大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
| 厦门中创环保科技股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2024]0011010559号 |
厦门中创环保科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 厦门中创环保科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011010559号厦门中创环保科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了厦门中创环保科技股份有限公司（以下简称中创环保公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月26日签发了大华审字[2024]0011010775号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2023]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就中创环保公司编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中创环保公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中创环保公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
大华核字[2024]0011010559号关联方资金占用情况的专项说明
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务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对中创环保公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中创环保公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：厦门中创环保科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 赵金 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 蒋孟彬 | |||
| 二〇二四年四月二十五日 | |||
| 其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额（不含利息）2023年度往来资金的利息（如有）2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业厦门佰瑞福环保科技有限公司全资子公司其他应收款524.91 3.45 528.36 往来款非经营性往来北京中创惠丰环保科技有限公司全资子公司其他应收款15,069.38 4,431.00 19,500.38 往来款非经营性往来厦门三维丝供应链管理有限公司全资子公司其他应收款10,594.48 15,771.97 26,366.45 往来款非经营性往来中创瑞平（河南）环保科技有限公司控股子公司其他应收款858.49 858.49 往来款非经营性往来江西祥盛环保科技有限公司控股子公司其他应收款4.19 4.19 往来款非经营性往来秦皇岛中创清洁服务有限公司全资子公司其他应收款5.08 0.02 5.10 往来款非经营性往来江西耐华环保科技有限公司控股子公司其他应收款2,321.24 2,039.00 1,574.21 2,786.03 往来款非经营性往来中创芯净（厦门）科技有限公司控股子公司其他应收款20.00 3.61 23.61 往来款非经营性往来沈阳中创环保科技有限公司全资子公司其他应收款1,197.47 1,197.47 往来款非经营性往来北京中创芯净健康产业科技有限公司控股子公司其他应收款6.00 6.00 往来款非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业北京中创环境服务有限公司全资子公司其他应收款17.83 1,627.50 1,533.00 112.33 往来款非经营性往来厦门三维丝过滤技术有限公司全资子公司其他应收款122.24 12,932.81 13,055.05 往来款非经营性往来新疆中佰环保科技有限公司全资子公司其他应收款2,450.00 29.12 2,420.88 往来款非经营性往来中创（北京）新能源有限公司全资子公司其他应收款167.20 825.20 992.40 往来款非经营性往来苏州中创新材料科技有限公司全资子公司其他应收款14,977.37 14,028.61 5,006.06 23,999.92 往来款非经营性往来苏州顺惠有色金属制品有限公司控股子公司其他应收款8,662.83 2,870.08 11,532.91 往来款非经营性往来陕西汽车中创专用车有限公司控股子公司其他应收款119.00 119.00 往来款非经营性往来北京中创智算科技有限公司控股子公司其他应收款1.10 1.10 往来款非经营性往来旬阳中创绿色城市环境服务有限公司全资子公司其他应收款1,616.84 1,000.00 616.84 往来款非经营性往来 | |
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| 其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额（不含利息）2023年度往来资金的利息（如有）2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业小计58,734.55 54,534.36 81,151.75 32,117.16 关联自然人及其控制的法人陈荣2022年内曾为公司董事其他应收款4,991.05 4,991.05 业绩承诺补偿款非经营性往来王波波曾为上市公司母公司的全资子公司监事其他应收款298.24 298.24 往来款非经营性往来小计5,289.29 4,991.05 其他关联人及其附属企业中创环保（新疆）科技有限公司联营企业应收账款7.46 7.46 销售商品、提供劳务经营性往来小计7.46 7.46 总计———64,031.30 54,534.36 81,159.21 37,108.21 — |
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