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棒杰股份:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-04-26

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浙江棒杰控股集团股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月

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2023年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈剑嵩、主管会计工作负责人王心烨及会计机构负责人(会计主管人员)王心烨声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

公司请投资者认真阅读本报告,公司未来面临的主要风险有市场竞争风险、国际市场需求波动风险、外汇汇率波动风险、人力资源风险及运营管理风险等。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分对上述风险及应对措施进行了详细描述,敬请广大投资者注意查阅。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 48

第五节 环境和社会责任 ...... 76

第六节 重要事项 ...... 81

第七节 股份变动及股东情况 ...... 102

第八节 优先股相关情况 ...... 109

第九节 债券相关情况 ...... 110

第十节 财务报告 ...... 111

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备查文件目录

一、载有公司法定代表人陈剑嵩先生、主管会计工作负责人王心烨女士、会计机构负责人(会计主管人员)王心烨女士签名并盖章的财务报表。

二、载有立信会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师罗丹女士、张冀申先生签名并盖章的公司2023年度审计报告原件。

三、报告期内在中国证券监督管理委员会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他有关资料。

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释义

释义项释义内容
公司、本公司、棒杰股份浙江棒杰控股集团股份有限公司
棒杰针织浙江棒杰数码针织品有限公司
棒杰商贸浙江棒杰商贸有限公司
姗娥针织浙江姗娥针织有限公司
棒杰物业义乌市棒杰物业服务有限公司
棒杰医疗棒杰医疗投资管理有限公司
棒杰国际棒杰国际投资控股有限公司
浙江棒杰医疗科技浙江棒杰医疗科技有限公司
厚杰服装浙江厚杰服装有限公司
法维诗公司浙江法维诗电子商务有限公司
易杰服装义乌市易杰服装有限公司
山西棒杰山西棒杰数码针织品制造有限公司
棒杰针织(越南)棒杰针织(越南)有限公司
棒杰小贷义乌市棒杰小额贷款股份有限公司
硕杰商贸义乌市硕杰商贸有限公司
苏州棒杰苏州棒杰企业管理有限公司
棒杰新能源棒杰新能源科技有限公司
扬州棒杰新能源扬州棒杰新能源科技有限公司
顺杰纺织义乌市顺杰纺织科技有限公司
棒杰新能源国际棒杰新能源国际有限公司
青嵩投资苏州青嵩投资管理有限公司
江山棒杰新能源江山棒杰新能源科技有限公司
扬州棒杰光电扬州棒杰光电科技有限公司
棒杰新能源实业棒杰新能源实业有限公司
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
中国证监会中国证券监督管理委员会
公司章程浙江棒杰控股集团股份有限公司章程
元、万元人民币元、人民币万元
报告期2023年1月1日至2023年12月31日

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称棒杰股份股票代码002634
变更前的股票简称(如有)无变更
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称浙江棒杰控股集团股份有限公司
公司的中文简称棒杰股份
公司的外文名称(如有)Zhejiang Bangjie Holding Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写(如有)BANGJIE
公司的法定代表人陈剑嵩
注册地址浙江省义乌市苏溪镇镇南小区
注册地址的邮政编码322009
公司注册地址历史变更情况无变更
办公地址江苏省苏州市工业园区思安街99号协鑫广场1号楼29楼
办公地址的邮政编码215127
公司网址www.bangjie.cn
电子信箱baj@bangjie.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名刘栩
联系地址江苏省苏州市工业园区思安街99号协鑫广场1号楼29楼
电话0512-68622634
传真0512-65232634
电子信箱xliu@bajsolar.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所(http://www.szse.cn/)
公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》,巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点公司证券投资中心

四、注册变更情况

统一社会信用代码91330000609786138W
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)2022年12月,公司投资设立子公司棒杰新能源科技有限公司及扬州棒杰新能源科技有限公司,开始布局光伏产业,2023年9月,公司扬州高效光伏电池项目实现首片下线并逐步投产,目前公司主营业务从无缝服装转型成“无缝服装+光伏”双主业的业务结构。
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

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五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市南京东路61号4楼
签字会计师姓名罗丹、张冀申

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2023年2022年本年比上年增减2021年
营业收入(元)763,340,704.64608,449,735.8025.46%613,630,932.43
归属于上市公司股东的净利润(元)-88,430,958.4672,872,201.82-221.35%55,615,113.18
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-100,929,661.7654,027,132.60-286.81%36,387,629.65
经营活动产生的现金流量净额(元)-637,692,422.75111,064,537.84-674.16%69,679,749.01
基本每股收益(元/股)-0.190.16-218.75%0.12
稀释每股收益(元/股)-0.190.16-218.75%0.12
加权平均净资产收益率-10.97%8.38%-19.35%7.07%
2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末
总资产(元)4,928,918,410.441,291,490,920.75281.65%1,088,029,200.18
归属于上市公司股东的净资产(元)1,095,604,038.37916,612,219.4819.53%814,453,542.54

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否

项目2023年2022年备注
营业收入(元)763,340,704.64608,449,735.80不适用

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营业收入扣除金额(元)184,086,289.38120,048,841.88房租收入、材料收入、物业咨询收入、贸易收入等
营业收入扣除后金额(元)579,254,415.26488,400,893.92不适用

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入100,823,094.74129,131,950.22225,467,915.44307,917,744.24
归属于上市公司股东的净利润3,814,507.086,702,820.663,642,839.19-102,591,125.39
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,597,086.484,580,144.171,887,908.29-109,994,800.70
经营活动产生的现金流量净额14,886,257.16-81,321,307.44-97,864,031.38-473,393,341.09

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2023年金额2022年金额2021年金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-355,342.44-201,960.90-319,311.09
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)4,523,859.207,704,847.686,811,774.70
除同公司正常经营业务相关的有效套期保5,420,841.30-4,158,274.67876,523.22

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值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
委托他人投资或管理资产的损益3,460.78
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1,340.96
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,074,586.48456,570.99605,378.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,556,749.3516,521,605.0513,046,332.68
减:所得税影响额-1,843,127.921,477,718.931,795,739.46
少数股东权益影响额(税后)-582,713.49935.66
合计12,498,703.3018,845,069.2219,227,483.53--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

2022年,公司引入了具有光伏产业背景的战略股东,充分发挥战略股东丰富的光伏产业经验优势,把握光伏产业高速增长的市场机遇,投资设立子公司棒杰新能源科技有限公司及扬州棒杰新能源科技有限公司,布局光伏产业,践行“双碳”战略,从而形成“无缝服装+光伏”双主业的业务结构,推动公司主营业务向光伏产业的战略转型升级,实现公司多元化、高质量、绿色化发展。2023年,公司继续保持“无缝服装+光伏”双主业的业务结构,报告期内公司所处行业情况如下:

(一)纺织服装行业

2023年,受国际市场需求收缩、地缘政治深度影响外贸等因素影响,我国服装出口延续了去年四季度增速放缓的趋势,出口下行压力加大,出口规模明显下降。根据中国海关数据,2023年1-12月,我国纺织服装累计出口2,936.4亿美元,同比下降8.1%。其中纺织品出口1,345.0亿美元,下降8.3%;服装出口1,591.4亿美元,下降7.8%。从主要市场来看,我国对美国、欧盟和日本服装出口延续下降态势,2023年1-12月,我国对美、欧、日三大传统市场服装出口金额合计727.8亿美元,同比下降15.1%;同期对非洲和一带一路沿线国家和地区服装出口逆势增长,2023年1-12月,我国对一带一路沿线国家和地区服装出口同比增长1.4%。

但与此同时,从国内市场来看,“稳增长”系列政策持续显效发力,国内宏观经济回升向好,并且随着城市群建设以及新型城镇化和乡村振兴战略持续推进,电商平台和品牌企业加速布局下沉市场,带动服装消费需求进一步释放,服装内销持续回暖。2024年,国际市场上服装出口上行和下行因素依然并存,出口压力虽然短期内不会缓解,但是在发达国家补库存需求回升、加速拓展新兴市场、跨境电商等新模式快速发展的推动下,预计服装出口态势将趋于稳健,市场结构将继续优化调整。同时,人民币兑美元汇率波动将削弱我国出口产品的国际竞争力,增加企业汇兑风险。

公司所属的无缝服装行业是纺织服装行业下的一个细分行业,较其他传统纺织服装企业自动化程度更高、产品附加值更高。无缝服装产品以其贴体舒适性、功能性、时尚性等特点获得众多消费者的青睐,全球范围内无缝服装的消费需求增长推动无缝服装行业快速发展。经过多年快速发展,我国无缝服装行业面临着生产成本不断提升、国内外市场竞争愈加激烈、国际市场需求回升乏力、创新能力不足等问题,国内外市场环境变化对我国无缝服装行业及企业在研发设计、生产制造、管理运营模式等方面提出了更高要求。受国际市场需求减弱、中美关系不确定性及国际产能转移等因素影响,近年来我国无缝服装产业传统优势有所弱化,面临着转型升级的压力。

未来公司将积极应对国际贸易局势波动、市场竞争加剧和汇率变动等各种不利因素,加强研发投入,增加产品附加值,积极响应《纺织工业提质升级实施方案(2023—2025年)》要求,稳步推进工厂智能化和信息化建设,提高运营效

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率,严控经营风险,积极拓展销售渠道,不断探索适合公司的业务模式,充分发挥产品开发、高效生产等方面的快速反应能力,保障公司主营业务进一步发展。

(二)光伏行业

世界范围内的环境恶化与资源紧缺问题正制约着全球范围内的可持续发展,能源体系的全面变革势在必行,可再生能源的进一步开发利用以及现有能源开发的清洁低碳化将是能源发展的基本趋势。而在各类可再生能源中,太阳能发电具有对资源条件的要求低、碳排放量少、发电效率高等优势,作为现阶段最具有广泛、低成本、安全可靠三大优势的可再生能源,得到了全球各国的认可和重视。根据国际可再生能源机构(IRENA)统计数据,2023年全球可再生能源新增装机量达到 473GW,占新增电力总装机的 86%,累计达到3.87TW。其中,太阳能光伏装机量新增345.5GW,占同期可再生能源装机的73%,全球光伏累计装机容量达到1.42TW。近年来,在产业政策引导和市场需求驱动的双重作用下,我国光伏产业实现了快速发展,中国光伏业已成为全球光伏集聚之处,且其规模未来将呈持续扩张趋势。2023年,根据国家能源局发布数据,我国光伏新增并网容量达到

216.88GW,同比增长148.12%,累计光伏装机量超过600GW,新增光伏装机容量连续多年位居世界第一。

报告期内,公司所属的光伏电池行业属于光伏产业链的核心环节,光伏电池片作为光伏发电的核心部件,决定着光电转换效率,影响下游度电成本。公司主要是通过向上游采购硅片并加工制成N型光伏电池片,从而销售给下游组件企业。由组件企业对光伏电池片进行拼接、封装制成光伏电池组件,供终端客户使用。报告期内,光伏电池的主流路线逐渐从PERC技术路线升级到更为高效、更具有经济效益性的N型TOPCon技术,未来随着生产成本的降低及效率良率的提升,N型电池将会成为电池技术的主要发展方向之一,效率也将较快提升。据InfoLink预计,2024年TOPCon电池市占率将达70%左右。新一轮行业竞争中,公司专注于以N型电池片生产及销售为核心的战略规划为公司在光伏行业市场竞争格局中脱颖而出提供有力支持。

二、报告期内公司从事的主要业务

(一)无缝服装业务

报告期内,公司无缝服装业务仍为核心业务,主要产品未发生重大变化。公司下属棒杰针织等子公司从事无缝服装的设计、研发、生产和营销,主要产品是无缝服装,产品种类丰富、结构完善,包括内衣系列产品、套装系列产品、休闲服饰产品、运动服饰产品等多个系列产品。无缝服装产品具有舒适自然、时尚、无束缚感等优点,主要应用于基础内衣、运动户外装(如沙滩装、专用运动装、户外旅游装等)、休闲装(如家庭装、睡衣等)、时装(如青春装、城市装等)等领域。

从产业链方面来看,公司处于纺织服装产业链中下游,主要以ODM/OEM的模式为全球客户提供无缝服装的开发设计和生产制造服务。经过多年积累和发展,公司已经建立起从研发设计、样品确认到生产、销售一条完整成熟的生产营销系统。报告期内,公司经营模式未发生重大变化:

1、研发模式

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公司研发部门主要负责无缝服装产品与技术研发、生产工艺准备与指导等工作。公司注重自主研发相关工作的同时,保持与国内相关科研院校、专家进行合作交流,加强新工艺、新产品的开发,不断提升产品附加值和市场竞争力。

2、采购模式

公司已经与行业内知名企业建立较为密切和稳定的合作关系,并建立了较为完善的供应商考核体系。公司采购部门根据产品设计和生产工艺等要求统一采购原辅材料,根据考核结果择优选择供应商进行采购,同时基于控制采购价格与维持合理库存两大目标确定采购量。

3、生产模式

公司无缝服装产品以依靠自有厂房、设备、工人和技术自行组织生产为主,采用“以销定产”的生产模式。生产部门接到营销部门下达的订单后,按照订单需求及时排期组织生产、检验并交货。公司积极推进智能化和信息化生产建设,保障产品从打样、织造、后整理、缝制到包装、入库等环节高效有序地开展,并由品质管理人员和跟单人员及时跟踪反馈,保障产品质量、交期,不断提高公司的综合生产能力。

4、销售模式

公司产品销售模式主要分内销和外销,其中内销包括直接销售给采购商、品牌商等国内客户和通过外贸商销售给国外客户,外销主要承接国外品牌商、零售商及采购商等客户的外贸订单。公司根据客户订单要求安排生产,向其直接销售产品并收款。

(二)光伏业务

光伏产业通常是指以硅材料的应用开发形成的光电转换产业链条。光伏产业链主要包括硅料、铸锭(拉棒)、切片、电池片、电池组件、应用系统等6个主要环节。公司所从事的光伏电池行业属于光伏产业链的核心环节,光伏电池片作为光伏发电的核心部件,决定着光电转换效率,影响下游度电成本。公司主要通过向上游采购硅片并加工制成光伏电池片,从而销售给下游组件企业。由组件企业对光伏电池片进行拼接、封装制成光伏电池组件,供终端客户使用。

报告期内,公司经营模式如下:

1、生产模式

公司生产模式以自主研发、生产为主,以市场需求为导向,建立了健全的生产管理体系。具体执行过程为:公司根据销售部提供的订单或市场需求预测,经营计划部结合公司的生产能力制定年度生产计划和月度生产计划。生产基地根据经审批的生产计划、结合订单和库存情况制定具体生产任务并实施。质量部负责对产品质量进行监督和检查及售后服务。

2、采购模式

公司采用“产供销协作”模式,公司根据销售订单制定生产计划,并加强原材料采购的计划管理,通过产供销信息联动实现原材料的经济库存。公司坚持与行业内龙头供应商建立稳定合作关系,与优质供应商签订长期供货协议进行集

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中采购,有效降低原材料采购成本并保证原材料质量。硅片是公司生产所需主要原材料之一,除直接采购外,公司也会考虑根据市场波动情况,购买硅料或硅棒委外加工硅片,保障供应同时最大化控制成本。

3、销售模式

公司产品主要销售给下游组件厂商,采用直接销售模式。报告期内,公司设置专门的销售部门负责销售工作,秉承“客户为先,使命必达”的服务理念,高度重视深化客户服务,通过参加国内外展会或者商务洽谈,围绕大型组件客户进行针对性开发。公司与大型组件厂商签订年度框架性销售协议,约定合作期间、产品尺寸、销售数量等要素,并采用短期订单模式灵活确定价格、数量等。

三、核心竞争力分析

(一)无缝服装业务

公司专注从事无缝服装产品生产经营多年,与众多国际知名品牌客户及大型零售商、采购商保持着长期稳定的合作关系,公司无缝服装业务核心竞争力主要表现在以下方面:

1、技术及资质优势

公司坚持与浙江理工大学等机构实行产、学、研合作,积极开展自主创新活动,持续进行研发投入,不断提高产品附加值和竞争力。截至本报告期末,公司及子公司拥有有效专利18件。公司为国家高新技术企业,以扎实及先进的技术工艺水平积极参与了《一次成型束身无缝内衣号型》、《针织瑜伽服》等行业标准的制定。公司通过了ISO9001:2015质量管理体系及ISO14001:2015环境管理体系认证,通过了美国WRAP认证、欧洲BSCI认证、欧盟Oeko-Tex Standard100认证等资质认证,取得了进入欧美市场的通行证,实现了质量控制与管理的国际化、标准化和规范化;还通过了GRS-全球回收标准认证、SVCOC-可持续的粘胶纤维产销监管链认证等可持续发展体系认证,追求经济、社会、环境效益的统一,为公司保持与国内外优质客户的长期合作打下了基础。

2、生产规模和能力优势

截至报告期末,公司拥有圣东尼一次成型无缝针织机492台、各类缝纫设备1000余台和占地面积1235平方米的省级高新技术企业研究开发中心,形成了从产品前道打样、缝制一体化的产品开发体系,借助国际先进的CAD辅助设计系统,能满足订单在交货期等方面的特殊要求。同时,公司培养了一支具有丰富经验和专业技能的技术团队,加大专业人才引进力度,使公司新产品设计、开发始终能够保持在市场的前列。公司顺应产业变革发展趋势,坚持工业化和信息化融合相关工作,积极实现设备和技术转型升级。公司通过引入ETS智能吊挂系统等,保证生产质量的同时提升生产效率,进一步提升了公司智能化生产水平。

3、营销渠道优势

经过多年的销售渠道运营,公司与Victoria's Secret(美国专业服装零售连锁)、Walmart(美国专业零售连锁)、Target(美国专业服装零售连锁)、Adidas(欧洲著名运动品牌)、PUMA(欧洲著名运动品牌)、C&A(欧洲著名服装零售连锁)、LIDL(欧洲大型连锁超市)、KIK(欧洲专业服装零售连锁)、H&M(欧洲专业服装零售连锁)、M&S(欧洲跨国零

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售连锁)、TESCO(英国零售商)、Anta Group(中国高端运动品牌)、爱慕(中国高端内衣品牌)等国内外知名品牌和国内外大型零售商、采购商建立了长期、良好的互利共赢合作关系,拥有众多优质客户资源。公司通过国际,国内消费市场及无缝服装市场的调研分析、在工艺和设计端的不断创新,积极拓展产品类别,产品迭代。在市场端吸引,开拓了不少国内外优质客户。

4、信息化管理优势

公司专注无缝服装行业近二十年间,在工厂生产、内部管控等方面建立了一套规范化、科学化的管理体系。公司充分运用MIS系统、OA办公协同系统、NC-ERP管理系统等进行信息化管理,理顺业务各节点流程,协调采购、生产、销售各环节资源调配,加快相关信息传递和反馈速度。报告期内,公司积极加强工厂信息化建设相关工作,结合自身生产流程和工艺特点,有效推进ETS智能吊挂系统、GST标准工时系统等系统建设,助力公司控制生产成本,减少资源浪费,提高生产效率,提高公司应对市场变化的快速反应能力,提升企业智能制造和信息化水平。

(二)光伏业务

1、丰富的产业背景

公司于2022年完成了引进战略股东的工作,引进的战略股东在硅料、硅片、光伏电池片、光伏电池组件等光伏产业核心环节均具备丰富的产业背景。2023年,公司进一步完善了项目工程建设、运营、技术、工艺、销售、采购、管理等团队的人才配置,团队大部分人员具备10年以上的光伏从业经验,目前公司已经具备了向光伏产业转型的团队基础。未来公司将建立长期的人才培养机制,加强人才梯队的建设,不断提升企业自主创新能力。

2、客户资源优势

报告期内,公司已与头部太阳能光伏组件制造商建立了良好的合作关系。头部光伏组件厂商经营规模大,经营风险相对较小,供应商体系完善,认证时间长,准入门槛较高,因此经认证的供应商数量有限。一旦进入其供应商体系,合作关系相对稳定,稳定的采购需求及较大的采购金额一定程度上将会降低公司客户开发与管理的难度。并且,大型组件厂商在开发新的供应商时会优先考虑与其他大型组件厂商有长期良好合作经验的供应商,与头部光伏组件厂商建立的良好合作关系将有利于公司开拓新的客户群体。

3、个性化定制的技术服务优势

公司生产模式以自主研发、生产为主,以市场需求为导向,建立了健全的生产管理体系,针对不同客户的技术需求能够进行个性化设计和定制,最大程度地满足不同客户的差异化产品技术需求,并致力于提供高水准的服务,同时公司售后技术服务体系健全,专业化程度高,响应速度快,为客户提供了售前、售中、售后的全周期服务。

4、天然的区位优势

公司地处长三角经济发达地区,该区域为国家制造业聚集区,工业配套完善,交通便利,为公司提供了便利的采购和配套及市场拓展条件,形成了从采购到加工,从生产到销售的完整链条,为公司的配套生产提供了完备的产业链支撑。

5、人才和管理优势

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公司拥有职责明确,管理经验丰富,能力突出的管理团队,主要管理人员拥有深厚的行业背景和多年的实践经验,具备丰富的专业知识、强大的执行力和敏锐的市场反应力。报告期内,公司注重管理实践和时效,不断完善各项内控管理制度,持续进行内部流程优化和改进,利用信息化手段细化、量化管理过程,提高生产效率及管理水平,增强抗风险能力,使公司能够更好地应对光伏市场变化,在复杂、激烈的竞争中保持较高的运营效率。

四、主营业务分析

1、概述

2022年,公司引入了具有光伏产业背景的战略股东,充分发挥战略股东丰富的光伏产业经验优势,把握光伏产业高速增长的市场机遇,投资设立子公司棒杰新能源科技有限公司及扬州棒杰新能源科技有限公司,布局光伏产业,践行“双碳”战略,从而形成“无缝服装+光伏”双主业的业务结构,推动公司主营业务向光伏产业的战略转型升级,实现公司多元化、高质量、绿色化发展。2023年,公司继续保持“无缝服装+光伏”双主业的业务结构,报告期内公司实现营业收入76,334.07万元,较上年同期增加25.46%,营业成本70,012.11万元,较上年同期增加54.70%,实现营业利润-14,487.21万元,较上年同期减少266.85%,实现归属于上市公司股东的净利润-8,843.10万元,较上年同期减少

221.35%,研发投入2,838.24万元,较上年同期增加61.94%。

2023年为公司实施战略转型的第一年,公司在保障传统无缝服装业务稳定发展的同时,持续推进光伏TOPCON电池生产基地投建进度,加快公司向光伏领域战略转型。报告期内公司的光伏业务板块主要以产能建设为主,并加大了人才引进力度,致使人工成本等费用大幅增长,且受产业链产能扩张及产业链价格持续下行等综合因素影响,行业整体盈利承压,公司总体出现了业绩亏损的情况。但公司扬州10GW TOPCON电池生产基地顺利于2023年第三季度末投产,随着产能爬坡的顺利完成及订单逐步交付,公司第四季度新增了光伏业务收入。

此外,为进一步扩大公司高效光伏电池片产能,加快公司光伏产业一体化的战略布局,公司及子公司棒杰新能源于2023年5月与江山经济开发区管委会签署《投资协议书》,投资建设年产16GW(8GW+8GW)N型高效电池片及年产16GW大尺寸光伏硅片切片项目,计划总投资约80亿元。截至本报告披露日,上述项目正在有序建设中。同时,为满足市场对高效光伏组件的需求,增强公司持续研发创新能力,提升公司产业链抗风险能力,公司于2023年7月与扬州经济开发区管委会签署《高效光伏组件及研发中心项目投资协议》,投资新建年产10GW高效光伏组件及研发中心项目,并指定全资子公司扬州棒杰光电科技有限公司作为上述投资具体实施的项目公司,项目固定资产投资约10亿元。截至本报告披露日,上述项目正在有序建设中。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

单位:元

2023年2022年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计763,340,704.64100%608,449,735.80100%25.46%

·16

分行业
光伏产品229,492,535.7030.06%
无缝服装518,289,731.4267.90%589,204,195.0896.84%-12.04%
其他15,558,437.522.04%19,245,540.723.16%-19.16%
分产品
光伏产品229,492,535.7030.06%
无缝服装518,289,731.4267.90%589,204,195.0896.84%-12.04%
其他15,558,437.522.04%19,245,540.723.16%-19.16%
分地区
外销449,626,768.6758.90%532,918,858.7787.59%-15.63%
内销313,713,935.9741.10%75,530,877.0312.41%315.35%
分销售模式
分销销售533,848,168.9469.94%608,449,735.80100.00%-12.26%
其他229,492,535.7030.06%0.00

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
分产品
光伏产品229,492,535.70290,774,237.22-26.70%
无缝服装518,289,731.42398,810,647.2623.05%-12.04%-10.08%-1.68%
其他15,558,437.5210,536,236.5532.28%-19.16%16.43%-20.70%
分地区
外销449,626,768.67343,467,918.2423.61%-15.63%-14.75%-0.79%
内销313,713,935.97356,653,202.79-13.69%457.36%777.56%-41.48%
分销售模式
分销销售533,848,168.94409,346,883.8123.32%-12.26%-9.55%-2.30%
其他229,492,535.70290,774,237.22-26.70%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

公司是否有实体门店销售终端

□是 ?否

上市公司新增门店情况

□是 ?否

公司是否披露前五大加盟店铺情况

□是 ?否

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类项目单位2023年2022年同比增减

·17

无缝服装销售量万件3,168.043,350.59-5.45%
生产量万件3,179.793,308.60-3.89%
库存量万件214.75203.005.79%
光伏电池片销售量MW382.24
生产量MW426.45
库存量MW44.21

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况?适用 □不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况?适用 □不适用

单位:万元

合同标的对方当事人合同总金额合计已履行金额本报告期履行金额待履行金额是否正常履行合同未正常履行的说明
高效光伏电池片生产设备深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司70,10339,25939,25930,844不适用
高效光伏电池片生产设备常州捷佳创精密机械有限公司21,07812,82712,8278,251不适用

(5) 营业成本构成

单位:元

行业分类项目2023年2022年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
光伏产品主营业务成本290,774,237.2241.53%358,716,536.8279.26%-18.94%
无缝服装主营业务成本398,810,647.2656.96%84,804,879.9018.74%370.27%
其他其他业务成本10,536,236.551.50%9,049,322.542.00%16.43%

单位:元

产品分类项目2023年2022年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
光伏产品直接材料157,828,394.1322.54%
无缝服装直接材料188,951,402.2326.99%209,446,566.5546.28%-9.79%

·18

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

与上期相比,增加7家减少1家。分别新成立为全资二级子公司扬州棒杰光电科技有限公司;全资三级子公司义乌市顺杰纺织科技有限公司、棒杰新能源国际有限公司、棒杰新能源发展有限公司;全资四级子公司棒杰新能源实业有限公司;控股三级子公司江山棒杰新能源科技有限公司、苏州青嵩投资管理有限公司;注销浙江法维诗电子商务有限公司。

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)386,106,151.65
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例50.13%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户1134,714,014.8417.49%
2客户2116,334,832.0415.11%
3客户350,306,033.706.53%
4客户447,495,575.216.17%
5客户537,255,695.864.84%
合计--386,106,151.6550.13%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)1,357,225,663.81
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例55.78%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商1620,380,531.0025.50%
2供应商2239,429,203.589.84%
3供应商3191,783,185.837.88%
4供应商4191,486,725.707.87%
5供应商5114,146,017.704.69%
合计--1,357,225,663.8155.78%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

·19

3、费用

单位:元

2023年2022年同比增减重大变动说明
销售费用30,181,056.5822,035,890.2836.96%主要系本期新增光伏业务相关销售费用所致。
管理费用123,064,251.4358,511,301.09110.33%主要系本期新增光伏业务相关管理费用所致。
财务费用1,225,659.94-14,121,555.89-108.68%主要系汇率变动引起的汇兑收益较上期减少。
研发费用28,382,401.8617,525,974.1061.94%主要系本期新增光伏业务研发相关支出所致。

4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息

(1) 产能情况

公司自有产能状况

本报告期上年同期
总产能4338.06万件4,243.82万件
产能利用率73.30%77.96%

产能利用率同比变动超过10%

□是 ?否

是否存在境外产能?是 □否

境内境外
产能的占比88.07%11.93%
产能利用率74.94%61.22%

(2) 销售模式及渠道情况

产品的销售渠道及实际运营方式

公司服装产品主要销售模式分为外销和内销,其中外销主要承接国外大型零售商、采购商和品牌商等客户的外贸订单;内销主要是直接销售给采购商和品牌商等国内客户和通过外贸商销售给国外客户。公司通过展销会、互联网等多种方式获取客户,主要根据客户订单要求安排生产,向其直接销售产品并收款。公司外销主要以ODM制造为主,对外销产品采用以销定产的模式进行生产、销售,具体为:公司和客户签订合同后,采用订单管理的方法,待产品完工后,根据合同的约定向其销售产品并按照约定付款方式收款。

公司内销包括销售给国内客户和通过外贸商销售至国外。①直接销售给国内客户:公司销售给境内客户的产品覆盖OBM、ODM 及OEM三种模式。其中OBM产品以自主品牌“法维诗”和“丸美”牌内衣产品为主,OBM产品均通过经销商实现销售;OBM及ODM是本公司销售给国内客户的主要模式,此外,公司还为国内知名的内衣品牌如百分百、全棉时代等进行少量的OEM贴牌生产。②通过外贸商销售至国外:公司将产品出售给外国公司在国内的外贸商(代理商),合同直

·20

接与外贸商签订并负责运输产品至外贸商在国内指定的仓库,由外贸商办理相关的报关手续,发票直接开给国内的外贸商。产品最终将出口至国外,产品的最终消费地也在国外。

单位:元

销售渠道营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)
分销销售533,848,168.94409,346,883.8123.32%-12.26%-9.55%-2.30%

(3) 加盟、分销

加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%?是 □否公司主要分销商有 57家。公司商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。前五大分销商

序号分销商名称开始合作时间是否为关联方销售总额(元)
1客户12012年07月01日134,714,014.84
2客户22014年02月01日116,334,832.04
3客户32017年04月01日50,306,033.70
4客户42009年11月01日37,255,695.86
5客户52012年04月01日34,575,468.55
合计------373,186,044.99

(4) 线上销售

线上销售实现销售收入占比超过30%

□是 ?否

是否自建销售平台

□是 ?否

是否与第三方销售平台合作

□是 ?否

公司开设或关闭线上销售渠道

□适用 ?不适用

说明对公司当期及未来发展的影响

(5) 代运营模式

是否涉及代运营模式

·21

□是 ?否

(6) 存货情况

存货情况

主要产品存货周转天数存货数量存货库龄存货余额同比增减情况原因
无缝服装672,557,3561年以内占比96.42%,1年以上占比3.58%55.95%主要是本期末为下季度销售储备库存。

(7) 品牌建设情况

公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品

□是 ?否

涉及商标权属纠纷等情况

□适用 ?不适用

(8) 其他

公司是否从事服装设计相关业务

□是 ?否

公司是否举办订货会

□是 ?否

5、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
钝化接触膜层精密控制优化产品产能、效率提升正在开发中提升产品竞争力可以提高产品效率,降低单位制造成本
双极全钝化超高效结构研发产品效率提升正在开发中提升产品竞争力可以提高产品效率,降低单位制造成本
负离子纤维无缝针织物可以确定抗菌释放负离子生产工艺及主要技术指标,并推广该产品的生产工艺控制技术。取得阶段性成果,已应用于生产线结合人体生理学及人体工效学原理,利用针织物织造工艺技术设计出具有负离子功能、优良舒适性及外观性的针织物服装产品。为公司创造更高收益,实现对产品的技术创新
火山岩纤维无缝针织物新产品结合无缝针织技术,使无缝针织物兼具保暖远红外等多种功能。通过该项目的实施,可以确定保暖远红外生产工艺及主要技术指标。取得阶段性成果,已应用于生产线通过火山岩纺织品生理效应试验、对细胞或小鼠做生理效应试验等,生产出针对穿着舒适性、功能性及消费者的审美要求,设计服装结构和款式结构,进行产品开发。能够满足市场需求,提高企业竞争能力,升级公司无缝针织产品的技术及完善产品结构
低风阻运动用无缝针织物通过对人体在径赛时的动态分析、热湿性取得阶段性成果,已应用于生产线通过径赛运动服在材料、组织、结构的分顺应市场需求,提升公司产品性能,增强

·22

能试验、风洞风阻实验,找到了材料、结构、组织相互之间的关系。析研究,研发了一种女子径赛功能运动背心。它可以有效降低运动员快速移动时的空气阻力与湿热阻力,人体干爽,弹性好,运动舒适,提高了竞赛成绩。公司市场竞争力
芦荟复合纤维无缝针织物以不同混纺比的芦荟粘胶纱线以及粘胶纱线作为面纱原料,采用不同组织编织的无缝针织试样,探究不同面纱原料及组织结构对织物保湿性能、服装热舒适性能、织物服用性能的影响。取得阶段性成果,已应用于生产线旨在根据相关性能测试数据及对数据进行分析研究,对开发具有一定保湿性能及优良热舒适性和服用性能的芦荟保湿用纺织品设计提供理论依据和试验方法。实现技术创新,提升产品竞争力
石墨烯锦纶纤维针织物结合当下肩周炎患者对医疗保健功能服装的需求,针对肩周炎病因病理,结合无缝针织技术探究由不同面纱类型及不同组织结构对石墨烯锦纶纤维无缝针织物各性能的影响情况,利用SPSS软件中双因素分析方法、AHP-模糊综合评判方法获取综合性能优良的织造工艺,从而开发出兼具促进人体表皮肤微循环及优良服用性能的无缝针织服装。即将完成,并用于生产线旨在满足消费者对服用纺织品多元化功能的需求,提升产品的附加值,扩展无缝针织产品在医疗保健领域的应用市场,为石墨烯远红外医疗保健纺织品应用于肩周炎等慢性疼痛疾病的医疗辅助保健方面提供一定的参考价值。满足多元化客户需求,提升产品附加值,拓宽市场领域
调温纤维针织物开发并设计一款外形美观、穿着舒适且具备良好调温性能、热舒适性能及服用性能的针织服装即将完成,并用于生产线根据根据模糊综合评判结果,结合人体不同部位的散热情况、冷暖感差异,采用区域分布设计方法,设计并开发一套调温性能优异、热舒适性能好并具备良好服用性能的调温纤维全成型针织服装。对产品进行功能性开发,提高企业竞争力
蛋白质纤维无缝针织物通过分析不同种类的蛋白质纤维纱线和组织结构的无缝针织织物试样的皮肤保湿效果和服用性能,评价得到综合性能较好的设计工艺方案,设计出秋冬季具有较好的保湿效果,保暖舒适的无缝针织服装产品,为保湿型无缝针织产品的开发和生产提供实际参考依据。积极推进中根据模糊综合评判的结果,得到所有无缝针织物试样综合性能的优劣排序,结合人体不同部位的生理特征差异,在保证产品的着装舒适度和美观性的基础上,设计开发出一款对皮肤具有保湿效果兼具良好舒适性的无缝针织内衣服装产品。提高产品功能,巩固市场地位,为公司创造一定收益
远红外纤维护膝功能将石墨烯纤维材料应积极推进中利用智尊宝纺满足国内外市场需

·23

性无缝针织物用于保健功能护膝的面料中,可在一定程度上达到提升织物远红外性能的目的,可提高织物保暖性能、起到对人体表皮肤微循环血液流速的促进作用,本设计研究对关节炎患者具有日常保健功效,另外还能让患者减少繁琐的医疗程序,提升患者生活质量。Modasoft CAD技术平台进行护膝结构及分区设计,制作出护膝模型,制备针对类风湿膝关节炎的保健功能护膝试样,并对其做出评价。求,提高市场占有率,提升产品竞争力

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例
研发人员数量(人)25313883.33%
研发人员数量占比8.29%8.42%-0.13%
研发人员学历结构
本科7129144.83%
硕士20
研发人员年龄构成
30岁以下12754135.19%
30~40岁985966.10%
40岁以上282512.00%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例
研发投入金额(元)28,382,401.8617,525,974.1061.94%
研发投入占营业收入比例3.72%2.88%0.84%
研发投入资本化的金额(元)0.000.00
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响?适用 □不适用2023年为公司实施战略转型的第一年,公司在保障传统无缝服装业务稳定发展的同时,持续推进光伏TOPCON电池生产基地投建进度,加快公司向光伏领域战略转型,加大了光伏行业人才引进力度,研发人员数量显著上升。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因?适用 □不适用2023年为公司实施战略转型的第一年,公司在保障传统无缝服装业务稳定发展的同时,持续推进光伏TOPCON电池生产基地投建进度,加快公司向光伏领域战略转型,为了增强公司在光伏产业的竞争优势,报告期大幅新增对光伏板块的研发投入。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

·24

□适用 ?不适用

6、现金流

单位:元

项目2023年2022年同比增减
经营活动现金流入小计1,967,660,257.06713,952,538.08175.60%
经营活动现金流出小计2,605,352,679.81602,888,000.24332.15%
经营活动产生的现金流量净额-637,692,422.75111,064,537.84-674.16%
投资活动现金流入小计1,435,483,585.98331,823,729.78332.60%
投资活动现金流出小计2,340,077,129.3282,158,333.842,748.25%
投资活动产生的现金流量净额-904,593,543.34249,665,395.94-462.32%
筹资活动现金流入小计1,630,107,716.93113,550,492.301,335.58%
筹资活动现金流出小计142,411,908.0793,937,740.4251.60%
筹资活动产生的现金流量净额1,487,695,808.8619,612,751.887,485.35%
现金及现金等价物净增加额-54,571,951.87383,756,502.97-114.22%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

1、 经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少674.16%, 主要是光伏业务前期成本费用较高,引起经营活动产生的现金流量净额减少。

2、 投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少462.32%, 本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加,引起投资活动产生的现金流量净额减少。

3、 筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加7485.35%, 主要是光伏项目投资金额较大,公司通过子公司股权融资、银行借款、融资租赁等方式取得的现金流增加,引起筹资活动产生的现金流量净额增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益8,657,563.92-5.93%主要是本期理财产品 取得投资收益、权益 法核算的长期股权投 资损益变动。
公允价值变动损益2,022,643.79-1.39%主要为交易性金融资产公允价值变动
资产减值-33,850,127.1223.19%主要为存货跌价准备,应收账款及其他应收款坏账准备

·25

营业外收入89,380.19-0.06%
营业外支出1,164,303.97-0.80%主要是本期捐赠支出

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2023年末2023年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,076,575,319.6321.84%573,621,329.1844.42%-22.58%主要系本期新增子公司股权融资、银行存款增加所致。
应收账款224,926,573.994.56%81,121,432.946.28%-1.72%主要系本期光伏业务产生的应收账款增加所致。
存货166,028,715.883.37%57,100,149.744.42%-1.05%主要系本期为光伏业务投产购置的相关原材料增加所致。
投资性房地产16,281,494.680.33%17,158,703.081.33%-1.00%
长期股权投资110,252,460.832.24%111,042,485.018.60%-6.36%
固定资产489,818,749.659.94%192,235,737.5814.88%-4.94%主要系本期新增光伏项目的机器设备所致。
在建工程1,612,203,339.3332.71%4,217,971.200.33%32.38%主要系本期新增光伏项目购置及安装调试生产设备支出所致。
使用权资产479,495,763.139.73%22,712,463.411.76%7.97%主要系本期光伏项目新增厂房租赁所致。
短期借款221,730,317.994.50%100,101,388.897.75%-3.25%主要系本期新增短期银行借款所致。
合同负债15,385,291.240.31%2,067,290.560.16%0.15%主要系本期预收合同货款增加所致。
长期借款320,531,709.536.50%6.50%主要系本期新增光伏项目固定资产贷款所致。
租赁负债449,456,532.609.12%18,917,361.161.46%7.66%主要系本期新增光伏项目厂房租赁所致。

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

·26

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)43,000,000.002,022,643.791,518,245,000.001,352,725,000.00210,542,643.79
4.其他权益工具投资39,906,822.012,688,525.1442,595,347.15
金融资产小计82,906,822.014,711,168.931,518,245,000.001,352,725,000.00253,137,990.94
上述合计82,906,822.014,711,168.931,518,245,000.001,352,725,000.00253,137,990.94
金融负债0.000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面余额期末账面价值受限原因
其他货币资金310,120,567.29310,120,567.29承兑汇票保证金
其他货币资金166,643,743.34166,643,743.34定期存款用于承兑汇票保证金
其他货币资金27,645,000.0027,645,000.00质押用于开具保函
其他货币资金2,141,892.302,141,892.30质押用于开通资产池
其他货币资金10,041.6510,041.65保证金冻结
交易性金融资产199,523,928.72199,523,928.72承兑汇票保证金
应收票据5,000,000.005,000,000.00质押用于开通资产池
应收票据157,564,863.03157,564,863.03背书未到期未终止确认
投资性房地产19,176,472.6816,281,494.68抵押用于借款
固定资产612,425,569.19545,277,499.40抵押用于借款、融资租赁
无形资产20,424,754.3814,846,920.73抵押用于借款
在建工程626,957,148.47626,957,148.47抵押用于融资租赁
合计2,147,633,981.052,072,013,099.61

·27

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1,911,301,967.452,464,019.5777,468.46%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
苏州青嵩投资管理有限公司一般项目:以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动(须在中国证券投资基金业协会完成登记备案后方可从事经营活动);以自有资金从事投资活新设30,000,000.0060.00%自有资金及自筹资金苏州思成企业管理有限公司长期管理咨询已设立0.000.002023年02月07日《关于对外投资设立合资公司暨关联交易的公告》(公告编号:2023-009)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

·28

动;企业管理咨询;市场营销策划;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);融资咨询服务;企业总部管理;股权投资;创业投资(限投资未上市企业)
棒杰新能源科技有限公司一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;增资200,000,000.0068.03%自有资金及自筹资金淄博量源拓能投资合伙企业(有限合伙)、沈臻宇、宁波同为企业管理合伙企业(有限合伙)长期光伏设备已完成工商变更登记手续0.00-7,447,950.562023年05月05日《关于对全资子公司增资并引入投资者暨关联交易的公告》(公告编号:2023-057)详见巨

·29

光伏设备及元器件销售;半导体器件专用设备销售;工程管理服务;光电子器件销售;太阳能发电技术服务;电池销售;太阳能热发电产品销售;新能源原动设备销售;光伏发电设备租赁;光伏设备及元器件制造;半导体器件专用设备制造;电子专用、宁波同弘企业管理合伙企业(有限合伙)、扬州风林股权投资合伙企业(有限合伙)、苏州环秀湖逐光企业管理合伙企业(有限合伙)潮资讯网www.cninfo.com.cn

·30

设备制造;光电子器件制造;电力电子元器件制造;电子元器件制造;新能源原动设备制造;电池制造
江山棒杰新能源科技有限公司一般项目:新兴能源技术研发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;光伏设备及元器件制造;光伏设备及元新设820,000,000.0050.62%自有资金及自筹资金衢州信莲新能源股权投资合伙企业(有限合伙)长期光伏设备已设立0.00-10,955,402.682023年07月22日《关于对外投资设立合资公司暨关联交易的公告》(公告编号:2023-0就5)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

·31

·32

·33

利用产品销售;电子专用材料销售;机械设备租赁;科技中介服务;货物进出口;技术进出口。
扬州棒杰光电科技有限公司一般项目:电子专用材料研发;光伏设备及元器件制造;半导体器件专用设备制造;机械电气设备制造;电子专用材料制造;光伏设备及元器件销新设50,000,000.00100.00%自有资金及自筹资金自有长期光伏设备已设立0.00-3,861,864.282023年07月22日《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏组件及研发中心项目投资协议的公告》(公告编号:2023-094)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

·34

·35

务;科技推广和应用服务;太阳能发电技术服务
合计----1,100,000,000.00------------0.00-22,265,217.52------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
年产10GW高效光伏 电池片项目自建光伏产业1,896,357,361.751,896,790,892.13自筹72.95%0.000.00项目尚在建设中2022年12月09日《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏电池项目投资协议并成立项目公司的公告》(公告编号:2022-075)详见巨潮资讯

·36

网www.cninfo.com.cn
年产16GW(8GW+8GW)N型高效电池片及年产16GW大尺寸光伏硅片切片项目自建光伏产业3,328,173.583,328,173.58自筹0.06%0.000.00项目尚在建设中2023年05月23日《关于与江山经济开发区签订高效光伏电池片及大尺寸硅片切片项目投资协议的公告》(公告编号:2023-071)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
年产10GW高效光伏组件及研发中心项目自建光伏产业83,320.2183,320.21自筹0.01%0.000.00项目尚在建设中2023年07月22日《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏组件及研发中心项目投资协议的公告》(公告编号:

·37

2023-094)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
合计------1,899,768,855.541,900,202,385.92----0.000.00------

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

?适用 □不适用1) 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用

单位:万元

衍生品投资类型初始投资金额期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额期末金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例
掉期业务357.330001,072.291,072.6100.00%
合计357.330001,072.291,072.6100.00%
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期保值》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南,对开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理。会计政策、会计核算具体原则与上一报告期相比无重 大变化。
报告期实际损益情况的说明报告期末衍生品实际收益为0.33万元。
套期保值效果的说

公司通过开展外汇套期保值业务降低因汇率波动出现的汇率风险,旨在减少汇兑损失,有效控制经营风险。

·38

衍生品投资资金来源自有资金
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明详见公司于2023年4月18日披露的《关于2023年度开展外汇套期保值业务的公告》(公告编号:2023-039)。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定不适用
涉诉情况(如适用)不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2023年04月18日
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见独立董事认为公司(包括纳入公司合并报表范围内的子公司)在保证正常生产经营的前提下开展外汇套期保值业务,有利于规避外汇市场风险,防范因汇率大幅波动给公司业绩造成不利的影响,有利于稳定利润水平。公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》,建立了外汇套期保值业务内部控制制度及风险控制措施。该事项决策程序符合相关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及全体股东利益尤其是中小股东利益的情形。开展外汇套期保值业务存在汇率及利率波动风险和内部控制风险等风险,公司开展外汇套期保值业务应当严格遵循套期保值原则,不做投机性套利交易,并根据内部控制制度,监控业务流程,监督和跟踪交易情况,风险控制措施有效。因此,我们同意公司2023年度开展外汇套期保值业务。

2) 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 ?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

·39

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

?适用 □不适用

交易对方被出售资产出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响(注3)资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系(适用关联交易情形)所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
浙江长杰供应链管理有限公司公司在建工程及对应的土地使用权2022年06月30日10,5270已于2022年度计提资产减值准备。0.00%由双方根据资产评估机构出具的资产评估报告所确认的评估值协商确定同受最终实际控制人控制2022年10月28日《关于出售资产暨关联交易的公告》(公告编号:2022-052)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

2、出售重大股权情况

?适用 □不适用

交易被出出售交易本期出售股权股权是否与交所涉是否披露披露

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对方售股权价格(万元)初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)对公司的影响出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例出售定价原则为关联交易易对方的关联关系及的股权是否已全部过户按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施日期索引
浙江棒杰数码针织品有限公司义乌市棒杰小额贷款股份有限公司9,000万股无限售流通股2023年06月16日11,070177.24无影响0.00%协议转让2022年12月09日《关于与全资子公司签订股份转让协议的公告》(公告编号:2022-074)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
浙江棒杰数码针织品有限公司子公司针织内衣、服装等生产、销售50,000,000.00825,571,790.04614,875,500.20418,597,044.1044,248,900.4141,008,614.57
浙江棒杰商贸有限公司子公司服装批发、货物进出口50,000,000.00151,417,280.57113,758,804.8170,120,492.396,025,286.394,681,984.54
浙江姗娥针织有限子公司针织内衣、服装50,000,000.0065,165,898.8229,206,000.6126,470,759.94-9,760,757-9,760,759

·41

公司等生产、销售.34.24
棒杰针织(越南)有限公司子公司针织内衣、服装等生产、销售$9,000,000.0098,790,199.0150,554,871.1735,937,061.71-2,260,221.24-2,240,035.28
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司参股公司办理各项小额贷款、办理小企业发展、管理、财务等咨询业务244,965,000.00328,499,531.72300,088,325.9625,633,122.7222,160,000.9115,604,968.17
棒杰新能源科技有限公司子公司电池销售;太阳能热发电产品销售;882,000,000.001,931,602,732.311,255,909,083.88510,987,302.26-7,444,400.41-7,447,950.56
扬州棒杰新能源科技有限公司子公司太阳能发电技术服务;电池销售;太阳能热发电产品销售;新能源原动设备制造;新能源原动设备销售;电池制造500,000,000.003,545,076,288.59339,467,156.83299,666,421.08-160,121,005.40-160,084,403.64

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
义乌市顺杰纺织科技有限公司投资设立无重大影响
苏州青嵩投资管理有限公司投资设立无重大影响
棒杰新能源国际有限公司投资设立无重大影响
江山棒杰新能源科技有限公司投资设立无重大影响
扬州棒杰光电科技有限公司投资设立无重大影响
棒杰新能源发展有限公司(香港)投资设立无重大影响
棒杰新能源实业有限公司投资设立无重大影响
浙江法维诗电子商务有限公司注销无重大影响

主要控股参股公司情况说明

浙江棒杰数码针织品有限公司注册资本5,000万元,系公司全资子公司。棒杰针织经营范围为机织纯化纤面料织造;生产、销售:针织内衣、服装、包覆纱、领带;生产、销售:第一类、第二类医疗器械;国际贸易、国内贸易。2023年度,棒杰针织实现营业收入、营业利润、净利润分别为418,597,044.10元,44,248,900.41元,41,008,614.57元,期末总资产为825,571,790.04元。

·42

浙江棒杰商贸有限公司,前身系浙江棒杰资产管理有限公司,注册资本5,000万元,系公司全资子公司。棒杰商贸经营范围为服装批发;货物进出口、技术进出口;资产管理服务(不含国有资产等国家专项规定的资产)、投资管理服务、商务信息咨询服务(以上经营范围未经金融等行业监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)、企业管理咨询服务。2023年度,棒杰商贸实现营业收入、营业利润、净利润分别为70,120,492.39元,6,025,286.39元,4,681,984.54元,期末总资产为151,417,280.57元。

浙江姗娥针织有限公司,前身系义乌市姗娥针织有限公司,注册资本5,000万元,系公司全资子公司。姗娥针织经营范围为针织内衣、服装、纺织面料、机织纯化纤面料、服装辅料、领带、纱线生产、销售;货物进出口、技术进出口。2023年度,姗娥针织实现营业收入、营业利润、净利润分别为26,470,759.94元,-9,760,757.34元,-9,760,

759.24元,期末总资产为65,165,898.82元。

棒杰针织(越南)有限公司注册资本900万美元,系公司全资子公司。越南针织经营范围主要为针织内衣、服装等生产、销售;2023年度,越南针织实现营业收入、营业利润、净利润分别为35,937,061.71元,-2,260,221.24元,-2,240,035.28,期末总资产为98,790,199.01元。

义乌市棒杰小额贷款股份有限公司注册资本24,496.50万元,公司持有其36.74%的股权,为公司的参股公司。棒杰小贷经营范围为在义乌市范围内办理各项小额贷款、办理小企业发展、管理、财务等咨询业务;地方金融监管部门允许的资产转让业务和开展一定比例的权益类投资业务、办理商业承兑(不包括票据贴现业务)(以上经营范围未经金融等行业监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)。2023年度,棒杰小贷实现营业收入、营业利润、净利润分别为25,633,122.72元,22,160,000.91元 ,15,604,968.17元,期末总资产为328,499,531.72元。

棒杰新能源科技有限公司注册资本88,200万元,公司持有其68.02721%的股权。棒杰新能源经营范围为技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;光伏设备及元器件销售;半导体器件专用设备销售;工程管理服务;光电子器件销售;太阳能发电技术服务;电池销售;太阳能热发电产品销售;新能源原动设备销售;光伏发电设备租赁;光伏设备及元器件制造;半导体器件专用设备制造;电子专用设备制造;光电子器件制造;电力电子元器件制造;电子元器件制造;新能源原动设备制造;电池制造(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。2023年度,棒杰新能源实现营业收入、营业利润、净利润分别为510,987,302.26元,-7,444,400.41元,-7,447,950.56元,期末总资产为1,931,602,732.31元。

扬州棒杰新能源科技有限公司注册资本50,000万元,公司持有其68.02721%的股权。扬州棒杰新能源经营范围为技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;光伏设备及元器件制造;光伏设备及元器件销售;半导体器件专用设备制造;半导体器件专用设备销售;电子专用设备制造;工程管理服务;光电子器件制造;光电子器件销售;电力电子元器件制造;电子元器件制造;太阳能发电技术服务;电池销售;太阳能热发电产品销售;新能源原动设备制造;新能源原动设备销售;电池制造;光伏发电设备租赁(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展

·43

经营活动)。2023年度,扬州棒杰新能源实现营业收入、营业利润、净利润分别为299,666,421.08元,-160,121,005.4元,-160,084,403.64元,期末总资产为3,545,076,288.59元。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)发展战略

公司将密切关注无缝服装行业发展趋势,发挥自身在研发设计、规模化和智能化生产、快速供货等方面的优势,积极把握市场机遇,力争实现进一步发展。同时,公司紧跟国家战略,积极响应“双碳”目标政策,全力推动光伏产业战略转型,围绕产业化、全球化、品牌化发展战略,升级构建科学的管理、生产、研发、销售体系,积极探索光伏产业链横向或纵向布局,增强产业链话语权,增强公司在光伏产业的竞争优势。

(二)2024年度经营计划

2024,公司将在传统无缝服装业务稳定经营的前提下,聚焦光伏主业,继续坚定不移地实施战略转型,加强市场开拓,实施降本增效措施,加强供应链管理,不断提高公司运营决策效率及市场感知能力,推动公司实现更高质量发展。

2024年,公司重点工作如下:

1、传统无缝服装业务稳定经营

公司将继续加强无缝服装业务的新品开发和技术创新力度,提升智能化制造水平,积极开拓国内外市场,在保持和巩固与现有客户良好合作关系的基础上,积极开发优质新客户,深入挖掘潜力市场。同时加强营销队伍建设,创新发展理念,巩固和扩大市场份额,争创更好业绩。

2、加快光伏项目建设进度,完善产业布局

公司江山年产16GW(8GW+8GW)N型高效电池片及年产16GW大尺寸光伏硅片切片项目、扬州年产10GW高效光伏组件及研发中心项目目前均在建设中。公司将加强项目建设的计划性管理,紧抓项目建设任务,持续加强项目现场管理,不断完善项目建设施工工序,倒排项目工期节点,提高项目建设管理水平,统筹协调各方力量,全力推动项目建设难点解决,切实保障项目建设高质量、高效率推进。

3、加强人才队伍培养,持续提升管理能力

随着公司光伏业务有序开展。公司将继续加强人力资源管理,不断完善薪酬管理制度,建立合理的激励机制和晋升机制,营造公司内部良性竞争氛围。同时,公司将进一步加大员工培训、学习等方面的投入,注重管理型人才和技术型人才的培养和任用,加强人才梯队的建设。公司将通过激励和考核政策调整,强化绩效管理,进一步调动员工工作积极性;此外,公司将根据经营发展需要不断完善和优化组织架构,提升综合管理能力,加强日常生产经营活动的组织管理,促进公司规范治理,实现高质量发展。

4、加强研发投入,提升公司竞争力

·44

公司将根据市场需求,改进生产工艺,在推动现有技术降本增效的同时开展研发中心建设工作,着手开展新技术的开发和储备工作,加大技术创新力度。此外,公司将加强与科研院校合作,整合研发资源,激发技术研发团队活力,培育和提升公司自主研发能力。

5、探索产业链布局,增强公司竞争优势

公司将加大产业链战略合作伙伴的开发力度,积极探索光伏产业链横向或纵向布局,增强产业链话语权,增强公司在光伏产业的竞争优势。

6、加强投资者交流,传递公司价值

公司将通过多层次、多渠道、多形式的方式加强投资者交流,促进公司管理层与投资者的直接互动,构建经营管理与价值增长的良性循环,进一步加强与投资者之间的沟通,加深投资者对公司的了解和认同,促进公司与投资者之间长期、稳定的良好互动关系。

(三)可能面对的风险及应对措施

1、无缝服装业务

(1)市场竞争风险

公司所属的无缝服装行业整体处于充分竞争状态,国内市场竞争激烈,互联网快速发展加速了服装行业的变革,且部分新兴市场国家依靠低廉成本优势在国际市场份额快速增长,进一步加剧了行业竞争激烈程度。公司目前依托技术研发、生产质量及快速供货能力等方面的优势与国际中高端客户建立了良好的合作关系,若行业内其他竞争对手进一步提升技术研发和供货能力,并针对欧美大客户开展大规模、有效的营销活动,公司的市场份额可能存在下滑风险。公司将加大研发投入,以技术提升为后盾,不断提高生产效率、降低生产成本,夯实公司在生产研发方面的固有优势,同时积极探索完善营销渠道,巩固和扩大市场份额。

(2)国际市场需求波动风险

报告期内,公司产品以外销为主。全球宏观经济波动、中美关系不确定性等因素都会对公司经营成果造成一定的影响。若公司主要客户所在的美国及欧洲等国家和地区消费需求增速放缓,将对公司的业绩及盈利能力产生不利的影响。公司将密切关注主要客户所在国家的经济形势、贸易政策发展状况,及时掌握相关资讯,防范可能面临的非关税贸易壁垒和贸易摩擦。公司会充分发挥在生产、产品质量及服务等方面积累的优势,调整业务结构,加强国内市场开拓力度,积极寻求新的增长。

(3)外汇汇率波动风险

公司外销比重较大且外销业务主要采用外币报价和外币结算,汇率的波动直接影响以人民币为记账本位币的收入确认,也可能会影响产品价格竞争力。为规避汇率波动对公司业绩产生的影响,保持稳定的利润水平,公司建立了较为完善的汇率风险管控机制。外销产品以外币报价,以外币结算,初始报价增加对汇率风险的考量。为规避汇率异常波动对

·45

经营业绩的影响,遵循锁定汇率风险、套期保值的原则,公司将紧密关注汇率走势,在确保安全性和流动性的前提下以及科学评估的基础上,适时开展远期外汇交易等业务以锁定外汇风险。

(4)人力资源风险

虽然随着无缝服装生产设备和技术的不断改造,对劳动力的依赖程度相比传统纺织行业较弱,但是对高素质人才的需求却日渐提升,无缝服装织造工序的自动化促使企业需要一批经过良好培训、技能过硬的技术工人。为降低人力资源风险,公司将加大对人才队伍的储备,优化薪酬和福利制度,建立合理的激励机制和晋升机制,提供适宜的工作环境和优秀的企业文化来吸引人才、留住人才。

(5)运营管理风险

近年来,公司不断寻求完善产业链及转型升级,对公司业务管理和运营能力提出了新的要求。如果公司在技术开发、人才引进与培养、对子公司的管理、对新业务核心团队的建设等方面不能与相关业务同步发展,公司可能会面临一定的经营管理风险。公司将积极优化治理架构,完善管理体系与制度,重视人才的引进与培养和人才梯队的建设,抓好母公司管控职能,有效开展内部审计与内部控制,减少运营管理风险。

2、光伏业务

(1)政策风险

光伏产业作为依托国家政策扶持成长起来的新能源产业,对政策的变动较为敏感。随着国家光伏相关补贴加速退坡、技术进步和生产规模化等相关政策调整,光伏市场需求存在波动风险。公司将密切关注并深入研究国家、地方及行业政策、法规、条例,加强政策和市场的前瞻性研究,把握国家宏观经济政策导向。

(2)市场竞争的风险

光伏行业具备广阔的发展前景,众多企业纷纷计划加快产能扩张步伐,导致行业新增产能大幅增加。如果未来行业竞争进一步加剧,而公司不能利用自身的竞争优势巩固和提升市场地位,将面临市场份额下降、产品缺乏竞争力等风险。未来公司将在推动现有技术降本增效的同时开展研发中心建设工作,着手开展新技术的开发和储备工作,加大技术创新力度,提升产品市场竞争力。

(3)产品价格波动风险

受上游原材料价格波动、下游组件厂商需求及政策变化的影响,公司光伏电池片价格有可能出现较大波动。如果未来公司产品销售价格短期内发生波动,而公司无法通过诸如向下游转嫁价格、技术更新、提高生产效率等手段使得产品成本保持同步下降,那么将对公司的经营业绩造成不利影响。未来公司持续加强研发技术创新和储备,改进生产工艺,持续完善成本管理体系,推动降本增效,提升产品性价比,保持公司产品的核心竞争优势。

(4)技术迭代风险

公司光伏业务产品为TOPCON高效光伏电池,预计在较长时间内TOPCON仍将做为高效光伏电池的主流技术路线。但行业对于高效光伏电池技术路线的研发投入力度较大,已产生了如HJT、钙钛矿等其他新型技术路线。如果未来其他技

·46

术路线出现重大突破,在量产效率大幅提高的同时成本也大幅下降,则将可能对公司的经营产生不利影响。未来公司将开展研发中心建设工作,着手开展新技术的开发和储备工作,加大技术创新力度。此外,公司将加强与科研院校合作,整合研发资源,激发技术研发团队活力,培育和提升公司自主研发能力,为公司光伏业务的健康发展提供持续的技术保障。

(5)投产不及预期

公司目前正在推进江山年产16GW(8GW+8GW)N型高效电池片及年产16GW大尺寸光伏硅片切片项目、扬州年产10GW高效光伏组件及研发中心项目的建设工作,未来上述项目在建设投产过程中可能面临宏观经济、行业政策、竞争格局、技术迭代、经营管理等不确定因素,投产存在一定的不确定性。公司将积极应对相关不确定性因素,切实降低和避免相关风险,保障扩产工作有序推进。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2023年01月05日线上交流电话沟通机构盘京投资、汇添富基金公司光伏电池项目情况介绍详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2023年1月5日投资者关系活动记录表
2023年01月09日线上交流电话沟通机构南方基金、上投摩根基金、国海富兰克林基金公司光伏电池项目情况介绍详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2023年1月9日至2023年1月17日投资者关系活动记录表
2023年01月11日线上交流电话沟通机构中金公司、创金合信基金、莫尼塔投资、 彤源投资、财通证券、东吴证券、国金证券、中邮证券、太平洋证券、西部证券、浙商证券公司光伏电池项目情况介绍详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2023年1月9日至2023年1月17日投资者关系活动记录表
2023年01月17日线上交流电话沟通机构民生加银基金、华鑫证券公司光伏电池项目情况介绍详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2023年1月9日至2023年1月17日投资

·47

者关系活动记录表

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是 ?否

·48

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所其他有关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,健全内部管理、规范运作,公司的治理结构符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。报告期内,公司整体运作比较规范、独立性强、信息披露规范,实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。

1、关于股东与股东大会:报告期内,公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。报告期内,公司共召开8次股东大会,为方便股东行使表决权,公司均以现场与网络投票相结合的方式召开股东大会,并对影响中小投资者利益相关议案的中小投资者表决情况进行单独计票;公司董事、监事、高级管理人员认真回复股东的提问,充分地保障股东的发言权;历次股东大会均有律师对现场会议进行见证并出具法律意见书,保证会议召集、召开和表决程序的合法合规性,切实维护公司和全体股东的合法权益。

2、关于控股股东与上市公司的关系:公司严格按照《上市公司治理准则》等相关法律、法规及《公司章程》的规定规范控股股东行为。公司控股股东能依法行使其权利并承担相应义务,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,具有独立的经营能力和完备的供销系统,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内,公司一直严格控制对外担保事项,没有为控股股东及其他关联方、任何单位或个人提供过担保,不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

3、关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,董事会的人数及结构均符合法律法规和《公司章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定,规范董事会的召集、召开和表决;认真出席董事会和股东大会,积极参加对相关知识的培训,熟悉有关法律法规,勤勉尽责。独立董事充分利用其专业特长,独立履行职责,对有关事项发表事前认可意见及独立意见,切实维护公司和全体股东尤其是中小股东的权益。

4、关于监事和监事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生监事,公司监事会由3名监事组成,其中1名为职工代表监事,监事会的人数及结构均符合法律法规和《公司章程》的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,规范监事会的召集、召开和表决,公司监事认真履行职责,诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

·49

5、关于绩效评价与激励约束机制:公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司董事、监事和高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。

6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,以推动公司持续、稳定、健康地发展。

7、关于信息披露与透明度:公司严格按照《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度的要求,指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,报告期内,指定《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn为公司信息披露报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司控股股东为自然人。公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均保持独立,具有独立完整的业务和自主经营能力。

1、业务独立情况

公司是独立从事无缝服装的研发设计、生产与销售及光伏电池的研发、生产与销售的企业法人,拥有完整、独立的研发设计、采购、生产和销售管理体系,生产经营所需的技术为公司合法、独立拥有,没有产权争议。公司独立对外签订所有合同,独立从事生产经营活动,具备独立面向市场自主经营的能力,与控股股东之间无同业竞争,不存在依赖控股股东的情况。

2、人员独立情况

公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》等法律法规及《公司章程》的有关规定选举或聘任产生,公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员及财务人员均专职在本公司工作,不存在违规兼职或违规领薪的情况。公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度,已与所有员工签订《劳动合同》,在人事及工资管理上完全独立于控股股东及其关联方。

3、资产独立情况

公司依法拥有生产经营所需的土地、厂房、机器设备以及商标、专利等资产的所有权和使用权,资产完整、权属清晰。公司具有独立的原料采购、生产和产品销售系统,不存在资金、资产及其他资源被股东及其关联单位违规占用而损害公司利益的情况。

4、机构独立情况

·50

公司设有健全的组织机构体系,公司股东大会、董事会、监事会、经理层等严格按照相关法律、《公司章程》和公司内部管理和控制制度规范运作。公司内部经营管理机构均独立于公司控股股东,不存在与控股股东共用管理机构、混合经营、合署办公等机构混同的情形。

5、财务独立情况

公司设立了完整、独立的财务部门,配备了专职财务人员,建立了符合有关会计制度要求的会计核算体系和财务管理制度;公司拥有独立的银行账户,不存在与控股股东共用银行账户的情况;公司为独立的纳税人,不存在与股东混合纳税情况;公司独立做出财务决策,不存在控股股东干预公司财务管理的情形。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年第一次临时股东大会临时股东大会30.54%2023年02月22日2023年02月23日《2023年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-019)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2022年年度股东大会年度股东大会30.54%2023年05月09日2023年05月10日《2022年年度股东大会决议公告》(公告编号:2023-061)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2023年第二次临时股东大会临时股东大会30.55%2023年05月22日2023年05月23日《2023年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-066)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2023年第三次临时股东大会临时股东大会31.09%2023年06月08日2023年06月09日《2023年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-073)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2023年第四次临时股东大会临时股东大会31.01%2023年06月26日2023年06月27日《2023年第四次临时股东大会决议公告》

·51

(公告编号:2023-084)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2023年第五次临时股东大会临时股东大会30.66%2023年08月07日2023年08月08日《2023年第五次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-101)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2023年第六次临时股东大会临时股东大会30.31%2023年09月11日2023年09月12日《2023年第六次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-119)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2023年第七次临时股东大会临时股东大会30.07%2023年12月28日2023年12月29日《2023年第七次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-152)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
陈剑嵩45董事长现任2022年12月08日2026年06月26日02,268,500002,268,500二级市场增持
总经理任免2022年12月08日2023年06月26日
陶士青54副董事长现任2023年06月26日2026年06月26日14,847,30000014,847,300不适用
副总经理任免2020年062023年06

·52

月24日月26日
郑维49董事、副总经理现任2022年12月08日2026年06月26日0400,00000400,000获授股权激励限制性股票
杨军50董事、总经理现任2023年06月26日2026年06月26日02,000,000002,000,000获授股权激励限制性股票
王心烨35董事现任2023年06月26日2026年06月26日0500,00000500,000获授股权激励限制性股票
财务总监现任2022年12月08日2026年06月26日
刘栩34董事现任2023年06月26日2026年06月26日0500,00000500,000获授股权激励限制性股票
董事会秘书现任2020年06月24日2026年06月26日
沈文忠56独立董事现任2023年06月26日2026年06月26日00000不适用
孙建辉51独立董事现任2020年06月24日2026年06月26日00000不适用
章贵桥48独立董事现任2023年06月26日2026年06月26日00000不适用
金微微36监事会主席现任2022年12月08日2026年06月26日00000不适用
张正亮50监事现任2020年06月24日2026年06月26日00000不适用
陈馨怡33职工监事现任2023年06月08日2026年06月26日01,500001,500二级市场增持
胡惠明52副总经理现任2023年06月262026年06月2602,000,000002,000,000获授股权激励

·53

限制性股票
辛国军43副总经理现任2023年07月21日2026年06月26日01,000,000001,000,000获授股权激励限制性股票
陶建伟52副董事长离任2020年06月24日2023年06月26日72,928,47709,187,000063,741,477二级市场减持
张诚58独立董事离任2020年06月24日2023年06月26日00000不适用
杨隽萍53独立董事离任2020年06月24日2023年06月26日00000不适用
王军通47监事离任2020年06月24日2023年06月26日00000不适用
合计------------87,775,7778,670,0009,187,000087,258,777--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
陈剑嵩董事长被选举2023年06月26日被选举为公司第六届董事会董事长
陶士青副董事长被选举2023年06月26日被选举为公司第六届董事会副董事长
杨军董事被选举2023年06月26日被选举为公司第六届董事会董事
郑维董事被选举2023年06月26日被选举为公司第六届董事会董事
王心烨董事被选举2023年06月26日被选举为公司第六届董事会董事
刘栩董事被选举2023年06月26日被选举为公司第六届董事会董事
沈文忠独立董事被选举2023年06月26日被选举为公司第六届董事会独立董事
章贵桥独立董事被选举2023年06月26日被选举为公司第六届董事会独立董事
孙建辉独立董事被选举2023年06月26日被选举为公司第六届董事会独立董事
金微微监事会主席被选举2023年06月26日被选举为公司第六届监事会监事会主席
张正亮监事被选举2023年06月26日被选举为公司第六届

·54

监事会监事
陈馨怡职工监事被选举2023年06月08日被选举为公司第六届监事会职工监事
杨军总经理聘任2023年06月26日被聘任为公司总经理
郑维副总经理聘任2023年06月26日被聘任为公司副总经理
胡惠明副总经理聘任2023年06月26日被聘任为公司副总经理
王心烨财务总监聘任2023年06月26日被聘任为公司财务总监
刘栩董事会秘书聘任2023年06月26日被聘任为公司董事会秘书
陈剑嵩总经理任免2023年06月26日因工作调整,不再担任公司总经理,任董事长
陶士青副总经理任免2023年06月26日因工作调整,不再担任公司副总经理,任副董事长
陶建伟副董事长任期满离任2023年06月26日第五届董事会任期届满离任
张诚独立董事任期满离任2023年06月26日第五届董事会任期届满离任
杨隽萍独立董事任期满离任2023年06月26日第五届董事会任期届满离任
王军通监事任期满离任2023年06月26日第五届监事会任期届满离任

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、现任董事主要情况

陈剑嵩,男,1979年出生,中国国籍,无境外永久居留权,华东师范大学工程硕士、南京大学工商管理硕士。曾任苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司董事、总经理。目前还担任苏州思成企业管理有限公司执行董事;苏州青嵩能源科技有限公司执行董事;苏州青嵩网络科技有限公司执行董事;宁波青嵩新能源科技合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人委派代表;苏州青嵩企业管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人委派代表。现任本公司担任董事长。

陶士青,女,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1991年7月毕业于宁波纺织学院机织专业,1994年至今就职于本公司。目前还担任浙江棒杰数码针织品有限公司执行董事、总经理;浙江姗娥针织有限公司执行董事、总经理;义乌市陶金商务信息咨询有限公司执行董事兼总经理。现任本公司副董事长。

郑维,男,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历。曾任众应互联科技股份有限公司董事会秘书、投融资总监。现任本公司董事、副总经理。

杨军,男,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,注册会计师。曾任协鑫集团有限公司董事长特别助理;协鑫集成科技股份有限公司副总经理。现任本公司董事、总经理。

·55

王心烨,女,1989年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,持有注册会计师专业阶段考试合格证。曾任协鑫集团有限公司资本总监、苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司资本管理中心副总经理。现任本公司董事、财务总监。

刘栩,男,1990年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历。曾任浙江棒杰控股集团股份有限公司证券事务代表。现任本公司董事、董事会秘书。

沈文忠,男,1968年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历。太阳能光伏科学与技术专家,中国科学院上海技术物理研究所博士、教授、博士生导师、长江学者、国家杰出青年基金获得者、教育部创新团队带头人、国务院特殊津贴专家。1999年9月起任上海交通大学物理与天文学院教授、博士生导师;2007年1月起担任上海交通大学太阳能研究所所长。目前还担任中国可再生能源学会常务理事、上海市太阳能学会名誉理事长、中国太阳级硅及光伏发电研讨会(CSPV)大会秘书长,协鑫科技控股有限公司独立董事;海南钧达新能源科技股份有限公司独立董事;上海太阳能工程技术研究中心有限公司董事、上海欧普泰科技创业股份有限公司董事、江苏乐驾胜飞新能源科技有限公司董事、南通乐创新能源有限公司董事、苏州港麟微电子有限公司总经理。现任本公司独立董事。

孙建辉,男,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任国浩律师(杭州)事务所律师。目前还担任浙江长城电工科技股份有限公司法务审计部经理。现任本公司独立董事。

章贵桥,男,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,会计学博士、博士后、副教授、博士生导师。曾任职于浙江财经大学会计学院。目前还担任上海大学管理学院会计系副教授,曾获得上海大学科学研究卓越贡献奖。现任本公司独立董事。

2、现任监事主要情况

金微微,女,1988年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,持有中国法律职业资格证书。曾任协鑫集成科技股份有限公司法务主管;苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司法务内控部总经理助理。现任本公司监事会主席。

张正亮,男,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,浙江工业大学在读工商管理硕士MBA。美国项目管理协会(PMI)会员,获得PMP(Project Management Professional)项目管理专业人士资格认证。曾任中山宝元集团软件工程师,锦兴控股信息部主管,通普软件技术总监。目前还担任浙江迎来纺网络科技有限公司执行董事、经理。2012年11月至今就职于本公司,现任本公司监事。

陈馨怡,女,1991年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,现任本公司职工监事。

3、其他现任高级管理人员主要情况

胡惠明,男,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历。曾任尚德太阳能电力有限公司副总裁;昱辉阳光能源有限公司副总裁;协鑫集成科技股份有限公司副总经理;中润光能科技股份有限公司副总裁。现任本公司副总经理。

·56

辛国军,男,1981年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任徐州中宇光伏科技有限公司总经理;中利腾晖光伏科技有限公司制造中心副总裁、包头基地总经理;越南电池科技有限公司电池事业部总经理;苏州阿特斯集团股份有限公司副总裁、电池事业部执行总经理、阜宁及扬州基地总经理。现任本公司副总经理。在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
陈剑嵩苏州思成企业管理有限公司执行董事2020年01月06日
陈剑嵩苏州青嵩能源科技有限公司执行董事2020年09月08日
陈剑嵩苏州青嵩网络科技有限公司执行董事2022年11月23日
陈剑嵩宁波青嵩新能源科技合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人委派代表2022年09月27日
陈剑嵩苏州青嵩企业管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人委派代表2022年10月10日
陶士青浙江五柳堂企业管理有限公司监事2019年05月16日
陶士青浙江富杰光电科技有限公司监事2019年06月11日
陶士青义乌新新企业管理咨询合伙企业(有限合伙)执行事务合伙2020年06月22日
陶士青浙江棒杰商务信息咨询有限公司监事2020年10月13日
陶士青浙江棒杰企业管理有限公司监事2020年10月16日
陶士青义乌市陶金商务信息咨询有限公司执行董事兼总经理2020年10月16日
陶士青义乌市棒杰一号商业管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2020年10月14日
陶士青义乌市棒杰二号信息技术合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2020年10月16日
陶士青浙江棒杰医疗科技有限公司监事2018年11月27日
沈文忠协鑫科技控股有限公司独立董事2015年07月01日
沈文忠海南钧达新能源科技股份有限公司独立董事2022年06月13日
沈文忠常州百佳年代薄膜科技股份有限公司董事2021年03月01日
沈文忠华耀光电科技股独立董事2022年06月01日

·57

份有限公司
沈文忠苏州旭环光伏科技有限公司董事兼首席技术顾问2012年05月01日
沈文忠嘉兴华澳新能源科技有限公司监事2015年10月21日
沈文忠上海港麟半导体设备有限公司首席技术官2021年04月01日
沈文忠苏州港麟微电子有限公司总经理2023年04月01日
沈文忠上海太阳能工程技术研究中心有限公司董事2013年03月26日
沈文忠上海欧普泰科技创业股份有限公司董事2015年07月01日
沈文忠南通乐创新能源有限公司董事2023年01月20日
沈文忠江苏乐驾胜飞新能源科技有限公司董事2020年09月22日
沈文忠上海乐驾智慧能源科技有限公司董事2022年06月15日
章贵桥上海大学管理学院会计系副教授2017年12月01日
张正亮浙江迎来纺网络科技有限公司执行董事、经理2017年03月01日
金微微北京中能棒杰科技有限公司监事2023年12月15日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论披露日期披露索引
陈剑嵩董事内幕交易被中国证监会立案调查或行政处罚根据证监会陕西监管局下发的《行政处罚决定书》([2023]1号):决定对其没收违法所得138,477.85元,并处以500,000元罚款。2023年05月11日《关于公司董事长收到立案调查告知书的公告》(公告编号:2023-062)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2023年07月29日《关于公司董事长收到行政处罚决定书的公告》(公告编号:2023-098)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序依据公司章程等制度的规定,董事、监事的薪酬及津贴分别由董事会、监事会提出议案,报股东大会审议批准;公司高级管理人员的报酬由薪酬与考核委员会审议通过后,报董事会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据在公司任职的非独立董事、监事及高级管理人员依据其与公司签署的相关合同、在公司担任的职务和实际负责的工作,以及公司薪酬管理制度确定。独立董事报酬依据股东大会决议确定。

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董事、监事、高级管理人员的报酬的实际支付情况详见本节“公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况”

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
陈剑嵩45董事长现任248.52
陶士青54副董事长现任62.14
郑维49董事、副总经理现任94.54
杨军50董事、总经理现任134.08
王心烨35董事、财务总监现任74.94
刘栩34董事、董事会秘书现任89.58
沈文忠56独立董事现任8
孙建辉51独立董事现任8
章贵桥48独立董事现任8
金微微36监事会主席现任40.4
张正亮50监事现任63.85
陈馨怡33职工监事现任8.04
胡惠明52副总经理现任131.34
辛国军43副总经理现任92.95
陶建伟52副董事长离任31.26
张诚58独立董事离任8
杨隽萍53独立董事离任8
王军通47监事离任28.19
合计--------1,139.84--

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第五届董事会第二十一次会议2023年02月06日2023年02月07日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第五届董事会第二十一次会议决议公告》(公告编号:2023-007)
第五届董事会第二十二次会议2023年02月22日2023年02月23日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第五届董事会第二十二次会议决议公告》(公告编号:2023-020)
第五届董事会第二十三次会议2023年04月06日2023年04月08日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第五届董事会第二十三次会议决议公告》(公告编号:2023-030)
第五届董事会第二十四次会议2023年04月16日2023年04月18日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第五

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届董事会第二十四次会议决议公告》(公告编号:2023-032)
第五届董事会第二十五次会议2023年04月25日审议通过《2023年第一季度报告》
第五届董事会第二十六次会议2023年05月04日2023年05月05日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第五届董事会第二十六次会议决议公告》(公告编号:2023-052)
第五届董事会第二十七次会议2023年05月22日2023年05月23日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第五届董事会第二十七次会议决议公告》(公告编号:2023-067)
第五届董事会第二十八次会议2023年06月08日2023年06月09日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第五届董事会第二十八次会议决议公告》(公告编号:2023-074)
第六届董事会第一次会议2023年06月26日2023年06月27日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第六届董事会第一次会议决议公告》(公告编号:2023-085)
第六届董事会第二次会议2023年07月21日2023年07月22日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第六届董事会第二次会议决议公告》(公告编号:2023-092)
第六届董事会第三次会议2023年08月04日2023年08月05日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第六届董事会第三次会议决议公告》(公告编号:2023-099)
第六届董事会第四次会议2023年08月23日2023年08月25日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第六届董事会第四次会议决议公告》(公告编号:2023-108)
第六届董事会第五次会议2023年09月11日2023年09月12日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第六届董事会第五次会议决议公告》(公告编号:2023-120)
第六届董事会第六次会议2023年09月27日2023年09月28日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第六届董事会第六次会议决议公告》(公告编号:2023-129)
第六届董事会第七次会议2023年10月30日审议通过《2023年第三季度报告》
第六届董事会第八次会议2023年12月12日2023年12月13日本次董事会无否决议案的情形。详见巨潮资讯网《第六届董事会第八次会议决议公告》(公告编号:2023-145)

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2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
陈剑嵩16160008
陶士青1679008
郑维16124008
杨军871003
王心烨871003
刘栩880003
沈文忠817003
孙建辉16412008
章贵桥817003
陶建伟844005
张诚817005
杨隽萍817005

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司共召开16次董事会会议,8次股东大会会议。公司董事依照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《董事会议事规则》等相关法律、法规和公司制度开展工作,勤勉尽责,对公司的公司治理、资本运作等重大事项进行决策,推动董事会决议的执行,维护公司和全体股东的合法权益。独立董事以其丰富的专业知识和行业经验,对公司的发展战略、对外投资、内部控制等方面提出有价值的意见或建议,对公司董事会科学决策和规范运作起到了积极的作用。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会第五届:杨隽萍、孙建辉、陶建伟52023年04月16日审议《2022年度财务决算报告》、各位委员勤勉尽责,严格按照《公

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第六届:章贵桥、孙建辉、陶士青《关于2022年度利润分配预案的议案》、《2022年度内部控制自我评价报告》、《2022年度内部审计工作报告》、《关于公司2023年度申请综合授信额度及担保额度预计的议案》、《关于2023年度开展外汇套期保值的议案》、《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于续聘2023年度审计机构的议案》司法》、《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年04月25日审议《2023年第一季度财务报表》、《2023年第一季度内部审计工作报告》各位委员勤勉尽责,严格按照《公司法》、《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年06月26日审议《关于提名公司内部审计机构负责人的议案》各位委员勤勉尽责,严格按照《公司法》、《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年08月23日审议《2022年半年度财各位委员勤勉尽责,严

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务报表》、《2022年第二季度内部审计工作报告》、《关于公司开展资产池业务的议案》、《关于新增公司2023年度担保额度的议案》、《关于增加使用闲置自有资金进行委托理财额度的议案》、《关于修订<董事会审计委员会年报工作制度>的议案》、《关于修订<内部审计制度>的议案》、《关于修订<内部控制制度>的议案》格按照《公司法》、《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年10月30日审议《2023年第三季度财务报表》、《2023年第三季度内部审计工作报告》各位委员勤勉尽责,严格按照《公司法》、《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
战略委员会第五届:陈剑嵩、张诚、杨隽萍 第六届:陈剑嵩、沈文忠、杨军52023年04月16日审议《2022年度财务决算报告》、《关于公司2023年度申请综合授信额度及担保额度预计的议案》、《关于2023年度开展外汇套期保值的议案》、《关于使用闲置自有资金进行委托理财各位委员勤勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。

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的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》
2023年05月04日审议《关于对全资子公司增资并引入投资者暨关联交易的议案》各位委员勤勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年05月22日审议《关于与江山经济开发区签订高效光伏电池片及大尺寸硅片切片项目投资协议的议案》各位委员勤勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年07月21日审议《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏组件及研发中心项目投资协议的议案》、《关于对外投资设立合资公司暨关联交易的议案》各位委员勤勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年08月04日审议《关于控股子公司增资扩股暨引入投资者的议案》各位委员勤勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议

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案。
薪酬与考核委员会第五届:孙建辉、张诚、郑维 第六届:孙建辉、章贵桥、郑维42023年02月06日审议《关于<浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第一期股票期权和限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第一期股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》各位委员勤勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年04月16日审议《关于公司董事、高级管理人员薪酬方案的议案》各位委员勤勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年05月04日审议《关于<浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》各位委员勤勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年08审议《关于各位委员勤

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月23日调整2023年第一期股票期权激励计划及2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划公司层面业绩考核指标的议案》、《关于<浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
提名委员会第五届:张诚、杨隽萍、陶士青 第六届:沈文忠、章贵桥、刘栩42023年04月16日审核公司董事会规模和人员结构情况、董事和高级管理人员的任资资格各位委员勤勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年06月08日审议《关于董事会换届选举非独立董事的议案》、《关于董事会换届选举独立董事的议案》各位委员勤勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。
2023年06月26日审议《关于聘任公司总各位委员勤勉尽责,严

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经理的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》

格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。

2023年07月21日审议《关于聘任公司副总经理的议案》各位委员勤勉尽责,严格按照《专门委员会工作细则》开展工作,根据公司实际情况,结合自身专业和经验,审议通过相关议案。

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)14
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)3,174
报告期末在职员工的数量合计(人)3,188
当期领取薪酬员工总人数(人)3,188
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员2,076
销售人员110
技术人员504
财务人员46
行政人员170
其他人员282
合计3,188
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上37
本科484

·67

大专698
大专以下1,969
合计3,188

2、薪酬政策

为充分调动员工的积极性、创造性,规范公司薪酬管理,促进公司健康持续发展,公司根据国家有关劳动人事管理和分配政策以及公司经营理念,向员工提供稳定而具有竞争力的薪酬,员工薪酬由基本工资与绩效工资构成。报告期内,公司进一步调整生产一线操作岗位、稀缺岗位的薪资构成,实行员工收入与产量、质量、消耗、效率挂钩,KPI考核加大干部考核力度。对多功能人才进行奖励,鼓励员工学技术、学知识,鼓励员工岗位创新、技术创新,用创新提高劳动生产率,用创新提高产品核心竞争力。

3、培训计划

公司2023年以“强基筑本”为指导思想,关注激发员工潜力,提升员工能力,加大人才梯队建设,为公司的快速健康发展输送优秀的管理干部和专业人才。

(1)工作规划

撰写《棒杰2023-2025年培训工作规划方案》,旨在完善公司的培训管理工作,搭建系统的培训体系,完善人才梯队建设,努力打造学习型组织,提升公司的整体竞争力。

(2)体系建设

编写《培训管理办法》、《内部讲师管理办法》、《培训组织与实施流程与指南》等一系列规章制度、操作流程,并认真落地执行,使得培训工作做到了制度有保障、实施有措施,推动公司日常培训工作逐步走上正规。

(3)课程开发

围绕公司新人入职培训及其他专项培训,全年合计开发涵盖企业文化、规章制度、通用管理、职业素养、专业技术等70+门课程。

(4)人才培养

为满足公司发展对人才的需求,策划并组织实施了生产新人训、基层管理者、内部讲师TTT培训、公开课、专业技术能力提升等一系列培训项目,全年组织培训场次310余场,培训总人数10300+次。

4、劳务外包情况

?适用 □不适用

劳务外包的工时总数(小时)33,057.50
劳务外包支付的报酬总额(元)680,776.56

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

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根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定,公司制定了《未来三年(2021-2023年)的股东回报规划》,明确了利润分配的形式、现金分红的具体条件和比例相关内容,规范了利润分配的决策程序和机制,从制度上保持了利润分配政策的连续性和稳定性,充分保护中小股东的合法权益。报告期内,公司严格执行前述相关政策和规定。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措:基于公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为负数,不符合《公司章程》和公司《未来三年股东回报规划(2021年-2023年)》规定的现金分红条件,为保障公司健康、稳定发展,更好地维护全体股东的长远利益,综合考虑公司2024年经营计划和资金需求,拟定2023年度不分配利润的分配预案。
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

(一)公司2023年第一期股票期权激励计划(草案)

1、审议情况

2023年2月6日,公司召开第五届董事会第二十一次会议及第五届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第一期股票期权激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第一期股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年第一期股票期权激励计划相关事宜的议案》《关于核实〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第一期股票期权激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》等议案,公司独立董事就本激励计划相关议案发表了独立意见,公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。

2023年2月22日,公司召开2023年第一次临时股东大会,审议通过了上述经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过并提交的相关议案,公司实施本激励计划获得股东大会批准。并于同日,公司召开第五届董事会第二十二次会议、

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第五届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于向2023年第一期股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对首次授予激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。

2023年5月4日,公司召开第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十五次会议,审议通过了《关于2023年第一期股票期权激励计划向激励对象授予预留股票期权的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对预留授予激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。

公司于2023年8月23日召开第六届董事会第四次会议及第六届监事会第三次会议、于2023年9月11日召开2023年第六次临时股东大会,审议通过了《关于调整公司2023年第一期股票期权激励计划、2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划公司层面业绩考核要求的议案》。

2、授予登记完成情况

2023年3月20日,公司已完成《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第一期股票期权激励计划(草案)》所涉股票期权的登记工作。详情见公司于2023年3月21日披露的《关于2023年第一期股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:2023-028)。

2023年6月20日,公司已完成《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第一期股票期权激励计划(草案)》预留授予股票期权的登记工作。详情见公司于2023年6月21日披露的《关于2023年第一期股票期权激励计划预留授予登记完成的公告》(公告编号:2023-082)。

(二)公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划(草案)

1、审议情况

2023年5月4日,公司召开第五届董事会第二十六次会议及第五届监事会第二十五次会议,审议通过了《关于〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划相关事宜的议案》《关于核实〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》等议案,公司独立董事就本激励计划相关议案发表了独立意见,公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。

2023年5月22日,公司召开2023年第二次临时股东大会,审议通过了上述经公司第五届董事会第二十六次会议审议通过并提交的相关议案,公司实施本激励计划获得股东大会批准。并于同日,公司召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于向2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划激励对象首次授予股票期权和限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对首次授予激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。

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公司于2023年8月23日召开第六届董事会第四次会议及第六届监事会第三次会议、于2023年9月11日召开2023年第六次临时股东大会,审议通过了《关于调整公司2023年第一期股票期权激励计划、2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划公司层面业绩考核要求的议案》。2023年9月11日,公司召开第六届董事会第五次会议、第六届监事会第四次会议,审议通过了《关于向2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划激励对象授予预留股票期权和限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对预留授予激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。

2、授予登记完成情况

2023年6月20日,公司已完成《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》中首次授予股票期权的登记工作。详情见公司于2023年6月21日披露的《关于2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划股票期权首次授予登记完成的公告》(公告编号:2023-083)。

2023年7月13日,公司已完成《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》所涉限制性股票的登记工作。详情见公司于2023年7月11日披露的《关于2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划限制性股票首次授予登记完成的公告》(公告编号:2023-089)。

2023年10月16日,公司已完成《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》中预留授予股票期权的登记工作。详情见公司于2023年10月17日披露的《关于2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划股票期权预留授予登记完成的公告》(公告编号:2023-133)。

2023年11月7日,公司已完成《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》所涉限制性股票的登记工作。详情见公司于2023年11月3日披露的《关于2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划限制性股票预留授予登记完成的公告》(公告编号:2023-138)。

(三)公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划(草案)

1、审议情况

2023年8月23日,公司召开第六届董事会第四次会议及第六届监事会第三次会议,审议通过了《关于〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划相关事宜的议案》《关于核实〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》等议案,公司独立董事就本激励计划相关议案发表了独立意见,公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。

2023年9月11日,公司召开2023年第六次临时股东大会,审议通过了上述经公司第六届董事会第四次会议审议通过并提交的相关议案,公司实施本激励计划获得股东大会批准。并于同日,公司召开第六届董事会第五次会议、第六届监事会第四次会议,审议通过了《关于向2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划激励对象首次授予股票期权和限

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制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对首次授予激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。

2023年9月27日,公司召开第六届董事会第六次会议、第六届监事会第五次会议,审议通过了《关于向2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划激励对象授予预留股票期权和限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,公司监事会对预留授予激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。

2、授予登记完成情况

2023年10月16日,公司同时完成《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》中首次授予、预留授予股票期权的登记工作。详情见公司于2023年10月17日披露的《关于2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划股票期权首次授予登记完成的公告》(公告编号:2023-134)、《关于2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划股票期权预留授予登记完成的公告》(公告编号: 2023-135)。

2023年11月14日,公司已完成《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》所涉限制性股票的登记工作。详情见公司于2023年11月14日披露的《关于2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划限制性股票首次授予登记完成的公告》(公告编号:2023-139)。

2023年12月6日,公司已完成《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》所涉限制性股票的登记工作。详情见公司于2023年12月5日披露的《关于2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划限制性股票预留授予登记完成的公告》(公告编号:2023-144)。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用

单位:股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)期末持有股票期权数量报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
杨军董事、总经理0300,0000007.16002,000,0004.52,000,000
郑维董事、副总经理0150,0000007.1600400,0004.5400,000
王心烨董事、财务总监0400,0000007.1600500,0004.5500,000

·72

刘栩董事、董事会秘书0350,0000007.1600500,0004.5500,000
胡惠明副总经理0300,0000007.16002,000,0004.52,000,000
辛国军副总经理0300,0000007.16001,000,0004.51,000,000
合计--01,800,00000--0--006,400,000--6,400,000
备注(如有)

高级管理人员的考评机制及激励情况

报告期内,公司高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 及国家有关法律法规,认真履行职责,勤勉落实工作,积极达成本年度的经营规划。

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围员工人数持有的股票总数(股)变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
公司董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员、核心技术/业务人员3403,300,2000.70%员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名职务报告期初持股数(股)报告期末持股数(股)占上市公司股本总额的比例
张正亮监事47,96923,9850.00%
刘栩董事、董事会秘书44,57122,2860.00%

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□适用 ?不适用

报告期内股东权利行使的情况无报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□适用 ?不适用

员工持股计划管理委员会成员发生变化

□适用 ?不适用

·73

员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定:完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。2023年度股份支付计入成本费用5821894.27元,影响资本公积金额为6299655.54元。报告期内员工持股计划终止的情况

□适用 ?不适用

其他说明:

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,坚持以风险导向为原则,对公司内部控制体系进行持续的改进及优化,以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月26日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准

·74

类别财务报告非财务报告
定性标准重大缺陷:一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如:①控制环境无效;②董事、监事和高级管理人员舞弊;③外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司在运行过程中未能发现该错报;④公司内部审计部对内部控制的监督无效;⑤其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。重要缺陷:内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平,但仍应引起董事会和管理层重视的错报。一般缺陷:不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。出现以下情形的,可认定为重大缺陷,其他情形视影响程度分别确定重要缺陷或一般缺陷。①企业决策程序不科学;②违犯国家法律、法规,如环境污染;③管理人员或技术人员纷纷流失;④媒体负面新闻频现;⑤内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
定量标准具有以下特征的缺陷,应认定为重大缺陷:(1)资产总额错报金额≥合并会计报表资产总额的3%;(2)所有者权益错报金额≥合并会计报表所有者权益的3%;(3)营业收入错报金额≥合并会计报表营业收入的3%。有以下特征的缺陷,应认定为重要缺陷:(1)合并会计报表资产总额的1%≤资产总额错报金额<合并会计报表资产总额的3%;(2)合并会计报表所有者权益的1%≤所有者权益错报金额<合并会计报表所有者权益的3%;(3)合并会计报表营业收入的1%≤营业收入错报金额<合并会计报表营业收入的3%。不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷,应当认定为一般缺陷。具有以下特征的缺陷,应认定为重大缺陷:(1)直接财产损失金额≥合并会计报表资产总额的3%;(2)直接财产损失金额≥合并会计报表所有者权益的3%;(3)直接财产损失金额≥合并会计报表营业收入的3%;(4)对公司造成较大负面影响并以公告形式对外披露。如果发现的缺陷符合以下任何一条,应当认定为非财务报告内部控制重要缺陷:(1)合并会计报表资产总额的1%≤损失金额<合并会计报表资产总额的3%;(2)合并会计报表所有者权益的1%≤损失金额<合并会计报表所有者权益的3%;(3)合并会计报表营业收入的1%≤损失金额<合并会计报表营业收入的3%;(4)受到国家政府部门处罚但未对公司造成负面影响。不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷,应当认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,贵公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2024年04月26日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

·75

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

·76

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

公司及下属公司在日常生产经营中执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。环境保护行政许可情况浙江棒杰数码针织品有限公司于2020年06月30日申领固定污染源排污登记回执,有效期限为2020年06月30日至2025年06月29日止。登记编号:91330782MA2E9MUX3J001Z。

浙江姗娥针织有限公司于2021年06月18日申领排污许可证,有效期限为2021年06月18日至2026年06月17日止。排污许可证编号:91330782737761533J001Z。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
浙江姗娥针织有限公司废气污染物二氧化硫有组织排放1锅炉排气口<3mg/m?锅炉大气污染物排放标准GB13271-20140.126t1.84t/a
浙江姗娥针织有限公司废气污染物氮氧化物有组织排放1锅炉排气口17mg/m?锅炉大气污染物排放标准GB13271-20140.711t8.607t/a
浙江姗娥针织有限公司废气污染物颗粒物有组织排放1锅炉排气口<20mg/m?锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014--
浙江姗娥针织有限公司废气污染物硫化氢有组织排放1污水处理站0.030mg/m?恶臭污染物排放标准GB14554-93--
浙江姗废气污有组织1污水处0.422mg恶臭污--

·77

娥针织有限公司染物排放理站/m?染物排放标准GB14554-93
浙江姗娥针织有限公司废水污染物COD间断排放,排放期间流量不稳定且无规律,但不属于冲击型排放;连续排放,流量不稳定且无规律,但不属于冲击型排放1城市污水处理厂42mg/L纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012GB4287-201220.173t24t/a
浙江姗娥针织有限公司废水污染物氨氮间断排放,排放期间流量不稳定且无规律,但不属于冲击型排放;连续排放,流量不稳定且无规律,但不属于冲击型排放1城市污水处理厂1mg/L纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012GB4287-20120.48t0.48t/a

对污染物的处理

1.废水:建设有废水处理系统

系统采用污污分流、分级处理工艺,其中低浓度废水(轻污水)的部分废水经生化处理达到《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)表2中的间接排放标准后经开发区污水管网排入义乌市水处理有限责任公司江东运营部处理,其余废水去中水回用系统进行深度处理,水质满足印染生产用水指标后回用于生产;高浓度废水(含染色浓污水和地面冲洗废水等)经公司废水处理站处理达到《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)表2中的间接排放标准后经开发区污水管网排入义乌市水处理有限责任公司江东运营部处理。

2.废气:产生废气的主要为锅炉烟气、污水站恶臭等

(1)锅炉烟气防治措施

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现设3台12t/h燃天然气锅炉,采用天然气作为燃料,属于清洁能源,燃气锅炉采用炉内低氮燃烧技术,因此,锅炉烟气污染影响很小。锅炉烟气污染物排放均能满足《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271- 2014)相关燃气标准要求,并已在各排气筒上预留好废气采样口和操作平台,以便监测。

(2)污水站恶臭

企业通过采取加强废水处理设施的运行管理;对产生恶臭气体的主要构筑物加盖封闭,废气收集后进行脱臭处理,并引至15m排气筒排放;加强厂区绿化等措施。已建一座污水处理站,在完成加盖除臭的前提下,在污水处理站附近加强绿化,种树植草,以形成草、灌、乔结合的立体绿化体系,可以降低恶臭气体的环境影响,美化项目厂区。采用碱液喷淋除臭技术对废气进行脱臭处理,尾气汇总后经15m排气筒高空排放。现本污水站恶臭(氨气、硫化氢)在经过收集处理后可以满足《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)新改扩建二级标准要求。突发环境事件应急预案

公司编制了突发环境事件应急预案,建立了完善的突发环境事件应急体系。

1.为了贯彻落实《中华人民共和国突发事件应对法》、《中华人民共和国环境保护法》及其他法律法规的要求,保护公司员工的生命安全,减少财产损失,使事故发生后能够快速、有效、有序地实施应急救援。公司及下属公司进行了一系列准备,每年定期开展综合应急演练,对突发安环消防环境事件,进行现场预演,例如,火灾演练、危化泄漏等进行现场处置。

2.浙江姗娥针织有限公司:编制了突发环境事件应急预案,如污水处理站故障应急预案等。

环境自行监测方案

公司根据环评备案、政府部门及内部控制等要求制定环境自行监测方案,并请有资质的第三方检测机构对公司的水(雨水、污水)、气、声等进行定期检测,确保水、气和厂界噪音达标排放。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

本报告期,公司环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税等共计243.63万元。其中棒杰针织环境治理和保护投入

21.67万元,姗娥针织环境治理和保护投入221.87万元,缴纳环境保护税0.09万元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用

公司通过更换高效节能设备、 购买绿电等多项举措, 减少企业的用电消耗。公司稳步落实低碳生产制造,积极推进绿色工厂创建。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

其他应当公开的环境信息无

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其他环保相关信息无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况无

二、社会责任情况

公司在做好经营管理的同时,重视保护股东和员工的合法权益,诚信对待供应商、客户和消费者,重视环境保护与可持续发展工作,社会责任工作也取得了一定成果。具体体现在以下方面:

1、 重视股东和债权人权益保护工作

报告期内,公司以生产经营为根本,以健康的发展和优秀的业绩积极回报股东。公司重视股东权益保护工作。公司持续完善公司治理结构,严格落实内控制度,在机制上保证公平、公正、公开对待所有投资者,保证所有股东充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期内,公司召开了5次股东大会,会议的召集、召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定。为充分听取中小股东意见,公司通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便利;审议影响中小投资者利益的重大事项时,公司对中小投资者的表决单独计票,并及时公开披露单独计票结果,切实保护股东特别是中小股东的利益。

在信息披露方面:报告期内,公司共发布公告87余次,包括定期报告及其他临时性公告,基本涵盖了公告所有重大事项。公司严格遵守各项法律法规,认真履行信息披露的责任和义务,及时、真实、准确、完整地进行信息披露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东的合法权益。2022年度未发生信息披露违规事件,也未受到证券监管部门的处罚。

在投资者管理工作方面:公司严格执行有关投资者关系管理的规定,建立了投资者电话、电子邮件、网站、投资者关系互动平台等一系列的传统和网络沟通渠道,及时与投资者互动交流,妥善、合理地解决投资者的疑问。公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人,组织并实施了报告期内公司的投资者关系管理工作。公司热情接待投资者的来访,详细回复投资者电话、电子邮件以及网络提问等,积极利用深圳证券交易所投资者管理互动平台等途径和方式,保证投资者与公司信息交流的畅通,在相关法律法规和公司制度规定的范围内热心解答投资者关心的问题。

2、关怀员工,保护员工合法权益

公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》,重视员工的权益保护工作。公司坚持以人为本,切实关注员工健康、安全和满意度,重视人才“选、用、留”工作,秉承公开、平等、竞争、择优的原则,积极为员工搭建职业发展平台,实现员工与企业的共同成长。公司重视员工培训及再教育工作,不断改善员工的工作、生活环境和工资福利待遇,关心员工身心健康,定期安排员工进行体检、组织开展员工生日会、安排节假日旅游及文艺表演活动,丰富员工业余文化生活,构建和谐的劳动关系,增强企业的凝聚力。此外,公司还设立了员工子女成才助学金、棒杰爱心基金等项目,采取

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多种福利措施关心关爱员工,提升员工归属感、获得感和幸福感。为响应政策号召,公司根据实际情况还推出了留厂过年补贴等福利措施。

3、诚信经营,重视供应商、客户及消费者权益保护工作

公司重视与供应商、客户的互惠关系,恪守诚信,积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,注重与各相关方的沟通与协调,共同构筑信任与合作的平台。公司严格执行ISO9001:2015质量管理体系,致力于为客户提供高品质产品及高质量服务,满足客户需求;尊重和维护供应商的合法利益,保护其商业机密,与供应商在遵守国家法律法规的前提下,本着平等互利的原则签订合同并严格遵照执行,切实履行公司对供应商、客户及消费者的社会责任。

4、环境保护与可持续发展工作

公司重视环境保护工作,始终围绕“节能减排,建设环境友好型企业,实现可持续发展”的环境保护方针,依靠技术升级换代,推进节能减排和循环经济。公司主要污染物经权威部门监测,排放达标率100%;报告期内公司未发生重大社会安全问题,未受到各级环境保护部门的环境行政处罚。公司全体员工严格贯彻执行环境保护管理手册和程序文件,为推进企业内部及企业与周围社区环境的健康协调发展而共同努力。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作。

·81

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺公司控股股东、实际控制人陶建伟先生及其一致行动人陶士青女士关于同业竞争、股份限售方面的承诺(一)避免同业竞争的承诺公司控股股东、实际控制人陶建伟及陶建锋、陶士青分别承诺:本人及控制的其他企业目前没有在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;在直接或间接持有公司5%以上股份期间,本人将不在中国境内外以任何方式直接、间接从事或参与任何与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动,或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机2011年12月05日长期报告期内严格履行

·82

·83

例不超过本人所持公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。3、在本人申报离任六个月后的十二个月内,通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50%。
公司股东陶建锋先生关于同业竞争、股份限售方面的承诺(一)避免同业竞争的承诺 公司股东陶建锋承诺:本人及控制的其他企业目前没有在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;在直接或间接持有公司5%以上股份期间,本人将不在中国境内外以任何方式直接、间接从事或参与任何与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动,或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经2011年12月05日长期报告期内严格履行

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·85

人所持有的公司股份。3、在本人申报离任六个月后的十二个月内,通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50%。
其他承诺公司董事长陈剑嵩先生及其一致行动人陈根娣女士股份增持承诺自2023年5月11日起六个月内,通过集中竞价或大宗交易的方式增持公司股份金额不低于人民币3,500万元且不超过人民币7,000万元。其中,陈剑嵩先生增持金额不低于人民币1,750万元且不超过人民币3,500万元;陈根娣女士增持金额不低于人民币1,750万元且不超过人民币3,500万元。2023年05月11日6个月已完成
公司董事长陈剑嵩先生及其一致行动人陈根娣女士股份锁定承诺承诺将在上述增持实施期间完成增持计划,并在本次增持计划实施期间及增持计划完成后十二个月内不减持本次增持的公司股份。2023年05月11日18个月报告期内严格履行
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

·86

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用

(1) 执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

·87

(2) 执行《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”的规定财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》(财会〔2023〕21号,以下简称“解释第17号”),自2024年1月1日起施行。其中“关于售后租回交易的会计处理”的规定允许企业自发布年度提前执行。解释第17号规定,承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时,确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时,应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。本公司自2023年度提前执行该规定,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用与上期相比,增加7家减少1家。分别新成立为全资二级子公司扬州棒杰光电科技有限公司;全资三级子公司义乌市顺杰纺织科技有限公司、棒杰新能源国际有限公司、棒杰新能源发展有限公司;全资四级子公司棒杰新能源实业有限公司;控股三级子公司江山棒杰新能源科技有限公司、苏州青嵩投资管理有限公司;注销浙江法维诗电子商务有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)85
境内会计师事务所审计服务的连续年限16
境内会计师事务所注册会计师姓名罗丹、张冀申
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3
境外会计师事务所名称(如有)不适用
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)不适用

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度,公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

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公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

?适用 □不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引
陈剑嵩董事内幕交易被中国证监会立案调查或行政处罚根据证监会陕西监管局下发的《行政处罚决定书》([2023]1号):决定对其没收违法所得138,477.85元,并处以500,000元罚款。2023年05月11日《关于公司董事长收到立案调查告知书的公告》(公告编号:2023-062)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
根据证监会陕西监管局下发的《行政处罚决定书》([2023]1号):决定对其没收违法所得138,477.85元,并处以500,000元罚款。2023年07月29日《关于公司董事长收到行政处罚决定书的公告》(公告编号:2023-098)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

整改情况说明?适用 □不适用上述《行政处罚决定书》的被处罚主体为陈剑嵩先生个人,不涉及上市公司,公司也将定期开展专题培训,积极组织公司董监高等关键少数人员进行培训学习,进一步加强相关人员的合规、守法意识,督促其切实遵守相关法律法规。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
浙江实控房屋房屋参考公允807.176.551,200电汇不适2023《关

·89

棒杰医疗科技有限公司人控制的其他企业租赁租赁第三方发生非关联交易价格2%年04月18日于2023年日常关联交易预计的公告》(公告编号:2023-041)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
义乌市峰韫电子商务有限公司关联自然人控制的其他企业销售产品销售产品参考第三方发生非关联交易价格公允322.80.61%500电汇不适用2023年04月18日《关于2023年日常关联交易预计的公告》(公告编号:2023-041)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
合计----1,129.92--1,700----------
大额销货退回的详细情况无。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)按审批额度履行
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)无。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

·90

3、共同对外投资的关联交易

?适用 □不适用

共同投资方关联关系被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本被投资企业的总资产(万元)被投资企业的净资产(万元)被投资企业的净利润(万元)
苏州思成企业管理有限公司公司董事长实际控制之企业苏州青嵩投资管理有限公司一般项目:以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动(须在中国证券投资基金业协会完成登记备案后方可从事经营活动);以自有资金从事投资活动;企业管理咨询;市场营销策划;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);融资咨询服务;企业总部管理;股权投资;创业投资(限投资未上市企业)5000万元000
衢州信莲新能源股权投资合伙企业(有限合伙)信莲基金由衢州市国资信安资本管理有限公司、宁波江昱创业投资合伙企业(有限合伙)(更名前:宁波江裕新能源科技合伙企业(有限合伙))及江山市莲华山投资开发有限公司共同投资设立,其中公司董事长陈剑嵩先生、董事江山棒杰新能源科技有限公司一般项目:新兴能源技术研发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;光伏设备及元器件制造;光伏设备及元器件销售;半导体器件专用设备制造;半导体器件专用设备销售;电子专用设备制造;工程管162000万元15,62615,104-1,095

·91

兼总经理杨军先生分别持有宁波江昱创业投资合伙企业(有限合伙)30.00%、47.50%股份。理服务;光电子器件制造;光电子器件销售;电力电子元器件制造;电子元器件制造;太阳能发电技术服务;电池销售;太阳能热发电产品销售;新能源原动设备制造;新能源原动设备销售;电池制造;光伏发电设备租赁;电子专用材料制造;电子专用材料研发;石墨及碳素制品制造;石墨及碳素制品销售;机械电气设备销售;非金属矿及制品销售;非金属矿物制品制造;太阳能热利用装备销售;太阳能热利用产品销售;电子专用材料销售;机械设备租赁;科技中介服务;货物进出口;技术进出口。
被投资企业的重大在建项目的进展情况(如有)项目建设尚在进行中

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

·92

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

(1)关于出售资产暨关联交易事项

公司于2022年10月27日召开第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十八次会议及2022年11月14日召开2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关于出售资产暨关联交易的议案》,同意公司将持有的浙江棒杰医疗科技有限公司(以下简称“棒杰医疗科技”)100%股权转让给关联方浙江棒杰企业管理有限公司、将持有的棒杰医疗投资管理有限公司(以下简称“棒杰医疗投资”)100%股权转让给关联方浙江泰杰健康管理有限公司、将公司在建工程及对应的土地使用权(以下简称“在建工程”)转让给关联方浙江长杰供应链管理有限公司。详情见公司于2022年10月28日披露的《关于出售资产暨关联交易的公告》(公告编号:2022-052)。

公司分别于2022年12月8日、2023年1月7日披露了《关于出售资产暨关联交易的进展公告》(公告编号:

2022-067、2023-002),对棒杰医疗科技及棒杰医疗投资100%股权完成变更登记手续事项进行了公告。

截至报告期末,公司已收到上述关联方支付的全部转让价款,本次出售资产暨关联交易事项已完成。

(2)关于对全资子公司增资并引入投资者暨关联交易事项

公司于2023年5月4日召开第五届董事会第二十六次会议及2023年5月22日召开2023年第二次临时股东大会,审议通过了《关于对全资子公司增资并引入投资者暨关联交易的议案》,同意公司放弃部分优先认缴出资权并以20,000万元对棒杰新能源进行增资,同时棒杰新能源以增资扩股方式引入投资者淄博量源拓能投资合伙企业(有限合伙)、沈臻宇、宁波同为企业管理合伙企业(有限合伙)、宁波同弘企业管理合伙企业(有限合伙)、扬州风林股权投资合伙企业(有限合伙)(以下合称“本次投资方”)。本次投资方之一沈臻宇为公司持股5%以上股东上海方圆达创投资合伙企业(有限合伙)-方圆-东方28号私募投资基金控股股东,根据相关规定,其对棒杰新能源的增资行为构成关联交易。详情见公司于2023年5月5日披露的《关于对全资子公司增资并引入投资者暨关联交易的公告》(公告编号:2023-057)。

公司于2023年6月20日披露了《关于对全资子公司增资并引入投资者暨关联交易的进展公告》(公告编号:2023-081),对棒杰新能源完成工商变更登记手续事项进行了公告。

截至报告期末,公司已收到本次投资方支付的全部增资价款,本次对全资子公司增资并引入投资者暨关联交易事项涉及的工商变更登记手续已完成。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于出售资产暨关联交易的公告2022年10月28日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
关于出售资产暨关联交易的进展公告2022年12月08日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

·93

2023年01月07日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
关于对全资子公司增资并引入投资者暨关联交易的公告2023年05月05日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
关于对全资子公司增资并引入投资者暨关联交易的进展公告2023年06月20日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年12月28日2,000连带责任保证主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起三年。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年10月24日6,064.8连带责任保证自本合同签订之日至主合同项下债务人债

·94

务履行期限届满之日起3年。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年06月30日20,340连带责任保证主合同项下债务人债务履行期限届满起三年。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年07月20日11,700连带责任保证主合同项下债务人债务履行期限届满起三年。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年09月20日9,234.32连带责任保证主合同项下债务人债务履行期限届满起三年。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年12月29日3,725.68连带责任保证主合同项下债务人债务履行期限届满起三年。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年08月25日4,185.92连带责任保证直至债务人在主合同项下对债权人所负的所有债务履行期届满之日起3年。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年11月24日10,000连带责任保证至主合同项下最后一期债务履行期限届满之日起3年。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年11月24日1,197.05连带责任保证自单笔授信业务的主合同签订之日

·95

起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后3年止。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年12月01日553.7连带责任保证自单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后3年止。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年12月12日2,805.5连带责任保证自单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后3年止。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年12月07日100连带责任保证自单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后3年止。
扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年12月05日102.4连带责任保证自单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在

·96

该主合同项下的债务履行期限届满日后3年止。
棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年08月16日3,000连带责任保证至主合同约定的债务人债务履行期限届满之日起2年。
棒杰新能源科技有限公司、扬州棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年08月17日2,950连带责任保证主合同约定的债务履行期限届满之日起2年,如主合同项下债务约定分期履行的,则保证期间为主合同约定的债务人最后一期履行期限届满之日起2年。
棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年10月23日920连带责任保证自本担保书生效之日起至主合同项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。
棒杰新2023年215,0002023年80连带责自本担

·97

能源科技有限公司04月18日11月01日任保证保书生效之日起至主合同项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年。
棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年11月17日999.8连带责任保证自具体授信业务合同或协议约定的受信人履行债务期限届满之日起3年。
棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年11月14日1,000.2连带责任保证自具体授信业务合同或协议约定的受信人履行债务期限届满之日起3年。
棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年12月18日1,000连带责任保证至债务履行期届满之日后三年止。
棒杰新能源科技有限公司2023年04月18日215,0002023年12月27日998连带责任保证主合同项下每笔债务履行期届满之日起三年。
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)415,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)82,957.37
报告期末已审批的对子公司担保额度415,000报告期末对子公司实际担保余额合计79,957.37

·98

合计(B3)(B4)
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)415,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)82,957.37
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)415,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)79,957.37
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例72.98%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)25,177.17
上述三项担保金额合计(D+E+F)25,177.17
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用

采用复合方式担保的具体情况说明无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求公司是否存在为经销商提供担保或财务资助

□是 ?否

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金151,824.520,85200
合计151,824.520,85200

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

·99

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

?适用 □不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
扬州棒杰新能源科技有限公司深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司高效光伏电池片生产设备2023年02月17日70,103市场价70,103正常履行中2023年02月21日《关于签订重大合同的公告》(公告编号:2023-018)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
扬州棒杰新能源科技有限公司常州捷佳创精密机械有限公司高效光伏电池片生产设备2023年02月17日21,078市场价21,078正常履行中2023年02月21日《关于签订重大合同的公告》(公告编号:

·100

2023-

)详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、关于与江山经济开发区签订高效光伏电池片及大尺寸硅片切片项目投资协议

公司于2023年5月22日召开第五届董事会第二十七次会议、于2023年6月8日召开2023年第三次临时股东大会,审议通过了《关于与江山经济开发区签订高效光伏电池片及大尺寸硅片切片项目投资协议的议案》,同意公司及子公司棒杰新能源与江山经济开发区管委会签署《投资协议书》,投资建设年产16GW(8GW+8GW)N型高效电池片及年产16GW大尺寸光伏硅片切片项目,计划总投资约80亿元,固定资产投资计划约62亿元。详情见公司于2023年5月23日披露的《关于与江山经济开发区签订高效光伏电池片及大尺寸硅片切片项目投资协议的公告》(公告编号:2023-071)。

为推进上述项目落地,公司于2023年7月21日召开第六届董事会第二次会议、于2023年8月7日召开2023年第五次临时股东大会审议通过了《关于对外投资设立合资公司暨关联交易的议案》,同意棒杰新能源与江山经济开发区管委会指定主体衢州信莲新能源股权投资合伙企业(有限合伙)共同投资设立江山棒杰新能源科技有限公司作为上述项目实施主体。详情见公司于2023年7月22日披露的《关于对外投资设立合资公司暨关联交易的公告》(公告编号:2023-095)。江山棒杰新能源科技有限公司已于2023年8月21日完成工商登记手续,并收到江山市市场监督管理局颁发的营业执照公司,详情见公司于2023年8月23日披露的《关于与江山经济开发区签订高效光伏电池片及大尺寸硅片切片项目投资协议的进展公告》(公告编号:2023-105)。

为了提高经营效率及资金投资效率,加快投资项目的实施,抢抓行业快速发展的机遇,结合当前光伏行业发展趋势、市场需求及公司战略规划,公司综合考虑年产16GW(8GW+8GW)N型高效电池片及年产16GW大尺寸光伏硅片切片项目实际情况,决定调整项目实施顺序,将项目实施顺序调整为一期建设年产8GW N型高效电池片和16GW大尺寸光伏硅片切片项目;二期建设年产8GW N型高效电池片。基于上述共识,经各方友好协商,公司及子公司棒杰新能源与江山经济开发区管委会签署了《补充协议书》,该补充协议不涉及投资总额、设立子公司的注册资本的变更。详情见公司于2023年11月29日披露的《关于与江山经济开发区签订高效光伏电池片及大尺寸硅片切片项目投资协议的进展公告》(公告编号:2023-143)。

2、关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏组件及研发中心项目投资协议

·101

公司于2023年7月21日召开第六届董事会第二次会议、于2023年8月7日召开2023年第五次临时股东大会,审议通过了《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏组件及研发中心项目投资协议的议案》,同意公司与扬州经济开发区管委会签署《高效光伏组件及研发中心项目投资协议》,投资新建年产10GW高效光伏组件及研发中心项目,项目固定资产投资约10亿元,其中一期建设4GW高效光伏组件项目,租赁厂房,生产设备投资约2.5亿元人民币;后续产能及研发中心项目视一期项目进度择机启动。详情见公司于2023年7月22日披露的《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏组件及研发中心项目投资协议的公告》(公告编号:2023-094)。

3、关于控股子公司增资扩股暨引入投资者

公司于2023年8月4日召开第六届董事会第三次会议,审议通过了《关于控股子公司增资扩股暨引入投资者的议案》,同意根据公司整体发展战略及控股子公司棒杰新能源科技有限公司经营发展需要,引入投资者苏州环秀湖逐光企业管理合伙企业(有限合伙)对棒杰新能源进行增资扩股,同时公司及其他原股东放弃本次增资的优先认购权。详情见公司于2023年8月5日披露的《关于控股子公司增资扩股暨引入投资者的公告》(公告编号:2023-100)。

截至报告期末,棒杰新能源已收到全部增资款,并完成工商变更登记手续。变更完成后,公司持有棒杰新能源的股权比例为68.0272%,棒杰新能源仍为公司控股子公司。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

·102

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份89,006,70219.38%-61,448,727-61,448,72727,557,9755.81%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股89,006,70219.38%-61,648,727-61,648,72727,357,9755.77%
其中:境内法人持股
境内自然人持股89,006,70219.38%-61,648,727-61,648,72727,357,9755.77%
4、外资持股00.00%200,000200,000200,0000.04%
其中:境外法人持股
境外自然人持股00.00%200,000200,000200,0000.04%
二、无限售条件股份370,345,81180.62%76,168,72776,168,727446,514,53894.19%
1、人民币普通股370,345,81180.62%76,168,72776,168,727446,514,53894.19%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他

·103

三、股份总数459,352,513100.00%14,720,00014,720,000474,072,513100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

1、报告期内因部分董监高离职后股份解除锁定导致无限售股增加;

2、报告期内因新任董事、监事新增高管锁定股导致限售股增加;

3、报告期内因公司股权激励授予限制性股票导致限售股增加。

股份变动的批准情况?适用 □不适用关于本报告期股权激励授予限制性股票事项的审批情况详见本报告第四节“公司治理”中“十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况” 部分。股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用报告期内,公司因股权激励授予限制性股票,股份总数由459,352,513股增加至474,072,513股。本次股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标相应摊薄,可参见本报告“第二节 六、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
陶士青11,135,47511,135,475高管锁定股董事任职期间每年转让不超过25%
陶建伟54,696,3589,045,11963,741,4770董事离职后股份锁定2023年12月25日解除限售
刘朝阳720,000130,650850,6500高管离职后股份锁定2023年6月7日解除限售180,000股,2023年12月22日解除限售670,650股
林明波510,925510,9250监事离职后股2023年6月7

·104

份锁定日解除限售127,731股,2023年12月22日解除限售383,194股
高婷01,3501,3500董事离职后股份锁定2023年12月22日解除限售
陈剑嵩01,701,37501,701,375高管锁定股董事任职期间每年转让不超过25%
陈馨怡01,12501,125高管锁定股监事任职期间每年转让不超过25%
股权激励获授限制性股票人员71名014,720,000014,720,000股权激励限售股不适用
合计67,062,75825,599,61965,104,40227,557,975----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数17,535年度报告披露日前上一月末普通股股东总数16,092报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
陶建伟境内自然人13.45%63,741,477-9187000063,741,477质押13,000,000
苏州青嵩企业 管理合伙企业 (有限合伙)境内非国有法人7.20%34,110,0970034,110,097质押26,000,000

·105

浙江点创先行 航空科技有限 公司境内非国有法人6.04%28,629,0320028,629,032不适用0
上海方圆达创 投资合伙企业 (有限合伙) -方圆-东方 28号私募投 资基金其他5.81%27,561,1510027,561,151不适用0
陶建锋境内自然人5.67%26,876,678-710000026,876,678不适用0
陶士青境内自然人3.13%14,847,300011,135,4753,711,825不适用0
上海韫然投 资管理有限公 司-韫然新兴 成长十一期私 募证券投资基 金其他1.84%8,730,000-29800008,730,000不适用0
吴东境内自然人1.09%5,164,700516470005,164,700不适用0
刘长羽境内自然人0.97%4,593,500459350004,593,500不适用0
吴晓娴境内自然人0.88%4,167,3004,167,30004,167,300不适用0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,陶建伟和陶士青属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
陶建伟63,741,477人民币普通股63,741,477
苏州青嵩企业管理合伙34,110,097人民币普34,110,09

·106

企业(有限合伙)通股7
浙江点创先行航空科技有限公司28,629,032人民币普通股28,629,032
上海方圆达创投资合伙企业(有限合伙)-方圆-东方28号私募投资基金27,561,151人民币普通股27,561,151
陶建锋26,876,678人民币普通股26,876,678
上海韫然投资管理有限公司-韫然新兴成长十一期私募证券投资基金8,730,000人民币普通股8,730,000
吴东5,164,700人民币普通股5,164,700
刘长羽4,593,500人民币普通股4,593,500
吴晓娴4,167,300人民币普通股4,167,300
陶士青3,711,825人民币普通股3,711,825
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中,陶建伟和陶士青属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。除以上情况外,公司未知其他前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)1、前10名普通股股东中,股东上海韫然投资管理有限公司-韫然新兴成长十一期私募证券投资基金通过普通证券账户持有0股,通过信用证券账户持有8,730,000股,共计持有8,730,000股。 2、前10名普通股股东中,股东吴东通过普通证券账户持有0股,通过信用证券账户持有5,164,700股,共计持有5,164,700股。 3、前10名普通股股东中,股东吴晓娴通过普通证券账户持有1,021,000股,通过信用证券账户持有3,146,300股,共计持有4,167,300股。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前十名股东较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
陶建伟中国
主要职业及职务1996年至今就职于本公司,现任下属子公司浙江棒杰数码针织品有限公司董事长,浙江姗娥针织有限公司监事,山西棒杰数码针织品制造有限公司执行董事兼总经理,义乌市易杰服装有限公司执行董事。目前还担任浙江棒杰商务信息

·107

咨询有限公司、浙江棒杰企业管理有限公司、浙江棒杰商业管理有限公司执行董事兼总经理,浙江棒杰医疗科技有限公司执行董事兼经理及中国针织工业协会理事、浙江省无缝织造行业协会会长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
陶建伟本人中国
陶士青一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务陶建伟,1996年至今就职于本公司,现任下属子公司浙江棒杰数码针织品有限公司董事长,浙江姗娥针织有限公司监事,山西棒杰数码针织品制造有限公司执行董事兼总经理,义乌市易杰服装有限公司执行董事。目前还担任浙江棒杰商务信息咨询有限公司、浙江棒杰企业管理有限公司、浙江棒杰商业管理有限公司执行董事兼总经理,浙江棒杰医疗科技有限公司执行董事兼经理及中国针织工业协会理事、浙江省无缝织造行业协会会长。 陶士青,1994年至今就职于本公司,现任公司副董事长。目前还担任浙江棒杰数码针织品有限公司执行董事、总经理;浙江姗娥针织有限公司执行董事、总经理;义乌市陶金商务信息咨询有限公司执行董事兼总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

·108

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

·109

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

·110

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

·111

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2024年04月24日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号信会师报字[2024]第ZA12226号
注册会计师姓名罗丹、张冀申

(一)审计意见

我们审计了浙江棒杰控股集团股份有限公司(以下简称棒杰股份)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了棒杰股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于棒杰股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

(三)关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)应收款项坏账准备
截至2023年12月31日,公司合并财务报表附注所示应收票据、应收账款、合同资产及应收款项融资的合计账面价值为458,173,813.78元,占合并财务报表资产总额的9.30%。应收款项坏账准备的计提要求棒杰股份管理层(以下简称管理层)对各类应收款项的可回收金额的估计。其中:如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,管理层即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则管理层在单项基础上对该金融资产计提减值准备。当单项应收票据及应收账款和合同资产无法以合理成本评我们了解了公司对应收账款可收回性进行估计的流程并评价了其内部控制。 针对单项计提的应收款项,我们执行的审计程序主要包括:对有客观证据表明已经发生信用减值的应收账款,了解并检查表明应收账款发生减值的相关客观证据;查看与应收账款坏账准备计提及核销相关的董事会决议;了解并检查是否存在客观证据表明应收账款价值已恢复的情况;检查报告期后是否收回款项。对于尚无客观证据表明已经发生信用减值的应收账款,我们执行的审计

·112

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
估预期信用损失的信息时,管理层依据信用风险特征将应收票据及应收账款和合同资产划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,管理层对资产组合的预计损失比例取决于管理层的综合判断。 关于应收款项坏账准备估计的披露详见附注三/(十)/6;关于应收票据坏账准备计提金额的披露详见附注五/(三);关于应收账款坏账准备计提金额的披露详见附注五/(四)。程序包括:通过检查原始单据(例如销售对账单和银行进账单等)测试管理层的账龄划分,通过检查各账龄段的历史还款记录和坏账率,评价对于各账龄段坏账准备的计提比率。 针对应收票据,我们执行的审计程序主要包括:盘点期末公司在库票据;核对应收票据台账与财务账面记录;检查已背书、贴现票据期后是否存在转回情况;关注商业承兑汇票期后承兑情况,并评价可回收性。
(二)营业收入的确认及计量
公司合并财务报表中所示,2023年度营业收入为763,340,704.64元。由于营业收入的确认及计量直接关系到财务报表额准确性、合理性,且营业收入是公司的关键业绩指标之一,且不同销售模式下,营业收入确认时点存在差异化,从而存在管理层为了达到特定目标而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将营业收入的确认及计量确定为关键审计事项。 关于收入确认的会计政策详见附注三/(二十六);关于营业收入金额的披露详见附注五/(四十三)。我们执行的审计程序主要包括: (1)了解销售与收款循环的内部控制,执行穿行测试,并对重要的控制点执行控制测试,确认相关内部控制设计是否合理并得到有效执行; (2)采取抽样方法选取销售合同,检查合同条款、价款、支付条件、验收方式等关键内容,分析收入确认政策是否合理; (3)检查公司与营业收入相关的销售合同、销售发票、发运信息、客户签收单、报关单等资料;结合信用政策,检查期后客户回款情况,进一步确认收入金额是否真实、准确; (4)查询主要客户的工商信息,了解并确认公司与客户的交易背景、是否存在关联关系等事项; (5)对营业收入执行截止测试,对公司资产负债表日前后确认的营业收入,核对销售合同、发运信息、客户签收记录、报关记录等资料,确认收入是否记录在正确的会计期间; (6)函证主要客户的应收款余额,确认收入金额是否真实、准确、完整。

(四)其他信息

棒杰股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括棒杰股份2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

·113

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

(五)管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估棒杰股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督棒杰股份的财务报告过程。

(六)注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对棒杰股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致棒杰股份不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就棒杰股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

·114

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:

(特殊普通合伙) (项目合伙人)

中国注册会计师:

中国?上海 二〇二四年四月二十四日

·115

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:浙江棒杰控股集团股份有限公司

2023年12月31日

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金1,076,575,319.63573,621,329.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产210,542,643.7943,000,000.00
衍生金融资产
应收票据199,930,793.77600,000.00
应收账款224,926,573.9981,121,432.94
应收款项融资33,316,446.02
预付款项40,609,002.772,469,220.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款28,529,079.926,594,630.86
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货166,028,715.8857,100,149.74
合同资产
持有待售资产101,267,947.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产145,842,490.555,527,439.21
流动资产合计2,126,301,066.32871,302,149.82
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资110,252,460.83111,042,485.01
其他权益工具投资42,595,347.1539,906,822.01
其他非流动金融资产
投资性房地产16,281,494.6817,158,703.08
固定资产489,818,749.65192,235,737.58
在建工程1,612,203,339.334,217,971.20
生产性生物资产

·116

油气资产
使用权资产479,495,763.1322,712,463.41
无形资产20,589,493.3920,397,072.39
开发支出
商誉
长期待摊费用20,443,613.475,469,405.60
递延所得税资产4,182,846.865,921,469.21
其他非流动资产6,754,235.631,126,641.44
非流动资产合计2,802,617,344.12420,188,770.93
资产总计4,928,918,410.441,291,490,920.75
流动负债:
短期借款221,730,317.99100,101,388.89
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据725,158,826.6830,898,785.30
应付账款982,095,429.1157,505,654.21
预收款项1,829,242.01106,678,969.15
合同负债15,385,291.242,067,290.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬46,705,386.9919,794,384.57
应交税费6,328,395.008,149,428.11
其他应付款77,102,508.0811,788,256.48
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债301,799,299.694,022,921.55
其他流动负债119,025,195.651,459,283.01
流动负债合计2,497,159,892.44342,466,361.83
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款320,531,709.53
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债449,456,532.6018,917,361.16

·117

长期应付款127,103,453.00
长期应付职工薪酬
预计负债230,000.00
递延收益104,614,834.872,491,387.35
递延所得税负债6,854,342.056,182,210.76
其他非流动负债
非流动负债合计1,008,560,872.0527,820,959.27
负债合计3,505,720,764.49370,287,321.10
所有者权益:
股本474,072,513.00459,352,513.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积323,706,910.1017,566,474.56
减:库存股80,396,227.4724,228,392.10
其他综合收益20,399,053.5717,668,876.39
专项储备
盈余公积45,356,181.7145,356,181.71
一般风险准备
未分配利润312,465,607.46400,896,565.92
归属于母公司所有者权益合计1,095,604,038.37916,612,219.48
少数股东权益327,593,607.584,591,380.17
所有者权益合计1,423,197,645.95921,203,599.65
负债和所有者权益总计4,928,918,410.441,291,490,920.75

法定代表人:陈剑嵩 主管会计工作负责人:王心烨 会计机构负责人:王心烨

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金1,527,807.10125,404,104.45
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项45,859.819,633.91
其他应收款658.35
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产101,267,947.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,642,978.7027,685.82
流动资产合计3,216,645.61226,710,029.69
非流动资产:

·118

债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,153,991,973.97845,069,831.46
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用51,787.20120,836.64
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计1,154,043,761.17845,190,668.10
资产总计1,157,260,406.781,071,900,697.79
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款20,319,082.7026,983,954.39
预收款项93,577.98105,337,482.16
合同负债
应付职工薪酬686,720.46
应交税费97,687.601,151,330.33
其他应付款406,927,638.38220,070,833.58
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债9,613,855.181,342,598.28
流动负债合计437,051,841.84355,572,919.20
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债

·119

租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计437,051,841.84355,572,919.20
所有者权益:
股本474,072,513.00459,352,513.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积60,085,763.3214,995,245.99
减:库存股80,396,227.4724,228,392.10
其他综合收益
专项储备
盈余公积45,697,653.3845,697,653.38
未分配利润220,748,862.71220,510,758.32
所有者权益合计720,208,564.94716,327,778.59
负债和所有者权益总计1,157,260,406.781,071,900,697.79

3、合并利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业总收入763,340,704.64608,449,735.80
其中:营业收入763,340,704.64608,449,735.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本889,647,544.48543,701,555.92
其中:营业成本700,121,121.03452,570,739.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加6,673,053.647,179,207.08
销售费用30,181,056.5822,035,890.28
管理费用123,064,251.4358,511,301.09
研发费用28,382,401.8617,525,974.10
财务费用1,225,659.94-14,121,555.89

·120

其中:利息费用8,373,986.193,100,253.79
利息收入9,252,424.912,731,194.60
加:其他收益4,959,691.297,797,588.10
投资收益(损失以“-”号填列)8,657,563.9219,610,006.86
其中:对联营企业和合营企业的投资收益5,733,265.3012,150,581.91
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,022,643.79-227,814.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-11,385,600.87-880,580.91
资产减值损失(损失以“-”号填列)-22,464,526.25-4,041,510.87
资产处置收益(损失以“-”号填列)-355,005.14-178,457.35
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-144,872,073.1086,827,411.71
加:营业外收入89,380.19696,627.57
减:营业外支出1,164,303.97263,560.13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-145,946,996.8887,260,479.15
减:所得税费用3,605,211.5614,601,755.69
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-149,552,208.4472,658,723.46
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-149,552,208.4472,658,723.46
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-88,430,958.4672,872,201.82
2.少数股东损益-61,121,249.98-213,478.36
六、其他综合收益的税后净额2,730,177.18992,959.56
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额2,730,177.18992,959.56
(一)不能重分类进损益的其他综合收益2,016,393.851,449,087.96
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动2,016,393.851,449,087.96
4.企业自身信用风险公允价值变动

·121

5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益713,783.33-456,128.40
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额713,783.33-456,128.40
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-146,822,031.2673,651,683.02
归属于母公司所有者的综合收益总额-85,700,781.2873,865,161.38
归属于少数股东的综合收益总额-61,121,249.98-213,478.36
八、每股收益
(一)基本每股收益-0.190.16
(二)稀释每股收益-0.190.16

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:陈剑嵩 主管会计工作负责人:王心烨 会计机构负责人:王心烨

4、母公司利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业收入95,922.533,208,473.20
减:营业成本69,049.441,904,240.57
税金及附加431,885.871,427,484.00
销售费用10,735.55
管理费用2,762,532.638,470,065.79
研发费用
财务费用-257,505.54-1,199,769.79
其中:利息费用
利息收入274,467.781,174,446.67
加:其他收益14,822.5945,069.71
投资收益(损失以“-”号填列)2,713,432.32-21,407,624.15
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,772,331.7312,056,663.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)34.652,627.30

·122

资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,329,399.74
资产处置收益(损失以“-”号填列)420,761.45
二、营业利润(亏损以“-”号填列)239,011.14-32,093,609.80
加:营业外收入632,353.30
减:营业外支出906.75107.71
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)238,104.39-31,461,364.21
减:所得税费用1,953,991.89
四、净利润(净亏损以“-”号填列)238,104.39-33,415,356.10
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)238,104.39-33,415,356.10
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-6,282,625.68
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-6,282,625.68
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-6,282,625.68
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额238,104.39-39,697,981.78
七、每股收益
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金903,930,653.78623,084,310.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额

·123

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还28,277,624.6950,822,495.23
收到其他与经营活动有关的现金1,035,451,978.5940,045,732.18
经营活动现金流入小计1,967,660,257.06713,952,538.08
购买商品、接受劳务支付的现金755,477,233.43372,216,196.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金273,060,734.05167,272,184.68
支付的各项税费15,591,162.6621,076,724.30
支付其他与经营活动有关的现金1,561,223,549.6742,322,895.22
经营活动现金流出小计2,605,352,679.81602,888,000.24
经营活动产生的现金流量净额-637,692,422.75111,064,537.84
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,426,652,906.141,525,494.86
取得投资收益收到的现金6,946,141.81368,834.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,884,538.03105,944,593.82
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额223,984,806.72
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,435,483,585.98331,823,729.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金751,832,129.3235,227,873.17
投资支付的现金1,588,245,000.0046,930,460.67
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计2,340,077,129.3282,158,333.84
投资活动产生的现金流量净额-904,593,543.34249,665,395.94
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金710,227,532.0613,550,492.30
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金384,123,477.39350,000.00
取得借款收到的现金692,256,249.75100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金227,623,935.12
筹资活动现金流入小计1,630,107,716.93113,550,492.30
偿还债务支付的现金100,000,000.0070,079,452.05
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,542,670.572,618,973.55
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

·124

支付其他与筹资活动有关的现金38,869,237.5021,239,314.82
筹资活动现金流出小计142,411,908.0793,937,740.42
筹资活动产生的现金流量净额1,487,695,808.8619,612,751.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18,205.363,413,817.31
五、现金及现金等价物净增加额-54,571,951.87383,756,502.97
加:期初现金及现金等价物余额564,351,693.59180,595,190.62
六、期末现金及现金等价物余额509,779,741.72564,351,693.59

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,056,435.99
收到的税费返还391,382.01
收到其他与经营活动有关的现金58,226,105.612,970,032.39
经营活动现金流入小计58,226,105.615,417,850.39
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金708,875.694,798,290.86
支付的各项税费1,779,045.002,679,639.72
支付其他与经营活动有关的现金65,892,387.823,257,510.54
经营活动现金流出小计68,380,308.5110,735,441.12
经营活动产生的现金流量净额-10,154,202.90-5,317,590.73
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金66,700,000.00252,003,999.09
取得投资收益收到的现金33,971.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额105,270,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计66,733,971.77357,273,999.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,665,150.39
投资支付的现金66,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额413,300,000.00380,900,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计480,000,000.00390,565,150.39
投资活动产生的现金流量净额-413,266,028.23-33,291,151.30
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金65,996,166.7713,200,492.30
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金258,519,320.00181,000,000.00
筹资活动现金流入小计324,515,486.77194,200,492.30
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金25,019,320.0048,000,000.00
筹资活动现金流出小计25,019,320.0048,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额299,496,166.77146,200,492.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,892.0036,016.23
五、现金及现金等价物净增加额-123,927,956.36107,627,766.50
加:期初现金及现金等价物余额125,404,104.4517,776,337.95
六、期末现金及现金等价物余额1,476,148.09125,404,104.45

·125

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额459,352,513.0017,566,474.5624,228,392.1017,668,876.3945,356,181.71400,896,565.92916,612,219.484,591,380.17921,203,599.65
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额459,352,513.0017,566,474.5624,228,392.1017,668,876.3945,356,181.71400,896,565.92916,612,219.484,591,380.17921,203,599.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,720,000.00306,140,435.5456,167,835.372,730,177.18-88,430,958.46178,991,818.89323,002,227.41501,994,046.30
(一)综合收益总额2,730,177.18-88,430,958.46-85,700,781.28-61,121,249.98-146,822,031.26
(二)所有者投入和减少资本14,720,000.00305,998,753.02320,718,753.02384,123,477.39704,842,230.41
1.14,7311,326,385,711,

·126

所有者投入的普通股20,000.00383,904.00103,904.00386,096.00490,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-5,385,150.98-5,385,150.98-5,385,150.98
4.其他-1,262,618.61-1,262,618.61
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转

·127

1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他141,682.5256,167,835.37-56,026,152.85-56,026,152.85

·128

四、本期期末余额474,072,513.00323,706,910.1080,396,227.4720,399,053.5745,356,181.71312,465,607.461,095,604,038.37327,593,607.581,423,197,645.95

上期金额

单位:元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额459,352,513.006,808,168.7341,763,601.8322,892,688.0345,356,181.71321,807,592.90814,453,542.544,454,858.53818,908,401.07
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额459,352,513.006,808,168.7341,763,601.8322,892,688.0345,356,181.71321,807,592.90814,453,542.544,454,858.53818,908,401.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)10,758,305.83-17,535,209.73-5,223,811.6479,088,973.02102,158,676.94136,521.64102,295,198.58
(一)综合收益总额992,959.5672,872,201.8273,865,161.38-213,478.3673,651,683.02
(二)所有者投入和减少资14,909,626.70-13,200,492.3028,110,119.00350,000.0028,460,119.00

·129

1.所有者投入的普通股350,000.00350,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额14,909,626.70-13,200,492.3028,110,119.0028,110,119.00
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转-4,334,717.43-4,334,717.43-6,216,771.206,216,771.20

·130

1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-6,216,771.206,216,771.20
6.其他-4,334,717.43-4,334,717.43
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他183,396.56183,396.56183,396.56

·131

四、本期期末余额459,352,513.0017,566,474.5624,228,392.1017,668,876.3945,356,181.71400,896,565.92916,612,219.484,591,380.17921,203,599.65

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额459,352,513.0014,995,245.9924,228,392.1045,697,653.38220,510,758.32716,327,778.59
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额459,352,513.0014,995,245.9924,228,392.1045,697,653.38220,510,758.32716,327,778.59
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,720,000.0045,090,517.3356,167,835.37238,104.393,880,786.35
(一)综合收益总额238,104.39238,104.39
(二)所有者投入和减14,720,000.0047,747,490.8962,467,490.89

·132

少资本
1.所有者投入的普通股14,720,000.0051,520,000.0066,240,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-3,772,509.11-3,772,509.11
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或

·133

股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-2,656,973.5656,167,835.37-58,824,808.93
四、本期期末余额474,072,513.0060,085,763.3280,396,227.4745,697,653.38220,748,862.71720,208,564.94

上期金额

单位:元

项目2022年度

·134

股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额459,352,513.006,808,168.7341,763,601.836,282,625.6845,697,653.38253,926,114.42730,303,473.38
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额459,352,513.006,808,168.7341,763,601.836,282,625.6845,697,653.38253,926,114.42730,303,473.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)8,187,077.26-17,535,209.73-6,282,625.68-33,415,356.10-13,975,694.79
(一)综合收益总额-6,282,625.68-33,415,356.10-39,697,981.78
(二)所有者投入和减少资本12,338,398.13-13,200,492.3025,538,890.43
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工

·135

具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额12,338,398.13-13,200,492.3025,538,890.43
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转-4,334,717.43-4,334,717.43
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)

·136

3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他-4,334,717.43-4,334,717.43
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他183,396.56183,396.56
四、本期期末余额459,352,513.0014,995,245.9924,228,392.1045,697,653.38220,510,758.32716,327,778.59

三、公司基本情况

2019年5月7日,公司名称由浙江棒杰数码针织品股份有限公司变更为浙江棒杰控股集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)。 浙江棒杰数码针织品股份有限公司的前身义乌市伟士制衣有限公司,成立于1993年8月3日。

2001年7月,公司名称变更为浙江棒杰服饰有限公司。

·137

2008年1月31日,公司以截止2007年12月31日的经大信会计师事务所有限公司审计确认的公司前身浙江棒杰服饰有限公司的净资产78,698,672.90元作为出资,以整体改制设立浙江棒杰数码针织品股份有限公司,共折合股本50,000,000.00 元,净资产大于股本部分28,698,672.90元计入资本公积。根据公司2009年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]1647号《关于核准浙江棒杰数码针织品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,2011年 11月公司向社会公开发行人民币普通股(A股)16,700,000股,增加注册资本16,700,000.00元,变更后的注册资本为人民币66,700,000.00元。2011年12月5日在深圳证券交易所上市。根据公司2011年度股东大会决议,以2011年12月31日的总股本66,700,000股为基数,以股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增5股,共计转增33,350,000股,转增后公司股本总额变更为100,050,000.00元。根据公司2013年7月15日第二届董事会第十四次会议和2013年7月31日2013年度第二次临时股东大会通过的配股方案,及经2014年5月25日第二届董事会第十九次会议、2014年6月11日2014年度第一次临时股东大会审议通过的《关于延长公司配股发行方案决议有效期的议案》,公司申请以公司总股本100,050,000股为基数,向全体股东每10股配售3股,共计可配售30,015,000股,实际配售28,006,271股,增加注册资本28,006,271.00元,变更后的注册资本为128,056,271.00元。该配股方案由中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1314号文核准。根据公司2016年3月20日第三届董事会第九次会议决议和2015年度股东大会审议,公司以128,056,271股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增26股,增加注册资本332,946,304.00元,变更后的注册资本为461,002,575.00元。根据公司2018年10月22日第四届董事会第十一次会议和2018年11月8日2018年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购公司股份的预案的议案》及公司2019年5月23日第四届董事会第十五次会议和2019年6月11日2019年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整回购公司股份方案的议案》及公司2019年11月5日第四届董事会第二十次会议审议通过的《关于调整回购股份价格上限的议案》,公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份8,250,308股,其中用于回购注销股份数为1,650,062股,相关注销事宜已于2019年11月18日办理完成。变更后的注册资本为459,352,513.00元。

根据公司2023年05月04日第五届董事会第二十六次会议和2023年05月22日2023年第二次临时股东大会审议通过《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》及摘要(以下简称“本次股票期权和限制性股票激励计划”),以及《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法》。第二期股票期权和限制性股票激励计划授予的权益总计为1,535.00万股(份),其中股票期权激励计划拟授予355.00万份股票期权,首次授予290.00万份,预留65.00万份,行权价格10元/份;限制性股票激励计划拟授予1,180.00万股,首次授予1,085.00万股,预留95.00万股,行权价格4.5元/份;本激励计划首次授予的

·138

激励对象总人数为97人。公司已收到44名限制性股票激励对象缴纳得新增股本金1,082.50万元,变更后的累计注册资本为人民币47,017.7513万元。

根据公司2023年9月11日第六届董事会第五次会议,审议通过了《关于向2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划激励对象授予预留股票期权和限制性股票的议案》,根据《上市公司股权激励管理办法》(以下简称“《管理办法》”)、《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“激励计划”、“本激励计划”)相关规定,公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划的预留授予按10元/份的行权价格向符合授予条件的4名激励对象授予65.00万份预留股票期权,按4.5元/份的授予价格向符合授予条件的4名激励对象授予95.00万份预留限制性股票。

同日,根据公司第六届董事会第五次会议和2023年第六次临时股东大会,审议通过了《关于〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》,审议通过了《关于〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》,审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划相关事宜的议案》。第三期股票期权和限制性股票激励计划授予的权益总计为694.50万股(份),其中股票期权激励计划拟授予400.00万份股票期权,首次授予385.00万份,预留15.00万份,行权价格10元/份;限制性股票激励计划拟授予294.50万股,首次授予274.50万股,预留20.00万股,行权价格4.5元/股;本激励计划首次授予的激励对象总人数为26人。贵公司已收到29名限制性股票激励对象缴纳得新增股本金369.50万元,变更后的累计注册资本为人民币47,387.2513万元。

根据公司2023年9月27日第六届董事会第六次会议,审议通过了《关于向2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划激励对象授予预留股票期权和限制性股票的议案》,根据《上市公司股权激励管理办法》(以下简称“《管理办法》”)、《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“激励计划”、“本激励计划”)相关规定,公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划的预留授予按10元/份的行权价格向符合授予条件的1名激励对象授予15.00万份预留股票期权,按4.5元/股的授予价格向符合授予条件的1名激励对象授予20.00万股预留限制性股票。贵公司已收到1名限制性股票激励对象缴纳得新增股本金20.00万元,变更后的累计注册资本为人民币47,407.2513万元。

公司统一社会信用代码91330000609786138W。

截至2023年12月31日止,本公司注册资本为47,407.2513万元,公司注册地:浙江省义乌市苏溪镇镇南小区,办公地点:江苏省苏州市工业园区思安街 99 号协鑫广场 1 号楼 29 楼。公司经营范围为:服装制造;服装辅料制造;货物进出口;技术进出口;针织或钩针编织物及其制品制造;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;工程管理服务;光伏设备及元器件制造;光伏设备及元器件销售;电池制造;电池销售;半导体器件专用设备销售;光电子器件销售;太阳能发电技术服务;太阳能热发电产品销售;新能源原动设备销售;光伏发电设备租赁。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)

·139

公司实际控制人陶建伟。本财务报表业经公司董事会于2024年4月24日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。公司自报告期末起12个月的持续经营能力,不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司境外下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准
单项计提坏账披露标准单项应收款项核销、单项应收款项坏账准备收回或转回金额占公司合并期末应收款项总额5%以上
预收账款账面价值发生重大变动单项金额大于公司合并期末资产总额0.5%以上
账龄超过一年的重要款项单项金额大于公司合并期末资产总额0.5%以上
重要的在建工程单项在建工程金额超过公司合并期末资产总额 0.5%以上
重要的非全资子公司资产占比30%
重要的联营企业投资单个联营企业的账面价值占本集团合并总资产的5%以上或权益法核算的投资收益占本集团合并净利润的10%以

·140

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、 合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

·141

(2)处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

·142

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、(15)长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。10、 外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

·143

- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2、金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

·144

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的,则终止确认原金融资产,同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

·145

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

·146

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具),在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

12、合同资产

1、合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(五)11、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

13、 存货

1、存货的分类和成本

存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、半成品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法。

(2)包装物采用一次转销法。

5、存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

·147

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

14、 持有待售资产

1、持有待售

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

15、 长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同

·148

一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

·149

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

·150

17、固定资产

(1) 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20年0.050.0475
机器设备年限平均法10年0.050.095
运输工具年限平均法10年0.050.095
办公设备年限平均法5年0.050.19
固定资产装修年限平均法10年00.1

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

18、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

19、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

·151

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。20、无形资产

(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1、无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法残值率预计使用寿命的确定依据
土地使用权50年直线法0.00土地使用权证的权利起止日
土地使用权46年直线法0.00土地使用权证的权利起止日

·152

项目预计使用寿命摊销方法残值率预计使用寿命的确定依据
土地使用权40年直线法0.00土地使用权证的权利起止日

(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1、分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

21、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

·153

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

22、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为:

项目摊销方法摊销年限
商位使用费2-5年商位使用费
装修费3-5年装修费
排污权有偿使用费5年排污权有偿使用费
网络服务费3年网络服务费
开办费3年开办费

23、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

24、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

·154

(3) 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

25、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

·155

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

27、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

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? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

28、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

29、政府补助

1、类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:

政府补贴文件中明确规定资金专项用途,且该资金用途使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:

·157

除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与与资产相关或与收益相关的判断依据为:

对于政府文件未明确规定补助对象的政府补助,将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理;难以区分的,将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助,视情况不同计入当期损益,或者在项目期内分期确认为当期收益。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。30、递延所得税资产/递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

? 商誉的初始确认;

·158

? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损),且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

31、租赁

(1) 作为承租方租赁的会计处理方法

(1)使用权资产

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司发生的初始直接费用;本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。

·159

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、(30)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

(2)租赁负债

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

l. 固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;m. 取决于指数或比率的可变租赁付款额;n. 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;o. 购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;p. 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不

一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;

? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,

本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

(3)短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的,将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

l. 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

·160

m. 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(2) 作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

(1)经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2)融资租赁会计处理

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、(11)金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;

·161

? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(11)金融工具”关于修

改或重新议定合同的政策进行会计处理。

32、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用

单位:元

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

(1)执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。本公司自2023年1月1日起执行该规定,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)执行《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”的规定财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》(财会〔2023〕21号,以下简称“解释第17号”),自2024年1月1日起施行。其中“关于售后租回交易的会计处理”的规定允许企业自发布年度提前执行。解释第17号规定,承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时,确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时,应当对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。本公司自2023年度提前执行该规定,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

·162

(3) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%、5%、3%、1%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
浙江棒杰控股集团股份有限公司25%
浙江姗娥针织有限公司25%
义乌市棒杰物业服务有限公司25%
浙江棒杰商贸有限公司25%
棒杰国际投资控股有限公司按香港当地税法规定的税率
棒杰针织(越南)有限公司按越南当地税法规定的税率
浙江厚杰服装有限公司25%
浙江棒杰数码针织品有限公司15%
山西棒杰数码针织品制造有限公司25%
义乌市易杰服装有限公司25%
义乌市硕杰商贸有限公司25%
苏州棒杰企业管理有限公司25%
棒杰新能源科技有限公司25%
扬州棒杰新能源科技有限公司25%
浙江厚杰服装有限公司25%
苏州青嵩投资管理有限公司25%
江山棒杰新能源科技有限公司25%
义乌市顺杰纺织科技有限公司25%

2、税收优惠

公司的子公司浙江棒杰数码针织品有限公司于2021年12 月16日获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局新颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202133005146,资格有效期3年,企业所得税优惠期为2021年1月1日至2023年12月31日,优惠的企业所得税税率为15%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金78,981.1588,475.12
银行存款499,553,030.02564,205,154.19
其他货币资金576,943,308.469,327,699.87
合计1,076,575,319.63573,621,329.18
其中:存放在境外的款项总额9,944,193.657,228,237.36

·163

其他说明:

资产受限情况见“七、(21)所有权或使用权受到限制的资产”、“十六、承诺及或有事项 1、其他注2:其他货币资金余额中存期三个月以上的定期存款60,244,374.98元已从现金及现金等价物余额中扣除。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产210,542,643.7943,000,000.00
其中:
银行理财210,542,643.7943,000,000.00
其中:
合计210,542,643.7943,000,000.00

3、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据150,910,793.77600,000.00
商业承兑票据49,020,000.00
合计199,930,793.77600,000.00

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据202,510,793.77100.00%2,580,000.001.27%199,930,793.77600,000.00100.00%600,000.00
其中:
账龄组合51,600,000.0025.48%2,580,000.005.00%49,020,000.00600,000.00100.00%600,000.00
无风险组合150,910,793.7774.52%150,910,793.77
合计202,510,793.77100.00%2,580,000.00199,930,793.77600,000.00100.00%600,000.00

按组合计提坏账准备:2,580,000.00

单位:元

名称期末余额

·164

账面余额坏账准备计提比例
1年以内51,600,000.002,580,000.005.00%
合计51,600,000.002,580,000.00

确定该组合依据的说明:

按信用风险特征组合计提坏账准备

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备2,580,000.002,580,000.00
合计2,580,000.002,580,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(4) 期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据107,564,863.03
商业承兑票据50,000,000.00
合计157,564,863.03

4、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)236,704,141.7885,301,184.28
1至2年9,458.61762.26
2至3年427,604.30
3年以上418,739.16
3至4年418,739.16
合计237,132,339.5585,729,550.84

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

·165

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款320,486.040.14%320,486.04100.00%321,827.000.38%321,827.00100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款236,811,853.5199.86%11,885,279.525.02%224,926,573.9985,407,723.8499.62%4,286,290.905.02%81,121,432.94
其中:
账龄组合236,811,853.5199.86%11,885,279.525.02%224,926,573.9985,407,723.8499.62%4,286,290.905.02%81,121,432.94
合计237,132,339.55100.00%12,205,765.56224,926,573.9985,729,550.84100.00%4,608,117.9081,121,432.94

按单项计提坏账准备:320,486.04

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
深圳市墨川服装科技有限公司321,827.00321,827.00320,486.04320,486.04100.00%预计无法收回
合计321,827.00321,827.00320,486.04320,486.04

按组合计提坏账准备:11,885,279.52

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内236,704,141.7811,835,207.095.00%
1至2年9,458.61945.8610.00%
3至4年98,253.1249,126.5750.00%
合计236,811,853.5111,885,279.52

确定该组合依据的说明:

按信用风险特征组合计提坏账准备

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

·166

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备4,608,117.907,598,758.921,111.2612,205,765.56
合计4,608,117.907,598,758.921,111.2612,205,765.56

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款1,111.26

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
客户142,337,469.0442,337,469.0417.85%2,116,873.45
客户238,174,121.0638,174,121.0616.10%1,908,706.05
客户336,221,357.6236,221,357.6215.27%1,811,067.88
客户417,447,913.9417,447,913.947.36%872,395.70
客户513,358,768.2213,358,768.225.63%667,938.41
合计147,539,629.88147,539,629.8862.21%7,376,981.49

5、应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据33,316,446.02
合计33,316,446.02

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票262,951,963.82
合计262,951,963.82

(3) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

单位:元

项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备

·167

项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票334,134,129.84300,817,683.8233,316,446.02

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款28,529,079.926,594,630.86
合计28,529,079.926,594,630.86

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
出口退税2,822,415.943,227,929.94
保证金及押金30,557,420.808,852,286.25
备用金及其他2,065,661.61394,532.49
往来款203,654.8351,676.49
合计35,649,153.1812,526,425.17

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)29,036,425.184,485,168.35
1至2年3,728.002,413,693.82
2至3年1,000,000.00
3年以上5,609,000.005,627,563.00
5年以上5,609,000.005,627,563.00
合计35,649,153.1812,526,425.17

3) 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:

·168

按组合计提坏账准备35,649,153.18100.00%7,120,073.2619.97%28,529,079.9212,526,425.17100.00%5,931,794.3147.35%6,594,630.86
其中:
无风险组合2,822,415.947.92%2,822,415.943,227,929.9425.77%3,227,929.94
账龄组合32,826,737.2492.08%7,120,073.2621.69%25,706,663.989,298,495.2374.23%5,931,794.3163.79%3,366,700.92
合计35,649,153.18100.00%7,120,073.2628,529,079.9212,526,425.17100.00%5,931,794.316,594,630.86

按组合计提坏账准备:7,120,073.26

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
无风险组合2,822,415.940.00%
1年以内26,214,009.241,310,700.465.00%
1至2年3,728.00372.8010.00%
2至3年1,000,000.00200,000.0020.00%
5年以上5,609,000.005,609,000.00100.00%
合计35,649,153.187,120,073.26

确定该组合依据的说明:

按信用风险特征组合计提坏账准备

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额304,231.315,627,563.005,931,794.31
2023年1月1日余额在本期
本期计提1,206,841.951,206,841.95
本期核销18,563.0018,563.00
2023年12月31日余额1,511,073.265,609,000.007,120,073.26

各阶段划分依据和坏账准备计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备

无风险组合计提项目:

名称期末余额
其他应收款项坏账准备计提比例(%)
应收出口退税2,822,415.94

·169

按账龄组合计提项目:

名称期末余额
其他应收款项坏账准备计提比例(%)
1年以内26,214,009.241,310,700.465.00
1至2年3,728.00372.8010.00
2至3年1,000,000.00200,000.0020.00
5年以上5,609,000.005,609,000.00100.00
合计32,826,737.247,120,073.26

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
其他应收款坏账准备5,931,794.311,206,841.9518,563.007,120,073.26
合计5,931,794.311,206,841.9518,563.007,120,073.26

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
杨晓磊18,563.00

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户1保证金及押金10,000,000.001年以内28.05%500,000.00
客户2保证金及押金10,000,000.001年以内28.05%500,000.00
客户3保证金及押金5,600,000.005年以上15.71%5,600,000.00
客户4出口退税2,822,415.941年以内7.92%
客户5保证金及押金1,892,217.601年以内5.31%94,610.88

·170

合计30,314,633.5485.04%6,694,610.88

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内40,607,446.1699.99%1,878,458.7376.07%
1至2年1,556.610.01%12,228.050.50%
2至3年578,533.9523.43%
合计40,609,002.772,469,220.73

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商16,422,255.6215.81
供应商26,350,400.0015.64
供应商34,887,055.1212.03
供应商44,644,983.3611.44
供应商53,512,609.948.65
合计25,817,304.0463.57

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料95,281,216.8517,510,475.5477,770,741.3118,082,392.9924,756.6218,057,636.37
在产品42,458,518.271,118,568.6641,339,949.6118,896,570.0218,896,570.02
库存商品38,224,964.755,513,395.8032,711,568.957,808,668.261,552,199.076,256,469.19
周转材料1,180,092.0532,497.351,147,594.70153,333.8132,497.35120,836.46
发出商品12,589,883.4012,589,883.4014,542,550.35855,622.2613,686,928.09
委托加工物资468,977.91468,977.9181,709.6181,709.61
合计190,203,653.24,174,937.3166,028,715.59,565,225.02,465,075.3057,100,149.7

·171

2358844

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料24,756.6217,485,718.9217,510,475.54
在产品1,118,568.661,118,568.66
库存商品1,552,199.073,961,196.735,513,395.80
周转材料32,497.3532,497.35
发出商品855,622.26855,622.26
合计2,465,075.3022,565,484.31855,622.2624,174,937.35

按组合计提存货跌价准备

单位:元

组合名称期末期初
期末余额跌价准备跌价准备计提比例期初余额跌价准备跌价准备计提比例

9、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
在建工程0.00

(1) 一年内到期的其他债权投资

10、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额143,758,676.593,716,516.89
预缴企业所得税69,172.684,566.52
预缴其他税金6,808.01
待摊费用2,007,833.271,806,355.80
合计145,842,490.555,527,439.21

11、其他权益工具投资

单位:元

项目名称期末余额期初余额本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失本期末累计计入其他综合收益的利得本期末累计计入其他综合收益的损失本期确认的股利收入指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
成本15,177,979.0015,177,979.00

·172

公允价值变动27,417,368.1524,728,843.012,688,525.1427,417,368.15
合计42,595,347.1539,906,822.012,688,525.1427,417,368.15

12、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司111,042,485.015,733,265.30141,682.526,300,000.00-364,972.00110,252,460.83
小计111,042,485.015,733,265.30141,682.526,300,000.00-364,972.00110,252,460.83
合计111,042,485.015,733,265.30141,682.526,300,000.00-364,972.00110,252,460.83

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

13、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额17,947,296.461,229,176.2219,176,472.68
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入

·173

(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额17,947,296.461,229,176.2219,176,472.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1,704,993.12312,776.482,017,769.60
2.本期增加金额852,496.5624,711.84877,208.40
(1)计提或摊销852,496.5624,711.84877,208.40
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额2,557,489.68337,488.322,894,978.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值15,389,806.78891,687.9016,281,494.68
2.期初账面价值16,242,303.34916,399.7417,158,703.08

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

(2) 转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位:元

项目转换前核算科目金额转换理由审批程序对损益的影响对其他综合收益的影响

·174

14、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产489,818,749.65192,235,737.58
固定资产清理
合计489,818,749.65192,235,737.58

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备固定资产装修合计
一、账面原值:
1.期初余额163,713,844.36238,041,884.594,940,184.3022,271,225.705,500,631.67434,467,770.62
2.本期增加金额-184,679.96318,078,298.902,339,877.616,128,066.93326,361,563.48
(1)购置14,890,273.552,354,634.076,128,066.9323,372,974.55
(2)在建工程转入303,485,983.95303,485,983.95
(3)企业合并增加
(4)报表折算-184,679.96-297,958.60-14,756.46-497,395.02
3.本期减少金额13,374,819.56128,615.08683,624.2714,187,058.91
(1)处置或报废13,374,819.56128,615.08683,624.2714,187,058.91
4.期末余额163,529,164.40542,745,363.937,151,446.8327,715,668.365,500,631.67746,642,275.19
二、累计折旧
1.期初余额57,904,727.52163,030,187.072,789,262.3017,748,250.29759,605.86242,232,033.04
2.本期增加金额8,883,797.6713,669,014.48384,781.542,128,388.76311,344.9225,377,327.37
(1)计提8,891,806.0113,681,350.62385,488.852,128,388.76311,344.9225,398,379.16
(2)报表折算-8,008.34-12,336.14-707.31-21,051.79
3.本期减少金额10,396,393.93119,129.90270,311.0410,785,834.87
(1)处置或报废10,396,393.93119,129.90270,311.0410,785,834.87

·175

4.期末余额66,788,525.19166,302,807.623,054,913.9419,606,328.011,070,950.78256,823,525.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值96,740,639.21376,442,556.314,096,532.898,109,340.354,429,680.89489,818,749.65
2.期初账面价值105,809,116.8475,011,697.522,150,922.004,522,975.414,741,025.81192,235,737.58

(2) 固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

15、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程1,612,203,339.334,217,971.20
合计1,612,203,339.334,217,971.20

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
染整配套项目3,729,309.693,729,309.69
光伏项目1,600,502,679.921,600,502,679.92433,530.38433,530.38
棒杰针织智能工厂11,531,274.7811,531,274.7855,131.1355,131.13
其他169,384.63169,384.63
合计1,612,203,339.331,612,203,339.334,217,971.204,217,971.20

·176

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
染整配套项目(注1)74,110,000.003,729,309.6956,968.263,786,277.95其他
年产 10GW 高效光伏电池片项目(注2)2,600,000,000.00433,530.381,896,357,361.75299,699,706.001,597,091,186.1372.95%72.95%13,120,097.3213,120,097.32其他
年产16GW(8GW+8GW)N型高效电池片及年产16GW大尺寸光伏硅片切片项目(注3)5,200,000,000.003,328,173.583,328,173.580.06%0.06%其他
年产 10Gw 高效光伏组件及研发中心项目(注4)959,000,000.0083,320.2183,320.210.01%0.01%其他
棒杰针织智能工厂49,500,000.0055,131.1311,476,143.6511,531,274.7823.30%23.30%其他

·177

(注5)
合计8,882,610,000.004,217,971.201,911,301,967.45303,485,983.951,612,033,954.7013,120,097.3213,120,097.32

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明:

注1:公司于2018年8月3日、2018年8月20日分别召开第四届董事会第九次会议和2018年第一次临时股东大会审议,审议通过了《关于变更部分募集资金用途议案》,同意将公司“年产2,000吨锦纶DTY和1,200吨包覆纱的技改项目”募集资金余额(含募集资金存放期间产生的利息,具体金额以实际结转时该项目专户资金余额为准),变更用于全资子公司浙江姗娥针织有限公司“年染整加工7,500吨服装产品扩建项目”。预算金额7,411.00万元(含税)包括染色设备采购预算3,000.00万元。注2:2022 年 12 月 8 日召开第五届董事 会第二十次会议审议通过了《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏电池项目 投资协议并成立项目公司的议案》,同意公司与扬州经济技术开发区管委会签署 《高效光伏电池项目投资协议》,投资建设年产 10GW 高效光伏电池片项目,计划总投资约 26 亿元,(含流动资金),项目公司注册资本 5 亿元,其中设备投资约 16 亿元人民币。项目内容:租赁厂房、购置生产设备,形成具备年产 10GW 高效光伏电池生产能力。注3:棒杰股份与浙江省江山市经济开发区签署合作协议,设立江山生产基地,投资建设年产16GW(8GW+8GW)N型高效电池片及年产16GW大尺寸光伏硅片切片项目,项目总投资约80亿元,计划用地995亩,分两期建设。其中一期建设年产8GW N型高效电池片和16GW大尺寸光伏硅片切片项目;二期建设年产8GW N型高效电池片项目。注4:2023年7月21日召开第六届董事 第二次会议审议通过了《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏组件及研发中心项目投资协议的议案》同意公司与扬州经济技术开发区管委会签署《高效光伏组件及研发中心项目投资协议》投资建设年产 10Gw 高效光伏组件及研发中心项目,计划总投资约 30 亿元,项目公司注册资本 5 亿元,其中固定资产投资约 10 亿元人民币。项目内容:(1)高效光伏组件项目:租赁厂房,购置生产设备,形成具备年产 10GW 高效光伏组件生产能力。(2)研发中心:建设光伏研发中心大楼,购置安装研发设备及配套设施注5:棒杰针织智能工厂项目规划用地面积 6,806.70 平方米,总投资不低于4,950.00万元人民币,目前正在建设阶段。

(4) 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

·178

16、使用权资产

(1) 使用权资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额25,840,303.2225,840,303.22
2.本期增加金额480,574,298.49480,574,298.49
—新增租赁478,924,314.63478,924,314.63
—报表折算1,649,983.861,649,983.86
3.本期减少金额2,961,685.602,961,685.60
—处置2,961,685.602,961,685.60
4.期末余额503,452,916.11503,452,916.11
二、累计折旧
1.期初余额3,127,839.813,127,839.81
2.本期增加金额23,790,998.7723,790,998.77
(1)计提23,674,630.5923,674,630.59
(2)报表折算116,368.18116,368.18
3.本期减少金额2,961,685.602,961,685.60
(1)处置2,961,685.602,961,685.60
4.期末余额23,957,152.9823,957,152.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值479,495,763.13479,495,763.13
2.期初账面价值22,712,463.4122,712,463.41

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

其他说明:

资产受限情况见“七、(21)所有权或使用权受到限制的资产”、“十六、承诺及或有事项 1、其他

·179

17、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件排污许可权合计
一、账面原值
1.期初余额20,424,754.383,000,000.0098,500.007,251,371.293,000,000.0033,774,625.67
2.本期增加金额1,000,000.00512,413.741,512,413.74
(1)购置1,000,000.00513,716.811,513,716.81
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)报表折算-1,303.07-1,303.07
3.本期减少金额26,548.6726,548.67
(1)处置26,548.6726,548.67
4.期末余额20,424,754.384,000,000.0098,500.007,737,236.363,000,000.0035,260,490.74
二、累计摊销
1.期初余额5,166,342.85531,705.7298,500.006,206,004.711,375,000.0013,377,553.28
2.本期增加金额411,490.80214,826.56393,675.38300,000.001,319,992.74
(1)计提411,490.80214,826.56393,675.38300,000.001,319,992.74
3.本期减少金额26,548.6726,548.67
(1)处置26,548.6726,548.67
4.期末余额5,577,833.65746,532.2898,500.006,573,131.421,675,000.0014,670,997.35
三、减值准备
1.期初余额

·180

2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值14,846,920.733,253,467.721,164,104.941,325,000.0020,589,493.39
2.期初账面价值15,258,411.532,468,294.281,045,366.581,625,000.0020,397,072.39

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

资产受限情况见“七、(21)所有权或使用权受到限制的资产”、“十六、承诺及或有事项 1、其他

18、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费2,164,416.888,700,724.591,308,299.8649,209.289,507,632.33
排污使用费243,854.358,670,909.801,279,746.137,635,018.02
商位使用费120,836.6469,049.4451,787.20
农民搬迁费906,178.7624,491.32881,687.44
网络服务费42,264.157,044.0035,220.15
开办费用2,940,297.73880,831.641,488,861.042,332,268.33
合计5,469,405.6019,200,908.944,177,491.7949,209.2820,443,613.47

其他说明:

19、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

·181

资产减值准备4,542,519.50751,622.482,465,075.30479,510.49
可抵扣亏损410,595.20102,648.80609,920.06152,480.02
信用减值准备1,810,999.82310,315.453,546,197.98560,944.55
与资产相关的补贴收入4,823,168.20723,475.232,491,387.35373,708.10
预计负债230,000.0034,500.00
股份支付超出授予日公允价值部分7,825,233.42958,586.6216,694,380.722,571,228.51
股份支付6,178,046.821,219,103.6711,356,478.121,749,097.54
使用权资产780,630.73117,094.61
合计26,371,193.694,182,846.8637,393,439.535,921,469.21

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动27,417,368.206,854,342.0524,728,843.016,182,210.76
合计27,417,368.206,854,342.0524,728,843.016,182,210.76

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产4,182,846.865,921,469.21
递延所得税负债6,854,342.056,182,210.76

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异39,727,256.8510,323,113.97
可抵扣亏损271,685,490.6673,513,312.69
股权激励732,467.881,523,881.14
交易性金融资产公允价值变动2,022,643.79
使用权资产478,715,132.40
合计792,882,991.5885,360,307.80

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2023年度1,365,701.111,365,701.11
2024年度526,392.37526,392.37
2025年度1,325,017.321,862,112.64
2026年度21,234,659.9521,608,868.00
2027年度47,976,470.6848,150,238.57

·182

2028年度199,257,249.23
合计271,685,490.6673,513,312.69

20、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
购买长期资产6,754,235.636,754,235.631,126,641.441,126,641.44
合计6,754,235.636,754,235.631,126,641.441,126,641.44

21、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
应收票据157,564,863.03157,564,863.03背书未到期未终止确认背书未到期未终止确认
固定资产612,425,569.19545,277,499.40抵押抵押用于借款、融资租赁
无形资产20,424,754.3814,846,920.73抵押抵押用于借款
在建工程626,957,148.47626,957,148.47抵押抵押用于融资租赁
应收票据5,000,000.005,000,000.00质押质押用于开通资产池
投资性房地产19,176,472.6816,281,494.68抵押抵押用于借款
交易性金融资产199,523,928.72199,523,928.72保证金承兑汇票保证金
其他货币资金310,120,567.29310,120,567.29保证金承兑汇票保证金
其他货币资金166,643,743.34166,643,743.34保证金定期存款用于承兑汇票保证金
其他货币资金27,645,000.0027,645,000.00质押质押用于开具保函
其他货币资金2,141,892.302,141,892.30质押质押用于开通资产池
其他货币资金10,041.6510,041.65保证金保证金冻结
合计2,147,633,981.052,072,013,099.61

·183

22、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押借款100,105,777.77100,101,388.89
保证借款62,004,540.22
信用借款59,620,000.00
合计221,730,317.99100,101,388.89

23、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票725,158,826.6830,898,785.30
合计725,158,826.6830,898,785.30

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元,到期未付的原因为/。

24、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内975,775,250.4129,236,169.18
1—2年2,764,993.4011,601,312.39
2—3年3,555,185.3016,668,172.64
合计982,095,429.1157,505,654.21

25、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款77,102,508.0811,788,256.48
合计77,102,508.0811,788,256.48

(1) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
往来款4,448,189.973,243,964.01
押金及保证金5,434,053.498,486,402.00
限制性股票回购义务66,240,000.00
费用及其他980,264.6257,890.47
合计77,102,508.0811,788,256.48

·184

26、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内1,818,408.32106,599,248.58
1—2年55,886.92
3年以上10,833.6923,833.65
合计1,829,242.01106,678,969.15

27、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款17,231,768.682,080,587.60
减:计入其他流动负债-1,846,477.44-13,297.04
合计15,385,291.242,067,290.56

账龄超过1年的重要合同负债

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
合计0.00

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因
合计0.00——

28、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬19,652,017.12289,811,339.56263,697,642.3845,765,714.30
二、离职后福利-设定提存计划142,367.4514,471,688.5113,674,383.27939,672.69
合计19,794,384.57304,283,028.07277,372,025.6546,705,386.99

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴19,365,963.36265,608,708.21242,396,864.4442,577,807.13
2、职工福利费10,861,515.678,152,957.812,708,557.86
3、社会保险费239,495.096,925,550.716,902,184.16262,861.64
其中:医疗保险227,303.026,297,577.616,282,172.05242,708.58

·185

工伤保险费10,009.79546,419.08536,275.8120,153.06
生育保险费2,182.2881,554.0283,736.30
4、住房公积金46,558.674,412,652.224,448,492.8910,718.00
5、工会经费和职工教育经费2,002,912.751,797,143.08205,769.67
合计19,652,017.12289,811,339.56263,697,642.3845,765,714.30

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险137,677.1614,025,247.4913,257,078.35905,846.30
2、失业保险费4,690.29446,441.02417,304.9233,826.39
合计142,367.4514,471,688.5113,674,383.27939,672.69

29、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税1,964,101.23428,477.19
企业所得税457,503.265,402,125.27
个人所得税880,736.37507,798.00
城市维护建设税12,563.6158,332.45
房产税1,187,362.841,075,088.27
土地使用税943,500.84393,125.00
印花税791,469.46225,451.98
教育费附加91,075.3458,332.44
环境保护税82.05651.69
其他45.82
合计6,328,395.008,149,428.11

30、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款150,100,000.00
一年内到期的长期应付款108,055,295.09
一年内到期的租赁负债43,644,004.604,022,921.55
合计301,799,299.694,022,921.55

31、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

·186

待转销项税额10,538,495.79116,684.73
未终止确认银行承兑汇票107,564,863.03
待转其他税金921,836.831,342,598.28
合计119,025,195.651,459,283.01

32、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证及抵押借款450,621,431.75
保证借款20,010,277.78
减:一年内到期的非流动负债-150,100,000.00
合计320,531,709.53

33、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额493,100,537.2022,940,282.71
减:一年内到期的租赁负债-43,644,004.60-4,022,921.55
合计449,456,532.6018,917,361.16

34、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款127,103,453.00
合计127,103,453.00

(1) 按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
融资租赁款235,158,748.09
减:一年内到期的非流动负债-108,055,295.09

35、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼230,000.00
合计230,000.00

36、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助2,491,387.35102,903,600.00780,152.48104,614,834.87主要是设备投资奖励
合计2,491,387.35102,903,600.00780,152.48104,614,834.87--

·187

37、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数459,352,513.0014,720,000.0014,720,000.00474,072,513.00

38、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)311,383,904.00311,383,904.00
其他资本公积17,566,474.564,828,696.1710,072,164.6312,323,006.10
合计17,566,474.56316,212,600.1710,072,164.63323,706,910.10

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:本期资本溢价增加主要为新增股东投资溢价259,863,904.00元,股权激励投资款51,520,000.00元;注2:其他资本公积增加主要为权益法核算下被投资单位其他权益变动141,682.52元、以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额6,299,655.54元、预计未来期间可抵扣的金额超过等待期内累计确认的成本费用,超出部分确认递延所得税-120,893.73元,行权冲回以前年度确认的递延所得税1,491,748.15元;其他资本公积减少主要为股权激励行权10,072,164.63元。

39、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份24,228,392.1010,072,164.6314,156,227.47
限制性股票回购义务66,240,000.0066,240,000.00
合计24,228,392.1066,240,000.0010,072,164.6380,396,227.47

40、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益18,546,632.252,688,525.14672,131.292,016,393.8520,563,026.10
其他权益工具投资公允18,546,632.252,688,525.14672,131.292,016,393.8520,563,026.10

·188

价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-877,755.86713,783.33713,783.33-163,972.53
外币财务报表折算差额-877,755.86713,783.33713,783.33-163,972.53
其他综合收益合计17,668,876.393,402,308.47672,131.292,730,177.1820,399,053.57

41、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积45,356,181.7145,356,181.71
合计45,356,181.7145,356,181.71

42、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润400,896,565.92321,807,592.90
调整后期初未分配利润400,896,565.92321,807,592.90
加:本期归属于母公司所有者的净利润-88,430,958.4672,872,201.82
加:其他综合收益结转留存收益6,216,771.20
期末未分配利润312,465,607.46400,896,565.92

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

43、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务753,802,804.91697,383,969.91589,204,195.08443,521,416.72
其他业务9,537,899.732,737,151.1219,245,540.729,049,322.54
合计763,340,704.64700,121,121.03608,449,735.80452,570,739.26

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否

单位:元

·189

项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况
营业收入金额763,340,704.64不适用608,449,735.80不适用
营业收入扣除项目合计金额184,086,289.38房租收入、材料收入、物业咨询收入、贸易收入等120,048,841.88房租收入、材料收入、物业咨询收入、贸易收入等
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重24.12%19.73%不适用
一、与主营业务无关的业务收入
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。15,781,778.81房租收入、材料收入、物业咨询收入等19,245,540.72房租收入、材料收入、物业咨询收入等
2.不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。0.00不适用0.00不适用
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。168,304,510.57贸易收入100,803,301.16贸易收入
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。0.00不适用0.00不适用
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。0.00不适用0.00不适用
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。0.00不适用0.00不适用
与主营业务无关的业务收入小计184,086,289.38房租收入、材料收入、物业咨询收入、贸易收入等120,048,841.88房租收入、材料收入、物业咨询收入、贸易收入等
二、不具备商业实质的收入
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收0.00不适用0.00不适用

·190

入。
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。0.00不适用0.00不适用
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。0.00不适用0.00不适用
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。0.00不适用0.00不适用
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。0.00不适用0.00不适用
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。0.00不适用0.00不适用
不具备商业实质的收入小计0.00不适用0.00不适用
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入0.00不适用0.00不适用
营业收入扣除后金额579,254,415.26不适用488,400,893.92不适用

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型
其中:
光伏产品229,492,535.70290,774,237.22
无缝服装518,289,731.42398,810,647.26
租赁收入3,001,305.96877,208.40
其他12,557,131.569,659,028.15
按经营地区分类
其中:
境内313,713,935.97356,653,202.79
境外449,626,768.67343,467,918.24
市场或客户类型
其中:

·191

合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
在某一时点确认754,009,654.37690,827,018.79
在某一时段内确认9,331,050.279,294,102.24
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计763,340,704.64700,121,121.03

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为17,231,768.68元,其中,15,385,291.24元预计将于2024年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息:

44、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,255,972.601,860,086.52
教育费附加1,252,474.211,860,063.42
房产税1,729,176.472,275,608.56
土地使用税943,500.84419,625.96
车船使用税8,446.9615,866.96
印花税1,482,557.27745,061.89
环境保护税925.292,893.77
合计6,673,053.647,179,207.08

45、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬78,295,158.8830,559,654.32
折旧摊销9,017,720.058,337,965.98
服务费12,357,711.354,617,592.02
业务招待费3,917,698.921,750,745.61
租赁费2,733,012.721,545,124.75

·192

股份支付2,289,550.894,498,531.69
办公费2,225,129.301,354,610.64
水电物业费1,888,782.375,124.81
招聘费1,815,578.51133,511.91
差旅费1,519,772.12329,912.89
修理费1,174,625.971,595,135.55
保险费886,669.29499,301.92
汽杂费772,970.15466,618.89
排污费146,700.00512,920.00
其他4,023,170.912,304,550.11
合计123,064,251.4358,511,301.09

46、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬19,798,966.3816,047,445.47
服务费3,377,610.49967,508.76
差旅费1,303,874.48126,555.28
租赁费1,079,952.16132,441.17
出口信用保险969,297.001,690,264.04
股权激励931,943.772,040,874.44
业务招待费930,549.58311,227.35
展览费404,124.2629,923.76
折旧费249,175.65167,558.40
检测费201,442.51800.00
办公费169,824.5561,140.42
长期待摊费用摊销28,974.1537,735.72
邮费6,893.793,006.07
其他728,427.81419,409.40
合计30,181,056.5822,035,890.28

47、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬15,125,857.7312,088,624.40
材料费10,499,457.563,220,316.55
电费1,633,749.041,176,509.37
折旧及摊销601,260.88615,673.39
加工费347,635.55296,090.27
其他174,441.10128,760.12
合计28,382,401.8617,525,974.10

8、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用8,373,986.193,100,253.79
减:利息收入-9,252,424.91-2,731,194.60
汇兑损益-12,007.80-15,472,732.25
其他2,116,106.46982,117.17
合计1,225,659.94-14,121,555.89

49、其他收益

单位:元

·193

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助4,523,859.207,704,847.68
增值税加计抵减374,480.1834,743.22
代扣个人所得税手续费返还61,351.9157,997.20

50、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产2,022,643.79
远期外汇合约公允价值变动-227,814.00
合计2,022,643.79-227,814.00

51、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益5,733,265.3012,150,581.91
处置长期股权投资产生的投资收益11,021,051.24
处置交易性金融资产取得的投资收益4,205,213.57
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入368,834.38368,834.38
其他-842,733.27
票据贴现利息-807,016.06
确认远期外汇合约交割损益-3,930,460.67
合计8,657,563.9219,610,006.86

52、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-2,580,000.00
应收账款坏账损失-7,598,758.92-716,542.93
其他应收款坏账损失-1,206,841.95-164,037.98
合计-11,385,600.87-880,580.91

53、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-22,464,526.25-712,111.13
十二、其他-3,329,399.74
合计-22,464,526.25-4,041,510.87

54、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得(损失以“-”填列)-775,766.59-178,457.35
其中:固定资产处置利得(损失以“-”填列)-775,766.59-178,457.35
持有待售资产处置利得(损失以“-”420,761.45

·194

填列)

55、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
违约金、罚款、赔偿款收入36,700.0558,000.0036,700.05
无法支付的应付款项44,493.98634,528.6144,493.98
其他8,186.164,098.968,186.16
合计89,380.19696,627.5789,380.19

56、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失337.3023,503.55337.30
其中:固定资产337.3023,503.55337.30
对外捐赠支出1,140,000.001,140,000.00
罚款支出23,426.679,967.2023,426.67
违约赔偿支出230,000.00
其他540.0089.38540.00
合计1,164,303.97263,560.131,164,641.27

57、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用3,479,231.1014,678,970.36
递延所得税费用125,980.46-77,214.67
合计3,605,211.5614,601,755.69

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额-145,946,996.88
按法定/适用税率计算的所得税费用-36,486,749.22
子公司适用不同税率的影响-3,894,811.01
调整以前期间所得税的影响-
非应税收入的影响-
不可抵扣的成本、费用和损失的影响626,186.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-9,966.24
研发费加计扣除的影响45,902,765.65
所得税费用3,605,211.56

·195

58、其他综合收益

详见附注。

59、现金流量表项目

(1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助收入107,083,138.817,141,399.93
存款利息收入9,252,424.912,731,194.60
其他营业外收入44,886.2162,098.96
收到经营性往来款132,654,935.4612,405,028.46
收到受限货币资金786,416,593.2017,706,010.23
合计1,035,451,978.5940,045,732.18

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
费用性支出72,953,636.3825,029,755.88
现金捐赠支出1,140,000.00
其他营业外支出23,966.67240,056.58
支付经营性往来款151,951,876.097,783,447.17
支付受限货币资金1,335,154,070.539,269,635.59
合计1,561,223,549.6742,322,895.22

(2) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁收到的现金227,623,935.12
合计227,623,935.12

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁支付的现金22,854,483.67
租赁负债支付的现金16,014,753.833,739,314.82
企业间借款归还的资金17,500,000.00
合计38,869,237.5021,239,314.82

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 ?不适用

·196

(3) 以净额列报现金流量的说明

项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

60、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润-149,552,208.4472,658,723.46
加:资产减值准备22,464,526.254,041,510.87
信用减值损失11,385,600.87880,580.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧26,250,875.7226,441,449.35
使用权资产折旧23,674,630.593,018,624.82
无形资产摊销1,344,704.581,675,202.06
长期待摊费用摊销4,177,491.791,813,201.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)355,005.14178,457.35
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)337.3023,503.55
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-2,022,643.79227,814.00
财务费用(收益以“-”号填列)8,361,978.39-359,900.44
投资损失(收益以“-”号填列)-8,657,563.92-19,610,006.86
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)125,980.46-43,042.57
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-34,172.10
存货的减少(增加以“-”号填列)-130,638,428.1940,248,341.98
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,143,153,532.219,053,565.23
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)692,368,928.44-41,122,741.31
其他5,821,894.2711,973,426.19
经营活动产生的现金流量净额-637,692,422.75111,064,537.84
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产

·197

3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额509,779,741.72564,351,693.59
减:现金的期初余额564,351,693.59180,595,190.62
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-54,571,951.87383,756,502.97

(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金509,779,741.72564,351,693.59
其中:库存现金78,981.1588,475.12
可随时用于支付的银行存款499,553,030.02564,205,154.19
可随时用于支付的其他货币资金10,147,730.5558,064.28
三、期末现金及现金等价物余额509,779,741.72564,351,693.59

61、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金94,323,471.06
其中:美元11,539,267.987.08 2781,729,173.32
欧元337,197.697.85922,650,104.09
港币4,189.700.906223,796.79
越南盾34,278,365,295.000.00028999049,940,396.86
应收账款114,694,905.28
其中:美元13,888,873.127.082798,370,721.65
欧元202,633.817.85921,592,539.64
港币
越南盾50,800,454,045.000.000289990414,731,643.99
长期借款
其中:美元
欧元
港币

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

·198

62、租赁

(1) 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用 ?不适用

涉及售后租回交易的情况

项目本期金额上期金额
租赁负债的利息费用4,087,833.13481,280.24
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用116,386.0312,242.16
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用(低价值资产的短期租赁费用除外)866,178.78
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
其中:售后租回交易产生部分
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出16,997,318.643,739,314.82
售后租回交易产生的相关损益
售后租回交易现金流入
售后租回交易现金流出

本公司已承诺的租赁预计未来年度现金流出的情况如下:

剩余租赁期未折现租赁付款额
1年以内64,137,259.98
1至2年64,886,918.42
2至3年65,016,068.03
3年以上409,799,192.72

·199

剩余租赁期未折现租赁付款额
合计603,839,439.15

(2) 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位:元

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入3,001,305.968,278,901.95
其中:与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
合计3,001,305.968,278,901.95

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

剩余租赁期本期金额上期金额
1年以内3,555,445.401,965,556.50
1至2年2,720,093.00956,012.00
2至3年1,765,418.001,003,812.00
3年以上903,939.00
合计8,944,895.403,925,380.50

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

八、研发支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬15,125,857.7312,088,624.40
材料费10,499,457.563,220,316.55
电费1,633,749.041,176,509.37
折旧及摊销601,260.88615,673.39
加工费347,635.55296,090.27
其他174,441.10128,760.12
合计28,382,401.8617,525,974.10

·200

其中:费用化研发支出28,382,401.8617,525,974.10
资本化研发支出0.000.00

九、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

与上期相比,增加7家减少1家。分别新成立为全资二级子公司扬州棒杰光电科技有限公司;全资三级子公司义乌市顺杰纺织科技有限公司、棒杰新能源国际有限公司、棒杰新能源发展有限公司;全资四级子公司棒杰新能源实业有限公司;控股三级子公司江山棒杰新能源科技有限公司、苏州青嵩投资管理有限公司;注销浙江法维诗电子商务有限公司。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

单位:元

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
苏州棒杰企业管理有限公司90,000,000.00江苏苏州江苏苏州商务服务100.00%投资设立
棒杰新能源科技有限公司882,000,000.00江苏苏州江苏苏州科技推广与应用服务68.03%投资设立
扬州棒杰新能源科技有限公司500,000,000.00江苏扬州江苏扬州科技推广与应用服务100.00%投资设立
江山棒杰新能源科技有限公司1,620,000,000.00浙江衢州浙江衢州新能源技术推广服务50.62%投资设立
扬州棒杰光电科技有限公司50,000,000.00江苏扬州江苏扬州工程和技术研究和试验发展100.00%投资设立
苏州青嵩投资管理有限公司50,000,000.00江苏苏州江苏苏州金融资产管理60.00%投资设立
棒杰新能源国际有限公司69,156,000.00香港香港国际贸易、投资、顾问100.00%投资设立

·201

棒杰新能源发展有限公司91,600.00香港香港贸易、咨询100.00%投资设立
棒杰新能源实业有限公司91,800.00香港香港国际贸易、投资、顾问100.00%投资设立
浙江棒杰数码针织品有限公司50,000,000.00浙江义乌浙江义乌机织纯化纤面料织造,针织内衣等生产、销售100.00%投资设立
浙江姗娥针织有限公司50,000,000.00浙江义乌浙江义乌服装生产、销售等100.00%投资设立
义乌市棒杰物业服务有限公司1,000,000.00浙江义乌浙江义乌物业服务100.00%投资设立
浙江棒杰商贸有限公司50,000,000.00浙江义乌浙江义乌服装批发、资产管理服务等100.00%投资设立
浙江厚杰服装有限公司10,000,000.00浙江义乌浙江义乌服装制造等100.00%投资设立
山西棒杰数码针织品制造有限公司100,000,000.00山西太原山西太原纺织服装70.00%投资设立
义乌市易杰服装有限公司2,000,000.00浙江义乌浙江义乌零售业100.00%投资设立
义乌市硕杰商贸有限公司2,000,000.00浙江义乌浙江义乌服装批发80.00%投资设立
义乌市顺杰纺织科技有限公司2,000,000.00浙江义乌浙江义乌服装批发80.00%投资设立
棒杰国际投资控股有限公司59,552,325.00香港香港技术和贸易100.00%投资设立
棒杰针织(越南)有限公司59,221,160.00越南兴安省越南兴安省缝制服装,针织100.00%投资设立

单位:元

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
棒杰新能源科技有限公司31.97%-60,425,804.50423,361,434.73

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资资产合计流动负债非流动负负债合计流动资产非流动资资产合计流动负债非流动负负债合计

·202

棒杰新能源科技有限公司1,959,656,314.782,376,899,365.314,336,555,680.092,182,431,790.97988,695,786.643,171,127,577.61380,791,262.4812,691,940.14393,483,202.6210,812,945.4110,108,758.9920,921,704.40

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
棒杰新能源科技有限公司232,492,535.70-177,480,492.43-177,480,492.43-677,621,883.090.00-1,138,501.80-1,138,501.806,491,889.00

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司浙江义乌浙江义乌小额贷款及投资36.74%权益法
北京中能棒杰科技有限公司北京市丰台北京市丰台仪器仪表制造业49.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

说明:2023年12月15日,苏州棒杰企业管理有限公司投资设立北京中能棒杰科技有限公司,注册资本2000万元,持股比例49%,截止资产负债表日,尚未发生业务。

(2) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产268,339,747.69264,037,457.04
非流动资产60,159,784.0366,159,666.65
资产合计328,499,531.72330,197,123.69
流动负债28,411,205.7628,951,851.48
非流动负债
负债合计28,411,205.7628,951,851.48
少数股东权益
归属于母公司股东权益300,088,325.96301,245,272.21
按持股比例计算的净资产份额110,252,460.83110,677,513.01
调整事项364,972.00

·203

--商誉
--内部交易未实现利润
--其他364,972.00
对联营企业权益投资的账面价值110,252,460.83111,042,485.01
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值110,252,460.83111,042,485.01
营业收入25,633,122.7223,106,489.76
净利润15,604,968.1732,816,176.37
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额15,604,968.1732,816,176.37
本年度收到的来自联营企业的股利

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用 ?不适用

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位:元

会计科目本期发生额上期发生额
其他收益4,523,859.207,704,847.68

其他说明:

与资产相关的政府补助

资产负债表列报项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
本期金额上期金额
技改贴息10,548,100.00571,819.15621,444.95其他收益
设备投资奖励100,000,000.00208,333.33其他收益
合计110,548,100.00780,152.48621,444.95

与收益相关的政府补助

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额

·204

本期金额上期金额
就业创业服务中心实习生补贴162,885.2242,393.00120,492.22
义乌市就业创业管理服务中心稳岗返还28,210.8628,210.86
义乌市科学技术局第二批省科技发展专项资金200,000.00100,000.00100,000.00
义乌市市场监督管理局省拨义乌国内发明专利维持补助1,200.001,200.00
义乌市科学技术局省级海外工程师年薪补助500,000.00500,000.00
义乌市科学技术局补助款1,634,000.00500,000.001,134,000.00
义乌市就业创业管理服务中心留工培训第1批第3次312,107.961,107.96311,000.00
义乌市就业创业管理服务中心稳岗补贴143,232.74143,232.74
义乌市市场监督管理局补助款4,000.004,000.00
义乌市商务局出口信保补助3,254,752.57117,158.003,137,594.57
义乌市经济和信息化局节约用水奖励50,000.0050,000.00

义乌市人力资源和社会保障局“一网通服”财政资金

义乌市人力资源和社会保障局“一网通服”财政资金10,800.0010,800.00
义乌市就业创业管理服务中心新招员工补助3,000.003,000.00
义乌市经济和信息化局培育数字经济产业发展推进产业数字化转型资金500,000.00500,000.00
义乌市就业创业管理服务中心企业用工检测补贴1,200.001,200.00

义乌市就业创业管理服务中心零余额帐户纳统企业招工补助

义乌市就业创业管理服务中心零余额帐户纳统企业招工补助14,000.0014,000.00
义乌市经济和信息化零余额帐户战疫情抢发展二季度增长企业奖励发放100,000.00100,000.00
技能提升行动资金631,500.00631,500.00
待报解预算收入小微企业“六税两费”减免政策3,228.073,228.07
义乌市就业管理服务局失业保险支出16,295.0916,295.09
义乌市就业创业管理服务中心失业保险稳岗返还7,290.637,290.63
义乌市市场监督管理局零余额帐户省拨义乌国内发明专利授权补助3,000.003,000.00

·205

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
本期金额上期金额
义乌市享受一次性留工培训补助政策“免申即享”第1批14,500.0014,500.00
义乌市商务局零余额帐户促开放奖励605,077.00398,710.00206,367.00
留工扩岗补助69,491.5527,000.0042,491.55
提升行动资金156,000.00156,000.00
国家绿色设计产品300,000.00300,000.00
企业女职工产假期间社会保险补贴10,209.1210,209.12
内外贸一体化发展补助60,000.0060,000.00
外贸企业提质量奖励200,000.00200,000.00
惠企政策5,104.565,104.56
企业招用贫困人员退城建税、增值税、教育费附加410,800.00410,800.00
义乌市科学技术局零余额帐户研发投入奖励款340,870.00340,870.00
义乌市商务局零余额账户中小企业拓市场资金171,879.00171,879.00

义乌市商务局零余额账户短期出口信用保险投保补助款

义乌市商务局零余额账户短期出口信用保险投保补助款833,442.00833,442.00
义乌市社会保障中心零余额帐户助力企业稳岗留工补助第二批25,483.0825,483.08
单位吸纳脱贫人员和登记失业半年以上人员就业税收优惠20,150.0020,150.00
企业招用脱贫人口就业减免增值税23,400.0023,400.00
合计10,827,109.453,743,706.727,083,402.73

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,董事会已授权本公司经营管理层部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过经营管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

·206

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司面临的信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款和其他应收款。公司管理层已制定相应的信用政策,并持续监控信用风险敞口。现金及现金等价物主要存放于银行等金融机构,该类金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风险低,公司根据整体业务发展情况采用限额政策以规避对金融机构的信用风险。应收账款方面,公司在进行交易前,需对采用信用交易的客户进行行业背景调查及事前信用审核,对客户进行日常管理,并设置赊销限额,对其欠款余额进行持续监控,以确保公司不发生重大坏账风险。对境外客户,主要以电汇作为货款结算方式,根据每个客户的信用评估,给予客户不同的信用额度与信用账期,并且公司还引入出口信用保险产品,保证了境外客户的回款风险在可控的范围。对境内客户按照客户的信用特征对其分组,“高风险”级别的客户会放在受限制名单里,只有在事前批准下,才可以在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。其他应收款主要系保证金、出口退税、个人及单位往来款项,公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保公司不致于面临重大坏账风险。

2、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
1年以内一年以上合计
金融负债:
短期借款221,730,317.99221,730,317.99
应付票据725,158,826.68725,158,826.68
应付账款982,095,429.11982,095,429.11
其他应付款77,102,508.0877,102,508.08
一年内到期的非流动负债301,799,299.69301,799,299.69
租赁负债449,456,532.60449,456,532.60
长期借款320,531,709.53320,531,709.53
长期应付款127,103,453.00127,103,453.00
合计2,307,886,381.55897,091,695.133,204,978,076.68

3、市场风险

·207

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款、长期借款及长期应付款。截至2023年12月31日,本公司以浮动利率计息的短期借款221,730,317.99元人民币(2022年12月31日,100,000,000.00元人民币),长期借款470,631,709.53元人民币(2022年12月31日,0.00元人民币),长期应付款235,158,748.09元人民币(2022年12月31日,0.00元人民币),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对公司的利润总额和股东权益产生重大影响。

(2)汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额上年年末余额
美元其他外币合计美元其他外币合计
货币资金81,729,173.3212,594,297.7494,323,471.066,221,223.947,228,237.3613,449,461.30
应收账款98,370,721.6516,324,183.63114,694,905.2882,047,274.1082,047,274.10
合计180,099,894.9728,918,481.37209,018,376.3488,268,498.047,228,237.3695,496,735.40

于2023年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值5%,则公司将增加或减少净利润10,866,332.46元(2022年12月31日: 4,774,836.77元)。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资210,542,643.79210,542,643.79

·208

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产210,542,643.79210,542,643.79
(4)银行理财210,542,643.79210,542,643.79
(三)其他权益工具投资42,595,347.1542,595,347.15
◆应收款项融资33,316,446.0233,316,446.02
持续以公允价值计量的资产总额243,859,089.8142,595,347.15286,454,436.96
二、非持续的公允价值计量--------

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
陶建伟控股股东、实际控制人13.45%13.45%

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
陶建锋持股比例5.67%,与陶建伟关系密切的家庭成员
陶士青持股比例3.13%,与陶建伟关系密切的家庭成员,为公司控股股东一致行动人,公司副董事长
金韫之与陶建伟、陶建锋、陶士青关系密切的家庭成员,为公司控股股东一致行动人
宁波梅山保税港区臻杰投资管理合伙企业(有限合伙)控股股东参股企业,陶建伟持股比例为37.78%。
义乌新新企业管理咨询合伙企业(有限合伙)公司副董事长陶士青担任其执行事务合伙人
山西转型综改示范区合成生物产业投资开发有限公司子公司山西棒杰数码针织品制造有限公司的股东
棒杰医疗投资管理有限公司受陶建伟控制的企业
浙江泰杰健康管理有限公司受陶建伟控制的企业
义乌汇杰商务信息咨询合伙企业(有限合伙)受陶建伟控制的企业
浙江长杰供应链管理有限公司受陶建伟控制的企业
浙江棒杰医疗科技有限公司受陶建伟控制的企业
浙江棒杰企业管理有限公司受陶建伟控制的企业
义乌市峰韫电子商务有限公司关联自然人控制的企业
杭州自想贸易有限公司关联自然人控制的企业

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品/提供劳务情况表

·209

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司销售服装11,671.70
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司物业服务收入30,618.87
浙江棒杰医疗科技有限公司水电费收入219,137.90
义乌市峰韫电子商务有限公司销售服装2,856,625.07
杭州自想贸易有限公司销售服装444,214.08

(2) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司房产56,777.64

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
浙江棒杰医疗科技有限公司房产226,261.48686,527.039,797,578.71686,527.036,515,708.37

(3) 关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
扬州棒杰新能源科技有限公司203,400,000.002023年06月30日2026年06月29日
扬州棒杰新能源科技有限公司117,000,000.002023年07月20日2026年06月29日
扬州棒杰新能源科技有限公司92,343,240.002023年09月20日2026年06月29日
扬州棒杰新能源科技有限公司37,256,760.002023年12月28日2026年06月29日
扬州棒杰新能源科技有限公司20,000,000.002023年12月27日2025年12月19日
扬州棒杰新能源科技有限公司41,859,200.002023年08月25日2025年07月25日
扬州棒杰新能源科技有限公司60,648,000.002023年10月15日2027年01月15日
扬州棒杰新能源科技有限公司100,000,000.002023年11月25日2026年05月25日

·210

扬州棒杰新能源科技有限公司1,200,000.002023年11月24日2024年05月22日
扬州棒杰新能源科技有限公司800,000.002023年12月01日2024年05月29日
扬州棒杰新能源科技有限公司10,000,000.002023年12月12日2024年06月07日
扬州棒杰新能源科技有限公司9,980,000.002023年12月07日2024年06月04日
扬州棒杰新能源科技有限公司29,500,000.002023年12月05日2024年05月31日
棒杰新能源科技有限公司9,998,000.002023年10月23日2024年04月23日
棒杰新能源科技有限公司30,000,000.002023年11月01日2024年05月01日
棒杰新能源科技有限公司11,970,500.002023年12月18日2024年12月18日
棒杰新能源科技有限公司5,537,000.002023年12月27日2024年12月26日
棒杰新能源科技有限公司28,055,037.012023年08月16日2024年02月16日
棒杰新能源科技有限公司1,000,000.002023年11月17日2024年11月15日
棒杰新能源科技有限公司1,024,000.002023年08月16日2024年02月16日
棒杰新能源科技有限公司10,002,000.002023年11月14日2024年05月14日
棒杰新能源科技有限公司8,000,000.002023年10月23日2024年04月23日

(4) 关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江泰杰健康管理有限公司棒杰医疗投资管理有限公司股权69,930,000.00
浙江长杰供应链管理有限公司在建工程105,270,000.00
浙江棒杰企业管理有限公司浙江棒杰医疗科技有限公司股权181,880,000.00

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款
山西转型综改示范区合成生物产业投资开发有限公司1,000,000.00200,000.001,000,000.00100,000.00
应收账款
杭州自想贸易有198,893.549,944.68

·211

限公司

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款
浙江长杰供应链管理有限公司926,757.54
预收款项
浙江长杰供应链管理有限公司105,270,000.00

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位:元

授予对象类别本期授予本期行权本期解锁本期失效
数量金额数量金额数量金额数量金额
公司员工14,720,000.0066,240,000.003,177,339.0010,072,164.6314,720,000.0066,240,000.00
合计14,720,000.0066,240,000.003,177,339.0010,072,164.6314,720,000.0066,240,000.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 ?不适用

其他说明:

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法市场价格法
授予日权益工具公允价值的重要参数授予日股价
可行权权益工具数量的确定依据本公司管理层最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因无重大差异
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额18,638,053.73
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位:元

授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用
公司员工5,821,894.27

·212

合计5,821,894.27

5、股份支付的修改、终止情况

根据公司2023年05月04日第五届董事会第二十六次会议和2023年05月22日2023年第二次临时股东大会审议通过《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》及摘要(以下简称“本次股票期权和限制性股票激励计划”),以及《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法》。第二期股票期权和限制性股票激励计划授予的权益总计为1,535.00万股(份),其中股票期权激励计划拟授予355.00万份股票期权,首次授予290.00万份,预留65.00万份,行权价格10元/份;限制性股票激励计划拟授予1,180.00万股,首次授予1,085.00万股,预留95.00万股,行权价格4.5元/份;本激励计划首次授予的激励对象总人数为97人。公司已收到44名限制性股票激励对象缴纳得新增股本金1,082.50万元,资本公积3,788.75万元。根据公司2023年9月11日第六届董事会第五次会议,审议通过了《关于向2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划激励对象授予预留股票期权和限制性股票的议案》,根据《上市公司股权激励管理办法》(以下简称“《管理办法》”)、《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“激励计划”、“本激励计划”)相关规定,公司2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划的预留授予按10元/份的行权价格向符合授予条件的4名激励对象授予65.00万份预留股票期权,按4.5元/份的授予价格向符合授予条件的4名激励对象授予95.00万份预留限制性股票。同日,根据公司第六届董事会第五次会议和2023年第六次临时股东大会,审议通过了《关于〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》,审议通过了《关于〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》,审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划相关事宜的议案》。第三期股票期权和限制性股票激励计划授予的权益总计为694.50万股(份),其中股票期权激励计划拟授予400.00万份股票期权,首次授予

385.00万份,预留15.00万份,行权价格10元/份;限制性股票激励计划拟授予294.50万股,首次授予274.50万股,预留20.00万股,行权价格4.5元/股;;本激励计划首次授予的激励对象总人数为26人。公司已收到29名限制性股票激励对象缴纳得新增股本金369.50万元,资本公积1,293.25万元。根据公司2023年9月27日第六届董事会第六次会议,审议通过了《关于向2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划激励对象授予预留股票期权和限制性股票的议案》,根据《上市公司股权激励管理办法》(以下简称“《管理办法》”)、《浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“激励计划”、“本激励计划”)相关规定,公司2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划的预留授予按10元/份的行权价格向符合授予条件的1名激励对象授予15.00万份预留股票期权,按4.5元/股的授予价格向符合授予条件的1名激

·213

励对象授予20.00万股预留限制性股票。公司已收到1名限制性股票激励对象缴纳得新增股本金20.00万元,资本公积

20.00万元。

截止2023年12月31日,公司确认股本增加1,472.00万元,股本溢价5,152.00万元;已确认限制性股票回购义务6,624.00万元。2024年4月24日,公司鉴于实施激励计划以来,国内外宏观经济形势、资本市场环境和光伏行业外部经营环境等发生了显著变化,继续实施2023年股权激励计划难以达到预期激励效果。为充分落实对员工的有效激励,结合公司自身实际经营情况及未来战略发展,经公司董事会审慎研究,决定提前终止实施2023年第一期、第二期、第三期股权激励计划,并注销已授予尚未行权的股票期权、回购注销已授予尚未解除限售的限制性股票,同时一并终止与之相关的《2023年第一期股票期权激励计划实施考核管理办法》《2023年第二期股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法》《2023年第三期股票期权和限制性股票激励计划实施考核管理办法》等配套文件。

十六、承诺及或有事项

1、其他

抵押类别抵押物账面价值抵押期限用途票据、借款、保函期限金额备注
起始日到期日起始日到期日
在建工程108,230,088.472023-8-172027-1-15长期应付款2023-8-172027-1-15235,158,748.09
固定资产155,424,767.56
固定资产54,393,418.152022-10-192025-10-19短期借款2023-10-252024-12-3100,105,777.77
无形资产14,846,920.73
投资性房地产16,281,494.68
在建工程518,727,060.002023-6-302026-6-29长期借款2023-6-302026-6-29450,621,431.75
固定资产335,459,313.69

·214

货币资金476,764,310.632023-7-52024-6-28应付票据2023-7-52024-6-28725,158,826.68
交易性金融资产199,523,928.72
货币资金27,645,000.002023-12-202024-3-20担保2023-12-202024-3-2027,645,000.00
1,907,296,302.631,538,689,784.29-

十七、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数(元)0
拟分配每10股分红股(股)0
拟分配每10股转增数(股)0
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元)0
经审议批准宣告发放的每10股分红股(股)0
经审议批准宣告发放的每10股转增数(股)0
利润分配方案根据公司2024年4月24日第六届董事会第十次会议决议,2023年度利润分配预案为:不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本,公司未分配利润结转入下一年度。该议案需要提交公司2023年度股东大会审议。

2、其他资产负债表日后事项说明

执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的主要影响本公司在编制本财务报表时,按照中国证券监督管理委员会于2023 年 12 月 22 日发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的要求披露有关财务信息,除金融工具、存货、长期资产减值、营业收入、现金流量、政府补助等项目外,执行该规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。

1、股份回购

公司于2024年2月20日召开第六届董事会第九次会议,审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》, 同意公司使用自有资金以集中竞价方式回购公司发行的A股社会公众股份, 回购价格不超过9元/股(含), 回购资金总额不低于人民币3, 000万元(含)且不超过人民币6,000万元(含), 具体回购股份的数量以回购期限届满时实际回购的股份数量为准。

·215

公司于2024年4月16日首次通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份2, 991, 220股,占公司目前总股本的0.63% ,最高成交价为人民币5.48元/股,最低成交价为人民币4.57元/股, 总成交金额为人民币14,980,624.6元(不含交易费用)。

十八、其他重要事项

1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

o 股权质押

股东名称本次质押数量 (万股)占其所持股份比例(%)占公司总股本比例(%)质押起始日质押到期日质权人质押用途
陶建伟1,300.0010.550.782023-12-252027-12-21浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司义乌支行补充个人流动资金

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款658.35
合计658.35

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
其他应收款项0.00658.35
合计0.00658.35

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)0.00693.00
693.00
3年以上5,609,000.005,609,000.00
5年以上5,609,000.005,609,000.00
合计5,609,000.005,609,693.00

·216

3) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备
按组合计提坏账准备5,609,000.00100.00%5,609,000.00100.00%5,609,693.00100.00%5,609,034.6599.99%658.35
其中:
账龄组合5,609,000.00100.00%5,609,000.00100.00%5,609,693.00100.00%5,609,034.6599.99%658.35
合计5,609,000.00100.00%5,609,000.00100.00%5,609,693.00100.00%5,609,034.6599.99%658.35

按组合计提坏账准备:5,609,000.00

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
5年以上5,609,000.005,609,000.00100.00%
合计5,609,000.005,609,000.00

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额34.655,609,000.005,609,034.65
2023年1月1日余额在本期
本期转回34.6534.65
2023年12月31日余额5,609,000.005,609,000.00

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

·217

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
其他应收款坏账准备5,609,034.6534.655,609,000.00
合计5,609,034.6534.655,609,000.00

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户1保证金及押金5,600,000.005年以上99.84%5,600,000.00
客户2保证金及押金9,000.005年以上0.16%9,000.00
合计5,609,000.00100.00%5,609,000.00

2、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,153,991,973.971,153,991,973.97734,027,346.45734,027,346.45
对联营、合营企业投资0.00111,042,485.01111,042,485.01
合计1,153,991,973.971,153,991,973.97845,069,831.46845,069,831.46

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
浙江姗娥针织有限公司295,441.6443,315.58338,757.22
义乌市棒杰物业服务有限公司309,504.95165,069.29474,574.24
浙江棒杰商贸有限公司353,500.54188,533.68542,034.22
扬州棒杰光电科技有限公司2,000,000.002,000,000.00
浙江棒杰353,939,96,103,706360,043,6

·218

数码针织品有限公司27.88.1033.98
浙江厚杰服装有限公司172,947.30-16,142.44156,804.86
义乌市易杰服装有限公司239,315.20127,634.76366,949.96
苏州棒杰企业管理有限公司5,000,000.0085,000,000.0090,000,000.00
棒杰新能源科技有限公司373,700,000.00326,300,000.0047,096.69700,047,096.69
义乌市硕杰商贸有限公司16,708.945,413.8622,122.80
合计734,027,346.45413,300,000.006,664,627.521,153,991,973.97

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司111,042,485.01112,489,719.461,772,331.7339,874.72-364,972.00
小计111,042,485.01112,489,719.461,772,331.7339,874.72-364,972.00
合计111,042,485.01112,489,719.461,772,331.7339,874.72-364,972.00

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

·219

3、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
其他业务95,922.5369,049.443,208,473.201,904,240.57
合计95,922.5369,049.443,208,473.201,904,240.57

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型
其中:
租赁收入95,922.5369,049.4495,922.5369,049.44
按经营地区分类
其中:
境内95,922.5369,049.4495,922.5369,049.44
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
在某一时段内确认95,922.5369,049.4495,922.5369,049.44
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计95,922.5369,049.4495,922.5369,049.44

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

·220

4、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,772,331.7312,056,663.20
处置长期股权投资产生的投资收益907,128.82-33,464,287.35
交易性金融资产在持有期间的投资收益33,971.77
合计2,713,432.32-21,407,624.15

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动性资产处置损益-355,342.44
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)4,523,859.20
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益5,420,841.30
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1,340.96
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,074,586.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,556,749.35
减:所得税影响额-1,843,127.92
少数股东权益影响额(税后)-582,713.49
合计12,498,703.30--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益

·221

基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-10.97%-0.19-0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-11.92%-0.20-0.21

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他


  附件:公告原文
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