中建环能科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2023 年度
信会师报字[2024]第ZB10510号
关于中建环能科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZB10510号
中建环能科技股份有限公司全体股东：
我们审计了中建环能科技股份有限公司(以下简称“中建环能公司”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月23日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZB10507号的无保留意见审计报告。
中建环能公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是中建环能公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计中建环能公司2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解中建环能公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供中建环能公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 2024年4月23日
汇总表第1页
中建环能科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中建三局集团有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 11,948,157.75 | 9,843,150.38 | 2,461,300.00 | 19,330,008.13 | 设备销售 | 经营性往来 | |
| 中建三局集团有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 合同资产 | 10,469,971.68 | 10,469,971.68 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中建三局集团有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 其他非流动资产 | 297,508.66 | 297,508.66 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中建二局第三建筑工程有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 15,562.00 | 27,398.00 | 18,000.00 | 24,960.00 | 设备销售 | 经营性往来 | ||
| 中建二局第三建筑工程有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 合同资产 | 27,398.00 | 27,398.00 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中国建筑第二工程局有限公司岳阳分公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 1,259,614.84 | 1,259,614.84 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中国建筑第八工程局有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 4,966,879.31 | 282,231.07 | 47,500.00 | 5,201,610.38 | 设备销售 | 经营性往来 | ||
| 中国建筑第八工程局有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 合同资产 | 282,231.07 | 282,231.07 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中建电子商务有限责任公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 25,865.30 | 49,884.50 | 75,610.50 | 139.30 | 备件销售 | 经营性往来 | ||
| 中建生态环境集团有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 78,117,033.66 | 7,076,736.84 | 2,327,6058.20 | 61,917,712.30 | 设备销售及项目运营 | 经营性往来 | ||
| 中建生态环境集团有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 合同资产 | 7,763,500.82 | 7,763,500.82 | 设备销售及项目运营 | 经营性往来 | ||||
| 中建生态环境集团有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 一年内到期的非流动资产 | 3,017,810.00 | 3,017,810.00 | 设备销售及项目运营 | 经营性往来 | ||||
| 中建生态环境集团有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 其他非流动资产 | 2,423,935.15 | 2,249,338.00 | 174,597.15 | 设备销售 | 经营性往来 | |||
| 中建新疆建工（集团）有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 22,232,462.59 | 20,135,538.59 | 2,096,924.00 | 项目运营 | 经营性往来 | |||
| 中建智能技术有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 1,100,000.00 | 49,000.00 | 100,000.00 | 1,049,000.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海中建电子商务有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 23,949.50 | 23,949.50 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中国建筑一局(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 10,076,163.20 | 2,000,000.00 | 8,076,163.20 | 设备销售及工程服务 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中国建筑一局(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 一年内到期的非流动资产 | 532,008.80 | 532,008.80 | 设备销售及工程服务 | 经营性往来 | |||
| 中建安装集团有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 230,460.00 | 230,460.00 | 0 | 设备销售 | 经营性往来 | |||
| 中建安装集团有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 一年内到期的非流动资产 | 76,820.00 | 76,820.00 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中建三局第一建设工程有限责任公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 138,700.00 | 138,700.00 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中建四局安装工程有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 3,393,050.01 | 3,393,050.01 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中建三局（福建）投资建设有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 687,502.00 | 518,750.20 | 168,751.80 | 设备销售 | 经营性往来 | |||
| 中国建筑第五工程局有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 20,306,250.00 | 20,306,250.00 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中国市政工程西北设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 应收账款 | 5,795,100.00 | 5,795,100.00 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中建三局（福建）投资建设有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 合同资产 | 68,750.20 | 68,750.20 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中国建筑第五工程局有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 合同资产 | 1,068,750.00 | 1,068,750.00 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中国建筑集团有限公司培训中心 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 预付款项 | 3,200.00 | 3,200.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中国市政工程西北设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 其他非流动资产 | 369,900.00 | 369,900.00 | 设备销售 | 经营性往来 | ||||
| 中建四局安装工程有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 一年内到期的非流动资产 | 325,950.00 | 325,950.00 | 项目运营 | 经营性往来 |
汇总表第2页
本表已于2024年4月23日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
| 中建生态环境集团有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 其他应收款 | 30,000.00 | 30,000.00 | 履约保证金 | 经营性往来 | ||||
| 中建新疆建工集团第五建筑工程有限公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 其他应收款 | 260,245.00 | 260,245.00 | 履约保证金 | 经营性往来 | ||||
| 中国建筑第二工程局有限公司岳阳分公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 其他应收款 | 200,000.00 | 200,000.00 | 履约保证金 | 经营性往来 | ||||
| 中建三局第一建设工程有限责任公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 其他应收款 | 50,000.00 | 50,000.00 | 押金 | 经营性往来 | ||||
| 中建电子商务有限责任公司 | 控股股东、实际控制人控制的企业 | 其他应收款 | 10,000.00 | 18,000.00 | 9,000.00 | 19,000.00 | 履约保证金 | 经营性往来 | ||
| 小计 | 156,277,467.34 | 48,663,662.99 | 69,857,306.56 | 135,083,823.77 | ||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 成都环能德美环保装备制造有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 100,289,734.72 | 78,054,795.24 | 102,742,051.75 | 75,602,478.21 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 四川四通欧美环境工程有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 151,356,310.75 | 243,934,208.53 | 277,254,667.20 | 118,035,852.08 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京环能润谷环境工程有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 12,955,959.16 | 7,201,820.00 | 12,815,236.95 | 7,342,542.21 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 武汉环能德美工程技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,784,855.66 | 39,914,000.00 | 24,271,130.91 | 19,427,724.75 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 中建环能（四川）环境科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13,405,111.83 | 19,883,449.07 | 33,288,560.90 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 深圳市前海环能科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7,504,520.19 | 9,009,522.90 | 4,190,000.00 | 12,324,043.09 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京环能德美环境工程有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,844,770.97 | 4,683,256.98 | 161,513.99 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 三明环能香谷水务有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,730,500.00 | - | 2,050,000.00 | 4,680,500.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 济宁中建环能环境科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 33,173,520.65 | 54,553,003.65 | 84,829,190.75 | 2,897,333.55 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 小计 | 329,200,512.96 | 457,395,570.36 | 546,124,095.44 | 240,471,987.88 | ||||||
| 总计 | 485,477,980.30 | 506,059,233.35 | 615,981,402.00 | 375,555,811.65 |