关于西部黄金股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：西部黄金股份有限公司审计单位：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：022-88238268
附表2
关于西部黄金股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不 | 2023年度往来资金的利息 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 含利息） | （如有） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 新疆美盛矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 50.00 | 56.60 | - | 56.60 | 50.00 | 托管费、租赁费 | 经营性往来 |
| 新疆众鑫矿业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.47 | 19.58 | - | 16.50 | 4.55 | 电费 | 经营性往来 | |
| 新疆五鑫铜业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 8,049.05 | 467.54 | - | 8,516.59 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 新疆有色金属研究所 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 13.60 | - | 13.60 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 新疆有色金属工业（集团)全鑫建设有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.15 | - | 0.15 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 新疆昆仑蓝钻锂业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 361.60 | - | - | 361.60 | 设备款 | 经营性往来 | |
| 新疆五鑫铜业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.82 | 10,459.72 | - | 10,460.54 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 阜康有色发展有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 1.00 | - | 1.00 | - | 劳务费 | 经营性往来 | |
| 新疆有色金属研究所 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 6.60 | - | 6.60 | - | 劳务费 | 经营性往来 | |
| 新疆新鑫矿业股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 20.44 | 5,369.28 | - | 5,386.84 | 2.88 | 货款 | 经营性往来 | |
| 新疆有色金属工业（集团） | 控股股东、实际控制人的附 | 预付款项 | 0.10 | - | - | - | 0.10 | 押金 | 经营性往 |
| 富蕴兴铜服务有限公司 | 属企业 | 来 | ||||||||
| 新疆有色金属工业集团稀有金属有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 7.02 | - | - | - | 7.02 | 货款 | 经营性往来 | |
| 新疆有色金属工业集团蓝钻贸易有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 36.41 | 12.69 | - | 49.10 | 0.00 | 货款 | 经营性往来 | |
| 新疆华创天元实业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 82.27 | 1.73 | - | 84.00 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 新疆美盛矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 6.00 | - | 6.00 | - | 租赁费 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 西部黄金哈密金矿有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 21,013.50 | 1,105.00 | - | 3,966.65 | 18,151.85 | 借款 | 非经营性往来 |
| 伊犁金元矿业开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,378.36 | 47.00 | - | - | 5,425.36 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 西部黄金青河矿业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,300.89 | 130.00 | - | 6.00 | 4,424.89 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 乌鲁木齐天山星贵金属有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 12,580.42 | 329,755.71 | 794.75 | 328,087.39 | 15,043.49 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 阿克陶百源丰矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7.10 | - | - | 7.10 | - | 借款 | 非经营性往来 | |
| 西部黄金伊犁有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 27,408.00 | - | 20,927.05 | 6,480.95 | 借款 | 非经营性往来 |
| 阿克陶科邦锰业制造有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,019.77 | 16,000.00 | 176.71 | 22,193.23 | 3,003.25 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 新疆金鼎贵金属冶炼有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 56.00 | - | - | - | 56.00 | 借款 | 非经营性往来 |
| 新疆宏发铁合金股份有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 8,832.83 | 24,797.91 | - | 16,283.61 | 17,347.13 | 货款 | 经营性往来 | |
| 新疆宏发铁合金股份有限公司 | 联营企业 | 应收票据 | 4,645.00 | 9,283.61 | - | 4,645.00 | 9,283.61 | 货款 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 74,081.45 | 425,303.32 | 971.46 | 420,713.55 | 79,642.68 | / | / |