中粮生物科技股份有限公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天职业字[2024]23009-5号 目 录专项说明 1资金占用情况汇总表 2 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]23009-5号中粮生物科技股份有限公司董事会： 我们审计了中粮生物科技股份有限公司（以下简称“中粮科技”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并于2024年4月23日签署了无保留意见的审计报告。根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易所相关文件要求，中粮科技编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中粮科技管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中粮科技汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。为了更好地理解中粮科技2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。 | 中国·北京 二○二四年四月二十三日 | 中国注册会计师： | 解小雨 | | 中国注册会计师： | 周丽 |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 编制单位：中粮生物科技股份有限公司 | | | | | | 单位：人民币元 | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | | 控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 其他关联方及附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 总计 | | | | | | | | | | |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | | 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中粮可口可乐华中饮料有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 8,069,181.75 | 107,998,117.90 | | 107,525,712.15 | 8,541,587.50 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮可口可乐供应链（天津）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 96,581,358.57 | 581,786,355.31 | | 598,747,243.82 | 79,620,470.06 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮可口可乐饮料（内蒙古）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 2,329,923.64 | 20,917,410.50 | | 21,398,746.56 | 1,848,587.58 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | | 325,749,861.93 | | 325,749,861.93 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮可口可乐饮料（贵州）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 11,066,215.96 | 59,824,504.02 | | 64,512,617.08 | 6,378,102.90 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮可口可乐饮料（吉林）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 25,043.20 | 216,522.20 | | 241,565.40 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮孔乙己酒业有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 610,458.00 | 389,686.50 | | 960,957.00 | 39,187.50 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮可口可乐饮料（黑龙江）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 130,464.00 | 1,344,537.00 | | 1,221,295.00 | 253,706.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮（昌吉）粮油工业有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | | 46,400.00 | | 34,800.00 | 11,600.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | | 中粮佳悦（天津）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | | 969,000.00 | | 746,000.00 | 223,000.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮东海粮油工业（张家港）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 82,500.00 | 1,101,400.00 | | 786,500.00 | 397,400.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮油脂（钦州）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | | 277,814.08 | | 205,739.68 | 72,074.40 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮油脂（眉山）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | | 21,240.00 | | | 21,240.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 九江力山环保科技有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | | 87,750.00 | | 67,500.00 | 20,250.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮油脂（广元）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 48,900.00 | 106,200.00 | | 155,100.00 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮（唐山）糖业有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | | 876,651.00 | | 310,615.50 | 566,035.50 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮糖业辽宁有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | | 1,388,871.12 | | 855,807.12 | 533,064.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮（北京）饲料科技有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 679.99 | 5,259,907.20 | | 5,260,587.19 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮面业（秦皇岛）鹏泰有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 231,200.00 | 146,112.50 | | 377,312.50 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮屯河（杭锦后旗）番茄制品有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | | 1,145,600.00 | | 1,145,600.00 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮饲料（巢湖）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 835,495.02 | 7,511,171.15 | | 7,968,343.37 | 378,322.80 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮饲料（日照）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 1,062,809.84 | 2,212,852.10 | | 3,156,753.74 | 118,908.20 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮饲料（东台）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | | 1,427,269.06 | | 1,371,456.26 | 55,812.80 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮家佳康（湖北）有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | | 55,537.50 | | 36,270.00 | 19,267.50 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮饲料（佛山）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 121,500.00 | 339,000.00 | | 460,500.00 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮新沙粮油工业（东莞）有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 48,000.00 | 256,000.00 | | 304,000.00 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮可口可乐华中饮料有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 75,000.00 | | | 75,000.00 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮可口可乐饮料（四川）有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 20.00 | | | 20.00 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 酒鬼酒供销有限责任公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | | 17,376.00 | | 17,376.00 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮可口可乐饮料（黑龙江）有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 62,930.00 | 59,160.00 | | 122,090.00 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮福临门食品营销有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 367,424.40 | 375,564.00 | | 742,988.40 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮期货有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 3,525.00 | 49,518.00 | | 51,525.00 | 1,518.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | | 中国茶叶股份有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | | 353,991.12 | | | 353,991.12 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 北京中粮广场发展有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 185,841.00 | | | | 185,841.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 吉林中粮生物材料有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | | 449,844.68 | | | 449,844.68 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮糖业辽宁有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | | 200,000.00 | | | 200,000.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 华夏粮油票证研究利用开发中心有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 186,496.00 | 9,714.00 | | 196,210.00 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮可口可乐饮料（吉林）有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 34,325.50 | | | 34,325.50 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮贸易有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 2,915,000.00 | 63,797,460.00 | | | 66,712,460.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 大悦城控股集团物业服务有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | | | | | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮米业（绥化）有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 18,042.00 | | | 18,042.00 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮贸易（深圳）有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | | 9,389,144.50 | | 7,221,946.50 | 2,167,198.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 华商储备商品管理中心有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 913,016,799.18 | 2,921,021.61 | | 915,937,820.79 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮油脂（广元）有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 735,966.00 | 2,029,771.82 | | 2,765,737.82 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮佳悦（天津）有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 448,000.00 | 8,121,944.94 | | 8,569,944.94 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 吉林中粮生物材料有限公司 | 联营企业 | 预付款项 | | 9,625,982.73 | | 1,315,482.73 | 8,310,500.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮贸易有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | | 1,342,206,419.77 | | 1,221,530,048.26 | 120,676,371.51 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮国际（北京）有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 137,280.00 | 3,173,944.19 | | 3,310,852.19 | 372.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中糖世纪股份有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 1,588,877.80 | 2,727,692.64 | | 4,316,570.44 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 湖南中糖物流有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 640,464.80 | 447,527.08 | | 1,087,991.88 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 四川中糖物流有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 442,297.52 | 132,558.43 | | 574,855.95 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 漳州中糖物流有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 78,065.60 | 4,662.35 | | 82,727.95 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中国华粮物流集团北良有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 258,303.60 | 102,390.00 | | 258,303.60 | 102,390.00 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 潍坊中粮贸易物流仓储有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | | 91,464.00 | | 12,493.58 | 78,970.42 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 东明中谷国家粮食储备库有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | | 41,032.80 | | | 41,032.80 | 贷款未结清 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | | 晋江中谷国家粮食储备库有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | | 23,724.90 | | | 23,724.90 | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 新疆新铁中纺物流有限责任公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 2,126,300.24 | 1,812,124.57 | | 3,938,424.81 | | 贷款未结清 | 经营性往来 | | 中粮期货有限公司 | 同一最终控制方 | 其他流动资产 | 51,059,921.50 | 117,817,594.00 | | | 168,877,515.50 | 保证金 | 经营性往来 | | 中粮贸易有限公司 | 同一最终控制方 | 其他流动资产 | 1,000,000.00 | | | | 1,000,000.00 | 保证金 | 经营性往来 | | 上市公司的子公司及其附属企业 | COFCO Biochemical (Thailand) CO.,LT | 子公司 | 其他应收款 | 2,726,650.00 | 2,183,116.68 | | 2,054,816.68 | 2,854,950.00 | 代垫款项 | 非经营性往来 | | 中粮生化服务管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 765,758,671.19 | 5,697,680,804.64 | | 6,385,348,432.00 | 78,091,043.83 | 资金归集 | 非经营性往来 | | 总计 | | | | 1,865,109,931.30 | 8,387,301,320.52 | | 9,703,184,911.32 | 549,226,340.50 | | |
| 法定代表人：江国金 | | | 主管会计工作的负责人：胡昌平 | | | 会计机构负责人：李观书 | |
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