的专项说明
的专项说明
众会字（2024）第03776号
重庆顺博铝合金股份有限公司全体股东:
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了重庆顺博铝合金股份有限公司(以下简称“重庆顺博公司”)2023年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月24日出具了《众会字（2024）第03773号》审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，重庆顺博公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是重庆顺博公司管理当局的责任，我们对汇总表所载资料与重庆顺博公司2023年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对重庆顺博公司实施了2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解2023年度重庆顺博公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为重庆顺博公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：重庆顺博铝合金股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
此页无正文
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国，上海 2024年4月24日
| 广东顺博铝合金有限公司子公司预付账款96,319,407.98 99,116,666.45 195,436,074.43 | -货款经营性往来 | |||||||||||||||||||||||||||||
重庆顺博铝合金销售有限公司
子公司
其他应收款- 108,000,000.00 24,028,917.60
| 附件：重庆顺博铝合金股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 重庆辰泰机械有限公司 | 占用性质 | 往来性质（经营性往来、非经营性往 | 联营企业子公司应收账款- 8,056,440.11 4,467,146.08 3,589,294.03货款经营性往来 | 小计82,200.00 8,171,727.31 - 4,582,433.28 3,671,494.03 | 总计852,243,061.93 5,762,195,578.52 6,989,234.72 4,608,115,044.36 2,013,312,830.81 | 法定代表人：法定代表人：王真见主管会计工作负责人：吕路涛会计机构负责人：李飞飞 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 占用形成原因 | 往来形成原因 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年期末占用资金余额 | 2023年期末往来资金余额 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年度偿还累计发生金额 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度往来资金的利息（如有） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年期初占用资金余额 | 2023年期初往来资金余额 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 上市公司核算的会计科目 | 上市公司核算的会计科目 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 占用方与上市公司的关联关系 | 往来方与上市公司的关联关系 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资金占用方名称 | 资金往来方名称 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非经营性资金占用 | 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 其它关联资金往来 | 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 上市公司的子公司及其附属企业 | 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||