公司代码：600297 公司简称：广汇汽车
广汇汽车服务集团股份公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人马赴江、主管会计工作负责人丁瑜及会计机构负责人（会计主管人员）李兴剑声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为392,459,868.29元，截至2023年12月31日，母公司可供股东分配的利润为381,553,965.32元。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》《上市公司股份回购规则（2023 年修订）》等相关规定，上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。鉴于公司2023年度回购股份使用资金视同现金分红的金额已达到占当年归属于上市公司股东的净利润的35.42%，符合《公司章程》以及《公司未来三年股东回报规划（2023年-2025年）》相关规定的要求。经公司第八届董事会第二十四次会议审议通过，2023年度公司利润分配预案为：拟不进行现金分红，亦不送红股，不以公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 42
第五节 环境与社会责任 ...... 65
第六节 重要事项 ...... 68
第七节 股份变动及股东情况 ...... 96
第八节 优先股相关情况 ...... 106
第九节 债券相关情况 ...... 107
第十节 财务报告 ...... 114
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 载有普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
| 本报告期内，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 广汇汽车、本公司、公司、本集团 | 指 | 广汇汽车服务集团股份公司 |
| 广汇集团 | 指 | 新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司 |
| 广汇有限 | 指 | 广汇汽车服务有限责任公司，原广汇汽车服务股份公司 |
| 广汇宝信、宝信汽车、广汇宝信汽车集团 | 指 | 广汇宝信汽车集团有限公司，Grand Baoxin Auto Group Limited，系公司附属公司（公司间接持有其67.70%的股权），一家设立于英属开曼群岛并在香港联交所上市的公司，股票代码01293.HK |
| 广汇能源 | 指 | 广汇能源股份有限公司 |
| 广汇物流 | 指 | 广汇物流股份有限公司 |
| 广汇房产 | 指 | 新疆广汇房地产开发有限公司 |
| 合金投资 | 指 | 新疆合金投资股份有限公司 |
| 汇通信诚 | 指 | 汇通信诚租赁有限公司 |
| 上海德新 | 指 | 上海德新汽车服务有限公司 |
| 德太保险 | 指 | 上海广汇德太保险代理有限公司 |
| 广汇汽车进出口公司 | 指 | 新疆广汇华尚汽车进出口贸易有限公司 |
| 汽车街 | 指 | 汽车街发展有限公司 Autostreets Development Limited |
| CGAML | 指 | China Grand Automotive (Mauritius) Limited |
| BCIL | 指 | Blue Chariot Investment Limited |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 同比 | 指 | 与上年同期相比 |
| 中汽协 | 指 | 中国汽车工业协会 |
| 保有量 | 指 | 一个地区拥有车辆的数量 |
| 经销商 | 指 | 经汽车供应商授权、按汽车品牌销售方式从事汽车销售和服务活动的企业 |
| 4S店 | 指 | 集整车销售（Sale）、零配件供应（Sparepart）、售后服务（Service）、信息反馈（Survey）于一体的汽车专卖店 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广汇汽车服务集团股份公司 |
| 公司的中文简称 | 广汇汽车 |
| 公司的外文名称 | China Grand Automotive Services Group Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | CGA |
| 公司的法定代表人 | 马赴江 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 许星 | 董昊明 |
| 联系地址 | 上海市闵行区虹莘路3998号 | 上海市闵行区虹莘路3998号 |
| 电话 | 021-24032833 | 021-24032833 |
| 传真 | 021-24032811 | 021-24032811 |
| 电子信箱 | IR@chinagrandauto.com | IR@chinagrandauto.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 辽宁省大连市甘井子区华北路699号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 辽宁省大连市甘井子区营升路9号 |
| 公司办公地址 | 上海市闵行区虹莘路3998号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201103 |
| 公司网址 | www.chinagrandauto.com |
| 电子信箱 | IR@chinagrandauto.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》 http://www.cs.com.cn 《上海证券报》 http://www.cnstock.com |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室（证券部） |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 广汇汽车 | 600297 | 美罗药业 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼 | |
| 签字会计师姓名 | 王韧之、管坤 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 苗涛、杨凌 |
| 持续督导的期间 | 2020年9月15日至2021年12月31日。2021年12月31日后，对未使用完毕的募集资金相关事项进行持续督导。 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 营业收入 | 137,998,491,680.69 | 133,543,879,368.45 | 3.34 | 158,436,689,385.81 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 392,459,868.29 | -2,668,883,367.32 | 不适用 | 1,608,516,840.09 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 146,507,698.31 | -2,962,988,901.77 | 不适用 | 1,357,268,554.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,411,435,339.31 | -3,047,902,624.16 | 不适用 | 1,821,107,892.86 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 38,974,588,355.51 | 38,919,720,935.79 | 0.14 | 41,796,911,825.32 |
| 总资产 | 117,684,389,033.02 | 126,290,019,232.93 | -6.81 | 142,440,534,224.65 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.05 | -0.33 | 不适用 | 0.20 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.05 | -0.33 | 不适用 | 0.20 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.02 | -0.37 | 不适用 | 0.17 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.01 | -6.61 | 增加7.62个百分点 | 3.91 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.38 | -7.34 | 增加7.72个百分点 | 3.30 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、营业收入同比增长,主要系国内经济在持续承压中逐步复苏，车市产销总体回暖，公司日常经营已恢复正常；
2、归属于上市公司股东的净利润增长，主要系面对行业变局，公司持续调整优化品牌结构，加大新能源及自主品牌店面的占比，规范完善精细化管理，降本增效严控费用，为公司平稳发展提供了有力支撑，业绩较去年全年实现了扭亏为盈；
3、经营活动产生的现金流量净额增长主要系经营盈利以及存货减少导致；
4、归属于上市公司股东的净资产增长主要系本期的归母净盈利导致；
5、总资产下降主要系偿还到期应付票据及借款，资产负债规模均较上年末下降导致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 31,398,575,860.18 | 35,694,605,223.72 | 35,298,225,028.06 | 35,607,085,568.73 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 529,981,574.14 | 71,076,641.02 | 100,228,766.18 | -308,827,113.05 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 469,847,546.67 | -136,418,507.86 | 71,634,148.03 | -258,555,488.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,223,820,411.49 | 1,725,188,715.88 | 1,719,801,323.40 | 2,190,265,711.52 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注（如适用） | 2022年金额 | 2021年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -16,228,928.70 | 71,784,080.52 | 116,459,666.87 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 173,030,449.19 | 196,313,498.79 | 222,940,990.62 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 136,177,749.10 | 49,973,728.87 | -8,936,863.45 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 3,418,805.42 | 11,999,396.41 | 49,544,432.89 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 32,907,998.08 | 2,280,185.81 | 18,570,383.43 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -46,082,085.70 | -3,023,556.56 | -3,906,600.00 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,274,209.98 | -86,835,625.76 | 9,490,125.95 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 135,732,472.17 | -26,740,384.56 | ||
| 减：所得税影响额 | 13,365,659.14 | 41,274,026.95 | 96,500,328.92 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 16,631,948.29 | 42,844,618.85 | 29,673,137.70 | |
| 合计 | 245,952,169.98 | 294,105,534.45 | 251,248,285.13 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 19,669,918.28 | 7,562,036.67 | -12,107,881.61 | -4,853,294.22 |
| 其他非流动金融资产 | 272,873,955.37 | 407,443,406.02 | 134,569,450.65 | 134,618,522.54 |
| 其他权益工具投资 | 360,456,756.00 | 373,456,756.00 | 13,000,000.00 | 32,000.00 |
| 投资性房地产 | 478,658,815.00 | 598,377,563.00 | 119,718,748.00 | -46,082,085.70 |
| 合计 | 1,131,659,444.65 | 1,386,839,761.69 | 255,180,317.04 | 83,715,142.62 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年，面对错综复杂的外部环境，中国经济展现出韧性和活力，呈现出稳中向好的发展态势。在此背景下，中国乘用车市场表现出强劲的增长势头，整体产销量稳步提升，更是在新能源汽车领域取得显著突破。然而，在市场繁荣的背后，也伴随着激烈的竞争。各大主机厂为了争夺市场份额，打响了贯穿全年的价格战，导致汽车销售价格普遍下降，虽然短期内刺激了销量增长，但也对汽车市场秩序和业内相关企业的利润造成了一定冲击。尤其是处于汽车产业链末端的汽车经销商，被迫承受巨大经营压力。在市场竞争日益激烈的背景下，公司坚持以市场为导向，不断优化经营策略，稳步推进品牌结构优化，并深入实施新能源战略布局，通过“降负债、控成本、防风险”的系列举措，确保了公司稳健发展。报告期内，公司实现营业收入1,379.98亿元，较上年同期增长3.34%，归属于上市公司股东净利润3.92亿元，实现扭亏为盈。
（一）加强品牌化管理，提升经营管理质量
2023年，公司积极完善组织架构，为了适应战略发展要求，在原有区域管理的基础上，完善品牌化管理体系，提升管理效能，推动资源整合。在组织架构上，充分发挥品牌事业部的作用，以品牌为主线，以门店为主体，加强品牌统筹规划，畅通内外循环。对内，公司充分发挥品牌事业部作用，通过同品牌各门店之间的资源整合，及时调整单店的车型结构，减少市场新车价格大幅下降带来的不利影响；通过每月召开品牌经营计划会，明确各品牌门店经营管理思路，并提出具体有效的改进措施，确保经营目标的可实现性。对外，公司积极发挥桥梁作用，深化同主机厂的沟通合作，争取更多的厂家优质资源及政策。内外举措有机结合，从而带动公司整体经营质量的提升。
（二）持续优化品牌结构，提升资产使用效能
2023年，公司持续调整、优化品牌结构，根据行业和市场变化，结合公司网点布局特点，继续推进翻建、盘活弱势品牌和低效门店的工作，着力提高优势品牌的市场占有率，并扩大新能源汽车的销售网络。在品牌结构优化方面，公司将盘活资产与品牌策略有机结合，全面梳理资产回报率较低的门店，为后续重点发展高端及豪华品牌、优质国产及新能源品牌、优质合资品牌奠定了坚实的基础，并有效提升了公司获取优势品牌授权的效率。2023年，公司关闭盈利能力较低的门店50家，并完成17家门店的品牌转换工作。在资产盘活方面，公司定期梳理土地、房产、门店等关键资源，积极寻求外部合作机会，并对效率低下或处于闲置状态的资产进行有效地调整与处置。截至报告期末，公司已建立覆盖全国28个省、自治区及直辖市的乘用车经销网络，经销50多个乘用车品牌，运营735家营业网点（其中4S店695家），布局超豪华、豪华品牌网点达245家。
（三）线上线下融合赋能，助力主营业务稳步发展
2023年，公司在新车销售方面，坚持市场导向，积极实施针对性的市场策略，同时通过精细化管控巩固和提升业务基础。首先，公司持续推进销售运营精细化管控，增强分城市、分品牌、分车型的管理颗粒度，通过汽车行业上险数据与公司当地门店市场表现，进行进销差及库存分析，力争提升新车盈利水平。其次，充分发挥集团规模优势，对多品牌厂家进行联合洽谈，争取有利的商务政策，确保库存合理周转。同时，公司加大线上营销力度，扩宽线索获取渠道，鼓励旗下门店全面投入直播业务，实现展厅以外的销量新增长点，降低市场价格竞争带来的负面影响。2023年，公司实现新车销售59.57万台，同比提升1.07%。2023年，公司在售后业务方面，依托广泛基盘客户资源，积极开展线上线下全渠道的售后业务推介活动，增加客户黏性，提高客户返厂比例。首先，利用数字化工具对客户用车习惯及保养周期进行深入分析，定期与客户保持沟通，确保客户服务的准时性和准确性，增强客户黏性。其次，利用自媒体、微信、抖音、直播等多种传播渠道对售后活动进行宣传，增强与客户的互动交流，吸引客户回访门店，提高客户保有量。同时，通过搭建信息化数据的客户画像模型，深入挖掘不同品牌客户群体的特定需求，引入新产品和新服务商，实现全品牌的个性化服务推广，满足客户多元化需求。2023年，公司实现维修台次690.00万台，同比增长12.62%；售后维修客单价2,004.23元，同比提升0.9%。
（四）顺应行业发展趋势，持续加码新能源汽车领域
2023年，公司紧跟市场发展趋势，有序推进新能源汽车销售与服务网络布局，以此拓宽业务增长的新空间。在新能源网点拓展方面，公司通过新能源事业部，积极整合多方资源，全力获取发展势头良好的新势力品牌授权。截至2023年底，公司已与赛力斯（AITO）、阿维塔、岚图、猛士、长城欧拉、哈弗新能源、小鹏、奇瑞ICAR、奇瑞星途星纪元、奇瑞风云、吉利银河、长安深蓝、路特斯等20多个主流新能源品牌建立密切联系与沟通机制，新能源品牌覆盖范围进一步扩大。目前公司已成功申请54家新能源门店授权，建成并投入运营26家，正在申请15家。在提升新能源门店经营方面，公司全面分析新能源门店的运营情况，提炼并推广了优秀的经营经验，确保各新能源门店经营效率持续提升。同时，公司以成熟的维修服务团队为基础，构建全国性的售后服务网络；以钣喷中心为突破口，积极探索与新能源主机厂在后市场领域的多元化合作机会，打造覆盖全价值链的新能源汽车后市场服务体系。2023年，公司新能源汽车销量同比提升82.25%。
（五）积极响应国家新政，培育二手车出口业务新动能
2023年，公司在二手车领域结合政策契机及市场现状，持续完善和创新业务体系，确保二手车业务的稳步发展。在传统业务方面，公司充分发挥自身车源优势，深耕4S门店经营，重点提升置换及收购业务。在二手车出口业务方面，公司积极把握国家汽车出海政策的有利时机，于2023年2月，下属子公司广汇汽车进出口公司获得商务部签发的进出口资质。公司依托在渠道建设、人才培养、资金运作等方面优势，立足于中亚及俄罗斯市场，拓展二手车出口业务，为公司的业务增长注入新动力。2023年7月，公司受邀参加在莫斯科由俄罗斯阿尔法银行、中国出口信用保
险公司联合举办的中国汽车进出口交流论坛，与当地的经销商集团商谈合作事宜，为公司二手车业务国际化奠定有力基础。在拍卖业务方面，公司与多家知名电商平台建立合作关系，有效提升了二手车的市场曝光率和交易效率。此外，公司参与股权投资的二手车交易平台“汽车街”在2023年6月向香港联交所提交了上市申请，迈出了赴港IPO的重要一步，作为全国规模领先的二手车交易平台，“汽车街”有望为公司二手车资源生态圈反向赋能，丰富公司的业务资源。2023年，公司累计实现二手车交易台次11.78万台。
（六）持续优化业务结构，推动融资租赁业务创新发展
2023年，公司基于融资租赁行业发展趋势，不断优化业务结构，升级风险管理体系，为公司主营业务的增长提供了有力支持。一方面，公司深化自店业务场景的挖掘，充分开发客户资源，通过优质融、增值融等多样化方式，推出有别于银行和汽车金融公司的差异化金融产品，以满足不同客户群体的个性化需求。另一方面，公司在拓展与各大主流主机厂的合作范围，增加贴息低风险租赁产品的同时，积极与互联网汽车租赁平台合作，提升直租和经营性租赁产品的业务占比，扎实租赁业务本源。此外，在风险管理方面，公司通过升级智能决策引擎、迭代产品评分卡，不断完善客户画像及风控模型，有效提升了风险识别和防控能力，确保了租赁业务稳健发展。2023年，公司累计完成租赁台次12.60万台，新增租赁融资额74.41亿元，截至2023年12月31日，公司生息资产规模为113.24亿，30+逾期率为1.94%。
（七）构建高效财务管理体系，助力企业降本增效
2023年，公司持续构建和完善财务管理中心及资金管理中心的功能，积极打造集约高效的平台支撑体系，通过推动职能部门平台化，进一步实现“降本增效”。在财务管理中心的建设方面，公司打通了所有门店财务共享机制，加大成本、费用的精细化分析和管控，对固定费用和变动费用进行动态跟踪，加强对全网门店财务状况的实时监督。在资金管理中心建设方面，公司加强总部对各类资金的统筹调度，完善各门店的财务及资金资源共享机制，在保障生产经营的前提下，充分挖掘和回笼内部经营现金流量，提升自有资金使用效率。此外，在集约高效的平台支撑体系方面，公司通过集团化的方式采购相关资产资源，持续压降采购成本，最大程度发挥平台的规模化优势，为深化公司可持续发展提供坚实基础。截至2023年年末公司资产负债率为63.97%，较上年同期下降1.13个百分点。年末公司有息负债降至513.53亿，全年保持逐季下降的态势，较年初减少12.61亿。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）行业发展状况
2023年，国内经济社会活动全面恢复常态化运营，但在世界经济复苏乏力，通胀居高不下的外部环境影响下，国内经济发展承压，消费者信心及需求复苏不及预期。在年初稳增长政策支持下，汽车产业链、供应链加速恢复，汽车消费快速回归，但需求端在年初的快速恢复后，长期处于缓慢复苏状态。为了进一步激活汽车消费，年初以来，国家层面及各地政府陆续出台刺激汽车
消费相关政策，结合“购物节”、“汽车展销”等活动，虽获得了一定的成效，但持续力有限，需求释放未达预期。全年，汽车产业在产能释放过度与需求相对不足的主要矛盾下，市场供需失衡触发“价格战”，汽车经销行业则在产品变革加速和市场竞争加剧的双重压力下不断调整，顺应市场变革。
1、汽车行业竞争格局骤变，消费市场重构步伐加速
2023年，中国汽车产业迎来了复苏和增长的新局面，自主品牌、新能源汽车和出口三大领域成为推动行业增长的核心力量。在新能源汽车的持续突飞猛进下，我国整体乘用车市场呈高速增长态势。根据中国汽车工业协会报告，2023年，我国乘用车产销分别完成2,612.4万辆和2,606.3万辆，同比分别增长9.6%和10.6%，其中，全年新能源汽车产销分别完成了958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%。新能源汽车的飞速发展，使得国内汽车终端市场格局在短期内产生了较大的变化，新能源汽车与传统燃油车此消彼长的态势愈发明显，根据中国汽车工业协会报告，截至2023年末，新能源汽车的市场占有率已达31.6%，较上一年同期持续扩大5.9个百分点。新能源汽车市占率的持续扩大，使得以传统燃油车为主的汽车品牌及经销商感受到前所未有的经营压力。
2、厂商以价换量保增速，汽车供给侧格局加速出清
2023年，中国汽车市场的主要矛盾体现在产能过剩与需求不足，这一矛盾导致了市场供需失衡，进而激发了厂商之间激烈的市场占有率争夺。为了在竞争中保持或增加市场份额，汽车厂商普遍采取了以价换量的策略，引发了一场全面的“价格战”。2023年3月，部分厂商率先启动非理性促销，随后卷入“价格战”的厂商持续增加，竞争日益激烈，使得汽车行业全年都面临价格竞争的压力。一些竞争力较弱的汽车品牌被加速淘汰出局，市场结构随之加速调整。在这个背景下，“价格战”对汽车经销行业产生了深远影响，经销商的利润空间被进一步压缩，资金和运营压力随之增大，导致经营压力及风险增加。根据汽车流通协会的统计，2023年经销商的亏损的比例为43.5%，仅37.6%的经销商实现盈利。
3、传统豪华品牌加速电动化，新能源车型助力销量新高
2023年，为了顺应中国市场的电动化需求，提升在华竞争力，传统豪华品牌加快了中国市场车型的电动化进度及推广力度。根据公安上险数据统计，国内豪华乘用车市场销售374万辆，同比增长7.9%，市场份额为17.3%（剔除特斯拉销量为313万辆，同比增长3.5%，市场份额14.4%），销量创八年新高。从豪华品牌的车型结构分析，电动化趋势更为明显，根据公安上险数据统计，2023年豪华品牌的燃油车型销量为278万辆，同比下降1.4%，占豪华车市场份额74%；相反，纯电车型销量为83万辆，同比增长60%，占豪华车市场份额22%，较上年同期提升7个百分点。由此可见，新能源车型成为传统豪华品牌全年销量实现同比高位增长的关键因素。
4、自主品牌持续高速发展，高端产品入局豪华车市场
2023年，自主品牌通过新能源汽车赛道，实现弯道超车。一方面，我国自主品牌在乘用车市场取得了亮眼的成绩，根据中汽协数据显示,全年自主品牌乘用车市场销量为1,459.6万辆,同比
增长24.1%;整体市场份额也得以持续提高，全年自主品牌乘用车市场份额为56%,同比提升6.1个百分点；2023年12月，自主品牌销量的单月市占率再创新高，升至58%，呈现出逐月攀升的态势。另一方面，一些自主品牌积极发力高端产品线，成功进入豪华车市场。2023年，自主品牌通过加持智能化等个性化功能，不断拓展纯电、插电、增程等售价超过30万元的新能源产品，进入豪华车价格区间，弥补了传统豪华品牌在新能源板块产品方面的短缺。如理想、蔚来、腾势、极氪、岚图、阿维塔、方程豹、仰望等，这部分品牌全年共计30款车型，根据公安上险数据统计，全年销量达82万辆，同比增长125%，新增近46万辆新车。自主品牌的多线发展，使得国内乘用车市场的品牌结构变得更加复杂和多样化。
5、汽车后市场基本盘稳健增长，政策催生后市场发展机遇
2023年，得益于汽车保有量的不断提升，我国汽车后市场基本盘规模仍处于持续上升的阶段。据公安部发布的统计数据显示,2023年全国机动车保有量达4.35亿辆,其中汽车3.36亿辆,较去年同期增加0.17亿辆。汽车售后市场日益扩大的规模带来了更广阔的售后产业发展空间。根据独立第三方研究数据显示，2023年全国汽车售后入厂台次同比增长10%，产值增长13%，事故车维修产值增长10%。2023年10月28日，商务部等九部门在联合发布的《关于推动汽车后市场高质量发展的指导意见》中提出要系统部署推动汽车后市场高质量发展，促进汽车后市场规模稳步增长，市场结构不断优化。售后市场的扩大和政府政策的支持，必将为头部汽车经销集团聚焦的售后市场业务带来更多的发展机遇。
6、价格战冲击二手车经营，政策正向引导稳住信心
2023年，二手车新政全面落地执行的第一年，随着新车市场的回暖，我国二手车同时放量回归。根据中国汽车流通协会发布的数据显示，2023年，二手车累计交易量为1,841.33万辆，同比增长14.88%，与同期相比增加了238.5万辆，累计交易金额为11,795.32亿元。但新车持续全年的“价格战”也使得二手车市场受到波及，虽然新车的价格战刺激了换车需求，使得二手车的供应量增加，但同样降低车型的保值率、价格的不确定性给二手车商的经营带来风险。在报告期内，为了进一步激发二手车消费市场潜力，国家持续加强政策引导和市场监管。2023年7月，发改委等十三部门联合印发《关于促进汽车消费的若干措施》，着重指出要加快培育二手车市场，支持老旧汽车更新消费；积极拥抱“一带一路”带来的巨大市场机遇，推动二手车加速“出海”。9月，财政部、税务总局发布公告，延续实施二手车经销有关增值税政策执行至2027年12月31日（对从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车，按照简易办法依3%征收率减按0.5%征收增值税）。目前各项政策的配套落地及行业发展中的各个痛点、堵点环节疏通仍需时日，但政策层面的持续正面引导，坚定了各大二手车商转型发展信心，在市场调整阶段加强自身经营实力，以迎接新政红利真正惠及行业的爆发期。
（二）行业地位
2023年5月，中国汽车流通协会发布《2023年中国汽车经销商集团百强排行榜》，公司在各大经销商集团中在乘用车总销量中排名行业第一，营收规模排名第二。
| 排行 | 公司名称 | 营业收入（亿元） | 总销量（台含二手车） |
| 1 | 中升集团控股有限公司 | 1,798.57 | 660,517 |
| 2 | 广汇汽车服务集团股份公司 | 1,335.44 | 716,167 |
| 3 | 利星行汽车 | 923.87 | 243,445 |
| 4 | 永达集团 | 823.62 | 268,108 |
| 5 | 恒信汽车集团股份有限公司 | 798.07 | 407,362 |
| 6 | 上海汽车工业销售有限公司 | 550.74 | 410,578 |
| 7 | 物产中大元通汽车有限公司 | 527.14 | 308,347 |
| 8 | 大昌行汽车控股集团有限公司 | 451.27 | 155,683 |
| 9 | 北京北汽鹏龙汽车服务贸易股份有限公司 | 444.91 | 73,241 |
| 10 | 江苏万帮金之星车业投资集团有限公司 | 417.21 | 115,298 |
2023年6月，全国工商业联合会汽车经销商商会发布了“2023中国汽车流通行业社会责任50强榜单”，广汇汽车以税收贡献、就业带动、社区公益等方面的突出表现荣登榜首。
2023年7月，公司在《财富》中国500强排行榜中位列第103位。
2023年12月，公司荣获全国工商联汽车经销商商会颁发的2023中国汽车促消费100强集团奖。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主要业务
公司是中国领先的乘用车经销与服务集团，中国最具规模的豪华乘用车经销与服务集团，中国领先的二手车经销及交易代理服务实体集团，乘用车经销商中最大的融资租赁提供商。主要从事乘用车经销、乘用车售后服务、乘用车衍生服务等覆盖乘用车服务全生命周期的业务。其中，乘用车经销业务即新车销售及装饰装潢业务；乘用车售后服务业务主要包括车辆维修养护、车辆零配件销售等业务；乘用车衍生业务主要包括保险及融资代理、汽车延保代理、二手车经销及交易代理、乘用车融资租赁等服务。
（二）经营模式
公司的主营业务主要包括乘用车经销业务、售后服务业务以及乘用车衍生业务，其主要经营模式如下：
1、乘用车经销与售后服务业务
乘用车经销及售后服务业务主要由整车销售业务及售后服务业务组成。
（1）乘用车经销业务
公司通过与汽车制造厂商签订授权经销合同，成立集整车销售（Sale）、零配件（Sparepart）、售后服务（Service）、信息反馈（Survey）服务为一体的 4S 店，利用总部、区域、门店三级管
理架构进行管理，在授权范围内从事汽车品牌销售。乘用车经销采购模式：取得品牌厂家授权后，与品牌厂家在协商一致的基础上签订年度车辆采购目标，并按照约定的时间及方式采购品牌厂家的车辆。乘用车经销销售模式：分为授权门店销售及新零售销售。授权门店分为展厅销售、网电销售、大客户销售等。乘用车经销盈利模式：盈利来源于车辆销售（进销差毛利）、品牌厂家商务政策获取的返利及新车双保业务。
（2）乘用车售后服务业务
公司通过与汽车制造厂商签订授权经销合同，在授权范围内从事汽车零部件供应、维修、车辆养护等活动。
售后服务采购模式：与品牌厂家在协商一致的基础上签订年度零配件采购目标，并按照约定的时间及方式采购零配件。
售后服务销售模式：按照品牌厂家规定的车辆保养维修技术标准和业务流程，为进店客户提供保养、一般维修、钣喷维修和保修服务等。
售后服务盈利模式：向进店客户提供保养维修服务，收取相应的人工服务费用和零件费用，通过赚取相应的工时费和保养维修零配件的差价及售后双保业务来获得利润。
2、乘用车衍生业务
乘用车衍生业务主要包括保险及融资代理、汽车延保代理、二手车经销及交易代理、汽车融资租赁等服务。
（1）保险代理业务
公司通过所属各区域平台公司或经销服务网点为客户提供汽车保险业务的咨询、出单等代理服务，并向保险公司收取相应的代理佣金。
保险代理采购模式：公司各区域与保险公司达成业务合作，在各门店代理销售保险公司的保险产品。
保险代理销售模式：门店设立保险部门，销售顾问在新车销售时，向客户推荐车险产品，并在门店保险部门进行车险出单；在客户车险到期前，续保专员进行续保招揽，完成续保工作。
保险代理盈利模式：通过推荐车险产品获取保险代理佣金收入。
（2）汽车融资代理业务
公司以经销服务网点为平台，为购买新车或二手车的客户提供就汽车金融公司和商业银行推出的汽车消费信贷产品的代办服务，并向汽车金融公司和商业银行收取相应的代理佣金。
（3）汽车延保代理业务
公司通过与专业的延保供应商合作，为客户提供超过原厂保修期限的汽车保修服务，并向延保供应商收取相应的代理佣金。
延保业务采购模式：公司总部与延保供应商总对总确定可以向客户推荐提供的延保服务产品。
延保业务销售模式：销售顾问在进行新车销售及售后维修保养时，推荐客户延保产品。
延保业务盈利模式：通过推荐延保产品，自延保供应商获取延保佣金收入。
（4）二手车经销及交易代理业务
公司依托全国各地营销网络，开展以旧换新、直接采购及代理客户车辆寄售的方式获取车源，通过开展认证零售和拍卖批售的方式销售二手车。
二手车经销业务模式：4S 店及二手车交易中心获取置换、直接采购车辆，通过线下零售和拍卖批售的方式进行销售。
二手车经纪业务模式：受客户委托，为客户销售车辆提供居间服务，向客户收取代理服务佣金。
二手车拍卖业务模式：以网络公开竞价的形式将二手车转让给最高应价者，赚取拍卖佣金及服务费。
（5）汽车融资租赁业务
基于融资租赁业务的特殊性，公司已成立具有汽车融资租赁经营资质的租赁公司,为客户购买其指定车辆，并按合同约定将该车辆出租给客户，由客户在租赁期限内占有、使用，并按照本金和本金的合理时间成本加成支付租金，待期限届满且租金付讫后将车辆以象征性的价格无条件地过户给客户。
公司通过各区域4S门店或外部合作商渠道，为客户提供汽车融资租赁服务，并向客户收取一定的利息。
融资租赁业务模式：客户在支付一定比例首付车款后，通过每月支付租金，即可在租赁期内拥有车辆的使用权；租赁期结束后，根据合同约定将车辆所有权转移给客户或者退还租赁公司。融资租赁盈利模式：公司融资租赁业务的主要盈利来源于融资租赁向客户收取的利息及营业成本(主要为资金成本)的差额。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司的核心竞争力是公司能够持续取得竞争优势的能力，关系着公司在市场竞争中能否胜出，更关系着公司的生存与发展。报告期内，公司的核心竞争力主要包括：
（一）丰富的品牌和遍布全国的渠道
公司拥有从超豪华、豪华到中高端等不同档次的50多个乘用车品牌，截至报告期末，经营735家经销网点，覆盖全国28个省、自治区、直辖市，使得公司拥有1,615万基盘客户。广泛的网点布局和丰富的品牌资源，避免了公司对单一品牌或区域形成依赖，既有效的降低了新渠道搭建的成本，又提高了公司的经营管理能力和周期性抗风险能力，是实现销售增长的重要保障，使公司在新车销售、售后服务、二手车、融资租赁等业务方面具有了得天独厚的优势。
（二）优势明显的集团规模效应
公司作为超大型乘用车经销服务集团，具有一定的市场份额及行业地位，能够得到规模效应带来的低成本优势，并将这种优势最大化的发挥到主营业务中去，将成本优势转化为企业的实际利润。规模效应可以进一步赋能品牌影响力，有利于不断整合行业资源，促进企业平稳健康发展。
（三）先进的信息化手段支持业务发展
公司采用最先进的信息化管理手段，投入较大资金引进全球顶尖的ERP公司SAP共同打造最适合公司的ERP系统，切实实现对标准业务流程和关键内控点的控制，大幅度提高公司管理透明度和管理效率，为企业精细化管理提供有力保障。
（四）具备强大造血功能的人才发展体系
公司以加强人才资源能力建设为核心，以加大人才开发投入为支撑，以创新体制机制为动力，采用四级阶段选拔机制，层层选拔和分级培养储备，搭建畅通的员工晋升通道，全面推进企业内部的良性竞争，夯实企业人才梯队建设，通过优化奖励机制，提高人力资源管理效率，储备充足的人才后备力量。
（五）以服务客户为核心的业务创新能力
公司秉承服务客户的核心理念，能够根据政策和经营环境变化，不断寻找能适应消费者需求变化、提高消费者满意度及提升企业经营业绩的销售模式和创新业务，拓展新的增值服务及衍生业务。公司积极探索创新营销模式，打造线上消费新渠道，为开拓崭新的业务发展路径奠定坚实基础。
（六）多元化的融资渠道
公司长期与各大金融机构保持战略合作关系，具有较强的融资能力和较为明显的资金成本优势。同时附属公司广汇宝信为香港联交所主板上市公司，为公司获得境外金融机构融资提供了重要渠道。公司通过股权类融资工具、债务类融资工具及资产支持证券化等多元化的融资渠道为企业的平稳发展保驾护航。
（七）优质的存量资产
截至报告期末，公司拥有5,432.92亩土地，大部分分布于全国一、二线城市，购置取得时间早，取得成本低。大量优质不动产的保值增值，能够为公司提供潜在的丰厚回报，保障公司资金需求，支持公司主营业务的稳步发展。同时，优质的存量资产使得公司在面临市场需求或政策性变化时，能够快速地优化和调整建设项目，为公司长期壮大发展打下坚实基础。
上述核心竞争力体现了公司在品牌布局、规模、管理、人才、创新、融资、存量资产等各方面具备的强劲实力，使公司在激烈的市场竞争中，不但能稳步扩大企业市场份额及综合实力，也能始终保持竞争优势和可持续发展的能力。
五、报告期内主要经营情况
截至本报告期末，公司资产总额1,176.84亿元，较上年末下降86.06亿元，降幅6.81%，其中，流动资产682.91亿元，占资产总额比例58.03%，较上年末下降58.14亿元，降幅7.85%；非流动资产493.93亿元，占资产总额比例41.97%，较上年末减少27.92亿元，降幅5.35%。公司负
债总额为752.83亿元，较上年末下降69.33亿元，降幅8.43%。其中流动负债占总负债的比例为
80.94%，相比年初下降0.58个百分点；资产负债率63.97%，较年初下降1.13个百分点。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 137,998,491,680.69 | 133,543,879,368.45 | 3.34 |
| 营业成本 | 126,556,049,065.91 | 124,892,373,975.58 | 1.33 |
| 销售费用 | 4,823,440,446.38 | 5,111,638,618.87 | -5.64 |
| 管理费用 | 2,251,160,602.48 | 2,378,462,789.34 | -5.35 |
| 财务费用 | 2,525,345,271.77 | 2,488,201,655.39 | 1.49 |
| 研发费用 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,411,435,339.31 | -3,047,902,624.16 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,510,872,790.53 | 5,929,126,960.55 | -57.65 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,900,580,712.10 | -6,476,675,683.16 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：营业收入同比提升44.55亿元，增幅3.34%，受到国内经济在持续承压中逐步复苏，车市产销总体回暖，公司日常经营已恢复正常，新车销售及售后维修等主营业务规模较去年同期均出现小幅的提升。营业成本变动原因说明：营业成本同比增加16.64亿元，增幅1.33%，受到国内经济在持续承压中逐步复苏，车市产销总体回暖，公司日常经营已恢复正常，新车销售及售后维修等主营业务规模出现较小幅的提升导致成本增加。销售费用变动原因说明：销售费用同比下降2.88亿元，降幅5.64%，主要系公司控制费用支出，广宣费、车辆使用费及差旅费等费用同比下降影响。管理费用变动原因说明：管理费用同比下降1.27亿元，降幅5.35%，主要系公司控制费用支出，职工薪酬及劳务费、租赁物管费、业务招待费、车辆使用费等费用同比下降导致。财务费用变动原因说明：财务费用同比增加0.37亿元，增幅1.49%，主要系汇兑损失同比增加导致。研发费用变动原因说明：无经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本年度主要系经营盈利以及存货减少导致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本年度主要系保证金净收回额较同期增加导致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本年度主要系取得借款净流入较上年同期减少导致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
受到国内经济在持续承压中逐步复苏，车市产销总体回暖，公司日常经营已恢复正常，2023年实现营业收入1,379.98亿元，同比提升3.34%。2023年全年公司实现新车销售59.57万台，同比增长1.07%；售后维修进场台次690万台次，同比增长12.62%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上 | 营业成本比上 | 毛利率比上年增减 |
| 年增减（%） | 年增减（%） | （%） | ||||
| 整车销售 | 117,430,481,868.40 | 115,490,846,498.76 | 1.65 | 1.93 | 0.69 | 增加1.21个百分点 |
| 维修服务 | 13,829,277,572.91 | 9,495,759,372.09 | 31.34 | 13.63 | 14.26 | 减少0.38个百分点 |
| 佣金代理 | 5,066,491,492.14 | 861,435,975.91 | 83.00 | 25.74 | -10.41 | 增加6.86个百分点 |
| 汽车租赁 | 1,247,527,823.72 | 508,084,999.76 | 59.27 | -23.41 | -27.76 | 增加2.45个百分点 |
| 其他 | 424,712,923.52 | 199,922,219.39 | 52.93 | -15.76 | -6.67 | 减少4.59个百分点 |
| 合计 | 137,998,491,680.69 | 126,556,049,065.91 | 8.29 | 3.34 | 1.33 | 增加1.81个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 华北大区 | 31,027,693,813.59 | 28,672,575,574.59 | 7.59 | 3.30 | 1.97 | 增加1.21个百分点 |
| 西北大区 | 25,916,420,267.10 | 23,142,798,699.75 | 10.70 | 28.52 | 24.44 | 增加2.92个百分点 |
| 四川地区 | 8,235,217,765.02 | 7,760,721,055.91 | 5.76 | -2.64 | -5.41 | 增加2.75个百分点 |
| 西南大区 | 11,427,338,353.37 | 10,510,361,290.11 | 8.02 | -5.39 | -7.52 | 增加2.11个百分点 |
| 广西大区 | 11,799,464,497.08 | 10,849,387,818.85 | 8.05 | -17.15 | -19.32 | 增加2.47个百分点 |
| 安徽地区 | 5,478,247,002.45 | 5,027,363,288.22 | 8.23 | -8.54 | -11.24 | 增加2.79个百分点 |
| 北方大区 | 9,114,637,896.77 | 8,380,397,983.94 | 8.06 | 25.73 | 24.39 | 增加0.99个百分点 |
| 江西地区 | 6,732,065,438.27 | 6,095,411,657.74 | 9.46 | 3.53 | -1.74 | 增加4.86个百分点 |
| 陕西大区 | 8,985,381,779.36 | 8,408,774,729.54 | 6.42 | 5.25 | 4.38 | 增加0.79个百分点 |
| 华东大区 | 18,034,497,043.96 | 17,200,171,967.50 | 4.63 | -3.32 | -3.33 | 增加0.02个百分点 |
| 汽车租赁 | 1,247,527,823.72 | 508,084,999.76 | 59.27 | -23.41 | -27.76 | 增加2.45个百分点 |
| 合计 | 137,998,491,680.69 | 126,556,049,065.91 | 8.29 | 3.34 | 1.33 | 增加1.81个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明整车销售：报告期内，国内经济在持续承压中逐步复苏，车市产销表现总体回暖，公司日常经营已全面恢复正常，销售台次同比增长，整车毛利率水平同比提升。
维修服务：报告期内，公司维修服务业务始终紧紧围绕客户需求为中心开展售后维修、保养等工作，国内经济在持续承压中逐步复苏，车市产销总体回暖，公司日常经营已全面恢复正常，进场台次同比提升，维修服务应收规模相应提升；同时，公司为增加客户黏性，加大维修保养活动力度，故维修服务毛利率相应同比略微下降。
佣金服务：报告期内，公司佣金业务受新车销量增加影响，收入规模同比出现提升；公司加强业务精细化管理，成本规模化优势逐步体现，佣金服务毛利率同比有所提升。
汽车租赁：报告期内，公司加强融资租赁业务规模的风险把控，对生息资产规模进一步控制,因此业务营收规模同比下降；但通过调整优化业务组合，稳健提升业务质量，叠加整体租赁成本较同期有所降低，因此汽车租赁业务毛利率得以上升。
主营业务分区域情况说明：部分区域受到国内汽车价格战及新能源车辆市场挤压影响，收入和去年同期相比出现下滑。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 销售量 | 库存量 | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 新车销售 | 台 | 595,659 | 71,981 | 1.07 | -18.97 |
| 售后维修 | 台次 | 6,900,049 | - | 12.62 | - |
| 融资租赁 | 台次 | 126,016 | - | -12.15 | - |
| 二手车经销及代理交易 | 台次 | 117,808 | - | -7.09 | - |
产销量情况说明新车销售台数：2023年，公司实现新车销售59.57万台，同比提升1.07%，主要是公司品牌战略调整，使不同区域的品牌及车型更顺应当地消费市场需求，得以在激烈市场竞争中较上年同期略有提升。售后维修进场台次：2023年，公司各品牌店面均开展多种形式互动宣传，有效增加客户保有量，售后维修690.00万台次，较上年同期提升12.62%。融资租赁：2023年，在复杂多变的外部环境影响下，公司主动收缩部分高风险业务，整体融资租赁规模有所下调，租赁12.60万台次，较上年同期下降12.15%。二手车经销及代理交易台次：2023年，公司二手车交易受新车市场“价格战”影响扰动较大，全年交易11.78万台，较上年同期下降7.09%。库存台次：2023年，公司加大了库存管控力度，截至2023年年末公司库存量为7.20万台，较上年同期下降18.97%。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 整车销售 | 新车成本 | 115,490,846,498.76 | 91.26 | 114,702,601,878.19 | 91.84 | 0.69 | |
| 维修服务 | 零部件 成本 | 7,649,632,500.02 | 6.04 | 6,695,018,748.01 | 5.36 | 14.26 | |
| 维修服务 | 人工成本 | 991,159,867.61 | 0.78 | 867,470,940.06 | 0.69 | 14.26 | |
| 维修服务 | 间接费用 | 854,967,004.46 | 0.68 | 748,273,871.17 | 0.60 | 14.26 | |
| 佣金代理 | 人工成本 | 861,435,975.91 | 0.68 | 961,495,033.61 | 0.77 | -10.41 | |
| 汽车租赁 | 租赁成本 | 508,084,999.76 | 0.40 | 703,314,635.68 | 0.57 | -27.76 | |
| 其他 | 其他 | 199,922,219.39 | 0.16 | 214,198,868.86 | 0.17 | -6.67 | |
| 合计 | 126,556,049,065.91 | 100.00 | 124,892,373,975.58 | 100.00 | 1.33 | ||
成本分析其他情况说明报告期内，营业成本较上年同期增加1.33%,主要是国内经济在持续承压中逐步复苏，车市产销总体回暖，公司日常经营已恢复正常，新车销售数量、维修进场台次、佣金代理等业务量均有不同程度提升，营业成本相应增加。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
本年度处置主要子公司的相关信息汇总如下：
单位：元
| 子公司名称 | 处置价款 | 处置比例 | 处置方式 | 丧失控制权时点 | 丧失控制权时点的判断依据 |
| 资阳申蓉汽车销售服务有限公司及其子公司 | 640,000.00 | 100% | 出售股权 | 2023年1月1日 | 控制权移交 |
| 乌海市蒙达通汽车销售服务有限公司 | 500,000.00 | 100% | 出售股权 | 2023年3月17日 | 控制权移交 |
| 重庆美宝汽车服务有限公司 | 1,860,000.00 | 100% | 出售股权 | 2023年6月12日 | 控制权移交 |
| 鄂尔多斯市蒙天汽车销售有限公司 | 10,664,000.00 | 100% | 出售股权 | 2023年9月15日 | 控制权移交 |
年度以现金出资设立如下主要子公司：
| 公司名称 | 实际出资额（单位：元） | 取得方式 |
| 重庆智汇汽车销售有限公司 | 10,000,000.00 | 设立 |
| 陕西佳锟汽车销售服务有限公司 | 5,000,000.00 | 设立 |
| 哈密天汇华瑞汽车销售服务有限公司 | 1,936,478.92 | 设立 |
| 重庆乾通汽车服务有限责任公司 | 1,000,000.00 | 设立 |
| 四川天府广汇二手车销售有限公司 | - | 设立 |
本集团2023年度根据业务需要注销了部分子公司。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额49,136.11万元，占年度销售总额0.36%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0.00%。单位：元 币种：人民币
| 序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例（%） |
| 1 | 客户1 | 131,581,873.45 | 0.10 |
| 2 | 客户2 | 96,131,858.41 | 0.07 |
| 3 | 客户3 | 89,998,869.03 | 0.07 |
| 4 | 客户4 | 86,899,134.66 | 0.06 |
| 5 | 客户5 | 86,749,320.12 | 0.06 |
| 合计 | 491,361,055.67 | 0.36 |
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额6,296,745.45 万元，占年度采购总额49.75%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0.00%。单位：元 币种：人民币
| 序号 | 供应商名称 | 采购额 | 占年度采购总额比例（%） |
| 1 | 供应商1 | 19,445,474,494.80 | 15.37 |
| 2 | 供应商2 | 16,016,155,776.55 | 12.65 |
| 3 | 供应商3 | 14,498,914,303.38 | 11.46 |
| 4 | 供应商4 | 6,505,843,638.40 | 5.14 |
| 5 | 供应商5 | 6,501,066,251.68 | 5.13 |
| 合计 | 62,967,454,464.81 | 49.75 |
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比变动比例% |
| 销售费用 | 4,823,440,446.38 | 5,111,638,618.87 | -5.64 |
| 管理费用 | 2,251,160,602.48 | 2,378,462,789.34 | -5.35 |
| 财务费用 | 2,525,345,271.77 | 2,488,201,655.39 | 1.49 |
其他说明：
1、销售费用同比下降2.88亿元，降幅5.64%，主要系公司控制费用支出，广宣费、车辆使用费及佣金服务费等费用同比下降影响；
2、管理费用同比下降1.27亿元，降幅5.35%，主要系公司控制费用支出，职工薪酬及劳务费、租赁物管费、业务招待费、车辆使用费等费用同比下降导致；
3、财务费用同比增加0.37亿元，增幅1.49%，主要系汇兑损失同比增加导致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用
(2).研发人员情况表
□适用 √不适用
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,411,435,339.31 | -3,047,902,624.16 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,510,872,790.53 | 5,929,126,960.55 | -57.65 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,900,580,712.10 | -6,476,675,683.16 | 不适用 |
其他说明：
1、本年度经营活动产生的现金流量净额为34.11亿元，同比上升64.59 亿元，主要系经营扭亏为盈以及存货余额减少导致；
2、本年度投资活动产生的现金流量净额为25.11亿元，同比下降34.18亿，主要系本年度保证金净收回额较同期增加导致；
3、本年度筹资活动产生的现金流量净额为-79.01亿元，同比下降14.24亿元，主要系本年度取得借款净流入较上年同期减少导致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 11,234,993,670.31 | 9.55 | 15,092,635,054.47 | 11.95 | -25.56 | 说明1 |
| 交易性金融资产 | 7,562,036.67 | 0.01 | 19,669,918.28 | 0.02 | -61.56 | 说明2 |
| 应收账款 | 2,351,314,253.41 | 2.00 | 1,808,042,443.33 | 1.43 | 30.05 | 说明3 |
| 存货 | 16,318,082,574.63 | 13.87 | 18,242,335,307.16 | 14.44 | -10.55 | 说明4 |
| 其他非流动金融资产 | 407,443,406.02 | 0.35 | 272,873,955.37 | 0.22 | 49.32 | 说明5 |
| 其他非流动资产 | 254,313,804.23 | 0.22 | 358,071,088.44 | 0.28 | -28.98 | 说明6 |
| 应付票据 | 11,592,410,202.67 | 9.85 | 17,185,541,730.26 | 13.61 | -32.55 | 说明7 |
| 应付账款 | 2,305,716,272.19 | 1.96 | 1,563,325,699.01 | 1.24 | 47.49 | 说明8 |
| 应付职工薪酬 | 385,154,034.08 | 0.33 | 272,763,202.29 | 0.22 | 41.20 | 说明9 |
| 其他应付款 | 1,744,167,068.56 | 1.48 | 2,577,761,807.98 | 2.04 | -32.34 | 说明10 |
| 长期应付款 | 1,825,284,440.60 | 1.55 | 125,311.40 | 0.00 | 1,456,498.87 | 说明11 |
| 其他非流动负债 | 118,168,619.82 | 0.10 | 189,571,554.88 | 0.15 | -37.67 | 说明12 |
其他说明
1、下降系报告期内归还到期票据导致银行存款及保证金减少；
2、下降系报告期内理财产品到期赎回导致；
3、上升系报告期内新车分期贷款增加导致；
4、下降系报告期内销售增加同时控制库存，新车存货减少导致；
5、上升系报告期内权益投资增值导致；
6、下降系报告期内预付工程设备款及不可撤销长期抵押的其他货币资金及利息减少导致；
7、下降系报告期内一方面存货规模减少，采购减少导致应付票据使用减少，另一方面报告期内扩大厂家金融渠道采购车辆规模，应付票据使用相对减少；
8、上升系报告期内利用集团化规模采购的优势，对供应商优化信用管理，争取更长的信用账期导致；
9、上升系报告期内经营业绩同比扭亏为盈，包括提成和奖金在内的人工绩效计提相应增加导致；10、下降系报告期内应付股权收购款及关联方款项下降导致；
11、上升系报告期内向第三方出售子公司的部分股权收益权，并由本公司承担回购义务而产生的应付股权收益款回购款增加导致；
12、下降系报告期内本期新增的比较少，原有的一年以上转一年以内导致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 单位：元 | ||
| 项目名称 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,541,239,087.52 | 说明1 |
| 长期应收款 | 6,062,570,073.33 | 说明2 |
| 投资性房地产 | 405,994,200.00 | 说明3 |
| 固定资产 | 2,934,910,338.87 | 说明4 |
| 无形资产 | 1,151,260,707.78 | 说明5 |
| 在建工程 | 70,381,337.00 | 说明6 |
| 长期股权投资 | 290,781,248.73 | 说明7 |
| 应收票据 | 16,272,420.00 | 说明8 |
说明：
1、于2023年12月31日，人民币4,783,566,930.06元的其他货币资金为存入银行用于开立银行承兑汇票的票据保证金(附注七(35))；人民币4,687,641,958.62元的其他货币资金为本集团向金融机构申请借款所存入的保证金存款(附注七(32)、(45))；人民币70,030,198.84元的其他货币资金为本集团向银行申请保函及其他事项所存入银行的保证金。
2、于2023年12月31日，账面余额为6,062,570,073.33元的长期应收融资租赁款(包括一年内到期的部分)作为79,393,557.26元短期借款(附注七(32))的质押物以及5,610,610,365.78元长期借款(附注七(45))的质押物；账面余额为437,155,431.48元的长期应收融资租赁款(包括一年内到期的部分)作为399,915,706.43元应付债券(附注七(46))的质押物。
3、于2023年12月31日，账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产及账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权(附注七(26))及账面价值为70,381,337.00元的在建工程(附注七(22))，作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七(32))
的抵押物。于2023年12月31日，账面价值为288,687,700.00元的投资性房地产及账面价值为258,812,751.95元(原价为376,905,117.80元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为121,243,609.10元(原价为167,316,810.30元)的土地使用权(附注七(26))作为714,666,556.96元的长期借款(附注七(45))的抵押物。
4、于2023年12月31日，账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物及账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权(附注七(26)) 及账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产(附注七(20))及账面价值为70,381,337.00元的在建工程(附注七(22))作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七(32))的抵押物；账面价值为18,157,615.24元(原价为21,337,013.24元)的固定资产作为3,750,074.97元短期借款(附注七(32))的抵押物；于2023年12月31日，账面价值为258,812,751.95元(原价为376,905,117.80元)的房屋及建筑物及账面价值为121,243,609.10元(原价为167,316,810.30元)的土地使用权(附注七(26))及账面价值为288,687,700.00元的投资性房地产(附注七(20))作为714,666,556.96元长期借款(附注七(45))的抵押物；账面价值为298,647,468.40元(原价为455,464,486.35元)的房屋建筑物及账面价值为207,183,800.66元(原价为287,856,460.98元)的土地使用权(附注七(26))作为980,000,000.00元长期应付款(附注七(48))的抵押物。
5、于2023年12月31日，账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权及账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物(附注七(21)) 及账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产(附注七(20))及账面价值为70,381,337.00元的在建工程(附注七(22))作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七(32))的抵押物。于2023年12月31日，账面价值为121,243,609.10元(原价为167,316,810.30元)的土地使用权及账面价值为258,812,751.95元(原价为376,905,117.80元)的房屋及建筑物(附注七
(21)) 及账面价值为288,687,700.00元的投资性房地产(附注七(20))作为714,666,556.96元的长期借款(附注七(45))的抵押物；账面价值为207,183,800.66元(原价为287,856,460.98元)的土地使用权及账面价值为298,647,468.40元(原价为455,464,486.35元)的房屋及建筑物(附注七
(21)) 作为980,000,000.00元长期应付款(附注七(48))的抵押物。
6、于2023年12月31日，账面价值为70,381,337.00元的在建工程及账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权(附注七(26))及账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产(附注七(20))作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七
(32))的抵押物。
7、于2023年12月31日，短期借款150,000,000.00元系由本集团之联营公司部分股权作为质押物。
8、于2023年12月31日，账面价值为16,272,420.00元的应收票据作为16,272,420.00元短期借款(附注七(32)的质押物。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本报告“第三节管理层讨论与分析”中“二、报告期内公司所处行业情况”部分与“六、关于公司未来发展的讨论与分析（一）行业格局和趋势”部分。
零售行业经营性信息分析
1. 报告期末已开业门店分布情况
√适用 □不适用
| 地区 | 经营业态 | 自有物业门店 | 租赁物业门店 | ||
| 门店数量 | 建筑面积 (万平米) | 门店数量 | 建筑面积 (万平米) | ||
| 西北大区 | 4S门店及其他营业网点 | 159 | 70.34 | 14 | 3.26 |
| 华北大区 | 4S门店及其他营业网点 | 114 | 56.53 | 32 | 15.82 |
| 广西大区 | 4S门店及其他营业网点 | 54 | 27.77 | 18 | 9.63 |
| 陕西大区 | 4S门店及其他营业网点 | 42 | 19.28 | 21 | 7.66 |
| 西南大区 | 4S门店及其他营业网点 | 55 | 27.72 | 14 | 4.21 |
| 四川地区 | 4S门店及其他营业网点 | 30 | 16.84 | 14 | 8.15 |
| 江西地区 | 4S门店及其他营业网点 | 30 | 11.77 | 16 | 6.70 |
| 华东大区 | 4S门店及其他营业网点 | 14 | 9.65 | 27 | 16.39 |
| 安徽地区 | 4S门店及其他营业网点 | 19 | 9.94 | 5 | 1.43 |
| 北方大区 | 4S门店及其他营业网点 | 25 | 13.83 | 32 | 14.42 |
| 合计 | 542 | 263.67 | 193 | 87.67 | |
2. 其他说明
√适用 □不适用
（1）截至2023年12月31日公司营业网点的分布情况
注：截至2023年12月31日，公司经营网点共计735家，其中包含695家4S店；网点覆盖全国28个省、市、自治区。2023年，公司因发展规划及经营策略性调整减少50家盈利能力较低的营业网点，并完成17家门店的品牌转换工作。
（2）2023年公司网点按照品牌类型划分情况
| 品牌类型 | 数量（家） |
| 超豪华及豪华品牌 | 245 |
| 中高端品牌 | 422 |
| 新能源及自主品牌 | 68 |
| 合计 | 735 |
（3）营业收入排名前十的门店信息
| 序号 | 店名 | 性质 | 经营品牌 |
| 1 | 重庆星顺汽车有限公司 | 4S | 奔驰 |
| 2 | 安徽之星汽车销售服务有限公司 | 4S | 奔驰 |
| 3 | 上海宝信汽车销售服务有限公司 | 4S | 宝马 |
| 4 | 苏州宝信汽车销售服务有限公司 | 4S | 宝马 |
| 5 | 北京晨德宝汽车销售服务有限公司 | 4S | 宝马 |
| 6 | 杭州宝信汽车销售服务有限公司 | 4S | 宝马 |
| 7 | 北京燕德宝汽车销售有限公司 | 4S | 宝马 |
| 8 | 安徽奥祥汽车销售服务有限公司 | 4S | 一汽奥迪 |
| 9 | 上海众国宝泓汽车销售服务有限公司 | 4S | 宝马 |
| 10 | 上海开隆汽车贸易有限公司 | 4S | 一汽奥迪 |
（4）下一年度租赁期满的 4S 店及续租安排
| 4S店名称 | 后续安排 |
| 兰州赛弛英菲尼迪汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 河南新纪元汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 柳州盈通汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 柳州市桂鹏汽车贸易有限责任公司 | 续租 |
| 广西冠通汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 甘肃赛亚华通汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 兰州金茂汽车有限公司 | 续租 |
| 兰州赛福汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 宜宾申蓉四维汽车销售服务有限责任公司 | 续租 |
| 上海汇宝行汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 惠东俊峰丰田汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 徐州沪彭汇迪汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 安徽悦奥汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 河南柯林汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 义乌市博骏汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 萍乡运通汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 重庆骊业汽车有限公司 | 续租 |
| 惠州合峰汽车销售有限公司 | 续租 |
| 惠州俊峰实业有限公司 | 续租 |
| 北京寰宇恒通汽车有限公司 | 续租 |
| 四川申蓉广谷汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 四川申蓉汇亚汽车贸易有限公司 | 续租 |
| 四川港宏盛丰汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 西安秦川唐都机电汽车配件销售有限公司 | 续租 |
| 榆林泓易汽车销售有限责任公司 | 续租 |
| 陕西佳豪金鼎汽车服务有限公司 | 续租 |
| 包头市蒙通汽车有限责任公司 | 续租 |
| 巴彦淖尔市东信泰达汽车销售服务有限公司 | 续租 |
| 长春尊荣亿方汽车贸易有限公司 | 续租 |
| 上海开隆汽车贸易有限公司 | 续租 |
| 陕西佳豪金鼎汽车服务有限公司 | 续租 |
| 安徽华意汽车销售服务有限公司 | 续租 |
（5）下属各区域平均每平方米营业收入
| 区域 | 年营业收入 （万元） | 建筑面积 （万平方米） | 每平方米年销售收入（元） |
| 西北大区 | 2,591,642.03 | 73.60 | 35,212.53 |
| 华北大区 | 3,102,769.38 | 72.35 | 42,885.55 |
| 广西大区 | 1,179,946.45 | 37.40 | 31,549.37 |
| 陕西大区 | 898,538.18 | 26.94 | 33,353.31 |
| 西南大区 | 1,142,733.84 | 31.93 | 35,788.72 |
| 四川地区 | 823,521.78 | 24.99 | 32,954.05 |
| 江西地区 | 673,206.54 | 18.47 | 36,448.65 |
| 华东大区 | 1,803,449.70 | 26.04 | 69,256.90 |
| 安徽地区 | 547,824.70 | 11.37 | 48,181.59 |
| 北方大区 | 911,463.79 | 28.25 | 32,264.20 |
| 汽车租赁 | 124,752.78 | ||
| 合计 | 13,799,849.17 | 351.33 | 39,278.88 |
注：如合计数与分项有差异系四舍五入尾差导致。
（6）门店活跃客户分布占比情况
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 交易性金融资产 | 19,669,918.28 | -5,422,725.34 | 3,374,843.73 | -10,060,000.00 | 7,562,036.67 | |||
| 其他非流动金融资产 | 272,873,955.37 | 134,569,450.65 | 407,443,406.02 | |||||
| 其他权益工具投资 | 360,456,756.00 | 13,000,000.00 | 373,456,756.00 | |||||
| 衍生金融负债 | ||||||||
| 合计 | 653,000,629.65 | 129,146,725.31 | 13,000,000.00 | - | 3,374,843.73 | -10,060,000.00 | - | 788,462,198.69 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 09668 | 渤海银行 | 3,708,670.00 | 自有资金 | 9,669,918.28 | -5,422,725.34 | 3,314,843.73 | 7,562,036.67 | 交易性金融资产 | |||
| 信托 | 外贸信托-汇鑫320号结构化债券投资集合资金信托计划 | 90,000,000.00 | 自有资金 | 1,609,175.92 | 1,609,175.92 | 其他非流动金融资产 | ||||||
| 股票 | 601328 | 交通银行 | 200,200.00 | 自有资金 | 623,594.40 | 131,560.00 | 755,154.40 | 其他非流动金融资产 | ||||
| 合计 | / | / | 93,908,870.00 | / | 11,902,688.60 | -5,291,165.34 | - | 3,314,843.73 | - | - | 9,926,366.99 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
本报告期末私募基金投资账面价值449.55万元，系万山多利9号债券私募基金净值，与上年末金额相比未发生变化。
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、广汇汽车服务有限责任公司
（1）成立时间：2006年6月2日
（2）注册资本：155.4066亿元
（3）注册地：桂林市中山北路147号
（4）股权结构：广汇汽车100%控股
（5）经营范围：汽车及配件销售、二手车销售、汽车维修、汽车保险代理、汽车及配件进出口的项目开发、汽车装饰装潢、汽车租赁、汽车信息咨询。计算机领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让
（6）最近一期的财务数据：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 总资产 | 9,775,659.13 |
| 净资产 | 3,554,388.11 |
| 项目 | 2023年1-12月 |
| 净利润 | 40,782.21 |
2、新疆天汇汽车服务有限公司
（1）成立时间：2007年3月7日
（2）注册资本：328,344.29万元
（3）注册地：新疆乌鲁木齐市米东区永顺街1908号（天汇福达汽车销售汽车展厅加层）
（4）股权结构：广汇有限49.02%；上海德新50.98%
（5）经营范围：汽车及其配件销售业、二手车销售业、汽车维修业、汽车保险代理业、汽车及其配件进出口贸易业的投资；汽车信息咨询服务；房屋租赁，救援服务；汽车配件销售；延长保修咨询服务
（6）最近一期的财务数据：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 总资产 | 1,670,830.85 |
| 净资产 | 630,449.28 |
| 项目 | 2023年1-12月 |
| 净利润 | 48,743.32 |
3、上海德新汽车服务有限公司
（1）成立时间：2008年6月25日
（2）注册资本：920,800万元
（3）注册地：上海市张江高科技园区张东路1388号19幢101室
（4）股权结构：广汇有限100%
（5）经营范围：汽车租赁，投资管理，投资咨询、商务咨询（除经纪），汽摩配件、装潢材料、机电设备、五金交电、日用百货、工艺品的销售，从事货物及技术的进出口业务，广告的设计、制作、代理，利用自有媒体发布，展览展示服务
（6）最近一期的财务数据：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 总资产 | 5,228,823.30 |
| 净资产 | 2,372,702.45 |
| 项目 | 2023年1-12月 |
| 净利润 | 20,409.27 |
4、汇通信诚租赁有限公司
（1）成立时间：2011年12月1日
（2）注册资本：356,000万元
（3）注册地：新疆乌鲁木齐经济技术开发区厦门路47号1栋1至6层
（4）股权结构：上海德新50.56%，广汇有限49.44%
（5）经营范围：融资租赁、汽车租赁、房屋租赁；机电产品，机械设备，摩托车及汽车备件租赁；金融咨询服务（证券投资咨询除外）
（6）最近一年财务数据：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 总资产 | 1,378,715.21 |
| 净资产 | 657,264.35 |
| 项目 | 2023年1-12月 |
| 净利润 | 13,600.85 |
5、广汇宝信汽车集团有限公司
（1）成立时间：2010年09月06日
（2）已发行普通股2,837,511,429股
（3）注册地：89 Nexus Way, Camana Bay, Grand Cayman, KY1-9009, Cayman Islands
（4）股权结构：广汇香港67.7%，其他上市公司股东32.3%
（5）经营范围：汽车销售及服务
（6）最近一年财务数据：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 |
| 总资产 | 2,312,132.82 |
| 净资产 | 777,592.83 |
| 项目 | 2023年1-12月 |
| 净利润 | 11,366.37 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
展望2024年，国内经济依然保持稳中有升的态势，长期向好的基本面未改变。汽车产业作为我国国民经济发展的支柱产业，是拉动GDP增长的主力军。为了进一步巩固汽车行业在国家经济社会发展中的重要作用，政策的引导、技术的完善和产品的升级，将为汽车消费市场持续注入新
的活力，拉动全年汽车消费需求。同时，供需矛盾仍需时间平衡，汽车竞品端的激烈竞争将持续升级，市场格局将进入深度重塑期。
1、政策加码多维度拉动汽车消费需求
汽车消费对提振内需消费、稳定工业和经济发展具有重要意义。国家层面始终高度重视汽车消费在国民经济中的地位，2024年政府工作报告指出，全年国内生产总值增长目标约5%，并要通过稳定和扩大传统消费，鼓励和推动消费品以旧换新，提振智能网联新能源汽车、电子产品等大宗消费等措施促进消费稳定增长，为了实现这一目标，年初国务院通过一项全新方案，核心点就是积极开展汽车以旧换新，促进汽车消费需求；针对这项工作，习近平总书记主持召开中央财经委员会第四次会议，强调推动新一轮大规模设备更新和消费品以旧换新有效降低全社会物流成本；3月，十四届全国人大二次会议开幕之际，国务院总理李强作政府工作报告时表示，要鼓励和推动消费品以旧换新，提振大宗消费。通过以上国家政策层面的密集部署，预计上半年内各地政府将会推出大量汽车以旧换新的具体落地政策，同时也会给予相应补贴，补贴包含置换补贴以及金融贷款补贴，提高消费者的购车意愿，进一步激发汽车消费市场活力。综上所述，在国家的重视和多项政策的加码刺激下，我国乘用车市场仍将保持稳中增长的态势，根据中汽协预计， 2024年乘用车销量为2,680万辆，同比增长3%。
2、乘用车维保市场呈现稳定增长态势
得益于我国十年间乘用车市场的快速发展，“保有量+车龄”的不断上升，双效驱动了我国汽车后市场需求呈现出快速增长的趋势，产业规模持续扩大。从2013年到2023年的十年间，中国汽车保有量处于稳定增长态势。根据中商产业研究院报告显示，随着购买力增强及整体消费升级，预计中国乘用车保有量于2027年前将达到3.74亿辆。乘用车保有量增加导致车辆使用频率、总里程数及汽车磨损率提高。同时，中国乘用车平均车龄仍明显低于发达国家的水平，汽车后服务市场仍有较大发展空间。此外，新能源汽车的快速发展也为维修保养市场带来潜在动能，根据F6大数据研究院报告显示，新能源汽车进厂台次占比近年来增长明显，从2020年的2%增长至2023年的5%。未来随着新能源汽车的普及，消费者对售后服务的个性化、专业化、定制化服务要求也越来越多，如定制化的充电解决方案、智能化的故障诊断等个性化定制。这些需求将为新能源汽车售后市场带来更广阔的发展空间。综上所述，在中国汽车后市场的多重驱动因素推动下，预计未来该市场将继续保持强劲的发展势头。
3、新能源汽车重塑行业竞争格局
目前新能源汽车成为拉动中国乘用车市场增长的主力，预示着未来新能源汽车保有量将持续上升。根据乘联会的预测，2024年中国新能源汽车的销量有望突破1,000万辆，到年底，新能源汽车的保有量预计将超过3,000万辆，占汽车总保有量的8%。然而，在目前供需不平衡的汽车市场中，全国乘用车市场已进入去库存周期，叠加2024年将是新能源车企站稳脚跟的关键年，因此未来几年内，汽车行业竞争将持续升温。2024年伊始，以新能源车企为主的密集降价官宣开启了新一轮的市占率之争，2月比亚迪率先宣布降价，引发多家车企跟进；3月以比亚迪为首的车企再
次宣布降价，新能源汽车市场“价格战”持续蔓延。头部品牌的强势降价，往往带动多款同一价格区间的其他品牌车型跟随下调价格，因此各大厂商以价保量策略将持续加速推动汽车行业的“洗牌”及出清。未来，只有在技术创新、品牌建设、产业链整合等方面取得突破的车企，才能在汽车消费市场中占据主导地位，引领行业的持续发展。
4、二手车市场发展前景广阔
随着中国汽车平均车龄的持续增长，二手车市场处于蓄势待发的阶段。二手车与新车市场紧密相连，相互促进，二手车的流通对整个汽车市场具有至关重要的作用。近年来，国家坚定决心加速培育二手车市场，从消费端出发，支持老旧汽车的更新换代，并密集出台了一系列政策措施，如放宽市场准入、简化交易程序、降低交易成本等。同时，增强汽车金融产品对二手车交易的支持，贷款比例最高可接近100%，以此激活市场活力。在供应端，政府实施了一系列有利于二手车经销商可持续发展的政策，包括全面取消二手车限迁政策、提供增值税优惠并延长执行期限等。随着这些新政策的逐步实施，其效益已开始显现，中国的二手车市场正在步入商品化、规模化发展的快车道，助力新车经销商和二手车商转型。同时，国家积极推动二手车市场的国际化，助力国内经销商拓展业务，实现循环和持续发展，财政、税务和海关部门也及时推出保障措施，确保二手车出口的顺利进行。随着政策的深入实施和监管制度的完善，二手车服务提供者的经营与服务能力将不断提升，二手车业态正步入一个可持续且良性的发展阶段。在政策的推动下，释放市场需求，中国二手车市场即将迎来一个爆发式的增长期。
5、汽车融资租赁头部合规企业优势凸显
在国家金融监管总局的积极引导下，融资租赁行业正稳步迈向规范化与专业化的发展轨迹。2023年10月，随着国家金融监管总局发布新的金融租赁公司管理办法，行业的发展定位得到了进一步明确，对融资租赁公司的业务模式和专业素养提出了更为严格的要求。汽车融资租赁，作为汽车产业链中的关键环节，对支持汽车产业的繁荣发展起到了不可或缺的作用。与传统的汽车消费贷款模式相比，汽车融资租赁以其独特的“融资+融物”双重特性，为市场带来了更为多样化的产品选择，为客户提供了更为灵活的购车方案，有效缓解了资金压力，降低了购车门槛，极大地激发了汽车消费市场的活力，对于稳固国内消费基础、推动产业链的高品质发展发挥了积极影响。随着2024年经济复苏的持续推进，融资租赁行业预计将步入一个稳健增长的新阶段，行业内部的分化趋势将更加显著。领先的融资租赁企业，凭借多年深耕市场所积累的丰富业务资源和专业能力，已成功构建起强大的竞争优势。在监管政策的有序引导下，这些头部融资租赁公司有望进一步巩固其市场地位，通过创新和效率提升，在同业竞争中占据更多的市场份额，推动整个行业更为专业化的发展。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司是中国领先的乘用车经销与服务集团，中国最具规模的豪华乘用车经销与服务集团，中国领先的二手车经销及交易代理服务实体集团，乘用车经销商中最大的融资租赁提供商。深耕乘用车经销商行业20多年积累了丰富的经验。近年来，汽车市场进入调整发展阶段，给生产链各环节都带来了巨大冲击。广汇汽车在市场格局变革加速和产品竞争加剧的双重压力下，面临着前所未有的“新时代、新汽车、新服务”的课题。公司将持续贯彻提质增效的战略方针，增强自我核心竞争力，以“为车主提供全方位高品质生活的服务商”为目标，全面进入高质量发展新阶段。
1、巩固实业战略根基，提高公司经营质量
主营业务的稳步发展是公司发展战略之本，公司将围绕“一轴两翼”的发展思路，持续巩固实业经营的战略根基，夯实重塑企业价值的关键基础。“一轴”就是要紧紧围绕汽车经销商根基业务这条主轴，包括新车销售、售后维修及依托基础业务产生的相关联的业务；“两翼”则是公司作为行业龙头，通过对行业机遇、及客户需求的把握，目前着重拓展的两大业务板块，包括新能源汽车业务和二手车业务。深耕“一轴”就是要进一步激发汽车经销商根基业务的活力，坚持以 4S店为核心，建立及时有效的激励保障机制，有效赋能产业一线，通过扩大新车销售、售后维修等基础业务的领先优势，挖掘基础业务相关联业务（如融资租赁、汽车金融、保险等）的发展空间，在数字化工具的帮助下，强化自身的服务能力，不断提升市场竞争力；拓展“两翼”则是公司充分利用自身资源及能力优势，将“新能源汽车、二手车”作为未来业务转型、拓展的两大重心，坚持“拥抱变化、积极布局；顺势而为、努力发展”的方针。通过“深耕与拓展并举”的发展思路，将助力公司实现多层次、多元化的业务结构，充分盘活固定资产，实现潜在价值的最大化利用，进一步提升公司的核心竞争力，巩固行业领导者地位。
2、提高精细化管控能力，完善运营管理体系
在市场竞争加剧的阶段，公司要不断增强自身各方能力建设，通过深挖内部潜力，不断优化业务结构，调整组织架构，夯实内部管理等实际措施，优化工作流程及弊端，更好地应对行业淘汰加速出现的各类风险及挑战。首先，公司要严格落实“精、细、准”的管理要求，通过制定详细的计划、流程和监督机制，确保经营工作的各个环节都能得到有效的控制和管理。同时，通过建立健全的成本管理体系，对各项成本进行详细的分析和控制，最大程度的降低成本支出，发挥最大的使用效率。最后，企业要树立持续改进的理念，不断优化管理体系和流程标准，不断精进、提高精细化管控能力，有效实现逐年降本增效的目标。
3、加快品牌优化工作，积极布局新能源业务
公司积极拥抱市场变化，优化品牌结构，加快新能源布局。强化品牌优化工作，积极研判各大车企产品的表现及变化趋势，结合资产回报率，积极开展品牌网点的优化工作。对于燃油车品牌的原有门店，要结合企业自身实际情况，通过对市场需求的理性预判，使公司经营品牌与区域市场结构匹配。对于持续亏损的品牌和门店，要采取“关停并转”策略、合理控制库存水平，防止经营风险。对于新能源品牌转型，鉴于目前品牌众多、正处于竞争酣畅阶段，要以积极拥抱的开放心态接洽合作项目，坚持所选新能源品牌属性、前景要与公司定位匹配，避免网点过密和盲
目追求销量的网点拓展。同时不断加强公司自身在新能源汽车的销售、售后服务与运营方面经验积累，拥抱变化、不断提升自身能力建设。
4、提升“广汇汽车服务”品牌价值，强化渠道核心竞争力
渠道的价值在于服务，公司将持续推进“广汇汽车服务”品牌建设，便于价值链拓展和开展集约化售后。公司坚持以客户需求为导向，依靠自身的精细化管理、敏锐的行业触觉、领先的服务创新能力，发掘客户潜在需求，盘活基盘客户资源，提升公司业务可持续发展的驱动力。公司坚持利用数字化技术帮助企业更好地理解客户的需求和行为，从而提供更个性化的服务。通过移动应用、网站等数字化平台，客户可以随时随地获取服务，大大提高了服务个性化和便利性。面对新汽车产品，传统的售后服务内容将发生根本性变化，要与时俱进主动出击，基于客户需求，升级客户服务水平、积极创建新的服务场景，提供新型服务内容，潜心于“广汇汽车服务”品牌建设，致力为客户提供安心优质的服务，向汽车综合服务整合商转型。
5、建立“内部创业”机制，焕发员工激情与活力
公司将以更开放的管理思维，打造更优秀的企业文化和有效的人才激励机制，以点燃员工的 激情和活力。公司计划探索适应发展的内部创业机制，以现有主营业务为基础，依托丰富的资源优势及领先的人才战略，培养优秀的人才队伍，打造具有活力的组织平台。不断优化完善薪酬分配结构，利用股权激励、员工持股计划等多种手段切实做到价值贡献和薪酬激励正向分配，真正形成全方位、多层次、立体化的薪酬福利体系，满足和引导不同层次的人才激励需求，激活全部人才。通过外部引入和内部培养相结合的方式努力选拔和储备精英人才，进一步完善人才的选拔、培养、晋升、奖励机制，为实现成为“为车主提供全方位高品质生活的服务商”的目标奠定基础。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2024年，是公司提升经营质量的关键之年。公司将深入分析市场动态，牢牢把握政策机遇，紧紧围绕客户需求，更加“精、细、准”地抓好门店生产经营，目标在提振新车销售、做优售后服务、调整品牌结构、推动降本增效等方面取得新进展；在推进新能源、二手车、融资租赁等业务方面取得新突破。并夯实市值管理和人才梯队建设工作，助力公司争创优秀业绩，打开高质量发展的新局面。
1、加强精细化管控，巩固传统业务发展根基
在新车销售方面，公司将精确分析市场动态，根据厂家任务规划全年销售节奏，确保合理销售规模，注重量利平衡，力求销量稳中有升；同时，将切实加强价格管控，狠抓弱势门店管理，确保进销差保持在合理区间，以有效保障经营目标达成；此外，将深化库存管控，通过跨门店的同品牌资源共享，实现库存销售指标的动态监控，加快库存周转，以提高销售效率和盈利能力。
在售后服务方面，公司将继续坚持以客户为中心的原则，致力于不断优化服务流程和提升客户体验。通过提升售后客户黏性和创新产品渗透率，巩固并扩大客户基础，实现售后服务规模和
产值的稳步提升；同时，公司将继续推进钣喷中心建设和钣喷业务整合，以实现成本控制和效率提升，增强公司在售后服务领域的竞争力。
2、优化运营管理策略，提升衍生业务市场竞争力
在二手车业务方面，公司将持续优化二手车业务的运营管理策略，充分发挥自身规模及网点优势，着重强化4S店二手车置换和收购业务，以此作为扩大二手车业务的关键基础；持续发展并培育公司自有的拍卖平台业务，确保其成为公司业务增长的重要支撑。同时，公司将积极把握二手车出口政策的新机遇，加强与中亚、俄罗斯等地区经销商的交流合作，开拓新的利润增长渠道。此外，公司将密切关注市场动态，加快二手车中心网点的建设步伐，不断提高经营效率和服务质量，确保公司在二手车市场的竞争力和盈利能力。在融资租赁业务方面，公司将持续强化风控管理，优化风控模型，加强渠道方协作，提升公司融资租赁业务质量，降低逾期率和坏账率，减轻贷后管理压力。同时，以多种形式与金融机构开展合作创新，拓展资金渠道及规模，丰富差异化的自店租赁产品，以满足不同客户群体的个性化需求，持续巩固传统的车辆消费信贷服务。在提高业务合规性的同时，找准融资租赁业务转型路径。
3、顺应行业发展趋势，提高新能源领域业务占比
随着新能源汽车市场的快速发展，提高公司的新能源业务占比至关重要。公司将持续关注并紧跟主流新能源品牌的网络发展趋势，通过与主流新能源汽车制造商建立紧密的合作关系，争取更多的新能源品牌授权。对已经获得授权的门店，公司将加快建设并投入运营，而对于已经开业的门店，公司将进一步强化经营管理，致力于提高门店的经营效益；同时，要持续积累新能源在销售、售后服务以及运营等方面的经验，以更好地适应市场需求和提升服务质量。此外，公司将继续以钣喷中心为突破口，积极探索与新能源主机厂在后市场领域的多元化合作机会，打造涵盖全价值链的新能源汽车后市场服务体系。
4、持续优化资产配置，深化品牌结构调整
公司将进一步开展提升资产回报效率和资源配置优化的工作。首先，公司将定期对各类资产进行全面梳理，通过分析和评估资产使用回报率，挖掘资产盘活潜力，为加强资产管理奠定坚实的基础；其次，将结合资产特质，制定并实施详尽的资产盘活计划，积极寻找并对接相关渠道，加速闲置资产的处置，以提高资产流动性和使用效率；同时，将持续结合公司网点的品牌结构优化工作，通过品牌翻牌和改建，提升优势品牌的市场占有率，并扩大新能源汽车的销售网络，以适应市场趋势和消费者需求。此外，公司将对经济效益较低的门店进行资源的重新配置，降低运营成本，并通过加强后续管理，确保资产效益的最大化。
5、提升资金管控能力，实现降本增效战略目标
公司将资金流动性的绝对安全作为第一要务，将持续加强资金集中管控，通过财务管理中心、资金管理中心职能建设的不断完善，严格执行全面预算制度，以成本预算拟定资金预算，以资金预算控制资金支出，全面提升资金管控水平。公司将充分利用信息化系统，及时了解资金使用及
周转情况，通过总部积极调配资金，减少资金流转环节，加快资金流转速度。同时，在确保经营资金充足的前提下，持续优化债务融资结构，积极探索多元化的融资渠道，并充分利用各类融资工具及政策优惠，降低融资成本，进一步实现降本增效。
6、强化资本运作平台，助推企业高质量发展
公司将充分发挥上市公司资本运作平台优势，建立长期有效的市值管理机制，促进公司在资本运作和产业运营方面的协同发展，要推动公司价值的持续增长，确保公司内在价值得到合理体现，严格执行三年股东分红回报方案，实现股东价值的最大化；要加强资本市场研究，利用好资本市场的融资渠道，降低融资成本，助力企业发展；要加强产融结合，以资本驱动产业，以产业凝聚资本，实现产融互动的良性循环。
7、构建人才梯队建设，确保企业高质量发展
公司将巩固人才梯队建设，继续完善选拔、培养和使用人才的机制，科学评价各类人才，并掌握关键岗位的人力资源状况，为企业储备和使用人才奠定坚实的基础；同时，将继续推动人员配置与业务需求的紧密结合，确立合理的岗位需求和人才结构，科学规划各岗位人员编制，并根据实际情况对人员配置进行动态管理；此外，将常态化开展多元化人才培训工作，以加强精细化管理为宗旨，形成具有广汇汽车特色的人才培养体系，为公司的长远发展贡献力量。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济和政策波动风险
乘用车市场发展与国内外经济环境变化联系较为密切，经济周期的变化将直接影响乘用车行业水平的发展。如果未来国家宏观经济出现增速减缓或持续性衰退，影响到居民可支配收入的减少，则居民购车消费将会相应减少，行业将受到一定程度的冲击，可能会影响公司主要业务的发展。此外，汽车限购政策、国家汽车产业政策等汽车行业相关政策的调整均可能对公司的新车销售业务产生一定的影响。
2、市场竞争加剧风险
随着新兴技术的发展，创新性的商业模式不断涌现，汽车服务行业可能面临新兴商业模式的冲击。鉴于上述情况，公司需适应市场趋势和变化，更好地实现客户多样化需求，并及时应对新兴商业模式的发展冲击，如不能积极应对，则可能会对公司在乘用车经销及服务领域的竞争力产生一定的影响。
3、融资租赁业务信用风险
融资租赁业务与不同消费者的信用记录及还款能力密切相关，信用不良的客户可能会无法按时偿付定期租金。虽然公司已制定了较为完善的风险控制体系，并积累了丰富的融资租赁业务经验，但如果未来国家宏观经济出现增速减缓或持续性衰退，影响到居民可支配收入，仍不排除在将来融资租赁产生应收款项可能出现坏账增加的风险。
4、存货积压或减值的风险
公司一般在采购车辆后再进行销售，由于购销之间存在一定的时滞，且采购车辆单价相对较高，因此存货规模较大。目前乘用车经销市场具有竞争激烈、更新换代快、新产品上市周期短、价格变动频繁等特点，如果因汽车制造厂商推出新车型、下调汽车售价等原因导致存货的可变现净值下降，汽车制造厂商一般会给予汽车经销商相应的降价补贴，因此对汽车经销商的经营业绩影响较小。但是，公司根据市场情况主动下调汽车售价，导致存货的可变现净值下降，并低于其采购成本时，公司将面临一定的存货减值风险。
5、融资形势趋紧及汇率波动的风险
汽车经销商作为汽车产业链中的零售窗口，在汽车销售环节需占用大量的资金。一般而言，国内汽车经销商自有资金较少，主要通过银行借款等方式来进行经营。制定行之有效的融资策略对汽车经销商而言极其重要，汽车经销商通过融资经营将有利于提高资金的综合使用效率，解决资金紧张的矛盾。但如果金融机构对汽车经销商的金融服务业务规模整体收缩，可能对公司的融资规模造成一定的影响；另外，公司发行的海外债券以及获金融机构以外币计值的贷款与汇率市场的变化紧密相关，当发生外汇汇率走势不利于公司偿还借款的情形时，公司未来偿债风险将会增加，进而对公司经营产生不利的影响。
6、中美贸易摩擦加剧的风险
中美贸易摩擦爆发以来，因加征关税商品清单中包含汽车及零部件，汽车产业成本增加，市场结构以及企业利润发生一定程度的变化，部分成本的转嫁导致消费者购车热情度降低，从而对汽车经销商的经营带来不利影响。随着中美政治对抗加剧，中美贸易摩擦形势反复，作为国民经济重要支柱的汽车产业，产业链的任何一环受到中美关系恶化影响都可能导致汽车产销量的萎缩。公司作为中国领先的乘用车经销服务集团，可能受到中美贸易摩擦加剧导致业务量下降的风险。
7、主机厂产品竞争力下降的风险
在当前的经济发展和科技进步背景下，新能源领域的迭代更新速度日益加快，这对主机厂来说既是机遇也是挑战。对于那些未能与时俱进、紧跟市场脉动和技术革新步伐的个别主机厂，将可能面临产品竞争力的逐渐减弱，以及销量的持续下降等一系列不利后果。经销商作为连接主机厂和消费者的重要桥梁，如果经营品牌的主机厂销量下降，经销商的经营压力也会随之增大。长时间的销量不振可能导致经销商的经营困难，甚至出现该品牌关店的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，结合公司实际情况，不断健全完善公司内部控制制度，促进公司规范运作，全年修订、制定了《公司章程》、《独立董事工作制度》、《独立董事专门会议工作制度》等11项制度。报告期内，公司治理结构符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性要求，公司治理运作规范。
1、关于股东与股东大会：报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》和《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东能充分行使权利。报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开，并邀请见证律师进行现场见证。
2、关于控股股东与公司：公司与控股股东在人员、资产、财务方面相互分开，在机构、业务方面相互独立，公司独立经营与核算。公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作，控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接或间接干预公司经营与决策的行为。关联交易的决策程序规范、定价公允，并依法履行了审议和披露程序，不存在控股股东违规占用公司资金和资产、损害公司及其他股东利益的情况。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会由九名董事组成，其中三名为独立董事。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略与投资委员会、ESG委员会五个专业委员会。董事会及各专业委员会制订了相应的议事规则或工作规程。公司董事能够按照相关法律法规的规定以及《公司董事会议事规则》的要求认真履行职责，科学决策。报告期内，公司完成了变更董事的工作。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定的信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》发布的相关公告。
4、关于监事和监事会：公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工监事，人数及人员构成符合法律、法规的要求。根据《公司监事会议事规则》，各位监事能够严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责，规范运作，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于信息披露及透明度：报告期内，公司按照中国证监会和上海证券交易所的有关要求，强化有关人员的信息披露意识，避免信息披露违规事件的发生。报告期内公司完成了4期定期报告，116个临时公告的披露，使投资者能及时、公平、真实、准确、完整地了解公司状况。
6、关于投资者关系及相关利益者：报告期内，公司通过定期报告、临时公告、邮件、电话、上证E互动等方式，积极为投资者提供服务，公平对待每个投资者，维护投资者的合法权益。公
司充分尊重和维护客户、职工、供应商、债权人等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、稳定发展。
7、内幕信息知情人登记管理：公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，并严格按照有关制度的规定，加强内幕信息的保密工作，完善内幕信息知情人登记管理。报告期内，公司根据《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，及时、如实、准确、完整记录内幕信息在公开前的各个阶段和各个环节所有内幕信息知情人，以及知情人知悉内幕信息的内容、时间、地点、依据、方式等相关信息档案，并向相关监管机构备案，杜绝了内幕交易的发生。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年2月17日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2023年2月18日 | 会议逐一审议通过了《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士办理公司2023年员工持股计划有关事项的议案》，内容详见公司发布的《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-013） |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月30日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2023年5月31日 | 会议逐一审议通过了《关于公司2022年年度报告及2022年年度报告摘要的议案》、《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》等共计13项议案，内容详见公司发布的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-048） |
| 2023年第二次临时股 | 2023年8月30日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2023年8月31日 |
会议审议通过了《关于董事、财务总监辞职及增补董事的议案》，内容详见公司发布的《2023年第二次临时股
| 东大会 | 东大会决议公告》（公告编号：2023-072） | |||
| 2023年第三次临时股东大会 | 2023年11月6日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2023年11月7日 | 会议审议通过了《关于增补第八届董事会非独立董事的议案》，内容详见公司发布的《2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-100） |
| 2023年第四次临时股东大会 | 2023年11月28日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2023年11月29日 | 会议审议通过了《关于终止2023年员工持股计划的议案》，内容详见公司发布的《2023年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-105） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 马赴江 | 董事长 | 男 | 60 | 2022/6/13 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 124.66 | 否 |
| 王胜 | 董事 | 男 | 49 | 2024/1/12 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 93.92 | 否 |
| 王胜 | 总裁 | 男 | 49 | 2023/12/25 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | ||
| 王胜 | 副总裁（离任） | 男 | 49 | 2022/10/27 | 2023/12/25 | 0 | 0 | / | / | ||
| 丁瑜 | 董事 | 男 | 49 | 2023/8/30 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 116.07 | 否 |
| 丁瑜 | 副总裁、财务总监 | 男 | 49 | 2023/8/9 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | ||
| 丁瑜 | 总裁助理（离任） | 男 | 49 | 2021/8/4 | 2023/8/9 | 0 | 0 | / | / | ||
| 许星 | 董事、副总裁、董事会秘书 | 女 | 46 | 2021/8/4 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 120.27 | 否 |
| 李江红 | 董事 | 女 | 49 | 2022/9/23 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | - | 是 |
| 杨明 | 董事 | 女 | 41 | 2023/11/6 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | - | 是 |
| 罗磊 | 独立董事 | 男 | 60 | 2021/8/4 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 10.00 | 否 |
| 郭蓓蓓 | 独立董事 | 女 | 43 | 2021/8/4 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 10.00 | 否 |
| 夏宽云 | 独立董事 | 男 | 61 | 2022/1/12 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 10.00 | 否 |
| 刘旭斌 | 监事会主席 | 男 | 54 | 2022/5/27 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 137.36 | 否 |
| 张家玮 | 监事 | 男 | 35 | 2021/8/4 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | - | 是 |
| 黄涛 | 职工监事 | 男 | 38 | 2021/12/27 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 46.46 | 否 |
| 王咏帆 | 副总裁 | 男 | 51 | 2021/11/17 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 86.98 | 否 |
| 彭松 | 总裁助理 | 男 | 45 | 2023/8/9 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 51.39 | 否 |
| 谢朝晖 | 总裁助理 | 女 | 54 | 2023/8/9 | 2024/8/3 | 0 | 0 | / | / | 30.70 | 否 |
| 鲍乡谊 | 董事（离任） | 男 | 42 | 2022/9/23 | 2023/12/25 | 0 | 0 | / | / | 118.83 | 否 |
| 鲍乡谊 | 总裁（离任） | 男 | 42 | 2022/9/6 | 2023/12/25 | 0 | 0 | / | / | ||
| 卢翱 | 董事、财务总监（离任） | 男 | 50 | 2021/8/4 | 2023/8/9 | 0 | 0 | / | / | 120.03 | 否 |
| 卢翱 | 副总裁（离任） | 男 | 50 | 2021/8/4 | 2023/11/10 | 0 | 0 | / | / | ||
| 田鸿榛 | 董事（离任） | 男 | 43 | 2021/8/4 | 2023/9/1 | 0 | 0 | / | / | - | 是 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | / | / | 1,076.67 | / |
注：2023年度董事、监事及高级管理人员税前报酬为基本薪酬+社保+公积金。
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 马赴江 | 马赴江，男，1963年8月出生，中国国籍，无境外居留权，高级经营师。曾任新疆机电设备有限责任公司董事，广汇汽车下属公司新疆天汇汽车销售服务有限公司历任副总经理、总经理，广汇汽车下属公司兰州广汇赛驰汽车服务有限公司总经理，广汇汽车服务有限责任公司前身副总裁，广汇汽车服务集团股份公司副总裁、常务副总裁。现任广汇汽车服务集团股份公司董事长，附属公司广汇宝信汽车集团有限公司（01293.HK）执行董事及董事长。 |
| 王胜 | 王胜，男，1974年4月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。曾任广汇汽车服务集团股份公司副总裁、奥迪品牌总经理、西北大区总经理、广汇汽车服务集团股份公司下属公司新疆天汇汽车销售服务有限公司管店副总经理、运营副总经理、总经理。现任广汇汽车服务集团股份公司董事、总裁，附属公司广汇宝信汽车集团有限公司（01293.HK）执行董事、总裁。 |
| 丁瑜 | 丁瑜，男，1974年10月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，CIMA资深会员，AIA会员。曾任招商银行上海分行、兴业银行上海分行下属支行柜员、客户经理、公司部总经理，上海国际集团下属国盛公司总经理助理，美好控股集团有限公司副总经理，金光纸业（中国）投资有限公司财务部总经理助理，广汇汽车服务集团股份公司资金管理总经理、总裁助理兼资金总监，中国新高教集团有限公司（2001.HK）首席财务官、执行董事，中国正通汽车服务控股有限公司（1728.HK）副总裁。现任广汇汽车服务集团股份公司董事、副总裁兼财务总监，附属公司广汇宝信汽车集团有限公司（01293.HK）执行董事、副总裁及首席财务官。 |
| 许星 | 许星，女，1977年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权。拥有工学硕士学位MSc、工商管理硕士学位MBA、中欧国际工商学院硕士学位EMBA，国际项目管理专家PMP；中国汽车流通协会副会长、大连上市公司协会副秘书长。2016年10月加入广汇汽车服务集团股份公司任职董事会秘书兼总裁助理，曾参与主导公司2017年定向增发股票募集80亿资金、2020年可转债33.7亿募资等项目，并荣获“新财富最佳资本运作奖”。曾荣获“上海市三八红旗手”、“上海IT青年十大新锐”等荣誉称号；曾获得第十届、第十四届、第十七届、第十九届“新财富金牌董秘”、中国上市公司协会2023年上市公司董秘履职5A评价、中国上市公司“百强优秀董秘奖”以及证券日报、证券时报、上海证券报、新浪财经等多家机构评选的“金牌董秘”等荣誉称号。曾任汉普管理咨询（中国）有限公司高级咨询顾问；历任上海延华智能科技（集团）股份有限公司董事会秘书、常务副总经理、执行总裁。现任广汇汽车服务集团股份公司董事、副总裁兼董事会秘书，附属公司广汇宝信汽车集团有限公司（01293.HK）执行董事、副总裁、公司秘书。 |
| 李江红 | 李江红，女，1974年6月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，中级会计师。曾任新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司财务部财务副总监、财务管理中心总经理、部长、副部长、部长助理、监事。现任新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司财务总监，广汇能源股份有限公司监事，广汇汽车服务集团股份公司董事。 |
| 杨明 | 杨明，女，1982年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权,本科学历。曾任职于中集集团、恒盛地产控股公司、深业置地公司等企业。现任佳兆业集团投融资部投资银行组副总裁，广东佳兆业佳云科技股份有限公司监事会主席，广汇汽车服务集团股份公司董事。 |
| 罗磊 | 罗磊，男，1963年6月出生，中国国籍，无境外居留权。曾任解放军后勤工程学院助教；曾在解放军部队服役，历任参谋、助理工程师、工程师；退役后，曾任北京桂龙五菱汽车销售有限公司总经理助理、北京新华夏汽车连锁有限公司总裁助理；现任中国汽车流通协会副秘书长，被厦门理工大学聘为客座教授。长期从事汽车流通行业研究等工作，曾先后执笔完成了《中国二手车流通体系研究》、《汽车流通 |
| 业“十二五”发展研究》等多项政府课题，主笔完成了国家标准《二手车鉴定评估技术规范》的起草。现任广汇汽车服务集团股份公司独立董事。 | |
| 郭蓓蓓 | 郭蓓蓓，女，1980年12月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，执业律师，上海市律师协会并购重组业务研究委员会委员。2005年6月至2020年3月在上海市上正律师事务所担任律师，2020年4月至今在上海上正恒泰律师事务所担任合伙人律师。从事法律工作期间担任多家上市公司的常年法律顾问，并作为主办律师担任多家上市公司发行股份、重大资产重组等资本市场项目的专项法律顾问，在上市公司治理及资本项目运作方面具备丰富的经验。现任广汇汽车服务集团股份公司独立董事。 |
| 夏宽云 | 夏宽云，男，1962年3月出生，中共党员，中国国籍，拥有希腊永久居留权。博士研究生学历，高级会计师，副教授。曾任宁波大学商学院会计系主任，上海贝岭股份有限公司财务部总监，上海国家会计学院教研部副教授，东方有线网络有限公司财务部总经理，浙江九洲药业股份有限公司董事及财务总监。现任广东树山私募基金管理有限公司董事长，上海国家会计学院硕士研究生导师，上海海顺新型药用包装材料股份有限公司独立董事，南京诺唯赞生物科技股份有限公司独立董事，温州银行股份有限公司独立董事，宁波利安科技股份有限公司独立董事，上海新世界集团有限公司董事，广汇汽车服务集团股份公司独立董事。 |
| 刘旭斌 | 刘旭斌，男，汉族，1969年11月出生，中共党员，在职研究生学历。曾先后在新疆阿勒泰地委、伊犁州党委、自治区党委机关任职，2016年辞去公职，2017年2月起先后任新疆广汇集团实业投资（集团）有限责任公司副总裁、党委书记、监事会主席。现任广汇汽车服务集团股份公司党委书记、监事会主席。 |
| 张家玮 | 张家玮，男，1988年4月出生，中国国籍，拥有香港永久居留权，硕士研究生学历。曾任富德资源投资控股集团有限公司投资经理兼投资部门负责人, 珠海冬港投资管理有限公司总经理、执行董事。现任安沃卡顿咨询管理（深圳）有限公司总经理、执行董事，富德控股(集团)有限公司产业管理中心副总经理，广汇汽车服务集团股份公司监事。 |
| 黄涛 | 黄涛，男，汉族，1985年8月出生，中共党员，本科学历，曾任新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司办公室主管、主任助理，广汇置业服务有限公司综合办公室副主任，现任广汇汽车服务集团股份公司综合管理部副总经理、职工监事。 |
| 王咏帆 | 王咏帆，男，1972年10月出生，群众，中国国籍，无境外居留权，本科学历。曾任广西弘通汽车销售服务有限公司总经理，广汇汽车广西区域财务总监、常务运营副总，广汇汽车新疆区域常务运营副总，广汇汽车运营部总经理，广汇汽车四川区域常务副总经理、广西区域 |
| 总经理等职。现任广汇汽车服务集团股份公司副总裁。 | |
| 彭松 | 彭松，男，1978年12月出生，中国国籍，中共党员，无境外居留权，大专学历。曾任新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司总裁助理，广汇汽车服务集团股份公司上汽大众品牌总经理，广汇汽车服务集团股份公司江西区域总经理，广汇汽车服务集团股份公司西南大区管店总经理助理，广汇汽车服务集团股份公司重庆区域管店总经理助理。现任广汇汽车服务集团股份公司总裁助理兼新能源事业部总经理。 |
| 谢朝晖 | 谢朝晖，女，1969年12月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，高级会计师，中级经济师。曾任新疆机电设备有限责任公司财务部副部长，新疆天枢汽车销售服务有限公司副总兼财务总监，新疆天汇汽车服务有限公司财务部副部长、资金管理部部长，广汇汽车服务集团股份公司西北区域财务总监，现任广汇汽车服务集团股份公司总裁助理、资金总监兼西北资金管理中心总经理。 |
| 鲍乡谊 （离任） | 鲍乡谊先生曾任广汇汽车服务集团股份公司董事、总裁。 |
| 卢翱 （离任） | 卢翱先生曾任广汇汽车服务集团股份公司董事、副总裁兼财务总监。 |
| 田鸿榛（离任） | 田鸿榛先生曾任广汇汽车服务集团股份公司董事。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
2023年8月9日，公司董事会收到公司董事、副总裁兼财务总监卢翱先生的书面辞职申请，因业务发展需要及工作职责分工调整原因，申请辞去公司董事、董事会战略与投资委员会委员及财务总监职务；辞职后，卢翺先生仍担任公司副总裁职务。同日，公司召开第八届董事会第十五次会议，审议通过了《关于董事、财务总监辞职及增补董事的议案》、《关于聘任公司部分高级管理人员的议案》，同意选举丁瑜先生为公司第八届董事会非独立董事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止，同意聘任丁瑜先生为公司副总裁、财务总监，聘任彭松先生、谢朝晖女士为公司总裁助理，任期自董事会审议通过之日起至第八届董事会任期届满时止。丁瑜先生经公司股东大会选举通过担任董事后，将同时担任公司董事会战略与投资委员会委员，任期与董事任期一致。2023年8月30日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于董事、财务总监辞职及增补董事的议案》，选举丁瑜先生担任公司董事。
2023年9月1日，公司董事会收到公司董事田鸿榛先生的书面辞职申请，田鸿榛先生因个人原因，申请辞去公司董事职务，辞职后，田鸿榛先生不在公司担任其他职务。2023年10月19日，公司召开第八届董事会第十九次会议，审议通过了《关于增补第八届董事会非独立董事的议案》，同意选举杨明女士为公司第八届董事会非独立董事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。2023年11月6日，公司召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于增补第八届董事会非独立董事的议案》，选举杨明女士担任公司董事。
2023年11月10日，公司董事会收到公司副总裁卢翱先生的书面辞职申请，卢翱先生因个人原因，申请辞去公司副总裁职务。辞职后，卢翱先生不在公司担任其他职务。
2023年12月25日，公司董事会收到公司董事兼总裁鲍乡谊先生的书面辞职申请，鲍乡谊先生因工作调整原因，申请辞去公司董事、董事会专门委员会委员及总裁职务，辞职后，鲍乡谊先生不在公司担任其他职务。同日，公司召开第八届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于聘任公司总裁的议案》、《关于增补第八届董事会非独立董事的议案》，同意聘任王胜先生为公司总裁，任期自董事会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止，同意选举王胜先生为公司第八届董事会非独立董事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。王胜先生经公司股东大会选举通过担任董事后，将同时担任公司董事会薪酬与考核委员会委员及战略与投资委员会委员，任期与董事任期一致。2024年1月12日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于增补第八届董事会非独立董事的议案》，选举王胜先生为公司董事。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 李江红 | 新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司 | 财务总监 | 2022年2月 | |
| 刘旭斌 | 新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司 | 监事会主席 | 2018年10月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 马赴江 | 塞纳德（北京）信息技术有限公司 | 副董事长 | ||
| 许星 | 塞纳德（北京）信息技术有限公司 | 董事 | ||
| 李江红 | 广汇能源股份有限公司 | 监事 | 2017年6月 | 2026年11月 |
| 李江红 | 新疆和田广汇汇鑫投资有限公司 | 监事 | ||
| 李江红 | 新疆广汇雪莲堂近现代艺术馆（有限公司） | 财务负责人、总经理 | ||
| 李江红 | 新疆和田广汇锌业有限公司 | 监事 | ||
| 李江红 | 新疆鑫茂源商贸有限公司 | 监事 | ||
| 杨明 | 佳兆业诺英教育（深圳）有限公司 | 监事 | ||
| 杨明 | 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 | 监事会主席 | ||
| 杨明 | 深圳市诺英教育发展有限公司 | 监事 | ||
| 杨明 | 深圳佳兆业商业有限公司 | 监事 | ||
| 杨明 | 上海佳兆业商业管理有限公司 | 监事 | ||
| 杨明 | 深圳前海佳信商业发展有限公司 | 监事 | ||
| 杨明 | 深圳市华瑞佳商务服务有限公司 | 监事 | ||
| 杨明 | 深圳市佳兆业商业发展有限公司 | 监事 | ||
| 杨明 | 深圳市航运健康科技有限公司 | 董事 | ||
| 罗磊 | 中国汽车流通协会 | 副秘书长 | ||
| 罗磊 | 厦门理工大学 | 客座教授 | ||
| 郭蓓蓓 | 上海上正恒泰律师事务所 | 合伙人律师 | 2020年4月 | |
| 夏宽云 | 广东树山私募基金管理有限公司 | 董事长 | 2016年4月 | |
| 夏宽云 | 上海海顺新型药用包装材料股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月 | |
| 夏宽云 | 南京诺唯赞生物科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年5月 | |
| 夏宽云 | 温州银行股份有限公司 | 独立董事 | 2021年3月 | |
| 夏宽云 | 宁波利安科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年5月 | |
| 夏宽云 | 上海国家会计学院 | 硕士研究生导师 | 2005年4月 | |
| 夏宽云 | 上海会蛮企业管理咨询中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2021年1月 |
| 夏宽云 | 上海新世界集团有限公司 | 董事 | 2022年11月 | 2025年7月 |
| 张家玮 | 安沃卡顿咨询管理（深圳）有限公司 | 总经理、执行董事 | ||
| 张家玮 | 富德控股(集团)有限公司 | 产业管理中心副总经理 | ||
| 张家玮 | 珠海冬港投资管理有限公司 | 总经理、执行董事 | 2017年11月 | 2023年5月 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 1、公司建立了高级管理人员薪酬与责任、风险、经营业绩相挂钩的考核机制，设置科学合理的考评指标，以经济效益及工作业绩为出发点，按照经营目标责任制对高级管理人员进行全面综合考核。董事会薪酬与考核委员会按照《公司高级管理人员绩效年薪考核管理办法》确定公司高级管理人员的基本薪酬并对其履职情况进行审核，使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、科学化，有效调动高级管理人员的积极性及创造性，增强凝聚力与向心力。2、公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于董事、高级管理人员薪酬计划及确认董事、高级管理人员2022年度薪酬的议案》，公司第八届监事会第十次会议审议通过《关于监事薪酬计划及确认监事2022年度薪酬的议案》，并已经提交2022年年度股东大会审议通过。 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 2023年1月31日，薪酬与考核委员会召开会议审议并通过《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划管理办法>的议案》共计2项议案；2023年4月26日，召开会议审议并通过《关于董事、高级管理人员薪酬计划及确认董事、高级管理人员2022年度薪酬的议案》。薪酬与考核委员会全体委员在审议相关薪酬方案时，均发表了同意的审核意见。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 在任非独立董事、监事及高级管理人员按其担任的具体职务领取薪酬，薪酬以基本薪酬与年度工资相结合。独立董事津贴为每年10万元。 根据公司2023年度经营目标完成情况以及个人年度工作综合考评结果，公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员以及在公司任职的董事、监事进行了考评并兑现绩效工资。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内，董事、监事、高级管理人员发放的薪酬请见本章节持股变动情况及报酬情况表（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期内：公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬合计1,076.67万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 王胜 | 董事 | 选举 | 2024年1月选举 |
| 王胜 | 总裁 | 聘任 | 2023年12月聘任 |
| 丁瑜 | 董事 | 选举 | 2023年8月选举 |
| 丁瑜 | 副总裁、财务总监 | 聘任 | 2023年8月聘任 |
| 杨明 | 董事 | 选举 | 2023年11月选举 |
| 彭松 | 总裁助理 | 聘任 | 2023年8月聘任 |
| 谢朝晖 | 总裁助理 | 聘任 | 2023年8月聘任 |
| 鲍乡谊 | 董事、总裁 | 离任 | 2023年12月因工作调整原因辞任 |
| 卢翱 | 董事、财务总监 | 离任 | 2023年8月因业务发展需要及工作职责分工调整原因辞任 |
| 卢翱 | 副总裁 | 离任 | 2023年11月因个人原因辞任 |
| 田鸿榛 | 董事 | 离任 | 2023年9月因个人原因辞任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会第十二次会议 | 2023年1月31日 | 会议逐一审议通过《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》、《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士办理公司2023年员工持股计划有关事项的议案》、《关于召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》共计5项议案，内容详见公司发布的《第八届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2023-005） |
| 第八届董事会第十三次会议 | 2023年3月16日 | 会议审议通过《关于不向下修正“广汇转债”转股价格的议案》，内容详见公司发布的《第八届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2023-017） |
| 第八届董事会第十四次会议 | 2023年4月26日 | 会议逐一审议通过《关于公司2022年年度报告及2022年年度报告摘要的议案》、《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》及《关于公司2022年度独立董事述职报告的议案》等共计26项议案；审议了《关于董事、高级管理人员薪酬计划及确认董事、高级管理人员2022年度薪酬的议案》，出于谨慎性原则，上述议案直接提交公司2022年年度股东大会审议。内容详见公司发布的《第八届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2023-026） |
| 第八届董事会第十五次会议 | 2023年8月9日 | 会议逐一审议通过《关于董事、财务总监辞职及增补董事的议案》、《关于聘任公司部分高级管理人员的议案》、《关于部分募投项目延期的议案》、《关于召开公司2023年第二次临时股东大会的议案》共计4项议案，内容详见公司发布的《第 |
| 八届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2023-058） | ||
| 第八届董事会第十六次会议 | 2023年8月24日 | 会议逐一审议通过《关于公司2023年半年度报告全文及摘要的议案》、《公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》、《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》、《关于2023年半年度计提资产减值准备的议案》共计4项议案，内容详见公司发布的《第八届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2023-065） |
| 第八届董事会第十七次会议 | 2023年9月7日 | 会议审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，内容详见公司发布的《第八届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2023-075） |
| 第八届董事会第十八次会议 | 2023年10月16日 | 会议审议通过《关于不向下修正“广汇转债”转股价格的议案》，内容详见公司发布的《第八届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2023-083） |
| 第八届董事会第十九次会议 | 2023年10月19日 | 会议逐一审议通过《关于向昆仑信托有限责任公司申请信托贷款并提供股权质押担保的议案》、《关于增补第八届董事会非独立董事的议案》、《关于召开公司2023年第三次临时股东大会的议案》共计3项议案，内容详见公司发布的《第八届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2023-085） |
| 第八届董事会第二十次会议 | 2023年10月26日 | 会议审议通过《关于公司2023年第三季度报告的议案》，内容详见公司发布的《第八届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2023-090） |
| 第八届董事会第二十一次会议 | 2023年11月3日 | 会议逐一审议通过《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》、《关于终止2023年员工持股计划的议案》、《关于召开公司2023年第四次临时股东大会的议案》共计3项议案，内容详见公司发布的《第八届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2023-094） |
| 第八届董事会第二十二次会议 | 2023年12月25日 | 会议逐一审议通过《关于增补第八届董事会非独立董事的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》等共计13项议案，内容详见公司发布的《第八届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2023-111） |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 马赴江 | 否 | 11 | 11 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 王胜 | 否 | 0 | / | / | / | / | 否 | / |
| 丁瑜 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 许星 | 否 | 11 | 11 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 李江红 | 否 | 11 | 11 | 11 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 杨明 | 否 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 罗磊 | 是 | 11 | 11 | 11 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 郭蓓蓓 | 是 | 11 | 11 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 夏宽云 | 是 | 11 | 11 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 鲍乡谊（离任） | 否 | 10 | 10 | 8 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 卢翱 （离任） | 否 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 田鸿榛（离任） | 否 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 11 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 9 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 夏宽云、马赴江、郭蓓蓓 |
| 提名委员会 | 罗磊、马赴江、郭蓓蓓 |
| 薪酬与考核委员会 | 郭蓓蓓、王胜、夏宽云、鲍乡谊（离任） |
| 战略与投资委员会 | 马赴江、王胜、丁瑜、鲍乡谊（离任）、卢翱（离任） |
| ESG委员会 | 马赴江、王胜、许星、鲍乡谊（离任） |
(二) 报告期内审计委员会召开3次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年4月26日 | 审议通过了《关于公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告的议案》、《关于公司2022年年度财务会计报告的议案》、《关于公司2022年度利润分配预案的议案》、《关于公司2023年第一季度报告的议案》等共计13项议案。 | 同意将上述议案提交董事会审议。 | 年报编制期间，董事会审 计委员会与负责公司年度审计工作的普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）就年度审计工作小组的成员构成、审计范围、审计计划、审计方法、风险判断以及审计重点等事项进行充分讨论与沟通，并持续关注公司年度财务报告的编制情况。 |
| 2023年8月24日 | 审议通过了《关于公司2023年 | 同意将上述 | 无 |
| 半年度财务会计报告的议案》、《公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》、《关于2023年半年度计提资产减值准备的议案》共计3项议案。 | 议案提交董事会审议。 | ||
| 2023年10月26日 | 审议通过了《关于公司2023年第三季度财务会计报告的议案》。 | 同意将上述议案提交董事会审议。 | 无 |
(三) 报告期内提名委员会召开3次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年8月9日 | 审议通过了《关于对公司董事候选人进行审查的议案》、《关于对公司部分高级管理人员候选人进行审查的议案》共计2项议案。 | 同意将上述议案提交董事会审议。 | 无 |
| 2023年10月17日 | 审议通过了《关于对公司董事候选人进行审查的议案》。 | 同意将上述议案提交董事会审议。 | 无 |
| 2023年12月19日 | 审议通过了《关于对公司董事候选人进行审查的议案》、《关于对总裁候选人进行审查的议案》共计2项议案。 | 同意将上述议案提交董事会审议。 | 无 |
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年1月31日 | 审核通过了《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划管理办法>的议案》共计2项议案。 | 同意将上述议案提交董事会审议。 | 无 |
| 2023年4月26日 | 审议通过了《关于董事、高级管理人员薪酬计划及确认董事、高级管理人员2022年度薪酬的议案》。 | 同意将上述议案提交董事会审议。 | 无 |
| 2023年11月3日 | 审议通过了《关于终止2023年员工持股计划的议案》 | 同意将上述议案提交董事会审议。 | 无 |
(五) 报告期内战略与投资委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年4月26日 | 审议通过了《关于调整公司组织架构的议案》。 | 同意将上述议案提交董事会审议。 | 无 |
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 359 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 35,391 |
| 在职员工的数量合计 | 35,750 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 257 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | - |
| 销售人员 | 15,210 |
| 技术人员 | - |
| 财务人员 | 3,268 |
| 行政人员 | 1271 |
| 售后人员 | 15,151 |
| 管理人员 | 850 |
| 合计 | 35,750 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 6,294 |
| 大专 | 17,879 |
| 中专及以下 | 11,577 |
| 合计 | 35,750 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司及下属公司严格遵守国家劳动法律法规和企业所在地政策要求，尊重并保护员工合法权益，保障员工工资、社会保险、各项福利待遇全面落实。公司薪酬体系由固定薪酬、浮动薪酬、津贴福利等构成。以提升利润为导向，充分考虑到员工的岗位、绩效等相关情况，制订了科学合理的薪酬体系，员工劳动报酬按照薪酬体系执行。
公司依法为员工缴纳各项社会保险及住房公积金，员工可享受法定休假日及公休日、年假、婚假、生育假（含产前检查、产假、哺乳、陪护假等）、丧假等法定福利。
公司严格依照有关法律法规执行外包制度，保证外包人员的合法权益。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2023年，公司以加强精细化管理为主旨，开阔管理视野、转变工作方法为目标，组织开展L系列后备干部的培训，以落实公司人才战略的重要举措，也是企业实现可持续发展的重要基础，只有打造一支懂经营、会管理、业务精、能力强、作风硬的干部队伍，才能为企业发展提供源源不断的人才支持。全年组织开展中高级管理人员L系列后备干部的培训7期，参训388人次。
2023年，公司通过线上授课、实地练兵方式开展关于安全生产、业务专项、心理健康及职业病预防及新员工培训，参训员工共计457,464人次。2023年，公司积极响应以习近平总书记关于安全生产的会议精神，把安全生产放在首位。通过举办安全知识课堂、安全教育培训并组织紧急演练活动，提高全员应急处理能力以及安全意识和技能，确保企业生产、经营安全。
2023年，公司及下属各级子公司积极开展销售、售后两大业务条线以围绕新车产品知识、销售话术、金融业务、售后接待流程、维修技能等专项业务培训项目，提升职工专业技能水平，为企业蓬勃发展助力赋能。
2023年，公司还组织涉及钣金、喷漆岗位的常规职业病知识讲解，邀请促健协会进行全体员工的心理健康科普宣讲培训，提升特殊岗位员工的职业病防治意识。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 7,935,865小时/年 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 167,084,991元/年 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
现行有效的《公司章程》规定公司利润分配政策如下：
1、公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，重视对投资者的合理投资回报。公司的利润分配应遵守下列规定:
（1）公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或法律许可的其他方式分配股利，并优先采用现金分红的利润分配方式。
（2）在满足现金分红条件的情况下，公司应当采取现金方式分配利润，原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会也可以根据公司实际盈利及资金需求情况提议公司进行中期现金分红。
（3）如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生时，在不影响公司正常经营的基础上以及在公司当年盈利且累计未分配利润为正值的情况下，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
（4）存在股东违规占用公司资金情况的，公司在实施现金分红时应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
（5）在公司经营情况良好，并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在确保足额现金分红的前提下，提出股票股利分配预案。采用股票方式进行利润分配的，应当以股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提，并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%。
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%。
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
2、公司利润分配的决策程序和机制：
（1）董事会根据公司的盈利情况、资金需求制定利润分配预案；制订利润分配等具体方案时应认真研究和论证利润分配的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜；独立董事认为现金分红预案可能损害上市公司和中小股东利益情形的，有权发表意见。公司当年盈利但董事会未制定现金利润分配预案的，公司应当在年度报告中详细披露并说明未进行现金分红的原因及未用于现金分红的资金留存公司的用途。
（2）董事会审议通过的利润分配方案应提交公司股东大会审议，股东大会对利润分配具体方案进行审议时，应当通过公司网站、公众信箱或者来访接待等渠道，充分听取中小股东的意见和诉求并及时答复中小股东关心的问题。
（3）公司根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要，或者因外部经营环境或自身经营状况发生较大变化，需要调整利润分配政策的，董事会应以股东权益保护为出发点拟定利润分配调整政策，并在股东大会提案中详细论证和说明原因。调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的规定；利润分配政策调整的议案经监事会、董事会审议后提交股东大会审议批准；对现金分红政策进行调整或者变更的，须以股东大会特别决议审议批准。
（4）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
公司分别于2023年4月26日和2023年5月30日召开公司第八届董事会第十四次会议和2022年年度股东大会，审议通过了《关于公司未来三年股东回报规划（2023年-2025年）》。为进一步增强公司利润分配政策的透明度，完善和健全公司利润分配决策和监督机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，保护投资者的合法权益，便于投资者形成稳定的回报预期，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公
司现金分红》以及《公司章程》等相关规定，并综合考虑企业盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，公司制定了《未来三年股东回报规划（2023年-2025年）》，公司拟定公司拟实施现金分红时要同时满足以下条件：
（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；
（2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
公司出现以下情形之一的，可以不实施现金分红：
（1）公司当年度未实现盈利；
（2）公司当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；
（3）公司期末资产负债率超过70%；
（4）公司期末可供分配的利润余额为负数；
（5）公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；
（6）公司在可预见的未来一定时期内存在重大投资或现金支出计划，且公司已在公开披露文件中对相关计划进行说明，进行现金分红将可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。
在符合利润分配的条件下，公司原则上每年度进行一次利润分配。有条件的情况下，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期利润分配。未来三年（2023年-2025年）以现金方式累计分配的利润不低于最近三年实现的年均可分配利润的90%；公司当年实施股票回购所支付的现金视同现金红利。具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
2024年4月23日，公司召开第八届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为392,459,868.29元。截至2023年12月31日，母公司可供分配利润为381,553,965.32元。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》第八条，“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。” 根据上述法规，2023年度公司采用集中竞价方式回购股份累计使用资金为138,991,141.90元视同现金分红，占当年归属于上市公司股东的净利润的35.42%；2021年-2023年度采用集中竞价方式回购股份累计使用资金为339,532,690.09元视同现金分红，占公司最近三年实现的年均可分配利润的33.94%，符合《公司章程》《公司未来三年股东回报规划（2023年-2025年）》“如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生时，在不影响公司正常经营的基础上以及在公司当年盈利且累计未分配利润为正值的情况下，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。”和 “未来三年（2023 年-2025 年）以现金方式累计分配的利润不低于最近三年实现的年均可分配利润的90%。”的要求。在兼顾公司目前经营情况、2024年资金安排、目前正在实施股份回购方案、公司未来发展规划及股东利益的前提下，制定2023年度利润分配预案为：
2023年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。该议案尚需提交2023年年度股东大会审议。公司留存未分配利润将用于2023年11月公布的2023年第二期股份回购方案的回购股份工作，以及满足公司日常经营需要、补充流动资金，为公司中长期发展提供支持。同时，为进一步完善公司的现金分红决策及监督机制，适应监管新规要求，提升公司规范运作水平，根据《上市公司章程指引》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、行政法规、部门规章及规范性文件的规定，公司结合自身实际情况，对《公司章程》部分条款进行更新修订。公司第八届董事会第二十四次会议审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，该议案尚需提交2023年年度股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
| 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的原因 | 未分配利润的用途和使用计划 |
| 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》第八条，“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。” 根据上述法规，2023年度公司采用集中竞价方式回购股份累计使用资金为138,991,141.90元视同现金分红，占当年归属于上市公司股东的净利润的35.42%；2021年-2023年度采用集中竞价方式回购股份累计使用资金为339,532,690.09元视同现金分红，占公司最近三年实现的年均可分配利润的33.94%，符合《公司章程》《公司未来三年股东回报规划（2023年-2025年）》“如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生时，在不影响公司正常经营的基础上以及在公司当年盈利且累计未分配利润为正值的情况下，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。”和 “未来三年（2023 年-2025 年）以现金方式累计分配的利润不低于最近三年实现的年均可分配利润的90%。”的要求。 | 公司留存未分配利润将用于2023年11月公布的2023年第二期股份回购方案的回购股份工作，以及满足公司日常经营需要、补充流动资金，为公司中长期发展提供支持。公司将一如既往地重视以现金分红形式对股东进行回报，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和监管部门的要求，综合考虑与利润分配相关的各种因素，积极执行公司利润分配相关制度，与股东共享公司成长和发展的成果。 |
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 现金分红金额（含税） | 0 |
| 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 392,459,868.29 |
| 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 0 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 138,991,141.90 |
| 合计分红金额（含税） | 138,991,141.90 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 35.42 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2023年1月31日，公司第八届董事会第十二次会议审议通过《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士办理公司2023年员工持股计划有关事项的议案》 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)《第八届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2023-005）、《2023年员工持股计划（草案）》及其摘要、《2023年员工持股计划管理办法》 |
| 2023年2月17日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<广汇汽车服务集团股份公司2023年员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士办理公司2023年员工持股计划有关事项的议案》 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-013） |
| 2023年11月3日，公司第八届董事会第二十一次会议审议通过《关于终止2023年员工持股计划的议案》 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)《第八届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2023-094）、《关于终止2023年员工持股计划的公告》（公告编号：2023-098） |
| 2023年11月28日，公司2023年第四次临时股东大会审议通过《关于终止2023年员工持股计划的议案》 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)《2023年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-105） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
考评机制：公司依据五年战略规划，将公司高级管理人员收入水平与公司整体经营业绩和组织绩效挂钩，旨在确保公司经营目标的实现，落实目标责任管理。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。公司根据2023年的内部控制实施情况编制了《广汇汽车服务集团股份公司内部控制评价报告》（具体内容详见同日刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn的相关报告）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性。结合公司行业特点和业务拓展实际情况，不断完善管理制度体系，加强对子公司管理，提升管理效率。建立了与子公司业务相适应的决策、执行和监督反馈体系，组织机构分工明确、职能健全清晰。特别是进一步加强对子公司的财务管理，实行财务负责人委派和定期轮岗制度，构建财务管控体系。报告期内不存在子公司失去控制的情形。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并出具了无保留意见的内部控制审计报告。公司将在披露2023年年度报告的同时，披露《广汇汽车服务集团股份公司2023年度内部控制审计报告》，报告详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 1,939.32 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
截至报告期末，广汇汽车已有319家店面办理了排污许可证，较报告期初增加79家。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
（1）云南鸿通汽车贸易有限公司：2023年3月29日，因环保应急预案未到环保局备案登记，被昆明市生态环境局高新分局处以1.3万元罚款。截至目前，该公司已完成整改验收。
（2）克拉玛依瑞天汽车销售服务有限公司：2023年4月17日，因未按规定编制及未备案突发环境事件应急预案，被克拉玛依市生态环境局处以13,090元罚款。截至目前，该公司已完成整改验收。
（3）江西运通汽车技术服务有限公司：2023年7月20日，因调漆间未按规定安装防治设施，被南昌市生态环境保护综合执法支队处以2.1万元罚款。截至目前，该公司已完成整改验收。
（4）宜宾申蓉四维汽车销售服务有限责任公司：2023年8月7日，因2022年开展的废气监测缺少无组织废气监测，被宜宾市生态环境局处以2万元罚款。截至目前，该公司已完成整改验收。
（5）宝鸡宝迪汽车销售有限公司：2023年8月30日，因未按照规定设置监测点位，被宝鸡市生态环境局陈仓分局处以3万元罚款。截至目前，该公司已完成整改验收。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司始终坚持走“清洁、高效、减排”的绿色发展道路，持续建立“资源节约型，环境友好型”公司,认真履行社会责任，树立坚定的环保意识,制定完善的环境保护措施。积极响应环保要求，建立健全危险废物污染防治责任制度，建立安全操作规程。公司根据环保管理要求定期对员工进行环保管理要求培训，确保相关人员在从事危险废物收集、暂存过程中了解相关要求。定期
对三废进行检测（废水、废气、噪音），确保符合环保相关管理要求。同时，公司各区域店面积极组织、参与各类绿色公益活动，包括：绿色出行节能减排、爱心植树、废物利用等方面的活动。店面定期组织店面员工进行植树造林及义务劳动工作，积极承担社会责任的同时，培养员工节能环保、爱护环境意识，树立积极保护环境的企业形象，为改善环境做出自己的贡献。
截至报告期末，公司及下属子公司有建设项目环境影响评价的数量共192家，有专家审核的突发环境事件应急预案并备案的数量共286家。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 否 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 不适用 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 不适用 |
具体说明
√适用 □不适用
公司始终坚持走“清洁、高效、减排”的绿色发展道路，持续建立“资源节约型，环境友好型”公司，认真履行社会责任，树立坚定的环保意识，制定完善的环境保护措施。积极响应环保要求：
1、烤漆房全部装有环保处理设备，确保排出的废气符合环保规定的排放标准；每年和每季度都有进行废水、废气和噪音检测，及时更换活性棉和活性炭确保减少废气排放，确保排风通畅。
2、门店加装VOC催化燃烧设备，废气通过处理后，废气净化效率＞90%，减少了苯系物和非甲烷总烃的排放浓度，达到合格的废气排放标准；
3、门店采用水性漆替代油性漆喷漆，减少vocs排量，水性漆的排放量只有油性漆的三分之一，HVLP喷枪替代传统喷枪，能够使得涂漆的使用率得到提高；
4、部分门店已安装光伏，通过光能转电能，减少电污染；
5、在夏季高温和冬季低温时控制执行中央空调的运行时间和标准；
公司积极承担社会责任的同时，培养员工节能环保、爱护环境意识，树立积极保护环境的企业形象，为改善环境做出自己的贡献。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
2023年，公司始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大会议精神，一直秉承积极回报社会的宗旨、响应传播广汇汽车公益善行的号召，紧密结合党建工作要求，努力承担政治责任和社会担当，积极回馈社会，组织参与志愿服务、环保公益、爱心献血、爱心助考、慰问困难老党员等公益行动，宣传品牌形象，积极利用属地党组织、外部媒
体发声，提升了品牌影响力和社会美誉度。具体内容请详见刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2023年年度社会责任报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
| 对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 8.81 | |
| 其中：资金（万元） | 7.61 | 包括公益活动及捐款、救助流浪动物等 |
| 物资折款（万元） | 1.20 | 包括向敬老院老人、困难儿童等进行慰问捐助 |
| 惠及人数（人） | 1,198 |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 孙广信、广汇集团 | 承诺：如广汇汽车及其子公司因其拥有和/或租赁的土地和/或房屋不符合相关的法律法规，而被有关政府主管部门要求收回土地或处以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任，承诺人承诺愿意连带承担广汇汽车及其子公司因前述土地收回或受处罚或承担法律责任而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用，并使广汇汽车及其子公司免受损害。 | 2015年5月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 广汇集团 | 承诺：所控制的企业并未以任何方式直接或间接从事与上市公司相同或相似的业务，并未拥有从事与上市公司可能产生同业竞争企业的任何股份或在任何竞争企业有任何权益；将来不会以任何方式直接或间接从事与上市公司相竞争的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助或支持。如违反上述承诺，承诺人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。 | 2015年5月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 广汇集团 | 承诺：广汇汽车在2015年重大资产置换及发行股份购买资产交易前对外签署的任何担保合同，在任何时间内给广汇汽车造成的任何损失，愿按照不适用对不适用广汇汽车的持股比例承担连带赔偿责任，保证其利 | 2015年5月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 益不受损害。 | |||||||||
| 其他 | 孙广信、广汇集团 | 承诺：如广汇汽车及其下属公司因朱玉喜、沈国明和龙汉维于2010年将其持有的广汇汽车股份转让给广汇集团和/或南宁邕之泉的事宜而被任何第三方要求支付任何费用或承担任何法律责任，承诺人愿意连带承担广汇汽车及其附属公司因前述事宜而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用，并使广汇汽车及其下属公司免受损害。 | 2015年5月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 广汇集团 | 承诺：在宝信汽车成为广汇汽车的控股子公司后，如宝信汽车及其子公司因其在成为广汇汽车的控股子公司之前拥有和/或租赁的土地和/或房屋不符合相关的法律法规，而被有关政府主管部门要求收回土地或拆除房屋或处以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任，广汇集团愿意承担宝信汽车及其子公司因前述土地收回、房屋拆除或受处罚或承担法律责任而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用，并使广汇汽车、宝信汽车及其子公司免受损害。 | 2015年12月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 孙广信、广汇集团 | 如因广汇汽车及其子公司在2016年1月1日之后未按国家及地方有关法规为员工缴纳社会保险费和住房公积金，而被有关政府主管部门要求补缴社会保险费和住房公积金或处以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任，广汇集团及孙广信先生愿意承担广汇汽车及其子公司因前述补缴或受处罚或承担法律责任而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用，并使广汇汽车及其子公司免受损害。 | 2019年5月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决土地等产权瑕疵 | 孙广信、广汇集团 | 如广汇汽车及其子公司因其拥有和/或租赁的土地和/或房屋不符合相关的法律法规，而被有关政府主管部门要求收回土地或处以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任，或因物业瑕疵的整改而发生任何损失或支出，广汇集团及孙广信先生愿意连带承担广汇汽车及其子公司因前述土地收回或受处罚或承担法律责 | 2019年5月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 任而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用，并使广汇汽车及其子公司免受损害。 | ||||||||
| 其他 | 董事、高级管理人员 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对本人相关的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司未来实施新的股权激励计划，承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2019年12月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 孙广信、广汇集团 | 1、截至本承诺函出具日，本人/本公司所持广汇汽车股份通过股票质押进行融资的具体用途符合相关法律法规的规定，且不存在逾期偿还本息或者其他违约情形；2、本人/本公司将严格按照资金融出方的约定，以自有、自筹资金按照足额偿付融资本息，保证不会因逾期偿付本息或者其他违约事项导致本人/本公司所持广汇汽车股份被质权人行使质押权；3、如本人/本公司所质押的广汇汽车股份触及预警线或平仓线，本人/本公司将积极与资金融出方协商，通过提前回购、追加保证金或补充担保物等方式努力避免出现本人/本公司所持广汇汽车股份被行使质押权，避免广汇汽车的控股股东及实际控制人发生变更。 | 2019年10月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 孙广信、广汇集团 | 如广汇汽车及其子公司因其拥有的在建工程不符合相关的法律法规，而被有关政府主管部门要求拆除、停止建设或处以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任，或因在建工程瑕疵的整改而发生任何损失或支出，广汇集团及孙广信先生愿意连带承担广汇汽车及其子公司因前述拆除、停止建设或受处罚或承担法律责任而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用，并使广汇汽车及其子公司免受损害。 | 2019年10月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 广汇汽车 | 承诺：本次发行可转债募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内，不再新增对类金融业务的资金投入（包含增资、借款、担保等各种形式的资金投入）。 | 2020年8月 | 是 | 本次发行可转债募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 780 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 9 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王韧之、管坤 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 王韧之（2年）、管坤（5年） |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） | 200 |
| 保荐人 | 中信证券股份有限公司 | / |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2023年5月30日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于续聘2023年度财务审计机构及内控审计机构的议案》，同意继续聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的2023年度财务审计机构及内部控制审计机构。2024年4月23日，公司召开第八届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于续聘2024年度财务审计机构及内控审计机构的议案》，同意续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构及内部控制审计机构，本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
2023年2月27日，公司收到《上海证券交易所纪律处分决定书》（[2023]20号），决定：
对广汇汽车服务集团股份公司控股股东新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司及实际控制人予以通报批评。对于上述纪律处分，通报中国证监会，并记入上市公司诚信档案。本次纪律处分决定书不涉及公司及公司的其他股东，不会影响公司正常的生产经营管理活动。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的相关公告。
2023年4月，公司控股股东广汇集团收到中国证券监督管理委员会深圳监管局出具的《行政处罚决定书》（[2023]1号），决定：对公司控股股东给予警告，处以330万元罚款；对公司实际控制人给予警告，处以70万元罚款。上述罚款已全部缴纳完成。本次行政处罚所涉事项为广汇集团历史期行为，与广汇汽车及所属各子公司均无关，不会对公司正常生产经营活动产生任何影响。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的相关公告。2023年7月，公司控股股东广汇集团收到《上海证券交易所纪律处分决定书》（[2023]78号）,决定：对广汇物流股份有限公司控股股东新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司、实际控制人予以公开谴责。对于上述纪律处分，通报中国证监会，并记入上市公司诚信档案。本次行政处罚所涉事项为广汇集团历史期行为，与广汇汽车及所属各子公司均无关，不会对公司正常生产经营活动产生任何影响。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2023年4月26日，公司召开第八届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》，具体内容详见上海证券交易所网站披露的《关于公司2023年度日常关联交易预计的公告》。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 合营企业 | 接受服务 | 接受服务 | 市场价格 | 10,797,023.17 | 10,797,023.17 | 2.44 | 现金 | 10,797,023.17 | |
| 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 合营企业 | 采购商品 | 采购商品 | 市场价格 | 4,708,636.35 | 4,708,636.35 | 0.00 | 现金 | 4,708,636.35 | |
| 新疆广汇热力有限公司 | 母公司的控股子公司 | 采购商品 | 采购商品 | 市场价格 | 2,430,967.97 | 2,430,967.97 | 0.00 | 现金 | 2,430,967.97 | |
| 重庆安博汽车销售有限公司 | 联营企业 | 采购商品 | 采购商品 | 市场价格 | 726,545.14 | 726,545.14 | 0.00 | 现金 | 726,545.14 | |
| 桂林弘帆桂通汽车销售服务有限公司 | 联营企业 | 采购商品 | 采购商品 | 市场价格 | 620,491.16 | 620,491.16 | 0.00 | 现金 | 620,491.16 | |
| 广西广运实业投资有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 采购商品 | 采购商品 | 市场价格 | 479,828.00 | 479,828.00 | 0.00 | 现金 | 479,828.00 | |
| 许昌新纪元汽车销售服务有限公司 | 联营企业 | 采购商品 | 采购商品 | 市场价格 | 300,048.67 | 300,048.67 | 0.00 | 现金 | 300,048.67 | |
| 新疆汇新热力有限公司 | 母公司的控股子公司 | 采购商品 | 采购商品 | 市场价格 | 179,097.55 | 179,097.55 | 0.00 | 现金 | 179,097.55 | |
| 新疆广汇物业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 | 接受劳务 | 接受劳务 | 市场价格 | 102,912.26 | 102,912.26 | 0.01 | 现金 | 102,912.26 | |
| 网汇(上海)新能源科技有限公司 | 合营企业 | 接受劳务 | 接受劳务 | 市场价格 | 42,794.89 | 42,794.89 | 0.00 | 现金 | 42,794.89 | |
| 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 联营企业 | 接受劳务 | 接受劳务 | 市场价格 | 4,669.81 | 4,669.81 | 0.00 | 现金 | 4,669.81 | |
| 青海嘉运汽车销售服务有限公 | 合营企业 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 6,789,288.49 | 6,789,288.49 | 0.01 | 现金 | 6,789,288.49 |
| 司 | ||||||||||
| 陕西长银消费金融有限公司 | 联营企业 | 提供劳务 | 提供劳务 | 市场价格 | 6,579,846.15 | 6,579,846.15 | 0.13 | 现金 | 6,579,846.15 | |
| 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 合营企业 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 4,933,834.92 | 4,933,834.92 | 0.00 | 现金 | 4,933,834.92 | |
| 广汇集团 | 控股股东 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 3,733,846.02 | 3,733,846.02 | 0.00 | 现金 | 3,733,846.02 | |
| 郴州鹏龙驰峰汽车销售服务有限公司 | 联营企业 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 1,128,383.57 | 1,128,383.57 | 0.00 | 现金 | 1,128,383.57 | |
| 重庆安博汽车销售有限公司 | 联营企业 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 498,782.30 | 498,782.30 | 0.00 | 现金 | 498,782.30 | |
| 新疆广汽商贸长信汽车销售有限公司 | 联营企业 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 470,000.00 | 470,000.00 | 0.00 | 现金 | 470,000.00 | |
| 新疆广汇新能源有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 225,912.15 | 225,912.15 | 0.00 | 现金 | 225,912.15 | |
| 桂林弘帆桂通汽车销售服务有限公司 | 联营企业 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 204,207.96 | 204,207.96 | 0.00 | 现金 | 204,207.96 | |
| 青海嘉业汽车销售服务有限公司 | 合营企业 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 120,000.00 | 120,000.00 | 0.00 | 现金 | 120,000.00 | |
| 网汇(上海)新能源科技有限公司 | 合营企业 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 20,631.07 | 20,631.07 | 0.00 | 现金 | 20,631.07 | |
| 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 联营企业 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 19,300.00 | 19,300.00 | 0.00 | 现金 | 19,300.00 | |
| 上海爱卡 | 联营企业 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价格 | 18,000.00 | 18,000.00 | 0.00 | 现金 | 18,000.00 | |
| 四川广汇蜀信实业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 提供劳务 | 市场价格 | 5,490.00 | 5,490.00 | 0.00 | 现金 | 5,490.00 | |
| 伊吾广汇矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 4,152,472.29 | 4,152,472.29 | 0.33 | 现金 | 4,152,472.29 | |
| 广汇能源 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 2,593,879.62 | 2,593,879.62 | 0.21 | 现金 | 2,593,879.62 | |
| 广汇集团 | 控股股东 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 2,302,741.43 | 2,302,741.43 | 0.18 | 现金 | 2,302,741.43 | |
| 广汇国际天然气贸易有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 2,224,924.42 | 2,224,924.42 | 0.18 | 现金 | 2,224,924.42 | |
| 广汇物流 | 母公司的控 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 694,450.99 | 694,450.99 | 0.06 | 现金 | 694,450.99 |
| 股子公司 | ||||||||||
| 新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 659,045.87 | 659,045.87 | 0.05 | 现金 | 659,045.87 | |
| 新疆广汇新能源有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 535,562.35 | 535,562.35 | 0.04 | 现金 | 535,562.35 | |
| 新疆红淖三铁路有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 418,681.42 | 418,681.42 | 0.03 | 现金 | 418,681.42 | |
| 广汇能源综合物流发展有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 386,890.88 | 386,890.88 | 0.03 | 现金 | 386,890.88 | |
| 新疆广汇液化天然气发展有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 363,244.79 | 363,244.79 | 0.03 | 现金 | 363,244.79 | |
| 广汇房产 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 305,993.40 | 305,993.40 | 0.02 | 现金 | 305,993.40 | |
| 哈密广汇环保科技有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 160,637.88 | 160,637.88 | 0.01 | 现金 | 160,637.88 | |
| 新疆广汇陆友硫化工有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 144,989.52 | 144,989.52 | 0.01 | 现金 | 144,989.52 | |
| 广西广汇投资发展有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 131,890.94 | 131,890.94 | 0.01 | 现金 | 131,890.94 | |
| 广西广汇投资发展有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-融资租赁 | 市场价格 | 10,185.57 | 10,185.57 | 0.00 | 现金 | 10,185.57 | |
| 新疆广汇热力有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 120,675.01 | 120,675.01 | 0.01 | 现金 | 120,675.01 | |
| 新疆汇新热力有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 76,899.58 | 76,899.58 | 0.01 | 现金 | 76,899.58 | |
| 新疆广汇信邦房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 70,656.59 | 70,656.59 | 0.01 | 现金 | 70,656.59 | |
| 新疆广汇天然气哈密有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 65,818.83 | 65,818.83 | 0.01 | 现金 | 65,818.83 | |
| 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 合营企业 | 提供劳务 | 车辆-融资租赁 | 市场价格 | 21,796.07 | 21,796.07 | 0.00 | 现金 | 21,796.07 |
| 广西广运实业投资有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-融资租赁 | 市场价格 | 9,974.54 | 9,974.54 | 0.00 | 现金 | 9,974.54 | |
| 四川广汇蜀信实业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 车辆-融资租赁 | 市场价格 | 12,070.48 | 12,070.48 | 0.00 | 现金 | 12,070.48 | |
| 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 合营企业 | 提供劳务 | 车辆-融资租赁 | 市场价格 | 9,710.62 | 9,710.62 | 0.00 | 现金 | 9,710.62 | |
| 西安广汇汽车产业园投资开发有限公司 | 联营企业 | 提供劳务 | 车辆-融资租赁 | 市场价格 | 8,424.72 | 8,424.72 | 0.00 | 现金 | 8,424.72 | |
| 西安广汇汽车产业园投资开发有限公司 | 联营企业 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 17,090.61 | 17,090.61 | 0.00 | 现金 | 17,090.61 | |
| 其他 | 其他关联人 | 提供劳务 | 车辆-经营租赁 | 市场价格 | 3,325,095.60 | 3,325,095.60 | 0.27 | 现金 | 3,325,095.60 | |
| 四川广汇蜀信实业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 接受劳务 | 房屋-经营租赁 | 市场价格 | 9,162,451.20 | 9,162,451.20 | 2.07 | 现金 | 9,162,451.20 | |
| 广西广运实业投资有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 接受劳务 | 房屋-经营租赁 | 市场价格 | 3,402,100.00 | 3,402,100.00 | 0.77 | 现金 | 3,402,100.00 | |
| 许昌新纪元汽车销售服务有限公司 | 联营企业 | 接受劳务 | 房屋-经营租赁 | 市场价格 | 159,714.29 | 159,714.29 | 0.04 | 现金 | 159,714.29 | |
| 合计 | / | / | 76,688,607.11 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 公司部分关联方在日常经营过程中因需要采购部分车辆作为经营所需，或者采用向本公司进行车辆的经营租赁和融资租赁，或者公司因经营所需接受关联方提供的劳务，以满足日常经营所需，该等关联交易均遵从市场定价法则，不存在定价不公允的情形，对公司的经营成果和财务业绩不存在重大影响。 | |||||||||
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2023年4月26日公司召开第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司为合营企业提供财务资助的议案》，同意公司向合营企业青海嘉运汽车销售服务有限公司提供不超过4,335万元的人民币的财务资助，利率为6.3075%。期限自董事会审议通过之日起12个月内。 | 详见公司在上海证券交易所网站www.sse.com.cn及《中国证券报》、《上海证券报》发布的相关公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司 提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 广汇房产 | 母公司的控股子公司 | 1,240,158.45 | 48,938.20 | 1,289,096.65 | 58,000,000.00 | -53,842,477.22 | 4,157,522.78 |
| 广汇国际天然气贸易有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 100,725.00 | -100,725.00 | ||||
| 广汇集团 | 控股股东 | 723,956.39 | 3,597,647.83 | 4,321,604.22 | |||
| 广西广运实业投资有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 158,942.30 | -40,752.94 | 118,189.36 | 17,390,741.47 | -2,389,288.08 | 15,001,453.39 |
| 开利星空电子商务有限公司 | 联营企业 | 3,053,982.27 | 3,053,982.27 | ||||
| 其他 | 其他关联人 | 697,354.27 | -435,006.50 | 262,347.77 | 475,511.89 | -421,511.89 | 54,000.00 |
| 青海嘉业汽车销售服务有限公司 | 合营企业 | 1,134,483.71 | -763,483.71 | 371,000.00 | 464.36 | 130,500.24 | 130,964.60 |
| 青海嘉悦汽车销售服 | 合营企业 | 1,005,920.43 | -525,424.95 | 480,495.48 | 3,038,823.41 | 8,985,673.90 | 12,024,497.31 |
| 务有限公司 | |||||||
| 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 合营企业 | 35,185,156.32 | 8,223,694.45 | 43,408,850.77 | 2,245,373.66 | 9,090,431.98 | 11,335,805.64 |
| 陕西长银消费金融有限公司 | 联营企业 | 52,622,151.68 | -42,971,378.81 | 9,650,772.87 | |||
| 上海爱卡 | 联营企业 | 14,000.00 | -14,000.00 | 385,064.53 | -105,610.63 | 279,453.90 | |
| 上海荣致餐饮管理有限公司 | 合营企业 | 7,131,214.80 | -95,300.00 | 7,035,914.80 | |||
| 四川广汇蜀信实业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 145,953.47 | -48,854.68 | 97,098.79 | 3,900,000.00 | 5,521,215.19 | 9,421,215.19 |
| 网汇(上海)新能源科技有限公司 | 合营企业 | 13,353.93 | 242,362.30 | 255,716.23 | |||
| 无锡开隆置业有限公司 | 联营企业 | 33,802,764.99 | 8,579,135.56 | 42,381,900.55 | |||
| 西安广汇汽车产业园投资开发有限公司 | 联营企业 | 2,938,511.61 | 63,549.70 | 3,002,061.31 | |||
| 新疆宝乾机动车拍卖服务有限公司 | 联营企业 | 27,601,700.00 | -27,601,700.00 | 29,305,538.00 | -29,305,538.00 | ||
| 新疆广汇热力有限公司 | 母公司的控股子公司 | 208,220.76 | -69,499.96 | 138,720.80 | 262,742.54 | 262,742.54 | |
| 新疆广汇物业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 | 4,836,420.87 | -4,834,420.87 | 2,000.00 | 1,270,127.12 | -975,490.07 | 294,637.05 |
| 新疆广汇液化天然气发展有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 11,512.73 | 11,512.73 | 1,343.00 | 1,343.00 | ||
| 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 联营企业 | 94,502,900.00 | -94,502,900.00 | 216,529,319.83 | -216,529,319.83 | ||
| 新疆通用机械有限公司 | 母公司的控股子公司 | 84,280.00 | 84,280.00 | ||||
| 许昌新纪元汽车销售服务有限公司 | 联营企业 | 388,112.01 | -388,112.01 | ||||
| 广西广汇投资发展有 | 母公司的控股子 | 142,952.16 | 23,413.97 | 166,366.13 |
| 限公司 | 公司 | ||||||
| 深圳市安鹏道远投资合伙企业(有限合伙) | 联营企业 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||||
| 网汇(上海)融资租赁有限公司 | 合营企业 | 811,954.95 | -811,954.95 | ||||
| Brazos Highland Holding LLC | 母公司的控股子公司 | 139,287,591.10 | -139,287,591.10 | ||||
| 眉山广汇圣丰置业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 62,400.00 | 62,400.00 | ||||
| 广汇物流 | 母公司的控股子公司 | 399,198.34 | -229,198.34 | 170,000.00 | |||
| 新疆汇新热力有限公司 | 母公司的控股子公司 | 100,549.15 | -82,693.15 | 17,856.00 | |||
| 广汇能源 | 母公司的控股子公司 | 206,855.59 | -206,855.59 | ||||
| 伊吾广汇矿业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 203,180.00 | 203,180.00 | ||||
| 甘肃宏汇能源化工有限公司 | 母公司的控股子公司 | 1,600.00 | 1,600.00 | ||||
| 德阳南菱港宏汽车销售服务有限公司 | 联营企业 | 18,602,226.81 | 18,602,226.81 | ||||
| 哈密广汇环保科技有限公司 | 母公司的控股子公司 | 287,430.88 | -287,430.88 | ||||
| 合计 | 290,239,965.20 | -152,870,507.89 | 137,369,457.31 | 472,292,421.31 | -419,009,069.68 | 53,283,351.63 | |
| 关联债权债务形成原因 | 主要因关联方间销售整车、融资和经营租赁业务产生以及支持联合营企业经营提供资金拆借形成。 | ||||||
| 关联债权债务对公司的影响 | 关联债权债务占整体债权债务金额不重大，对公司经营成果及财务状况无重大影响。 | ||||||
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心 | 850 | 2023-03-30 | 2023-03-30 | 2024-03-31 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心 | 850 | 2023-03-30 | 2023-03-30 | 2024-03-31 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 宁波宝信汽车销售服务有限公司 | 全资子公司 | 宁波市融资担保有限公司 | 500 | 2023-03-06 | 2023-03-06 | 2024-02-28 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 苏州宝信汽车销售服务有限公司、上海宝信汽车销售服务有限公司 | 全资子公司 | 芜湖市民强融资担保（集团）有限公司 | 600 | 2023-02-27 | 2023-02-27 | 2024-02-27 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 重庆星顺汽车有限公司 | 全资子公司 | 重庆市小微企业融资担保有限公司 | 500 | 2023-03-30 | 2023-03-30 | 2024-03-31 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心 | 850 | 2023-04-03 | 2023-04-03 | 2024-03-31 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 合肥欧亚汽车服务有限公司 | 全资子公司 | 合肥市金鼎融资担保有限责任公司 | 1,000 | 2023-04-14 | 2023-04-14 | 2024-04-14 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 合肥欧亚汽车服务有限公司 | 全资子公司 | 合肥市金鼎融资担保有限责任公司 | 1,000 | 2023-05-07 | 2023-05-07 | 2024-05-07 | 连带责任担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 安徽奥祥汽车销售 服务有限公司 | 全资子公司 | 合肥市金鼎融资担保有限责任公司 | 1,000 | 2023-05-07 | 2023-05-07 | 2024-05-07 | 连带责任担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 绍兴市融资担保有限公司 | 500 | 2023-06-29 | 2023-06-29 | 2024-06-28 | 连带责任担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 绍兴市越城区禹诚融资担保有限公司 | 500 | 2023-06-29 | 2023-06-29 | 2024-06-28 | 连带责任担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 绍兴市融资担保有限公司 | 500 | 2023-06-30 | 2023-06-30 | 2024-05-05 | 连带责任担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 哈尔滨企业信用融资担保集团有限公司 | 950 | 2023-05-24 | 2023-05-24 | 2024-05-24 | 一般担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了 | 否 | 否 |
| 担保 | ||||||||||||||
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 哈尔滨开发区中小企业融资担保有限公司 | 800 | 2023-06-05 | 2023-06-05 | 2024-06-04 | 一般担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 四川申蓉桂锋汽车销售服务有限公司 | 全资子公司 | 成都武侯中小企业融资担保有限责任公司 | 1,000 | 2023-06-25 | 2023-06-25 | 2024-06-24 | 连带责任担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 河北省再担保有限责任公司 | 1,000 | 2023-09-20 | 2023-09-20 | 2024-09-19 | 连带责任担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 江西运通华融汽车服务有限公司 | 全资子公司 | 赣州市融资担保集团有限公司 | 500 | 2023-07-19 | 2023-07-19 | 2024-07-06 | 连带责任担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 无锡联合融资担保股份公司 | 1,000 | 2023-12-30 | 2023-12-30 | 2026-12-30 | 连带责任担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 四川申蓉桂锋汽车销售服务有限公司 | 全资子公司 | 成都武侯中小企业融资担保有限责任公司 | 700 | 2023-12-13 | 2023-12-13 | 2024-12-12 | 连带责任担保 | / | 否 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 景德镇市中小企业融资担保有限公司 | 200 | 2022-01-28 | 2022-01-28 | 2023-01-28 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份 | 公司本部 | 上海市中小微企业政策性融资担 | 850 | 2022-03-07 | 2022-03-07 | 2023-03-06 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公 | 否 | 否 |
| 公司 | 保基金管理中信 | 司融资提供了担保 | ||||||||||||
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中信 | 850 | 2022-03-23 | 2022-03-23 | 2023-03-22 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 北京燕骏汽车服务有限公司 | 控股子公司 | 天津市中小企业信用融资担保中心 | 500 | 2022-03-07 | 2022-03-07 | 2023-03-31 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 哈尔滨企业信用融资担保有限公司 | 1,000 | 2022-05-18 | 2022-05-18 | 2023-05-17 | 一般担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 哈尔滨开发区中小企业融资担保有限公司 | 1,000 | 2022-06-20 | 2022-06-20 | 2023-06-19 | 一般担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 绍兴市融资担保有限公司 | 1,000 | 2022-06-30 | 2022-06-30 | 2023-06-26 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 绍兴市融资担保有限公司 | 500 | 2022-06-30 | 2022-06-30 | 2023-06-26 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 绍兴市越城区禹诚融资担保有限公司 | 500 | 2022-06-30 | 2022-06-30 | 2023-06-26 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服 | 公司本部 | 绍兴市融资担保 | 500 | 2022-06-30 | 2022-06-30 | 2023-06-29 | 连带责 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为 | 否 | 否 |
| 务集团股份公司 | 有限公司 | 任担保 | 公司下属子公司融资提供了担保 | |||||||||||
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心 | 850 | 2022-08-29 | 2022-08-29 | 2023-08-29 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 北京燕骏汽车服务有限公司 | 控股子公司 | 天津市中小企业信用融资担保中心 | 450 | 2022-09-08 | 2022-09-08 | 2023-09-06 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 河北省再担保有限责任公司 | 1,000 | 2022-09-23 | 2022-09-23 | 2023-09-22 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 无锡联合融资担保股份公司 | 1,000 | 2022-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-29 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心 | 850 | 2022-09-08 | 2022-09-08 | 2023-09-08 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心 | 400 | 2022-09-16 | 2022-09-16 | 2023-09-15 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司 | 公司本部 | 上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心 | 400 | 2022-09-21 | 2022-09-21 | 2023-09-20 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 |
| 合肥欧亚汽车服务有限公司 | 全资子公司 | 合肥市金鼎融资担保有限责任公司 | 1,000 | 2022-09-19 | 2022-09-19 | 2023-09-19 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 | |
| 合肥欧亚汽车服务有限公司 | 全资子公司 | 合肥市金鼎融资担保有限责任公司 | 1,000 | 2022-09-16 | 2022-09-16 | 2023-03-15 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 | |
| 广汇汽车服务有限责任公司 | 全资子公司 | 六安市裕安融资担保有限公司 | 1,609.56 | 2022-09-19 | 2022-09-19 | 2023-09-18 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 | |
| 安徽奥祥汽车销售服务有限公司 | 全资子公司 | 六安市融资担保有限公司 | 1,000 | 2022-12-28 | 2022-12-28 | 2023-12-26 | 连带责任担保 | / | 是 | 否 | / | 该被担保方为公司下属子公司融资提供了担保 | 否 | 否 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 14,600 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 14,600 | ||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 4,581,885.61 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 4,168,371.55 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 4,182,971.55 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 107.33 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 1,748,305.77 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 2,234,242.13 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 3,982,547.90 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 2023年5月30日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于为子公司2023年度融资提供反担保的议案》。鉴于公司下属子公司向金融机构或其他机构融资时，金融机构或其他机构要求由其认可的担保公司或其他第三方为子公司提供担保，因此，作为担保公司或其他第三方提供担保的前提条件，公司或下属公司为子公司向担保公司或其他第三方提供相应反担保，担保方式包括保证、质押或抵押等，反担保范围为担保公司或其他第三方因承担担保责任而实际支付的全部款项以及为实现代位求偿权而支付的费用，具体以与反担保债权人签订的《担保合同》为准，此类反担保额度为25亿元，该额度可在授权期限内滚动循环使用，担保授权有效期为公司2022年年度股东大会审议通过之日起至2023年年度股东大会召开之日止。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 1,000.00 | 0.00 | |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 8,660.07 | 8,660.07 | |
| 其他 | 自有资金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
其他情况
√适用 □不适用
银行理财发生额为单日最高金额，1,000万元的银行理财为银行理财产品。
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行委托贷款 | 自有资金 | 1,500 | 1,500 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中：超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 本年度投入金额（4） | 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 发行可转换债券 | 2020年8月24日 | 337,000.0000 | - | 333,285.6042 | 337,000.0000 | 333,285.6042 | 198,161.8976 | 59.46 | 21,424.0642 | 6.43 | - |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 门店升级改造项目 | 生产建设 | 否 | 发行可转换债券 | 2020年8月24日 | 否 | 127,000.0000 | 126,000.0000 | 19,862.8529 | 94,288.5126 | 74.83 | 不适用 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 二手车网点建设项目 | 生产建设 | 否 | 发行可转换债券 | 2020年8月24日 | 否 | 60,000.0000 | 59,000.0000 | - | 1,527.9258 | 2.59 | 不适用 | 否 | 否 | 具体详见（四）报告期内募集资金使用的其他说明 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 信息化建设升级项目 | 其他 | 否 | 发行可转换债券 | 2020年8月24日 | 否 | 50,000.0000 | 48,285.6042 | 1,561.2112 | 2,345.4593 | 4.86 | 不适用 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 偿还有息负债项目 | 补流还贷 | 否 | 发行可转换债券 | 2020年8月24日 | 否 | 100,000.0000 | 100,000.0000 | - | 100,000.0000 | 100 | 不适用 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
√适用 □不适用
2022年9月6日，公司召开第八届董事会第十次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，在保证募集资金项目资金需求的前提下，同意公司使用不超过人民币150,000.00万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月。公司已于2022年9月7日、2022年9月9日和2022年9月13日分别将20,000.00万元、5,000.00万元、125,000.00万元闲置募集资金用于补充流动资金，并于2023年9月5日将上述实际用于临时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。
2023年9月7日，公司召开第八届董事会第十七次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用不超过人民币135,500.00万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，到期之前将及时归还至募集资金专用账户。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构对上述事项发表了专项意见。
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
√适用 □不适用
1、2023年8月9日，公司第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，由于近年来国内外宏观经济形势的复杂多变，部分募投项目建设进度放缓，同意延长募投项目“门店升级改造项目”、“二手车网点建设项目”及“信息化建设升级项目”的达到预定可使用状态日期由 2023 年 8 月 24 日延期至 2025 年 3 月 24 日。
2、为确保募集资金投入有效性、适应外部环境变化，公司实行审慎投资策略，谨慎使用募集资金，稳步推进募集资金投资项目的实施。公司2020年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“二手车网点建设项目”在2023年未投入使用募集资金，主要原因系：从政策端方面：2023年，尽管国
家层面密集出台了一系列旨在支持二手车市场发展的政策，以期望促进二手车市场的活跃和汽车消费的扩大。然而，这些政策在地方层面的执行力度和效果并不一致，导致市场反应和业务推进出现差异，使得募投项目可能存在收益不及预期的风险。此外，从市场端方面：2023年以来，在世界经济复苏乏力、通胀居高不下的外部环境影响下，国内经济发展承压，消费者信心及需求复苏不及预期。汽车产业在产能释放过度与需求相对不足的主要矛盾下，市场供需失衡短期触发“价格战”。从新车价格战对二手车影响来看，虽然新车的价格战刺激了换车需求，使得二手车的供应量增加，但同样带来的是二手车需求降低，新车价格的不确定性给二手车商的经营带来风险。基于谨慎性原则，为确保公司募集资金规范使用，同时为了更好地保护公司及投资者利益，公司在2023年未推动上述项目的实施。2024年4月23日公司召开董事会第八届第二十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并继续实施的议案》。鉴于“二手车网点建设项目”仍处于建设周期内，公司决定将结合公司战略目标和市场环境，继续积极实施该募投项目。
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 8,111,262,925 | 100 | 61,282 | 61,282 | 8,111,324,207 | 100 | |||
| 1、人民币普通股 | 8,111,262,925 | 100 | 61,282 | 61,282 | 8,111,324,207 | 100 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 8,111,262,925 | 100 | 61,282 | 61,282 | 8,111,324,207 | 100 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司发行的可转换公司债券“广汇转债”自2021年2月24日起可转换为本公司股份，报告期内，“广汇转债”累计转股61,282股。具体内容详见公司于2023年4月4日、2023年7月4日、2023年10月10日以及2024年1月3日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）和公司指定的信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》披露的《广汇汽车服务集团股份公司关于可转债转股结果暨股份变动的公告》（公告编号：2023-022、2023-053、2023-081、2024-002）。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
报告期内，受可转换公司债券转股影响，公司期末总股本比期初总股本增加了61,282股，转股后公司期末总股本增加至8,111,324,207股，对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响具体详见本报告“第二节 公司简介和主要财务指标”中“七、近三年主要会计数据和财务指标”之“（二）主要财务指标”。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 可转换公司债券、分离交易可转债 | ||||||
| 可转换公司债券 | 2020年8月18日 | 第一年0.20%、 第二年0.40%、 第三年0.60%、 第四年1.50%、 第五年1.80%、 第六年2.00%。 | 33.7亿元 | 2020年9月15日 | 2026年8月17日 | |
| 债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具） | ||||||
| 广汇汽车2021年公司债券（第一期） | 2021年3月30日 | 7.45% | 10亿元 | 2021年4月2日 | 2024年3月30日 | |
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1484号”文核准，公司于2020年8月18日公开发行了337万手可转换公司债券，每张面值100元，发行总额337,000万元，存续期内债券利率为第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%，债券期限为6年。 2021年3月30日，公司完成2021年公司债券（第一期）的发行，发行规模为人民10亿元，最终票面利率为7.45%。债券期限为3年，附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期初，公司股份总数为8,111,262,925股，报告期内，受可转换公司债券转股影响，报告期末公司股份总数增加了61,282股，增加至8,111,324,207股。股东结构的变化详见本节“一、股本变动情况”之“(一) 股份变动情况”之“2、股份变动情况说明”。
报告期内，根据普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《广汇汽车服务集团股份公司2023年度审计报告》（普华永道中天审字(2024)第10058号），公司资产和负债结构变动情况如下表：
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 |
| 总资产（元） | 126,290,019,232.93 | 117,684,389,033.02 |
| 总负债（元） | 82,215,772,635.30 | 75,282,983,095.12 |
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 108,028 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 106,507 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司 | 0 | 2,526,119,613 | 31.14 | 0 | 质押 | 1,225,500,000 | 境内非国有法人 | |
| CHINA GRAND AUTOMOTIVE （MAURITIUS） LIMITED | 0 | 1,621,932,099 | 20.00 | 0 | 质押 | 1,621,932,099 | 境外法人 | |
| Blue Chariot Investment Limited | 0 | 189,049,882 | 2.33 | 0 | 无 | - | 境外法人 | |
| 新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司－新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司2021年非公开发行可交换债券（第一期）质押专户 | -33,472,802 | 111,527,198 | 1.37 | 0 | 质押 | 111,527,198 | 其他 | |
| 北信瑞丰基金－招商银行－陕国投－陕国投·金玉11号证券投资集合资金信托计划 | 0 | 69,565,207 | 0.86 | 0 | 无 | - | 其他 | |
| 顾鹤富 | -3,786,609 | 54,784,260 | 0.68 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | |
| 香港中央结算有限公司 | 24,512,328 | 54,117,104 | 0.67 | 0 | 无 | - | 其他 | |
| 国华人寿保险股份有限公司－自有资金 | 0 | 50,847,755 | 0.63 | 0 | 无 | - | 其他 | |
| 马国钦 | 7,200,000 | 46,860,000 | 0.58 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | |
| 吴芳 | 1,700 | 46,489,400 | 0.57 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司 | 2,526,119,613 | 人民币普通股 | 2,526,119,613 | |||||
| CHINA GRAND AUTOMOTIVE （MAURITIUS） LIMITED | 1,621,932,099 | 人民币普通股 | 1,621,932,099 | |||||
| Blue Chariot Investment Limited | 189,049,882 | 人民币普通股 | 189,049,882 | |||||
| 新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司－新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司2021年非公开发行可交换债券（第一期）质押专户 | 111,527,198 | 人民币普通股 | 111,527,198 | |||||
| 北信瑞丰基金－招商银行－陕国投－陕国投·金玉11号证券投资集合资金信托计划 | 69,565,207 | 人民币普通股 | 69,565,207 |
| 顾鹤富 | 54,784,260 | 人民币普通股 | 54,784,260 |
| 香港中央结算有限公司 | 54,117,104 | 人民币普通股 | 54,117,104 |
| 国华人寿保险股份有限公司－自有资金 | 50,847,755 | 人民币普通股 | 50,847,755 |
| 马国钦 | 46,860,000 | 人民币普通股 | 46,860,000 |
| 吴芳 | 46,489,400 | 人民币普通股 | 46,489,400 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 截至2023年12月31日，广汇汽车服务集团股份公司回购专用证券账户持有公司股份总数为135,580,975股，占公司总股本的比例为1.67%。 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司控股股东广汇集团持有公司股份的总数为2,637,646,811股，其中111,527,198股存放于广汇集团2021年非公开发行可交换公司债券（第一期）质押专户中。报告期内，广汇集团2021年非公开发行可交换公司债券的持有人实施自主换股，换股数量33,472,802股，占公司总股本的0.4127%。 2、未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东较上期末变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 香港中央结算有限公司 | 新增 | 0 | 0 | 54,117,104 | 0.67 |
| 国华人寿保险股份有限公司－自有资金 | 新增 | 0 | 0 | 50,847,755 | 0.63 |
| 马国钦 | 新增 | 0 | 0 | 46,860,000 | 0.58 |
| 吴芳 | 新增 | 0 | 0 | 46,489,400 | 0.57 |
| 深圳市银天使资产管理有限公司－银天使2号私募证券投资基金 | 退出 | 0 | 0 | - | - |
| 许智强 | 退出 | 0 | 0 | - | - |
| 杨俭 | 退出 | 0 | 0 | - | - |
| 新疆友源股权投资合伙企业（有限合伙） | 退出 | 0 | 0 | - | - |
注：深圳市银天使资产管理有限公司－银天使2号私募证券投资基金、许智强、杨俭、新疆友源股权投资合伙企业（有限合伙）期末的普通账户、信用账户持股数不在公司前200名股东内。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 孙广信 |
| 成立日期 | 1994年10月11日 |
| 主要经营业务 | 房地产业、汽车组改装业、证券业、化工机械制造业、环保锅炉制造业、液化天然气业、煤化工项目、汽车贸易及服务的投资；高科技产品开发；会展服务；销售：机械、设备、车辆配件、建筑和装修材料、矿产品，有色金属、金属材料、金属制品、针纺织品、化工产品、五金产品、石油及制品、食品、木材；商务信息咨询，信息系统集成服务，软件开发，信息技术咨询服务，互联网数据服务，信息处理和存储支持服务，企业管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 1.截至2023年12月31日，广汇集团持有公司2,637,646,811股，占比32.5181%；公司通过全资子公司广汇汽车服务（香港）有限公司间接持有广汇宝信汽车集团有限公司1,921,117,571股，占比67.7043%。 2.截至2023年12月31日，广汇集团持有广汇能源2,279,455,813股，占比34.7173%；广汇能源直接持有新疆合金投资股份有限公司79,439,275股，占比20.6279%。 3.截至2023年12月31日，广汇集团及其一致行动人持有广汇物流573,467,090股，占比46.6025%。 |
| 其他情况说明 | 无 |
2、 自然人
□适用 √不适用
3、 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4、 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1、 法人
□适用 √不适用
2、 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 孙广信 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司董事长；曾任乌鲁木齐市广汇工贸公司总经理，新疆广汇企业集团董事长兼总经理，新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司董事局主席。 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 广汇汽车、广汇能源、广汇物流、广汇宝信、合金投资 |
3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
1.控股股东
新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司创建于1989年，现已成为“世界500强”企业集团。三十多年来，广汇集团始终秉承“产业报国、实业兴疆”的企业使命，形成了“能源开发、汽车服务、现代物流、置业服务”等四大产业并进的发展格局，现拥有广汇能源、广汇汽车、广汇宝信、广汇物流、合金投资5家上市公司，业务范围遍及全国各地，并已延伸至哈萨克斯坦等国家，员工总数近10万人。2017-2023年广汇集团连续7年进入“世界500强”，现位列第500位；连续22年进入“中国企业500强”，现位列第135位；连续14年进入“中国民营企业500强”，现位列第31位。先后获国家“诚信纳税企业”、“国家西部大开发突出贡献集体”，“新疆维吾尔自治区‘千企帮千村’精准扶贫行动先进民营企业”、“新疆维吾尔自治区‘脱贫攻坚先进集体’”、“中国红十字会人道勋章”、“中国红十字博爱奖章”等称号。广汇集团在发展过程中，坚持履行社会责任，真诚回报社会，为维护新疆的社会稳定和长治久安做出了积极贡献。
2.实际控制人
孙广信，男，汉族，1962年12月出生，研究生学历，高级经济师。现任新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司董事长；曾任乌鲁木齐市广汇工贸公司总经理，新疆广汇企业集团董事长兼总经理，新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司董事局主席。
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
| CHINAGRANDAUTOMOTIVE （MAURITIUS）LIMITED | 2006年8月 | 投资控股 | |||
| 情况说明 | CHINAGRANDAUTOMOTIVE（MAURITIUS）LIMITED为境外法人，其原始股本为25,592,5123股。 | ||||
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 回购股份方案名称 | 以集中竞价交易方式回购股份方案 |
| 回购股份方案披露时间 | 2023年2月1日 |
| 拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 不低于6,000万股（含）且不超过8,000万股（含），占公司总股本的比例约为0.74%至0.99%。 |
| 拟回购金额 | 不适用 |
| 拟回购期间 | 自公司董事会审议通过回购股份方案之日起6个月内 |
| 回购用途 | 本次回购的股份将用于员工持股计划。公司如未能在股份回购实施完成之后36个月内使用完毕已回购的股份，尚未使用的已回购股份将予以注销。 |
| 已回购数量(股) | 61,231,110 |
| 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有） | 不适用 |
| 公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
注：截至2023年7月28日，公司完成回购，实际回购公司股份61,231,110股，占公司当时总股本的比例为0.7549%，使用资金总额133,989,262.90元（不含交易费用）。
| 回购股份方案名称 | 广汇汽车服务集团股份公司关于以集中竞价交易方式回购股份方案 |
| 回购股份方案披露时间 | 2023年11月4日 |
| 拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 以公司截至2023年9月30日的总股本811,131.9991万股为基础，按本次回购金额上限人民币1.5亿元，回购价格上2.95元/股进行测算，本次回购数量约为5,084.7457万股，回购股份约占公司总股本的0.6269%；按照本次回购金额下限人民币1亿元，回购价格上限2.95元/股进行测算，本次回购数量约为3,389.8306万股，回购股份约占公司总股本的0.4179%。 |
| 拟回购金额 | 不低于人民币1亿元（含），不超过人民币1.5亿元（含） |
| 拟回购期间 | 自公司董事会审议通过回购股份方案之日起6个月内 |
| 回购用途 | 本次回购的股份将用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券。公司如未能在股份回购实施完成之后36个月内使用完毕已回购的股份，尚未使用的已回购股份将予以注销。 |
| 已回购数量(股) | 2,831,300 |
| 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有） | 不适用 |
| 公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
注：截至2023年12月31日，该回购方案尚未实施完成，公司已累计回购股份2,831,300股，占公司当时总股本的比例为0.0349%，使用资金总额为5,001,879元（不含交易费用）。
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1、 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 广汇汽车服务有限责任公司面向专业投资者公开发行2023年公司债券（第一期） | 23 汽车G1 | 115120.SH | 2023-03-31 | 2023-03-31 | 2025-03-31 | 5.00 | 7.70 | 债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者 | 报价、询价和协议交易以及竞价交易 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司公开发行2021年公司债券（第一期） | 21汽车01 | 175922.SH | 2021-03-29 | 2021-03-30 | 2024-03-30 | 10.00 | 7.45 | 债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者 | 报价、询价和协议交易以及竞价交易 | 否 |
| 广汇汽车服务有限责任公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券 (第一期) | 21汽车G1 | 185166.SH | 2021-12-16 | 2021-12-17 | 2024-12-17 | 5.00 | 7.50 | 债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者 | 报价、询价和协议交易以及竞价交易 | 否 |
| 广汇汽车服务集团股份公司公开发行2020年公司债券(第一期) | 20汽车01 | 163663.SH | 2020-11-25 | 2020-11-26 | 2023-11-26 | 6.00 | 7.40 | 债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者 | 报价、询价和协议交易以及竞价交易 | 否 |
| 广汇汽车服务有限责任公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券(第一期) | 20汽车G1 | 163261.SH | 2020-03-26 | 2020-03-27 | 2023-03-27 | 9.50 | 7.50 | 债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者 | 报价、询价和协议交易以及竞价交 | 否 |
| 易 | ||||||||||||
| 广汇汽车服务有限责任公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券(第二期) | 20广汇G2 | 175303.SH | 2020-10-29 | 2020-10-30 | 2023-10-30 | 5.50 | 7.00 | 债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者 | 报价、询价和协议交易以及竞价交易 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
| 债券名称 | 付息兑付情况的说明 |
| 广汇汽车服务集团股份公司公开发行2020年公司债券（第一期） | 截止2023年12月31日，本期债券正常兑付本金或利息 |
| 广汇汽车服务有限责任公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券（第一期） | 截止2023年12月31日，本期债券正常兑付本金或利息 |
| 广汇汽车服务有限责任公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券（第二期） | 截止2023年12月31日，本期债券正常兑付本金或利息 |
| 广汇汽车服务有限责任公司面向专业投资者公开发行2023年公司债券（第一期） | 截止2023年12月31日，本期债券正常兑付本金或利息 |
| 广汇汽车服务集团股份公司公开发行2021年公司债券（第一期） | 截止2023年12月31日，本期债券正常兑付本金或利息 |
| 广汇汽车服务有限责任公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 截止2023年12月31日，本期债券正常兑付本金或利息 |
2、 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
“23汽车G1”债券期限为2年，票面利率在存续期内固定不变；“21汽车01”债券期限为3年，附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，2023年3月30日触发调整票面利率选择权和回售选择权，票面利率无调整，回售0元；
“21汽车G1”债券期限为3年，票面利率在存续期内固定不变；“20汽车01”债券期限为3年，附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，报告期内未触发；
“20汽车G1”债券期限为3年，票面利率在存续期内固定不变，附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，报告期内未触发；
“20广汇G2”债券期限为3年，票面利率在存续期内固定不变。
报告期内，“23汽车G1”、“21汽车01”、“21汽车G1”、“20汽车01”、“20汽车G1”、“21广汇G2”未触发投资者保护条款事项。
3、 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
| 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 联系人 | 联系电话 |
| 太平洋证券股份有限公司 | 上海市浦东新区浦东南路500号 | - | 张子豪 | 021-61372585 |
| 国家开发银行大厦17楼 | ||||
| 招商证券股份有限公司 | 北京市西城区月坛街道月坛南街1号院3号楼16层 | - | 刘倩 | 010-55783095 |
| 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼 | 刘伟、管坤、王韧之 | 王韧之 | 021-23232460 |
| 北京市海问律师事务所 | 北京市朝阳区东三环中路5号财富金融中心20层 | - | 胡基 | 021-60435166 |
| 联合资信评估股份有限公司 | 北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心B座PICC大厦17层 | - | 王喜梅 | 010-85679696 |
| 东方金诚国际信用评估有限公司 | 北京市朝阳区朝外西街3号兆泰国际中心C座12层 | - | 谷建伟 | 010-62299800 |
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4、 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
| 债券名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况（如有） | 募集资金违规使用的整改情况（如有） | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
| 广汇汽车服务集团股份公司公开发行2020年公司债券(第一期) | 10.00 | 10.00 | 0 | 正常 | - | 是 |
| 广汇汽车服务有限责任公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券(第一期) | 9.50 | 9.50 | 0 | 正常 | - | 是 |
| 广汇汽车服务有限责任公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券(第二期) | 5.50 | 5.50 | 0 | 正常 | - | 是 |
| 广汇汽车服务集团股份公司公开发行2021年公司债券（第一期） | 10.00 | 10.00 | 0 | 正常 | - | 是 |
| 广汇汽车服务有限责任公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） | 5.00 | 5.00 | 0 | 正常 | - | 是 |
| 广汇汽车服务有限责任公司面向专业投资者公开发行2023年公司债券（第一期） | 5.00 | 5.00 | 0 | 正常 | - | 是 |
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6、 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7、 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书
约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
| 主要指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1.47 | -29.63 | 不适用 | 归母净利润增长 |
| 流动比率 | 1.12 | 1.11 | 0.01 | |
| 速动比率 | 0.85 | 0.83 | 0.03 | |
| 资产负债率（%） | 63.97 | 65.10 | -0.02 | 负债规模下降 |
| EBITDA全部债务比 | 9.04 | 3.01 | 6.03 | 利润增长 |
| 利息保障倍数 | 0.38 | -0.05 | 8.59 | |
| 现金利息保障倍数 | 2.81 | -0.19 | 15.79 | 经营性现金流的增加 |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.53 | 0.93 | 1.72 | |
| 贷款偿还率（%） | 100 | 100 | - | |
| 利息偿付率（%） | 100 | 100 | - |
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准广汇汽车服务集团股份公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1484号）核准，公司于2020年8月18日公开发行了3,370万张可转换公司债券，每张面值人民币100元，发行总额人民币337,000.00万元，期限为自发行之日起6年。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定的信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》披露的《广汇汽车服务集团股份公司公开发行可转换公司债券发行公告》（公告编号：2020-063）。经上海证券交易所自律监管决定书[2020]305号文同意，公司337,000.00万元可转换公司债券已于2020年9月15日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“广汇转债”，债券代码“110072”。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定的信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》披露的《广汇汽车服务集团股份公司公开发行可转换公司债券上市公告书》（公告编号：2020-079）。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 广汇汽车服务集团股份公司公开发行可转换公司债券 | ||
| 期末转债持有人数 | 76,190 | ||
| 本公司转债的担保人 | 不适用 | ||
| 前十名转债持有人情况如下： | |||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) | |
| 上海浦东发展银行股份有限公司－易方达裕祥回报债券型证券投资基金 | 162,139,000 | 4.82 | |
| 兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券投资基金 | 116,823,000 | 3.47 | |
| 兴业银行股份有限公司－天弘多元收益债券型证券投资基金 | 98,914,000 | 2.94 | |
| 中国工商银行股份有限公司－兴全可转债混合型证券投资基金 | 77,515,000 | 2.3 | |
| 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－睿郡稳享私募证券投资基金 | 58,713,000 | 1.74 | |
| 中国银行股份有限公司－易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 56,364,000 | 1.67 | |
| 汇添富基金－和谐健康保险股份有限公司－万能产品－汇添富和谐健康1号单一资产管理计划 | 53,355,000 | 1.59 | |
| 上海银行股份有限公司－永赢华嘉信用债债券型证券投资基金 | 52,611,000 | 1.56 | |
| 上海合晟资产管理股份有限公司－合晟同晖7号私募证券投资基金 | 51,600,000 | 1.53 | |
| 深圳市林园投资管理有限责任公司－林园投资192号私募证券投资基金 | 41,697,000 | 1.24 | |
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 广汇转债 | 3,366,126,000 | 247,000 | 3,365,879,000 | ||
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 广汇汽车服务集团股份公司公开发行可转换公司债券 |
| 报告期转股额（元） | 247,000 |
| 报告期转股数（股） | 61,282 |
| 累计转股数（股） | 1,022,457 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.0126 |
| 尚未转股额（元） | 3,365,879,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.88 |
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
截至2023年12月31日，公司总资产117,684,389,033.02元，资产负债率63.97%。报告期内，公司的资信评级为AA+，没有发生变化，未来年度公司还债的现金资源主要包括公司的经营性现金流等。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
普华永道中天审字(2024)第10058号
(第一页，共九页)
广汇汽车服务集团股份公司全体股东：
一、 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了广汇汽车服务集团股份公司(以下简称“广汇汽车”)的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广汇汽车2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广汇汽车，并履行了职业道德方面的其他责任。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
(一) 商誉的减值
(二) 预付款项-未结算供应商返利的确认
(三) 应收融资租赁款的减值
普华永道中天审字(2024)第10058号
(第二页，共九页)
三、 关键审计事项(续)
| 关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
| (一) 商誉的减值 参见财务报表附注五(27)“长期资产减值”、附注五(39(5)2)“重要会计估计及其关键假设”与附注七(27)“商誉”。 于2023年12月31日，广汇汽车合并财务报表中商誉的账面价值为187.49亿元，其中商誉减值准备为3.48亿元。 广汇汽车管理层至少在每年年度终了时对商誉进行减值测试。在进行减值测试时，管理层将商誉的账面价值按能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊到资产组组合，并测试包含商誉的资产组组合的可收回金额是否低于其账面价值。经比较资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与资产组组合预计未来现金流量的现值，管理层采用公允价值减去处置费用后的净额确定其可收回金额。管理层在确定资产组组合的可收回金额时，聘请外部评估师进行评估。在评估时，采用现金流量折现的方法，并作出了重大判断和估计，其中采用的关键假设包括： ? 预测期及稳定期收入增长率 ? 毛利率 ? 折现率 | 我们通过考虑估计不确定性的程度和其他固有风险因素的水平评估了商誉减值的重大错报的固有风险，并了解、评估及测试了管理层与商誉减值相关的内部控制。 我们复核了管理层将商誉的账面价值按能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊到资产组组合的情况，并将相关资产组组合本年度(2023年度)的实际经营结果与以前年度相应的预测数据进行了比较，以评价管理层对现金流量的预测是否可靠。 我们通过参考行业惯例，评估了管理层在估计可收回金额时使用的估值方法的适当性。 我们将本期现金流量预测所使用的数据与历史数据及经审批的预算等进行了比较。 我们获取了管理层聘请的外部评估师出具的评估报告，并对外部评估师的胜任能力、专业素质和客观性进行了评估。 |
普华永道中天审字(2024)第10058号
(第三页，共九页)
三、 关键审计事项(续)
| 关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
| (一) 商誉的减值(续) 由于商誉金额重大，且管理层在进行商誉的减值测试时需要作出重大判断和估计，我们将商誉的减值确定为关键审计事项。 | 同时，我们通过实施下列程序对管理层的关键假设进行了评估： ? 将预测期收入增长率与资产组组合的历史收入增长率以及行业数据进行比较； ? 将稳定期收入增长率与我们根据经济数据作出的独立预期值进行比较； ? 将预测的毛利率与以往业绩进行比较，并考虑市场趋势； ? 结合地域因素，通过参考市场数据，包括市场无风险利率、市场风险溢价及风险系数等，重新计算同行业可比公司和各资产组组合的加权平均资本成本，评估了管理层采用的折现率是否恰当； ? 考虑管理层采用的关键假设可能出现的合理波动的潜在影响。 我们测试了现金流量折现的计算是否准确。 基于所执行的审计程序，我们发现管理层在商誉减值测试中作出的判断和估计可以被我们获取的证据所支持。 |
普华永道中天审字(2024)第10058号
(第四页，共九页)
三、 关键审计事项(续)
| 关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
| (二) 预付款项-未结算供应商返利的确认 参见财务报表附注五(39(5)2)“重要会计估计及其关键假设”与附注七(8)“预付款项”。 于2023年12月31日，广汇汽车合并财务报表中预付款项的账面余额为272.91亿元，主要为未结算供应商返利和预付整车及零部件款项等。 供应商返利主要来自汽车制造商给予广汇汽车采购及销售其产品的返利，各汽车制造商的返利政策不尽相同。返利的类型繁多，包括以购买量为基础的购买返利、指定汽车型号的销售返利、业绩返利及其他返利等。 由于未结算供应商返利金额重大，且管理层在资产负债表日需要依据各汽车制造商的返利政策、实际采购及销售情况和其他条件来判断是否满足返利的确认条件，进而计提相应的未结算返利，我们将未结算供应商返利确定为关键审计事项。 | 我们通过考虑估计不确定性的程度和其他固有风险因素的水平评估了未结算供应商返利确认的重大错报的固有风险，并了解、评估及测试了管理层与未结算供应商返利的确认相关的内部控制。 我们采用抽样的方法对管理层计提的未结算供应商返利实施下列测试： ? 测试以前年度管理层计提的未结算返利在本期的实际结算以及年末未结算返利在期后的结算情况，以评价管理层对未结算供应商返利估计的可靠性； ? 将未结算供应商返利的计算，包括返利类型、授予条件等，与各汽车制造商的返利政策进行交叉核对； ? 将各类返利计算使用的基础数据及条件与对应的购买数量、销售数量、返利比率及其他指定标准进行核对； ? 根据返利政策与基础数据，重新计算于资产负债表日的未结算供应商返利金额。 基于所执行的审计程序，我们发现管理层在未结算供应商返利的确认中作出的判断和计算可以被我们获取的证据所支持。 |
普华永道中天审字(2024)第10058号
(第五页，共九页)
三、 关键审计事项(续)
| 关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
| (三) 应收融资租赁款的减值 参见财务报表附注五(11)“金融工具”、附注五(39(5)2)“重要会计估计及其关键假设”与附注七(16)“长期应收款”。 于2023年12月31日，广汇汽车合并财务报表中确认的应收融资租赁款(包括一年内到期的部分，扣除未确认融资收益)账面余额为113.24亿元，计提减值准备金额为9.01亿元。 管理层通过评估应收融资租赁款的信用风险自初始确认后是否显著增加，运用三阶段减值模型计量预期信用损失。管理层依据信用风险特征将应收融资租赁款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 | 我们通过考虑估计不确定性的程度和其他固有风险因素的水平评估了应收融资租赁款减值的重大错报的固有风险，并了解、评估及测试了管理层与应收融资租赁款的减值相关的内部控制。 我们对管理层以预期信用损失作为基础计提的应收融资租赁款减值准备实施了下列测试： ? 复核了预期信用损失模型计量方法的合适性，对组合划分、模型选择等重大判断和假设的合理性进行了评估； ? 采用抽样方式，基于融资租赁借款人的财务和非财务信息及其他外部证据和考虑因素，评估了阶段划分的恰当性； |
普华永道中天审字(2024)第10058号
(第六页，共九页)
三、 关键审计事项(续)
| 关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
| (三) 应收融资租赁款的减值(续) 预期信用损失计量所包含的重大管理层判断和假设主要包括： (1) 将具有类似信用风险特征的款项划入同一个组合，选择恰当的模型，并确定计量相关的关键参数； (2) 信用风险显著增加、违约已发生信用减值的判断标准； (3) 用于前瞻性计量的经济指标、经济情景及其权重的采用；及 (4) 处于阶段三计提减值的应收融资租赁款的未来现金流预测。 由于应收融资租赁款金额重大，且管理层在确定预期信用损失的估计时涉及重大判断和假设，因此，我们将该事项判断为关键审计事项。 | ? 采用抽样方式，检查了预期信用损失模型中所使用的关键数据，包括历史数据和计量日数据，以评估其准确性和完整性。对于处于阶段三计提减值的应收融资租赁款，我们采用抽样的方式，检查并评估了管理层采用的现金流折现模型及抵押品估值的合理性； ? 就前瞻性计量而言，我们评估管理层对经济指标、经济情景和权重选择的模型分析，并评估经济指标预测、经济情景应用和权重设定是否合理； ? 重新计算管理层作出的应收融资租赁款预期信用损失准备的金额以评估其准确性。 基于所执行的审计程序，我们发现管理层针对应收融资租赁款的减值作出的判断和估计可以被我们获取的证据所支持。 |
普华永道中天审字(2024)第10058号
(第七页，共九页)
四、 其他信息
广汇汽车管理层对其他信息负责。其他信息包括广汇汽车2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
广汇汽车管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广汇汽车的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算广汇汽车、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广汇汽车的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
普华永道中天审字(2024)第10058号
(第八页，共九页)
六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续)
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广汇汽车持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广汇汽车不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就广汇汽车中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天审字(2024)第10058号
(第九页，共九页)
六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续)
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国?上海市 2024年4月23日 | 注册会计师 注册会计师 | —————————— 王韧之 (项目合伙人) —————————— 管 坤 |
二、 财务报表
合并资产负债表
2023年12月31日编制单位: 广汇汽车服务集团股份公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、 1 | 11,234,993,670.31 | 15,092,635,054.47 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、 2 | 7,562,036.67 | 19,669,918.28 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、 4 | 16,272,420.00 | |
| 应收账款 | 七、 5 | 2,351,314,253.41 | 1,808,042,443.33 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、 8 | 27,290,619,155.97 | 25,457,918,290.20 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、 9 | 2,054,513,153.31 | 2,408,529,470.05 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 372,375,430.06 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、 10 | 16,318,082,574.63 | 18,242,335,307.16 |
| 合同资产 | 七、 6 | 349,933,066.02 | 305,687,903.97 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、 12 | 7,911,038,620.73 | 9,909,486,066.37 |
| 其他流动资产 | 七、 13 | 756,562,902.21 | 860,613,354.15 |
| 流动资产合计 | 68,290,891,853.26 | 74,104,917,807.98 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 七、 16 | 3,425,809,438.88 | 4,471,359,580.12 |
| 长期股权投资 | 七、 17 | 1,886,420,537.44 | 2,013,489,063.27 |
| 其他权益工具投资 | 七、 18 | 373,456,756.00 | 360,456,756.00 |
| 其他非流动金融资产 | 七、 19 | 407,443,406.02 | 272,873,955.37 |
| 投资性房地产 | 七、 20 | 598,377,563.00 | 478,658,815.00 |
| 固定资产 | 七、 21 | 11,369,030,786.14 | 12,196,710,975.32 |
| 在建工程 | 七、 22 | 125,836,496.82 | 102,942,199.38 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、 25 | 2,444,674,075.93 | 2,849,095,176.90 |
| 无形资产 | 七、 26 | 7,910,942,502.09 | 8,471,349,255.74 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、 27 | 18,748,831,704.13 | 18,748,831,704.13 |
| 长期待摊费用 | 七、 28 | 1,075,479,754.83 | 1,177,887,060.73 |
| 递延所得税资产 | 七、 29 | 772,880,354.25 | 683,375,794.55 |
| 其他非流动资产 | 七、 30 | 254,313,804.23 | 358,071,088.44 |
| 非流动资产合计 | 49,393,497,179.76 | 52,185,101,424.95 | |
| 资产总计 | 117,684,389,033.02 | 126,290,019,232.93 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、 32 | 33,658,955,324.90 | 34,158,205,110.52 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、 35 | 11,592,410,202.67 | 17,185,541,730.26 |
| 应付账款 | 七、 36 | 2,305,716,272.19 | 1,563,325,699.01 |
| 预收款项 | 七、 37 | 3,394,447.36 | 4,412,508.31 |
| 合同负债 | 七、 38 | 1,652,319,327.86 | 1,466,329,096.01 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、 39 | 385,154,034.08 | 272,763,202.29 |
| 应交税费 | 七、 40 | 1,434,577,222.11 | 1,467,258,797.57 |
| 其他应付款 | 七、 41 | 1,744,167,068.56 | 2,577,761,807.98 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 24,246,078.65 | 24,246,078.65 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、 43 | 7,940,613,155.86 | 8,140,840,876.64 |
| 其他流动负债 | 七、 44 | 216,270,145.07 | 183,524,204.56 |
| 流动负债合计 | 60,933,577,200.66 | 67,019,963,033.15 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、 45 | 4,403,475,287.55 | 5,682,384,597.45 |
| 应付债券 | 七、 46 | 4,028,520,015.22 | 5,014,008,139.31 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、 47 | 2,341,023,544.59 | 2,579,419,742.94 |
| 长期应付款 | 七、 48 | 1,825,284,440.60 | 125,311.40 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 9,524,045.28 | ||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 七、 29 | 1,632,933,986.68 | 1,720,776,210.89 |
| 其他非流动负债 | 七、 52 | 118,168,619.82 | 189,571,554.88 |
| 非流动负债合计 | 14,349,405,894.46 | 15,195,809,602.15 | |
| 负债合计 | 75,282,983,095.12 | 82,215,772,635.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、 53 | 8,111,324,207.00 | 8,111,262,925.00 |
| 其他权益工具 | 七、 54 | 843,249,021.66 | 843,310,902.23 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、 55 | 12,731,653,963.81 | 12,953,467,132.41 |
| 减：库存股 | 七、 56 | 339,555,412.67 | 200,564,270.77 |
| 其他综合收益 | 七、 57 | -326,013,633.89 | -349,226,094.39 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、 59 | 631,186,643.41 | 605,551,986.91 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、 60 | 17,322,743,566.19 | 16,955,918,354.40 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 38,974,588,355.51 | 38,919,720,935.79 | |
| 少数股东权益 | 3,426,817,582.39 | 5,154,525,661.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 42,401,405,937.90 | 44,074,246,597.63 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 117,684,389,033.02 | 126,290,019,232.93 |
公司负责人：马赴江 主管会计工作负责人：丁瑜 会计机构负责人：李兴剑
母公司资产负债表
2023年12月31日编制单位:广汇汽车服务集团股份公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 915,199,769.86 | 686,784,338.93 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,707,724.82 | 1,082,178.24 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 5,545,414,666.52 | 5,853,016,974.22 |
| 其中：应收利息 | 137,371,013.66 | 338,276,158.78 | |
| 应收股利 | 1,783,611,968.38 | 1,346,334,816.67 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,165,920.85 | 1,971,157.34 | |
| 流动资产合计 | 6,468,488,082.05 | 6,542,854,648.73 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 40,326,163,067.46 | 40,433,896,418.08 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 21,668,993.21 | 18,368.23 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,429,319.33 | ||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 40,356,261,380.00 | 40,433,914,786.31 | |
| 资产总计 | 46,824,749,462.05 | 46,976,769,435.04 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 400,385,556.00 | 704,369,219.45 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 494,754,482.62 | 287,023,354.03 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 33,374,929.58 | 12,886,211.21 | |
| 应付职工薪酬 | 4,992,104.93 | 2,931,277.32 | |
| 应交税费 | 4,188,377.84 | 2,152,116.40 | |
| 其他应付款 | 953,357,266.14 | 3,082,203,968.86 | |
| 其中：应付利息 | 15,175,265.00 | 5,744,918.00 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,644,136,233.36 | 1,664,905,900.45 | |
| 其他流动负债 | 930,142.47 | 504,266.59 | |
| 流动负债合计 | 3,536,119,092.94 | 5,756,976,314.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 3,131,339,741.15 | 2,936,623,111.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 756,532.67 | ||
| 长期应付款 | 1,727,400,000.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 44,278,723.45 | 15,893,740.36 | |
| 非流动负债合计 | 4,903,774,997.27 | 2,952,516,851.36 | |
| 负债合计 | 8,439,894,090.21 | 8,709,493,165.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 8,111,324,207.00 | 8,111,262,925.00 | |
| 其他权益工具 | 843,249,021.66 | 843,310,902.23 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 28,996,239,072.60 | 28,996,014,794.70 | |
| 减：库存股 | 339,555,412.67 | 200,564,270.77 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 392,044,517.93 | 366,409,861.43 | |
| 未分配利润 | 381,553,965.32 | 150,842,056.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 38,384,855,371.84 | 38,267,276,269.37 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 46,824,749,462.05 | 46,976,769,435.04 |
公司负责人：马赴江 主管会计工作负责人：丁瑜 会计机构负责人：李兴剑
合并利润表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 137,998,491,680.69 | 133,543,879,368.45 | |
| 其中：营业收入 | 七、 61 | 137,998,491,680.69 | 133,543,879,368.45 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 136,775,983,895.84 | 135,397,717,676.48 | |
| 其中：营业成本 | 七、 61 | 126,556,049,065.91 | 124,892,373,975.58 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、 62 | 619,988,509.30 | 527,040,637.30 |
| 销售费用 | 七、 63 | 4,823,440,446.38 | 5,111,638,618.87 |
| 管理费用 | 七、 64 | 2,251,160,602.48 | 2,378,462,789.34 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、 66 | 2,525,345,271.77 | 2,488,201,655.39 |
| 其中：利息费用 | 2,408,871,377.84 | 2,436,875,043.39 | |
| 利息收入 | 146,020,479.84 | 113,071,170.69 | |
| 加：其他收益 | 七、 67 | 176,217,900.72 | 196,313,498.79 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、 68 | 211,113,938.28 | 320,899,937.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 198,037,514.37 | 160,512,006.94 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 2,673,834.28 | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号 |
| 填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、 70 | 83,064,639.61 | 38,388,487.06 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、 71 | -317,467,786.90 | -636,679,142.22 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、 72 | -432,174,307.23 | -426,285,618.55 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、 73 | 22,862,724.63 | 71,784,080.52 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 966,124,893.96 | -2,289,417,065.06 | |
| 加：营业外收入 | 七、 74 | 84,011,522.49 | 31,811,766.59 |
| 减：营业外支出 | 七、 75 | 91,285,732.47 | 118,647,392.35 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 958,850,683.98 | -2,376,252,690.82 | |
| 减：所得税费用 | 七、 76 | 329,444,563.40 | 342,740,676.09 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 629,406,120.58 | -2,718,993,366.91 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 629,406,120.58 | -2,718,993,366.91 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 392,459,868.29 | -2,668,883,367.32 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 236,946,252.29 | -50,109,999.59 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 6,122,171.55 | -305,507,241.62 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 23,212,460.50 | -208,592,354.86 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 11,050,000.00 | 13,840,000.00 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | 3,175,792.60 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | -35,820,822.35 | -206,306,994.91 | |
| （7）其他 | 47,983,282.85 | -19,301,152.55 | |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -17,090,288.95 | -96,914,886.76 | |
| 七、综合收益总额 | 635,528,292.13 | -3,024,500,608.53 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 415,672,328.79 | -2,877,475,722.18 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 219,855,963.34 | -147,024,886.35 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.05 | -0.33 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.05 | -0.33 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：马赴江 主管会计工作负责人：丁瑜 会计机构负责人：李兴剑
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 510,620,415.73 | 411,912,492.80 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 75,892,654.90 | 74,186,586.71 |
| 税金及附加 | 4,190,772.45 | 3,460,570.23 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 34,656,444.34 | 18,442,505.35 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 588,788,103.94 | 562,787,043.08 | |
| 其中：利息费用 | 620,584,209.73 | 584,488,090.21 | |
| 利息收入 | 34,797,841.47 | 20,323,863.82 | |
| 加：其他收益 | 14,406,184.00 | 14,241,121.50 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 439,661,300.55 | -14,706,270.98 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,104,729.04 | -21,696,370.76 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,934,651.14 | 25,090,115.24 | |
| 资产减值损失（损失以“-” |
| 号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 257,225,273.51 | -222,339,246.81 | |
| 加：营业外收入 | 487,252.18 | 28,113.61 | |
| 减：营业外支出 | 1,365,960.65 | 39,188.31 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 256,346,565.04 | -222,350,321.51 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 256,346,565.04 | -222,350,321.51 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 256,346,565.04 | -222,350,321.51 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 256,346,565.04 | -222,350,321.51 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：马赴江 主管会计工作负责人：丁瑜 会计机构负责人：李兴剑
合并现金流量表2023年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 159,854,485,492.98 | 154,852,684,701.35 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 136,956,079.90 | 521,949,080.24 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 1,628,241,992.04 | 1,463,496,255.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 161,619,683,564.92 | 156,838,130,037.13 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 147,047,462,953.98 | 148,583,660,306.51 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 4,755,996,044.20 | 4,881,019,072.32 | |
| 支付的各项税费 | 2,948,031,057.89 | 2,830,971,168.29 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 3,456,758,169.54 | 3,590,382,114.17 |
| 经营活动现金流出小计 | 七、78 | 158,208,248,225.61 | 159,886,032,661.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,411,435,339.31 | -3,047,902,624.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 七、78 | 246,955,725.83 | 1,015,310,434.43 |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,284,518.92 | 72,153,431.52 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,718,089,911.83 | 1,161,419,937.52 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 七、79 | 37,347,463.18 | 60,242,101.66 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 3,275,514,338.79 | 6,237,547,719.47 |
| 投资活动现金流入小计 | 5,290,191,958.55 | 8,546,673,624.60 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,215,296,639.45 | 2,040,144,118.89 | |
| 投资支付的现金 | 七、78 | 125,280,531.95 | 182,674,455.81 |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 七、79 | 9,625,790.00 | 843,670.56 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 429,116,206.62 | 393,884,418.79 |
| 投资活动现金流出小计 | 2,779,319,168.02 | 2,617,546,664.05 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,510,872,790.53 | 5,929,126,960.55 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 109,742,236,095.33 | 171,288,179,940.76 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 5,863,690,968.03 | 3,924,938,114.26 |
| 筹资活动现金流入小计 | 115,605,927,063.36 | 175,213,118,055.02 | |
| 偿还债务支付的现金 | 115,116,257,206.31 | 177,719,282,846.90 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,319,769,112.90 | 2,101,913,891.26 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 266,701,746.22 | 181,293,260.82 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 6,070,481,456.25 | 1,868,597,000.02 |
| 筹资活动现金流出小计 | 123,506,507,775.46 | 181,689,793,738.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,900,580,712.10 | -6,476,675,683.16 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,087,288.08 | 3,245,631.75 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 七、79 | -1,977,185,294.18 | -3,592,205,715.02 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,615,105,074.96 | 7,207,310,789.98 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、79 | 1,637,919,780.78 | 3,615,105,074.96 |
公司负责人：马赴江 主管会计工作负责人：丁瑜 会计机构负责人：李兴剑
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现 | 588,631,713.43 | 560,135,147.24 | |
| 金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 58,249,675.30 | 27,806,281.86 | |
| 经营活动现金流入小计 | 646,881,388.73 | 587,941,429.10 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 586,670.00 | 64,512,685.22 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 6,464,847.59 | 7,323,201.72 | |
| 支付的各项税费 | 43,473,269.57 | 49,410,908.51 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,315,818.94 | 17,589,327.60 | |
| 经营活动现金流出小计 | 65,840,606.10 | 138,836,123.05 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 581,040,782.63 | 449,105,306.05 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 63,339,471.84 | 180,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,418,227.16 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 16,636,002,180.34 | 6,124,044,472.41 | |
| 投资活动现金流入小计 | 16,704,759,879.34 | 6,304,044,472.41 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,263.72 | ||
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 16,069,140,478.83 | 5,575,512,795.50 | |
| 投资活动现金流出小计 | 16,079,140,478.83 | 5,585,521,059.22 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 625,619,400.51 | 718,523,413.19 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,682,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 35,080,802.54 | 2,924,860,438.50 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,717,080,802.54 | 3,724,860,438.50 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,303,000,000.00 | 3,772,767,593.84 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 339,021,836.73 | 468,896,536.23 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,080,708,973.36 | 1,127,855,988.64 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,722,730,810.09 | 5,369,520,118.71 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,005,650,007.55 | -1,644,659,680.21 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,591.49 | -68,719.72 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 201,012,767.08 | -477,099,680.69 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 686,709,803.52 | 1,163,809,484.21 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 887,722,570.60 | 686,709,803.52 |
公司负责人：马赴江 主管会计工作负责人：丁瑜 会计机构负责人：李兴剑
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 8,111,262,925.00 | 843,310,902.23 | 12,953,467,132.41 | 200,564,270.77 | -349,226,094.39 | 605,551,986.91 | 16,955,918,354.40 | 38,919,720,935.79 | 5,154,525,661.84 | 44,074,246,597.63 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 8,111,262,925.00 | 843,310,902.23 | 12,953,467,132.41 | 200,564,270.77 | -349,226,094.39 | 605,551,986.91 | 16,955,918,354.40 | 38,919,720,935.79 | 5,154,525,661.84 | 44,074,246,597.63 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 61,282.00 | -61,880.57 | -221,813,168.60 | 138,991,141.90 | 23,212,460.50 | 25,634,656.50 | 366,825,211.79 | 54,867,419.72 | -1,727,708,079.45 | -1,672,840,659.73 | |||||
| 少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,212,460.50 | 392,459,868.29 | 415,672,328.79 | 219,855,963.34 | 635,528,292.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 61,282.00 | -61,880.57 | 224,277.90 | 138,991,141.90 | -138,767,462.57 | -138,767,462.57 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 61,282.00 | -61,880.57 | 224,277.90 | 223,679.33 | 223,679.33 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 |
| 4．其他 | 138,991,141.90 | -138,991,141.90 | -138,991,141.90 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 25,634,656.50 | -25,634,656.50 | -266,701,746.22 | -266,701,746.22 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 25,634,656.50 | -25,634,656.50 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -110,359,769.41 | -110,359,769.41 | |||||||||||||
| 4．其他 | -156,341,976.81 | -156,341,976.81 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本 |
| 期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -222,037,446.50 | -222,037,446.50 | -1,680,862,296.57 | -1,902,899,743.07 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 8,111,324,207.00 | 843,249,021.66 | 12,731,653,963.81 | 339,555,412.67 | -326,013,633.89 | 631,186,643.41 | 17,322,743,566.19 | 38,974,588,355.51 | 3,426,817,582.39 | 42,401,405,937.90 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 8,111,037,152.00 | 843,538,883.28 | 12,953,180,091.71 | 200,564,270.77 | -140,593,739.53 | 605,551,986.91 | 19,624,761,721.72 | 41,796,911,825.32 | 5,504,765,534.74 | 47,301,677,360.06 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 8,111,037,152.00 | 843,538,883.28 | 12,953,180,091.71 | 200,564,270.77 | -140,593,739.53 | 605,551,986.91 | 19,624,761,721.72 | 41,796,911,825.32 | 5,504,765,534.74 | 47,301,677,360.06 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 225,773.00 | -227,981.05 | 287,040.70 | -208,632,354.86 | -2,668,843,367.32 | -2,877,190,889.53 | -350,239,872.90 | -3,227,430,762.43 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -208,592,354.86 | -2,668,883,367.32 | -2,877,475,722.18 | -147,024,886.35 | -3,024,500,608.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 225,773.00 | -227,981.05 | 769,667.08 | 767,459.03 | -5,170,925.13 | -4,403,466.10 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者 | 225,773.00 | -227,981.05 | 769,667.08 | 767,459.03 | 767,459.03 |
| 投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -5,170,925.13 | -5,170,925.13 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -174,595,055.80 | -174,595,055.80 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -14,710,272.91 | -14,710,272.91 | |||||||||||||
| 4．其他 | -159,884,782.89 | -159,884,782.89 | |||||||||||||
| （四）所 | -40,000.00 | 40,000.00 |
| 有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 | -40,000.00 | 40,000.00 |
| 转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -482,626.38 | -482,626.38 | -23,449,005.62 | -23,931,632.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 8,111,262,925.00 | 843,310,902.23 | 12,953,467,132.41 | 200,564,270.77 | -349,226,094.39 | 605,551,986.91 | 16,955,918,354.40 | 38,919,720,935.79 | 5,154,525,661.84 | 44,074,246,597.63 |
公司负责人：马赴江 主管会计工作负责人：丁瑜 会计机构负责人：李兴剑
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 8,111,262,925.00 | 843,310,902.23 | 28,996,014,794.70 | 200,564,270.77 | 366,409,861.43 | 150,842,056.78 | 38,267,276,269.37 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 8,111,262,925.00 | 843,310,902.23 | 28,996,014,794.70 | 200,564,270.77 | 366,409,861.43 | 150,842,056.78 | 38,267,276,269.37 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 61,282.00 | -61,880.57 | 224,277.90 | 138,991,141.90 | 25,634,656.50 | 230,711,908.54 | 117,579,102.47 | ||||
| （一）综合收益总额 | 256,346,565.04 | 256,346,565.04 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 61,282.00 | -61,880.57 | 224,277.90 | 138,991,141.90 | -138,767,462.57 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 61,282.00 | -61,880.57 | 224,277.90 | 223,679.33 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 138,991,141.90 | -138,991,141.90 | |||||||||
| （三）利润分配 | 25,634,656.50 | -25,634,656.50 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 25,634,656.50 | -25,634,656.50 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 8,111,324,207.00 | 843,249,021.66 | 28,996,239,072.60 | 339,555,412.67 | 392,044,517.93 | 381,553,965.32 | 38,384,855,371.84 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 8,111,037,152.00 | 843,538,883.28 | 28,995,245,127.62 | 200,564,270.77 | 366,409,861.43 | 373,192,378.29 | 38,488,859,131.85 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 8,111,037,152.00 | 843,538,883.28 | 28,995,245,127.62 | 200,564,270.77 | 366,409,861.43 | 373,192,378.29 | 38,488,859,131.85 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 225,773.00 | -227,981.05 | 769,667.08 | -222,350,321.51 | -221,582,862.48 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -222,350,321.51 | -222,350,321.51 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 225,773.00 | -227,981.05 | 769,667.08 | 767,459.03 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 225,773.00 | -227,981.05 | 769,667.08 | 767,459.03 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 8,111,262,925.00 | 843,310,902.23 | 28,996,014,794.70 | 200,564,270.77 | 366,409,861.43 | 150,842,056.78 | 38,267,276,269.37 |
公司负责人：马赴江 主管会计工作负责人：丁瑜 会计机构负责人：李兴剑
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
广汇汽车服务集团股份公司(原“美罗药业股份有限公司”，以下简称“本公司”)是依据大连市人民政府《关于同意设立大连美罗药业股份有限公司的批复》(大政[1999]115号)，由大连医药集团公司(后变更为“美罗集团有限公司”，以下简称“美罗集团”)作为主要发起人，联合大连经济技术开发区凯飞高技术发展中心(后改制为“大连凯飞化学股份有限公司”)、大连金斯曼医药科技开发有限公司、大连保税区德生国际经贸有限公司和大连唐兴汽车维修有限公司，于1999年7月30日共同发起设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会以“证监发[2000]132号”文核准，本公司已于2000年10月12日在上海证券交易所成功上网发行了面值1.00元的人民币普通股4,000万股，流通股于2000年11月16日在上海证券交易所上市。发行后本公司总股本变更为11,500万股。
根据本公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过的股权分置改革方案，本公司以股权分置改革方案实施之股权登记日总股本为基数，以截至2006年5月31日止五个月期间经审计的财务报告中列示的未分配利润进行分配，向方案实施之股权登记日在册的全体股东每10股送红股1.913043478股，并派现金0.068938504元(含税)。总计送出股数2,200万股，现金792,792.80元。非流通股股东以应得的现金和股票作为股改对价支付给流通股股东，流通股股东每10股实际可获得5.5股，总股本变更为13,700万股。
经本公司2007年第一次临时股东大会审议，并经中国证券监督管理委员会以“关于核准大连美罗药业股份有限公司非公开发行股票的批复”(证监许可[2008]441号)的批准，本公司向控股股东美罗集团非公开发行A股股票3,800万股，用于收购美罗集团持有的大连美罗中药厂有限公司96.4%股权。本公司于2008年4月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行新增股份的登记及股份限售手续。本次非公开发行后，总股本变更为17,500万股。
根据本公司2008年度股东大会审议通过的《2008年度利润分配方案和资本公积转增股本方案》，本公司以2008年末总股本17,500万股为基数，由资本公积每10股转增10股。本公司于2009年6月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次新增股份的登记手续。总股本变更为35,000万股。
根据本公司2014年12月5日第五届董事会第八次会议审议通过，并经本公司2014年12月22日召开的2014年度第一次临时股东大会审议通过的《关于公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易符合相关法律、法规规定的议案》、《关于签订<重大资产置换及发行股份购买资产协议>的议案》及《关于公司募集配套资金的议案》等相关议案，本公司进行一系列的重大资产重组，重大资产重组的方案是：
(1) 资产置换
于2015年6月，本公司以其截至评估基准日(2014年6月30日)除可供出售金融资产及相应的递延所得税负债外的全部资产和负债及其相关的一切权利和义务与新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司(以下简称“广汇集团”)、China Grand Automotive (Mauritius) Limited(以下简称“CGAML”)、鹰潭市锦胜投资有限合伙企业(以下简称“鹰潭锦胜”)、天津正和世通股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“正和世通”)、新疆友源股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“新疆友源”)、Blue Chariot Investment Limited(以下简称“BCIL”)及南宁邕之泉投资管理中心(有限合伙)(以下简称“南宁邕之泉”)分别持有的广汇汽车服务有限责任公司(以下简称“广汇有限”)44.2531%、33.3541%、9.1765%、6.5882%、3.3002%、3.2106%以及0.1173%的股权进行置换。
(2) 发行股份购买资产
| 于2015年6月，对于上述置换的差额部分，本公司向广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、新疆友源、BCIL及南宁邕之泉按每股发行价格为人民币7.56元，发行每股面值人民币1元的人民币普通股(A股)，新增股本3,019,609,785股，股份价值与股本之间的差异19,808,640,189.60元确认为资本公积。 |
| 本公司于2015年6月16日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次新增股份的登记手续，总股本变更为3,369,609,785股，广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、美罗集团以及其他股东分别持有本公司39.65%、29.89%、8.22%、5.90%、5.02%以及11.32%的股权。 |
(3) 发行股份募集配套资金
| 于2015年6月，本公司向特定对象非公开发行了297,324,000股人民币普通股(A股)，在上海证券交易所上市交易，每股发行价格为20.18元，募集资金总额5,999,998,320.00元。 |
| 本公司于2015年6月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次新增股份的登记手续。总股本变更为3,666,933,785股，广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、美罗集团及其他股东分别持有本公司36.44%、27.47%、7.56%、5.43%、4.62%以及18.48%的股权。 |
| 上述重大资产置换及发行股份购买资产已经商务部于2015年4月24日原则同意并出具了《商务部关于原则同意美罗药业股份有限公司引进境外战略投资者的批复》(商资批[2015]280号)，并经中国证券监督管理委员会2015年6月2日核准并出具了《关于核准美罗药业股份有限公司重大资产重组及向新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]1123号)。 |
(4) 股份转让
于2015年9月，美罗集团、广汇集团及苏州工业园区玛利洁贝创业投资企业(有限合伙)(以下简称“玛利洁贝”)三方进行股权转让。美罗集团将其持有的本公司4.62%的股权予以转让，其中3.80%的股权转让于玛利洁贝，0.82%的股权转让于广汇集团。上述股权变更后，广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、玛利洁贝及其他股东分别持有本公司37.26%、27.47%、7.56%、5.43%、
3.80%以及18.48%的股权。
于2015年6月，本公司名称由“美罗药业有限公司”变更为“广汇汽车服务股份公司”。
根据本公司2015年9月23日召开的2015年第四次临时股东大会审议通过的《关于公司2015年中期资本公积金转增股本预案的议案》，本公司以截至2015年6月30日总股本3,666,933,785为基础，进行资本公积金转增股本，全体股东每10股转增5股，共计转增1,833,466,893股。本公司于2015年11月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次转增股份的登记手续，转增后公司总股本增加至5,500,400,678股。
根据本公司2017年5月22日召开的2016年年度股东大会审议通过的《广汇汽车服务股份公司2016年度利润分配的预案》，本公司以2016年12月31日公司总股本5,500,400,678为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，共计转增1,650,120,204股。本公司于2017年6月9
日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次新增股份的登记手续，转增后公司总股本增加至7,150,520,882股。
| 经中国证券监督管理委员会2017年8月30日出具的《关于核准广汇汽车服务股份公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1597号)的核准，本公司向特定对象非公开发行每股面值1元的人民币普通股(A股)，新增股本993,788,800股，股份价值与股本之间的差异6,946,871,242.37元确认为资本公积。本公司于2017年12月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次新增股份的登记手续，总股本变更为8,144,309,682股。广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、泰达宏利基金管理有限公司(以下简称“泰达宏利基金”)、BCIL及其他股东分别持有本公司32.71%、24.11%、6.63%、2.44%、2.32%以及31.79%的股权。 |
| 根据本公司2018年6月27日第六届董事会第三十二次会议及股东大会审议通过，本公司以2018年6月27日为授予日，向974名限制性股票激励对象授予 73,323,000股限制性人民币普通股，收到的出资额与股本之间的差异174,508,740.00元确认为资本公积。本公司于2018年7月6日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次激励计划授予的限制性股票的登记手续，总股本变更为8,217,632,682股。广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、泰达宏利基金、BCIL及其他股东分别持有本公司32.50%、23.90%、6.58%、2.42%、2.30%以及32.30%的股权。 |
根据本公司2018年7月4日、2018年7月20日第六届董事会第三十三次会议及2018年第三次临时股东大会审议通过，于2019年1月18日，公司完成回购，已实际回购公司股份34,007,932股。经申请，公司已于2019年1月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销本次所回购的股份，总股本变更为8,183,624,750股。广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、泰达宏利基金、BCIL及其他股东分别持有本公司32.64%、23.25%、6.60%、2.43%、2.31%以及32.77%的股权。
于2019年5月，本公司名称由“广汇汽车服务股份公司”变更为“广汇汽车服务集团股份公司”。
根据本公司2019年2月26日、2019年4月23日第七届董事会第八次会议及第九次会议通过，于2019年8月29日，公司完成回购，已实际回购公司股份23,645,400股。经申请，公司已于2019年8月29日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销本次所回购的股份，总股本变更为8,159,979,350股。广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、泰达宏利基金、BCIL及其他股东分别持有本公司32.73%、24.07%、6.63%、2.44%、2.32%以及31.81%的股权。
根据本公司2019年12月24日第七届董事会第十六次会议通过，于2020年3月12日，公司回购并注销限制性股票1,949,500股，并依法办理相关工商变更登记手续，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销本次所回购的股份，总股本变更为8,158,029,850股。广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、泰达宏利基金、BCIL及其他股东分别持有本公司32.74%、19.88%、4.59%、2.44%、
2.32%以及38.03%的股权。
根据本公司2020年2月17日召开第七届董事会第十七次会议及2020年第一次临时股东大会通过，本公司终止实施2018年限制性股票激励计划, 于2020年5月29日，公司回购并注销限制性股票47,728,100股，并依法办理相关工商变更登记手续，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销本次所回购的股份，总股本变更为8,110,301,750股。广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、泰达宏利基金、BCIL及其他股东分别持有本公司32.93%、20.00%、4.62%、2.45%、2.33%以及37.67%的股权。
于2020年8月18日，本公司在上海证券交易所发行行了可转换公司债券3,370万张，债券简称“广汇转债”(可转债代码：110072)，每张面值100元，发行总额337,000.00万元，期限6
年。该可转换债券可以自2021年2月24日起以每股人民币4.03元的价格转换为本公司的A股股份。
根据本公司于2020年12月25日召开第七届董事会第二十八次会议通过的相关安排，本公司于2021年6月24日完成部分股份的回购，实际回购本公司股份 71,518,565股，回购的股份将全部用于本公司后期实施员工持股计划，如未能在股份回购实施完成之后 36 个月内使用完毕已回购的股份，尚未使用的已回购股份将予以注销。广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、BCIL、中国证券金融股份公司及其他股东分别持有本公司32.93%、20.00%、3.08%、2.33%、1.49%以及40.17%的股权。
根据本公司于2023年1月31日召开第八届董事会第十二次会议通过的相关安排，本公司于2023年7月28日完成股份的回购，实际回购本公司股份61,231,110股，回购的股份将全部用于本公司后期实施员工持股计划，如未能在股份回购实施完成之后36个月内使用完毕已回购的股份，尚未使用的已回购股份将予以注销。广汇集团、CGAML、BCIL、深圳银天使资产管理有限公司-银天使2号私募证券投资基金、香港中央结算有限公司及其他股东分别持有本公司32.72%、20.00%、
2.33%、1.14%、1.02%以及42.79%的股权。
根据本公司于2023年11月3日召开第八届董事会第二十一次会议通过的相关安排本公司于2023年12月完成部分股份的回购，实际回购本公司股份2,831,300股，本次回购的股份将用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券，如未能在股份回购实施完成之后36个月内使用完毕已回购的股份，尚未使用的已回购股份将予以注销。广汇集团、CGAML、BCIL、北信瑞丰基金－招商银行－陕国投金玉11号证券投资集合资金信托计划 、顾鹤富及其他股东分别持有本公司
32.52%、20.00%、2.33%、0.86%、0.68%以及43.61%的股权。
根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定及《广汇汽车服务集团股份公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，“广汇转债”自2021年2月24日起可转换为本公司股份。截至2023年12月31日，累计已有面值412.10万元广汇转债转换为公司股份，因转股形成的股份数量为1,022,457股，占广汇转债转股前公司已发行股份总数的0.0126%，总股本变更1,022,457股。广汇集团、CGAML、BCIL、北信瑞丰基金－招商银行－陕国投金玉11号证券投资集合资金信托计划 、顾鹤富及其他股东分别持有本公司32.52%、20.00%、2.33%、0.86%、0.68%以及43.61%的股权。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)实际从事的主要经营业务为汽车新车销售，汽车零配件零售，汽车零配件批发，汽车装饰用品销售，汽车租赁，信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务)，汽车旧车销售，信息技术咨询服务，销售代理，商务代理代办服务，机动车修理和维护，在保险公司授权范围内开展专属保险代理业务，保险兼业代理业务，保险代理业务及货物进出口等。
2023年度纳入合并范围的主要子公司详见附注十（1），本年度新纳入合并范围的主要子公司详见附注九(5) ，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注九(4)。
广汇集团为本公司的母公司及最终控股公司。
本财务报表由本公司董事会于2024年4月23日批准报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。公司现正常经营，以持续经营为基础编制的财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项及合同资产的预期信用损失的计量(附注五(11))、存货的计价方法及存货跌价准备的计提方法(附注五(16))、投资性房地产的计量模式(附注五(20))、固定资产折旧、无形资产和使用权资产摊销(附注五(21)、(26)、
(28))、长期资产减值(附注五(27))、收入的确认和计量(附注五(34))和递延所得税资产的确认(附注五(37))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注五
(39)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司记账本位币为人民币。
本集团下属境外子公司及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，编制合并财务报表时折算为人民币。本财务报表以人民币列示。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
□适用 √不适用
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
(2) 非同一控制下的企业合并
本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
当本集团是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本集团单独所持有的资产，以及按本集团份额确认共同持有的资产；
（2）确认本集团单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
本集团对合营企业投资的会计政策见财务报告附注五（19）长期股权投资。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(2)外币财务报表的折算
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
1)分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
a.以摊余成本计量的金融资产；b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；c.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
2）减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、应收租赁款及合同资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
除上述应收票据、应收账款和合同资产外，于每个资产负债表日，本集团对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
按照单项计算预期信用损失的各类金融资产，其信用风险特征与该类中的其他金融资产显著不同。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：
银行承兑汇票组合 信用风险较低的银行承兑的汇票低风险应收账款组合 POS机款及其他信用风险较低的应收账款生产厂家保证金及金融机构保证金组合 所有应收生产厂家保证金及金融机构保证金应收关联方组合 所有应收非合并范围内关联方应收款应收子公司组合 所有应收合并范围内子公司的应收款应收被收购单位原股东及其关联单位款项组合 所有应收被收购单位原股东及其关联方的款项
所有由融资租赁业务产生的长期应收款，以逾期日作融资租赁业务应收组合 为账龄的起算时点
应收款项中除上述应收款项外的其他应收账款组合，其他应收账款组合 以初始确认时点作为账龄的起算时点其他应收款项组合 其他应收款项中除上述应收款项外的其他应收款项组合
对于划分为组合的银行承兑汇票和低风险应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款和合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，对照表根据应收款项在预计还款期内观察所得的历史违约率确定，并就前瞻性估计进行调整。观察所得的历史违约率于每个报告日期进行更新，并对前瞻性估算的变动进行分析。
对于划分为组合的其他应收款与长期应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。
3）终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款、应付债券及长期应付款等。上述金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）权益工具
权益工具，是指能证明拥有某一方在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本集团发行的永续债等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2)如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具归类为金融负债。
本集团发行的永续债不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，且不存在须用或可用本集团自身权益工具进行结算的安排，本集团将其分类为权益工具。
（4）复合金融工具
本集团发行的可转换公司债券包括金融负债成分和权益工具成分。本集团于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值(包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值)，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。金融负债在初始确认时按照未嵌入可转换期权的同类债券的市场利率计算其公允价值，并采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。权益工具，即转股权，满足只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算。与可转换公司债券发行直接相关的交易费用按照负债和权益部分占发行所得的比例分摊。
可转换公司债券转换时，终止确认负债成分，并将其确认为权益。原来的权益成分仍旧保留为权益。可转换工具转换时不产生损益。
（5）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）专项资产管理计划
本集团将部分汽车消费类应收款证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券及次级资产支持证券；同时，本集团根据实际发行条款及认购情况持有部分次级资产支持证券。在判断专项资产管理计划下的金融资产是否满足终止确认条件时，本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度：
当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团予以终止确认该金融资产；当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继续确认该金融资产。
如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团考虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，则终止确认该金融资产。如本集团保留控制权，则根据该金融资产价值变动使本集团面临的风险水平，即对金融资产的继续涉入程度确认金融资产，并相应确认有关负债。
(7)套期工具
为规避某些特定风险，本集团将某些金融工具指定为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本集团用套期会计方法进行处理。
衍生工具于合同签订日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量。衍生工具的公允价值为正反映为资产，为负反映为负债。
本集团的套期包括公允价值套期及现金流量套期。衍生工具的公允价值变动的确认方法取决于该衍生工具是否被指定为且符合套期工具的要求，以及被套期项目的性质。本集团将某些衍生工具指定用于：
? 对已确认资产或负债或尚未确认的确定承诺，进行公允价值套期；? 对极可能发生的预期交易进行现金流量套期。
在套期开始时，本集团完成了套期相关文档，内容包括被套期项目与套期工具的关系，以及各种套期交易对应的风险管理目标和策略。本集团也在套期开始时和开始后持续的记录了套期是否有效的评估，即套期工具是否能够很大程度上抵销被套期项目公允价值或现金流量的变动。
套期有效性
套期同时满足下列条件的，本集团认定套期关系符合套期有效性要求：
? 被套期项目和套期工具之间存在经济关系；? 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；? 套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实
际数量之比。
公允价值套期
对于被指定作为公允价值套期的套期工具且符合相关要求的衍生工具，其公允价值变动计入当期损益。同时作为被套期项目的资产或负债的公允价值变动中与被套期风险相关的部分也计入当期损益。
如果某项套期不再满足套期会计的标准，对于采用实际利率法的被套期项目，对其账面价值的调整将在到期前的剩余期间内摊销，并作为净利息计入损益。
现金流量套期
对于被指定现金流量套期的套期工具并符合相关要求的衍生工具，其公允价值变动中的套期有效部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益。套期无效部分相关的利得或损失确认为当期损益。
累计计入现金流量套期储备的金额在被套期项目影响损益的期间转入损益，并列报在相关的被套期项目产生的收入或费用中。
当套期工具到期、被出售或不再满足套期会计的标准时，现金流量套期储备中的已累计的利得或损失仍保留在权益中直到被套期项目影响损益的期间再确认为损益。当预期交易不会发生时，已确认在其他综合收益中的累计利得或损失立即重分类至当期损益。
外汇期权的时间价值
对于外汇期权，本集团将外汇期权的即期价格变动和时间价值分开，仅就即期价格变动指定为套期工具，将时间价值的公允价值变动中与被套期项目相关的部分计入其他综合收益。同时，本集团将套期开始日的时间价值中与被套期项目相关的部分，在套期关系影响损益的期间内进行摊销，摊销金额从其他综合收益中转出，确认为当期损益。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团应收票据属于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的， 处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减 值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于划分为组合的银行承兑汇票和低风险应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团应收账款属于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于划分为组合的银行承兑汇票和低风险应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当期状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收票据、应收账款和合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，对照表根据应收款项在预计还款期内观察所得的历史违约率确定，并就前瞻性估计进行调整。观察所得的历史违约率于每个报告日期进行更新，并对前瞻性估算的变动进行分析。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团其他应收款属于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发 生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率 加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于划分为组合的其他应收款与长期应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）分类
存货包括在途物资、库存商品及周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。
（2）发出存货的计价方法
本集团库存商品主要包括整车和配件(包括零部件和装饰装潢件)，整车发出时的成本按个别计价法核算，配件发出时的成本按加权平均法核算。库存商品成本包括购买价款、进口关税及其他税金等。
（3）本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
（4）周转材料的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物均采用一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。在同一地区销售且具有相同或类似最终用途的存货，本集团合并计提存货跌价准备。其中，对于整车，本集团根据预计未来销售情况等因素计提存货跌价准备；对于零部件及装饰装潢件等存货，本集团根据库龄、保管状态等因素计提存货跌价准备。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于以摊余成本计量的金融资产及合同资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1)投资成本确定
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认本公司财务报表的投资损益。在编制合并财务报表时，对于本集团向被投资单位投出或出售资产的顺流交易而产生的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分，本集团在本公司财务报表抵销的基础上，对有关未实现的收入和成本或资产处置损益等中归属于本集团的部分予以抵销，并相应调整投资收益；对于被投资单位向本集团投出或出售资产的逆流交易而产生的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分，本集团在本公司财务报表抵销的基础上，对有关资产账面价值中包含的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分予以抵销，并相应调整长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用公允价值计量模式的：
选择公允价值计量的依据
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当期损益，转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其他综合收益，待该投资性房地产处置时转入当期损益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、办公设备、电子设备及运输设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益.
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
| 类别 | 折旧方法 | 预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-40年 | 5% | 2.38%至9.50% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50%至19.00% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5% | 19.00%至31.67% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5% | 19.00%至31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-8年 | 5% | 11.88%至23.75% |
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括购买成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧或转入无形资产并自当月起开始摊销。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(27))。
23. 借款费用
√适用 □不适用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、厂商授权特许经营权以及软件等，以成本或公允价值计量。
1) 土地使用权
土地使用权按实际支付的价款入账，并按土地使用权预计可使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
2)厂商授权特许经营权
厂商授权特许经营权是在企业合并过程中确认的无形资产，系本集团由于承接被收购单位的品牌汽车零售业务并获得了该品牌厂商授权的特许经营权。厂商授权特许经营权以收购时的公允价值入账，并按其预计受益期间分期平均摊销。
| 3）外购软件 |
外购软件按实际支付的价款入账，并按预计受益年限平均摊销。
4)定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
5)无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(27))。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
研究与开发
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
? 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；? 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；? 能够证明该无形资产将如何产生经济利益；? 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；? 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支 出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、长期待摊费用及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括使用权资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
29. 合同负债
√适用 □不适用
本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，主要包括短期薪酬及离职后福利等。
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在
职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
因未决诉讼形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。
32. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入当期损益，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，并以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入当期损益。
本集团限制性股票以授予日的股票市价、激励对象支付的授予价格以及股数为基础，考虑相关计划中的条款影响后确定其公允价值。
对于最终未能达到可行权条件的股份支付，本集团不确认成本或费用，除非该可行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
本集团修改股份支付计划条款时，如果修改增加了所授予权益工具的公允价值，本集团根据修改前后的权益工具在修改日公允价值之间的差额相应确认取得服务的增加。如果本集团按照有
利于职工的方式修改可行权条件，本集团按照修改后的可行权条件核算；如果本集团以不利于职工的方式修改可行权条件，核算时不予以考虑，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。如果本集团取消了所授予的权益工具，则于取消日作为加速行权处理，将原本应在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。
如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股票，本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本集团发行的永续债不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，且不存在须用或可用本集团自身权益工具进行结算的安排，本集团将其分类为权益工具。
本集团发行的永续债等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2)如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具归类为金融负债。
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
1） 销售商品
本集团从事品牌汽车零售业务，当本集团向客户完成车辆交付后，商品的控制权转移至客户，因此本集团在此时确认商品的销售收入。
2） 提供劳务
本集团为客户提供汽车维修、佣金代理等服务。满足下列条件之一的，收入在一段时间内确认，否则，收入在客户取得服务的控制权时确认：
? 客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；? 客户能够控制企业履约过程中在建的商品；? 企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
本集团为客户提供汽车维修服务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本集团对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注五(11))；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供以上服务而发生的成本， 确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本集团将为获取以上服务合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同下与确认以上服务收入相同的基础摊销计入损益。
本集团为客户提供佣金代理等服务，在客户取得服务的控制权时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
详见附注五（34）
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的非企业合并交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
38. 租赁
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、场地使用权、运输工具及专用设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除财政部规定的可以采用简化方法的合同变更采用简化方法外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
对于就现有租赁合同达成的符合条件的租金减免，本集团选择采用简化方法，在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益，并相应调整租赁负债。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
1）经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
对于就现有租赁合同达成的符合条件的租金减免，本集团选择采用简化方法，将减免的租金作为可变租金，在减免期间将减免金额计入当期损益。
除上述采用简化方法的合同变更外，当租赁发生变更时，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁，并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。
2)融资租赁
于租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1） 库存股
本集团的库存股主要产生于回购自身权益工具及发行限制性股票等。
本集团回购自身权益工具支付的价款，列示为库存股；相关交易费用计入股东权益。
本集团根据收到职工缴纳的限制性股票认股款确认银行存款，并增加股本和资本公积(股本溢价)；同时就回购义务确认负债和库存股。于限制性股票的解锁日，本集团根据解锁情况，结转相关库存股、负债以及等待期内确认的资本公积。
（2） 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
（3） 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
（4） 持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
（5） 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
1）采用会计政策的关键判断
a.信用风险显著增加和已发生信用减值的判断
本集团在区分金融工具所处的不同阶段时，对信用风险显著增加和已发生信用减值的判断如下：
本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降从而将影响违约概率等。
本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日，或者符合以下一个或多个条件：
债务人发生重大财务困难，进行其他债务重组或很可能破产等。
b.收入确认的时点
本集团向客户销售车辆时，按照合同规定向客户完成车辆的交付，由客户对车辆进行验收后，双方签署货物交接单。本集团认为，客户在验收并接受货物后取得了车辆的控制权。因此，本集团在向客户完成车辆交付的时点确认车辆的销售收入。
本集团向客户提供汽车维修服务时，客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约带来的经济利益。因此，本集团在为客户提供汽车维修服务的一段时间内，确认汽车维修服务的销售收入。
本集团向客户提供佣金代理等服务时，按照合同规定向客户提供服务、交付并由客户接受。本集团认为，客户在本集团完成提供的服务后取得了佣金代理等服务的控制权。因此，本集团在客户取得服务的控制权的时点确认收入。
2)重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
a.商誉减值准备的会计估计
本集团至少每年年度终了或存在减值迹象时对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额根据比较资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值而确定，其计算需要采用会计估计(附注五(39))。
本集团在进行商誉减值测试时，经比较相关资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值后，采用公允价值减去处置费用后的净额确定其可收回金额。由于经济环境的发展存在不确定性，现金流量的折现计算中所采用的增长率、毛利率及折现率亦存在不确定性。
如果管理层对资产组或资产组组合现金流量折现的计算中采用的增长率进行修订，修订后的增长率低于目前采用的增长率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对资产组或资产组组合现金流量折现的计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的折现率进行修订，修订后的折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际增长率和毛利率高于或实际折现率低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
b.未结算供应商返利的确认
本集团向不同的汽车制造商采购整车。各汽车制造商的返利政策不尽相同，返利类型繁多，包括以购买量为基础的购买返利、指定汽车型号的销售返利、业绩返利及其他返利等。管理层在资产负债表日依据与各汽车制造商达成一致的返利政策、实际采购及销售情况及其他条件来判断是否满足返利的确认条件，进而计提未结算返利的金额。未结算供应商返利计入预付款项。
c.预期信用损失的计量
本集团对预期信用损失的计量存在许多重大管理层判断和假设，包括：
? 将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合，选择恰当的模型，并确定计量相关的关键参数；? 信用风险显著增加、违约已发生信用减值的判断标准；? 用于前瞻性计量的经济指标、经济情景及其权重的采用；? 及处于阶段三计提减值的应收融资租赁款的未来现金流预测。
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率或基于账龄矩阵确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。
在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景。2023年度，“基准”、“不利”及“有利”这三种经济情景的权重分别是60%、20%和20%(2022年度：60%、20%和20%)。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参数，包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化、国内生产总值和消费者物价指数等。2023年度，本集团已考虑了不同宏观经济情景下的不确定性，相应更新了相关假设和参数，各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下：
经济情景
| 经济情景 | |||
| 基准 | 不利 | 有利 | |
| 国内生产总值 | 4.70% | 3.76% | 5.64% |
| 消费者物价指数 | 1.50% | 1.80% | 1.20% |
| 社会消费品零售总额 | 3.60% | 2.88% | 4.32% |
2022年度，本集团在各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下：
经济情景
| 经济情景 | |||
| 基准 | 不利 | 有利 | |
| 国内生产总值 | 4.80% | 2.50% | 6.00% |
| 消费者物价指数 | 2.30% | 1.40% | 3.00% |
| 社会消费品零售总额 | 6.24% | 4.99% | 7.49% |
d.所得税和递延所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
如附注六(2)所述，本集团部分子公司满足西部大开发税收优惠条件。西部大开发企业所得税优惠政策属于审批类减免税优惠的范畴，第一年须报主管税务机关审核确认，第二年及以后年度实行备案管理。根据以往年度西部大开发税收优惠条件的历史经验以及该等子公司的实际情况，本集团认为该等子公司于未来年度能够持续满足西部大开发税收优惠条件，进而按照15%的优惠税率计算其相应的递延所得税。倘若未来部分子公司不再满足西部大开发税收优惠条件，则需按照25%的法定税率计算所得税，进而将影响已确认的递延所得税资产、递延所得税负债及所得税费用。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，需
要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。
e.存货可变现净值
存货可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。该些估计主要根据当时市况及过往经验作出，并会因技术革新、客户喜好及竞争对手面对市况转变所采取行动不同而产生重大差异。本集团于各资产负债表日重新评估该等估计。
f.固定资产及无形资产的预计净残值及使用寿命或预计受益期
本集团对固定资产及无形资产等的预计净残值及预计使用寿命作出了估计。该估计是根据同类性质、功能的固定资产及无形资产的实际净残值和预计使用寿命的历史经验作出的，可能由于技术更新及市场变化等其他原因产生重大改变。当净残值、预计使用寿命或预计收益期小于先前的估计时，本集团将增加折旧及摊销费用。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) | 6%或13% |
| 消费税 | 应纳税销售额 | 10% |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 缴纳的增值税及消费税税额 | 7%或5%或1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%或15%或16.5%或20%或25% |
| 教育费附加 | 缴纳的增值税及消费税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 缴纳的增值税及消费税税额 | 2% |
根据国家税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018] 54号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税[2021] 6号)等相关规定，本集团在2018年1月1日至2023年12月31日的期间内，新购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用，在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告[2019]39号)以及《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局公告[2023]1号)的相关规定，本公司作为生产性服务企业，自2019年4月1日至2022年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减增值税应纳税额；自2023年1月1日至2023年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计5%，抵减增值税应纳税额。
本公司的若干子公司经营地位于中国西部地区，该些公司的主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》中鼓励类产业项目，符合《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》的规定，可减按15%税率缴纳企业所得税。根据《企业所得税优惠政策事项办理办法》及《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号)，西部大开发企业所得税优惠政策采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。
于2023年度，本集团下属326家子公司满足西部大开发税收优惠条件，享受减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司的2家子公司经营地位于中国新疆地区，该公司的经营范围符合《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》第二十八项“商贸服务业”中的第五款“商贸企业的统一配送和分销网络建设”。根据《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]53号)，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。于2023年度，本集团下属2家子公司满足新疆困难地区重点鼓励发展企业所得税优惠条件。根据《关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2021]27号)第六条，上述2家子公司在2020年12月31日前已进入优惠期，享受自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税，可按规定享受至优惠期满为止。
本公司的5家子公司经营地位于中国新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区，该等公司的主营收入属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》中规定的产业项目。根据财政部、国家税务总局《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]112号)，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。于2023年度，本集团下属5家子公司位于喀什和霍尔果斯并属于《目录》范围内的企业。根据《关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2021]27号)第六条，上述5家子公司在2020年12月31日前已进入优惠期，享受自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税，可按规定享受至优惠期满为止。
根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部 国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)，《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优
惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)，《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号)，《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第6号)以及《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第12号)及相关规定，于2023年度，本集团下属173家子公司满足小型微利企业所得税优惠条件。对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
√适用 □不适用
本集团下列注册于海外的子公司根据其经营所在国家或地区现行法律、解释公告和惯例，适用当地税率：
根据开曼群岛税项减免法(1999年修订版)第6条，本集团之子公司广汇宝信汽车集团有限公司(以下简称“广汇宝信”)已获总督会同行政局承诺，开曼群岛所颁布对所得利润、收入、收益或增值征税的相关法律不适用于广汇宝信或其业务。
于英属维京群岛注册成立的本集团之子公司Xiangsong Auto Company Limited、联鹰集团有限公司、Baoxin Auto Finance I Limited在英属维京群岛并未拥有营业地点(仅有注册办事处)或经营任何业务，因此上述子公司无须缴纳所得税。
于香港注册成立的本集团之子公司广汇汽车服务(香港)有限公司、开隆投资管理有限公司、燕京德国汽车控股有限公司、燕骏汽车有限公司、金花企业集团(香港)有限公司须按16.5%的税率缴纳利得税。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 4,639,637.95 | 5,748,460.99 |
| 银行存款 | 1,633,280,142.83 | 3,609,356,613.97 |
| 其他货币资金 | 9,541,239,087.52 | 11,513,420,054.44 |
| 应计利息 | 60,849,500.92 | 59,487,317.22 |
| 减：其他非流动资产(附注七(30)) | -5,014,698.91 | -95,377,392.15 |
| 合计 | 11,234,993,670.31 | 15,092,635,054.47 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 25,519,294.30 | 30,855,716.68 |
其他说明
于2023年12月31日，人民币4,783,566,930.06元的其他货币资金为存入银行用于开立银行承兑汇票的票据保证金(附注七(35))；人民币4,687,641,958.62元的其他货币资金为本集团向金融机构申请借款所存入的保证金存款(附注七(32)、(45))；人民币70,030,198.84元的其他货币资金为本集团向银行申请保函及其他事项所存入银行的保证金。
于2022年12月31日，人民币7,643,755,575.94元的其他货币资金为存入银行用于开立银行承兑汇票的票据保证金(附注七(35))；人民币3,820,723,983.26元的其他货币资金为本集团向
金融机构申请借款所存入的保证金存款(附注七(32)、(45))；人民币48,940,495.24元的其他货币资金为本集团向银行申请保函及其他事项所存入银行的保证金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7,562,036.67 | 19,669,918.28 | / |
| 其中： | |||
| Autostreets Development Limited (以下简称“汽车街”) | 400,583,525.98 | 266,145,635.33 | / |
| 上市公司股票 | 8,317,191.07 | 10,293,512.68 | / |
| 基金及债权投资 | 6,104,725.64 | 16,104,725.64 | |
| 减：列示于其他非流动金融资产的交易性金融资产(附注七(19)) | -407,443,406.02 | -272,873,955.37 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 合计 | 7,562,036.67 | 19,669,918.28 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
本集团对汽车街的参股比例为7.65%，本集团没有以任何方式参与或影响汽车街的财务和经营决策，因此本集团对汽车街不具有重大影响，将其作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，且预期持有年限超过一年，列示为其他非流动金融资产。本集团持有的基金及债权投资主要包括：
| 投资名称 | 本集团持有份额 | 主要从事的投资活动 | 总发行规模(份) | 总金额 | 2023年12月 31 日账面价值 |
| 债权投资一 | 86,600,658.62 | 投资于具有债券市场的金融工具 | 3.60亿 | 3.60亿 | 1,609,175.92 |
| 债权投资二 | 49,751,243.78 | 投资于具有债券市场的金融工具 | 0.50亿 | 0.50亿 | 4,495,549.72 |
本集团持有的债权投资一为本集团未纳入合并范围的结构化主体。本集团在该等投资的最大风险敞口为本集团所购份额在资产负债表日的账面价值。本集团不存在向该投资提供财务支持的义务和意图。债权投资二为本集团纳入合并范围的结构化主体持有的债券。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 16,272,420.00 | |
| 合计 | 16,272,420.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 16,272,420.00 |
| 合计 | 16,272,420.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 16,272,420.00 | |
| 合计 | 16,272,420.00 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 2,301,506,735.90 | 1,750,401,133.49 |
| 1年以内小计 | 2,301,506,735.90 | 1,750,401,133.49 |
| 1至2年 | 85,907,189.64 | 105,915,797.93 |
| 2至3年 | 50,107,555.25 | 45,682,231.50 |
| 3年以上 | 107,406,622.30 | 68,270,832.90 |
| 合计 | 2,544,928,103.09 | 1,970,269,995.82 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 117,968,763.27 | 4.64 | 117,968,763.27 | 100 | 96,260,580.28 | 4.89 | 96,260,580.28 | 100 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 2,426,959,339.82 | 95.36 | 75,645,086.41 | 3.12 | 2,351,314,253.41 | 1,874,009,415.54 | 95.11 | 65,966,972.21 | 3.52 | 1,808,042,443.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 低风险应收账款组合 | 43,741,288.15 | 1.72 | 213,327.09 | 0.49 | 43,527,961.06 | 92,584,403.60 | 4.70 | 473,342.06 | 0.51 | 92,111,061.54 |
| 应收关联方组合 | 16,961,023.93 | 0.67 | 321,575.62 | 1.90 | 16,639,448.31 | 21,215,792.98 | 1.07 | 567,141.42 | 2.67 | 20,648,651.56 |
| 其他应收款项组合 | 2,366,257,027.74 | 92.98 | 75,110,183.70 | 3.17 | 2,291,146,844.04 | 1,760,209,218.96 | 89.34 | 64,926,488.73 | 3.69 | 1,695,282,730.23 |
| 合计 | 2,544,928,103.09 | / | 193,613,849.68 | / | 2,351,314,253.41 | 1,970,269,995.82 | / | 162,227,552.49 | / | 1,808,042,443.33 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收账款1 | 23,585,299.85 | 23,585,299.85 | 100 | 经评估，个别认定 |
| 应收账款2 | 12,540,385.44 | 12,540,385.44 | 100 | 经评估，个别认定 |
| 应收账款3 | 11,824,435.95 | 11,824,435.95 | 100 | 经评估，个别认定 |
| 应收账款4 | 11,199,969.60 | 11,199,969.60 | 100 | 经评估，个别认定 |
| 其他 | 58,818,672.43 | 58,818,672.43 | 100 | 经评估，个别认定 |
| 合计 | 117,968,763.27 | 117,968,763.27 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：低风险应收账款组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 低风险应收账款组合 | 43,741,288.15 | 213,327.09 | 0.49 |
| 合计 | 43,741,288.15 | 213,327.09 | 0.49 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收关联方组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收关联方组合 | 16,961,023.93 | 321,575.62 | 1.90 |
| 合计 | 16,961,023.93 | 321,575.62 | 1.90 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：其他应收款项组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 其他应收款项组合 | 2,366,257,027.74 | 75,110,183.70 | 3.17 |
| 合计 | 2,366,257,027.74 | 75,110,183.70 | 3.17 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备 | 162,227,552.49 | 101,681,243.57 | 53,679,421.93 | 16,615,524.45 | 193,613,849.68 | |
| 合计 | 162,227,552.49 | 101,681,243.57 | 53,679,421.93 | 16,615,524.45 | 193,613,849.68 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 16,615,524.45 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 应收账款1 | 应收货款 | 3,899,201.45 | 无法收回 | 授权审批 | 否 |
| 应收账款2 | 应收货款 | 3,839,375.99 | 无法收回 | 授权审批 | 否 |
| 应收账款3 | 应收索赔款 | 1,698,227.66 | 无法收回 | 授权审批 | 否 |
| 合计 | / | 9,436,805.10 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 余额前五名的应收账款和合同资产总额 | 445,256,860.19 | 445,256,860.19 | 15.36 | 23,402,426.47 | |
| 合计 | 445,256,860.19 | 445,256,860.19 | 15.36 | 23,402,426.47 |
其他说明：
√适用 □不适用
于2023年12月31日，本集团无质押给银行作为取得银行借款而担保的应收账款(2022年12月31日：无)。
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 353,467,743.46 | 3,534,677.44 | 349,933,066.02 | 308,775,660.58 | 3,087,756.61 | 305,687,903.97 |
| 合计 | 353,467,743.46 | 3,534,677.44 | 349,933,066.02 | 308,775,660.58 | 3,087,756.61 | 305,687,903.97 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产 | 446,920.83 | 按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备 | ||
| 合计 | 446,920.83 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 23,087,824,074.44 | 84.60 | 21,033,287,013.37 | 82.62 |
| 1至2年 | 4,202,795,081.53 | 15.40 | 4,424,631,276.83 | 17.38 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 27,290,619,155.97 | 100.00 | 25,457,918,290.20 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于2023年12月31日，账龄超过一年的预付款项为4,202,795,081.53元(2022年12月31日：4,424,631,276.83)，主要为未结算供应商返利、预付整车及零部件款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 余额前五名的预付款项总额 | 13,701,986,290.74 | 50.21 |
| 合计 | 13,701,986,290.74 | 50.21 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,054,513,153.31 | 2,408,529,470.05 |
| 合计 | 2,054,513,153.31 | 2,408,529,470.05 |
其他说明：
√适用 □不适用
本集团不存在因资金集中管理而将款项归集于其他方并列报于其他应收款的情况。
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 1,547,266,349.57 | 1,797,213,912.23 |
| 1年以内小计 | 1,547,266,349.57 | 1,797,213,912.23 |
| 1至2年 | 105,208,825.65 | 230,425,141.64 |
| 2至3年 | 223,801,924.71 | 156,659,795.60 |
| 3年以上 | 541,437,202.01 | 515,685,037.47 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 2,417,714,301.94 | 2,699,983,886.94 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 生产厂家及金融机构保证金 | 1,120,326,610.44 | 987,369,889.52 |
| 押金及其他各类保证金 | 207,420,383.31 | 260,550,951.04 |
| 应收被收购单位原股东及其关联单位款项 | 170,764,929.76 | 232,408,429.64 |
| 应收关联方款项(附注十四(6)) | 116,051,074.72 | 258,910,878.32 |
| 代垫款项 | 103,702,281.16 | 143,585,862.49 |
| 应收房产土地处置款 | 58,855,197.36 | 3,448,452.00 |
| 员工备用金 | 5,465,177.38 | 7,855,628.28 |
| 应收原子公司款项 | 250,394,830.06 | |
| 其他 | 635,128,647.81 | 555,458,965.59 |
| 减：坏账准备 | -363,201,148.63 | -291,454,416.89 |
| 合计 | 2,054,513,153.31 | 2,408,529,470.05 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 61,890,612.14 | 229,563,804.75 | 291,454,416.89 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -6,404,238.83 | 6,404,238.83 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 27,416,713.36 | 93,242,968.84 | 120,659,682.20 | |
| 本期转回 | 43,140,625.16 | 10,310.00 | 43,150,935.16 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 5,762,015.30 | 5,762,015.30 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 39,762,461.51 | 323,438,687.12 | 363,201,148.63 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 61,890,612.14 | 27,416,713.36 | 43,140,625.16 | -6,404,238.83 | 39,762,461.51 | |
| 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 229,563,804.75 | 93,242,968.84 | 10,310.00 | 5,762,015.30 | 6,404,238.83 | 323,438,687.12 |
| 合计 | 291,454,416.89 | 120,659,682.20 | 43,150,935.16 | 5,762,015.30 | 363,201,148.63 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 5,762,015.30 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 其他应收款1 | 应收三方往来款 | 837,376.55 | 无法收回 | 授权审批 | 否 |
| 其他应收款2 | 应收三方往来款 | 600,000.00 | 无法收回 | 授权审批 | 否 |
| 合计 | / | 1,437,376.55 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 其他应收款1 | 144,601,681.69 | 5.98 | 金融机构保证金 | 于各账龄分布 | 1,046,504.19 |
| 其他应收款2 | 143,369,140.13 | 5.93 | 金融机构保证金 | 于各账龄分布 | 1,037,584.10 |
| 其他应收款3 | 135,122,275.83 | 5.59 | 应收投资款 | 4-5年 | 135,122,275.83 |
| 其他应收款4 | 67,564,808.43 | 2.79 | 金融机构保证金 | 1年以内 | 488,976.72 |
| 其他应收款5 | 63,800,000.00 | 2.64 | 金融机构保证金 | 1年以内 | 461,730.23 |
| 合计 | 554,457,906.08 | 22.93 | / | / | 138,157,071.07 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 在途物资 | 4,261,256,798.11 | 30,187,744.84 | 4,231,069,053.27 | 6,814,989,174.84 | 56,769,580.96 | 6,758,219,593.88 |
| 库存商品 | 12,245,199,068.31 | 158,292,612.60 | 12,086,906,455.71 | 11,641,797,432.03 | 157,803,323.76 | 11,483,994,108.27 |
| 周转材料 | 107,065.65 | 107,065.65 | 121,605.01 | 121,605.01 | ||
| 合计 | 16,506,562,932.07 | 188,480,357.44 | 16,318,082,574.63 | 18,456,908,211.88 | 214,572,904.72 | 18,242,335,307.16 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 157,803,323.76 | 184,797,618.80 | 184,308,329.96 | 158,292,612.60 | ||
| 在途物资 | 56,769,580.96 | 30,187,744.84 | 56,769,580.96 | 30,187,744.84 | ||
| 合计 | 214,572,904.72 | 214,985,363.64 | 241,077,910.92 | 188,480,357.44 | ||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
期后出售
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的应收融资租赁款-总额 | 9,188,260,586.42 | 11,497,827,018.95 |
| 一年内到期的其他长期应收款-总额 | 705,243,188.98 | 715,449,069.39 |
| 减：未确认融资收益-融资租赁 | -770,911,894.41 | -1,030,923,146.34 |
| 未确认融资收益-其他 | -3,447,980.46 | -1,876,434.46 |
| 减：坏账准备 | -1,208,105,279.80 | -1,270,990,441.17 |
| 合计 | 7,911,038,620.73 | 9,909,486,066.37 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣、待认证或预缴税金 | 741,562,902.21 | 845,613,354.15 |
| 委托贷款 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 756,562,902.21 | 860,613,354.15 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 11,323,905,458.86 | 900,639,011.25 | 10,423,266,447.61 | 14,326,698,440.37 | 946,001,850.69 | 13,380,696,589.68 | |
| 其中：未实现融资收益 | -1,394,787,404.96 | -1,394,787,404.96 | -1,639,109,179.55 | -1,639,109,179.55 | |||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 其他长期应收款-总额 | 1,317,727,208.06 | 396,312,853.80 | 921,414,354.26 | 1,466,274,498.45 | 426,134,202.31 | 1,040,140,296.14 | |
| 未确认融资收益-其他长期应收款 | -7,832,742.26 | -7,832,742.26 | -39,991,239.33 | -39,991,239.33 | |||
| 减：一年内到期的应收融资租赁款 | -8,417,348,692.01 | -845,530,111.39 | -7,571,818,580.62 | -10,466,903,872.61 | -899,606,618.36 | -9,567,297,254.25 | |
| 一年内到期的其他长期应收款 | -701,795,208.52 | -362,575,168.41 | -339,220,040.11 | -713,572,634.93 | -371,383,822.81 | -342,188,812.12 | |
| 合计 | 3,514,656,024.13 | 88,846,585.25 | 3,425,809,438.88 | 4,572,505,191.95 | 101,145,611.83 | 4,471,359,580.12 | / |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | ||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||||
| 按单项计提坏账准备 | 370,860,269.88 | 2.94 | 362,238,174.61 | 97.68 | 8,622,095.27 | 421,185,923.87 | 2.67 | 390,604,727.69 | 92.74 | 30,581,196.18 | |
| 其中： | |||||||||||
| 其他长期应收款 | 370,860,269.88 | 2.94 | 362,238,174.61 | 97.68 | 8,622,095.27 | 421,185,923.87 | 2.67 | 390,604,727.69 | 92.74 | 30,581,196.18 | |
| 按组合计提坏账准备 | 12,262,939,654.78 | 97.06 | 934,713,690.44 | 7.62 | 11,328,225,964.34 | 15,331,795,775.62 | 97.33 | 981,531,325.31 | 6.40 | 14,350,264,450.31 | |
| 其中： | |||||||||||
| 第一阶段：组合 — 应收融资租赁款 | 8,664,453,103.43 | 68.58 | 124,656,319.27 | 1.44 | 8,539,796,784.16 | 11,436,267,785.15 | 72.60 | 132,562,179.05 | 1.16 | 11,303,705,606.10 |
| 第一阶段：组合 — 其他长期应收款 | 939,034,195.92 | 7.43 | 34,074,679.19 | 3.63 | 904,959,516.73 | 1,005,097,335.25 | 6.38 | 35,529,474.62 | 3.53 | 969,567,860.63 |
| 第二阶段：组合 — 应收融资租赁款 | 140,710,769.37 | 1.11 | 4,081,779.35 | 2.90 | 136,628,990.02 | 302,442,631.02 | 1.92 | 8,484,338.07 | 2.81 | 293,958,292.95 |
| 第三阶段：组合 — 应收融资租赁款 | 2,518,741,586.06 | 19.94 | 771,900,912.63 | 30.65 | 1,746,840,673.43 | 2,587,988,024.20 | 16.43 | 804,955,333.57 | 31.10 | 1,783,032,690.63 |
| 合计 | 12,633,799,924.66 | 100.00 | 1,296,951,865.05 | 10.27 | 11,336,848,059.61 | 15,752,981,699.49 | 100.00 | 1,372,136,053.00 | 8.71 | 14,380,845,646.49 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 其他长期应收款 | 370,860,269.88 | 362,238,174.61 | 97.68 | 预期部分无法收回 |
| 合计 | 370,860,269.88 | 362,238,174.61 | 97.68 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合计提坏账准备的长期应收款处于各个阶段，其中2023年12月31日应收融资租赁款的损失准备金额为900,639,011.25元(2022年12月31日：946,001,850.69元)，分析如下：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 长期应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 第一阶段：组合 — 应收融资租赁款 | 8,664,453,103.43 | 124,656,319.27 | 1.44 |
| 第一阶段：组合 — 其他长期应收款 | 939,034,195.92 | 34,074,679.19 | 3.63 |
| 第二阶段：组合 — 应收融资租赁款 | 140,710,769.37 | 4,081,779.35 | 2.90 |
| 第三阶段：组合 — 应收融资租赁款 | 2,518,741,586.06 | 771,900,912.63 | 30.65 |
| 合计 | 12,262,939,654.78 | 934,713,690.44 | 7.62 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 168,091,653.67 | 8,484,338.07 | 1,195,560,061.26 | 1,372,136,053.00 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第三阶段 | -6,893,980.81 | -4,344,577.71 | 11,238,558.52 | |
| --转入第二阶段 | -1,628,365.23 | 1,804,147.38 | -175,782.15 | |
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | 1,505,049.07 | -1,372,249.04 | -132,800.03 | |
| 本期计提 | 95,758,333.83 | 2,391,409.14 | 399,873,275.47 | 498,023,018.44 |
| 本期转回 | 98,101,692.07 | 2,881,288.49 | 205,082,819.66 | 306,065,800.22 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 267,141,406.17 | 267,141,406.17 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 158,730,998.46 | 4,081,779.35 | 1,134,139,087.24 | 1,296,951,865.05 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 长期应收款坏账准备变动情况 | 1,372,136,053.00 | 498,023,018.44 | 306,065,800.22 | 267,141,406.17 | 1,296,951,865.05 | |
| 合计 | 1,372,136,053.00 | 498,023,018.44 | 306,065,800.22 | 267,141,406.17 | 1,296,951,865.05 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的长期应收款 | 267,141,406.17 |
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
于2023年12月31日，账面余额为6,062,570,073.33元的长期应收融资租赁款(包括一年内到期的部分)作为79,393,557.26元短期借款(附注七(32))的质押物以及5,610,610,365.78元长期借款(附注七(45))的质押物；账面余额为437,155,431.48元的长期应收融资租赁款(包括一年内到期的部分)作为399,915,706.43元应付债券(附注七(46))的质押物。于2022年12月31日，账面余额为8,611,457,827.03元的长期应收融资租赁款(包括一年内到期的部分)作为686,682,020.12元短期借款(附注七(32))的质押物以及7,769,887,735.38元长期借款(附注七(45))的质押物。
因金融资产转移而终止确认的长期应收款分析如下：
2023年度，本公司对极少数长期应收款进行了无追索权的出售，且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移给其他方，相应终止确认的长期应收款账面原值为53,404,610.20元(2022年度：无)，相关的收益为2,673,834.28元计入投资收益(2022年度：无)(附注七(68))。
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 23,151,696.06 | -6,680,610.24 | 16,471,085.82 | ||||||||
| 青海嘉业汽车销售服务有限公司 | 11,128,419.55 | -639,714.62 | 10,488,704.93 | ||||||||
| 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 19,775,190.56 | 4,911,129.46 | 24,686,320.02 | ||||||||
| 网汇(上海) | 108,456,3 | -101,62 | -6,109,26 | 718,514.5 | |||||||
| 新能源科技有限公司 | 97.98 | 8,621.58 | 1.90 | 0 | |||||||
| 沈阳业乔信宝汽车销售服务有限公司 | 102,323,691.98 | -4,927,467.97 | 97,396,224.01 | ||||||||
| 小计 | 264,835,396.13 | -101,628,621.58 | -13,445,925.27 | 149,760,849.28 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 重庆安博汽车销售有限公司 | 18,723,693.30 | 355,810.88 | -1,320,000.00 | 17,759,504.18 | |||||||
| 新疆广汽商贸长信汽车销售有限公司 | 21,677,158.01 | 5,352,311.48 | 27,029,469.49 | ||||||||
| 河南裕华江南汽车销售服务有限公司 | 18,353,879.63 | -1,250,000.00 | -356,197.18 | 16,747,682.45 | |||||||
| 成都新都华星名仕汽车销售服务有限公司 | 21,285,742.77 | -19,475,238.34 | -1,810,504.43 | ||||||||
| 陕西长银消费金融有限公司(注1) | 522,762,926.29 | 63,489,591.32 | 586,252,517.61 | ||||||||
| 郴州鹏龙驰峰汽车销售服务有限公司 | 34,052,907.62 | 3,600,048.45 | 37,652,956.07 | ||||||||
| 无锡开隆置 | 62,911,11 | 711,570.0 | 63,622,68 | ||||||||
| 业有限公司 | 7.48 | 0 | 7.48 | ||||||||
| 西安广汇汽车产业园投资开发有限公司 | 282,810,790.37 | 175,950,946.05 | 458,761,736.42 | ||||||||
| 上海爱卡投资中心(有限合伙) | 665,000,000.00 | -28,795,577.96 | -200,204,422.04 | 436,000,000.00 | -776,688,262.55 | ||||||
| 青岛汽车(香港)有限公司 | 53,235,005.09 | -918,917.60 | -1,227,758.24 | 51,088,329.25 | |||||||
| 深圳市安鹏道远投资合伙企业 (有限合伙) | 12,159,268.90 | 4,532.86 | 12,163,801.76 | ||||||||
| 其他 | 35,681,177.68 | -6,100,174.23 | 29,581,003.45 | -18,823,926.65 | |||||||
| 小计 | 1,748,653,667.14 | -20,725,238.34 | 211,483,439.64 | -2,547,758.24 | -200,204,422.04 | 1,736,659,688.16 | -795,512,189.20 | ||||
| 合计 | 2,013,489,063.27 | -122,353,859.92 | 198,037,514.37 | -2,547,758.24 | -200,204,422.04 | 1,886,420,537.44 | -795,512,189.20 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 上海爱卡投资中心(有限合伙) | 636,204,422.04 | 436,000,000.00 | 200,204,422.04 | 7 | 11.20%-210.19% | 永续期首年2.2% | 营业收入增长率 |
| 合计 | 636,204,422.04 | 436,000,000.00 | 200,204,422.04 | / | / | / | / |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明本集团在合并企业和联营企业中的权益相关信息已包含在附注十(3)中。注1：本集团将持有陕西长银消费金融有限公司股权的49.60%作为150,000,000.00元质押借款的质押物。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 非上市公司股权 | 360,456,756.00 | 13,000,000.00 | 373,456,756.00 | 32,000.00 | 53,000,000.00 | -3,192,374.42 | 长期持有 | ||||
| 合计 | 360,456,756.00 | 13,000,000.00 | 373,456,756.00 | 32,000.00 | 53,000,000.00 | -3,192,374.42 | / | ||||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本集团对新疆银行股份有限公司的表决权比例为4.13%，没有以任何方式参与或影响该公司的财务和经营决策，因此本集团对该公司不具有重大影响，出于战略投资的考虑将其作为其他权益工具投资核算。
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性权益工具投资(附注七(2)) | ||
| —汽车街 | 400,583,525.98 | 266,145,635.33 |
| —上市公司股票 | 755,154.40 | 623,594.40 |
| 基金及债权投资(附注七(2)) | 6,104,725.64 | 6,104,725.64 |
| 合计 | 407,443,406.02 | 272,873,955.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 478,658,815.00 | 478,658,815.00 | ||
| 二、本期变动 | 119,718,748.00 | 119,718,748.00 | ||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | 154,109,000.00 | 154,109,000.00 | ||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | -34,390,252.00 | -34,390,252.00 | ||
| 三、期末余额 | 598,377,563.00 | 598,377,563.00 |
1. 未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及土地使用权 | 69,276,463.00 | 正在办理中 |
2. 转换为投资性房地产并采用公允价值计量模式的情况说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
2023年度，本集团将部分原为自用的房屋(附注七(21))、(附注七(26))用于出租且已签署租赁合同，并相应将上述相关固定资产和无形资产转换为投资性房地产。于转换日，该等资产的账面价值为105,069,865.63元，公允价值为154,109,000.00元。其中，公允价值超过账面价值的部分60,730,968.07元扣除因税会差异形成的递延所得税负债12,747,685.22元的净额47,983,282.85元已计入其他综合收益(附注七(57))。账面价值超过公允价值的部分11,691,833.70元计入公允价值变动损益。
2023年度，投资性房地产公允价值变动及上述转换日账面价值超过公允价值的部分合计对本集团当期损益的影响金额为减少46,082,085.70元(附注七(70))(2022年度：减少3,023,556.56元)。
于2023年12月31日，账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产及账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权(附注七(26))及账面价值为70,381,337.00元的在建工程(附注七(22))，作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七
(32))的抵押物。
于2023年12月31日，账面价值为288,687,700.00元的投资性房地产及账面价值为258,812,751.95元(原价为376,905,117.80元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为121,243,609.10元(原价为167,316,810.30元)的土地使用权(附注七(26))作为714,666,556.96元的长期借款(附注七(45))的抵押物。
于2022年12月31日，账面价值为34,736,000.00元的投资性房地产及账面价值为1,425,375,677.40元(原价为2,295,736,622.41元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为817,057,932.58元(原价为1,199,680,144.47元)的土地使用权(附注七(26))及账面价值为31,263,379.82元的在建工程，作为3,294,308,989.00元的短期借款(附注七(32))的抵押物。
于2022年12月31日，账面价值为239,064,300.00元的投资性房地产及账面价值为277,252,986.68元(原价为354,064,491.04元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为41,495,300.79元(原价为55,182,486.19元)的土地使用权(附注七(26))作为435,000,000.00元的长期借款(附注七(45))的抵押物。
于2023年12月31日，投资性房地产中账面价值为69,276,463.00元的房屋及土地使用权(2022年12月31日：75,037,015.00元)的相关产权证书正在办理中。
(2). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 11,369,030,786.14 | 12,196,710,975.32 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 11,369,030,786.14 | 12,196,710,975.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 13,842,281,876.71 | 1,782,436,416.60 | 522,381,161.83 | 536,338,205.00 | 2,401,199,140.22 | 19,084,636,800.36 |
| 2.本期增加金额 | 212,232,661.86 | 102,853,684.02 | 38,470,142.97 | 42,191,509.44 | 1,588,804,275.49 | 1,984,552,273.78 |
| （1）购置 | 64,479,965.49 | 100,015,633.51 | 36,560,342.28 | 40,724,237.12 | 1,540,963,363.39 | 1,782,743,541.79 |
| （2）在建工程转入 | 147,752,696.37 | 2,838,050.51 | 1,909,800.69 | 1,467,272.32 | 47,840,912.10 | 201,808,731.99 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 585,681,387.04 | 112,800,153.54 | 53,117,856.58 | 45,555,877.11 | 1,853,692,754.02 | 2,650,848,028.29 |
| （1）处置或报废 | 426,918,645.25 | 109,093,291.02 | 52,423,351.33 | 45,144,163.58 | 1,852,452,254.61 | 2,486,031,705.79 |
| （2）转至投资性房地产 | 111,804,234.96 | 111,804,234.96 | ||||
| （3）处置子公司减少 | 46,958,506.83 | 3,706,862.52 | 694,505.25 | 411,713.53 | 1,240,499.41 | 53,012,087.54 |
| 4.期末余额 | 13,468,833,151.53 | 1,772,489,947.08 | 507,733,448.22 | 532,973,837.33 | 2,136,310,661.69 | 18,418,341,045.85 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,530,715,146.37 | 1,251,826,174.02 | 408,366,949.58 | 454,235,214.74 | 181,244,664.53 | 6,826,388,149.24 |
| 2.本期增加金额 | 481,101,412.88 | 111,526,500.13 | 39,703,000.17 | 48,159,510.66 | 297,823,573.45 | 978,313,997.29 |
| （1）计提 | 481,101,412.88 | 111,526,500.13 | 39,703,000.17 | 48,159,510.66 | 297,823,573.45 | 978,313,997.29 |
| 3.本期减少金额 | 288,363,764.56 | 92,925,524.18 | 46,774,429.80 | 42,160,205.15 | 369,182,042.09 | 839,405,965.78 |
| （1）处置或报废 | 238,777,110.51 | 89,416,928.06 | 46,114,649.85 | 41,825,155.89 | 368,349,078.75 | 784,482,923.06 |
| （2）转至投资性房地产 | 31,242,495.38 | 31,242,495.38 | ||||
| （3）处置子公司减少 | 18,344,158.67 | 3,508,596.12 | 659,779.95 | 335,049.26 | 832,963.34 | 23,680,547.34 |
| 4.期末余额 | 4,723,452,794.69 | 1,270,427,149.97 | 401,295,519.95 | 460,234,520.25 | 109,886,195.89 | 6,965,296,180.75 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 61,404,861.03 | 98.39 | 104,506.14 | 28,080.03 | 130.21 | 61,537,675.80 |
| 2.本期增加金额 | 23,265,094.06 | 23,265,094.06 | ||||
| （1）计提 | 23,265,094.06 | 23,265,094.06 | ||||
| 3.本期减少金额 | 784,703.78 | 3,987.12 | 788,690.90 | |||
| （1）处置或报废 | 784,703.78 | 3,987.12 | 788,690.90 | |||
| 4.期末余额 | 83,885,251.31 | 98.39 | 104,506.14 | 24,092.91 | 130.21 | 84,014,078.96 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 8,661,495,105.53 | 502,062,698.72 | 106,333,422.13 | 72,715,224.17 | 2,026,424,335.59 | 11,369,030,786.14 |
| 2.期初账面价值 | 9,250,161,869.31 | 530,610,144.19 | 113,909,706.11 | 82,074,910.23 | 2,219,954,345.48 | 12,196,710,975.32 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 95,008,595.20 | 41,400,987.32 | 53,607,607.88 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 2,162,718,308.86 | 正在办理中 |
(5). 固定资产的减值测试情况
√适用 □不适用
其他说明：
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 门店长期资产 | 102,341,471.52 | 79,076,377.46 | 23,265,094.06 | 5年 | 收入增长率2.6%-3.2% | 收入增长率2.2% | 基于谨慎性原则 |
| 合计 | 102,341,471.52 | 79,076,377.46 | 23,265,094.06 | / | / | / | / |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于2023年12月31日，账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物及账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权(附注七
(26))及账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产(附注七(20))及账面价值为70,381,337.00元的在建工程(附注七(22))作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七(32))的抵押物。
于2023年12月31日，账面价值为18,157,615.24元(原价为21,337,013.24元)的固定资产作为3,750,074.97元短期借款(附注七(32))的抵押物；账面价值为258,812,751.95元(原价为376,905,117.80元)的房屋及建筑物及账面价值为121,243,609.10元(原价为167,316,810.30元)的土地使用权(附注七(26))及账面价值为288,687,700.00元的投资性房地产(附注七(20))作为714,666,556.96元长期借款(附注七(45))的抵押物；账面价值为233,275,666.43元(原价为270,431,245.35元)的固定资产作为221,434,462.14元长期应付款(附注七(48))的抵押物；账面价值为298,647,468.40元(原价为455,464,486.35元)的房屋建筑物及账面价值为207,183,800.66元(原价为287,856,460.98元)的土地使用权(附注七(26))作为980,000,000.00元长期应付款(附注七(48))的抵押物，并由本集团之控股股东提供股权质押及连带责任担保。
于2022年12月31日，账面价值为1,425,375,677.40元(原价为2,295,736,622.41元)的房屋及建筑物及账面价值为817,057,932.58元(原价为1,199,680,144.47元)的土地使用权(附注七
(26))及账面价值为34,736,000.00元的投资性房地产(附注七(20))及账面价值为31,263,379.82元的在建工程(附注七(22))作为3,294,308,989.00元的短期借款(附注七(32))的抵押物；账面价值为54,258,807.50元(原价为110,005,453.05元)的固定资产作为43,631,578.98元短期借款(附注七(32))的抵押物。
于2022年12月31日，账面价值为277,252,986.68元(原价为354,064,491.04元)的房屋及建筑物及账面价值为41,495,300.79元(原价为55,182,486.19元)的土地使用权(附注七(26))及账面价值为239,064,300.00元的投资性房地产(附注七(20))作为435,000,000.00元长期借款(附注七(45))的抵押物；账面价值为9,873,306.69元(原价为12,011,114.03元)的固定资产作为6,171,372.67元的长期借款(附注七(45))的抵押物。
2023年度，固定资产计提的折旧金额为978,313,997.29元(2022年度：984,738,724.17元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用的折旧费用分别为222,503,496.13元、441,113,289.37元及314,697,211.79元(2022年度：235,595,867.53元、442,925,695.00元及306,217,161.64元)。
2023年度，由在建工程转入固定资产的原价为201,808,731.99元(2022年度：270,408,322.46元)(附注七(22))。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 125,836,496.82 | 102,942,199.38 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 125,836,496.82 | 102,942,199.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 4S店工程 | 125,836,496.82 | 125,836,496.82 | 102,942,199.38 | 102,942,199.38 | ||
| 合计 | 125,836,496.82 | 125,836,496.82 | 102,942,199.38 | 102,942,199.38 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期转入无形资产 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 安徽广泓星汇肥东4S店项目 | 22,680,000.00 | 16,964,669.15 | 5,726,263.31 | -22,690,932.46 | 100 | 100% | 不适用 | 自有资金 | |||||
| 长春市晟孚4S店升级改造 | 7,380,000.00 | 6,030,029.66 | 1,348,280.21 | -7,378,309.87 | 100 | 100% | 不适用 | 自有资金 | |||||
| 贵州遵义汇和综合展厅店面改造 | 7,270,000.00 | 5,819,059.06 | 1,364,738.13 | -4,659,750.16 | 2,524,047.03 | 99 | 99% | 不适用 | 自有资金 | ||||
| 保定通泰丰田店面改建 | 8,932,000.00 | 5,350,062.77 | 3,581,752.33 | -8,931,815.10 | 100 | 100% | 不适用 | 自有资金 | |||||
| 南昌富源4S店改造项目 | 13,470,000.00 | 7,488,067.37 | 7,488,067.37 | 56 | 56% | 不适用 | 自有资金 | ||||||
| 北京寰宇恒通装修项目 | 2,210,000.00 | 2,210,770.94 | -2,210,770.94 | 100 | 100% | 不适用 | 自有资金 |
| 克拉玛依天捷4S店工程 | 12,900,000.00 | 5,491,010.22 | 5,491,010.22 | 43 | 43% | 不适用 | 自有资金 | ||||||
| 宁海宝信4S店领创工程 | 14,928,100.00 | 6,535,154.48 | 6,535,154.48 | 53 | 53% | 不适用 | 自有资金 | ||||||
| 其他项目 | 68,778,378.74 | 383,753,017.60 | -165,526,234.27 | -1,719,447.32 | -181,487,497.03 | 103,798,217.72 | |||||||
| 合计 | 89,770,100.00 | 102,942,199.38 | 417,499,054.59 | -201,808,731.99 | -1,719,447.32 | -191,076,577.84 | 125,836,496.82 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
2023年度，本集团在建工程转入固定资产的原值为201,808,731.99元(2022年度：
270,408,322.46元)，转入无形资产的原值为1,719,447.32元(2022年度：192,816.00元)。2023年度，在建工程的其他减少主要系转入长期待摊费用为190,821,898.82元，处置在建工程的原值为254,679.02元(2022年度，在建工程的其他减少主要系转入长期待摊费用为341,454,983.59元，处置在建工程的原值为1,250,305.14元)。
于2023年12月31日，账面价值为70,381,337.00元的在建工程及账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权(附注七(26))及账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产(附注七(20))作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七
(32))的抵押物。
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 场地使用权 | 办公设备 | 运输工具 | 专用设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,509,143,410.98 | 1,183,366,441.30 | 765,211.36 | 2,639,906.20 | 4,632,984.35 | 3,700,547,954.19 |
| 2.本期增加金额 | 284,695,847.97 | 105,310,564.39 | 498,468.41 | 409,118.66 | 390,913,999.43 | |
| 新增租赁合同 | 284,179,661.17 | 88,761,135.53 | 498,468.41 | 409,118.66 | 373,848,383.77 | |
| 租赁变更及其他 | 516,186.80 | 16,549,428.86 | 17,065,615.66 | |||
| 3.本期减少金额 | 343,714,637.50 | 202,349,007.77 | 114,522.09 | 703,598.19 | 583,279.08 | 547,465,044.63 |
| 租赁变更及其他 | 308,267,042.00 | 194,174,074.42 | 537,113.50 | 502,978,229.92 | ||
| 减少租赁合同 | 35,447,595.50 | 8,174,933.35 | 114,522.09 | 166,484.69 | 583,279.08 | 44,486,814.71 |
| 4.期末余额 | 2,450,124,621.45 | 1,086,327,997.92 | 650,689.27 | 2,434,776.42 | 4,458,823.93 | 3,543,996,908.99 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 583,210,116.35 | 261,662,144.00 | 308,750.11 | 2,079,912.36 | 4,191,854.47 | 851,452,777.29 |
| 2.本期增加金额 | 307,139,684.15 | 132,968,904.98 | 53,783.44 | 157,052.05 | 455,105.10 | 440,774,529.72 |
| (1)计提 | 307,139,684.15 | 132,968,904.98 | 53,783.44 | 157,052.05 | 455,105.10 | 440,774,529.72 |
| 3.本期减少金额 | 139,765,980.29 | 51,987,018.83 | 114,522.09 | 453,673.66 | 583,279.08 | 192,904,473.95 |
| (1)处置 | ||||||
| (2) | 104,318,384.79 | 43,812,085.48 | 287,188.97 | 148,417,659.24 | ||
| 租赁变更及其他 | ||||||
| (3)减少租赁合同 | 35,447,595.50 | 8,174,933.35 | 114,522.09 | 166,484.69 | 583,279.08 | 44,486,814.71 |
| 4.期末余额 | 750,583,820.21 | 342,644,030.15 | 248,011.46 | 1,783,290.75 | 4,063,680.49 | 1,099,322,833.06 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,699,540,801.24 | 743,683,967.77 | 402,677.81 | 651,485.67 | 395,143.44 | 2,444,674,075.93 |
| 2.期初账面价值 | 1,925,933,294.63 | 921,704,297.30 | 456,461.25 | 559,993.84 | 441,129.88 | 2,849,095,176.90 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利 | 软件 | 特许经营权 | 其他 | 合计 |
| 技术 | |||||||
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 4,067,034,862.33 | 406,571,894.32 | 7,277,353,028.09 | 35,007,962.13 | 11,785,967,746.87 | ||
| 2.本期增加金额 | 437,325.00 | 5,155,212.94 | 4,333,300.01 | 9,925,837.95 | |||
| (1)购置 | 437,325.00 | 3,435,765.62 | 4,333,300.01 | 8,206,390.63 | |||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| (4)在建工程转入 | 1,719,447.32 | 1,719,447.32 | |||||
| 3.本期减少金额 | 135,320,153.61 | 840,836.34 | 3,620,656.98 | 139,781,646.93 | |||
| (1)处置 | 76,049,932.04 | 669,165.09 | 3,620,656.98 | 80,339,754.11 | |||
| (2)处置子公司减少 | 19,964,437.98 | 171,671.25 | 20,136,109.23 | ||||
| (3)转至投资性房地产 | 39,305,783.59 | 39,305,783.59 | |||||
| 4.期末余额 | 3,932,152,033.72 | 410,886,270.92 | 7,277,353,028.09 | 35,720,605.16 | 11,656,111,937.89 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 1,152,192,943.16 | 282,670,954.55 | 1,867,379,677.66 | 1,331,707.78 | 3,303,575,283.15 | ||
| 2.本期增加金额 | 118,761,253.82 | 33,468,333.58 | 323,369,335.00 | 2,882.22 | 475,601,804.62 | ||
| （1）计提 | 118,761,253.82 | 33,468,333.58 | 323,369,335.00 | 2,882.22 | 475,601,804.62 | ||
| 3.本期减少金额 | 44,554,948.84 | 495,911.11 | 45,050,859.95 | ||||
| (1)处置 | 23,568,331.77 | 339,241.75 | 23,907,573.52 | ||||
| (2)处置子公司减少 | 6,188,959.53 | 156,669.36 | 6,345,628.89 | ||||
| (3)转至投资性房地产 | 14,797,657.54 | 14,797,657.54 | |||||
| 4.期末余额 | 1,226,399,248.14 | 315,643,377.02 | 2,190,749,012.66 | 1,334,590.00 | 3,734,126,227.82 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 11,043,207.98 | 11,043,207.98 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 11,043,207.98 | 11,043,207.98 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 2,694,709,577.60 | 95,242,893.90 | 5,086,604,015.43 | 34,386,015.16 | 7,910,942,502.09 | ||
| 2.期初账面价值 | 2,903,798,711.19 | 123,900,939.77 | 5,409,973,350.43 | 33,676,254.35 | 8,471,349,255.74 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 | 37,451,169.49 | 正在办理中 |
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
2023年度无形资产摊销金额为475,601,804.62元(2022年度：526,306,007.91元)。
于2023年12月31日，账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权及账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物(附注七
(21)) 及账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产(附注七(20))及账面价值为70,381,337.00元的在建工程(附注七(22))作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七(32))的抵押物。
于2023年12月31日，账面价值为121,243,609.10元(原价为167,316,810.30元)的土地使用权及账面价值为258,812,751.95元(原价为376,905,117.80元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为288,687,700.00元的投资性房地产(附注七(20))作为714,666,556.96元的长期借款(附注七(45))的抵押物；账面价值为298,647,468.40元(原价为455,464,486.35元)的房屋建筑物(附注七(21))及账面价值为207,183,800.66元(原价为287,856,460.98元)的土地使用权作为980,000,000.00元长期应付款(附注七(48))的抵押物，并由本集团之控股股东提供股东质押及连带责任担保。
于2022年12月31日，账面价值为817,057,932.58元(原价为1,199,680,144.47元)的土地使用权及账面价值为1,425,375,677.40元(原价为2,295,736,622.41元)的房屋及建筑物(附注七
(21)) 及账面价值为 34,736,000.00 元的投资性房地产及账面价值为31,263,379.82元的在建工程作为3,294,308,989.00元的短期借款(附注七(32))的抵押物。
于2022年12月31日，账面价值为41,495,300.79元(原价为55,182,486.19元)的土地使用权及账面价值为277,252,986.68元(原价为354,064,491.04元)的房屋及建筑物(附注七(21)) 及账面价值为239,064,300.00元的投资性房地产(附注七(20))作为435,000,000.00元的长期借款(附注七(45))的抵押物。
于2023年12月31日，账面价值为37,451,169.49元(原价为59,149,543.94元)的土地使用权(2022年12月31日：账面价值为39,407,800.09元(原价为59,149,543.94元))因产证办理过程中，尚未办妥权证。
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 西北区域 | 2,089,291,700.00 | 2,089,291,700.00 | ||||
| 华北区域 | 2,543,476,983.70 | 2,543,476,983.70 | ||||
| 四川区域 | 895,379,279.75 | 895,379,279.75 | ||||
| 北方区域 | 1,953,347,470.68 | 1,953,347,470.68 | ||||
| 陕西区域 | 1,667,472,873.78 | 1,667,472,873.78 | ||||
| 西南区域 | 1,242,760,774.02 | 1,242,760,774.02 | ||||
| 华中区域 | 322,063,175.22 | 322,063,175.22 | ||||
| 广西区域 | 1,111,962,346.10 | 1,111,962,346.10 | ||||
| 江西区域 | 581,931,014.00 | 581,931,014.00 | ||||
| 广汇宝信 | 6,689,027,089.29 | 6,689,027,089.29 | ||||
| 合计 | 19,096,712,706.54 | 19,096,712,706.54 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 西北区域 | 4,340,000.00 | 4,340,000.00 | ||||
| 华北区域 | 22,774,987.72 | 22,774,987.72 | ||||
| 北方区域 | 319,166,014.69 | 319,166,014.69 | ||||
| 华中区域 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | ||||
| 合计 | 347,881,002.41 | 347,881,002.41 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
本集团商誉全部归属于汽车销售服务经营分部。
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 西北区域 | 5,405,736,931.69 | 10,829,000,000.00 | 0.00 | 说明1 | 说明2 | 说明3 |
| 华北区域 | 4,673,378,428.84 | 8,002,000,000.00 | 0.00 | |||
| 四川区域 | 1,841,113,414.72 | 2,010,000,000.00 | 0.00 | |||
| 北方区域 | 2,613,838,176.94 | 2,862,000,000.00 | 0.00 | |||
| 陕西区域 | 3,131,349,132.08 | 3,381,000,000.00 | 0.00 | |||
| 西南区域 | 3,584,141,550.43 | 3,917,000,000.00 | 0.00 | |||
| 华中区域 | 1,006,569,350.67 | 1,521,000,000.00 | 0.00 | |||
| 广西区域 | 1,927,585,407.42 | 2,121,000,000.00 | 0.00 | |||
| 江西区域 | 1,023,701,585.60 | 1,126,000,000.00 | 0.00 | |||
| 广汇宝信 | 14,083,467,309.63 | 15,426,000,000.00 | 0.00 | |||
| 合计 | 39,290,881,288.02 | 51,195,000,000.00 | 0.00 | / | / | / |
说明1：在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。包含商誉的资产组组合的可收回金额根据比较公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值而确定。本集团采用现金流量折现方法确定公允价值，最终以公允价值减去处置费用的净额作为相关资产或者资产组组合(含商誉)的可收回金额。
说明2：2023年度，相关资产组组合的可收回金额及采用现金流量折现方法的主要假设如下：
预测期收入增长率 -8.66%-13.72%预测期收入增长率 2.20%毛利率 6.20%-9.89%税前折现率 11.68%-13.99%税后折现率 9.70%-10.80%可收回金额 1,126,000,000.00-15,426,000,000.00
说明3：本集团根据历史经验、对市场发展的预测及市场参与者的管理水平确定收入增长率和毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的利率为折现率，预测期增长率基于经批准的五年期预算，稳定期增长率为本集团五年预测期后的现金流量所采用的加权平均增长率，与权威行业报告所载的预测数据一致，不超过汽车销售服务行业的长期平均增长率。本集团采用现金流量折现方法的主要假设与上一年度相比无重大变化。
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(6). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期、增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。包含商誉的资产组组合的可收回金额根据比较公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值而确定。本集团采用现金流量折现方法确定公允价值，最终以公允价值减去处置费用的净额作为相关资产或者资产组组合(含商誉)的可收回金额。
本集团根据历史经验、对市场发展的预测及市场参与者的管理水平确定收入增长率和毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的利率为折现率，预测期增长率基于经批准的五年期预算，稳定期增长率为本集团五年预测期后的现金流量所采用的加权平均增长率，与权威行业报告所载的预测数据一致，不超过汽车销售服务行业的长期平均增长率。本集团采用现金流量折现方法的主要假设与上一年度相比无重大变化。
2023年度，相关资产组组合的可收回金额及采用现金流量折现方法的主要假设如下：
预测期收入增长率 -8.66%-13.72%
预测期收入增长率 2.20%
毛利率 6.20%-9.89%
税前折现率 11.68%-13.99%
税后折现率 9.70%-10.80%可收回金额 1,126,000,000.00-15,426,000,000.00
2022年度，采用现金流量折现方法的主要假设如下：
预测期收入增长率 2.58%-28.83%预测期收入增长率 2.30%毛利率 6.07%-9.46%税前折现率 11.36%-14.27%税后折现率 9.70%-11.10%
(7). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 667,974,911.62 | 118,400,074.39 | 148,561,476.25 | 39,806,668.94 | 598,006,840.82 |
| 租入使用权资产改良支出 | 490,616,336.43 | 72,421,824.43 | 120,986,654.52 | 5,831,566.61 | 436,219,939.73 |
| 其他 | 19,295,812.68 | 43,471,495.72 | 18,532,735.82 | 2,981,598.30 | 41,252,974.28 |
| 合计 | 1,177,887,060.73 | 234,293,394.54 | 288,080,866.59 | 48,619,833.85 | 1,075,479,754.83 |
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 应收账款坏账准备 | 99,834,325.44 | 23,181,644.42 | 76,442,732.42 | 18,193,715.57 |
| 其他应收款坏账准备 | 332,847,399.48 | 72,538,483.56 | 207,938,507.60 | 51,510,124.34 |
| 存货跌价准备 | 118,939,359.65 | 26,297,216.44 | 205,139,648.89 | 45,161,411.20 |
| 固定资产减值准备 | 51,358,932.85 | 12,245,244.23 | 17,268,313.29 | 2,886,888.94 |
| 无形资产减值准备 | 4,769,223.52 | 836,181.82 | 4,769,223.52 | 836,181.82 |
| 长期应收款坏账准备 | 1,292,893,796.86 | 235,824,727.10 | 1,330,693,991.11 | 237,937,388.93 |
| 预提费用 | 185,891,632.46 | 45,818,404.08 | 239,868,927.40 | 58,714,898.25 |
| 租赁负债 | 2,533,783,711.91 | 591,151,384.21 | 2,825,450,299.87 | 666,267,071.08 |
| 抵销内部未实现利润 | 75,552.00 | 18,888.00 | 4,532,849.80 | 1,133,212.45 |
| 可抵扣亏损 | 1,215,192,171.25 | 303,798,042.81 | 948,003,190.59 | 237,000,797.65 |
| 其他 | 67,325,928.37 | 16,831,482.09 | 59,413,653.25 | 14,853,413.31 |
| 合计 | 5,902,912,033.79 | 1,328,541,698.76 | 5,919,521,337.74 | 1,334,495,103.54 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并形成的被合并方可辨认资产公允价值与账面价值的差异 | 6,131,372,389.33 | 1,467,349,564.59 | 6,524,640,952.89 | 1,568,797,955.49 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动 | 53,000,000.00 | 7,950,000.00 | 40,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 固定资产折旧 | 323,375,216.57 | 75,757,410.19 | 272,504,635.22 | 67,002,868.76 |
| 投资性房地产税会差异 | 239,206,965.92 | 57,966,995.10 | 211,295,875.95 | 52,823,968.99 |
| 在建工程资本化利息 | 122,642,747.96 | 30,660,686.99 | 129,997,349.85 | 32,499,337.46 |
| 使用权资产 | 2,344,849,889.90 | 545,305,515.67 | 2,724,172,997.94 | 641,202,777.11 |
| 其他 | 14,420,634.68 | 3,605,158.65 | 14,274,448.37 | 3,568,612.07 |
| 合计 | 9,228,867,844.36 | 2,188,595,331.19 | 9,916,886,260.22 | 2,371,895,519.88 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 555,661,344.51 | 772,880,354.25 | 651,119,308.99 | 683,375,794.55 |
| 递延所得税负债 | 555,661,344.51 | 1,632,933,986.68 | 651,119,308.99 | 1,720,776,210.89 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,632,123,790.01 | 1,170,210,798.91 |
| 可抵扣亏损 | 11,056,543,850.56 | 10,670,470,093.99 |
| 合计 | 12,688,667,640.57 | 11,840,680,892.90 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 不适用 | 991,183,317.07 | |
| 2024年 | 1,125,893,511.78 | 1,203,400,878.10 | |
| 2025年 | 1,337,194,122.49 | 1,551,359,596.34 | |
| 2026年 | 2,369,979,271.14 | 2,690,698,064.49 | |
| 2027年 | 3,527,321,067.72 | 4,202,179,832.48 | |
| 2028年 | 2,662,868,141.23 | 不适用 | |
| 无到期日的可抵扣亏损 | 33,287,736.20 | 31,648,405.51 | |
| 合计 | 11,056,543,850.56 | 10,670,470,093.99 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付工程设备款 | 219,650,471.07 | 219,650,471.07 | 233,045,062.04 | 233,045,062.04 | ||
| 不可撤销的长期质押的其他货币资金及应计利息(附注七(1)) | 5,014,698.91 | 5,014,698.91 | 95,377,392.15 | 95,377,392.15 | ||
| 预付购地款 | 29,648,634.25 | 29,648,634.25 | 29,648,634.25 | 29,648,634.25 | ||
| 合计 | 254,313,804.23 | 254,313,804.23 | 358,071,088.44 | 358,071,088.44 | ||
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 9,541,239,087.52 | 说明1 |
| 长期应收款 | 6,062,570,073.33 | 说明2 |
| 投资性房地产 | 405,994,200.00 | 说明3 |
| 固定资产 | 2,934,910,338.87 | 说明4 |
| 无形资产 | 1,151,260,707.78 | 说明5 |
| 在建工程 | 70,381,337.00 | 说明6 |
| 长期股权投资 | 290,781,248.73 | 说明7 |
| 应收票据 | 16,272,420.00 | 说明8 |
| 合计 | 20,473,409,413.23 | / |
其他说明：
1、于2023年12月31日，人民币4,783,566,930.06元的其他货币资金为存入银行用于开立银行承兑汇票的票据保证金(附注七(35))；人民币4,687,641,958.62元的其他货币资金为本集团向金融机构申请借款所存入的保证金存款(附注七(32)、(45))；人民币70,030,198.84元的其他货币资金为本集团向银行申请保函及其他事项所存入银行的保证金。
2、于2023年12月31日，账面余额为6,062,570,073.33元的长期应收融资租赁款(包括一年内到期的部分)作为79,393,557.26元短期借款(附注七(32))的质押物以及5,610,610,365.78元长期借款(附注七(45))的质押物；账面余额为437,155,431.48元的长期应收融资租赁款(包括一年内到期的部分)作为399,915,706.43元应付债券(附注七(46))的质押物。
3、于2023年12月31日，账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产及账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权(附注七(26))及账面价值为70,381,337.00元的在建工程(附注七(22))，作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七(32))的抵押物。 于2023年12月31日，账面价值为288,687,700.00元的投资性房地产及账面价值为258,812,751.95元(原价为376,905,117.80元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为121,243,609.10元(原价为167,316,810.30元)的土地使用权(附注七(26))作为714,666,556.96元的长期借款(附注七(45))的抵押物。
4、于2023年12月31日，账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物及账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权(附注七(26)) 及账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产(附注七(20))及账面价值为70,381,337.00元的在建工程(附注七(22))作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七(32))的抵押物；账面价值为18,157,615.24元(原价为21,337,013.24元)的固定资产作为3,750,074.97元短期借款(附注七(32))的抵押物。 于2023年12月31日，账面价值为258,812,751.95元(原价为376,905,117.80元)的房屋及建筑物及账面价值为121,243,609.10元(原价为167,316,810.30元)的土地使用权(附注七(26))及账面价值为288,687,700.00元的投资性房地产(附注七(20))作为714,666,556.96元长期借款(附注七(45))的抵押物；账面价值为298,647,468.40元(原价为455,464,486.35元)的房屋建筑物及账面价值为207,183,800.66元(原价为287,856,460.98元)的土地使用权(附注七(26))作为980,000,000.00元长期应付款(附注七(48))的抵押物；账面价值为233,275,666.43元(原价为270,431,245.35元)的固定资产作为221,434,462.14元长期应付款(附注七(48))的抵押物。
5、于2023年12月31日，账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权及账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物(附注七(21)) 及账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产(附注七(20))及账面价值为70,381,337.00元的在建工程(附注七(22))作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七(32))的抵押物。 于2023年12月31日，账面价值为121,243,609.10元(原价为167,316,810.30元)的土地使用权及账面价值为258,812,751.95元(原价为376,905,117.80元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为288,687,700.00元的投资性房地产(附注七(20))作为714,666,556.96元的长期借
款(附注七(45))的抵押物；账面价值为207,183,800.66元(原价为287,856,460.98元)的土地使用权及账面价值为298,647,468.40元(原价为376,905,117.80元)的房屋及建筑物(附注七(21))作为980,000,000.00元长期应付款(附注七(48))的抵押物。
6、于2023年12月31日，账面价值为70,381,337.00元的在建工程及账面价值为2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物(附注七(21))及账面价值为822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权(附注七(26))及账面价值为117,306,500.00元的投资性房地产(附注七(20))作为3,010,615,795.41元的短期借款(附注七
(32))的抵押物。
7、于2023年12月31日，短期借款150,000,000.00元系由本集团之联营公司部分股权作为质押物。
8、于2023年12月31日，账面价值为16,272,420.00元的应收票据作为16,272,420.00元短期借款(附注七(32)的质押物。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 4,811,936,647.26 | 5,937,931,173.68 |
| 抵押借款 | 15,068,400,621.13 | 13,573,423,442.64 |
| 保证借款 | 13,570,826,112.84 | 13,956,374,347.92 |
| 信用借款 | 166,170,436.85 | 625,425,520.87 |
| 应计短期借款利息 | 41,621,506.82 | 65,050,625.41 |
| 合计 | 33,658,955,324.90 | 34,158,205,110.52 |
短期借款分类的说明：
于2023年12月31日，抵押借款3,010,615,795.41元系由账面价值2,126,016,836.85元(原价为3,038,585,711.67元)的房屋及建筑物(附注七(21))、账面价值822,833,298.02元(原价为1,353,070,907.91元)的土地使用权(附注七(26))、账面价值117,306,500.00元的投资性房地产(附注七(20))和账面价值70,381,337.00元的在建工程(附注七(22))作为抵押物；抵押借款3,750,074.97元系由账面价值18,157,615.24元(原价为21,337,013.24元)的固定资产(附注七
(21))作为抵押物；抵押借款12,054,034,750.75元系由部分汽车合格证作为抵押物和512,174,391.21元的其他货币资金(附注七(1))作为保证金。
于2022年12月31日，抵押借款3,294,308,989.00元系由账面价值1,425,375,677.40元(原价为2,295,736,622.41元)的房屋及建筑物(附注七(21))、账面价值817,057,932.58元(原价为1,199,680,144.47元)的土地使用权(附注七(26))、账面价值 34,736,000.00 元的投资性房地产(附注七(20))和账面价值31,263,379.82元的在建工程(附注七(22))作为抵押物；抵押借款43,631,578.98元系由账面价值54,258,807.50元(原价为110,005,453.05元)的固定资产(附注七(21))作为抵押物；抵押借款10,235,482,874.66元系由部分汽车合格证作为抵押物和242,725,306.26元的其他货币资金(附注七(1))作为保证金。
于2023年12月31日，质押借款79,393,557.26元系由账面价值为311,230,130.26元的长期应收融资租赁款(附注七(16))作为质押物；于2023年12月31日，质押借款4,466,270,670.00元系由人民币4,158,660,924.11元的其他货币资金(附注七(1))作为质押物。于2023年12月31日，质押借款16,272,420.00元系由账面价值16,272,420.00元的应收票据(附注七(4))作为质押物；质押借款150,000,000.00元系由本集团之联营公司部分股权作为质押物；质押借款100,000,000.00元系由本集团若干子公司的股权作为质押物。
于2022年12月31日，质押借款686,682,020.12元系由账面价值为785,168,609.75元的长期应收融资租赁款(附注七(16))作为质押物；于2022年12月31日，质押借款4,201,249,153.56元系由人民币3,547,418,573.16元的其他货币资金(附注七(1))作为质押物。于2022年12月31日，质押借款900,000,000.00元系由账面价值为900,000,000.00元的商业承兑汇票作为质押物；质押借款150,000,000.00元系由本集团之联营公司部分股权作为质押物。
于2023年12月31日，保证借款13,424,826,112.84元(2022年12月31日：
13,802,874,347.92元) 系由本集团合并范围内公司提供保证担保；于2023年12月31日，保证借款146,000,000.00元(2022年12月31日：153,500,000.00元)系由第三方为集团范围内公司提供全额担保，并由本集团合并范围内公司对第三方提供146,000,000.00元额度的反担保。
于2023年12月31日，本集团不存在逾期短期借款，利率期间为0.00%至11.00% (2022年12月31日：0.00%至11.00%)。其中，5,475,047,189.25元(2022年12月31日：5,974,476,762.90元)厂家金融借款尚处于免息期中，因此利率为0.00%。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 11,592,410,202.67 | 17,185,541,730.26 |
| 合计 | 11,592,410,202.67 | 17,185,541,730.26 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。到期未付的原因是无。
于2023年12月31日，4,783,566,930.06元(2022年12月31日：7,643,755,575.94元)的其他货币资金(附注七(1))以及部分整车合格证，作为应付票据的抵押物。
于2023年12月31日，本集团不存在已到期未支付的应付票据 (2022年12月31日：无)。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 2,305,716,272.19 | 1,563,325,699.01 |
| 合计 | 2,305,716,272.19 | 1,563,325,699.01 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 账龄超过1年的应付账款 | 135,802,053.31 | 尚未进行最后清算 |
| 合计 | 135,802,053.31 | / |
其他说明
√适用 □不适用
于2023年12月31日，账龄超过一年的应付账款为135,802,053.31元(2022年12月31日：
185,214,241.47元)，主要为应付保险公司款项，该款项尚未进行最后清算。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 3,394,447.36 | 4,412,508.31 |
| 合计 | 3,394,447.36 | 4,412,508.31 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款及维修劳务款 | 1,748,653,089.11 | 1,632,225,944.55 |
| 减：列示于其他非流动负债的合同负债(附注七(52)) | -96,333,761.25 | -165,896,848.54 |
| 合计 | 1,652,319,327.86 | 1,466,329,096.01 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于2022年12月31日，本集团合同负债的余额为1,632,225,944.55元(包括一年以上的合同负债金额165,896,848.54元)，其中的1,163,611,891.31元合同负债已于2023年度转入营业收入。
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 179,849,195.24 | 4,515,929,989.07 | 4,319,160,474.51 | 376,618,709.80 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 92,914,007.05 | 356,629,821.18 | 441,008,503.95 | 8,535,324.28 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 272,763,202.29 | 4,872,559,810.25 | 4,760,168,978.46 | 385,154,034.08 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 142,954,973.37 | 3,982,362,651.70 | 3,769,883,291.76 | 355,434,333.31 |
| 二、职工福利费 | 150,530,471.44 | 150,530,471.44 | ||
| 三、社会保险费 | 18,261,035.82 | 203,251,750.81 | 219,810,077.28 | 1,702,709.35 |
| 其中：医疗保险费 | 14,780,324.28 | 188,292,582.21 | 201,662,460.47 | 1,410,446.02 |
| 工伤保险费 | 2,613,391.58 | 8,933,906.24 | 11,389,284.26 | 158,013.56 |
| 生育保险费 | 867,319.96 | 6,025,262.36 | 6,758,332.55 | 134,249.77 |
| 四、住房公积金 | 5,770,303.98 | 109,668,039.41 | 113,545,248.56 | 1,893,094.83 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 12,150,493.15 | 57,873,644.49 | 53,957,471.04 | 16,066,666.60 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 712,388.92 | 12,243,431.22 | 11,433,914.43 | 1,521,905.71 |
| 合计 | 179,849,195.24 | 4,515,929,989.07 | 4,319,160,474.51 | 376,618,709.80 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 89,591,440.34 | 344,674,396.90 | 425,989,571.03 | 8,276,266.21 |
| 2、失业保险费 | 3,322,566.71 | 11,955,424.28 | 15,018,932.92 | 259,058.07 |
| 3、企业年金缴费 |
| 合计 | 92,914,007.05 | 356,629,821.18 | 441,008,503.95 | 8,535,324.28 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 163,187,736.82 | 355,031,182.76 |
| 消费税 | 24,278,826.99 | 20,406,625.25 |
| 企业所得税 | 1,177,493,369.72 | 1,023,526,161.11 |
| 个人所得税 | 8,387,793.96 | 4,222,635.60 |
| 城市维护建设税 | 7,270,436.58 | 11,755,235.79 |
| 房产税 | 15,424,701.52 | 14,290,143.11 |
| 印花税 | 16,901,375.15 | 15,921,591.93 |
| 教育费附加 | 5,588,313.18 | 8,789,294.93 |
| 残疾人就业保障金 | 4,162,322.86 | 4,073,355.06 |
| 土地使用税 | 3,874,696.41 | 3,332,431.59 |
| 土地增值税 | 2,661,906.19 | 189,210.71 |
| 水利建设基金 | 2,006,279.89 | 1,962,650.23 |
| 其他 | 3,339,462.84 | 3,758,279.50 |
| 合计 | 1,434,577,222.11 | 1,467,258,797.57 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 24,246,078.65 | 24,246,078.65 |
| 其他应付款 | 1,719,920,989.91 | 2,553,515,729.33 |
| 合计 | 1,744,167,068.56 | 2,577,761,807.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 22,862,364.07 | 22,862,364.07 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利- | ||
| 优先股\永续债股利- | ||
| 应付股利-少数股东 | 1,383,714.58 | 1,383,714.58 |
| 应付股利- | ||
| 合计 | 24,246,078.65 | 24,246,078.65 |
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付保证金 | 644,176,773.38 | 738,374,536.07 |
| 预提费用 | 464,237,589.26 | 409,068,892.19 |
| 应付股权收购款 | 170,529,260.04 | 302,535,051.04 |
| 应付工程款 | 65,728,928.19 | 64,678,973.10 |
| 应付关联方款项 | 28,658,616.87 | 453,832,461.12 |
| 应付被收购单位原股东及其关联单位款 | 18,985,884.43 | 19,024,733.80 |
| 代收代付融资租赁相关款项 | 11,578,886.52 | 31,628,265.00 |
| 其他 | 316,025,051.22 | 534,372,817.01 |
| 合计 | 1,719,920,989.91 | 2,553,515,729.33 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 账龄超过一年的其他应付款 | 999,216,120.63 | 详见说明 |
| 合计 | 999,216,120.63 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
账龄超过一年的其他应付款主要为应付保证金款项及应付股权收购款，由于业务尚在执行中，该款项尚未结清。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 4,332,989,668.93 | 5,440,741,214.17 |
| 1年内到期的应付债券 | 2,614,077,488.41 | 2,315,080,878.13 |
| 1年内到期的长期应付款 | 680,511,048.67 | 3,360,617.72 |
| 1年内到期的租赁负债 | 296,933,305.12 | 376,071,703.53 |
| 其他 | 16,101,644.73 | 5,586,463.09 |
| 合计 | 7,940,613,155.86 | 8,140,840,876.64 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税 | 216,270,145.07 | 183,524,204.56 |
| 合计 | 216,270,145.07 | 183,524,204.56 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 5,615,439,865.78 | 7,769,887,735.38 |
| 抵押借款 | 734,600,560.04 | 441,171,372.67 |
| 保证借款 | 2,373,516,391.60 | 2,888,117,209.35 |
| 信用借款 | ||
| 资产证券化 | ||
| 应计长期借款利息 | 12,908,139.06 | 23,949,494.22 |
| 一年内到期的抵押借款 | -153,970,904.39 | -134,439,291.94 |
| 一年内到期的质押借款 | -3,014,063,378.83 | -4,517,803,181.36 |
| 一年内到期的资产证券化 | ||
| 一年内到期的保证借款 | -1,152,047,246.65 | -764,549,246.65 |
| 一年内到期的应计长期借款利息 | -12,908,139.06 | -23,949,494.22 |
| 合计 | 4,403,475,287.55 | 5,682,384,597.45 |
长期借款分类的说明：
于2023年12月31日，长期借款714,666,556.96元系由账面价值258,812,751.95元(原价为376,905,117.80元)的房屋及建筑物(附注七(21))、账面价值121,243,609.10元(原价为167,316,810.30元)的土地使用权(附注七(26)) 和账面价值288,687,700.00元的投资性房地产(附注七(20))作为抵押物；于2023年12月31日，长期借款19,934,003.08元系由部分汽车合格证作为抵押物。
于2022年12月31日，长期借款435,000,000.00元系由账面价值277,252,986.68元(原价为354,064,491.04元)的房屋及建筑物(附注七(21))、账面价值41,495,300.79元(原价为55,182,486.19元)的土地使用权(附注七(26)) 和账面价值239,064,300.00元的投资性房地产(附注七(20))作为抵押物；于2022年12月31日，长期借款6,171,372.67元系由账面价值9,873,306.69元(原价为12,011,114.03元)的固定资产(附注七(21))作为抵押物。
于2023年12月31日，长期借款5,610,610,365.78元系由账面余额5,751,339,943.07元的长期应收融资租赁款(附注七(16))及11,806,643.30元的其他货币资金(附注七(1))作为质押物，长期借款4,829,500.00元系由账面价值5,000,000.00元的其他货币资金(附注七(1))作为质押物。
于2022年12月31日，长期借款7,769,887,735.38元系由账面余额7,826,289,217.28元的长期应收融资租赁款(附注七(16))及30,580,103.84元的其他货币资金(附注七(1))作为质押物。
其他说明：
√适用 □不适用
于2023年12月31日，保证借款2,373,516,391.60元系由本集团合并范围内公司提供保证担保(2022年12月31日：2,888,117,209.35元)。
于2023年12月31日，本集团不存在逾期长期借款，利率区间为3.80%至8.30% (2022年12月31日：4.10%至11.00%)。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中期票据 | ||
| 公司债券 | 1,339,371,990.09 | 2,645,301,359.21 |
| 高级美元债 | 1,638,588,439.49 | 1,591,034,468.86 |
| 可转换公司债券 | 3,131,339,741.15 | 2,936,623,111.00 |
| 资产支持票据 | 399,915,706.43 | |
| 应计债券利息 | 133,381,626.47 | 156,130,078.37 |
| 减：一年内到期的应付债券 | -2,480,695,861.94 | -2,158,950,799.76 |
| 一年内到期的应计债券利息 | -133,381,626.47 | -156,130,078.37 |
| 合计 | 4,028,520,015.22 | 5,014,008,139.31 |
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 票面利率（%） | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 | 是否违约 |
| 公司债券-20汽车G1 | RMB100 | 7.50 | 2020年3月26日 | 2+1年 | 950,000,000.00 | 949,167,961.02 | 16,787,671.23 | 832,038.98 | -950,000,000.00 | 否 | ||
| 可转换公司债券-广汇转债 | RMB100 | 0.60 | 2020年8月18日 | 6年 | 3,370,000,000.00 | 2,936,623,111.00 | 31,348,209.31 | 194,940,343.02 | -223,712.87 | 3,131,339,741.15 | 否 | |
| 公司债券-20广汇G2 | RMB100 | 7.00 | 2020年10月29日 | 3年 | 550,000,000.00 | 548,448,201.44 | 31,960,273.97 | 1,551,798.56 | -550,000,000.00 | 否 | ||
| 公司债券-20汽车01 | RMB100 | 7.40 | 2020年11月25日 | 2+1年 | 1,000,000,000.00 | 312,752,804.82 | 40,142,465.75 | 1,547,195.18 | -314,300,000.00 | 否 | ||
| 公司债券-21汽车01 | RMB100 | 7.45 | 2021年3月29日 | 2+1年 | 1,000,000,000.00 | 348,391,812.72 | 74,346,081.29 | 3,449,445.62 | -2,830,188.68 | 349,011,069.66 | 否 | |
| 公司债券-21汽车G1 | RMB100 | 7.50 | 2021年12月16日 | 3年 | 500,000,000.00 | 486,540,579.21 | 37,500,000.00 | 6,555,773.58 | 493,096,352.79 | 否 | ||
| 公司债券-23汽车G1 | RMB100 | 7.70 | 2023年3月31日 | 2年 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 29,006,849.32 | 1,519,850.66 | -4,255,283.02 | 497,264,567.64 | 否 |
| 定向ABN-和赢汇通2023-1(d) | RMB100 | 4.75 | 2023年3月7日 | 4年 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 | 5,257,313.84 | -109,641,893.57 | 145,358,106.43 | 否 | ||
| 定向ABN-和赢汇通2023-2(f) | RMB100 | 4.09 | 2023年10月9日 | 1782天 | 386,000,000.00 | 386,000,000.00 | 2,598,136.73 | -131,442,400.00 | 254,557,600.00 | 否 | ||
| 以美元计值的高级债券 | USD100 | 9.13 | 2021年7月30日 | 914天 | 1,496,714,728.60 | 1,591,034,468.86 | 149,026,076.75 | 20,152,249.56 | 27,401,721.07 | 1,638,588,439.49 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | 10,007,714,728.60 | 7,172,958,939.07 | 1,141,000,000.00 | 417,973,078.19 | 230,548,695.16 | -2,035,291,757.07 | 6,509,215,877.16 | / |
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1484号文核准，本公司于2020年8月18日公开发行了总额为人民币33.7亿元可转换公司债券(以下简称“可转债”)，本次可转债存续期限为六年，即自2020年8月18日至2026年8月17日，第一年票面利率为0.20%，之后在剩余年限内逐年递增至2.00%。可转债持有人可在可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止的期间(以下简称“转股期”)内，即自2021年2月24日至2026年8月17日，按照当期转股价格行使将本次可转债转换为本公司股票的权利。在本次可转债期满后五个交易日内，本公司将以本次可转债票面面值的110%(含最后一期利息)赎回全部未转股的可转债。
在可转债转股期内，如果本公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%)，本公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。
此外，当本次发行的可转债未转股余额不足3,000万元时，本公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。
本次发行的可转债的初始转股价格为人民币4.03元/股。在发行之后，当本公司出现因派送红股、转增股本、增发新股(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况时，本公司将相应调整转股价格。
在本次发行的可转债存续期间，当本公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的90%时，本公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交本公司股东大会审议表决。在本次发行的可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的70%时，本次可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给本公司。根据第八届董事会第十八次会议，本公司董事会审议决定至2024年4月15日前不向下修正可转债转股价格。此后，如果公司股价在任意连续三十个交易日中有15个交易日及以上的收盘价低于转股价的90%，本公司将根据相关规定，召开董事会审议决定转股价格是否向下修正。
债券持有人潜在利益稀释事件发生时，转股价格的调整符合稀释事件发生前后债券持有人相对于本公司普通股股东所享有的相对权益保持不变的原则。按照可转换公司债券的整体发行所得与其负债部分的差额计入其他权益工具与可转换公司债券发行直接相关的交易费用按照负债和权益部分占发行所得的比例分摊。
2023年度，上述可转债中通过行使转股权转换的普通股为61,282股，增加股本61,282.00元，增加资本公积224,277.90元，冲减其他权益工具61,880.57元。可转债列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 负债部分 | 权益部分 | 合计 |
| 可转债发行金额 | 2,516,309,216.14 | 853,690,783.86 | 3,370,000,000.00 |
| 直接发行费用 | -27,734,624.38 | -9,409,333.75 | -37,143,958.13 |
| 于发行日余额 | 2,488,574,591.76 | 844,281,450.11 | 3,332,856,041.87 |
| 年初累计摊销 | 451,158,364.47 | 451,158,364.47 | |
| 年初累计转股 | -3,109,845.23 | -970,547.88 | -4,080,393.11 |
| 于2023年1月1日余额 | 2,936,623,111.00 | 843,310,902.23 | 3,779,934,013.23 |
| 本期摊销 | 194,940,343.02 | 194,940,343.02 | |
| 本期转股 | -223,712.87 | -61,880.57 | -285,593.44 |
| 于2023年12月31日余额 | 3,131,339,741.15 | 843,249,021.66 | 3,974,588,762.81 |
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于2021年3月，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1708号”批复核准，本公司获准向合格投资者公开发行2021年公司债券(第一期)，发行面值为人民币100元，发行金额为10亿元，期限为2+1年(附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权)，票面利率为7.45%；发行日为2021年3月29日，起息日为2021年3月30日。于2023年3月，无投资人向本公司回售该债券。
于2021年12月，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]3884 号”批复核准，本公司之子公司广汇有限获准向专业投资者公开发行2021年公司债券(第一期)，发行面值为人民币100元，发行金额为5亿元，期限为3年，票面利率为 7.50%；发行日为2021年12月16日，起息日为2021年12月17日。
于2023年3月，本公司之子公司汇通信诚租赁有限公司(以下简称“融资租赁公司”)利用长期应收融资租赁款作为基础资产，由发起机构向特定条件的合格投资者推广发行和赢商业保理(深圳)有限公司2023年度第一期汇通信诚应收账款定向资产支持票据(以下简称“第一期资产支持票据”)，发行面值为人民币100元，发行金额为2.55亿元，发行日为2023年3月7日，起息日为2023年3月10日，到期日为2027年3月10日，融资租赁公司作为基础资产的原始权益人认购全部的次B级第一期资产支持票据。由于本集团保留了该类资产支持专项管理计划下所有权上几乎全部风险和报酬，本集团继续确认长期应收融资租赁款，并在应付债券下确认对应负债。
于2023年3月，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]3884 号”批复核准，本公司之子公司广汇有限获准向专业投资者公开发行2023年公司债券(第一期)，发行面值为人民币100元，发行金额为5亿元，期限为2年，票面利率为 7.70%；发行日为2023年3月31日，起息日为2023年3月31日。
于2023年10月，融资租赁公司利用长期应收融资租赁款作为基础资产，由发起机构向特定条件的合格投资者推广发行和赢商业保理(深圳)有限公司2023年度第二期汇通信诚应收账款定向资产支持票据(以下简称“第二期资产支持票据”)，发行面值为人民币100元，发行金额为3.86亿元，发行日为2023年10月9日，起息日为2023年10月12日，到期日为2028年8月28日，融资租赁公司作为基础资产的原始权益人认购全部的次B级第二期资产支持票据。由于本集团保
留了该类资产支持专项管理计划下所有权上几乎全部风险和报酬，本集团继续确认长期应收融资租赁款，并在应付债券下确认对应负债。
于2021年7月，本公司之子公司广汇有限面向合格投资者公开发行高级债券，发行金额为231,686,000.00美元(按发行时点汇率折合人民币约为1,496,737,897.20元)，到期日为2024年1月30日，票面利率为9.125%；发行日为2021年7月30日，起息日为2021年7月31日，利息每半年支付一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。上述债券由本公司提供无条件及不可撤销的担保，并于新加坡交易所上市发行。
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 2,637,956,849.71 | 2,955,491,446.47 |
| 减：一年内到期的非流动负债(附注七(43)) | -296,933,305.12 | -376,071,703.53 |
| 合计 | 2,341,023,544.59 | 2,579,419,742.94 |
其他说明：
于2023年12月31日，本集团无已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额(2022年12月31日：无)。
于2023年12月31日，本集团简化处理的短期租赁和低价值资产租赁合同的未来最低应支付租金分别为36,375,965.66元和646,969.59元(2022年12月31日：28,055,324.80元和492,695.16元)，均为一年内支付。
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 1,825,284,440.60 | 125,311.40 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 1,825,284,440.60 | 125,311.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁业务押金原值 | 2,841,168.55 | 3,486,479.58 |
| 应付股权收益权回购款 | 980,000,000.00 | |
| 应付质押融资款 | 1,300,000,000.00 | |
| 应付融资租赁款原值 | 221,434,462.14 | |
| 应计长期应付款利息 | 7,057,961.89 | |
| 未确认融资费用 | -5,538,103.31 | -550.46 |
| 减：一年内到期的应付融资租赁业务押金原值 | -2,507,077.72 | -3,361,168.18 |
| 一年内到期的应付股权收益权回购款 | -294,600,000.00 | |
| 一年内到期的应付质押融资款 | -260,000,000.00 | |
| 一年内到期的应付融资租赁款原值 | -119,962,292.07 | |
| 一年内到期的应计长期应付款利息 | -7,057,961.89 | |
| 一年内到期的未确认融资费用 | 3,616,283.01 | 550.46 |
| 合计 | 1,825,284,440.60 | 125,311.40 |
其他说明：
于2023年12月31日及2022年12月31日，长期应付款中的应付融资租赁业务押金为本集团自客户收取与融资租赁业务有关的押金，以应付押金余额扣除未确认融资费用后的余额列示。
于2023年12月31日，长期应付款980,000,000.00元系本集团向第三方出售子公司的部分股权收益权，并由本公司承担回购义务而产生的应付股权收益款回购款。该款项由本集团持有的上述子公司的部分股权作为质押物，由账面价值298,647,468.40 元(原价为455,464,486.35元)的房屋及建筑物(附注七(21))、账面价值207,183,800.66元(原价为287,856,460.98元)的土地使用权 (附注七(26))作为抵押物，并由本集团之控股股东提供股权质押及连带责任担保；于2023年12月31日，长期应付款1,300,000,000.00元系由本集团若干子公司的股权作为质押物，并由本集团之控股股东提供股权质押及连带责任担保。于2023年12月31日，长期应付款221,434,462.14元系由由账面价值233,275,666.43元(原价为270,431,245.35元)的固定资产(附注七(21))作为抵押物。
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 9,524,045.28 | ||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 9,524,045.28 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 96,333,761.25 | 165,896,848.54 |
| 其他 | 21,834,858.57 | 23,674,706.34 |
| 合计 | 118,168,619.82 | 189,571,554.88 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 8,111,262,925.00 | 61,282.00 | 61,282.00 | 8,111,324,207.00 | |||
其他说明：
2023年度，本公司因可转债转股行形成的股份数量为61,282股，公司股份总数由8,111,262,925股增加至8,111,324,207股。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
本公司其他权益工具为可转换公司债券的权益成分，详见附注七（46）应付债券。
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
详见附注七（46）应付债券。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 12,843,222,735.45 | 3,152,210.30 | -224,965,378.90 | 12,621,409,566.85 |
| 其他资本公积 | 111,487,721.15 | 111,487,721.15 |
发行在外的金融工具
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券的权益成分 | 843,310,902.23 | 61,880.57 | 843,249,021.66 | |||||
| 合计 | 843,310,902.23 | 61,880.57 | 843,249,021.66 | |||||
| 权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配以外的其他权益变动 | -1,243,324.19 | -1,243,324.19 | ||
| 合计 | 12,953,467,132.41 | 3,152,210.30 | -224,965,378.90 | 12,731,653,963.81 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2023年度，股本溢价变动主要为：
1）本公司2023年度可转债转股共61,282股，增加资本公积224,277.90元。2）除上述变动外，2023年度，股本溢价变动为本集团收购少数股东股权时支付对价与收购的少数股东股权账面价值之间的差额人民币2,927,932.40元计入资本公积 - 股本溢价。3）本公司2023年度赎回2017年10月30日发行的永续债中剩余的261,041,000.00美元，支付的金额与永续债账面余额的差额计入资本公积，共减少资本公积224,965,378.90元。
（2）2022年度，股本溢价变动主要为：
1）本公司2022年度可转债转股共225,773股，增加资本公积769,667.08元。2）除上述变动外，2022年度，股本溢价变动为本集团收购少数股东股权时支付对价与收购的少数股东股权账面价值之间的差额人民币482,626.38元冲减资本公积 - 股本溢价。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 200,564,270.77 | 138,991,141.90 | 339,555,412.67 | |
| 合计 | 200,564,270.77 | 138,991,141.90 | 339,555,412.67 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 30,807,625.58 | 13,000,000.00 | 1,950,000.00 | 11,050,000.00 | 41,857,625.58 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 30,807,625.58 | 13,000,000.00 | 1,950,000.00 | 11,050,000.00 | 41,857,625.58 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进 | -380,033,719.97 | 7,819,856.77 | 12,747,685.22 | 12,162,460.50 | -17,090,288.95 | -367,871,259.47 | ||
| 损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -415,197,212.34 | -52,911,111.30 | -35,820,822.35 | -17,090,288.95 | -451,018,034.69 | |||
| 自用房屋转投资性房地产 | 35,163,492.37 | 60,730,968.07 | 12,747,685.22 | 47,983,282.85 | 83,146,775.22 | |||
| 其他综合收益合计 | -349,226,094.39 | 20,819,856.77 | 14,697,685.22 | 23,212,460.50 | -17,090,288.95 | -326,013,633.89 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 605,551,986.91 | 25,634,656.50 | 631,186,643.41 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 605,551,986.91 | 25,634,656.50 | 631,186,643.41 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司2023年按净利润的10%提取法定盈余公积25,634,656.50元(2022年度亏损，未提取法定盈余公积金)。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 16,955,918,354.40 | 19,624,761,721.72 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 16,955,918,354.40 | 19,624,761,721.72 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 392,459,868.29 | -2,668,883,367.32 |
| 减：提取法定盈余公积 | -25,634,656.50 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他综合收益转入 | 40,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 17,322,743,566.19 | 16,955,918,354.40 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 137,573,778,757.17 | 126,356,126,846.52 | 133,039,722,260.45 | 124,678,175,106.72 |
| 其他业务 | 424,712,923.52 | 199,922,219.39 | 504,157,108.00 | 214,198,868.86 |
| 合计 | 137,998,491,680.69 | 126,556,049,065.91 | 133,543,879,368.45 | 124,892,373,975.58 |
1)主营业务收入和主营业务成本
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 整车销售 | 117,430,481,868.40 | 115,490,846,498.76 | 115,210,691,715.16 | 114,702,601,878.19 |
| 维修服务 | 13,829,277,572.91 | 9,495,759,372.09 | 12,170,735,698.87 | 8,310,763,559.24 |
| 佣金代理 | 5,066,491,492.14 | 861,435,975.91 | 4,029,410,429.24 | 961,495,033.61 |
| 汽车租赁 | 1,247,527,823.72 | 508,084,999.76 | 1,628,884,417.18 | 703,314,635.68 |
| 合计 | 137,573,778,757.17 | 126,356,126,846.52 | 133,039,722,260.45 | 124,678,175,106.72 |
2)其他业务收入和其他业务成本
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 租赁及物业 | 164,680,130.42 | 35,135,200.32 | 149,536,589.64 | 19,161,860.19 |
| 服务费 | 124,250,317.36 | 14,897,422.77 | 148,378,232.28 | 40,706,039.96 |
| 汽车租赁贷后业务 | 61,624,060.57 | 119,667,849.68 | 131,038,929.76 | 136,454,917.07 |
| 广告费收入 | 5,619,568.26 | 3,423,630.52 | 6,412,383.99 | 3,129,237.68 |
| 其他 | 68,538,846.91 | 26,798,116.10 | 68,790,972.33 | 14,746,813.96 |
| 合计 | 424,712,923.52 | 199,922,219.39 | 504,157,108.00 | 214,198,868.86 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 汽车销售-分部 | 汽车租赁-分部 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||||
| 按经营地区分类 | ||||||
| 市场或客户类型 | ||||||
| 合同类型 | ||||||
| 按商品转让的时间分类 | 136,689,339,796.40 | 125,928,296,216.47 | 1,309,151,884.29 | 627,752,849.44 | 137,998,491,680.69 | 126,556,049,065.91 |
| 时间点确认 | 122,689,762,524.81 | 116,393,978,013.54 | 61,624,060.57 | 119,667,849.68 | 122,751,386,585.38 | 116,513,645,863.22 |
| 时间段确认 | 13,999,577,271.59 | 9,534,318,202.93 | 1,247,527,823.72 | 508,084,999.76 | 15,247,105,095.31 | 10,042,403,202.69 |
| 按合同期限分类 | ||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||
| 合计 | 136,689,339,796.40 | 125,928,296,216.47 | 1,309,151,884.29 | 627,752,849.44 | 137,998,491,680.69 | 126,556,049,065.91 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 255,047,741.72 | 167,026,843.01 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 77,855,909.46 | 75,876,715.35 |
| 教育费附加 | 58,244,149.10 | 56,871,613.87 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 98,168,767.75 | 96,652,857.28 |
| 土地使用税 | 30,027,811.29 | 31,351,260.56 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 71,405,216.82 | 70,626,323.38 |
| 其他 | 29,238,913.16 | 28,635,023.85 |
| 合计 | 619,988,509.30 | 527,040,637.30 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及劳务费 | 2,215,739,086.83 | 2,177,636,461.19 |
| 折旧及摊销 | 901,870,061.90 | 956,715,190.52 |
| 市场推广及服务费 | 884,209,999.97 | 995,598,879.75 |
| 使用权资产折旧费用 | 173,971,959.53 | 199,696,628.76 |
| 租赁物管费 | 156,693,616.40 | 136,971,597.54 |
| 佣金服务费 | 129,336,986.06 | 258,574,082.71 |
| 车辆使用费 | 86,767,701.58 | 133,954,588.95 |
| 办公开支及差旅费 | 73,843,251.30 | 58,714,075.00 |
| 业务招待费 | 29,752,269.76 | 30,665,039.21 |
| 其他 | 171,255,513.05 | 163,112,075.24 |
| 合计 | 4,823,440,446.38 | 5,111,638,618.87 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及劳务费 | 993,187,783.62 | 1,115,031,906.55 |
| 折旧及摊销 | 551,607,248.76 | 501,223,870.04 |
| 租赁物管费 | 201,404,124.32 | 217,877,235.17 |
| 使用权资产折旧费用 | 124,275,875.19 | 131,304,857.49 |
| 咨询费 | 104,730,194.45 | 105,739,261.47 |
| 办公开支及差旅费 | 90,091,231.83 | 88,564,511.46 |
| 业务招待费 | 40,597,083.68 | 47,778,916.13 |
| 车辆使用费 | 7,606,931.57 | 11,196,245.44 |
| 其他 | 137,660,129.06 | 159,745,985.59 |
| 合计 | 2,251,160,602.48 | 2,378,462,789.34 |
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,408,871,377.84 | 2,436,875,043.39 |
| 减：利息收入 | -146,020,479.84 | -113,071,170.69 |
| 贴现利息 | 117,447,136.61 | 130,722,237.38 |
| 汇兑损失-净额 | 28,929,911.50 | -98,617,567.95 |
| 手续费及其他 | 116,117,325.66 | 132,293,113.26 |
| 合计 | 2,525,345,271.77 | 2,488,201,655.39 |
其他说明：
本公司贴现利息主要为本公司使用银行承兑汇票支付货款并承担的贴现利息。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助—与收益相关 | 173,030,449.19 | 190,025,385.21 |
| 增值税加计扣除 | 1,847,367.99 | 4,608,692.97 |
| 个税手续费补贴 | 1,340,083.54 | 1,679,420.61 |
| 合计 | 176,217,900.72 | 196,313,498.79 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 198,037,514.37 | 160,512,006.94 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,626,594.70 | 135,491,553.42 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 647,580.49 | 4,094,376.60 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 3,418,805.42 | 11,999,396.41 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,897.28 | 8,561,685.25 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 以摊余成本计量的应收款项处置收益(附注十二(3)) | 2,673,834.28 | |
| 其他 | 3,706,711.74 | 240,918.75 |
| 合计 | 211,113,938.28 | 320,899,937.37 |
其他说明：
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | -46,082,085.70 | -3,023,556.56 |
| 交易性权益工具投资 | 129,146,725.31 | 27,082,441.90 |
| 基金及债权投资 | -5,657,774.36 | |
| 结构性存款 | 19,987,376.08 | |
| 合计 | 83,064,639.61 | 38,388,487.06 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 48,001,821.64 | 83,388,517.29 |
| 其他应收款坏账损失 | 77,508,747.04 | 125,277,697.42 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | 191,957,218.22 | 428,012,927.51 |
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | 317,467,786.90 | 636,679,142.22 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失/转回 | 446,920.83 | -241,316.81 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 208,257,870.30 | 227,520,400.60 |
| 三、长期股权投资减值损失 | 200,204,422.04 | 199,006,534.76 |
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | 23,265,094.06 | |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 432,174,307.23 | 426,285,618.55 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 111,006,596.68 | 87,128,414.66 | 12,826,536.41 |
| 固定资产处置损失 | -111,923,284.28 | -25,108,743.78 | -55,461,472.04 |
| 无形资产处置收益 | 22,807,921.37 | 3,198,406.73 | 22,807,921.37 |
| 无形资产处置损失 | -145,317.12 | -27,450.66 | -145,317.12 |
| 其他长期资产处置收益 | 7,269,001.56 | 6,792,502.75 | 7,269,001.56 |
| 其他长期资产处置损失 | -6,152,193.58 | -199,049.18 | -6,152,193.58 |
| 合计 | 22,862,724.63 | 71,784,080.52 | -18,855,523.40 |
其他说明：
非流动资产处置损益中试乘试驾车处置净收益40,719,717.80元。考虑到该交易与本集团正常经营业务密切相关且模式符合行业特点，因此，根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023)》的相关规定，上述处置收益40,719,717.80元应列报为经常性损益。
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 无法支付的款项 | 61,810,150.31 | 17,831,179.32 | 61,810,150.31 |
| 赔偿款及违约金补偿收入 | 10,857,470.04 | 4,688,180.96 | 10,857,470.04 |
| 其他 | 11,343,902.14 | 9,292,406.31 | 11,343,902.14 |
| 合计 | 84,011,522.49 | 31,811,766.59 | 84,011,522.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 固定资产报废损失 | 40,052,121.50 | 40,052,121.50 | |
| 赔偿款及违约金支出 | 26,840,964.53 | 17,399,687.76 | 26,840,964.53 |
| 长期待摊费用报废损失 | 13,359,631.79 | 13,359,631.79 | |
| 资产损失 | 86,857,163.84 | ||
| 其他 | 11,033,014.65 | 14,390,540.75 | 11,033,014.65 |
| 合计 | 91,285,732.47 | 118,647,392.35 | 91,285,732.47 |
其他说明：
（i）资产损失系本集团于2022年度发生与若干第三方之间的资产纠纷而预计可能出现的损失。本集团正积极处理该事项，向相关责任方寻求赔偿。
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 521,489,032.53 | 638,021,041.72 |
| 递延所得税费用 | -192,044,469.13 | -295,280,365.63 |
| 合计 | 329,444,563.40 | 342,740,676.09 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 958,850,683.98 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 204,171,620.99 |
| 优惠税率的影响 | -296,980,723.47 |
| 子公司适用不同税率的影响 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -51,575,921.50 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 100,345,455.28 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -292,232,903.21 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 665,717,035.31 |
| 所得税费用 | 329,444,563.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七（57）
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 1,309,213,163.17 | 1,146,418,460.49 |
| 利息收入 | 144,658,296.14 | 120,764,296.26 |
| 补贴收入 | 174,370,532.73 | 196,313,498.79 |
| 合计 | 1,628,241,992.04 | 1,463,496,255.54 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 日常付现费用 | 2,393,823,416.35 | 2,735,176,555.70 |
| 往来款 | 1,062,934,753.19 | 855,205,558.47 |
| 合计 | 3,456,758,169.54 | 3,590,382,114.17 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回合联营公司的投资 | 186,570,071.84 | 180,000,000.00 |
| 理财产品赎回 | 60,385,653.99 | 835,310,434.43 |
| 合计 | 246,955,725.83 | 1,015,310,434.43 |
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 基金股权投资款 | 125,280,531.95 | 182,674,455.81 |
| 合计 | 125,280,531.95 | 182,674,455.81 |
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金净收回额 | 2,860,188,645.88 | 4,787,434,101.42 |
| 建店及二级网点保证金 | 64,114,324.00 | 67,262,422.00 |
| 收回被收购单位原股东及其关联单位款项 | 61,643,499.88 | 8,199,469.98 |
| 收回预付购地款 | 552,000,000.00 | |
| 收回股权收购意向金 | 300,000,000.00 | |
| 其他 | 289,567,869.03 | 522,651,726.07 |
| 合计 | 3,275,514,338.79 | 6,237,547,719.47 |
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 建店及二级网点保证金 | 93,144,256.01 | 77,542,420.00 |
| 其他 | 335,971,950.61 | 316,341,998.79 |
| 合计 | 429,116,206.62 | 393,884,418.79 |
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发行债券收到的现金 | 1,141,000,000.00 | |
| 收到质押融资款 | 1,300,000,000.00 | |
| 收到股权收益权回购款 | 980,000,000.00 | |
| 借款保证金收回 | 570,694,659.31 | 3,093,718,358.10 |
| 收到融资租赁款 | 273,735,841.77 | |
| 其他 | 1,598,260,466.95 | 831,219,756.16 |
| 合计 | 5,863,690,968.03 | 3,924,938,114.26 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回永续债 | 1,884,940,503.83 | |
| 借款保证金支出 | 1,490,595,031.58 | 574,321,275.11 |
| 偿还租赁负债支付的金额 | 520,704,393.71 | 469,161,189.84 |
| 回购库存股 | 138,991,141.90 | |
| 中介机构服务费 | 49,938,084.49 | 22,637,234.66 |
| 购买少数股权 | 17,959,239.24 | 20,858,421.31 |
| 其他 | 1,967,353,061.50 | 781,618,879.10 |
| 合计 | 6,070,481,456.25 | 1,868,597,000.02 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
2023年度，本集团支付的与租赁相关的总现金流出为772,410,684.78元(2022年度：696,106,102.83元)，除上述计入筹资活动的偿付租赁负债支付的金额以外，其余现金流出均计入经营活动。
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 银行借款(含一年内到期) | 45,281,330,922.14 | 109,742,236,095.33 | 3,562,319,664.83 | 114,700,818,103.77 | 1,489,648,297.15 | 42,395,420,281.38 |
| 应付债券(含一年内到期) | 7,329,089,017.44 | 1,141,000,000.00 | 641,436,301.65 | 2,468,927,815.46 | 6,642,597,503.63 | |
| 租赁负债(含一年内到期) | 2,955,491,446.47 | 203,169,796.95 | 520,704,393.71 | 2,637,956,849.71 | ||
| 其他应付款 | 387,457,380.46 | 1,598,260,466.95 | 5,887,691.84 | 1,979,621,266.66 | 11,984,272.59 | |
| 长期应付款(含 | 3,485,929.12 | 2,553,735,841.77 | 8,143,326.64 | 59,569,608.26 | 2,505,795,489.27 | |
| 一年内到期) | ||||||
| 合计 | 55,956,854,695.63 | 115,035,232,404.05 | 4,420,956,781.91 | 119,729,641,187.86 | 1,489,648,297.15 | 54,193,754,396.58 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 629,406,120.58 | -2,718,993,366.91 |
| 加：资产减值准备 | 432,174,307.23 | 426,285,618.55 |
| 信用减值损失 | 317,467,786.90 | 636,679,142.22 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 978,313,997.29 | 984,738,724.17 |
| 使用权资产摊销 | 440,774,529.72 | 457,863,743.61 |
| 无形资产摊销 | 475,601,804.62 | 526,306,007.91 |
| 长期待摊费用摊销 | 288,080,866.59 | 258,744,479.17 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 30,549,028.66 | -71,784,080.52 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -83,064,639.61 | -38,388,487.06 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,437,801,289.34 | 2,338,257,475.44 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -211,113,938.28 | -320,899,937.37 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -89,504,559.70 | -180,431,905.56 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -102,539,909.43 | -114,848,460.07 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,715,994,862.23 | -2,286,796,383.69 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,653,803,100.89 | 1,492,285,576.23 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -2,194,703,105.94 | -4,436,920,770.28 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,411,435,339.31 | -3,047,902,624.16 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 以融资租赁业务回款直接归还借款 | 2,528,434,868.27 | 2,457,557,074.42 |
| 以银行借款直接支付融资租赁款 | 1,038,786,571.12 | 636,672,451.29 |
| 以信用证议付方式支付的存货采购款 | 845,134,122.14 | 1,324,610,674.22 |
| 当期新增的使用权资产 | 452,195,261.21 | 216,134,950.49 |
| 债权债务抵消 | 250,000,000.00 | |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,637,919,780.78 | 3,615,105,074.96 |
| 减：现金的期初余额 | 3,615,105,074.96 | 7,207,310,789.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,977,185,294.18 | -3,592,205,715.02 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 |
| 2021年度西南区域收购子公司 | 5,032,220.00 |
| 2018年度江西区域收购子公司 | 4,593,570.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 9,625,790.00 |
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 陕西区域处置子公司 | 11,164,000.00 |
| 西南区域处置子公司 | 1,860,000.00 |
| 四川区域处置子公司 | 640,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 陕西区域处置子公司 | 385,291.57 |
| 西南区域处置子公司 | 1,037,182.80 |
| 四川区域处置子公司 | 94,062.45 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 12,147,463.18 |
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,637,919,780.78 | 3,615,105,074.96 |
| 其中：库存现金 | 4,639,637.95 | 5,748,460.99 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,633,280,142.83 | 3,609,356,613.97 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 |
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,637,919,780.78 | 3,615,105,074.96 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 5,471,852.48 | 7.0827 | 38,755,489.56 |
| 港币 | 13,774,634.26 | 0.9062 | 12,482,573.57 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：港币 | 1,158,314.47 | 0.9062 | 1,049,664.57 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：港币 | 2,486,190.97 | 0.9062 | 2,252,986.26 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | 95,537,370.56 | 7.0827 | 676,662,534.47 |
| 应付债券 | |||
| 其中：美元 | 240,270,729.12 | 7.0827 | 1,701,765,493.14 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 171,994,962.89 | 82,643,722.80 |
| 第二年 | 111,044,959.48 | 77,624,525.35 |
| 第三年 | 79,202,024.60 | 62,158,150.45 |
| 第四年 | 56,328,217.16 | 62,886,513.73 |
| 第五年 | 46,910,254.68 | 57,842,887.64 |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 53,653,638.33 | 245,503,227.71 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
□适用 √不适用
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例（%） | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| 资阳申蓉汽车销售服务有限公司及其子公司 | 2023年1月1日 | 640,000.00 | 100.00 | 出售股权 | 控制权移交 | 9,369,083.57 | ||||||
| 乌海市蒙达通汽车销售服务有限公司 | 2023年3月17日 | 500,000.00 | 100.00 | 出售股权 | 控制权移交 | -3,434,644.04 | ||||||
| 重庆美宝汽车服务有限公司 | 2023年6月12日 | 1,860,000.00 | 100.00 | 出售股权 | 控制权移交 | 204,802.39 | ||||||
| 鄂尔多斯市蒙天汽车销售有限公司 | 2023年9月15日 | 10,664,000.00 | 100.00 | 出售股权 | 控制权移交 | -9,237,408.88 |
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 公司名称 | 实际出资额 | 取得方式 |
| 重庆智汇汽车销售有限公司 | 10,000,000.00 | 设立 |
| 陕西佳锟汽车销售服务有限公司 | 5,000,000.00 | 设立 |
| 哈密天汇华瑞汽车销售服务有限公司 | 1,936,478.92 | 设立 |
| 重庆乾通汽车服务有限责任公司 | 1,000,000.00 | 设立 |
| 四川天府广汇二手车销售有限公司 | 设立 |
本集团2023年度根据业务需要注销了部分子公司。
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 山东广汇汽车服务有限公司 | 山东济南 | 117,000万元 | 山东济南 | 投资管理公司 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 内蒙古广汇投资有限公司 | 内蒙古呼和浩特市 | 40,283万元 | 内蒙古呼和浩特市 | 投资管理公司 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 贵州乾通企业集团投资有限公司 | 贵州贵阳 | 110,000万元 | 贵州贵阳 | 投资管理公司 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 河北广汇投资有限公司 | 河北石家庄 | 127,947万元 | 河北石家庄 | 投资管理公司 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 哈尔滨新奇美商贸有限公司 | 黑龙江哈尔滨 | 11,700万元 | 黑龙江哈尔滨 | 投资管理公司 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 尊荣亿方集团大连投资有限公司 | 辽宁大连 | 201,700万元 | 辽宁大连 | 商贸流通企业 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 新疆军工进口汽车配件有限公司 | 新疆乌鲁木齐 | 2,650万元 | 新疆乌鲁木齐 | 商贸流通企业 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 河南省裕华汽车集团有限公司 | 河南郑州 | 36,000万元 | 河南郑州 | 商贸流通企业 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 广西壮族自治区机电设备有限责任公司 | 广西南宁 | 74,088万元 | 广西南宁 | 商贸流通企业 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 深圳市鹏峰汽车(集团)有限公司 | 广东深圳 | 49,000万元 | 广东深圳 | 投资管理公司 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 重庆中汽西南汽车(集团)有限公司 | 重庆 | 21,450万元 | 重庆 | 商贸流通企业 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 西安广汇汽车实业发展有限公司 | 陕西西安 | 200,000万元 | 陕西西安 | 咨询和服务 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 江西运通汽车技术服务有限公司 | 江西南昌 | 66,300万元 | 江西南昌 | 商贸流通企业 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 江西运通华融汽车服务 | 江西南昌 | 86,300万元 | 江西南昌 | 商贸流通企业 | 100.00 | 非同一控制取得的重要 | |
| 有限公司 | 子公司 | ||||||
| 四川申蓉汽车股份有限公司 | 四川成都 | 74,200万元 | 四川成都 | 商贸流通企业 | 100.00 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 东莞宝信汽车销售服务有限公司 | 广东东莞 | 5,000万元 | 广东东莞 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 上海宝信行汽车销售服务有限公司 | 上海 | 5,000万元 | 上海 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 北京燕宝汽车服务有限公司 | 北京 | 8,935万元 | 北京 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 乌鲁木齐燕宝汽车销售服务有限公司 | 新疆乌鲁木齐 | 14,560万元 | 新疆乌鲁木齐 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 北京宝信行汽车销售服务有限公司 | 北京 | 15,000万元 | 北京 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 上海鼎信融资租赁有限公司 | 上海 | 3,000万美元 | 上海 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 开隆投资管理有限公司 | 香港 | 1港币 | 香港 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 温州捷顺汽车技术服务有限公司 | 浙江温州 | 12,000万元 | 浙江温州 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 绍兴捷顺汽车销售服务有限公司 | 浙江绍兴 | 6,000万元 | 浙江绍兴 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 上海宝信实嘉汽车销售有限公司 | 上海 | 176,595万元 | 上海 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 上海众国宝泓汽车销售服务有限公司 | 上海 | 8,000万元 | 上海 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 西安金花宝鼎汽车销售服务有限公司 | 陕西西安 | 12,100万元 | 陕西西安 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 霍尔果斯宝衡服务有限公司 | 新疆伊犁州霍尔果斯经济开发区 | 100万元 | 新疆伊犁州霍尔果斯经济开发区 | 商贸流通企业 | 67.70 | 非同一控制取得的重要子公司 | |
| 广汇汽车服务有限责任公司 | 广西桂林 | 1,554,066万元 | 广西桂林 | 投资管理公司 | 100.00 | 设立的重要子公司 |
| 上海德新汽车服务有限公司 | 上海 | 920,800万元 | 上海 | 投资管理公司 | 100.00 | 设立的重要子公司 | |
| 新疆龙泽汽车服务管理有限责任公司 | 新疆乌鲁木齐 | 160,000万元 | 新疆乌鲁木齐 | 咨询和服务 | 100.00 | 设立的重要子公司 | |
| 贵州乾通德新汽车投资管理有限公司 | 贵州贵阳 | 60,000万元 | 贵州贵阳 | 商贸流通企业 | 100.00 | 设立的重要子公司 | |
| 上海广汇德太保险代理有限公司 | 全国 | 5,000万元 | 上海 | 保险 | 100.00 | 设立的重要子公司 | |
| 新疆广汇租赁服务有限公司 | 新疆乌鲁木齐 | 130,000万元 | 新疆乌鲁木齐 | 租赁企业 | 100.00 | 设立的重要子公司 | |
| 汇通信诚租赁有限公司 | 新疆乌鲁木齐 | 356,000万元 | 新疆乌鲁木齐 | 租赁企业 | 100.00 | 设立的重要子公司 | |
| 霍尔果斯汇宝融资租赁有限公司 | 新疆伊犁州霍尔果斯经济开发区 | 100,000万元 | 新疆伊犁州霍尔果斯经济开发区 | 租赁企业 | 100.00 | 设立的重要子公司 | |
| 新疆天汇汽车服务有限公司 | 新疆乌鲁木齐 | 328,344万元 | 新疆乌鲁木齐 | 商贸流通企业 | 100.00 | 设立的重要子公司 | |
| 上海汇涌汽车销售有限公司 | 上海 | 1,040,000万元 | 上海 | 商贸流通及租赁企业 | 53.95 | 46.05 | 设立的重要子公司 |
| 广汇汽车服务(香港)有限公司 | 香港 | 1,180,000万港币 | 香港 | 投资管理公司 | 100.00 | 设立的重要子公司 | |
| Baoxin Auto Finance I Limited | 维京群岛 | 1美元 | 维京群岛 | 融资平台 | 100.00 | 设立的重要子公司 | |
| 大连宝信汇誉汽车投资管理有限公司 | 辽宁大连 | 705,180万元 | 辽宁大连 | 投资管理公司 | 100.00 | 设立的重要子公司 | |
| 云南广致合汽车销售服务有限公司 | 云南昆明 | 65,000万元 | 云南昆明 | 投资管理公司 | 100.00 | 设立的重要子公司 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广汇宝信 | 32.30% | 41,738,650.90 | 2,741,671,779.41 | |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广汇宝信 | 15,003,288,101.60 | 9,153,141,373.36 | 24,156,429,474.96 | 12,809,018,543.27 | 2,823,971,882.19 | 15,632,990,425.46 | 16,562,311,874.32 | 9,677,150,991.54 | 26,239,462,865.86 | 14,747,982,257.05 | 3,037,017,920.94 | 17,785,000,177.99 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广汇宝信 | 33,216,406,932.33 | 118,021,399.85 | 65,110,288.55 | 218,439,175.25 | 32,612,692,855.31 | -706,514,010.92 | -1,006,560,100.00 | 813,993,849.76 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海爱卡及其子公司 | 上海 | 上海 | 投资管理公司及网络运营 | 43.48 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 上海爱卡及其子公司 | 上海爱卡及其子公司 | |||
| 流动资产 | 230,142,671.02 | 268,786,078.24 | ||
| 非流动资产 | 146,634,594.62 | 148,789,117.43 | ||
| 资产合计 | 376,777,265.64 | 417,575,195.67 | ||
| 流动负债 | 92,836,639.05 | 65,290,724.71 | ||
| 非流动负债 | 959,326.33 | 137,268.59 | ||
| 负债合计 | 93,795,965.38 | 65,427,993.30 | ||
| 少数股东权益 | 38,829,267.15 | 41,765,399.57 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 244,152,033.11 | 310,381,802.80 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 106,153,153.41 | 134,948,731.37 | ||
| 调整事项 | 329,846,846.59 | 530,051,268.63 | ||
| --商誉 | 1,106,535,109.14 | 1,106,535,109.14 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | -776,688,262.55 | -576,483,840.51 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 436,000,000.00 | 665,000,000.00 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 49,498,457.91 | 99,543,871.55 | ||
| 净利润 | -69,165,902.11 | -33,546,068.95 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -69,165,902.11 | -33,546,068.95 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
其他说明
本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算相应的净资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 149,760,849.28 | 264,835,396.13 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -13,445,925.27 | -13,045,088.66 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -13,445,925.27 | -13,045,088.66 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 1,300,659,688.16 | 1,083,653,667.14 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 240,279,017.60 | 188,036,534.31 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 240,279,017.60 | 188,036,534.31 |
其他说明
净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 德阳南菱港宏汽车销售服务有限公司 | 7,594,008.38 | 1,436,153.19 | 9,030,161.57 |
| 上海荣致餐饮管理有限公司 | 5,159,847.76 | - | 5,159,847.76 |
其他说明无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资名称 | 本集团持有份额 | 基金主要从事的投资活动 | 总发行规模(份) | 基金总金额 | 2023年12月31日账面价值 |
| 债权投资一 | 86,600,658.62 | 投资于具有债券市场的金融工具 | 3.60亿 | 3.60亿 | 1,609,175.92 |
| 债权投资二 | 49,751,243.78 | 投资于具有债券市场的金融工具 | 0.50亿 | 0.50亿 | 4,495,549.72 |
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 173,030,449.19 | 190,025,385.21 |
| 合计 | 173,030,449.19 | 190,025,385.21 |
其他说明：
无
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
| 本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ： 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由管理层按照董事会批准的政策开展。管理层会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。 |
| (1) | 市场风险 |
| (a) | 外汇风险 |
| 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币及日元)存在外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及本负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团会考虑通过签署外汇期权合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于 2023年12月31日，本集团未签署美元远期外汇合约。 | |
| 于2023年12月31日，本集团持有的产生外汇风险的非记账本位币的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： |
| 美元项目 | 港币项目 | 人民币(注1) | 合计 | |||||
| 外币金融资产 - | ||||||||
| 货币资金 | 38,755,489.56 | 5,940,941.42 | 6,541,632.16 | 51,238,063.14 | ||||
| 其他应收款 | - | - | 1,049,664.57 | 1,049,664.57 | ||||
| 38,755,489.56 | 5,940,941.42 | 7,591,296.73 | 52,287,727.71 |
| 外币金融负债 - | ||||||||
| 其他应付款 | - | 2,252,986.26 | 2,252,986.26 | |||||
| 长期借款 | 676,662,534.47 | - | 676,662,534.47 | |||||
| 应付债券 | 1,701,765,493.14 | - | 1,701,765,493.14 | |||||
| 2,378,428,027.61 | 2,252,986.26 | 2,380,681,013.87 |
| 于2022年12月31日，本集团持有的产生外汇风险的非记账本位币的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： |
| 2022年12月31日 | ||||||||||||
| 美元项目 | 港币项目 | 欧元项目 | 日元项目 | 人民币(注1) | 合计 | |||||||
| 外币金融资产 - | ||||||||||||
| 货币资金 | 34,888,505.14 | 9,420,438.56 | 37,407.07 | - | - | 44,346,350.77 | ||||||
| 其他应收款 | - | 202,128.79 | - | - | - | 202,128.79 | ||||||
| 34,888,505.14 | 9,622,567.35 | 37,407.07 | - | - | 44,548,479.56 | |||||||
| 外币金融负债 - | ||||||||||||
| 短期借款 | - | - | - | 96,944,865.19 | - | 96,944,865.19 | ||||||
| 其他应付款 | 139,287,591.10 | 515,728.48 | - | - | 1,832,209,941.12 | 1,972,013,260.70 | ||||||
| 长期借款 | 727,102,975.84 | - | - | - | - | 727,102,975.84 | ||||||
| 应付债券 | 1,653,158,081.00 | - | - | - | - | 1,653,158,081.00 | ||||||
| 2,519,548,647.94 | 515,728.48 | - | 96,944,865.19 | 1,832,209,941.12 | 4,449,219,182.73 | |||||||
| 注1：系记账本位币为港币的子公司持有。 |
| 于2023年12月31日，对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润约233,967,253.81元。 于2023年12月31日，对于记账本位币为人民币的公司各类港币金融资产和港币金融负债，如果人民币对港币升值或贬值10%，其他因素保持不变，本集团将减少或增加税前利润约594,094.14元。 于2023年12月31日，对于记账本位币为港币的公司各类人民币金融资产和人民币金融负债，如果港币对人民币升值或贬值10%，其他因素保持不变，本集团将减少或增加税前利润约533,831.05元，增加或减少其他综合收益533,831.05元。 |
| 于2022年12月31日，对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润约248,466,014.28元。 于2022年12月31日，对于记账本位币为人民币的公司各类港币金融资产和港币金融负债，如果人民币对港币升值或贬值10%，其他因素保持不变，本集团将减少或增加税前利润约910,653.30元。 于2022年12月31日，对于记账本位币为人民币的公司各类日元金融资产和日元金融负债，如果人民币对日元升值或贬值10%，其他因素保持不变，本集团将增加或减少税前利润约9,694,486.52元。 于2022年12月31日，对于记账本位币为港币的公司各类人民币金融资产和人民币金融负债，如果港币对人民币升值或贬值10%，其他因素保持不变，本集团将增加或减少税前利润约183,220,994.11元，减少或增加其他综合收益183,220,994.11元。 |
| (b) | 利率风险 | ||||||||||||||
| 本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2023年度本集团无利率互换安排(2022年度：有)。 于2023年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，其他因素保持不变，则本集团的税前利润会减少或增加约33,904,148.85元(2022年12月31日：约35,425,673.48元)。 | |||||||||||||||
| 2022年12月31日 | |||||||||||||||
| (c) | 其他价格风险 |
| 本集团其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。 | |
| 于2023年12月31日，如果本集团各类权益工具投资的预期价格上涨或下跌5%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润约20,445,035.85元(2022年12月31日：13,821,957.40元)，增加或减少其他综合收益约18,072,837.80元(2022年12月31日：18,022,837.80元)。 | |
| (2) | 信用风险 |
| 本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、合同资产、应收账款、其他应收款和长期应收款等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。 | |
| 本集团货币资金主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 |
| 对于应收票据、合同资产、应收账款、其他应收款和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 |
| 于2023年12月31日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级(2022年12月31日：无)。 | |
| (3) | 流动性风险 |
| 本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 | |
| 于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： |
| 2023年12月31日 | |||||||||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | |||||||
| 金融负债- | |||||||||||
| 短期借款及利息 | 34,494,259,941.96 | - | - | - | 34,494,259,941.96 | ||||||
| 应付票据 | 11,592,410,202.67 | - | - | - | 11,592,410,202.67 | ||||||
| 应付账款 | 2,305,716,272.19 | - | - | - | 2,305,716,272.19 | ||||||
| 其他应付款 | 1,744,167,068.56 | - | - | - | 1,744,167,068.56 | ||||||
| 长期借款及利息 | 4,559,826,951.11 | 1,583,475,867.56 | 2,880,609,387.94 | - | 9,023,912,206.61 | ||||||
| 应付债券及利息 | 2,896,757,856.55 | 1,085,885,102.40 | 3,277,935,238.45 | - | 7,260,578,197.40 | ||||||
| 租赁负债 | 376,815,577.72 | 483,184,956.46 | 1,331,625,863.61 | 1,620,777,759.36 | 3,812,404,157.15 | ||||||
| 长期应付款 | 705,191,579.33 | 765,007,922.42 | 1,041,134,090.83 | - | 2,511,333,592.58 | ||||||
| 58,675,145,450.09 | 3,917,553,848.84 | 8,531,304,580.83 | 1,620,777,759.36 | 72,744,781,639.12 | |||||||
| 2022年12月31日 | |||||||||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | |||||||
| 金融负债- | |||||||||||
| 短期借款及利息 | 34,723,999,272.97 | - | - | - | 34,723,999,272.97 | ||||||
| 应付票据 | 17,185,541,730.26 | - | - | - | 17,185,541,730.26 | ||||||
| 应付账款 | 1,563,325,699.01 | - | - | - | 1,563,325,699.01 | ||||||
| 其他应付款 | 2,577,761,807.98 | - | - | - | 2,577,761,807.98 | ||||||
| 长期借款及利息 | 5,971,421,241.01 | 2,180,034,036.75 | 4,083,755,285.48 | - | 12,235,210,563.24 | ||||||
| 应付债券及利息 | 2,696,252,774.24 | 2,304,754,347.92 | 3,777,011,635.27 | - | 8,778,018,757.43 | ||||||
| 租赁负债 | 505,111,182.01 | 456,549,314.27 | 1,219,025,893.01 | 1,638,064,017.13 | 3,818,750,406.42 | ||||||
| 长期应付款 | 3,361,168.18 | 125,311.40 | - | - | 3,486,479.58 | ||||||
| 65,226,774,875.66 | 4,941,463,010.34 | 9,079,792,813.76 | 1,638,064,017.13 | 80,886,094,716.89 |
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 整体转移 | 长期应收款 | 0.00 | 终止确认 | 无追索权的出售，且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移给其他方 |
| 合计 | / | 0.00 | / | / |
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 长期应收款 | 整体转移 | 0.00 | 2,673,834.28 |
| 合计 | / | 0.00 | 2,673,834.28 |
已转移金融资产原值53,404,610.20元。
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 8,317,191.07 | 6,104,725.64 | 400,583,525.98 | 415,005,442.69 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 8,317,191.07 | 6,104,725.64 | 400,583,525.98 | 415,005,442.69 |
| （1）债务工具投资 | 6,104,725.64 | 6,104,725.64 | ||
| （2）权益工具投资 | 8,317,191.07 | 400,583,525.98 | 408,900,717.05 | |
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 373,456,756.00 | 373,456,756.00 | ||
| （四）投资性房地产 | 598,377,563.00 | 598,377,563.00 | ||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 8,317,191.07 | 6,104,725.64 | 1,372,417,844.98 | 1,386,839,761.69 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的 | ||||
| 金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折扣等。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折扣等。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于交易性权益工具投资，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要为收益法等。所使用的输入值主要包括缺乏流动性折扣、折现率等。对于非交易性权益工具，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要为可比市场法等。所使用的输入值主要包括市净率等。 对于投资性房地产，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括收益法和市场法等。所使用的输入值主要包括租赁期内报酬率、租赁期外报酬率、租赁期外增长率、市场单位租金和市场单位房价等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
上述第三层次资产变动如下：
单位：元 币种：人民币
| 2022年12月31日 | 购买/其他增加 | 出售/其他减少 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 2023年12月31日 | 2023年12月31日仍持有的资产计入当期损益的未实现利得或损失的变动—公允价值变动损益 | ||
| 计入当期损益 | 计入其他综合收益的利得或损失 | ||||||||
| 的利得或损失 | |||||||||
| 金融资产 | |||||||||
| 交易性金融资产/其他非流动金融资产— | |||||||||
| 交易性权益工具投资 | 266,145,635.33 | 134,437,890.65 | 400,583,525.98 | 134,437,890.65 | |||||
| 其他权益工具投资— | |||||||||
| 非上市公司股权 | 360,456,756.00 | 13,000,000.00 | 373,456,756.00 | ||||||
| 金融资产合计 | 626,602,391.33 | 134,437,890.65 | 13,000,000.00 | 774,040,281.98 | 134,437,890.65 | ||||
| 投资性房地产— | |||||||||
| 投资性房地产 | 478,658,815.00 | 105,069,865.63 | -46,082,085.70 | 60,730,968.07 | 598,377,563.00 | -46,082,085.70 | |||
| 资产合计 | 1,105,261,206.33 | 105,069,865.63 | 88,355,804.95 | 73,730,968.07 | 1,372,417,844.98 | 88,355,804.95 |
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
单位：元 币种：人民币
| 2023年 12月31日 公允价值 | 估值技术 | 输入值 | ||||
| 名称 | 范围 | 与公允价值之间的关系 | 可观察/不可观察 | |||
| 交易性金融资产— | ||||||
| 交易性权益工具投资 | 400,583,525.98 | 收益法 | 缺乏流动性折扣 | 4% | 负相关 | 不可观察 |
| 折现率 | 16% | 负相关 | 不可观察 | |||
| 其他权益工具投资— | ||||||
| 非上市公司股权 | 373,000,000.00 | 市场法 | 市净率 | 0.96 | 正相关 | 不可观察 |
| 456,756.00 | 市场法 | 市净率 | 1.00 | 正相关 | 不可观察 | |
| 投资性房地产— | ||||||
| 已完工的物业 | 589,981,763.00 | 收益法 | 租赁期内报酬率 | 4.5%-6% | 负相关 | 不可观察 |
| 租赁期外报酬率 | 4.5%-6% | 负相关 | 不可观察 | |||
| 租赁期外增长率 | 2% | 正相关 | 不可观察 | |||
| 市场单位租金 | 每月18.0元/平方米至每月492.3元/平方米 | 正相关 | 不可观察 | |||
| 8,395,800.00 | 市场法 | 市场单位房价 | 每平米8565元 | 正相关 | 不可观察 |
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
√适用 □不适用
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、一年内到期的非流动资产、长期应收款、短期借款、应付款项、租赁负债、长期借款、应付债券和长期应付款等。于2023年12月31日和2022年12月31日，上述金融资产或金融负债的公允价值近似等于其账面价值
存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层次。长期应收款、长期借款、长期应付款以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于第三层次。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 广汇集团 | 乌鲁木齐市 | 房地产业、汽车 组改装业、化 工机械制造业 的投资 | 517,144.80 | 32.52 | 32.52 |
本企业的母公司情况的说明
广汇集团，2015 年 12 月 31 日注册资本 355,570.04 万元，2016 年增资 45,454.54 万元，2016 年 12 月 31 日注册资本 401,024.58 万元，2017 年未发生变化，2018 年增资 116,120.22万元，2018 年 12 月 31 日注册资本为 517,144.80 万元，2019 年度至本报告期末未发生变化。本企业最终控制方是广汇集团。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
公司的本企业子基本情况及相关信息见本报告第十节、十、1.在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
公司的本企业合营和联营企业情况见本报告第十节、十、3.在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳市安鹏道远投资合伙企业(有限合伙) | 联营企业 |
| 重庆安博汽车销售有限公司 | 联营企业 |
| 桂林弘帆桂通汽车销售服务有限公司 | 联营企业 |
| 新疆广汽商贸长信汽车销售有限公司 | 联营企业 |
| 许昌新纪元汽车销售服务有限公司 | 联营企业 |
| 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 联营企业 |
| 新疆宝乾机动车拍卖服务有限公司 | 联营企业 |
| 上海爱卡 | 联营企业 |
| 陕西长银消费金融有限公司 | 联营企业 |
| 郴州鹏龙驰峰汽车销售服务有限公司 | 联营企业 |
| 西安广汇汽车产业园投资开发有限公司 | 联营企业 |
| 无锡开隆置业有限公司 | 联营企业 |
| 德阳南菱港宏汽车销售服务有限公司 | 联营企业 |
| 开利星空电子商务有限公司 | 联营企业 |
| 青岛汽车(香港)有限公司 | 联营企业 |
| 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 合营企业 |
| 网汇(上海)新能源科技有限公司 | 合营企业 |
| 网汇(上海)融资租赁有限公司 | 合营企业 |
| 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 合营企业 |
| 青海嘉业汽车销售服务有限公司 | 合营企业 |
| 上海荣致餐饮管理有限公司 | 合营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广汇能源股份有限公司(以下简称“广汇能源”) | 与本公司同受母公司控制 |
| 新疆广汇房地产开发有限公司(以下简称“广汇房产”) | 与本公司同受母公司控制 |
| 新疆汇新热力有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| Brazos Highland Holding LLC | 与本公司同受母公司控制 |
| 广汇物流股份有限公司(以下简称“广汇物流”) | 与本公司同受母公司控制 |
| 新疆通用机械有限公司 | 与本公司同受母公司控制 |
| 四川广汇蜀信实业有限公司 | 广汇物流子公司 |
| 眉山广汇圣丰置业有限公司 | 广汇物流子公司 |
| 新疆广汇液化天然气发展有限责任公司 | 广汇能源子公司 |
| 新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司 | 广汇能源子公司 |
| 伊吾广汇矿业有限公司 | 广汇能源子公司 |
| 新疆广汇新能源有限公司 | 广汇能源子公司 |
| 精河县新广汇天然气有限公司 | 广汇能源子公司 |
| 察布查尔广汇天然气有限责任公司 | 广汇能源子公司 |
| 广汇国际天然气贸易有限责任公司 | 广汇能源子公司 |
| 新疆红淖三铁路有限公司 | 广汇能源子公司 |
| 广汇能源综合物流发展有限责任公司 | 广汇能源子公司 |
| 新疆广汇陆友硫化工有限公司 | 广汇能源子公司 |
| 哈密广汇环保科技有限公司 | 广汇能源子公司 |
| 新疆广汇天然气哈密有限责任公司 | 广汇能源子公司 |
| 甘肃宏汇能源化工有限公司 | 广汇能源子公司 |
| 广西广运实业投资有限责任公司 | 广汇房产子公司 |
| 新疆广汇物业管理有限公司 | 广汇房产子公司 |
| 新疆广汇信邦房地产开发有限公司 | 广汇房产子公司 |
| 广西广汇投资发展有限公司 | 广汇房产子公司 |
| 新疆广汇热力有限公司 | 广汇房产子公司 |
其他说明2022年度，本集团处置新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司、新疆宝乾机动车拍卖服务有限公司和许昌新纪元汽车销售服务有限公司股权，根据相关上市规定，该公司在处置后12个月内仍为本集团关联方。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 接受服务 | 10,797,023.17 | 95,172.23 | ||
| 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 采购商品 | 4,708,636.35 | 6,237,407.50 | ||
| 新疆广汇热力有限公司 | 采购商品 | 2,430,967.97 | 2,473,970.40 | ||
| 重庆安博汽车销售有限公司 | 采购商品 | 726,545.14 | 1,665,292.02 | ||
| 桂林弘帆桂通汽车销售服务有限公司 | 采购商品 | 620,491.16 | 456,336.38 | ||
| 广西广运实业投资有限责任公司 | 采购商品 | 479,828.00 | |||
| 许昌新纪元汽车销售服务有限公司 | 采购商品 | 300,048.67 |
| 新疆汇新热力有限公司 | 采购商品 | 179,097.55 | 104,473.76 | ||
| 新疆广汇物业管理有限公司 | 接受劳务 | 102,912.26 | 3,276,491.87 | ||
| 网汇(上海)新能源科技有限公司 | 接受劳务 | 42,794.89 | 49,377.46 | ||
| 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 接受劳务 | 4,669.81 | 28,007,868.87 | ||
| 四川广汇蜀信实业有限公司 | 接受服务 | 3,900,000.00 | |||
| 新疆宝乾机动车拍卖服务有限公司 | 接受劳务 | 18,326,339.62 | |||
| 上海爱卡 | 接受劳务 | 7,078,531.93 | |||
| 青海嘉业汽车销售服务有限公司 | 采购商品 | 299,302.65 | |||
| 合计 | 20,393,014.97 | 71,970,564.69 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 销售商品 | 6,789,288.49 | 771,791.50 |
| 陕西长银消费金融有限公司 | 提供劳务 | 6,579,846.15 | 17,355,430.86 |
| 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 销售商品 | 4,933,834.92 | 7,161,554.29 |
| 广汇集团 | 销售商品 | 3,733,846.02 | |
| 郴州鹏龙驰峰汽车销售服务有限公司 | 销售商品 | 1,128,383.57 | 550,431.00 |
| 重庆安博汽车销售有限公司 | 销售商品 | 498,782.30 | 304,605.13 |
| 新疆广汽商贸长信汽车销售有限公司 | 销售商品 | 470,000.00 | 470,000.00 |
| 新疆广汇新能源有限公司 | 销售商品 | 225,912.15 | |
| 桂林弘帆桂通汽车销售服务有限公司 | 销售商品 | 204,207.96 | 918,557.52 |
| 青海嘉业汽车销售服务有限公司 | 销售商品 | 120,000.00 | 127,200.00 |
| 网汇(上海)新能源科技有限公司 | 销售商品 | 20,631.07 | 65,489.88 |
| 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 销售商品 | 19,300.00 | 794,095.28 |
| 上海爱卡 | 销售商品 | 18,000.00 | 28,301,886.79 |
| 四川广汇蜀信实业有限公司 | 提供劳务 | 5,490.00 | |
| 精河县新广汇天然气有限公司 | 销售商品 | 55,140.00 | |
| 察布查尔广汇天然气有限责任公司 | 销售商品 | 31,740.00 | |
| 其他 | 112,876.76 | ||
| 合计 | 24,747,522.63 | 57,020,799.01 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 伊吾广汇矿业有限公司 | 车辆-经营租赁 | 4,152,472.29 | 1,853,574.52 |
| 广汇能源 | 车辆-经营租赁 | 2,593,879.62 | 1,621,437.18 |
| 广汇集团 | 车辆-经营租赁 | 2,302,741.43 | 3,037,907.14 |
| 广汇国际天然气贸易有限责任公司 | 车辆-经营租赁 | 2,224,924.42 | 865,508.04 |
| 广汇物流 | 车辆-经营租赁 | 694,450.99 | 910,715.19 |
| 新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公司 | 车辆-经营租赁 | 659,045.87 | 364,957.10 |
| 新疆广汇新能源有限公司 | 车辆-经营租赁 | 535,562.35 | 596,134.10 |
| 新疆红淖三铁路有限公司 | 车辆-经营租赁 | 418,681.42 | 722,588.38 |
| 广汇能源综合物流发展有限责任公司 | 车辆-经营租赁 | 386,890.88 | 226,397.31 |
| 新疆广汇液化天然气发展有限责任公司 | 车辆-经营租赁 | 363,244.79 | 364,589.90 |
| 新疆广汇液化天然气发展有限责任公司 | 车辆-融资租赁 | 1,207.27 |
| 广汇房产 | 车辆-经营租赁 | 305,993.40 | 2,557,619.43 |
| 哈密广汇环保科技有限公司 | 车辆-经营租赁 | 160,637.88 | 419,350.65 |
| 新疆广汇陆友硫化工有限公司 | 车辆-经营租赁 | 144,989.52 | 144,989.52 |
| 广西广汇投资发展有限公司 | 车辆-经营租赁 | 131,890.94 | 235,527.78 |
| 广西广汇投资发展有限公司 | 车辆-融资租赁 | 10,185.57 | 2,228.80 |
| 新疆广汇热力有限公司 | 车辆-经营租赁 | 120,675.01 | 171,021.77 |
| 新疆汇新热力有限公司 | 车辆-经营租赁 | 76,899.58 | 135,889.38 |
| 新疆广汇信邦房地产开发有限公司 | 车辆-经营租赁 | 70,656.59 | 141,724.16 |
| 新疆广汇天然气哈密有限责任公司 | 车辆-经营租赁 | 65,818.83 | 90,914.86 |
| 新疆广汇天然气哈密有限责任公司 | 车辆-融资租赁 | 23.06 | |
| 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 车辆-融资租赁 | 21,796.07 | |
| 广西广运实业投资有限责任公司 | 车辆-融资租赁 | 9,974.54 | 7,799.33 |
| 四川广汇蜀信实业有限公司 | 车辆-融资租赁 | 12,070.48 | 10,595.33 |
| 四川广汇蜀信实业有限公司 | 车辆-经营租赁 | 609,244.36 | |
| 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 车辆-融资租赁 | 9,710.62 | |
| 西安广汇汽车产业园投资开发有限公司 | 车辆-融资租赁 | 8,424.72 | |
| 西安广汇汽车产业园投资开发有限公司 | 车辆-经营租赁 | 17,090.61 | 205,087.32 |
| 郴州鹏龙驰峰汽车销售服务有限公司 | 土地-经营租赁 | 1,100,862.00 | |
| 重庆安博汽车销售有限公司 | 房屋-经营租赁 | 120,754.71 | |
| 其他 | 车辆-经营租赁 | 3,325,095.60 | 2,227,460.61 |
| 其他 | 车辆-融资租赁 | 11,378.54 | |
| 合计 | 18,823,804.02 | 18,757,487.74 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 四川广汇蜀信实业有限公司 | 房屋-经营租赁 | 9,162,451.20 | 968,495.07 | 16,858,638.65 | |||||||
| 广西广运实业投资有限责任公司 | 房屋-经营租赁 | 3,402,100.00 | 3,150,000.00 | 918,235.70 | 1,060,959.60 | ||||||
| 许昌新纪元汽车销售服务有限公司 | 房屋-经营租赁 | 159,714.29 | 159,714.29 | 15,778.78 | 24,111.19 | ||||||
| 合计 | 12,724,265.49 | 3,309,714.29 | 1,902,509.55 | 1,085,070.79 | 16,858,638.65 | ||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广汇集团 | 2,280,000,000.00 | 2023年11月30日 | 2026年11月30日 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 广汇集团 | 806,000,000.00 | |||
| 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 149,728,539.70 | |||
| 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 98,231,100.00 | |||
| Brazos Highland Holding LLC | 7,125,103.20 | |||
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 45,700,000.00 | |||
| 青海嘉业汽车销售服务有限公司 | 933,614.73 | |||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,076.67 | 1,324.97 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币1）投资收益-利息收入
| 关联方 | 2023年度 | 2022年度 |
| 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 2,360,124.03 | 2,711,782.86 |
| 青海嘉业汽车销售服务有限公司 | 251,652.07 | 288,406.35 |
| 西安广汇汽车产业园投资开发有限公司 | 6,507,337.51 | |
| 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 239,920.34 | |
| 合计 | 2,611,776.10 | 9,747,447.06 |
2）财务费用-利息支出
| 关联方 | 2023年度 | 2022年度 |
| Brazos Highland Holding LLC | 2,889,699.50 | 4,348,755.82 |
| 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 2,513,561.31 | 5,551,083.33 |
| 新疆宝乾机动车拍卖服务有限公司 | 401,243.41 | 882,086.00 |
| 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 83,187.62 | 42,028.20 |
| 合计 | 5,887,691.84 | 10,823,953.35 |
3）代垫款项
| 关联方 | 2023年度 | 2022年度 |
| 无锡开隆置业有限公司 | 8,579,135.56 | 2,810,532.46 |
| 上海荣致餐饮管理有限公司 | 100.00 | |
| 新疆广汇热力有限公司 | 171,414.55 | |
| 广汇国际天然气贸易有限责任公司 | 100,725.00 | |
| 合计 | 8,579,235.56 | 3,082,672.01 |
4）本集团向关联方支付的保证金
| 关联方 | 2023年度 | 2022年度 |
| 陕西长银消费金融有限公司 | 17,200,000.00 | 35,886,136.85 |
5）本集团向关联方收取的保证金
| 关联方 | 2023年度 | 2022年度 |
| 新疆汇瀚机动车拍卖服务 | 82,000,000.00 |
6）关联方向本集团宣告的股利
| 关联方 | 2023年度 | 2022年度 |
| 重庆安博汽车销售有限公司 | 1,320,000.00 | |
| 青岛汽车(香港)有限公司 | 1,227,758.24 | |
| 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 94,378,900.00 | |
| 新疆宝乾机动车拍卖服务有限公司 | 27,601,700.00 | |
| 合计 | 2,547,758.24 | 121,980,600.00 |
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 陕西长银消费金融有限公司 | 9,408,754.21 | -132,399.59 | 16,736,014.83 | -235,772.15 |
| 应收账款 | 广汇集团 | 4,321,604.22 | -60,813.43 | 723,956.39 | -10,198.89 |
| 应收账款 | 广汇房产 | 1,289,096.65 | -18,140.11 | 1,240,158.45 | -17,470.99 |
| 应收账款 | 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 531,011.08 | -7,472.37 | 75,484.96 | -1,063.41 |
| 应收账款 | 青海嘉业汽车销 | 371,000.00 | -5,220.70 | 243,800.00 | -88,246.02 |
| 售服务有限公司 | |||||
| 应收账款 | 伊吾广汇矿业有限公司 | 203,180.00 | -2,859.14 | ||
| 应收账款 | 广汇物流 | 170,000.00 | -2,392.23 | 399,198.34 | -5,623.79 |
| 应收账款 | 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 169,704.73 | -2,388.08 | 77,237.87 | -8,376.82 |
| 应收账款 | 广西广汇投资发展有限公司 | 115,186.54 | -1,620.90 | 124,072.25 | -1,747.89 |
| 应收账款 | 新疆通用机械有限公司 | 84,280.00 | -63,084.29 | 84,280.00 | -62,490.12 |
| 应收账款 | 新疆汇新热力有限公司 | 17,856.00 | -251.27 | 100,549.15 | -1,383.22 |
| 应收账款 | 新疆广汇液化天然气发展有限责任公司 | 11,512.73 | -162.01 | ||
| 应收账款 | 四川广汇蜀信实业有限公司 | 5,490.00 | -77.26 | ||
| 应收账款 | 哈密广汇环保科技有限公司 | 287,430.88 | -4,049.24 | ||
| 应收账款 | 广汇能源 | 206,855.59 | -2,914.12 | ||
| 应收账款 | 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 124,000.00 | -1,746.88 | ||
| 应收账款 | 上海荣致餐饮管理有限公司 | 95,400.00 | -95,400.00 | ||
| 应收账款 | 其他 | 262,347.77 | -24,694.24 | 697,354.27 | -30,657.88 |
| 应收账款小计 | 16,961,023.93 | -321,575.62 | 21,215,792.98 | -567,141.42 | |
| 其他应收款 | 无锡开隆置业有限公司 | 42,381,900.55 | -596,396.32 | 33,802,764.99 | -476,203.61 |
| 其他应收款 | 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 42,348,502.29 | -595,926.34 | 35,000,000.00 | -493,069.91 |
| 其他应收款 | 德阳南菱港宏汽车销售服务有限公司 | 18,602,226.81 | -18,602,226.81 | 18,602,226.81 | -18,602,226.81 |
| 其他应收款 | 上海荣致餐饮管理有限公司 | 7,035,914.80 | -7,035,914.80 | 7,035,814.80 | -7,035,814.80 |
| 其他应收款 | 西安广汇汽车产业园投资开发有限公司 | 2,938,511.61 | -41,350.61 | 2,938,511.61 | -41,396.90 |
| 其他应收款 | 深圳市安鹏道远投资合伙企业(有限合伙) | 2,500,000.00 | -35,179.89 | 2,500,000.00 | -35,219.28 |
| 其他应收款 | 陕西长银消费金融有限公司 | 242,018.66 | -3,405.67 | 35,886,136.85 | -16,966,136.85 |
| 其他应收款 | 新疆广汇物业管理有限公司 | 2,000.00 | -28.15 | 2,000.00 | -28.18 |
| 其他应收款 | 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 94,378,900.00 | -1,329,582.74 | ||
| 其他应收款 | 新疆宝乾机动车拍卖服务有限公 | 27,601,700.00 | -388,844.79 |
| 司 | |||||
| 其他应收款 | 青海嘉业汽车销售服务有限公司 | 890,683.71 | -12,547.70 | ||
| 其他应收款 | 新疆广汇热力有限公司 | 171,414.55 | -2,414.84 | ||
| 其他应收款 | 广汇国际天然气贸易有限责任公司 | 100,725.00 | -1,418.98 | ||
| 其他应收款小计 | 116,051,074.72 | -26,910,428.59 | 258,910,878.32 | -45,384,905.39 | |
| 长期应收款 | 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 529,337.40 | -5,092.14 | 109,671.36 | -751.40 |
| 长期应收款 | 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 310,790.75 | -2,992.71 | 928,682.56 | -6,332.11 |
| 长期应收款 | 广西广运实业投资有限责任公司 | 118,189.36 | -615.07 | 158,942.30 | -700.28 |
| 长期应收款 | 四川广汇蜀信实业有限公司 | 91,608.79 | -744.66 | 145,953.47 | -876.03 |
| 长期应收款 | 西安广汇汽车产业园投资开发有限公司 | 63,549.70 | -590.01 | ||
| 长期应收款 | 广西广汇投资发展有限公司 | 51,179.59 | 18,879.91 | -886.91 | |
| 长期应收款 | 网汇(上海)融资租赁有限公司 | 811,954.95 | -6,170.86 | ||
| 长期应收款小计 | 1,164,655.59 | -10,034.59 | 2,174,084.55 | -15,717.59 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预付款项 | 开利星空电子商务有限公司 | 3,053,982.27 | 3,053,982.27 |
| 预付款项 | 新疆广汇热力有限公司 | 138,720.80 | 36,806.21 |
| 预付款项 | 新疆广汇物业管理有限公司 | 4,834,420.87 | |
| 预付款项 | 上海爱卡 | 14,000.00 | |
| 预付款项小计 | 3,192,703.07 | 7,939,209.35 | |
| 应付账款 | 新疆广汇热力有限公司 | 100,333.86 | |
| 应付账款 | 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 54,000.00 | 108,540.00 |
| 应付账款 | 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 40,224.72 | 683,863.71 |
| 应付账款 | 网汇(上海)新能源科技有限公司 | 4,564.60 | |
| 应付账款 | 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 17,378.17 | |
| 应付账款小计 | 199,123.18 | 809,781.88 | |
| 其他应付款 | 青海嘉悦汽车销售服务有限公司 | 11,984,272.59 | 2,354,959.70 |
| 其他应付款 | 青海嘉运汽车销售服务有限公司 | 11,281,805.64 | 2,136,833.66 |
| 其他应付款 | 广汇房产 | 4,157,522.78 | 58,000,000.00 |
| 其他应付款 | 新疆广汇物业管理有限公司 | 294,637.05 | 1,270,127.12 |
| 其他应付款 | 上海爱卡 | 279,453.90 | 385,064.53 |
| 其他应付款 | 网汇(上海)新能源科技有限公司 | 251,151.63 | 13,353.93 |
| 其他应付款 | 新疆广汇热力有限公司 | 162,408.68 | |
| 其他应付款 | 青海嘉业汽车销售服务有限公司 | 130,964.60 | 464.36 |
| 其他应付款 | 眉山广汇圣丰置业有限公司 | 62,400.00 | 62,400.00 |
| 其他应付款 | 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 216,509,291.66 | |
| 其他应付款 | Brazos Highland Holding LLC | 139,287,591.10 | |
| 其他应付款 | 新疆宝乾机动车拍卖服务有限公司 | 29,305,538.00 | |
| 其他应付款 | 四川广汇蜀信实业有限公司 | 3,900,000.00 | |
| 其他应付款 | 许昌新纪元汽车销售服务有限公司 | 131,325.17 | |
| 其他应付款 | 其他 | 54,000.00 | 475,511.89 |
| 其他应付款小计 | 28,658,616.87 | 453,832,461.12 | |
| 合同负债 | 甘肃宏汇能源化工有限公司 | 1,600.00 | |
| 合同负债 | 新疆广汇液化天然气发展有限责任公司 | 1,343.00 | |
| 合同负债 | 新疆红淖三铁路有限公司 | 891.00 | |
| 合同负债 | 新疆汇瀚机动车拍卖服务有限公司 | 2,650.00 | |
| 合同负债小计 | 3,834.00 | 2,650.00 | |
| 租赁负债 | 广西广运实业投资有限责任公司 | 15,001,453.39 | 17,390,741.47 |
| 租赁负债 | 许昌新纪元汽车销售服务有限公司 | 256,786.84 | |
| 租赁负债 | 四川广汇蜀信实业有限公司 | 9,421,215.19 | |
| 租赁负债小计 | 24,422,668.58 | 17,647,528.31 |
(3). 其他项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付职工薪酬 | 关键管理人员 | 897,221.22 | 1,104,145.13 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
1） 租赁-本集团作为出租人单位：元 币种：人民币
| 期限 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 一年以内 | 20,875,589.62 | 16,927,882.09 |
| 一到二年 | 8,874,448.91 | 9,948,616.66 |
| 二年以上 | 1,355,945.74 | 2,298,698.14 |
| 合计 | 31,105,984.27 | 29,175,196.89 |
2） 租赁-本集团作为承租人单位：元 币种：人民币
| 期限 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 一年以内 | 12,635,326.11 | 3,472,874.91 |
| 一到二年 | 3,472,874.91 | 3,472,874.91 |
| 二年以上 | 10,939,555.96 | 14,412,430.87 |
| 合计 | 27,047,756.98 | 21,358,180.69 |
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
√适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 宝信汽车集团有限公司及其子公司(“宝信集团”)运营作出贡献的人士（含公司雇员） | 3.256港币 | 4.25年 | ||
其他说明
本公司之子公司广汇宝信于2011年11月22日股东大会批准通过了一项购股权计划，该购股权计划自2011年12月14日起生效，并自该日期起十年内有效。根据该购股权计划，公司于2018年3月28日授出购股权(以下简称“授出日期”)，向若干合资格人士(以下简称“承授人”)授出购股权共计7,500万股，每股面值港币0.01元，授出价格为每股港币3.256 元。
2023年度发行在外的股票期权变动情况表
| 行权价(港币) | 股票期权份数 | |
| 2023年1月1日及2023年12月31日 | 3.256 | 46,597,000.00 |
本年发行在外的购股权计划的服务期分为3个阶段：
(a) 30%的购股权可于授予日后1年(含当日)进行行权；(b) 30%的购股权可于授予日后2年(含当日)进行行权；(c) 40%的购股权可于授予日后3年(含当日)进行行权。
于2021年12月31日，上述购股权的服务期已全部结束。期权的行权有效期截止日为2028年3月27日。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 其他说明（1） |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 其他说明（1） |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 110,751,674.40 |
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额1） 资本性支出承诺事项单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 房屋、建筑物及机器设备 | 29,662,748.95 | 49,648,067.46 |
| 土地使用权 | 1,349,084.00 | 3,626,873.64 |
| 合计 | 31,011,832.95 | 53,274,941.10 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
1） 本集团作为出租人，资产负债表日后应收的经营租赁收款额的未折现金额汇总如下：
单位：元 币种：人民币
| 期限 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 一年以内 | 171,994,962.89 | 82,643,722.80 |
| 一到二年 | 111,044,959.48 | 77,624,525.35 |
| 二到三年 | 79,202,024.60 | 62,158,150.45 |
| 三到四年 | 56,328,217.16 | 62,886,513.73 |
| 四到五年 | 46,910,254.68 | 57,842,887.64 |
| 五年以上 | 53,653,638.33 | 245,503,227.71 |
| 合计 | 519,134,057.14 | 588,659,027.68 |
2） 本集团作为融资租赁出租人，未来应收租赁汇总如下：
单位：元 币种：人民币
| 期限 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 一年以内 | 9,188,260,586.42 | 11,497,827,018.95 |
| 一到二年 | 2,221,456,848.15 | 3,440,869,325.20 |
| 二到五年 | 1,308,975,429.25 | 1,027,111,275.77 |
| 合计 | 12,718,692,863.82 | 15,965,807,619.92 |
于2023年12月31日，未确认的融资收益余额为1,394,787,404.96元(2022年12月31日：1,639,109,179.55元)。
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
| 本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。 本集团有2个报告分部，分别为： - 汽车销售服务分部，主要提供整车销售及售后服务的业务 - 汽车租赁服务分部，主要提供各项与汽车融资租赁有关的服务 |
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格基础上协商确定。资产、负债及费用根据分部的经营进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 汽车销售服务 | 汽车租赁服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 136,771,801,309.18 | 1,342,788,003.39 | 116,097,631.88 | 137,998,491,680.69 |
| 其中：对外交易收入 | 136,689,339,796.40 | 1,309,151,884.29 | 137,998,491,680.69 | |
| 分部间交易收入 | 82,461,512.78 | 33,636,119.10 | 116,097,631.88 | |
| 减：营业成本 | 125,927,673,397.36 | 630,567,306.12 | 2,191,637.57 | 126,556,049,065.91 |
| 税金及附加 | 614,403,028.44 | 5,585,480.86 | 619,988,509.30 | |
| 销售费用 | 4,693,224,499.91 | 229,550,947.84 | 99,335,001.37 | 4,823,440,446.38 |
| 管理费用 | 2,159,913,720.06 | 108,083,739.57 | 16,836,857.15 | 2,251,160,602.48 |
| 财务费用 | 2,567,723,222.02 | -4,072,982.60 | 38,304,967.65 | 2,525,345,271.77 |
| /(收入) - 净额 | ||||
| 加：其他收益 | 176,217,900.72 | |||
| 投资收益 | 211,113,938.28 | |||
| 资产处置收益-净额 | 22,862,724.63 | |||
| 公允价值变动收益-净额 | 83,064,639.61 | |||
| 减：信用减值损失 | 317,467,786.90 | |||
| 资产减值损失 | 432,174,307.23 | |||
| 营业利润 | 966,124,893.96 | |||
| 资产 | 103,557,243,234.59 | 13,939,806,386.69 | 621,048,046.94 | 116,876,001,574.34 |
| 未分配： | ||||
| 递延所得税资产 | 772,880,354.25 | |||
| 其他流动资产 - 预缴所得税 | 35,507,104.43 | |||
| 总资产 | 117,684,389,033.02 | |||
| 负债 | 65,815,303,616.33 | 7,309,859,858.66 | 652,607,736.27 | 72,472,555,738.72 |
| 未分配： | ||||
| 递延所得税负债 | 1,632,933,986.68 | |||
| 应交所得税 | 1,177,493,369.72 | |||
| 总负债 | 75,282,983,095.12 | |||
| 使用权资产折旧费 | 439,501,847.58 | 1,272,682.14 | 440,774,529.72 | |
| 折旧费和摊销费 | 1,707,186,375.91 | 34,810,292.59 | 1,741,996,668.50 | |
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 1,300,168,019.83 | 586,252,517.61 | 1,886,420,537.44 | |
| 非流动资产增加额 | 2,561,833,229.98 | 63,935,636.52 | 2,625,768,866.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,037,332,473.78 | 1,405,731,277.87 | -31,628,412.34 | 3,411,435,339.31 |
(i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 137,371,013.66 | 338,276,158.78 |
| 应收股利 | 1,783,611,968.38 | 1,346,334,816.67 |
| 其他应收款 | 3,624,431,684.48 | 4,168,405,998.77 |
| 合计 | 5,545,414,666.52 | 5,853,016,974.22 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 企业间拆借 | 137,371,013.66 | 338,276,158.78 |
| 合计 | 137,371,013.66 | 338,276,158.78 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 137,863,009.90 | 100.00 | 491,996.24 | 0.36 | 137,371,013.66 | 339,198,679.90 | 100.00 | 922,521.12 | 0.27 | 338,276,158.78 |
| 其中： | ||||||||||
| 广汇汽车服务有限责任公司 | 137,863,009.90 | 100.00 | 491,996.24 | 0.36 | 137,371,013.66 | 339,198,679.90 | 100.00 | 922,521.12 | 0.27 | 338,276,158.78 |
| 合计 | 137,863,009.90 | 100.00 | 491,996.24 | 0.36 | 137,371,013.66 | 339,198,679.90 | 100.00 | 922,521.12 | 0.27 | 338,276,158.78 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：广汇汽车服务有限责任公司
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收利息 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 广汇汽车服务有限责任公司 | 137,863,009.90 | 491,996.24 | 0.36 |
| 合计 | 137,863,009.90 | 491,996.24 | 0.36 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 922,521.12 | 922,521.12 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 491,996.24 | 491,996.24 | ||
| 本期转回 | -922,521.12 | -922,521.12 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 491,996.24 | 491,996.24 |
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 企业间拆借 | 922,521.12 | 491,996.24 | -922,521.12 | 491,996.24 | ||
| 合计 | 922,521.12 | 491,996.24 | -922,521.12 | 491,996.24 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 广汇汽车服务有限责任公司 | 1,783,611,968.38 | 1,346,334,816.67 |
| 合计 | 1,783,611,968.38 | 1,346,334,816.67 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 广汇汽车服务有限责任公司 | 1,350,000,000.00 | 1-2年 | 否 | |
| 合计 | 1,350,000,000.00 | / | / | / |
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,790,000,000.00 | 100.00 | 6,388,031.62 | 0.36 | 1,783,611,968.38 | 1,350,000,000.00 | 100.00 | 3,665,183.33 | 0.27 | 1,346,334,816.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 广汇汽车服务有限责任公司 | 1,790,000,000.00 | 100.00 | 6,388,031.62 | 0.36 | 1,783,611,968.38 | 1,350,000,000.00 | 100.00 | 3,665,183.33 | 0.27 | 1,346,334,816.67 |
| 合计 | 1,790,000,000.00 | 100.00 | 6,388,031.62 | 0.36 | 1,783,611,968.38 | 1,350,000,000.00 | 100.00 | 3,665,183.33 | 0.27 | 1,346,334,816.67 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：广汇汽车服务有限责任公司
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收股利 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 广汇汽车服务有限责任公司 | 1,790,000,000.00 | 6,388,031.62 | 0.36 |
| 合计 | 1,790,000,000.00 | 6,388,031.62 | 0.36 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 3,665,183.33 | 3,665,183.33 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,722,848.29 | 2,722,848.29 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 6,388,031.62 | 6,388,031.62 |
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收股利 | 3,665,183.33 | 2,722,848.29 | 6,388,031.62 | |||
| 合计 | 3,665,183.33 | 2,722,848.29 | 6,388,031.62 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 1,219,127,349.91 | 1,295,293,554.01 |
| 1年以内小计 | 1,219,127,349.91 | 1,295,293,554.01 |
| 1至2年 | 50,096,818.54 | 2,746,196,790.35 |
| 2至3年 | 2,229,934,189.35 | 20,941,839.62 |
| 3年以上 | 138,292,613.36 | 117,350,773.74 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 坏账准备 | -13,019,286.68 | -11,376,958.95 |
| 合计 | 3,624,431,684.48 | 4,168,405,998.77 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收合并范围内子公司款项 | 3,625,039,401.04 | 4,177,139,490.92 |
| 应收关联方款项 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
| 其他 | 9,911,570.12 | 143,466.80 |
| 坏账准备 | -13,019,286.68 | -11,376,958.95 |
| 合计 | 3,624,431,684.48 | 4,168,405,998.77 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 11,376,958.95 | 11,376,958.95 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 10,105,033.63 | 10,105,033.63 | ||
| 本期转回 | 8,462,705.90 | 8,462,705.90 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 13,019,286.68 | 13,019,286.68 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收关联方组合 | 11,373,817.38 | 10,034,096.41 | 8,462,195.13 | 12,945,718.66 | ||
| 其他款项组合 | 3,141.57 | 70,937.22 | 510.77 | 73,568.02 | ||
| 合计 | 11,376,958.95 | 10,105,033.63 | 8,462,705.90 | 13,019,286.68 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 其他应收款1 | 2,075,005,544.17 | 37.28 | 应收合并范围内子公司款项 | 2-3年 | 7,405,140.24 |
| 其他应收款2 | 1,932,163,009.90 | 34.72 | 应收合并范围内子公司款项 | 于各账龄分布 | 6,895,373.41 |
| 其他应收款3 | 982,000,000.00 | 17.65 | 应收合并范围内子公司款项 | 1年以内 | 3,504,495.56 |
| 其他应收款4 | 117,232,471.84 | 2.11 | 应收合并范围内子公司款项 | 1年以内 | 418,371.36 |
| 其他应收款5 | 90,000,000.00 | 1.62 | 应收合并范围内子公司款项 | 1年以内 | 321,185.95 |
| 合计 | 5,196,401,025.91 | 93.38 | 18,544,566.52 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 40,313,280,751.20 | 40,313,280,751.20 | 40,313,280,751.20 | 40,313,280,751.20 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 12,882,316.26 | 12,882,316.26 | 120,615,666.88 | 120,615,666.88 | ||
| 合计 | 40,326,163,067.46 | 40,326,163,067.46 | 40,433,896,418.08 | 40,433,896,418.08 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海汇涌汽车销售有限公司 | 5,389,134,403.00 | 5,389,134,403.00 | ||||
| 广汇有限 | 34,914,146,348.20 | 34,914,146,348.20 | ||||
| 河南柯林汽车销售服务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 汇立汽车科技（上海）有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 40,313,280,751.20 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 40,313,280,751.20 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 网汇(上海)新能源科技有限公司 | 108,456,397.98 | 101,628,621.58 | -6,109,261.90 | 718,514.50 | |||||||
| 小计 | 108,456,397.98 | 101,628,621.58 | -6,109,261.90 | 718,514.50 | ||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||||
| 深圳市安鹏道远投资合伙企业（有限合伙） | 12,159,268.90 | 4,532.86 | 12,163,801.76 | |||||||||||
| 小计 | 12,159,268.90 | 4,532.86 | 12,163,801.76 | |||||||||||
| 合计 | 120,615,666.88 | 101,628,621.58 | -6,104,729.04 | 12,882,316.26 | ||||||||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 508,803,901.97 | 75,892,654.90 | 411,912,492.80 | 74,186,586.71 |
| 其他业务收入 | 1,816,513.76 | |||
| 合计 | 510,620,415.73 | 75,892,654.90 | 411,912,492.80 | 74,186,586.71 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 汽车销售-分部 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 在控制权转移时点确认收入 | 508,803,901.97 | 75,892,654.90 | 508,803,901.97 | 75,892,654.90 |
| 在某一时段确认收入 | 1,816,513.76 | 1,816,513.76 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 | 510,620,415.73 | 75,892,654.90 | 510,620,415.73 | 75,892,654.90 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -6,104,729.04 | -21,696,370.76 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 347,802.43 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 资金拆借利息收入 | 6,990,099.78 | |
| 处置子公司产生的投资收益 | ||
| 子公司分配股利 | 445,418,227.16 | |
| 合计 | 439,661,300.55 | -14,706,270.98 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -16,228,928.70 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 173,030,449.19 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 136,177,749.10 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 3,418,805.42 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 32,907,998.08 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产 |
| 生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -46,082,085.70 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,274,209.98 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 13,365,659.14 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 16,631,948.29 | |
| 合计 | 245,952,169.98 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.01 | 0.05 | 0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.38 | 0.02 | 0.02 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：马赴江董事会批准报送日期：2024年4月23日
修订信息
□适用 √不适用