关于黑龙江出版传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：黑龙江出版传媒股份有限公司审计单位：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：13911167436(凡长涛)、18611646930（郭京梅）
附表2
关于黑龙江出版传媒股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 大庆市新华书店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4,081.89 | 10,354.88 | 13,656.35 | 780.42 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大庆市大同新华书店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.15 | 9.27 | 9.39 | 0.03 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大庆市杜尔伯特蒙古族自治县新华书店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.18 | 22.76 | 22.58 | 1.36 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大庆市龙凤新华书店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 8.18 | 39.66 | 47.23 | 0.61 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大庆市让胡路新华书店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.95 | 71.18 | 73.64 | 0.49 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大庆市肇州县新华书店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.17 | 28.48 | 33.55 | 2.10 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 林甸县新华书店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.65 | 8.73 | 9.80 | 0.58 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 肇源县新华书店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.08 | 30.42 | 30.24 | 0.26 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 人民教育出版社有限公司 | 持有公司21.82%股权的股东控制的其他公司 | 应收账款 | 92.86 | 1,956.74 | 1,136.46 | 913.14 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 4,196.11 | 12,522.12 | 15,019.24 | 1,698.99 | / | / |