关于东珠生态环保股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：东珠生态环保股份有限公司审计单位：北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0851-85802010
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
| 东珠生态环保股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 北京大华核字[2024]00000128号 |
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东珠生态环保股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 东珠生态环保股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | |
北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）北京市西城区阜成门外大街31号五层519A [100071]电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
北京大华核字[2024]00000128号
东珠生态环保股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了东珠生态环保股份有限公司（以下简称东珠生态）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月23日签发了北京大华审字[2024]00000459号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，就东珠生态编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东珠生态管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东珠生态2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
北京大华核字[2024]00000128号关联方资金占用情况的专项说明
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相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对东珠生态实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解东珠生态2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：东珠生态环保股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 廖家河 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 冯雪 | |||
| 二〇二四年四月二十三日 | |||
| 编制单位：东珠生态环保股份有限公司单位：万元 | |||||||||
| 占用形成原因占用性质 | |||||||||
| 小计————— | |||||||||
| 小计————— | |||||||||
| 总计————— | |||||||||
| 往来形成原因往来性质 | |||||||||
| 洪江市清江湖建设开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款2,800.00- 2,800.00经营性保证金非经营性往来 | |||||||||
邓州市绿建园林生态建设有限公司子公司及其控制的法人其他应收款1,000.001,000.00经营性保证金非经营性往来
| 邓州市绿建园林生态建设有限公司子公司及其控制的法人其他应收款137.00100.95 237.95内部资金周转非经营性往来 |
| 无锡绿枫苗圃有限公司子公司及其控制的法人其他应收款733.769,880.00 9,880.00733.76内部资金周转非经营性往来 |
| 句容市茅山东珠苗圃有限公司子公司及其控制的法人其他应收款54.4910.00 64.49内部资金周转非经营性往来 |
| 中林东珠（北京）景观设计研究院有限公司子公司及其控制的法人其他应收款531.29- 531.29内部资金周转非经营性往来 |
| 吉木萨尔县东珠景观旅游开发有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款50.00- 50.00内部资金周转非经营性往来 |
| 东珠生态环保（泸州）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款7.080.03 7.11内部资金周转非经营性往来 |
| 四川东珠生态环境股份有限公司子公司及其控制的法人其他应收款63.3630.68 94.04内部资金周转非经营性往来 |
| 东珠生态环保（海南）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款0.300.23 0.53内部资金周转非经营性往来 |
| 江苏苏州东珠生态环保有限公司子公司及其控制的法人其他应收款32.56- 32.56内部资金周转非经营性往来 |
| 东珠生态环保（潍坊）有限公司子公司及其控制的法人其他应收款0.20 0.20内部资金周转非经营性往来 |
| 东珠商贸无锡有限公司子公司及其控制的法人其他应收款2,001.05 2,001.05内部资金周转非经营性往来 |
| 东珠碳汇（福建）科技有限公司子公司及其控制的法人其他应收款0.10 0.10内部资金周转非经营性往来 |
| 江苏东珠新能源科技有限公司子公司及其控制的法人其他应收款90.00- 90.00内部资金周转非经营性往来 |
| 兴国绿盛苗圃有限公司子公司及其控制的法人其他应收款2,129.215,571.32 7,500.00200.54内部资金周转非经营性往来 |
| 梁山县环城水系建设开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款23.58- 23.58内部资金周转非经营性往来 |
总计——— 7,652.63 17,594.56 - 17,380.00 7,867.20——
总计——— 7,652.63 17,594.56 - 17,380.00 7,867.20——现大股东及其附属企业
现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业
前大股东及其附属企业大股东及其附属企业
| 大股东及其附属企业 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 |
| 关联自然人 |
| 其他关联人及其附属企业 |
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