目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第
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二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—8页
三、资质证书复印件………………………………………………第9-12页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔
〕
-
号
江苏润普食品科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的江苏润普食品科技股份有限公司（以下简称润普食品公司）管理层编制的
年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供润普食品公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为润普食品公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。二、管理层的责任润普食品公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔
〕
号)及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对润普食品公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，润普食品公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔
〕
9号)及相关格式指引的规定，如实反映了润普食品公司募集资金
年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州
中国注册会计师：
二〇二四年四月二十四日
江苏润普食品科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据北京证券交易所印发的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔
〕
号)及相关格式指引的规定，将本公司募集资金
年度存放与使用情况专项说明如下。一、募集资金基本情况(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏润普食品科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕22号），本公司由主承销商中泰证券股份有限公司（以下简称中泰证券）采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式进行，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票
,
万股,行使超额配售选择权发行人民币普通股
,
股，发行价为每股人民币
.
元，共计募集资金
,
,
.
元，坐扣承销和保荐费用
,
,
.
元后的募集资金为
,
,
.
元，已由主承销商中泰证券分别于
年
月
日、
年
月
日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用6,530,520.38元后，公司本次募集资金净额为
,
,
.
元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验验证，并由其于
年
月
日、
年
月
日出具了《验资报告》(天健验〔
〕
-
号)、(天健验〔
〕
-
号)。(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：
人民币元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 152,121,136.92 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | |
| 利息收入净额 | B2 | ||
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| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 85,140,900.00 |
| 利息收入及理财收益净额 | C2 | 1,050,053.80 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 85,140,900.00 |
| 利息收入及理财收益净额 | D2=B2+C2 | 1,050,053.80 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | 68,030,290.72 | |
| 实际结余募集资金 | F | 8,068,330.52 | |
| 差异 | G=E-F | 59,961,960.20 | |
差异金额构成系:
.
年向不特定合格投资者公开发行股票的发行费用(其中尚有38,039.80元发行费用未支付);2.截至2023年12月31日,尚未赎回的理财产品金额
,
,
.
元,情况详见三（四）闲置募集资金购买理财产品情况之说明。
(三)募集资金专户存储情况截至
年
月
日，本公司有
个募集资金专户、
个结构性存款账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：
人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备注 |
| 苏州银行股份有限公司连云港分行 | 51191200001329 | 8,068,330.52 | |
| 苏州银行股份有限公司连云港分行 | 52996400000405-000002 | 60,000,000.00 | |
| 合计 | 68,068,330.52 |
二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》(北证公告〔
〕
号)等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《润普食品股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中泰证券于
年
月
日与苏州银行股份有限公司连云港分行签订了《募集资金三方
监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三、本年度募集资金的实际使用情况(一)募集资金投资项目情况
1.募集资金投资项目情况详见本报告附件募集资金使用情况对照表。
.募集资金投资项目可行性不存在重大变化。
(二)募集资金置换情况截至
年
月
日,公司以自筹资金投入募集资金投资项目的实际投入金额为8,514.09万元,共置换金额8,514.09万元,具体情况如下：
金额单位：
万元
| 项目名称 | 总投资额 | 其中：募集资金总额 | 自筹资金实际投入金额 | 占总投资额的比例(%) | 置换金额 |
| 偿还银行贷款项目 | 8,514.09 | 8,514.09 | 100.00 | 8,514.09 | |
| 合计 | 8,514.09 | 8,514.09 | 100.00 | 8,514.09 |
另,截至
年
月
日,公司以自筹资金预先支付发行费用金额为
,
,
.
元,共置换金额
,
,
.
元。
年
月
日,公司召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换偿还银行贷款项目及已支付发行费用的自筹资金》议案，同意公司以募集资金置换偿还银行贷款项目及已支付发行费用的自筹资金。上述情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证,并出具了《关于江苏润普食品科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔
〕
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号）。(三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度,公司不存在闲置募集资金补充流动资金的情形。(四)闲置募集资金购买理财产品情况本年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
| 委托方名称 | 委托理财产品类型 | 产品名称 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 收益类型 | 预计年化收益率（%） |
| 苏州银行有限公司连云港分行 | 银行理财产品 | 结构性存款 | 6,000.00万元 | 2023年5月8日 | 2023年11月8日 | 保本浮动收益 | 3.00% |
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| 可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） | 不适用 |
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 详见本报告三(二)之说明 |
| 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 | 无 |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 详见本报告三(四)之说明 |
| 超募资金投向 | 不适用 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况说明 | 无 |
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仅为江苏润普食品科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为江苏润普食品科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为江苏润普食品科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明李雯宇是中国注册会计师，未经李雯宇本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为江苏润普食品科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明陈汝琪是中国注册会计师，未经陈汝琪本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。