律法规,孙祥林先生持有的股份由原来离职高管在就任的原定任期内和任期届满后六个月内每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%变更为全部解除锁定,限售股份减少70,650股。详见公司于2021年06月11日在巨潮资讯网披露的《关于公司高级管理人员辞职的公告》(公告编号:2021-069)。股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
李莉 | 61,494,750 | 0 | 0 | 61,494,750 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年解锁25% |
天津名轩投资有限公司 | 47,925,000 | 0 | 0 | 47,925,000 | 首发前限售股;首发后限售股 | 因其控股股东李莉为公司高管,承诺每年解锁其拥有公司股份的25% |
朱辉 | 75,000 | 0 | 0 | 75,000 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年解锁25% |
朱达平 | 72,000 | 0 | 72,000 | 0 | 离职高管锁定股 | 离职半年后解除锁定25%;在就任的原定任期内和任期届满后六个月 |
内,每年转让的股份不超过其所持本公司股份总数的25% | ||||||
王玉信 | 72,450 | 0 | 0 | 72,450 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年解锁25% |
孙祥林 | 70,650 | 0 | 70,650 | 0 | 离职高管锁定股 | 离职半年后解除锁定25%;在就任的原定任期内和任期届满后六个月内,每年转让的股份不超过其所持本公司股份总数的25% |
随群 | 72,225 | 0 | 0 | 72,225 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年解锁25% |
邱丞 | 71,250 | 0 | 0 | 71,250 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年解锁25% |
董浩 | 71,100 | 0 | 0 | 71,100 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年解锁25% |
合计 | 109,924,425 | 0 | 142,650 | 109,781,775 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 21,211 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 21,530 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股 | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 |
有)(参见注9) | 股东总数(如有)(参见注9) | |||||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
李莉 | 境内自然人 | 19.37% | 81,993,000 | 0 | 61,494,750 | 20,498,250 | 不适用 | 0 |
天津名轩投资有限公司 | 境内非国有法人 | 11.56% | 48,931,000 | 0 | 47,925,000 | 1,006,000 | 不适用 | 0 |
天津长荣科技集团股份有限公司-2022年员工持股计划 | 其他 | 2.05% | 8,691,800 | 8691800 | 0 | 8,691,800 | 不适用 | 0 |
陈丽华 | 境内自然人 | 1.17% | 4,950,000 | 300000 | 0 | 4,950,000 | 不适用 | 0 |
徐开东 | 境内自然人 | 1.03% | 4,378,800 | 0 | 0 | 4,378,800 | 不适用 | 0 |
J.P.MorganSecuritiesPLC-自有资金 | 境外法人 | 0.85% | 3,611,721 | 3611721 | 0 | 3,611,721 | 不适用 | 0 |
中信里昂资产管理有限公司-客户资金-人民币资金汇入 | 境外法人 | 0.59% | 2,516,102 | 2505802 | 0 | 2,516,102 | 不适用 | 0 |
中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.55% | 2,345,456 | 2231751 | 0 | 2,345,456 | 不适用 | 0 |
光大证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.50% | 2,115,705 | 1711303 | 0 | 2,115,705 | 不适用 | 0 |
华泰证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.50% | 2,097,967 | 1819800 | 0 | 2,097,967 | 不适用 | 0 |
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人李莉女士为天津名轩投资有限公司的控股股东。公司未知上述其他股东间是否存在关联关系,也未知其是否属于一致行动人。 | ||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 不适用 | ||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
李莉 | 20,498,250 | 人民币普通股 | 20,498,250 |
天津长荣科技集团股份有限公司-2022年员工持股计划 | 8,691,800 | 人民币普通股 | 8,691,800 |
陈丽华 | 4,950,000 | 人民币普通股 | 4,950,000 |
徐开东 | 4,378,800 | 人民币普通股 | 4,378,800 |
J.P.MorganSecuritiesPLC-自有资金 | 3,611,721 | 人民币普通股 | 3,611,721 |
中信里昂资产管理有限公司-客户资金-人民币资金汇入 | 2,516,102 | 人民币普通股 | 2,516,102 |
中信证券股份有限公司 | 2,345,456 | 人民币普通股 | 2,345,456 |
光大证券股份有限公司 | 2,115,705 | 人民币普通股 | 2,115,705 |
华泰证券股份有限公司 | 2,097,967 | 人民币普通股 | 2,097,967 |
中国国际金融股份有限公司 | 1,882,091 | 人民币普通股 | 1,882,091 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人李莉女士为天津名轩投资有限公司的控股股东。公司未知上述其他股东间是否存在关联关系,也未知其是否属于一致行动人。 | ||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 公司前10名普通股股东中,股东徐开东除通过普通证券账户持有2,256,200股外,还通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,122,600股,实际合计持有4,378,800股。 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前十名股东较上期发生变化
□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
李莉 | 中国 | 是 |
主要职业及职务 | 公司董事长、总裁 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 |
李莉女士通过其控股的天津名轩投资有限公司控制的境外全资子公司MasterworkMachineryS.àr.l持有德交所上市公司海德堡约8.46%的股权,为海德堡最大的股东。
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
李莉 | 本人 | 中国 | 是 |
主要职业及职务 | 公司董事长、总裁 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2024年04月23日 |
审计机构名称 | 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 众环审字[2024]1700037号 |
注册会计师姓名 | 崔秀荣、张正峰 |
审计报告正文天津长荣科技集团股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了天津长荣科技集团股份有限公司(以下简称“长荣股份”)财务报表,包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了长荣股份2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业守则,我们独立于长荣股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定收入确认是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
收入确认
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
如财务报表附注五、32以及七、43所述,长荣股份本报告期内主营业务收入金额为150,523.07万 | 1、了解、测试和评价与收入确认相关的关键内部控制;2、选择销售合同,并结合实际业务情况对合同进行“五步法”分析,判断履约义务构成和控制权转移的时点,进而评估公司销售收入的确认政策以及收入确认时点是否符合会计准则的要求; |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
元,占营业收入的93.84%,是公司的关键业绩指标。因此,我们将主营业务收入的确认作为关键审计事项。 | 3、对主要客户进行函证,函证内容包括往来余额、销售金额、发出商品等信息;4、对收入业务中的关键环节进行细节测试,选取样本检查销售合同,核对发票、出库单、装箱清单、验收单和报关单等支持性文件;5、对海关数据进行核实,以确认外销收入的真实性;6、对收入进行截止测试,关注资产负债表日前后获取的客户验收单对应的收入是否计入正确的会计期间,对期后回款、退回等情况进行检查;7、评价在财务报表中的披露是否符合企业会计准则的要求。 |
四、其他信息长荣股份管理层对其他信息负责。其他信息包括长荣股份2023年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告
五、管理层和治理层对财务报表的责任
长荣股份管理层(以下简称“管理层”)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估长荣股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算长荣股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督长荣股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对长荣股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致长荣股份不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就长荣股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
(项目合伙人):
崔秀荣
中国注册会计师:
张正峰
中国·武汉二〇二四年四月二十三日
二、财务报表财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:天津长荣科技集团股份有限公司
2023年12月31日
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 231,380,739.85 | 355,250,348.45 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 4,168,800.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 8,511,199.01 | 3,103,778.93 |
应收账款 | 315,049,438.05 | 281,081,835.19 |
应收款项融资 | 13,418,434.75 | 20,838,396.44 |
预付款项 | 52,248,031.44 | 51,848,643.23 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 47,334,918.55 | 5,009,241.15 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 869,278,851.95 | 882,116,345.32 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 515,119,589.14 | 564,173,660.16 |
其他流动资产 | 187,215,604.09 | 86,126,222.29 |
流动资产合计 | 2,243,725,606.83 | 2,249,548,471.16 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 501,720,177.20 | 400,665,369.75 |
长期股权投资 | 334,891,277.07 | 392,531,503.16 |
其他权益工具投资 | 2,824,598.72 | |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 1,653,015,410.11 | 1,652,430,669.99 |
固定资产 | 1,032,652,350.45 | 1,181,024,641.02 |
在建工程 | 103,937,474.58 | 72,392,930.92 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 3,099,155.83 | 1,287,884.23 |
无形资产 | 275,478,999.45 | 213,579,113.42 |
开发支出 | ||
商誉 | 14,428,555.49 | 14,428,555.49 |
长期待摊费用 | 32,186,395.49 | 33,605,171.17 |
递延所得税资产 | 52,496,453.52 | 51,646,692.43 |
其他非流动资产 | 10,926,071.79 | 119,295,633.51 |
非流动资产合计 | 4,014,832,320.98 | 4,135,712,763.81 |
资产总计 | 6,258,557,927.81 | 6,385,261,234.97 |
流动负债: | ||
短期借款 | 539,098,402.86 | 596,855,472.45 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 65,928,810.66 | 117,241,216.84 |
应付账款 | 276,711,689.32 | 345,845,307.03 |
预收款项 | 4,377,293.77 | 5,214,889.18 |
合同负债 | 152,165,054.80 | 172,722,995.08 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 36,898,876.67 | 42,579,138.22 |
应交税费 | 6,796,547.21 | 20,126,366.07 |
其他应付款 | 31,747,627.94 | 51,384,420.53 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 978,416,804.52 | 615,989,452.63 |
其他流动负债 | 25,133,077.49 | 18,673,722.18 |
流动负债合计 | 2,117,274,185.24 | 1,986,632,980.21 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 1,043,227,062.00 | 1,430,099,370.58 |
应付债券 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 1,158,207.43 | 632,615.73 |
长期应付款 | 99,045,209.42 | 96,161,664.92 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 52,396,537.64 | 44,197,428.21 |
递延所得税负债 | 109,536,481.93 | 120,519,347.11 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 1,305,363,498.42 | 1,691,610,426.55 |
负债合计 | 3,422,637,683.66 | 3,678,243,406.76 |
所有者权益: | ||
股本 | 423,387,356.00 | 423,387,356.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 2,244,567,278.75 | 2,260,698,927.20 |
减:库存股 | 50,102,995.06 | |
其他综合收益 | -17,966,090.01 | 20,403,931.10 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 156,683,578.05 | 156,335,056.74 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | -155,964,426.12 | -199,808,722.24 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,650,707,696.67 | 2,610,913,553.74 |
少数股东权益 | 185,212,547.48 | 96,104,274.47 |
所有者权益合计 | 2,835,920,244.15 | 2,707,017,828.21 |
负债和所有者权益总计 | 6,258,557,927.81 | 6,385,261,234.97 |
法定代表人:李莉主管会计工作负责人:张庆会计机构负责人:戴广兴
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 95,961,657.84 | 163,629,744.43 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 10,793,900.00 | 3,019,500.00 |
应收账款 | 293,395,265.90 | 277,585,586.51 |
应收款项融资 | 6,219,016.65 | 19,219,787.48 |
预付款项 | 60,139,873.69 | 83,816,243.92 |
其他应收款 | 364,278,100.56 | 303,114,948.97 |
其中:应收利息 | 27,659,651.02 | 20,257,021.40 |
应收股利 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
存货 | 535,900,397.32 | 636,049,391.99 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 17,990,138.99 | 22,655,355.11 |
流动资产合计 | 1,384,678,350.95 | 1,509,090,558.41 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 2,293,047,206.07 | 2,170,457,685.74 |
其他权益工具投资 | 2,824,598.72 | |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 161,086,192.78 | 181,149,541.30 |
在建工程 | 5,501,503.30 | 2,654,982.09 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 155,760,208.83 | 259,120,737.39 |
无形资产 | 27,451,490.04 | 37,580,606.34 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 3,232,032.39 | 2,403,554.28 |
递延所得税资产 | 115,669,354.51 | 137,324,331.92 |
其他非流动资产 | 589,438.98 | 58,559,082.00 |
非流动资产合计 | 2,762,337,426.90 | 2,852,075,119.78 |
资产总计 | 4,147,015,777.85 | 4,361,165,678.19 |
流动负债: | ||
短期借款 | 329,085,935.53 | 485,877,073.75 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 114,071,454.86 | 65,341,216.84 |
应付账款 | 332,671,304.92 | 367,281,297.69 |
预收款项 | ||
合同负债 | 69,566,073.24 | 102,993,255.82 |
应付职工薪酬 | 12,133,432.68 | 12,518,404.09 |
应交税费 | 118,274.59 | 78,274.59 |
其他应付款 | 168,002,457.16 | 263,648,664.99 |
其中:应付利息 | 22,186,541.20 | 16,228,299.64 |
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 427,519,458.09 | 204,629,779.21 |
其他流动负债 | 7,342,837.83 | 11,142,280.57 |
流动负债合计 | 1,460,511,228.90 | 1,513,510,247.55 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 126,045,000.00 | 284,183,184.60 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 159,334,105.06 | 256,382,237.46 |
长期应付款 | 7,644,564.67 | 20,318,754.56 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 29,796,835.33 | 21,250,047.34 |
递延所得税负债 | 23,364,031.32 | 38,868,110.61 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 346,184,536.38 | 621,002,334.57 |
负债合计 | 1,806,695,765.28 | 2,134,512,582.12 |
所有者权益: | ||
股本 | 423,387,356.00 | 423,387,356.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 2,518,601,303.76 | 2,532,740,105.83 |
减:库存股 | 50,102,995.06 | |
其他综合收益 | -941,132.82 | |
专项储备 | ||
盈余公积 | 114,917,951.28 | 114,569,429.97 |
未分配利润 | -716,586,598.47 | -792,999,667.85 |
所有者权益合计 | 2,340,320,012.57 | 2,226,653,096.07 |
负债和所有者权益总计 | 4,147,015,777.85 | 4,361,165,678.19 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 1,604,057,434.23 | 1,312,140,441.85 |
其中:营业收入 | 1,604,057,434.23 | 1,312,140,441.85 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,566,529,955.98 | 1,370,175,371.03 |
其中:营业成本 | 1,073,857,014.36 | 891,934,436.66 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 |
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 26,943,106.41 | 24,033,568.46 |
销售费用 | 134,487,256.78 | 105,566,952.02 |
管理费用 | 163,821,144.21 | 179,204,663.17 |
研发费用 | 67,383,700.73 | 71,486,716.76 |
财务费用 | 100,037,733.49 | 97,949,033.96 |
其中:利息费用 | 94,086,347.26 | 94,317,905.21 |
利息收入 | 5,898,585.79 | 13,425,865.32 |
加:其他收益 | 33,843,944.28 | 21,046,224.61 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -15,807,918.90 | 7,824,031.94 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -24,852,741.68 | -957,626.29 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 7,118,624.83 | -118,951.26 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -4,415,076.19 | -18,446,320.11 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -28,002,198.58 | -36,052,687.68 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 410,105.98 | 4,441,995.72 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 30,674,959.67 | -79,340,635.96 |
加:营业外收入 | 17,318,397.20 | 11,357,375.89 |
减:营业外支出 | 438,145.77 | 5,161,641.38 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 47,555,211.10 | -73,144,901.45 |
减:所得税费用 | 8,502,100.20 | -2,527,076.55 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 39,053,110.90 | -70,617,824.90 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 39,053,110.90 | -70,617,824.90 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 40,707,604.34 | -67,464,686.47 |
2.少数股东损益 | -1,654,493.44 | -3,153,138.43 |
六、其他综合收益的税后净额 | -39,428,921.03 | -26,135,392.76 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -39,466,341.10 | -26,225,158.03 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -12,849,088.49 | -28,954,523.04 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -12,849,088.49 | -30,026,195.93 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,071,672.89 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -26,617,252.61 | 2,729,365.01 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | 2,734,927.96 | 2,729,365.01 |
7.其他 | -29,352,180.57 | |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 37,420.07 | 89,765.27 |
七、综合收益总额 | -375,810.13 | -96,753,217.66 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,241,263.24 | -93,689,844.50 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -1,617,073.37 | -3,063,373.16 |
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | 0.1091 | -0.1807 |
(二)稀释每股收益 | 0.1091 | -0.1807 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:李莉主管会计工作负责人:张庆会计机构负责人:戴广兴
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 1,067,695,898.98 | 823,003,176.66 |
减:营业成本 | 817,413,260.20 | 628,339,014.62 |
税金及附加 | 5,050,863.79 | 4,180,499.00 |
销售费用 | 84,139,403.67 | 62,144,840.18 |
管理费用 | 81,231,777.40 | 78,744,571.58 |
研发费用 | 64,314,747.23 | 73,402,894.67 |
财务费用 | 54,083,382.93 | 29,537,412.40 |
其中:利息费用 | 51,860,460.28 | 52,511,788.63 |
利息收入 | 8,538,865.52 | 11,667,007.90 |
加:其他收益 | 25,765,753.54 | 8,861,137.88 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 65,140,392.38 | -145,674.73 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,120,485.76 | -1,433,674.73 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 25,291,946.33 | 27,545.06 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -10,564,701.87 | -13,585,513.78 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 151,129.00 | 73,054.63 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 67,246,983.14 | -58,115,506.73 |
加:营业外收入 | 12,094,739.69 | 7,173,582.90 |
减:营业外支出 | 263,102.48 | 881,733.07 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 79,078,620.35 | -51,823,656.90 |
减:所得税费用 | 5,802,242.75 | -11,929,778.73 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 73,276,377.60 | -39,893,878.17 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 73,276,377.60 | -39,893,878.17 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | 1,071,672.89 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,071,672.89 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,071,672.89 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 |
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 73,276,377.60 | -38,822,205.28 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,506,367,832.44 | 1,866,743,176.31 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 40,213,893.98 | 60,939,484.35 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 202,515,909.27 | 80,546,971.38 |
经营活动现金流入小计 | 1,749,097,635.69 | 2,008,229,632.04 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,050,953,056.48 | 1,263,364,040.46 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 289,030,411.02 | 283,832,142.46 |
支付的各项税费 | 96,148,218.72 | 78,366,996.95 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 272,120,147.69 | 282,704,128.82 |
经营活动现金流出小计 | 1,708,251,833.91 | 1,908,267,308.69 |
经营活动产生的现金流量净额 | 40,845,801.78 | 99,962,323.35 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 68,600,468.49 | 15,035,136.99 |
取得投资收益收到的现金 | 9,181,654.64 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 391,968.00 | 15,591,421.29 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 26,409,012.37 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 104,583,103.50 | 30,626,558.28 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,428,917.93 | 149,274,710.28 |
投资支付的现金 | 95,578,310.28 | 61,620,860.31 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 135,007,228.21 | 210,895,570.59 |
投资活动产生的现金流量净额 | -30,424,124.71 | -180,269,012.31 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 33,931,696.00 | 3,199,740.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 1,396,018,900.67 | 1,309,913,385.70 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,429,950,596.67 | 1,313,113,125.70 |
偿还债务支付的现金 | 1,368,076,183.28 | 1,116,058,665.52 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 94,490,363.59 | 112,393,232.02 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 44,121,448.93 | 133,519,007.24 |
筹资活动现金流出小计 | 1,506,687,995.80 | 1,361,970,904.78 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -76,737,399.13 | -48,857,779.08 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 854,982.78 | -21,847,441.19 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -65,460,739.28 | -151,011,909.23 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 251,455,651.05 | 402,467,560.28 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 185,994,911.77 | 251,455,651.05 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,098,205,755.08 | 876,444,159.90 |
收到的税费返还 | 25,625,468.59 | 22,480,728.20 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 54,794,814.28 | 253,244,530.84 |
经营活动现金流入小计 | 1,178,626,037.95 | 1,152,169,418.94 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 695,220,004.60 | 760,976,768.57 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 157,152,312.42 | 156,298,544.25 |
支付的各项税费 | 24,126,602.97 | 31,359,278.45 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 156,755,658.63 | 369,040,901.77 |
经营活动现金流出小计 | 1,033,254,578.62 | 1,317,675,493.04 |
经营活动产生的现金流量净额 | 145,371,459.33 | -165,506,074.10 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 3,199,740.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 17,209,110.00 | 1,288,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,268,280.00 | 27,303,167.71 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 65,295,228.05 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 88,772,618.05 | 31,790,907.71 |
购建固定资产、无形资产和其他长 | 14,777,447.04 | 43,803,077.06 |
期资产支付的现金 | ||
投资支付的现金 | 108,867,894.00 | 50,684,213.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 123,645,341.04 | 94,487,290.06 |
投资活动产生的现金流量净额 | -34,872,722.99 | -62,696,382.35 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 23,641,696.00 | |
取得借款收到的现金 | 680,287,840.38 | 1,008,149,599.69 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 40,496,875.80 | |
筹资活动现金流入小计 | 744,426,412.18 | 1,008,149,599.69 |
偿还债务支付的现金 | 820,060,019.02 | 773,920,034.33 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 45,828,982.35 | 40,779,835.26 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 43,563,932.02 | 62,519,006.24 |
筹资活动现金流出小计 | 909,452,933.39 | 877,218,875.83 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -165,026,521.21 | 130,930,723.86 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,643,151.40 | -3,730,337.74 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -57,170,936.27 | -101,002,070.33 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 132,328,194.91 | 233,330,265.24 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 75,157,258.64 | 132,328,194.91 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 423,387,356.00 | 2,260,698,927.20 | 50,102,995.06 | 20,403,931.10 | 156,335,056.74 | -199,808,722.24 | 2,610,913,553.74 | 96,104,274.47 | 2,707,017,828.21 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年 | 423,387, | 2,260,69 | 50,102,9 | 20,403,9 | 156,335, | -199, | 2,610,91 | 96,104,2 | 2,707,01 |
期初余额 | 356.00 | 8,927.20 | 95.06 | 31.10 | 056.74 | 808,722.24 | 3,553.74 | 74.47 | 7,828.21 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -16,131,648.45 | -50,102,995.06 | -38,370,021.11 | 348,521.31 | 43,844,296.12 | 39,794,142.93 | 89,108,273.01 | 128,902,415.94 | |||||
(一)综合收益总额 | -39,466,341.10 | 40,707,604.34 | 1,241,263.24 | -1,617,073.37 | -375,810.13 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -16,131,648.45 | -50,102,995.06 | 348,521.31 | 3,136,691.78 | 37,456,559.70 | 101,282,846.38 | 138,739,406.08 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | 99,290,000.00 | 99,290,000.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | -16,131,648.45 | -50,102,995.06 | 348,521.31 | 3,136,691.78 | 37,456,559.70 | 1,992,846.38 | 39,449,406.08 | ||||||
(三 | - | - |
)利润分配 | 10,557,500.00 | 10,557,500.00 | ||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -10,557,500.00 | -10,557,500.00 | ||||
4.其他 | ||||||
(四)所有者权益内部结转 | 1,096,319.99 | 1,096,319.99 | 1,096,319.99 | |||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.设定受益 |
计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 1,096,319.99 | 1,096,319.99 | 1,096,319.99 | ||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 423,387,356.00 | 2,244,567,278.75 | -17,966,090.01 | 156,683,578.05 | -155,964,426.12 | 2,650,707,696.67 | 185,212,547.48 | 2,835,920,244.15 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 423,387,356.00 | 2,262,332,886.74 | 50,102,995.06 | 46,629,089.13 | 156,335,056.74 | -132,349,422.68 | 2,706,231,970.87 | 95,568,456.09 | 2,801,800,426.96 | ||||||
加:会计政策变更 | 5,386.91 | 5,386.91 | 1,734.02 | 7,120.93 | |||||||||||
前 |
期差错更正 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 423,387,356.00 | 2,262,332,886.74 | 50,102,995.06 | 46,629,089.13 | 156,335,056.74 | -132,344,035.77 | 2,706,237,357.78 | 95,570,190.11 | 2,801,807,547.89 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,633,959.54 | -26,225,158.03 | -67,464,686.47 | -95,323,804.04 | 534,084.36 | -94,789,719.68 | |||||||
(一)综合收益总额 | -26,225,158.03 | -67,464,686.47 | -93,689,844.50 | -3,063,373.16 | -96,753,217.66 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -1,633,959.54 | -1,633,959.54 | 4,149,457.52 | 2,515,497.98 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权 |
益的金额 | ||||||
4.其他 | -1,633,959.54 | -1,633,959.54 | 949,457.52 | -684,502.02 | ||
(三)利润分配 | -552,000.00 | -552,000.00 | ||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -552,000.00 | -552,000.00 | ||||
4.其他 | ||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余 |
公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 423,387,356.00 | 2,260,698,927.20 | 50,102,995.06 | 20,403,931.10 | 156,335,056.74 | -199,808,722.24 | 2,610,913,553.74 | 96,104,274.47 | 2,707,017,828.21 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年 | 423,387,35 | 2,532,740, | 50,102,995 | -941,1 | 114,569,42 | -792,9 | 2,226,653, |
期末余额 | 6.00 | 105.83 | .06 | 32.82 | 9.97 | 99,667.85 | 096.07 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年期初余额 | 423,387,356.00 | 2,532,740,105.83 | 50,102,995.06 | -941,132.82 | 114,569,429.97 | -792,999,667.85 | 2,226,653,096.07 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -14,138,802.07 | -50,102,995.06 | 941,132.82 | 348,521.31 | 76,413,069.38 | 113,666,916.50 | ||||
(一)综合收益总额 | 73,276,377.60 | 73,276,377.60 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -14,138,802.07 | -50,102,995.06 | 348,521.31 | 3,136,691.78 | 39,449,406.08 | |||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
4.其他 | -14,138,802.07 | -50,102,995.06 | 348,521.31 | 3,136,691.78 | 39,449,406.08 | ||||
(三)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 941,132.82 | 941,132.82 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈 |
余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 941,132.82 | 941,132.82 | ||||||||
6.其他 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 423,387,356.00 | 2,518,601,303.76 | 114,917,951.28 | -716,586,598.47 | 2,340,320,012.57 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 423,387,356.00 | 2,532,740,105.83 | 50,102,995.06 | -2,012,805.71 | 114,569,429.97 | -755,494,435.08 | 2,263,086,655.95 | |||||
加 | 2,388,645. | 2,388,645. |
:会计政策变更 | 40 | 40 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年期初余额 | 423,387,356.00 | 2,532,740,105.83 | 50,102,995.06 | -2,012,805.71 | 114,569,429.97 | -753,105,789.68 | 2,265,475,301.35 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,071,672.89 | -39,893,878.17 | -38,822,205.28 | |||||||
(一)综合收益总额 | 1,071,672.89 | -39,893,878.17 | -38,822,205.28 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
3.股份支付计入所 |
有者权益的金额 |
4.其他 |
(三)利润分配 |
1.提取盈余公积 |
2.对所有者(或股东)的分配 |
3.其他 |
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设 |
定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
6.其他 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 423,387,356.00 | 2,532,740,105.83 | 50,102,995.06 | -941,132.82 | 114,569,429.97 | -792,999,667.85 | 2,226,653,096.07 |
三、公司基本情况
天津长荣科技集团股份有限公司,于1995年9月13日在天津注册成立,系李莉、天津名轩投资有限公司、赵俊伟和陈诗宇为发起人由天津长荣印刷包装设备有限公司(以下简称“长荣公司”)整体变更设立的股份有限公司。现总部位于天津新技术产业园区北辰科技工业园。
本公司及各子公司(统称“本集团”)主要从事模切机、凹印机、模烫机、糊盒机等产品的生产、加工和销售。
本财务报表业经本公司董事会于2024年4月23日决议批准报出。
截至2023年12月31日,本集团纳入合并范围的子公司共25户,详见本附注十“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的40项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:
本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、32、“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注
五、39、“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、欧元和日元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用□不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项金额大于1,000万元 |
重要应收款项核销 | 单项金额大于1,000万元 |
重要的在建工程 | 单个项目的预算大于5,000万元 |
重要的应付账款 | 单项金额大于1,000万元 |
重要的合同负债 | 单项金额大于500万元 |
重要的其他应付款 | 单项金额大于500万元 |
重要的研发项目 | 单个项目的开支金额大于500万元 |
重要的非全资子公司 | 子公司净资产占归属于母公司股东净资产5%以上且投资额超过5,000万元 |
重要的合营企业或者联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占归属于母公司股东净资产的5%以上且投资额超过5,000万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会[2012]19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注
五、7、“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,按照长期股权投资的相关规定进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
(1)控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。其中,本集团享有现时权利使本集团目前
有能力主导被投资方的相关活动,而不论本集团是否实际行使该权利,视为本集团拥有对被投资方的权力;本集团自被投资方取得的回报可能会随着被投资方业绩而变动的,视为享有可变回报;本集团以主要责任人身份行使决策权的,视为本集团有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本集团控制的主体。
本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和情况主要包括:被投资方的设立目的;被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策;本集团享有的权利是否使本集团目前有能力主导被投资方的相关活动;本集团是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报;本集团是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额;本集团与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。
(2)合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照
《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、17、“长期股权投资”或本附注五、11、“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、17、“长期股权投资”(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营,确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本集团单独所发生的费用,以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况,本集团全额确认该损失;对于本集团自共同经营购买资产的情况,本集团按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目,除摊余成本(含减值)之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
(3)外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,在合并财务报表中,其因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
11、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外,本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,
将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本集团采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(4)金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本集团(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,本集团将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
(7)权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
12、金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
(1)减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同等进行减值会计处理并确认损失准备。
信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的建议形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
(3)金融资产减值的会计处理方法
年末,本集团计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
(4)各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于划分为组合的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
商业承兑汇票 | 以承兑人的信用风险划分 |
②应收账款、合同资产和其他应收款A、对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
组合1:关联方组合 | 本组合为本集团合并范围内关联方款项。 |
组合2:账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
B、其他应收款本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本集团按照初始确认日期为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
C、应收账款和其他应收款信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | 其他应收款预期信用损失率(%) |
1年以内(含1年) | 5 | 5 |
1年至2年(含2年) | 10 | 10 |
2年至3年(含3年) | 30 | 30 |
3年至4年(含4年) | 50 | 50 |
4年至5年(含5年) | 80 | 80 |
5年以上 | 100 | 100 |
③长期应收款
本集团长期应收款主要包括融资租赁产生的应收款项。根据长期应收款按时、足额回收或产生损失的可能性,将长期应收款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别,后三类合称为不良资产(或风险类资产)。不良资产(风险类资产)是以最近一期分类结果为依据,按“单个项目逐笔估算可能损失金额的方法”计提减值准备金。非风险类资产是以最近一期分类结果为依据,按“加权减值准备率组合测算方法”计提减值准备金。
资产分类 | 减值准备率范围 | 2023年度减值准备率 |
正常 | 0.10%-1.50% | 1.50% |
关注 | 1.50%(不含)-5.00% | 3.00% |
次级 | 5.00%(不含)-40.00% | 40.00% |
可疑 | 40.00%(不含)-75.00% | 75.00% |
损失 | 75.00%(不含)-100.00% | 100.00% |
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本附注五、11、“金融工具”及附注五、12、“金融资产减值”。
14、存货
(1)存货的分类
存货主要包括原材料、生产成本、库存商品、发出商品、自制半成品、低值易耗品、在途物资和委托加工物资等,摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
(2)存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和销售原材料、自制半成品、委托加工物资、在产品采用加权平均法核算,机器库存商品、融资租赁资产发出采用个别计价法。
(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度为永续盘存制。
15、合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价,但本集团已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、12、金融资产减值。
16、持有待售资产和处置组
本集团若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
17、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、11、“金融工具”。
共同控制,是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买
方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合
收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、7、“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”(2)中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会
计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
本集团投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产,确定投资性房地产的公允价值时,参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格。
自用房地产或存货转换为投资性房地产时,按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时,以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
19、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10 | 4.5 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-14 | 10 | 6.43-18 |
砂箱 | 年限平均法 | 30 | 10 | 3 |
运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10 | 9-18 |
办公设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10 | 9-18 |
其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 10 | 9-30 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、25、“长期资产减值”。
(4)其他说明
与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
20、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、25、“长期资产减值”。
21、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
22、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法,参见本附注五、36、“租赁”。
23、无形资产
(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、25、“长期资产减值”。
24、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括租入固定资产改良支出等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
25、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
26、合同负债
合同负债,是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权,本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
27、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中:
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
28、租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法,参见本附注五、36、“租赁”。
29、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。30、股份支付
(1)股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时,在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日,按权益工具的内在价值计量,内在价值变动计入当期损益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
31、优先股、永续债等其他金融工具
(1)永续债和优先股等的区分
本集团发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本集团发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
(2)永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注五、21、“借款费用”)以外,均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本集团不确认权益工具的公允价值变动。
32、收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
(1)收入确认原则收入,是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品(含劳务,下同)控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转
让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额;本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中,取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。在合同开始日,本集团识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一,则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本集团考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)收入计量方式
①本集团按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的,本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
④合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3)收入确认的具体方法
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
向客户销售设备的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在收到客户的验收单时,商品的控制权转移,公司在该时点确认收入。
经营租赁业务,按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间确认为租赁收入。
融资租赁业务,在租赁开始日,将最低租赁收款额与初始直接费用之和计入应收融资租赁款,将最低租赁收款额、初始直接费用之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,未确认融资收益在租赁期内按实际利率法进行分配,确认当期的融资收入。
向客户销售口罩的业务通常仅包括转让商品的履约义务,在收到客户的签收单时,商品的控制权转移,公司在该时点确认收入实现。公司给予客户的信用期与行业惯例一致,不存在重大融资成分。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
33、合同成本本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。但如果该资产的摊销期限不超过一年,则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
34、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合
以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本集团和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债(初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外)。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产(初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外)。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(3)所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
(4)所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
36、租赁
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
(1)本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。
①初始计量在租赁期开始日,本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注五、19、“固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债,本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,本集团采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
(2)本集团作为出租人
本集团在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日,本集团确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始计量,并按照固定的周期性
利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本集团出租本集团生产的产品构成融资租赁的,在租赁期开始日按照租赁资产公允价值与租赁收款额按市场利率折现的现值两者孰低确认收入,并按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的现值后的余额结转销售成本,收入和销售成本的差额作为销售损益。
37、其他重要的会计政策和会计估计
(1)终止经营
终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、16、“持有待售资产和处置组”相关描述。
(2)回购股份
本公司回购股份时将回购股份的全部支出作为库存股处理,注销库存股时,按股票面值和注销股数计算的股票面值总额减少股本,按减少股本与注销库存股的账面余额的差额,减少资本公积-股本溢价,资本公积不足冲减的,减少盈余公积、未分配利润。
38、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更?适用□不适用
财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》(以下简称“解释16号”)。根据解释16号问题一:
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易,不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定,本集团决定于2023年1月1日执行上述规定,并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于2022年1月1日的之前发生的该等单项交易,如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的,本集团在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债,并将差额(如有)调整2022年1月1日的留存收益。
该变更对2022年1月1日财务报表的影响如下:
单位:元
报表项目 | 对2022年1月1日余额的影响金额(增加“+”,减少“-”) | |
合并报表 | 公司报表 | |
递延所得税资产 | 30,176.12 | 41,766,095.17 |
递延所得税负债 | 23,055.19 | 39,377,449.77 |
未分配利润 | 5,386.91 | 2,388,645.40 |
少数股东权益 | 1,734.02 |
该变更对2022年12月31日及2022年度财务报表的影响如下:
单位:元
报表项目 | 对2022年度/2022年12月31日余额的影响金额(增加“+”,减少“-”) | |
合并报表 | 公司报表 | |
递延所得税资产 | 195,721.25 | 40,091,845.39 |
递延所得税负债 | 197,051.84 | 38,868,110.61 |
未分配利润 | -807.17 | 1,223,734.78 |
少数股东权益 | -523.42 | |
所得税费用 | 8,451.52 | 1,164,910.62 |
净利润 | -8,451.52 | -1,164,910.62 |
归属于母公司股东的净利润 | -6,194.08 | -1,164,910.62 |
少数股东损益 | -2,257.44 |
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
39、重大会计判断和估计本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(1)收入确认
如本附注五、32、“收入”所述,本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定等等。
本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断,这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。
(2)金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
(3)存货跌价准备
本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(4)长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
(5)折旧和摊销
本集团对固定资产、使用权资产、长期待摊费用和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(6)公允价值计量
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。本集团与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十三、中披露。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 增值税应税收入 | 3%、5%、6%、9%、13%、19% |
城市维护建设税 | 应纳流转税 | 1%、5%、7% |
企业所得税及法人税 | 应纳税所得额 | 0%、6.9%、15%、20%、21%、23.2%、25%、32% |
教育费附加 | 应纳流转税 | 3% |
地方教育附加 | 应纳流转税 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
天津长荣科技集团股份有限公司 | 15% |
天津长荣震德机械有限公司 | 15% |
天津绿动能源科技有限公司 | 25% |
天津荣彩科技有限公司 | 15% |
天津长荣控股有限公司 | 25% |
天津长荣数码科技有限公司 | 15% |
成都长荣印刷设备有限公司 | 20% |
长荣股份(香港)有限公司 | 0% |
天津长荣激光科技有限公司 | 25% |
MASTERWORKUSAINC. | 6.9% |
MASTERWORKJAPANCO.,Ltd. | 15%、23.2% |
天津欧福瑞国际贸易有限公司 | 20% |
MasterworkMachineryGmbH | 32% |
上海伯奈尔印刷包装机械有限公司 | 20% |
天津荣联汇智智能科技有限公司 | 15% |
北京北瀛新材料科技有限公司 | 25% |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 25% |
天津长荣绿色包装材料有限公司 | 25% |
天津北瀛新材料科技有限公司 | 15% |
鸿华视像(天津)科技有限公司 | 20% |
MASTERWORKCORPS.R.O. | 21% |
天津名轩智慧城科技发展有限公司 | 25% |
天津长荣健康科技有限公司 | 25% |
长荣科技创新(深圳)有限公司 | 20% |
常州市长荣海目星智能装备有限公司 | 20% |
天津海德堡长荣科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
(1)企业所得税
①本公司于2023年11月6日取得了天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的编号为GR202312000684的《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,经国家税务总局天津市税务局批准同意本公司高新技术企业备案,本公司2023年度适用企业所得税税率为15%。
本集团子公司天津长荣震德机械有限公司于2023年12月8日取得了天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的编号为GR202312002042的《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,经国家税务总局天津市税务局批准同意天津长荣震德机械有限公司高新技术企业备案,本集团子公司天津长荣震德机械有限公司2023年度适用企业所得税税率为15%。
本集团子公司天津长荣数码科技有限公司于2023年11月6日取得了天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的编号为GR202312000393的《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,经国家税务总局天津市税务局批准同意天津长荣数码科技有限公司高新技术企业备案,本集团子公司天津长荣数码科技有限公司2023年适用企业所得税税率为15%。
本集团子公司天津荣彩科技有限公司于2023年11月6日取得了天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的编号为GR202312000666的《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,经国家税务总局天津市税务局批准同意天津荣彩科技有限公司高新技术企业备案,本集团子公司天津荣彩科技有限公司2023年度适用企业所得税税率为15%。
本集团子公司天津北瀛新材料科技有限公司于2021年11月25日取得了天津市科学技术局、天津市财政局及国家税务总局天津市税务局联合颁发的编号为GR202112002730的《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《中华人民共和国
企业所得税法》的规定,经国家税务总局天津市税务局批准同意天津北瀛新材料科技有限公司高新技术企业备案,本集团子公司天津北瀛新材料科技有限公司2023年度适用企业所得税税率为15%。
本集团子公司天津荣联汇智智能科技有限公司于2022年10月13日取得了天津市科学技术局、天津市财政局及国家税务总局天津市税务局联合颁发的编号为GR202212000222的《高新技术企业证书》,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,经国家税务总局天津市税务局批准同意天津荣联汇智智能科技有限公司高新技术企业备案,本集团子公司天津荣联汇智智能科技有限公司2023年度适用企业所得税税率为15%。
②根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2023年第6号)和《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号)规定:自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本集团子公司成都长荣印刷设备有限公司和天津欧福瑞国际贸易有限公司等公司享受该项优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 38,930.86 | 62,618.17 |
银行存款 | 185,968,631.92 | 258,255,686.42 |
其他货币资金 | 45,373,177.07 | 96,932,043.86 |
合计 | 231,380,739.85 | 355,250,348.45 |
其中:存放在境外的款项总额 | 17,607,917.52 | 35,159,985.48 |
其他说明:
注1:本集团存放境外的款项主要系本集团子公司长荣股份(香港)有限公司、MASTERWORKUSAINC.和MASTERWORKJAPANCo.,Ltd.、MasterworkMachineryGmbH和MASTERWORKCORPS.R.O.的货币资金,截至2023年12月31日,不存在转回风险。
注2:截至2023年12月31日,本集团货币资金受限情况详见附注七、61。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损 | 4,168,800.00 |
益的金融资产 | |
其中: | |
衍生金融资产 | 4,168,800.00 |
结构性存款 | |
其中: | |
合计 | 4,168,800.00 |
其他说明:
无
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 8,959,156.85 | 3,443,714.66 |
加:坏账准备 | -447,957.84 | -339,935.73 |
合计 | 8,511,199.01 | 3,103,778.93 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 8,959,156.85 | 100.00% | 447,957.84 | 5.00% | 8,511,199.01 | 3,443,714.66 | 100.00% | 339,935.73 | 9.87% | 3,103,778.93 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 8,959,156.85 | 100.00% | 447,957.84 | 5.00% | 8,511,199.01 | 3,443,714.66 | 100.00% | 339,935.73 | 9.87% | 3,103,778.93 |
合计 | 8,959,156.85 | 100.00% | 447,957.84 | 5.00% | 8,511,199.01 | 3,443,714.66 | 100.00% | 339,935.73 | 9.87% | 3,103,778.93 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 8,959,156.85 | 447,957.84 | 5.00% |
合计 | 8,959,156.85 | 447,957.84 |
确定该组合依据的说明:
无如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:
□适用?不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 339,935.73 | 108,022.11 | 447,957.84 | |||
合计 | 339,935.73 | 108,022.11 | 447,957.84 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
商业承兑票据 | 8,809,000.00 | |
合计 | 8,809,000.00 |
4、应收账款
(1)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 301,731,210.80 | 269,399,437.61 |
1至2年 | 22,910,048.01 | 22,867,631.86 |
2至3年 | 6,091,446.08 | 12,402,650.38 |
3年以上 | 22,859,620.37 | 20,113,436.67 |
3至4年 | 7,605,390.68 | 3,427,221.35 |
4至5年 | 1,186,276.36 | 1,502,790.80 |
5年以上 | 14,067,953.33 | 15,183,424.52 |
合计 | 353,592,325.26 | 324,783,156.52 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,747,990.35 | 0.78% | 2,747,990.35 | 100.00% | 0.00 | 9,616,661.25 | 2.96% | 9,616,661.25 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 350,844,334.91 | 99.22% | 35,794,896.86 | 10.20% | 315,049,438.05 | 315,166,495.27 | 97.04% | 34,084,660.08 | 10.81% | 281,081,835.19 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 350,844,334.91 | 99.22% | 35,794,896.86 | 10.20% | 315,049,438.05 | 315,166,495.27 | 97.04% | 34,084,660.08 | 10.81% | 281,081,835.19 |
合计 | 353,592,325.26 | 100.00% | 38,542,887.21 | 10.90% | 315,049,438.05 | 324,783,156.52 | 100.00% | 43,701,321.33 | 13.46% | 281,081,835.19 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
MasterworkGraphicEquipment(UK)Limited | 9,396,757.65 | 9,396,757.65 | ||||
横滨Litera股份有限公司 | 219,903.60 | 219,903.60 | ||||
共11户 | 2,747,990.35 | 2,747,990.35 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
合计 | 9,616,661.25 | 9,616,661.25 | 2,747,990.35 | 2,747,990.35 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内(含1年) | 301,731,210.80 | 15,086,560.62 | 5.00% |
1年至2年(含2年) | 22,360,048.01 | 2,236,004.81 | 10.00% |
2年至3年(含3年) | 6,087,971.38 | 1,826,391.42 | 30.00% |
3年至4年(含4年) | 7,567,531.68 | 3,783,765.84 | 50.00% |
4年至5年(含5年) | 1,176,994.36 | 941,595.49 | 80.00% |
5年以上 | 11,920,578.68 | 11,920,578.68 | 100.00% |
合计 | 350,844,334.91 | 35,794,896.86 |
确定该组合依据的说明:
无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用?不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 43,701,321.33 | 7,185,719.28 | 1,688,472.17 | 10,909,327.55 | 253,646.32 | 38,542,887.21 |
合计 | 43,701,321.33 | 7,185,719.28 | 1,688,472.17 | 10,909,327.55 | 253,646.32 | 38,542,887.21 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无
(4)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 10,909,327.55 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
MasterworkGraphicEquipment(UK)Limited | 货款 | 10,909,327.55 | 破产清算 | 已通过内部审批程序 | 否 |
合计 | 10,909,327.55 |
应收账款核销说明:
截止2023年12月31日,本集团核销的应收账款10,909,327.55元。
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
客商1 | 42,139,428.04 | 0.00 | 42,139,428.04 | 11.92% | 2,121,345.15 |
客商3 | 36,462,911.26 | 0.00 | 36,462,911.26 | 10.31% | 1,823,145.56 |
客商12 | 12,600,000.00 | 0.00 | 12,600,000.00 | 3.56% | 630,000.00 |
客商5 | 9,270,400.00 | 0.00 | 9,270,400.00 | 2.62% | 463,520.00 |
客商13 | 8,010,130.27 | 0.00 | 8,010,130.27 | 2.27% | 400,506.51 |
合计 | 108,482,869.57 | 0.00 | 108,482,869.57 | 30.68% | 5,438,517.22 |
5、应收款项融资
(1)应收款项融资分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 13,418,434.75 | 20,838,396.44 |
合计 | 13,418,434.75 | 20,838,396.44 |
(2)期末公司已质押的应收款项融资
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑汇票 | 1,250,000.00 |
合计 | 1,250,000.00 |
(3)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
无
(4)其他说明本集团应收银行承兑汇票的管理模式为收取合同现金流量、背书转让和贴现,故将其分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”,在本项目列报。
截至报告期末,已背书或贴现且尚未到期的应收银行承兑汇票金额为86,201,134.67元,此部分均已终止确认。
6、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 47,334,918.55 | 5,009,241.15 |
合计 | 47,334,918.55 | 5,009,241.15 |
(1)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 453,375.00 | 3,437,827.39 |
保证金 | 13,525,328.64 | 7,284,897.66 |
押金 | 1,667,638.89 | 620,808.36 |
备用金 | 881,175.00 | 457,200.00 |
其他 | 911,028.20 | 920,640.19 |
应收赔偿款 | 12,012,650.44 | 0.00 |
应收股权款 | 25,698,240.00 | 0.00 |
合计 | 55,149,436.17 | 12,721,373.60 |
2)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 49,204,374.12 | 5,005,421.28 |
1至2年 | 557,902.32 | 2,196,266.76 |
2至3年 | 12,600.00 | 181,100.00 |
3年以上 | 5,374,559.73 | 5,338,585.56 |
3至4年 | 152,500.00 | 43,522.50 |
4至5年 | 16,250.00 | 201,800.00 |
5年以上 | 5,205,809.73 | 5,093,263.06 |
合计 | 55,149,436.17 | 12,721,373.60 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 7,712,132.45 | 3,373,563.12 | 3,039,197.97 | -231,979.98 | 7,814,517.62 | |
合计 | 7,712,132.45 | 3,373,563.12 | 3,039,197.97 | -231,979.98 | 7,814,517.62 |
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客商17 | 应收股权款 | 25,698,240.00 | 1年以内 | 46.60% | 1,284,912.00 |
客商18 | 应收赔偿款 | 12,012,650.44 | 1年以内 | 21.78% | 600,632.52 |
客商19 | 保证金 | 4,945,070.00 | 1年以内 | 8.97% | 247,253.50 |
客商20 | 保证金 | 3,140,500.00 | 5年以上 | 5.69% | 3,140,500.00 |
客商3 | 保证金 | 1,768,478.25 | 1年以内 | 3.21% | 88,423.91 |
合计 | 47,564,938.69 | 86.25% | 5,361,721.93 |
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 44,158,567.38 | 84.52% | 28,817,787.82 | 55.58% |
1至2年 | 4,491,280.56 | 8.60% | 21,955,664.89 | 42.35% |
2至3年 | 2,626,679.29 | 5.03% | 750,550.65 | 1.45% |
3年以上 | 971,504.21 | 1.85% | 324,639.87 | 0.62% |
合计 | 52,248,031.44 | 51,848,643.23 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 年末余额(原值)(元) | 占预付款项年末余额(原值)合计数的比例(%) | 坏账准备(元) |
客商14 | 21,712,480.00 | 29.36 | 21,712,480.00 |
客商15 | 5,275,829.13 | 7.13 | |
客商16 | 4,909,182.79 | 6.64 | |
客商3 | 4,319,090.06 | 5.84 | |
客商1 | 3,640,059.16 | 4.92 | |
合计 | 39,856,641.14 | 53.89 | 21,712,480.00 |
其他说明:
无
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 299,670,780.66 | 7,779,589.90 | 291,891,190.76 | 330,149,630.67 | 4,734,859.71 | 325,414,770.96 |
库存商品 | 168,451,983.46 | 19,139,816.52 | 149,312,166.94 | 171,356,238.67 | 26,322,112.76 | 145,034,125.91 |
发出商品 | 115,127,378.07 | 1,881,638.58 | 113,245,739.49 | 111,571,932.70 | 1,590,021.15 | 109,981,911.55 |
低值易耗品 | 2,844,277.74 | 14,829.00 | 2,829,448.74 | 4,766,724.14 | 10,954.74 | 4,755,769.40 |
委托加工物资 | 15,335,233.93 | 15,335,233.93 | 1,675,517.54 | 1,675,517.54 | ||
生产成本 | 282,297,898.94 | 19,921,327.85 | 262,376,571.09 | 285,662,355.06 | 18,786,347.94 | 266,876,007.12 |
自制半成品 | 28,960,082.43 | 116,871.74 | 28,843,210.69 | 28,453,323.17 | 75,080.33 | 28,378,242.84 |
在途物资 | 5,445,290.31 | 5,445,290.31 | ||||
合计 | 918,132,925.54 | 48,854,073.59 | 869,278,851.95 | 933,635,721.95 | 51,519,376.63 | 882,116,345.32 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 4,734,859.71 | 4,516,308.43 | 1,471,578.24 | 7,779,589.90 | ||
库存商品 | 26,322,112.76 | 5,298,676.72 | 12,480,972.96 | 19,139,816.52 | ||
生产成本 | 18,786,347.94 | 17,704,477.95 | 16,569,498.04 | 19,921,327.85 | ||
自制半成品 | 75,080.33 | 41,791.41 | 116,871.74 | |||
发出商品 | 1,590,021.15 | 437,069.81 | 145,452.38 | 1,881,638.58 | ||
低值易耗品 | 10,954.74 | 3,874.26 | 14,829.00 | |||
合计 | 51,519,376.63 | 28,002,198.58 | 30,667,501.62 | 48,854,073.59 |
无
按组合计提存货跌价准备
单位:元
组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 |
按组合计提存货跌价准备的计提标准无
9、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应收款 | 515,119,589.14 | 564,173,660.16 |
合计 | 515,119,589.14 | 564,173,660.16 |
10、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣税金 | 75,432,175.85 | 73,609,751.11 |
定期存单/存款/外债锁汇保证金 | 103,906,638.93 | 10,591,165.90 |
预缴税金 | 2,800,787.09 | 1,835,707.25 |
其他 | 297,241.16 | 89,598.03 |
待受偿资产 | 4,778,761.06 | |
合计 | 187,215,604.09 | 86,126,222.29 |
其他说明:
无
11、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 1,050,772,463.17 | 33,932,696.83 | 1,016,839,766.34 | 1,001,285,789.93 | 36,446,760.02 | 964,839,029.91 | |
其中:未实现融资收益 | 109,685,312.39 | 109,685,312.39 | 88,684,450.07 | 88,684,450.07 | |||
加:一年内到期的部分 | -532,577,550.52 | -17,457,961.38 | -515,119,589.14 | -585,968,718.32 | -21,795,058.16 | -564,173,660.16 | |
合计 | 518,194,912.65 | 16,474,735.45 | 501,720,177.20 | 415,317,071.61 | 14,651,701.86 | 400,665,369.75 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 16,247,104.70 | 1,377,910.31 | 18,821,745.01 | 36,446,760.02 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 1,711,809.45 | 1,287,535.74 | 2,999,345.19 | |
本期转回 | 4,523,903.37 | 4,523,903.37 | ||
其他变动 | -989,505.01 | -989,505.01 | ||
2023年12月31日余额 | 16,969,409.14 | 2,665,446.05 | 14,297,841.64 | 33,932,696.83 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
本集团本报告年末不存在因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本集团本报告年末不存在转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
12、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 |
二、联营企业 | |||||||||||
力图控股有限公司 | 380,278,318.68 | 5,928,158.31 | -23,732,255.92 | -12,849,088.49 | 9,164,188.64 | 334,532,785.63 | 5,928,158.31 | ||||
马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 1,290,401.20 | -931,909.76 | 358,491.44 | ||||||||
天津中荣绿色包装科技有限公司 | 10,962,783.28 | -188,576.00 | -10,774,207.28 | ||||||||
小计 | 392,531,503.16 | 5,928,158.31 | -24,852,741.68 | -12,849,088.49 | 9,164,188.64 | -10,774,207.28 | 334,891,277.07 | 5,928,158.31 | |||
合计 | 392,531,503.16 | 5,928,158.31 | -24,852,741.68 | -12,849,088.49 | 9,164,188.64 | -10,774,207.28 | 334,891,277.07 | 5,928,158.31 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无其他说明:
13、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | 本年确认的股利收 | 累计计入其他综合收益的利 | 累计计入其他综合收益的损 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 |
追加投资 | 减少投资 | 本年计入其他综合收益的利得 | 本年计入其他综合收益的损失 | 其他 | 入 | 得 | 失 | 收益的原因 | |||
青岛中科华联新材料股份有限公司 | 2,824,598.72 | -2,824,598.72 | 根据管理层持有意图判断 | ||||||||
合计 | 2,824,598.72 | -2,824,598.72 |
14、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、期初余额 | 1,652,430,669.99 | 1,652,430,669.99 | ||
二、本期变动 | 584,740.12 | 584,740.12 | ||
加:外购 | ||||
存货\固定资产\在建工程转入 | 61,650,286.29 | 61,650,286.29 | ||
企业合并增加 | ||||
减:处置 | 64,567,698.87 | 64,567,698.87 | ||
其他转出 | ||||
公允价值变动 | 3,502,152.70 | 3,502,152.70 |
三、期末余额
三、期末余额 | 1,653,015,410.11 | 1,653,015,410.11 |
(3)文字说明
固定资产转入:固定资产转入主要系子公司天津名轩智慧城科技发展有限公司将自用的部分固定资产转入投资性房地产核算。
处置:处置主要系本年将持有投资性房地产的子公司天津桂冠包装材料有限公司出售所致。
(4)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明:
?本集团本报告年末不存在未办妥产权证书的投资性房地产。
15、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,032,652,350.45 | 1,181,024,641.02 |
合计 | 1,032,652,350.45 | 1,181,024,641.02 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 砂箱 | 运输设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 1,058,865,604.70 | 492,233,461.90 | 37,070,752.97 | 17,345,733.74 | 26,094,999.49 | 11,699,048.78 | 1,643,309,601.58 |
2.本期增加金额 | 5,873,427.43 | 21,108,358.21 | 3,839,524.68 | 1,064,592.75 | 2,078,966.28 | 207,958.98 | 34,172,828.33 |
(1)购置 | 4,496,755.82 | 21,086,269.71 | 1,064,592.75 | 2,072,771.59 | 207,958.98 | 28,928,348.85 | |
(2)在建工程转入 | 1,376,671.61 | 22,088.50 | 3,839,524.68 | 6,194.69 | 5,244,479.48 | ||
(3)企业合并增加 | |||||||
(4)投资性房地产转入 | |||||||
(5)其他增加 | |||||||
3.本期减少金额 | 61,460,983.01 | 47,910,185.74 | 1,234,368.65 | 343,772.52 | 232,172.36 | 111,181,482.28 | |
(1)处置或报废 | 47,910,185.74 | 1,234,368.65 | 343,772.52 | 232,172.36 | 49,720,499.27 | ||
(2)转入投资性房地产 | 61,460,983.01 | 61,460,983.01 | |||||
4.期末余额 | 1,003,278,049.12 | 465,431,634.37 | 40,910,277.65 | 17,175,957.84 | 27,830,193.25 | 11,674,835.40 | 1,566,300,947.63 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 222,631,784.21 | 194,258,936.46 | 3,802,213.44 | 11,189,136.85 | 14,422,270.60 | 7,517,300.76 | 453,821,642.32 |
2.本期增加金额 | 45,435,230.03 | 40,126,274.96 | 1,196,536.79 | 1,521,992.70 | 3,120,991.47 | 2,282,422.17 | 93,683,448.12 |
(1)计提 | 45,435,230.03 | 40,126,274.96 | 1,196,536.79 | 1,521,992.70 | 3,120,991.47 | 2,282,422.17 | 93,683,448.12 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 16,587,156.10 | 1,081,875.34 | 230,718.79 | 208,955.13 | 18,108,705.36 | ||
(1)处置或报废 | 16,587,156.10 | 1,081,875.34 | 230,718.79 | 208,955.13 | 18,108,705.36 | ||
(2)其他 | |||||||
4.期末余额 | 268,067,014.24 | 217,798,055.32 | 4,998,750.23 | 11,629,254.21 | 17,312,543.28 | 9,590,767.80 | 529,396,385.08 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 8,463,318.24 | 8,463,318.24 | |||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 4,211,106.14 | 4,211,106.14 | ||
(1)处置或报废 | 4,211,106.14 | 4,211,106.14 |
4.期末余额
4.期末余额 | 4,252,212.10 | 4,252,212.10 | |||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 735,211,034.88 | 243,381,366.95 | 35,911,527.42 | 5,546,703.63 | 10,517,649.97 | 2,084,067.60 | 1,032,652,350.45 |
2.期初账面价值 | 836,233,820.49 | 289,511,207.20 | 33,268,539.53 | 6,156,596.89 | 11,672,728.89 | 4,181,748.02 | 1,181,024,641.02 |
(2)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
静海厂房 | 15,731,066.48 | 二期项目结束后统一办理 |
其他说明:
(3)截至2023年12月31日,本集团无暂时闲置的固定资产。
(4)截至2023年12月31日,本集团所有权或使用权受到限制的固定资产详见附注七、61。
16、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 103,937,474.58 | 72,392,930.92 |
合计 | 103,937,474.58 | 72,392,930.92 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
在建工程 | 103,937,474.58 | 103,937,474.58 | 72,392,930.92 | 72,392,930.92 | ||
合计 | 103,937,474.58 | 103,937,474.58 | 72,392,930.92 | 72,392,930.92 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
高精度机床配件项目 | 70,000,000.00 | 3,839,524.68 | 3,839,524.68 | 5.49% | 其他 | |||||||
新型智能绿色装备制造产业示范基地建设项目 | 415,725,800.00 | 84,905.66 | 2,174,507.71 | 1,229,385.06 | 633,801.90 | 396,226.41 | 89.11% | 其他 | ||||
静海厂房二期工程 | 62,520,000.00 | 62,249,318.81 | 5,325,606.80 | 67,574,925.61 | 108.09% | 其他 | ||||||
合计 | 548,245,800.00 | 62,334,224.47 | 11,339,639.19 | 5,068,909.74 | 633,801.90 | 67,971,152.02 |
(3)文字说明
其他不重要的在建工程项目,年初余额合计为10,058,706.45元,年末余额合计为35,966,322.56元。
(4)在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
17、使用权资产
(1)使用权资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 1,834,990.15 | 43,980.72 | 1,878,970.87 |
2.本期增加金额 | 3,925,820.43 | 196,338.85 | 4,122,159.28 |
租入 | 3,925,820.43 | 196,338.85 | 4,122,159.28 |
3.本期减少金额 |
4.期末余额
4.期末余额 | 5,760,810.58 | 240,319.57 | 6,001,130.15 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 581,007.73 | 10,078.91 | 591,086.64 |
2.本期增加金额 | 2,242,244.85 | 68,642.83 | 2,310,887.68 |
(1)计提 | 2,242,244.85 | 68,642.83 | 2,310,887.68 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 2,823,252.58 | 78,721.74 | 2,901,974.32 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 2,937,558.00 | 161,597.83 | 3,099,155.83 |
2.期初账面价值 | 1,253,982.42 | 33,901.81 | 1,287,884.23 |
18、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 200,201,947.39 | 70,360,740.00 | 45,044,109.24 | 56,680,086.37 | 372,286,883.00 |
2.本期增加金额 | 100,000.00 | 89,282,202.82 | 1,992,150.45 | 91,374,353.27 | |
(1)购置 | 100,000.00 | 282,202.82 | 1,992,150.45 | 2,374,353.27 | |
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
(4)股东投入 | 89,000,000.00 | 89,000,000.00 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 200,201,947.39 | 70,460,740.00 | 134,326,312.06 | 58,672,236.82 | 463,661,236.27 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 33,803,124.15 | 54,127,467.96 | 26,836,772.13 | 39,831,122.91 | 154,598,487.15 |
2.本期增加金额 | 3,962,608.84 | 5,646,164.74 | 11,831,363.65 | 8,034,330.01 | 29,474,467.24 |
(1)计提 | 3,962,608.84 | 5,646,164.74 | 11,831,363.65 | 8,034,330.01 | 29,474,467.24 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 37,765,732.99 | 59,773,632.70 | 38,668,135.78 | 47,865,452.92 | 184,072,954.39 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 4,109,282.43 | 4,109,282.43 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处 |
置
4.期末余额
4.期末余额 | 4,109,282.43 | 4,109,282.43 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 162,436,214.40 | 6,577,824.87 | 95,658,176.28 | 10,806,783.90 | 275,478,999.45 |
2.期初账面价值 | 166,398,823.24 | 12,123,989.61 | 18,207,337.11 | 16,848,963.46 | 213,579,113.42 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
19、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
上海伯奈尔印刷包装机械有限公司 | 2,397,458.85 | 2,397,458.85 | ||||
北京北瀛新材料科技有限公司 | 10,403,399.89 | 10,403,399.89 | ||||
鸿华视像(天津)科技有限公司 | 7,766,121.94 | 7,766,121.94 | ||||
合计 | 20,566,980.68 | 20,566,980.68 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
上海伯奈尔印刷包装机械有限公司 | 2,397,458.85 | 2,397,458.85 | ||||
鸿华视像(天津)科技有限公司 | 3,740,966.34 | 3,740,966.34 | ||||
合计 | 6,138,425.19 | 6,138,425.19 |
20、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
车位费 | 24,050,001.42 | 1,585,714.32 | 22,464,287.10 |
租入固定资产改良支出 | 34,788.09 | 4,583.16 | 30,204.93 | ||
财产险 | 1,437,057.33 | 124,961.52 | 1,312,095.81 | ||
装修费 | 3,491,363.24 | 249,826.61 | 277,214.03 | 3,463,975.82 | |
更新改造费 | 1,551,250.85 | 160,677.39 | 462,053.87 | 1,249,874.37 | |
刀具 | 1,971,301.01 | 438,066.84 | 1,533,234.17 | ||
其他 | 1,069,409.23 | 1,883,440.34 | 820,126.28 | 2,132,723.29 | |
合计 | 33,605,171.17 | 2,293,944.34 | 3,712,720.02 | 32,186,395.49 |
其他说明:
21、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 105,314,335.07 | 23,326,724.80 | 118,870,025.88 | 25,039,117.93 |
可抵扣亏损 | 157,744,904.61 | 24,193,913.94 | 148,587,280.55 | 22,805,970.49 |
交易性金融负债 | ||||
政府补助 | 29,796,835.33 | 4,469,525.30 | 21,250,047.34 | 3,187,507.10 |
内部交易未实现利润 | 464,801.93 | 69,720.29 | ||
其他权益工具变动 | 2,324,369.15 | 348,655.37 | ||
租赁负债 | 3,143,709.02 | 506,289.48 | 1,287,197.03 | 195,721.25 |
合计 | 295,999,784.03 | 52,496,453.52 | 292,783,721.88 | 51,646,692.43 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
投资性房地产公允价值变动 | 330,995,114.32 | 82,748,778.58 | 368,577,338.09 | 92,144,334.52 |
香港子公司未分配利润 | 148,157,327.13 | 22,506,763.89 | 178,068,491.40 | 26,992,547.86 |
固定资产加计扣除 | 18,317,168.12 | 2,747,575.22 | 4,741,651.55 | 1,185,412.89 |
交易性金融资产公允价值变动 | 4,168,800.00 | 1,042,200.00 | ||
使用权资产 | 3,099,155.83 | 491,164.24 | 1,287,884.23 | 197,051.84 |
合计 | 504,737,565.40 | 109,536,481.93 | 552,675,365.27 | 120,519,347.11 |
(3)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 1,126,300,043.96 | 1,066,114,614.93 |
递延收益 | 22,599,702.31 | 22,947,380.87 |
资产减值准备 | 54,351,772.55 | 55,134,580.96 |
合计 | 1,203,251,518.82 | 1,144,196,576.76 |
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 9,656,198.23 | ||
2024年 | 9,518,083.26 | 9,518,083.26 | |
2025年 | 33,093,893.65 | 33,093,893.65 | |
2026年 | 15,129,050.60 | 27,009,119.75 | |
2027年 | 43,306,967.92 | 36,971,464.66 | |
2028年 | 91,918,385.74 | 11,355,741.27 | |
2029年 | 12,563,216.92 | 10,343,962.18 | |
2030年 | 899,595,350.71 | 899,595,350.71 | |
2031年 | 8,654,016.38 | 14,261,304.06 | |
2032年 | 12,521,078.78 | 14,309,497.16 | |
合计 | 1,126,300,043.96 | 1,066,114,614.93 |
其他说明:
22、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 4,802,757.79 | 4,802,757.79 | 17,255,783.88 | 17,255,783.88 | ||
房屋维修基金 | 6,123,314.00 | 6,123,314.00 | 6,123,314.00 | 6,123,314.00 | ||
定期存单 | 95,916,535.63 | 95,916,535.63 | ||||
合计 | 10,926,071.79 | 10,926,071.79 | 119,295,633.51 | 119,295,633.51 |
其他说明:
23、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 51,353,234.64 | |
保证借款 | 199,700,265.82 | 397,915,717.12 |
信用借款 | 103,882,975.74 | 61,294,400.00 |
抵押、保证借款 | 178,853,117.03 | 133,749,678.90 |
质押、保证借款 | 2,562,844.45 | |
抵押、质押、保证借款 | 2,745,965.18 | 3,895,676.43 |
合计 | 539,098,402.86 | 596,855,472.45 |
短期借款分类的说明:
注1:本集团信用借款分别为本公司借款,金额为人民币10,000,000.00元以及本公司持有以本集团子公司长荣华鑫融资租赁有限公司作为出票人的商业承兑汇票贴现,金额为人民币10,809,000.00元;本集团子公司天津长荣激光科技有限公司信用借款为国内信用证贴现,金额为人民币20,000,000.00元;本集团子公司天津长荣震德机械有限公司信用借款为国内信用证贴现,金额为人民币10,000,000.00元;本集团子公司天津长荣绿色包装材料有限公司信用借款为国内信用证贴现,金额为人民币7,170,124.08元;本集团子公司天津长荣数码科技有限公司信用借款为国内信用证贴现,金额为人民币46,750,000.00元;以上国内信用证贴现相关的未摊销贴现息抵减短期借款期末余额,抵减金额为人民币857,759.45元。上述信用借款中含有应付利息11,611.11元。
注2:本集团保证借款分别为本公司借款,金额为人民币111,480,000.00元,借款保证人为本集团实际控制人李莉、天津市赛达恒信融资担保有限公司;本集团子公司天津长荣震德机械有限公司借款,金额为人民币23,000,000.00元,由天津长荣科技集团股份有限公司提供担保;本集团子公司天津北瀛新材料科技有限公司借款,金额为人民币65,000,000.00元,由天津长荣科技集团股份有限公司、北京北瀛新材料科技有限公司提供担保。上述保证借款中含有应付利息220,265.82元。
注3:本集团抵押借款分别为本公司借款,金额为人民币为30,000,000.00元,该笔借款以天津桂冠包装材料有限公司的房产及土地使用权作为抵押;本集团子公司天津长荣震德机械有限公司持有以本公司作为出票人的建信融通票据贴现,金额为人民币10,000,000.00元,该笔票据贴现由本集团子公司天津长荣震德机械有限公司以自身房产及土地使用权作为抵押,以上票据贴现相关的未摊销贴现息抵减短期借款期末余额,抵减金额为人民币163,782.03元;本集团子公司天津长荣激光科技有限公司持有以本公司作为出票人的建信融通票据贴现,金额为人民币1,488,600.00元,该笔票据贴现以本集团子公司天津长荣震德机械有限公司的房产及土地使用权作为抵押;本集团子公司天津长荣数码科技有限公司持有以本公司作为出票人的建信融通票据贴现,金额为人民币10,000,000.00元,该笔票据贴现以本集团子公司天津长荣震德机械有限公司的房产及土地使用权作为抵押。上述抵押借款中含有应付利息28,416.67元,资产抵押相关情况详见附注七、61。
注4:本集团抵押、保证借款分别为本公司借款,金额为人民币167,430,000.00元,借款担保人为本集团实际控制人李莉、天津长荣控股有限公司,抵押物为本集团子公司天津长荣控股有限公司持有的房产及土地使用权以及本集团子公司天津名轩智慧城科技发展有限公司持有的房产及土地使用权;本集团子公司长荣华鑫融资租赁有限公司借款,金额为人民币11,177,257.60元,借款担保人为天津长荣科技集团股份有限公司,抵押物为本集团子公司天津长荣控股有限公司持有的房产及土地使用权。上述抵押、保证借款中含有应付利息245,859.43元,资产抵押相关情况详见附注七、61。
注5:本集团质押、保证借款为本集团子公司天津长荣华鑫融资租赁有限公司借款,金额为2,560,000.00元,借款担保人为本公司及实际控制人李莉,以在浦发银行融资存续期间,浦发银行资金支付的租赁项目形成的全部收入对应的应收账款作为质押担保。上述质押、保证借款中含有应付利息2,844.45元,质押情况详见附注七、61。
注6:本集团抵押、质押、保证借款为本集团子公司MASTERWORKCORPS.R.O.借款,金额为人民币2,745,965.18元,本集团子公司MASTERWORKCORPS.R.O.将持有的房产及土地使用权作为抵押,以自身应收款项设置留置权质押,同时由本集团子公司、MasterworkMachineryGmbH提供担保。上述借款的抵质押情况详见附注七、61。
注7:年末不存在已逾期未偿还的短期借款情况。
24、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 32,613,360.66 | 19,859,417.64 |
银行承兑汇票 | 33,315,450.00 | 97,381,799.20 |
合计 | 65,928,810.66 | 117,241,216.84 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元,到期未付的原因为。
25、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料款 | 220,285,746.91 | 236,005,945.20 |
工程设备款 | 42,169,671.17 | 81,974,675.46 |
劳务费 | 3,024,169.52 | 8,561,838.99 |
运输费 | 808,305.72 | 8,368,396.24 |
其他 | 10,423,796.00 | 10,934,451.14 |
合计 | 276,711,689.32 | 345,845,307.03 |
26、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 31,747,627.94 | 51,384,420.53 |
合计 | 31,747,627.94 | 51,384,420.53 |
(1)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金 | 17,677,863.52 | 14,512,323.65 |
未付费用 | 5,311,941.02 | 11,481,810.28 |
往来款 | 4,850,000.00 | |
押金 | 2,266,931.08 | 2,311,623.70 |
投资款 | 447,039.41 | 22,159,937.60 |
其他 | 1,193,852.91 | 918,725.30 |
合计 | 31,747,627.94 | 51,384,420.53 |
2)按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明:
无
27、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收房租 | 4,377,293.77 | 5,214,889.18 |
合计 | 4,377,293.77 | 5,214,889.18 |
28、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 152,165,054.80 | 172,722,995.08 |
合计 | 152,165,054.80 | 172,722,995.08 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
客商21 | 8,292,961.09 | 尚未结算,其中1年以上的金额1,406,279.67 |
客商22 | 7,385,535.29 | 尚未结算,其中1年以上的金额2,205,889.27 |
客商23 | 5,251,730.73 | 尚未结算,其中1年以上的金额5,251,730.73 |
合计 | 20,930,227.11 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
29、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 41,586,913.44 | 264,735,289.39 | 269,465,214.99 | 36,856,987.84 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 4,940.50 | 18,254,491.71 | 18,217,543.38 | 41,888.83 |
三、辞退福利 | 987,284.28 | 360,368.37 | 1,347,652.65 | |
合计 | 42,579,138.22 | 283,350,149.47 | 289,030,411.02 | 36,898,876.67 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,469,115.24 | 231,311,920.85 | 235,412,972.66 | 16,368,063.43 |
2、职工福利费 | 5,247,328.27 | 5,247,328.27 | ||
3、社会保险费 | 695,894.95 | 13,759,836.93 | 13,471,887.49 | 983,844.39 |
其中:医疗保险费 | 695,790.79 | 13,167,192.60 | 12,880,026.91 | 982,956.48 |
工伤保险费 | 104.16 | 592,644.33 | 591,860.58 | 887.91 |
4、住房公积金 | 615,428.63 | 10,316,922.69 | 10,929,747.32 | 2,604.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 19,657,079.85 | 4,099,280.65 | 4,253,884.48 | 19,502,476.02 |
8、其他短期薪酬 | 149,394.77 | 149,394.77 | ||
合计 | 41,586,913.44 | 264,735,289.39 | 269,465,214.99 | 36,856,987.84 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 4,832.00 | 17,709,180.84 | 17,673,352.16 | 40,660.68 |
2、失业保险费 | 108.50 | 545,310.87 | 544,191.22 | 1,228.15 |
合计 | 4,940.50 | 18,254,491.71 | 18,217,543.38 | 41,888.83 |
其他说明:
单位:元
项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
(4)辞退福利30、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 3,902,280.73 | 10,095,204.08 |
企业所得税 | 1,976,070.64 | 9,031,769.93 |
个人所得税 | 598,623.12 | 513,047.28 |
城市维护建设税 | 28,732.60 | 150,246.05 |
房产税 | ||
土地使用税 | ||
印花税 | 271,045.61 | 218,813.16 |
教育费附加 | 11,876.71 | 71,748.46 |
其他 | 7,917.80 | 45,537.11 |
合计 | 6,796,547.21 | 20,126,366.07 |
其他说明:
31、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 884,781,068.90 | 536,011,556.70 |
一年内到期的长期应付款 | 91,650,234.03 | 79,323,314.63 |
一年内到期的租赁负债 | 1,985,501.59 | 654,581.30 |
合计 | 978,416,804.52 | 615,989,452.63 |
其他说明:
注:一年内到期的长期借款的质押和抵押情况详见附注七、61。
32、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 16,338,107.37 | 18,673,722.18 |
应收票据背书 | 8,794,970.12 | |
合计 | 25,133,077.49 | 18,673,722.18 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计 | 溢折价摊 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
辞退福利
辞退福利 | 987,284.28 | 360,368.37 | 1,347,652.65 |
合计 | 987,284.28 | 360,368.37 | 1,347,652.65 |
提利息 | 销 |
合计
其他说明:
33、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
合计项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 85,143,843.75 | 85,324,042.36 |
抵押借款 | 235,253,763.89 | 245,266,902.77 |
保证借款 | 286,253,084.10 | 406,437,382.15 |
信用借款 | 52,817,797.78 | 7,080,006.00 |
抵押、保证借款 | 246,865,840.48 | 244,163,317.13 |
质押、保证借款 | 85,709,203.60 | |
抵押、质押、保证借款 | 935,964,597.30 | 977,839,276.87 |
加:一年内到期的长期借款(附注七、31) | -884,781,068.90 | -536,011,556.70 |
合计 | 1,043,227,062.00 | 1,430,099,370.58 |
长期借款分类的说明:
注1:本集团信用借款分别为本公司借款,金额为人民币50,000,000.00元,其中一年内将要到期的金额为0.00元;本集团子公司长荣华鑫融资租赁有限公司借款,金额为人民币2,790,020.00元,其中1年内将要到期的金额为2,790,020.00元。
注2:本集团保证借款为本集团子公司长荣华鑫融资租赁有限公司借款,金额为人民币283,945,388.00元,其中1年内将要到期的金额为196,351,562.00元,该笔借款保证人为本集团实际控制人李莉、天津长荣科技集团股份有限公司。
注3:本集团抵押借款为本公司借款,金额为人民币235,000,000.00元,其中1年内将要到期的借款金额为235,000,000.00元,该笔借款以本公司的房产及土地使用权以及本集团子公司天津长荣控股有限公司的房产及土地使用权作为抵押。
注4:本集团质押借款为本集团子公司长荣华鑫融资租赁有限公司借款,金额为人民币85,050,000.00元,其中1年内将要到期的金额为人民币85,050,000.00元,该笔借款以本集团子公司长荣华鑫融资租赁有限公司持有的定期存单作为质押。
注5:本集团抵押、保证借款为本公司借款,金额为人民币246,504,300.80元,其中1年内将要到期的借款金额为170,459,300.80元,该笔借款保证人为本集团实际控制人李莉和本集团子公司天津长荣控股有限公司,并将本集团子公司天津长荣控股有限公司持有的房产及土地使用权作为抵押。
注6:本集团质押、保证借款为本集团子公司长荣华鑫融资租赁有限公司借款,金额为人民币85,609,184.00元,其中1年内将要到期的借款金额为29,579,184.00元,该笔借款保证人为本公司和本集团实际控制人李莉,并以本集团子公司长荣华鑫融资租赁有限公司在浦发银行融资存续期间,使用浦发银行资金支付的租赁项目形成的全部收入对应的应收账款作为质押。
注7:本集团抵押、质押、保证借款分别为本集团子公司长荣华鑫融资租赁有限公司借款,金额为人民币187,482,400.00元,其中1年内将要到期的借款金额为108,850,900.00元,该笔借款保证人为本公司,并以本集团子公司天津长荣控股有限公司将持有的房产及土地使用权作为抵押,以本集团子公司天津长荣控股有限公司将持有的租金收费权进行质押;本集团子公司天津名轩智慧城科技发展有限公司借款,金额为人民币740,000,000.00元,其中1年内将要到期的借款金额为50,000,000.00元,该笔借款保证人为本集团实际控制人李莉和本公司,本集团子公司天津名轩智慧城科技发展有限公司将持有的房产及土地作为抵押,本公司将持有子公司天津名轩智慧城科技发展有限公司100%股权作为质押;本集团子公司MASTERWORKCORPS.R.O.借款,金额为人民币6,334,318.72元,其中包含1年内到期的金额1,407,582.72元,以自身房产及土地作为抵押,以自身应收款项设置留置权作为质押;保证人为本集团子公司MasterworkMachineryGmbH。
注8:长期借款的质押和抵押情况详见附注七、61。其他说明,包括利率区间:
34、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋建筑物 | 2,922,348.30 | 1,248,897.16 |
电子设备及其他 | 221,360.72 | 38,299.87 |
加:一年内到期的租赁负债(附注七、31) | -1,985,501.59 | -654,581.30 |
合计 | 1,158,207.43 | 632,615.73 |
项目
项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
新增租赁 | 本年利息 | 其他 |
其他说明:
单位:元
35、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 99,045,209.42 | 96,161,664.92 |
合计 | 99,045,209.42 | 96,161,664.92 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
购买二手车分期付款 | 282,146.85 | 284,534.32 |
融资租赁保证金 | 135,400,796.60 | 163,547,958.60 |
应付东疆租赁款 | 55,012,500.00 | 11,652,486.63 |
加:一年内到期部分(附注七、31) | -91,650,234.03 | -79,323,314.63 |
其他说明:
36、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 44,197,428.21 | 14,660,000.00 | 6,460,890.57 | 52,396,537.64 | 政府补助 |
合计 | 44,197,428.21 | 14,660,000.00 | 6,460,890.57 | 52,396,537.64 |
其他说明:
37、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 423,387,35 | 423,387,35 |
房屋建筑物
房屋建筑物 | 1,248,897.16 | 3,925,820.43 | 180,056.98 | 2,432,426.27 | 2,922,348.30 | |
电子设备及其他 | 38,299.87 | 196,338.85 | 1,678.80 | 14,956.80 | 221,360.72 | |
减:一年内到期的租赁负债(附注七、31) | 654,581.30 | —— | —— | —— | —— | 1,985,501.59 |
合计 | 632,615.73 | —— | —— | —— | —— | 1,158,207.43 |
6.00 | 6.00 |
其他说明:
38、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 2,260,698,927.20 | 28,454,145.44 | 2,232,244,781.76 | |
其他资本公积 | 12,322,496.99 | 12,322,496.99 | ||
合计 | 2,260,698,927.20 | 12,322,496.99 | 28,454,145.44 | 2,244,567,278.75 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:股本溢价减少,主要系公司实施的员工持股计划授予员工价与股票回购价差冲减的股本溢价以及受让子公司MASTERWORKJAPANCo.,Ltd.少数股权10%、受让子公司天津长荣数码科技有限公司少数股权10%。
其他资本公积变动主要系确认的股权激励费用对应的其他资本公积增加。
39、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份 | 50,102,995.06 | 50,102,995.06 | ||
合计 | 50,102,995.06 | 50,102,995.06 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
40、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -21,566,316.12 | -12,849,088.49 | -1,096,319.99 | -11,752,768.50 | -33,319,084.62 | |||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | -20,469,996.13 | -12,849,088.49 | -12,849,088.49 | -33,319,084.62 |
其他权益工具投资公允价值变动 | -1,096,319.99 | -1,096,319.99 | 1,096,319.99 | |||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 41,970,247.22 | -26,579,832.54 | -26,617,252.61 | 37,420.07 | 15,352,994.61 | |||
外币财务报表折算差额 | 5,336,071.27 | 2,772,348.03 | 2,734,927.96 | 37,420.07 | 8,070,999.23 | |||
固定资产转投资性房地产公允价值变动 | 36,634,175.95 | -29,352,180.57 | -29,352,180.57 | 7,281,995.38 | ||||
其他综合收益合计 | 20,403,931.10 | -39,428,921.03 | -1,096,319.99 | -38,370,021.11 | 37,420.07 | -17,966,090.01 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
41、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 156,335,056.74 | 348,521.31 | 156,683,578.05 | |
合计 | 156,335,056.74 | 348,521.31 | 156,683,578.05 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:盈余公积增加,主要系本年处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失计入留存收益。
42、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | -199,808,722.24 | -132,349,422.68 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减—) | 5,386.91 | |
调整后期初未分配利润 | -199,808,722.24 | -132,344,035.77 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 40,707,604.34 | -67,464,686.47 |
处置其他权益工具投资转入 | 3,136,691.78 | |
期末未分配利润 | -155,964,426.12 | -199,808,722.24 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
43、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,505,230,705.98 | 1,022,833,067.83 | 1,263,730,142.35 | 864,983,740.21 |
其他业务 | 98,826,728.25 | 51,023,946.53 | 48,410,299.50 | 26,950,696.45 |
合计 | 1,604,057,434.23 | 1,073,857,014.36 | 1,312,140,441.85 | 891,934,436.66 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是□否
单位:元
项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
营业收入金额 | 1,604,057,434.23 | 营业收入 | 1,312,140,441.85 | 营业收入 |
营业收入扣除项目合计金额 | 98,826,728.25 | 原材料、配件销售等收入,出售桂冠包装收入,贸易类业务收入 | 48,410,299.50 | 原材料、配件销售等收入,贸易类业务收入 |
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 6.16% | 3.69% | ||
一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 96,204,967.66 | 原材料、配件销售等收入 | 36,030,093.78 | 原材料、配件销售等收入 |
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | 2,621,760.59 | 12,380,205.72 | 贸易类业务收入 | |
与主营业务无关的业务收入小计 | 98,826,728.25 | 原材料、配件销售等收入,出售桂冠包装收入,贸易类业务收入 | 48,410,299.50 | 原材料、配件销售等收入,贸易类业务收入 |
二、不具备商业实质的收入 | ||||
不具备商业实质的收 | 0.00 | 00 | 0.00 | 00 |
入小计 | ||||
营业收入扣除后金额 | 1,505,230,705.98 | 营业收入扣除原材料、配件销售等收入,出售桂冠包装收入,贸易类业务收入后的收入 | 1,263,730,142.35 | 营业收入扣除原材料、配件销售等收入,贸易类业务收入后的收入 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | 1,604,057,434.23 | 1,073,857,014.36 | 1,604,057,434.23 | 1,073,857,014.36 | ||||
其中: | ||||||||
装备制造及系统解决方案 | 1,312,960,380.42 | 954,693,534.01 | 1,312,960,380.42 | 954,693,534.01 | ||||
经营租赁 | 87,608,949.16 | 15,387,920.40 | 87,608,949.16 | 15,387,920.40 | ||||
融资租赁 | 82,233,607.46 | 35,411,056.41 | 82,233,607.46 | 35,411,056.41 | ||||
健康业务 | 22,427,768.94 | 17,340,557.01 | 22,427,768.94 | 17,340,557.01 | ||||
其他业务 | 98,826,728.25 | 51,023,946.53 | 98,826,728.25 | 51,023,946.53 | ||||
按经营地区分类 | 1,604,057,434.23 | 1,073,857,014.36 | 1,604,057,434.23 | 1,073,857,014.36 | ||||
其中: | ||||||||
国内地区 | 1,167,704,820.18 | 754,511,157.09 | 1,167,704,820.18 | 754,511,157.09 | ||||
国外地区 | 436,352,614.05 | 319,345,857.27 | 436,352,614.05 | 319,345,857.27 | ||||
市场或客户类型 | ||||||||
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计 | 1,604,057,434.23 | 1,073,857,014.36 | 1,604,057,434.23 | 1,073,857,014.36 |
与履约义务相关的信息:
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息:
重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明:
44、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,943,046.21 | 1,658,452.75 |
教育费附加 | 830,953.04 | 631,601.98 |
房产税 | 20,601,012.50 | 18,905,089.25 |
土地使用税 | 1,195,842.55 | 1,095,790.40 |
车船使用税 | 51,704.54 | 35,107.16 |
印花税 | 1,417,791.73 | 902,038.36 |
地方教育附加 | 559,312.73 | 421,713.40 |
其他 | 343,443.11 | 383,775.16 |
合计 | 26,943,106.41 | 24,033,568.46 |
其他说明:
45、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 68,066,434.24 | 73,780,213.70 |
折旧费 | 27,004,832.15 | 36,444,187.64 |
办公费 | 17,393,205.79 | 21,042,655.06 |
中介费 | 16,618,410.52 | 12,462,525.45 |
摊销 | 10,710,229.64 | 16,673,925.42 |
装修 | 273,016.07 | 2,630,259.78 |
水电费 | 964,485.43 | 1,688,104.46 |
业务招待费 | 1,326,671.42 | 2,640,207.74 |
残保金等税金 | 2,252,884.99 | 2,400,275.14 |
运输费 | 1,507,155.82 | 3,551,368.40 |
差旅费 | 1,742,990.74 | 1,136,116.88 |
其他 | 3,638,330.41 | 4,754,823.50 |
股权激励费 | 12,322,496.99 | |
合计 | 163,821,144.21 | 179,204,663.17 |
其他说明:
46、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 70,107,241.42 | 57,224,198.03 |
差旅费 | 23,600,182.26 | 18,692,708.52 |
服务费 | 6,669,718.64 | 9,462,539.63 |
业务招待费 | 6,489,541.89 | 4,902,738.45 |
展览费 | 10,581,538.00 | 1,286,541.46 |
办公费 | 1,162,739.35 | 1,204,765.77 |
物料消耗 | 7,200,739.19 | 4,555,017.75 |
保险费 | 614,494.40 | 1,207,582.10 |
折旧和摊销 | 1,452,687.33 | 1,594,054.31 |
广告费 | 781,910.76 | 962,140.64 |
其他 | 5,826,463.54 | 4,474,665.36 |
合计 | 134,487,256.78 | 105,566,952.02 |
其他说明:
47、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 45,519,724.88 | 45,794,288.75 |
折旧及摊销 | 7,964,901.16 | 8,139,621.65 |
材料费 | 10,300,317.96 | 13,209,312.14 |
委托研发费 | 70,754.72 | 550,943.38 |
其他 | 3,528,002.01 | 3,792,550.84 |
合计 | 67,383,700.73 | 71,486,716.76 |
其他说明:
48、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 94,086,347.26 | 94,317,905.21 |
减:利息收入 | 5,898,585.79 | 13,425,865.32 |
加:汇兑损益 | 10,244,070.75 | 13,833,194.22 |
加:其他支出 | 1,605,901.27 | 3,223,799.85 |
合计 | 100,037,733.49 | 97,949,033.96 |
其他说明:
49、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 27,392,573.58 | 13,788,556.75 |
进项税加计扣除 | 6,266,454.57 | 6,768,782.55 |
代扣个人所得税手续费返还 | 184,916.13 | 488,885.31 |
50、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 4,168,800.00 | -1,834,800.00 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 4,168,800.00 | -1,834,800.00 |
按公允价值计量的投资性房地产 | 3,502,152.70 | 1,715,848.74 |
按公允价值计量的投资性房地产(处置) | -552,327.87 | |
合计 | 7,118,624.83 | -118,951.26 |
其他说明:
51、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -24,852,741.68 | -957,626.29 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 8,169,987.58 | |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 684,410.00 | 8,748,510.13 |
理财收益 | 190,425.20 | 33,148.10 |
合计 | -15,807,918.90 | 7,824,031.94 |
其他说明:
52、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -5,497,247.11 | -1,400,487.69 |
其他应收款坏账损失 | -334,365.15 | -1,642,394.29 |
长期应收款坏账损失 | 1,524,558.18 | -15,063,502.40 |
应收票据减值损失 | -108,022.11 | -339,935.73 |
合计 | -4,415,076.19 | -18,446,320.11 |
其他说明:
53、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -28,002,198.58 | -31,841,581.54 |
四、固定资产减值损失 | -4,211,106.14 | |
合计 | -28,002,198.58 | -36,052,687.68 |
其他说明:
54、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置收益 | 410,105.98 | 4,441,995.72 |
55、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废利得 | 34,824.06 | ||
罚款收入 | 711,584.30 | 45,960.74 | 711,584.30 |
违约金收入 | 2,314,560.41 | 2,832,478.75 | 2,314,560.41 |
保险赔款 | 277,867.64 | ||
其他 | 2,279,602.05 | 8,166,244.70 | 2,279,602.05 |
判决赔偿款 | 12,012,650.44 | 12,012,650.44 | |
合计 | 17,318,397.20 | 11,357,375.89 | 17,318,397.20 |
其他说明:
56、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废损失 | 263,386.67 | 332,233.07 | 263,386.67 |
其中:固定资产 | 263,386.67 | 332,233.07 | 263,386.67 |
滞纳金支出 | 7,625.70 | 31,037.00 | 7,625.70 |
对外捐赠 | 10,000.00 | 534,500.00 | 10,000.00 |
赔偿支出 | 5,118.71 | 4,084,788.61 | 5,118.71 |
罚款 | 23.59 | ||
其他 | 152,014.69 | 179,059.11 | 152,014.69 |
合计 | 438,145.77 | 5,161,641.38 | 438,145.77 |
其他说明:
57、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 10,381,402.68 | 13,508,086.96 |
递延所得税费用 | -1,879,302.48 | -16,035,163.51 |
合计 | 8,502,100.20 | -2,527,076.55 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 47,555,211.10 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,133,281.67 |
子公司适用不同税率的影响 | 1,778,548.46 |
调整以前期间所得税的影响 | 2,510,642.77 |
非应税收入的影响 | -348,655.37 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 604,843.98 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -5,951,767.78 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 13,670,336.59 |
权益法确认的投资收益的影响 | -3,493,171.04 |
研发加计扣除 | -7,401,959.08 |
所得税费用 | 8,502,100.20 |
其他说明:
58、其他综合收益
详见附注40。
59、现金流量表项目
(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 35,591,683.01 | 7,251,209.09 |
收到往来款 | 68,890,744.88 | 33,602,191.56 |
收回保证金 | 26,917,512.16 | 21,168,160.30 |
利息收入 | 1,474,307.29 | 7,509,329.69 |
收到其他 | 69,641,661.93 | 11,016,080.74 |
合计 | 202,515,909.27 | 80,546,971.38 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
各项费用 | 148,317,069.96 | 169,774,247.05 |
支付往来款 | 66,418,083.13 | 30,286,751.12 |
支付保证金 | 34,989,279.38 | 64,272,603.50 |
捐赠 | 10,000.00 | 534,500.00 |
支付其他 | 22,385,715.22 | 17,836,027.15 |
合计 | 272,120,147.69 | 282,704,128.82 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
保证金 | 38,344,951.96 | 130,531,699.81 |
其他 | 5,776,496.97 | 2,987,307.43 |
合计 | 44,121,448.93 | 133,519,007.24 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用?不适用
60、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | 39,053,110.90 | -70,617,824.90 |
加:资产减值准备 | 1,749,773.15 | 39,412,908.50 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 93,683,448.12 | 93,799,734.67 |
使用权资产折旧 | 2,310,887.68 | 564,046.41 |
无形资产摊销 | 29,474,467.24 | 20,622,604.31 |
长期待摊费用摊销 | 3,712,720.02 | 7,320,737.67 |
处置固定资产、无形资产和其 | -410,105.98 | -4,441,995.72 |
他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | ||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 263,386.67 | 297,409.01 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -7,118,624.83 | 118,951.26 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 94,086,347.26 | 94,317,905.21 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 15,807,918.90 | -7,824,031.94 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -1,198,416.46 | -13,315,982.74 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -680,886.02 | -2,727,632.29 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 15,502,796.41 | -193,347,868.17 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -77,152,061.71 | 111,768,945.63 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -174,699,850.14 | 24,014,416.44 |
其他 | 6,460,890.57 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 40,845,801.78 | 99,962,323.35 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 185,994,911.77 | 251,455,651.05 |
减:现金的期初余额 | 251,455,651.05 | 402,467,560.28 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -65,460,739.28 | -151,011,909.23 |
(2)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 185,994,911.77 | 251,455,651.05 |
其中:库存现金 | 38,930.86 | 62,618.17 |
可随时用于支付的银行存款 | 185,955,980.91 | 251,393,032.88 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 185,994,911.77 | 251,455,651.05 |
61、所有权或使用权受到限制的资产
项目 | 年末账面余额(元) | 年末账面价值(元) | 受限原因 |
货币资金 | 45,385,828.08 | 45,385,828.08 | 保证金、控制等 |
固定资产 | 788,306,624.72 | 580,653,666.06 | 抵押 |
无形资产 | 182,093,947.39 | 146,942,065.97 | 抵押 |
投资性房地产 | 1,653,015,410.11 | 1,653,015,410.11 | 抵押 |
其他流动资产 | 103,824,453.74 | 103,824,453.74 | 质押 |
其他应收款 | 1,728,330.74 | 1,641,914.20 | 质押 |
应收账款 | 13,522,300.39 | 11,837,694.45 | 质押 |
长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 1,050,772,463.17 | 1,016,839,766.34 | 质押 |
应收款项融资 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | 质押 |
合计 | 3,839,899,358.34 | 3,561,390,798.95 |
62、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 1,130,476.28 | 7.0827 | 8,006,824.35 |
欧元 | 1,473,171.25 | 7.8592 | 11,577,947.49 |
港币 | 75,356.97 | 0.9062 | 68,288.49 |
英镑 | 7.73 | 9.0411 | 69.89 |
日元 | 63,104,404.00 | 0.050213 | 3,168,661.44 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 1,361,309.75 | 7.0827 | 9,641,748.57 |
欧元 | 6,269,206.29 | 7.8592 | 49,270,946.07 |
港币 | |||
日元 | 74,654,275.00 | 0.050213 | 3,748,615.11 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | 626,875.00 | 7.8592 | 4,926,736.00 |
港币 | |||
应收票据 | |||
其中:日元 | 2,990,398.00 | 0.050213 | 150,156.85 |
其他应收款 | |||
其中:美元 | 50,000.00 | 7.0827 | 354,135.00 |
欧元 | 34,821.71 | 7.8592 | 273,670.78 |
日元 | 24,479,375.00 | 0.050213 | 1,229,182.86 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 10,565,070.02 | 7.0827 | 74,829,221.43 |
欧元 | 1,929,946.38 | 7.8592 | 15,167,834.59 |
日元 | 552,576,267.00 | 0.050213 | 27,746,512.09 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | 6,050.83 | 7.0827 | 42,856.21 |
欧元 | 880,579.81 | 7.8592 | 6,920,652.84 |
日元 | 1,942,528.00 | 0.050213 | 97,540.16 |
租赁负债 | |||
其中:日元 | 5,100,500.00 | 0.050213 | 256,111.41 |
欧元 | 24,982.04 | 7.8592 | 196,338.85 |
短期借款 | |||
其中:欧元 | 349,395.00 | 7.8592 | 2,745,965.18 |
长期应付款 | |||
其中:日元 | 5,619,000.00 | 0.050213 | 282,146.85 |
1年内到期的非流动负债 | |||
其中:欧元 | 4,353,100.00 | 7.8592 | 34,211,883.52 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用
本集团全资子公司MASTERWORKUSAINC.主要经营地为美国,记账本位币为美元;本集团全资子公司MASTERWORKJAPANCo.,Ltd.主要经营地为日本,记账本位币为日元;本集团全资子公司长荣股份(香港)有限公司主要经营地为香港,记账本位币为人民币;本集团全资三级公司MasterworkMachineryGmbH主要经营地为德国,记账本位币为欧元;本集团全资四级公司MASTERWORKCORPS.R.O.主要经营地为斯洛伐克,记账本位币为欧元。
八、研发支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
MKRD2023-15MK1060LC激光模切机项目 | 5,259,424.67 | |
MKRD2023-10DPR106FCSB高速双机组GS认证及功能提升项目 | 5,010,102.50 | |
MKRD2021-27国窖1573包装盒自动化项目 | 5,956,245.61 | |
悦·MK1700CSM瓦楞纸模切机项目 | 5,557,238.59 | |
Diana糊盒机新电控系统项目 | 7,303,293.48 | |
其他不重要研发项目小计 | 51,157,927.95 | 58,626,184.69 |
合计 | 67,383,700.73 | 71,486,716.76 |
其中:费用化研发支出 | 67,383,700.73 | 71,486,716.76 |
九、合并范围的变更
子公司天津桂冠包装材料有限公司在本期售出。
子公司名称 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例(%) | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
天津桂冠包装材料有限公司 | 2023-12-11 | 64,242,500.00 | 100 | 股权转让 | 丧失控制权 | -204,073.19 | 29,352,180.57 |
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
单位:元
子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
天津长荣震德机械有限公司 | 50,000,000.00 | 天津 | 天津 | 再制造 | 100.00% | 设立 | |
天津绿动能源科技有限公司 | 3,000,000.00美元 | 天津 | 天津 | 生产 | 66.67% | 设立 | |
天津荣彩科技有限公司 | 40,000,000.00 | 天津 | 天津 | 软件 | 100.00% | 设立 | |
天津长荣控股有限公司 | 1,000,000,000.00 | 天津 | 天津 | 生产 | 100.00% | 设立 | |
天津长荣数码科技有限公司 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 软件 | 100.00% | 设立 | |
成都长荣印刷设备有限公司 | 20,000,000.00 | 成都 | 成都 | 销售 | 70.00% | 设立 | |
长荣股份(香港)有限公司 | 1,500,000.00港币 | 香港 | 香港 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
天津长荣激光科技有限公司 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 生产 | 100.00% | 设立 | |
MASTERWORKUSAINC. | 5,000,000.00美元 | 美国 | 美国 | 销售 | 100.00% | 设立 |
MASTERWORKJAPANCo.,Ltd. | 42,500,000.00日元 | 日本 | 日本 | 销售 | 100.00% | 设立 | |
天津欧福瑞国际贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 天津 | 天津 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
上海伯奈尔印刷包装机械有限公司 | 20,000,000.00 | 上海 | 上海 | 生产 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 30,000,000.00美元 | 天津 | 天津 | 租赁 | 46.67% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
北京北瀛新材料科技有限公司 | 15,000,000.00 | 北京 | 北京 | 生产 | 85.00% | 非同一控制下企业合并 | |
鸿华视像(天津)科技有限公司 | 612,200.00美元 | 天津 | 天津 | 生产 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
天津名轩智慧城科技发展有限公司 | 331,000,000.00 | 天津 | 天津 | 租赁 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
天津长荣健康科技有限公司 | 16,670,000.00 | 天津 | 天津 | 生产 | 60.00% | 设立 | |
天津海德堡长荣科技有限公司 | 230,500,000.00 | 天津 | 天津 | 生产 | 60.00% | 设立 | |
长荣科技创新(深圳)有限公司 | 5,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
常州市长荣海目星智能装备有限公司 | 42,000,000.00 | 常州 | 常州 | 生产 | 51.00% | 设立 | |
MasterworkMachineryGmbH | 1,000,000.00欧元 | 德国 | 德国 | 研发 | 100.00% | 设立 | |
天津荣联汇智智能科技有限公司 | 70,000,000.00 | 天津 | 天津 | 软件 | 40.00% | 60.00% | 设立 |
天津长荣绿色包装材料有限公司 | 200,000,000.00 | 天津 | 天津 | 生产 | 100.00% | 设立 | |
天津北瀛新材料科技有限公司 | 50,000,000.00 | 天津 | 天津 | 生产 | 85.00% | 非同一控制下企业合并 | |
MASTERWORKCORPS.R.O. | 1,500,000.00欧元 | 斯洛伐克 | 斯洛伐克 | 生产 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 23.33% | 8,086,071.23 | 2,333,500.00 | 71,788,468.98 |
天津海德堡长荣科技有限公司 | 40.00% | -11,399,855.39 | 66,793,093.97 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 680,983,376.17 | 528,113,362.66 | 1,209,096,738.83 | 574,774,469.25 | 323,213,792.20 | 897,988,261.45 | 698,643,824.23 | 555,861,324.48 | 1,254,505,148.71 | 470,988,200.44 | 497,068,013.26 | 968,056,213.70 |
天津海德堡长荣科技有限公司 | 17,720,234.52 | 185,665,600.89 | 203,385,835.41 | 14,071,491.34 | 48,489,503.15 | 62,560,994.49 | 17,219,196.07 | 82,935,900.30 | 100,155,096.37 | 29,774,987.31 | 97,397,735.67 | 127,172,722.98 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 86,317,646.14 | 34,659,542.37 | 34,659,542.37 | -27,444,992.75 | 83,573,727.79 | 18,732,101.55 | 18,732,101.55 | 81,592,450.29 |
天津海德堡长荣科技有限公司 | 12,740,467.84 | -28,499,638.47 | -28,499,638.47 | -25,650,345.20 | 11,114,122.21 | -13,286,512.57 | -13,286,512.57 | -11,011,788.17 |
其他说明:
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
力图控股有限公司 | 香港 | 开曼群岛 | 生产 | 15.98% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要联营企业的主要财务信息
单位:千港元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
力图控股有限公司(千港元) | 力图控股有限公司(千港元) | |
流动资产 | 1,073,177.00 | 961,516.00 |
非流动资产 | 1,640,350.00 | 2,233,145.00 |
资产合计 | 2,713,527.00 | 3,194,661.00 |
流动负债 | 495,461.00 | 640,448.00 |
非流动负债 | 61,411.00 | 79,076.00 |
负债合计 | 556,872.00 | 719,524.00 |
少数股东权益
少数股东权益 | 25,100.00 | 25,250.00 |
归属于母公司股东权益 | 2,131,555.00 | 2,449,887.00 |
按持股比例计算的净资产份额 | 344,633.47 | 391,491.94 |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | ||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 716,658.00 | 984,495.00 |
净利润 | -163,699.00 | 9,415.00 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | -92,068.00 | -205,925.00 |
综合收益总额 | -255,767.00 | -196,510.00 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明:
(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 358,491.44 | 12,253,184.48 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -931,909.76 | -1,433,674.73 |
--综合收益总额 | -931,909.76 | -1,433,674.73 |
其他说明:
十一、政府补助
1、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位:元
会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
新型智能激光模切机研发政府补助 | 354,166.57 | 50,000.04 | 304,166.53 | 资产 | |||
一带一路科技创新政府补贴 | 58,333.31 | 58,333.31 | 资产 | ||||
天津市智能制造专项资金项目-基于工业云网和数控智联设备的客制化高端包装装备制造产业新模式 | 5,399,999.88 | 800,000.04 | 4,599,999.84 | 资产 | |||
2019年工业互联网创新发展工程工业互联网标识解析二级节点 | 9,911,504.42 | 10,000,000.00 | 1,160,956.86 | 18,750,547.56 | 资产 | ||
急需医用物资生产企业复工扩能技改补贴 | 2,468,995.08 | 318,579.96 | 2,150,415.12 | 资产 | |||
2019年工业互联网创新发展工程- | 1,500,000.00 | 120,000.00 | 237,631.60 | 1,382,368.40 | 资产 |
工业互联网时序数据安全网关 | |||||||
产业振兴项目资金 | 27,636.24 | 40,000.00 | 9,769.08 | 57,867.16 | 资产 | ||
2019年第三批天津市智能制造专项“互联网+智能制造”与工业互联网创新发展示范项目 | 529,411.84 | 1,000,000.00 | 977,941.12 | 551,470.72 | 资产 | ||
工业中小企业技术改造项目资金 | 495,000.00 | 300,000.00 | 195,000.00 | 资产 | |||
天津市2012年循环经济专项资金 | 875,000.00 | 70,000.00 | 805,000.00 | 资产 | |||
整栋购买中粮广场写字楼补贴 | 19,166,666.58 | 1,250,000.04 | 17,916,666.54 | 资产 | |||
2019年工业互联网创新发展工程一工业互联网标识解析二级节点(包装行业应用服务平台) | 2,410,714.29 | 2,500,000.00 | 1,227,678.52 | 3,683,035.77 | 资产 | ||
长荣5G智慧工厂项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 | 资产 | |||
合计 | 44,197,428.21 | 14,660,000.00 | 6,460,890.57 | 52,396,537.64 |
2、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位:元
会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的递延收益转入 | 6,460,890.57 | 6,537,347.66 |
工业互联网标识解析二级节点奖励金 | 10,000,000.00 | |
工业和信息化局高质量发展 | 3,578,800.00 | 5,000,000.00 |
第三批智能制造补贴资金 | 2,800,000.00 | |
就业见习补贴 | 1,121,298.00 | 1,226,538.00 |
天津市企业研发投入后补助 | 773,800.00 | |
其他 | 560,158.36 | |
单项冠军项目 | 500,000.00 | |
二级节点平台运营奖励补贴 | 500,000.00 | |
重大技术装备方向有梦.MK2920FF双机组烫金机补贴 | 400,000.00 | |
2020年国家级绿色工厂奖励奖金 | 300,000.00 | |
第二批智能制造补贴资金 | 115,000.00 | |
收北辰开发区管委会2020年度重新认 | 100,000.00 |
定高企市级奖励 | ||
专利试点 | 100,000.00 | |
稳岗失业保险返还 | 47,169.62 | 164,376.60 |
收到上海财政所补贴 | 19,000.00 | |
工信局补贴 | 7,600.00 | 300.00 |
稳岗补贴 | 5,857.03 | 550,433.99 |
扩岗补助 | 2,000.00 | 54,000.00 |
企业吸纳失业人员一次性就业补贴 | 1,000.00 | |
社保局职工培训补贴 | 37,200.00 | |
吸纳农民工一次性就业补贴 | 27,000.00 | |
以工代训补贴 | 19,500.00 | |
2021年支持企业提升国际化经营能力项目(第二批)补助资金 | 14,900.00 | |
第三批智能制造专项资金-长荣工业互联网云平台 | 80,000.00 | |
商业复兴支援基金 | 76,960.50 | |
合计 | 27,392,573.58 | 13,788,556.75 |
其他说明
十二、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
、市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
(1)汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、港元、英镑和日元有关,除本集团的几个下属子公司以美元、欧元、港元、英镑和日元进行采购和销售外,本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本集团的交易及境外经营的业绩均构成影响。于2023年12月31日,本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、62、“外币货币性项目”。
汇率风险的敏感性分析见下表,反映了在其他变量不变的假设下,以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时,由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
单位:元
项目 | 本年 | 上年 | ||
净利润变动 | 股东权益变动 | 净利润变动 | 股东权益变动 | |
人民币对美元贬值1% | 568,693.70 | 1,178,671.77 | ||
人民币对美元升值1% | -568,693.70 | -1,178,671.77 | ||
人民币对欧元贬值1% | 30,468.47 | -104,057.75 | ||
人民币对欧元升值1% | -30,468.47 | 104,057.75 | ||
人民币对英镑贬值1% | -0.70 | -24.27 | ||
人民币对英镑升值1% | -0.70 | 24.27 | ||
人民币对港币贬值1% | -682.88 | 203,057.12 | ||
人民币对港币升值1% | 682.88 | -203,057.12 | ||
人民币对日元贬值1% | 200,856.94 | 109,815.14 | ||
人民币对日元升值1% | -200,856.94 | -109,815.14 |
注1:上表以正数表示增加,以负数表示减少。
注2:上表的股东权益变动不包括留存收益。
(2)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年12月31日,本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同,金额合计为84,376.01万元,及以人民币计价的固定利率合同,金额为162,334.64万元。
利率风险的敏感性分析见下表,反映了在其他变量不变的假设下,浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变动时,将对净利润和股东权益产生的影响。
单位:元
项目 | 本年 | 上年 | ||
对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
人民币基准利率增加0.5%个基准点 | -3,157,688.31 | -2,700,458.20 |
项目 | 本年 | 上年 | ||
对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
人民币基准利率降低0.5%个基准点 | 3,157,688.31 | 2,700,458.20 |
注1:上表以正数表示增加,以负数表示减少。注2:上表的股东权益变动不包括留存收益。
(3)其他价格风险其他价格风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此,本集团承担着证券市场价格变动的风险。
由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确定的,而估值技术本身基于一定的估值假设,因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。
权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表,反映了在其他变量不变的假设下,权益工具的公允价值发生变动时,将对净利润和股东权益产生的影响。
单位:元
项目 | 本年 | 上年 | ||
净利润变动 | 股东权益变动 | 净利润变动 | 股东权益变动 | |
金融工具公允价值增加5% | 726,613.48 | 690,141.69 | 885,631.85 | 120,045.45 |
金融工具公允价值减少5% | -726,613.48 | -690,141.69 | -885,631.85 | -120,045.45 |
注1:上表以正数表示增加,以负数表示减少。
注2:上表的股东权益变动不包括留存收益。
注3:不考虑可能影响利润表的减值等因素。
、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
于2023年12月31日,本集团的信用风险主要来自于本集团确认的金融资产,具体包括:
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额,最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本集团与客户间交易一般要求所有客户先预付货款。产品验收后1年内支付剩余货款。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。
本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等,参见本附注五、11。
本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口、损失准备的量化数据,参见附注七、4和附注七、6的披露。
3、流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
于2023年12月31日,本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
单位:元
项目 | 1年以内 | 1年至2年 | 2年至3年 | 3年至4年 | 4年至5年 | 5年以上 | 合计 |
(含1年) | (含2年) | (含3年) | (含4年) | (含5年) | |||
短期借款 | 550,050,540.83 | 550,050,540.83 | |||||
应付票据 | 65,928,810.66 | 65,928,810.66 | |||||
应付账款 | 276,711,689.32 | 276,711,689.32 | |||||
其他应付款 | 31,747,627.94 | 31,747,627.94 | |||||
一年内到期的非流动负债 | 1,050,104,710.87 | 1,050,104,710.87 | |||||
其他流动负债 | 8,794,970.12 | 8,794,970.12 | |||||
长期借款 | 371,533,236.45 | 167,870,860.21 | 99,897,053.39 | 95,704,902.16 | 543,667,666.67 | 1,278,673,718.88 |
租赁负债 | 1,158,207.43 | 1,158,207.43 | |||||
长期应付款 | 65,805,864.42 | 28,869,302.00 | 3,170,043.00 | 1,200,000.00 | 99,045,209.42 | ||
合计 | 1,983,338,349.74 | 438,497,308.30 | 196,740,162.21 | 103,067,096.39 | 96,904,902.16 | 543,667,666.67 | 3,362,215,485.47 |
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 4,168,800.00 | 4,168,800.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,168,800.00 | 4,168,800.00 | ||
(四)投资性房地产 | 1,392,132,264.11 | 260,883,146.00 | 1,653,015,410.11 | |
持续以公允价值计量的资产总额 | 1,396,301,064.11 | 260,883,146.00 | 1,657,184,210.11 | |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
投资性房地产:第二层次公允价值计量项目系投资性房地产采用市场法的估值结果,评估对象周边房地产市场交易活跃,可以找到类似可比的交易案例,具备采用市场法评估的条件。市场法是依据替代原则,通过对评估对象类似的建(构)筑物的交易价格的修正调整得到评估价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
投资性房地产:第三层次公允价值计量项目系纳入投资性房地产采用收益法的估值结果,目前委估资产主要用于出租,且物业出租合同、租金资料齐全,未来年度收益和风险可以合理预测,具备采用收益法评估的条件。通过预计评估对象未来的正常收益,选用适当的资本化率将其折现到评估基准日后累加,以此得到评估价值。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。
2、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
深圳市科彩印务有限公司 | 联营企业之控股子公司 |
蚌埠金黄山凹版印刷有限公司 | 联营企业之控股子公司 |
马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 联营单位 |
天津中荣绿色包装科技有限公司 | 联营单位 |
其他说明:
3、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
天津名轩置业有限公司 | 受同一方控制的企业 |
天津小蜜蜂物业管理有限公司 | 受同一方控制的企业 |
天津艺俪源云印刷科技有限公司 | 天津名轩投资有限公司之联营公司 |
天津印相咖啡餐饮管理有限公司 | 受同一方控制的企业 |
天津长荣云印刷科技有限公司 | 受同一方控制的企业 |
天津德厚投资管理合伙企业(有限合伙) | 受同一方控制的企业 |
天津太依云文化科技有限公司 | 受同一方控制的企业 |
天津创业投资管理有限公司 | 受同一方控制的企业 |
天津名轩投资有限公司 | 本公司股东 |
天津名轩小额贷款股份有限公司 | 受同一方控制的企业 |
天津长荣麓远信息科技有限公司 | 其他关联关系(2023年1-7月属于受同一控制的企业,2023年8月起属于非关联方) |
海德堡印刷设备(上海)有限公司 | 天津名轩投资有限公司子公司之联营企业 |
HeidelbergerDruckmaschinenAG | 天津名轩投资有限公司子公司之联营企业 |
英飞电池技术(中国)有限公司 | 受同一方控制的企业 |
其他说明:
4、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
HeidelbergerDruckmaschinenAG | 采购商品 | 8,018,939.92 | 4,051,661.88 |
HeidelbergerDruckmaschinenAG | 接受劳务 | 331,963.67 | 1,051,969.26 | |
马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 采购商品 | 888,592.38 | 1,810,886.84 | |
天津名轩置业有限公司 | 接受劳务 | 604,701.35 | 1,993,868.59 | |
天津小蜜蜂物业管理有限公司 | 采购商品 | 76,391.56 | ||
天津小蜜蜂物业管理有限公司 | 接受劳务 | 24,748,593.71 | 24,950,872.25 | |
天津艺俪源云印刷科技有限公司 | 采购商品 | |||
天津艺俪源云印刷科技有限公司 | 接受劳务 | 2,654.86 | 1,061.95 | |
天津印相咖啡餐饮管理有限公司 | 采购商品 | 3,000.00 | ||
天津印相咖啡餐饮管理有限公司 | 接受劳务 | 50,000.00 | ||
天津中荣绿色包装科技有限公司 | 采购商品 | 127,908.00 | ||
天津太依云文化科技有限公司 | 采购商品 | 416,233.63 | 1,776,265.54 | |
天津长荣云印刷科技有限公司 | 采购商品 | 2,226,599.86 | 2,276,925.28 | |
天津长荣云印刷科技有限公司 | 接受劳务 | 180,080.50 | 177,376.63 | |
蚌埠金黄山凹版印刷有限公司 | 采购商品 | 1,313,893.81 | ||
天津长荣麓远信息科技有限公司(1-7月) | 采购商品 | 1,056,543.37 | 3,432,514.33 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
HeidelbergerDruckmaschinenAG | 销售商品 | 261,649,576.82 | 265,798,068.71 |
HeidelbergerDruckmaschinenAG | 提供劳务 | 0.00 | 121,614.60 |
海德堡印刷设备(上海)有限公司 | 销售商品 | 4,644,981.03 | 1,903,532.46 |
马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 销售商品 | 346,090.69 | 358,115.47 |
天津创业投资管理有限公司 | 提供劳务 | 274,680.70 | 194,171.18 |
天津创业投资管理有限公司 | 销售商品 | 30,532.80 | 27,494.04 |
天津德厚投资管理合伙企业(有限合伙) | 提供劳务 | 20,456.52 | 112,734.44 |
天津德厚投资管理合伙企业(有限合伙) | 销售商品 | 2,862.17 | 2,577.38 |
天津名轩投资有限公司 | 提供劳务 | 229,456.46 | 212,047.51 |
天津名轩投资有限公司 | 销售商品 | 27,697.62 | 28,591.22 |
天津名轩小额贷款股份有限公司 | 提供劳务 | 91,593.90 | 91,593.90 |
天津名轩小额贷款股份有限公司 | 销售商品 | 2,180.07 | 2,200.80 |
天津名轩置业有限公司 | 提供劳务 | 1,212,016.18 | 1,597,027.34 |
天津名轩置业有限公司 | 销售商品 | ||
天津小蜜蜂物业管理有限公司 | 销售商品 | 1,433.51 | 12,228.44 |
天津长荣麓远信息科技有限公司(1-7月) | 提供劳务 | 14,150.94 | 96,603.77 |
天津长荣麓远信息科技有限公司(1-7月) | 销售商品 | 799,844.79 | 160,031.86 |
天津中荣绿色包装科技有限公司 | 提供劳务 | 3,893.81 | |
天津中荣绿色包装科技有限公司 | 销售商品 | 5,225,469.43 | |
天津长荣云印刷科技有限公司 | 提供劳务 | 566,143.62 | 1,722,445.57 |
天津长荣云印刷科技有限公司 | 销售商品 | 14,965,988.25 | 11,355,997.58 |
蚌埠金黄山凹版印刷有限公司 | 销售商品 | 1,399,806.02 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
天津创业投资管理有限公司 | 房产 | 846,163.32 | 533,979.80 |
天津德厚投资管理合伙企业(有限合伙) | 房产 | 79,322.16 | 437,138.80 |
天津名轩投资有限公司 | 房产 | 812,630.64 | 812,630.64 |
天津名轩小额贷款股份有限公司 | 房产 | 362,386.32 | 362,386.32 |
天津名轩置业有限公司 | 房产 | 4,976,556.06 | 5,029,529.69 |
天津长荣麓远信息科技有限公司(1-7月) | 设备 | 890.56 | |
天津中荣绿色包装科技有限公司 | 房产 | 1,475,532.17 | 990,825.72 |
天津长荣云印刷科技有限公司 | 房产 | 1,142,857.14 | 3,428,571.43 |
天津长荣云印刷科技有限公司 | 融资租赁 | 41,240.79 | 28,266.45 |
马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 房产 | 471,046.79 | 578,323.32 |
马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 融资租赁 | 259,278.70 | 380,818.31 |
天津艺俪源云印刷科技有限公司 | 融资租赁 | 7,950.97 | 67,621.09 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方 | 租赁资 | 简化处理的短期 | 未纳入租赁负债 | 支付的租金 | 承担的租赁负债 | 增加的使用权资 |
名称 | 产种类 | 租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 计量的可变租赁付款额(如适用) | 利息支出 | 产 | ||||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
天津艺俪源云印刷科技有限公司 | 房屋及设备 | 267,433.62 | 261,543.01 |
关联租赁情况说明
(3)关联担保情况本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
李莉 | 9,999,999.00 | 2022年05月20日 | 2023年02月10日 | 是 |
李莉 | 9,999,999.00 | 2022年05月25日 | 2023年02月14日 | 是 |
李莉 | 9,999,999.00 | 2022年05月30日 | 2023年02月21日 | 是 |
李莉 | 9,999,999.00 | 2022年06月10日 | 2023年02月23日 | 是 |
李莉 | 4,000,000.00 | 2022年06月17日 | 2023年02月27日 | 是 |
李莉 | 6,000,004.00 | 2022年06月22日 | 2023年02月24日 | 是 |
李莉 | 9,527,840.38 | 2023年09月01日 | 2024年05月08日 | 是 |
李莉 | 9,900,000.00 | 2023年09月05日 | 2024年05月10日 | 是 |
李莉 | 9,900,000.00 | 2023年09月06日 | 2024年05月14日 | 是 |
李莉 | 9,900,000.00 | 2023年09月06日 | 2024年05月14日 | 是 |
李莉 | 4,800,000.00 | 2023年12月29日 | 2024年08月06日 | 否 |
李莉 | 9,000,000.00 | 2023年12月29日 | 2024年08月01日 | 否 |
李莉 | 9,996,352.62 | 2022年09月30日 | 2023年09月30日 | 是 |
李莉 | 10,003,647.38 | 2022年10月21日 | 2023年09月29日 | 是 |
李莉 | 20,000,000.00 | 2023年12月05日 | 2024年12月04日 | 否 |
李莉 | 31,233,609.06 | 2022年11月25日 | 2023年11月25日 | 是 |
李莉 | 25,000,000.00 | 2022年11月09日 | 2023年11月08日 | 是 |
李莉 | 8,700,000.00 | 2022年11月24日 | 2023年11月24日 | 是 |
李莉 | 45,125,555.13 | 2022年11月30日 | 2023年11月25日 | 是 |
李莉 | 4,900,000.00 | 2022年12月07日 | 2023年12月06日 | 是 |
李莉 | 27,211,914.73 | 2022年12月23日 | 2023年12月23日 | 是 |
李莉 | 8,680,000.00 | 2023年01月10日 | 2024年01月10日 | 否 |
李莉 | 9,000,000.00 | 2023年06月27日 | 2024年02月25日 | 否 |
李莉 | 40,000,000.00 | 2022年07月28日 | 2023年07月24日 | 是 |
李莉 | 40,000,000.00 | 2023年09月13日 | 2024年09月12日 | 否 |
李莉 | 23,000,000.00 | 2022年02月09日 | 2023年02月08日 | 是 |
李莉 | 1,745,041.50 | 2022年01月25日 | 2023年01月24日 | 是 |
李莉 | 10,700,670.37 | 2022年01月28日 | 2023年01月27日 | 是 |
李莉 | 6,134,141.90 | 2022年02月09日 | 2023年02月08日 | 是 |
李莉 | 3,566,465.26 | 2022年02月21日 | 2023年02月20日 | 是 |
李莉 | 8,820,076.14 | 2022年02月18日 | 2023年02月17日 | 是 |
李莉、天津名轩智慧城科技发展有限公司 | 75,000,000.00 | 2023年12月19日 | 2024年12月18日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,070,000.00 | 2022年08月15日 | 2023年08月15日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 7,067,000.00 | 2022年08月17日 | 2023年08月17日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 32,794,800.00 | 2022年08月18日 | 2023年08月18日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,855,000.00 | 2022年08月23日 | 2023年08月23日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,919,000.00 | 2022年08月25日 | 2023年08月25日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 12,258,000.00 | 2022年09月02日 | 2023年09月02日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 3,290,000.00 | 2022年09月08日 | 2023年09月08日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 45,000,000.00 | 2022年09月23日 | 2023年09月23日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,300,000.00 | 2022年09月27日 | 2023年09月27日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,200,000.00 | 2023年02月27日 | 2023年05月28日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 1,700,000.00 | 2023年02月08日 | 2023年05月09日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 3,400,000.00 | 2023年02月08日 | 2023年05月09日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公 | 1,700,000.00 | 2023年02月24日 | 2023年05月25日 | 是 |
司 | ||||
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 1,600,000.00 | 2023年02月24日 | 2023年05月25日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 1,400,000.00 | 2023年02月24日 | 2023年05月25日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 1,400,000.00 | 2023年02月24日 | 2023年05月25日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 18,200,000.00 | 2023年07月13日 | 2024年01月13日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,910,000.00 | 2023年07月18日 | 2024年01月18日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 18,280,000.00 | 2023年07月20日 | 2024年01月20日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,950,000.00 | 2023年07月20日 | 2024年01月20日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,940,000.00 | 2023年07月27日 | 2024年01月27日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,830,000.00 | 2023年08月02日 | 2024年02月02日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 7,090,000.00 | 2023年08月01日 | 2024年02月01日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,230,000.00 | 2023年08月03日 | 2024年02月03日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2020年01月10日 | 2023年01月09日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 6,970,000.00 | 2020年01月17日 | 2023年01月16日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公 | 9,260,000.00 | 2020年01月17日 | 2023年01月16日 | 是 |
司 | ||||
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 3,000,000.00 | 2020年01月20日 | 2023年01月19日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 22,791,680.00 | 2022年08月15日 | 2024年08月15日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 22,791,680.00 | 2022年08月24日 | 2024年08月24日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 2,106,265.60 | 2022年08月24日 | 2024年08月24日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 22,791,680.00 | 2022年09月05日 | 2024年09月05日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,800,000.00 | 2022年09月06日 | 2024年09月06日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 35,000,000.00 | 2022年10月25日 | 2023年11月25日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 2,640,000.00 | 2022年10月26日 | 2023年11月26日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,550,000.00 | 2022年11月01日 | 2023年12月01日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 2,780,000.00 | 2022年11月11日 | 2023年12月11日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 6,210,000.00 | 2022年11月21日 | 2023年12月21日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 18,000,000.00 | 2022年12月13日 | 2024年01月13日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 18,500,000.00 | 2022年12月21日 | 2024年01月21日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公 | 8,200,000.00 | 2023年01月06日 | 2024年02月06日 | 否 |
司 | ||||
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 6,000,000.00 | 2023年01月11日 | 2024年02月11日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 3,000,000.00 | 2023年01月11日 | 2024年02月11日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,900,000.00 | 2023年01月12日 | 2024年02月12日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,900,000.00 | 2023年01月13日 | 2024年02月13日 | 是 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 11,000,000.00 | 2023年01月17日 | 2024年02月17日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,600,000.00 | 2023年01月30日 | 2024年02月29日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 2,000,000.00 | 2023年02月28日 | 2024年03月31日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 5,700,000.00 | 2023年02月22日 | 2024年03月22日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,000,000.00 | 2023年02月14日 | 2024年03月14日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 5,200,000.00 | 2023年02月01日 | 2024年03月01日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 6,500,000.00 | 2023年03月02日 | 2024年04月02日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,530,000.00 | 2023年04月20日 | 2024年05月20日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 6,030,000.00 | 2023年05月04日 | 2024年06月04日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公 | 5,330,000.00 | 2023年05月15日 | 2025年05月15日 | 否 |
司 | ||||
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 1,750,000.00 | 2023年05月10日 | 2025年05月10日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 12,450,000.00 | 2023年05月05日 | 2025年05月05日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,490,000.00 | 2023年05月23日 | 2025年05月23日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,360,000.00 | 2023年05月18日 | 2025年05月18日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 3,200,000.00 | 2023年05月26日 | 2025年05月26日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,990,000.00 | 2023年06月02日 | 2025年06月02日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 8,610,000.00 | 2023年06月08日 | 2025年06月08日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 7,520,000.00 | 2023年06月09日 | 2025年06月09日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 3,600,000.00 | 2023年06月14日 | 2025年06月14日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 8,540,000.00 | 2023年06月20日 | 2025年06月20日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 18,920,000.00 | 2023年06月19日 | 2025年06月19日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 8,660,000.00 | 2023年06月29日 | 2025年06月29日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 7,980,000.00 | 2023年06月21日 | 2025年06月21日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公 | 6,120,000.00 | 2023年06月16日 | 2025年06月16日 | 否 |
司 | ||||
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,260,000.00 | 2023年06月30日 | 2025年06月30日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,770,000.00 | 2023年07月05日 | 2025年07月05日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,900,000.00 | 2023年07月06日 | 2025年07月06日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 7,220,000.00 | 2023年07月11日 | 2025年07月11日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 7,520,000.00 | 2023年07月13日 | 2025年07月13日 | 否 |
李莉、天津长荣控股有限公司、天津长荣科技集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年11月10日 | 2023年12月10日 | 是 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年08月12日 | 2023年08月11日 | 是 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 10,950,000.00 | 2021年12月23日 | 2024年12月23日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,512,000.00 | 2021年10月19日 | 2024年10月19日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,272,729.00 | 2021年12月17日 | 2024年12月17日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 8,720,000.00 | 2021年10月26日 | 2024年10月25日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,320,000.00 | 2021年11月17日 | 2024年11月17日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 1,540,000.00 | 2021年10月28日 | 2023年10月25日 | 是 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 1,173,793.00 | 2021年11月10日 | 2024年11月10日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 3,220,000.00 | 2022年01月25日 | 2025年01月25日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 2,000,000.00 | 2022年03月18日 | 2025年03月18日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,982,884.00 | 2022年03月22日 | 2025年03月22日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 2,480,000.00 | 2022年03月30日 | 2024年03月25日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 2,550,000.00 | 2022年04月12日 | 2024年04月12日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 7,000,000.00 | 2022年05月31日 | 2025年05月25日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 2,152,000.00 | 2022年06月07日 | 2024年06月07日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 7,000,000.00 | 2022年06月10日 | 2025年06月10日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 14,540,000.00 | 2022年06月15日 | 2025年06月15日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 16,390,000.00 | 2022年06月29日 | 2025年06月25日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,000,000.00 | 2022年10月21日 | 2024年10月21日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,950,000.00 | 2022年10月24日 | 2025年10月21日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 8,000,000.00 | 2022年10月27日 | 2025年10月25日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 11,706,000.00 | 2022年11月23日 | 2025年11月23日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,884,000.00 | 2022年11月23日 | 2025年11月23日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 22,800,000.00 | 2023年01月10日 | 2026年01月10日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,700,000.00 | 2023年02月06日 | 2026年02月06日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,370,000.00 | 2023年03月02日 | 2026年03月02日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 1,250,000.00 | 2023年04月13日 | 2026年04月13日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,000,000.00 | 2023年05月05日 | 2025年05月05日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 6,168,000.00 | 2023年05月10日 | 2026年05月10日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 4,527,000.00 | 2023年05月17日 | 2026年05月17日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 11,914,166.00 | 2023年05月18日 | 2026年05月18日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 7,000,000.00 | 2023年05月25日 | 2026年05月25日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 6,200,000.00 | 2023年06月25日 | 2026年06月25日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 7,982,222.00 | 2023年06月29日 | 2026年06月25日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 13,000,000.00 | 2023年07月27日 | 2026年07月25日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 9,662,000.00 | 2023年08月18日 | 2026年08月18日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 7,944,000.00 | 2023年08月23日 | 2026年08月22日 | 否 |
李莉、天津长荣科技集团股份有限公司 | 1,869,000.00 | 2023年08月24日 | 2026年08月24日 | 否 |
天津桂冠包装材料有限公司 | 30,000,000.00 | 2023年08月18日 | 2024年08月16日 | 否 |
天津市赛达恒信融资担保有限公司、李莉 | 20,000,000.00 | 2022年07月27日 | 2023年07月26日 | 是 |
天津市赛达恒信融资担保有限公司、李莉 | 10,000,000.00 | 2023年07月31日 | 2024年07月26日 | 是 |
天津市赛达恒信融资担保有限公司、李莉 | 20,000,000.00 | 2023年09月14日 | 2024年09月13日 | 否 |
天津长荣科技集团股 | 810,000.00 | 2023年12月08日 | 2024年12月07日 | 否 |
份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | ||||
天津长荣科技集团股份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | 14,400,000.00 | 2023年12月08日 | 2026年12月07日 | 否 |
天津长荣科技集团股份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | 5,300,000.00 | 2023年12月13日 | 2026年12月13日 | 否 |
天津长荣科技集团股份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | 3,700,000.00 | 2023年12月14日 | 2026年12月14日 | 否 |
天津长荣科技集团股份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | 1,200,000.00 | 2023年12月15日 | 2024年12月15日 | 否 |
天津长荣科技集团股份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | 3,420,000.00 | 2023年12月15日 | 2025年12月15日 | 否 |
天津长荣科技集团股份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | 10,610,000.00 | 2023年12月15日 | 2026年12月15日 | 否 |
天津长荣科技集团股份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | 18,280,000.00 | 2023年12月20日 | 2026年12月20日 | 否 |
天津长荣科技集团股份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | 7,260,000.00 | 2023年12月25日 | 2026年12月24日 | 否 |
天津长荣科技集团股份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | 550,000.00 | 2023年12月26日 | 2024年12月24日 | 否 |
天津长荣科技集团股份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | 20,639,184.00 | 2023年12月27日 | 2026年12月24日 | 否 |
天津长荣科技集团股份有限公司、李莉、天津长荣华鑫融资租赁有限公司 | 2,000,000.00 | 2023年12月29日 | 2025年12月24日 | 否 |
关联担保情况说明
(4)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 8,794,800.00 | 8,460,000.00 |
5、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | HeidelbergerDruckmaschinenAG | 42,139,428.04 | 2,121,345.15 | 61,024,584.23 | 3,051,663.91 |
应收账款 | 天津长荣云印刷科技有限公司 | 5,591,517.19 | 279,575.86 | ||
应收账款 | 马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 4,324,696.99 | 1,224,725.77 | 3,552,622.04 | 681,597.79 |
应收账款 | 海德堡印刷设备(上海)有限公司 | 743,543.24 | 37,177.16 | 723,319.01 | 36,165.95 |
应收账款 | 天津中荣绿色包装科技有限公司 | 25,011.00 | 1,290.55 | ||
应收账款 | 蚌埠金黄山凹版印刷有限公司 | 97,200.00 | 4,860.00 | ||
应收账款 | 天津小蜜蜂物业管理有限公司 | 6,486.13 | 324.31 | ||
应收账款 | 小计 | 47,304,868.27 | 3,388,108.08 | 70,923,539.60 | 4,050,618.37 |
预付款项 | HeidelbergerDruckmaschinenAG | 3,640,059.16 | 2,177,012.27 | ||
预付款项 | 马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 2,155,116.10 | 2,093,807.19 | ||
预付款项 | 天津长荣云印刷科技有限公司 | 8,818.90 | |||
预付款项 | 天津中荣绿色包装科技有限公司 | 3,116.09 | |||
预付款项 | 小计 | 5,795,175.26 | 4,282,754.45 | ||
长期应收款 | 马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 2,206,048.72 | 33,090.73 | 3,667,217.28 | 55,008.25 |
长期应收款 | 天津长荣麓远信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 30,000.00 | 2,980,000.00 | 44,700.00 |
长期应收款 | 天津长荣云印刷科技有限公司 | 656,745.75 | 9,851.19 | ||
长期应收款 | 天津艺俪源云印刷科技有限公司 | 192,921.97 | 2,893.83 | ||
长期应收款 | 小计 | 4,206,048.72 | 63,090.73 | 7,496,885.00 | 112,453.27 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 英飞电池技术(中国)有限公司 | 5,676,278.07 | 5,581,798.07 |
应付账款 | 天津小蜜蜂物业管理有限公司 | 635,370.49 | 1,073,505.39 |
应付账款 | 深圳市科彩印务有限公司 | 700,000.00 | |
应付账款 | HeidelbergerDruckmaschinenAG | 1,982,274.93 | 467,218.95 |
应付账款 | 天津长荣麓远信息科技有限公司 | 401,626.01 | |
应付账款 | 天津太依云文化科技有限公司 | 95,175.61 | 149,285.99 |
应付账款 | 天津长荣云印刷科技有限公司 | 240,400.00 | 62,591.89 |
应付账款 | 海德堡印刷设备(上海)有限公司 | 77,792.02 | 8,678.77 |
应付账款 | 天津名轩置业有限公司 | 6,920.05 | |
应付账款 | 马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 426.00 | 2,151.67 |
应付账款 | 天津中荣绿色包装科技有限公司 | 12,700.00 | |
应付账款 | 小计 | 8,720,417.12 | 8,453,776.79 |
合同负债、其他流动负债 | HeidelbergerDruckmaschinenAG | 709,578.48 | 3,812,446.73 |
合同负债、其他流动负债 | 天津长荣麓远信息科技有限公司 | 42,660.15 | |
合同负债、其他流动负债 | 湖南麓远信息科技有限公司 | 53,773.58 | |
合同负债、其他流动负债 | 天津名轩小额贷款股份有限公司 | 40,634.39 | 37,015.49 |
合同负债、其他流动负债 | 天津名轩置业有限公司 | 11,281.65 | |
合同负债、其他流动负债 | 小计 | 846,646.60 | 3,860,743.87 |
其他应付款 | 天津创业投资管理有限公司 | 315,603.00 | 315,603.00 |
其他应付款 | 天津太依云文化科技有限公司 | 148,566.87 | |
其他应付款 | 天津名轩小额贷款股份有限公司 | 120,427.17 | 120,677.17 |
其他应付款 | 天津小蜜蜂物业管理有限公司 | 6,457.00 | |
其他应付款 | 天津长荣云印刷科技有限公司 | 100.00 | |
其他应付款 | 马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 500,000.00 | |
其他应付款 | 天津名轩投资有限公司 | 276,802.32 | |
其他应付款 | 小计 | 1,212,832.49 | 591,404.04 |
长期应付款 | 马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 500,000.00 | |
长期应付款 | 小计 | 500,000.00 |
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用
单位:元
授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
数量(股) | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
员工持股计划(核心管理人员及技术骨干、董监高) | 8,691,800.00 | 23,641,696.00 | ||||||
限制性股票激励计划(核心管理人员及技术骨干) | 2,370,000.00 | 6,446,400.00 | ||||||
合计 | 11,061,800.00 | 30,088,096.00 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用□不适用
授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
核心管理人员及技术骨干、董监高(第一期) | 2.72元 | 9个月 | ||
核心管理人员及技术骨干、董监高(第二期) | 2.72元 | 21个月 | ||
核心管理人员及技术骨干、董监高(第三期) | 2.72元 | 33个月 |
其他说明:
参加本次员工持股计划的公司董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员及董事会认为需要激励的其他人员,总人数为90人(不含预留份额),其中参加本次员工持股计划的董事、监事、高级管理人员7人,该等人员与本次员工持股计划不构成一致行动人关系。预留份额暂由董事长李莉女士先行出资垫付认购份额所需资金,李莉女士仅为预留份额代持而不享有该部分份额对应的权益(包含但不限于收益权及表决权)。本次员工持股计划实际认购的资金总额为23,641,696.00元,实际认购份额未超过股东大会审议通过的拟认购份额上限。本次员工持股计划的员工出资资金来源员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式,公司不以任何方式向参与对象提供垫资、担保、借贷等财务资助。本次员工持股计划不涉及杠杆资金,不存在第三方为员工参加持股计划提供奖励、资助、补贴、兜底等安排。
根据公司《员工持股计划(草案)》,本次员工持股计划的存续期为52个月,自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算。本次员工持股计划所获标的股票分3期解锁,解锁时点分别自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算满16个月、28个月、40个月,最长锁定期为40个月,每期解锁的标的股票比例分别为20%、40%、40%。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | (1)员工持股计划公允价值按照市场价值确定;(2)限制性股票激励计划公允价值按照Black-Scholes模型确定; |
授予日权益工具公允价值的重要参数 | 1、标的股价:5.89元/股;2、有效期分别为:16个月、28个月、40个月(授予之日起至每个归属期首个归属日的期限);3、历史波动率:24.6013%、24.4700%、26.1649%(分别采用创业板综合指数最近16个月、28个月、40个月的波动率);4、无风险利率:1.50%、2.10%、2.75%(分别采用中国人民银行制定的金融机构1年期、2年期、3年期存款基准利率);5、股息率:0.00%; |
可行权权益工具数量的确定依据 | 资产负债表日股权激励对应股份实际持有数 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 12,322,496.99 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 12,322,496.99 |
其他说明:
3、本期股份支付费用
?适用□不适用
单位:元
授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
员工持股计划(核心管理人员及技术骨干、董监高) | 10,263,018.62 | |
限制性股票激励计划(核心管理人员及技术骨干) | 2,059,478.37 | |
合计 | 12,322,496.99 |
其他说明:
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
项目 | 年末余额(元) | 年初余额(元) |
—设备及零部件委托加工 | 112,032,259.26 | |
其中:深圳涂远商贸有限公司 | 27,438,234.57 | |
其中:深圳鸿泱商贸有限公司 | 84,594,024.69 | |
—销售设备及模组 | 108,960,000.00 | |
其中:海目星激光科技集团股份有限公司 | 108,960,000.00 | |
—大额发包合同 | 42,810,581.12 |
项目 | 年末余额(元) | 年初余额(元) |
其中:中冶天工集团有限公司-智能化印刷设备生产线建设项目 | 42,810,581.12 | |
—对外投资承诺 | 10,106,400.00 | 10,106,400.00 |
其中:天津绿动能源科技有限公司 | 10,106,400.00 | 10,106,400.00 |
合计 | 10,106,400.00 | 273,909,240.38 |
2、或有事项
截至2023年12月31日,本公司无需要披露的重大或有事项。
十七、资产负债表日后事项截至本报告日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
截至本报告日,本公司无需要披露的其他重要事项。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,537,095.75 | 0.76% | 2,537,095.75 | 100.00% | 9,396,757.65 | 2.92% | 9,396,757.65 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 332,025,229.03 | 99.24% | 38,629,963.13 | 11.63% | 293,395,265.90 | 312,861,518.64 | 97.08% | 35,275,932.13 | 11.28% | 277,585,586.51 |
其中: | ||||||||||
账龄组 | 332,025 | 99.24% | 38,629, | 11.63% | 293,395 | 312,861 | 97.08% | 35,275, | 11.28% | 277,585 |
合 | ,229.03 | 963.13 | ,265.90 | ,518.64 | 932.13 | ,586.51 | ||||
合计 | 334,562,324.78 | 100.00% | 41,167,058.88 | 12.30% | 293,395,265.90 | 322,258,276.29 | 100.00% | 44,672,689.78 | 13.86% | 277,585,586.51 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
MasterworkGraphicEquipment(UK)Limited | 9,396,757.65 | 9,396,757.65 | ||||
共10户 | 2,537,095.75 | 2,537,095.75 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
合计 | 9,396,757.65 | 9,396,757.65 | 2,537,095.75 | 2,537,095.75 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内(含1年) | 267,305,406.18 | 13,365,270.41 | 5.00% |
1年至2年(含2年) | 30,158,560.53 | 3,015,856.05 | 10.00% |
2年至3年(含3年) | 9,005,334.49 | 2,701,600.35 | 30.00% |
3年至4年(含4年) | 9,763,592.03 | 4,881,796.02 | 50.00% |
4年至5年(含5年) | 5,634,477.52 | 4,507,582.02 | 80.00% |
5年以上 | 10,157,858.28 | 10,157,858.28 | 100.00% |
合计 | 332,025,229.03 | 38,629,963.13 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用?不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 44,672,689.78 | 7,403,696.65 | 362,315.44 | 10,909,327.55 | 362,315.44 | 41,167,058.88 |
合计 | 44,672,689.78 | 7,403,696.65 | 362,315.44 | 10,909,327.55 | 362,315.44 | 41,167,058.88 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 10,909,327.55 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
客商11 | 货款 | 10,909,327.55 | 破产清算 | 已通过内部审批程序 | 否 |
合计 | 10,909,327.55 |
应收账款核销说明:
截止2023年12月31日,本年核销的应收账款10,909,327.55元。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
客商3 | 36,340,901.26 | 36,340,901.26 | 10.86% | 1,817,045.06 | |
客商12 | 12,600,000.00 | 12,600,000.00 | 3.77% | 630,000.00 | |
客商5 | 9,270,400.00 | 9,270,400.00 | 2.77% | 463,520.00 | |
客商24 | 6,976,844.55 | 6,976,844.55 | 2.09% | 348,842.23 | |
客商25 | 6,357,151.20 | 6,357,151.20 | 1.90% | 317,857.56 | |
合计 | 71,545,297.01 | 71,545,297.01 | 21.39% | 3,577,264.85 |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 27,659,651.02 | 20,257,021.40 |
应收股利 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
其他应收款 | 328,618,449.54 | 274,857,927.57 |
合计 | 364,278,100.56 | 303,114,948.97 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合并范围内关联方借款利息 | 27,659,651.02 | 20,257,021.40 |
合计 | 27,659,651.02 | 20,257,021.40 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
3)本期实际核销的应收利息情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
其他说明:
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
天津长荣数码科技有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
合计 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
天津长荣数码科技有限公司 | 8,000,000.00 | 4年至5年 | 财务上具有控制权,分红随时可收回,无减值迹象。 | |
合计 | 8,000,000.00 |
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金、押金等 | 14,235,526.79 | 6,893,324.70 |
往来款 | 640,594,074.62 | 664,452,572.72 |
应收赔偿款 | 12,012,650.44 | |
应收股权款 | 25,698,240.00 | |
加:坏账准备 | -363,922,042.31 | -396,487,969.85 |
合计 | 328,618,449.54 | 274,857,927.57 |
2)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 160,419,639.21 | 202,617,558.75 |
1至2年 | 156,966,881.60 | 48,235,005.28 |
2至3年 | 29,913,712.65 | 31,532,940.00 |
3年以上 | 345,240,258.39 | 388,960,393.39 |
3至4年 | 24,013,500.00 | 10,016,250.00 |
4至5年 | 10,016,250.00 | 67,500,000.00 |
5年以上 | 311,210,508.39 | 311,444,143.39 |
合计 | 692,540,491.85 | 671,345,897.42 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 396,487,969.85 | 32,565,927.54 | 363,922,042.31 | |||
合计 | 396,487,969.85 | 32,565,927.54 | 363,922,042.31 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
长荣股份(香港)有限公司 | 往来款 | 405,779,737.74 | 5年以内 | 58.59% | 285,760,546.34 |
天津北瀛新材料科技有限公司 | 往来款 | 90,000,000.00 | 5年以内 | 13.00% | 46,100,000.00 |
天津名轩智慧城科技发展有限公司 | 往来款 | 71,980,961.25 | 2年以内 | 10.39% | 4,677,788.41 |
天津长荣震德机械有限公司 | 往来款 | 38,883,375.63 | 2年以内 | 5.61% | 2,582,168.78 |
客商17 | 应收股权款 | 25,698,240.00 | 1年以内 | 3.71% | 1,284,912.00 |
合计 | 632,342,314.62 | 91.30% | 340,405,415.53 |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,311,416,395.65 | 18,727,681.02 | 2,292,688,714.63 | 2,176,932,182.28 | 18,727,681.02 | 2,158,204,501.26 |
对联营、合营企业投资 | 358,491.44 | 358,491.44 | 12,253,184.48 | 12,253,184.48 | ||
合计 | 2,311,774,887.09 | 18,727,681.02 | 2,293,047,206.07 | 2,189,185,366.76 | 18,727,681.02 | 2,170,457,685.74 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
长荣股份(香港)有限公司 | 1,318,950.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,318,950.00 | |
天津长荣震德机械有限公司 | 50,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 50,000,000.00 | |
天津绿动能源科技有限公司 | 0.00 | 2,526,600.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,526,600.00 |
MASTERWORKJAPANCo.,Ltd | 3,165,409.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,165,409.35 | |
MASTERWOR | 31,641,30 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 31,641,30 |
KUSAINC. | 0.00 | 0.00 | ||||||
天津荣彩科技有限公司 | 7,056,001.00 | 0.00 | 24,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 31,056,001.00 | |
成都长荣印刷设备有限公司 | 14,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,000,000.00 | |
天津长荣控股有限公司 | 1,203,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,203,000,000.00 | |
天津长荣数码科技有限公司 | 9,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,000,000.00 | |
天津长荣激光科技有限公司 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | |
天津欧福瑞国际贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | |
上海伯奈尔印刷包装机械有限公司 | 0.00 | 16,201,081.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,201,081.02 |
北京北瀛新材料科技有限公司 | 62,923,259.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 62,923,259.85 | |
长荣华鑫融资租赁有限公司 | 116,041,181.04 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 116,041,181.04 | |
天津桂冠包装材料有限公司 | 23,567,892.63 | 0.00 | 0.00 | 23,567,892.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
鸿华视像(天津)科技有限公司 | 15,090,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,090,000.00 | |
天津长荣健康科技有限公司 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | |
天津海德堡长荣科技有限公司 | 4,800,000.00 | 0.00 | 107,342,106.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 112,142,106.00 | |
天津名轩智慧城科技发展有限公司 | 575,890,507.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 575,890,507.39 | |
长荣科技创新(深圳)有限公司 | 5,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | |
常州市长荣海目星 | 10,710,000.00 | 0.00 | 10,710,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 21,420,000.00 |
智能装备有限公司 | ||||||||
天津荣联汇智智能科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 16,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,000,000.00 | |
合计 | 2,158,204,501.26 | 18,727,681.02 | 158,052,106.00 | 23,567,892.63 | 0.00 | 0.00 | 2,292,688,714.63 | 18,727,681.02 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 | ||||||||||||
马尔巴贺长荣(天津)精密模具有限公司 | 1,290,401.20 | -931,909.76 | 358,491.44 | |||||||||
天津中荣绿色包装科技有限公司 | 10,962,783.28 | -188,576.00 | -10,774,207.28 | |||||||||
小计 | 12,253,184.48 | -1,120,485.76 | -10,774,207.28 | 358,491.44 | ||||||||
合计 | 12,253,184.48 | -1,120,485.76 | -10,774,207.28 | 358,491.44 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,063,642,231.22 | 815,535,097.70 | 803,910,508.62 | 620,755,048.14 |
其他业务 | 4,053,667.76 | 1,878,162.50 | 19,092,668.04 | 7,583,966.48 |
合计 | 1,067,695,898.98 | 817,413,260.20 | 823,003,176.66 | 628,339,014.62 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | 1,067,695,898.98 | 817,413,260.20 | 1,067,695,898.98 | 817,413,260.20 | ||||
其中: | ||||||||
装备制造 | 1,063,642,231.22 | 815,535,097.70 | 1,063,642,231.22 | 815,535,097.70 | ||||
其他业务 | 4,053,667.76 | 1,878,162.50 | 4,053,667.76 | 1,878,162.50 | ||||
按经营地区分类 | 1,067,695,898.98 | 817,413,260.20 | 1,067,695,898.98 | 817,413,260.20 | ||||
其中: | ||||||||
国内地区 | 828,638,196.42 | 654,752,574.81 | 828,638,196.42 | 654,752,574.81 | ||||
国外地区 | 239,057,702.56 | 162,660,685.39 | 239,057,702.56 | 162,660,685.39 | ||||
市场或客户类型 | ||||||||
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
其中:
合计
合计 | 1,067,695,898.98 | 817,413,260.20 | 1,067,695,898.98 | 817,413,260.20 |
与履约义务相关的信息:
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,120,485.76 | -1,433,674.73 |
处置对子公司的长期股权投资产生的投资收益 | 49,051,768.14 | |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 26,610.00 | |
对子公司长期股权投资的股利收益 | 17,182,500.00 | 1,288,000.00 |
合计 | 65,140,392.38 | -145,674.73 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益 | 37,116,559.59 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 20,931,683.01 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套 | 4,853,210.00 |
期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
3,502,152.70除上述各项之外的其他营业外收入和支出
17,143,638.10企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等
-360,368.37减:所得税影响额14,042,437.47
少数股东权益影响额(税后)合计69,144,437.56--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用□不适用
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》(证监会公告[2023]65号)的规定执行。
执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益(2023年修订)》对可比会计期间非经常性损益的影响:同口径下公司2022年度归属于上市公司股东的非经常性损益净额为19,639,217.55元,较调整前减少11,725,763.19元;同口径下公司2021年度归属于上市公司股东的非经常性损益净额为23,981,721.04元,较调整前减少3,884,490.45元。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润
1.55%0.10910.1091扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
-1.08%-0.0762-0.0762
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
□适用?不适用