大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 威海华东数控股份有限公司 |
| 内部控制审计报告 |
| 大华内字[2024]0011000262号 |
威海华东数控股份有限公司
内部控制审计报告（截止2023年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 内部控制审计报告 | 1-2 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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内部控制审计报告
大华内字[2024]0011000262号
威海华东数控股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了威海华东数控股份有限公司（以下简称华东数控公司）2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
大华内字[2024] 0011000262号内部控制审计报告
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四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，华东数控公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供华东数控公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他目的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。我们同意本报告作为华东数控公司2023年度报告的必备文件，随同其他材料一起报送并对外披露。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 刘学生 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 张迎迎 | |||
| 二〇二四年四月二十四日 | |||