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华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
福建省招标股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项说明
华兴专字[2024]23012740038号
福建省招标股份有限公司2023年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项说明
华兴专字[2024]23012740038号福建省招标股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了福建省招标股份有限公司（以下简称招标股份）2023年12月31日合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月23日出具了华兴审字[2024]23012740018号标准无保留意见审计报告。根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会公布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（2023年修订）的规定，招标股份编制了后附的 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是招标股份的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计招标股份2023年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对招标股份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解招标股份的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为招标股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件:
福建省招标股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国福州市 | 二○二四年四月二十三日 |
编制单位：福建省招标股份有限公司单位：人民币元
非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2023年期初占用资金余额
2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用资金
的利息（如有）
2023年度偿还累计
发生金额
2023年度其他
减少发生
金额2023年期末占用资金余额
占用形成原因占用性质备注小计————————————小计————————————总计————————————
其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计
科目
2023年期初往来资
金余额
2023年度往来累计
发生金额（不含利息）
2023年度往来资金
的利息（如有）
2023年度偿还累计
发生金额
2023年度其他
减少发生
金额
2023年期末往来资
金余额
往来形成原因往来性质备注福建省招标采购集团有限公司控股股东其他应收款126,393.81186,235.93312,629.74待结算员工费用非经营性往来福建省招标采购集团有限公司控股股东应收账款558,869.00382,000.00382,000.00558,869.00招标服务、其他技术服务经营性往来福建省招标采购集团有限公司控股股东合同资产240,677.0412,000.00252,677.04工程监理服务经营性往来福建省六一八产业发展有限公司同一控制下的其他企业应收账款440,145.20350,621.60154,766.80636,000.00工程监理服务、招标服务、其他技术服务经营性往来福建省六一八产业发展有限公司同一控制下的其他企业合同资产326,300.00229,842.00144,000.00412,142.00工程监理服务经营性往来福建省环境保护设计院有限公司同一控制下的其他企业应收账款258,075.47585,854.60632,930.07211,000.00招标服务、其他技术服务经营性往来福建省环境保护设计院有限公司同一控制下的其他企业其他应收款300,986.62196,432.60497,419.22待结算员工费用非经营性往来福建省闽环试验检测有限公司同一控制下的其他企业应收账款
100.00100.00
招标服务经营性往来福建省生物产业技术研究院有限公司同一控制下的其他企业应收账款70,823.9070,823.90其他技术服务经营性往来福建省生物产业技术研究院有限公司同一控制下的其他企业合同资产354,000.00132,941.00486,941.00工程监理服务经营性往来福建巨电新能源股份有限公司同一控制下的其他企业应收账款12,000.00299,000.0012,000.00299,000.00招标服务、其他技术服务经营性往来福建巨电新能源股份有限公司同一控制下的其他企业其他应收款997,851.92997,851.92待结算员工费用非经营性往来福建永越智能科技股份有限公司同一控制下的其他企业其他应收款1,174,628.751,174,628.75待结算员工费用、房租水电费等非经营性往来安徽巨电新能源科技有限公司同一控制下的其他企业应收账款43,909.0054,130.0098,039.00其他技术服务经营性往来福建科瑞药业有限公司
报告期初为控股股东的其他关联方，报告期末已非公司关联方
应收账款94,937.001,127,542.001,222,479.00工程监理服务经营性往来福建科瑞药业有限公司
报告期初为控股股东的其他关联方，报告期末已非公司关联方
合同资产725,566.00213,821.00725,566.00213,821.00工程监理服务经营性往来福建科瑞药业有限公司
报告期初为控股股东的其他关联方，报告期末已非公司关联方
其他应收款75,000.00390,000.00465,000.00代收代付款经营性往来福建省拍卖行有限公司控股股东的其他关联方应收账款42,000.0042,000.00其他技术服务经营性往来福建省交通建设工程试验检测有限公司子公司其他应收款524,596.52242,572.73767,169.25待结算员工费用非经营性往来福建省机电设备招标有限公司子公司其他应收款434,655.10434,655.10待结算员工费用非经营性往来福建工大工程咨询管理有限公司子公司其他应收款3,771,039.93197,767.05197,767.053,771,039.93待结算员工费用非经营性往来泉州市招标咨询中心有限公司子公司其他应收款192,331.56107,991.26300,322.82待结算员工费用非经营性往来福建省交通建设工程监理咨询有限公司子公司应收股利5,759,340.015,759,340.01分红款非经营性往来福建省经纬数字科技有限公司子公司应收股利7,078,458.867,078,458.86分红款非经营性往来福建省陆海建设管理有限公司子公司应收股利1,811,444.921,811,444.92分红款非经营性往来福建省招标中心有限责任公司子公司应收股利4,079,055.414,079,055.41分红款非经营性往来福建省机电设备招标有限公司子公司应收股利19,699,844.6919,699,844.69分红款非经营性往来福建工大工程咨询管理有限公司子公司应收股利1,611,061.601,611,061.60分红款非经营性往来福建省工大工程设计有限公司子公司应收股利1,431,570.131,905,664.043,337,234.17分红款非经营性往来福建省闽招咨询管理有限公司子公司应收股利15,619,952.4915,619,952.49分红款非经营性往来泉州市招标咨询中心有限公司子公司应收股利844,680.77844,680.77分红款非经营性往来福建省交通建设工程试验检测有限公司子公司其他流动资产25,000,000.002,430,000.0027,430,000.00借款非经营性往来福建省经纬数字科技有限公司子公司其他流动资产30,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0030,000,000.00借款非经营性往来福建工大岩土工程研究所有限公司子公司其他流动资产50,000,000.0025,000,000.0020,000,000.0055,000,000.00借款非经营性往来福建省工大工程设计有限公司子公司其他流动资产10,000,000.0010,000,000.00借款非经营性往来福建省交通建设工程试验检测有限公司子公司其他流动资产、应收利息2,033,865.281,258,220.51516,765.322,775,320.47利息非经营性往来福建省经纬数字科技有限公司子公司其他流动资产、应收利息2,620,673.971,340,252.041,614,375.342,346,550.67利息非经营性往来福建工大岩土工程研究所有限公司子公司其他流动资产、应收利息3,777,160.302,108,909.582,883,842.493,002,227.39利息非经营性往来福建省工大工程设计有限公司子公司其他流动资产、应收利息335,046.59444,312.35779,358.94利息非经营性往来漳州市龙海区国有资产投资经营有限公司
报告期初为公司近一年持有5%及以上股份的股东，报告期末已非
其他应收款80,000.0080,000.00保证金经营性往来福建中博机械城发展有限公司联营企业应收账款
| 公司关联方 | ||||
| 544,000.00 | 544,000.00 |
其他技术服务经营性往来福建省水利投资开发集团有限公司控股股东董事关联方应收账款
| 107,500.00 | 107,500.00 |
招标服务经营性往来南安市全程项目咨询服务中心有限公司联营企业合同资产
| 598,500.00 | 238,500.00 | 360,000.00 |
工程监理及其他技术服务经营性往来福建建工集团有限责任公司控股股东董事关联方应收账款
| 1,731,271.00 | 1,643,771.00 | 87,500.00 |
招标服务、其他技术服务经营性往来福建建工集团有限责任公司控股股东董事关联方合同资产265,900.00175,000.0090,900.00其他技术服务经营性往来福建省国有企业董事管理服务中心有限公司控股股东董事关联方应收账款30,398.0030,398.00其他技术服务经营性往来福建省投资开发集团有限责任公司控股股东董事关联方应收账款3,000.003,000.00其他技术服务经营性往来总计——————137,265,812.77102,606,213.885,151,694.48105,560,834.69213,821.00139,249,065.44——————法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
福建省招标股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
备注：期初关联方占用资金余额较上年期末关联方占用资金余额不一致，系子公司福建省闽招咨询管理有限公司本期同一控制下合并福建省招标采购集团有限公司下子公司福建诚正工程造价咨询有限公司，合并层面追溯调整到报告期期初，福建诚正工程造价咨询有限公司期初应收福建省招标采购集团有限公司558,869元，期初应收安徽巨电新能源科技有限公司43,909元，以及期初福建省闽招咨询管理有限公司应收福建诚正工程造价咨询有限公司待结算员工费用824,383元合并抵消影响。
现控股股东及其他关联方前控股股东及其他关联方
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业
关联自然人其他关联方及其附属企业