上海翔港包装科技股份有限公司2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告
上海翔港包装科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告如下：
一、2023年度财务决算报告
（一）2023年度公司财务报表的审计情况
公司2023年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，审计结果认为：公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司截至2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（二）主要会计数据及财务指标变动情况
1、主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 营业收入 | 694,085,569.69 | 663,083,667.05 | 4.68 | 647,713,100.26 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 7,685,607.07 | 13,664,080.43 | -43.75 | -18,421,434.29 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,879,291.85 | 5,577,735.42 | -66.31 | -21,846,509.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,512,953.91 | 113,915,608.56 | -33.71 | 42,146,543.09 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 600,314,276.86 | 600,512,010.35 | -0.03 | 586,463,785.88 |
| 总资产 | 1,174,892,847.07 | 1,191,998,459.43 | -1.44 | 1,136,988,999.35 |
2、主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.04 | 0.07 | -42.86 | -0.09 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.04 | 0.07 | -42.86 | -0.09 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.01 | 0.03 | -66.67 | -0.11 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.28 | 2.30 | 减少1.02个百分点 | -3.11 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.31 | 0.94 | 减少0.63个百分点 | -3.68 |
（三）财务状况、经营成果及现金流量分析
1、资产及负债状况
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 69,957,435.91 | 5.87 | 111,941,285.92 | 9.53 | -37.51 | 支付供应商货款增加及收到客户货款减少 |
| 应收票据 | 800,000.00 | 0.07 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 商业承兑汇票及银行承兑汇票增加 |
| 预付款项 | 3,160,284.60 | 0.27 | 4,799,192.53 | 0.41 | -34.15 | 预付材料款减少 |
| 其他应收款 | 23,859,401.34 | 2.00 | 33,304,045.62 | 2.83 | -28.36 | 应收投标保证金以及应收退税款减少 |
| 其他流动资产 | 26,606,239.56 | 2.23 | 20,767,600.03 | 1.77 | 28.11 | 待认证进项税额增加 |
| 其他非流动金融资产 | 3,021,711.36 | 0.25 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 新增私募基金投资 |
| 其他非流动资产 | 8,956,551.68 | 0.75 | 18,530,204.64 | 1.58 | -51.67 | 预付工程及设备款减少 |
| 短期借款 | 61,178,000.00 | 5.13 | 37,989,620.69 | 3.23 | 61.04 | 流动资金借款增加 |
| 应付票据 | 24,806,141.75 | 2.08 | 35,045,437.98 | 2.98 | -29.22 | 期末未到期的银行承兑汇票减少 |
| 预收款项 | 1,423,496.60 | 0.12 | 548,017.95 | 0.05 | 159.75 | 预收租金增加 |
| 合同负债 | 2,351,535.46 | 0.20 | 7,551,531.38 | 0.64 | -68.86 | 预收货款减少 |
| 应交税费 | 4,266,537.19 | 0.36 | 9,252,995.98 | 0.79 | -53.89 | 本期公司缴纳上期缓缴增值税 |
| 长期借款 | 32,653,435.00 | 2.74 | 63,720,082.27 | 5.42 | -48.75 | 归还银行并购贷款增加 |
| 递延收益 | 6,826,072.47 | 0.57 | 541,173.70 | 0.05 | 1,161.35 | 收到项目技改补贴 |
2、利润表及现金流量分析
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 694,085,569.69 | 663,083,667.05 | 4.68 |
| 营业成本 | 559,048,716.29 | 551,855,494.43 | 1.30 |
| 销售费用 | 21,926,576.32 | 18,726,792.25 | 17.09 |
| 管理费用 | 61,838,166.56 | 54,555,549.33 | 13.35 |
| 财务费用 | 18,631,612.65 | 18,433,484.52 | 1.07 |
| 研发费用 | 31,253,000.70 | 27,918,852.39 | 11.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,512,953.91 | 113,915,608.56 | -33.71 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -84,973,836.30 | -99,593,020.43 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -32,357,077.52 | 3,750,704.47 | -962.69 |
| 资产减值损失 | -2,717,206.45 | -11,066,122.61 | 不适用 |
| 资产处置收益 | -18,873.61 | 4,030,263.44 | -100.47 |
| 营业外收入 | 672,950.11 | 447,284.13 | 50.45 |
| 营业外支出 | 148,967.04 | 789,443.83 | -81.13 |
| 所得税费用 | -4,739,908.83 | -14,424,936.40 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：主要系控股子公司久塑科技的包装容器业务收入有较大幅度提升，瑾亭化妆品业务持续增长，同时，公司印刷包装业务受海外主要客户业务变动影响，收入同比有所下降所致。营业成本变动原因说明：主要系包装容器业务规模增长幅度较大，营业成本相应增加所致销售费用变动原因说明：主要系包装容器业务销售费用增加所致。管理费用变动原因说明：主要系职工薪酬费用增加所致。发费用变动原因说明：主要系包装容器业务研发项目投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期收到的货款减少以及支付供应商的货款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司归还长期借款的现金流出增加所致。资产减值损失变动原因说明：主要系公司本期存货减值损失减少所致。资产处置收益变动原因说明：主要系公司本期处置固定资产收益减少所致。营业外收入变动原因说明：本期核销无需支付的应付账款增加所致。营业外支出变动原因说明：主要系公司本期报废使用年限到期的固定资产减少所致。所得税费用变动原因说明：主要系根据《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》（2022年第28号）的相关规定，公司2022年第四季度购入固定资产可以全额加计扣除，公司所得税费用有较大幅度减少，2023年度已无该项优惠政策，导致所得税费用有大幅增加。
二、2024年度财务预算报告
1、包装印刷：坚持以客户为中心，加强内部管理水平，持续降本增效，加大对研发的投入，通过创新驱动、绩效驱动，构建新的发展格局，以满足行业发展带来的新需求。
2、包装容器：在保持原有行业市场份额的基础上，加大对新行业的开拓，持续开发新客户；持续优化成熟产品，不断研发新型产品，夯实制造基础，提高生产效率，不断提升产品质量。
3、化妆品：不断深化与现有客户的合作，继续拓展新客户，持续进行产品研发，不断推陈出新，不断优化市场布局，继续提升核心竞争能力和行业市场地位。
4、为应对新的客户需求，为客户提供更好更专业的服务，积极落实集团销售“一站式服务”的宗旨，坚持为客户创造价值，以经营目标为导向，走绿色、可持续、高质量发展之路。
特别提示：本预算为公司2024年度经营工作的内部管理规划，不代表公司2024年盈利预测。公司的经营计划能否实现，还取决于宏观经济环境、行业发展状况、市场需求、公司管理团队的努力等诸多因素，具有不确定性，请投资者特别注意。
上海翔港包装科技股份有限公司董事会
2023年4月26日