思创医惠科技股份有限公司
Annual Report 2023
证券简称:思创医惠证券代码: 300078
2023年年度报告
思创医惠科技股份有限公司
2023年年度报告
2024-047
2024年4月
2023年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人朱以明、主管会计工作负责人陈云昌及会计机构负责人(会计主管人员)薛起玮声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。
报告期内,业绩亏损的主要原因包括:
1、计提资产减值。根据《企业会计准则第8号-资产减值》及相关会计政策规定,基于谨慎性原则,公司委托浙江中企华资产评估有限公司对长期股权投资及商誉减值进行评估,并依据评估结果计提长期股权投资减值准备9,073.56万元、计提商誉减值准备5,519.48万元,相应计入本期资产减值损失。同时,公司结合行业市场变化、实际经营情况和资产运行情况,并对原有存货、固定资产中已不适应新业务需要的产品、合同资产减值准备、设备进行优化,计提信用减值准备、无形资产减值准备、存货跌价准备及固定资产减值准备合计20,981.70万元,相应计入本期资产减值损失。
2、公司智慧医疗板块业务,受市场竞争环境、业务调整等多方面因素影响,营业收入有较大下滑,智慧医疗业务的项目交付验收,项目回款等方
面受到较大冲击,但由于当期公司人工成本、折旧摊销等固定费用,未与收入规模等比减少,从而出现较大经营亏损。
3、其他影响事项。报告期内,由于收到中国证监会浙江监管局发出的行政处罚事项影响,计提罚款8,570万元。同时,由于公司于2021年1月26日发行了8.17亿元可转换公司债券,虽然2023年度可转债持有人的转股数量增加,可转换公司债券余额及利息金额有所减少,但利息支出仍然占比较高,对经营利润带来一定影响。
报告期内,公司从事的主要业务未发生变化。公司持续经营能力不存在重大风险。关于“主营业务、核心竞争力、主要财务指标变动情况、所处行业景气情况”等信息详见本报告第三节“管理层讨论与分析”。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”描述了公司未来经营中可能面临的风险,敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节管理层讨论与分析 ...... 14
第四节公司治理 ...... 53
第五节环境和社会责任 ...... 75
第六节重要事项 ...... 79
第七节股份变动及股东情况 ...... 104
第八节优先股相关情况 ...... 112
第九节债券相关情况 ...... 113
第十节财务报告 ...... 118
备查文件目录
一、载有公司负责人朱以明先生、主管会计工作负责人陈云昌先生、会计机构负责人(会计主管人员)薛起玮女士签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名的2023年年度报告及摘要文本原件。
以上文件的备置地点:公司董事会办公室
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
思创医惠、公司、上市公司、本公司 | 指 | 思创医惠科技股份有限公司 |
医惠科技 | 指 | 医惠科技有限公司 |
云海控股、云海链 | 指 | 云海链控股股份有限公司 |
医惠集团 | 指 | 杭州思创医惠集团有限公司 |
思越科技 | 指 | 杭州思越科技有限公司 |
思创汇联 | 指 | 杭州思创汇联科技有限公司 |
上扬无线 | 指 | 上扬无线射频科技扬州有限公司 |
思创香港 | 指 | 中瑞思创(香港)国际有限公司 |
江苏钜芯 | 指 | 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司 |
医惠物联网 | 指 | 杭州医惠物联网科技有限公司 |
医惠软件 | 指 | 杭州医惠软件有限公司 |
杭州简惠 | 指 | 杭州简惠信息技术有限公司 |
医惠医织 | 指 | 杭州医惠医用织物管理有限公司 |
GL公司 | 指 | ComercialGLGroupS.A. |
上海共阅 | 指 | 上海共阅信息技术有限公司 |
上海泽信 | 指 | 上海泽信软件有限公司 |
慧胜科技 | 指 | 杭州慧胜科技有限公司 |
中证鹏元 | 指 | 中证鹏元资信评估股份有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年12月31日 |
上期、上年同期 | 指 | 2022年1月1日-2022年12月31日 |
元 | 指 | 人民币元 |
EAS | 指 | ElectronicArticleSurveillance的简称,即电子商品防盗系统,该系统是一个高科技的电子防盗设备体系,它以高科技的手段赋予商品一种自卫能力,能有效的保护商品、防止商品失窃。 |
硬标签 | 指 | Tag,由锁芯、线圈、塑壳、线路板等构成的防盗标签,用于服装、鞋帽、高档化妆品、箱包、电脑等商品的防盗。 |
RFID | 指 | RadioFrequencyIdentification的简称,即射频识别,是一种非接触式的自动识别技术,它通过射频信号自动识别目标对象并获取相关数据,识别工作无需人工干预,可工作于各种恶劣环境。 |
特种标签 | 指 | 应用于特定的场合、环境、物品的RFID标签,是RFID裸标签的扩展应用。 |
移动互联网 | 指 | 互联网的技术、平台、商业模式和应 |
用与移动通信技术结合并实践的活动的总称。 | ||
物联网 | 指 | 通过射频识别(RFID)、红外感应器、全球定位系统、激光扫描器等信息传感设备,按约定的协议,把任何物品与互联网相连接,进行信息交换和通信,以实现对物品的智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络。 |
云计算 | 指 | 一种基于互联网的计算方式,通过这种方式,共享的软硬件资源和信息可以按需求提供给计算机和其他设备。 |
大数据 | 指 | 需要新处理模式才能具有更强的决策力、洞察发现力和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息资产。 |
HIMSS | 指 | HealthcareInformationandManagementSystemsSociety简称,即医疗卫生信息和管理系统协会。 |
ESL | 指 | ElectronicShelfLabel的简称,即电子货架标签,是一种放置在货架上、可替代传统纸质价格标签和TN型液晶显示屏的全新一代多稳态电子显示装置。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 思创医惠 | 股票代码 | 300078 |
公司的中文名称 | 思创医惠科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 思创医惠 | ||
公司的外文名称(如有) | HANGZHOUCENTURYCO.,LTD | ||
公司的外文名称缩写(如有) | CENTURY | ||
公司的法定代表人 | 朱以明 | ||
注册地址 | 浙江省温州市苍南县灵溪镇春晖路433-505号公投大厦主楼5楼503室 | ||
注册地址的邮政编码 | 325899 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 公司将注册地址由“杭州市莫干山路1418-25号(上城科技经济园)”变更为“浙江省温州市苍南县灵溪镇春晖路433-505号公投大厦主楼5楼503室”,此事项已经公司2024年第三次临时股东大会审议通过。 | ||
办公地址 | 杭州市滨江区月明路567号医惠中心 | ||
办公地址的邮政编码 | 310000 | ||
公司网址 | www.sichuangyihui.com.cn | ||
电子信箱 | zhengquanbu@century-cn.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王万元 | |
联系地址 | 杭州市滨江区月明路567号医惠中心 | |
电话 | 0571-28818665 | |
传真 | 0571-28818665 | |
电子信箱 | zhengquanbu@century-cn.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所(www.szse.cn) |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 |
签字会计师姓名 | 孙敏、倪彬 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
中信证券股份有限公司 | 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座 | 徐峰、马齐玮 | 2020年4月9日至2023年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是□否追溯调整或重述原因会计差错更正
2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 1,005,929,309.42 | 1,108,893,359.21 | 1,115,911,058.33 | -9.86% | 961,549,939.60 | 963,142,859.95 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -874,349,214.78 | -881,508,508.17 | -877,948,482.50 | 0.41% | -727,023,296.46 | -685,227,563.00 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -898,968,543.20 | -900,430,498.46 | -896,870,472.79 | -0.23% | -802,615,651.41 | -760,819,917.95 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 11,787,364.46 | -105,192,708.38 | -105,192,708.38 | 111.21% | 134,041,273.63 | 134,041,273.63 |
基本每股收益(元/股) | -1.06 | -1.06 | -1.06 | 0.00% | -0.87 | -0.82 |
稀释每股收益(元/股) | -1.06 | -1.06 | -1.06 | 0.00% | -0.87 | -0.82 |
加权平均净资产收益率 | -107.58% | -50.57% | -52.45% | -55.13% | -27.64% | -26.99% |
2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
资产总额(元) | 2,592,337,624.35 | 3,648,625,453.19 | 3,634,654,155.96 | -28.68% | 4,863,530,760.78 | 4,844,984,269.55 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 495,038,972.85 | 1,311,618,631.90 | 1,244,094,346.64 | -60.21% | 2,180,294,683.75 | 2,109,210,372.82 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2024年4月24日,经公司第五届董事会第四十次会议审议通过,公司对虚假记载事项采用追溯调整法进行差错更正。
根据中国证监会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》(〔2023〕49号),公司2019年度和2020年度的虚假记载事项如下:
公司通过全资子公司医惠科技有限公司与杭州闻然信息技术有限公司、上海洗凡科技服务有限公司、深圳市雨淋科技服务有限公司开展虚假业务等方式,2019年累计虚增营业收入34,929,355.97元,虚增利润33,021,672.43元。
公司通过全资子公司医惠科技有限公司与杭州闻然信息技术有限公司、上海洗凡科技服务有限公司、深圳市雨淋科技服务有限公司、杭州开泰新健康科技有限公司和医信惠通(北京)科技有限公司开展虚假业务,以及提前确认与广东华上软件技术有限公司、河南裕景医疗器械销售有限公司收入、成本等方式,2020年累计虚增营业收入96,468,786.13元,累计虚增成本9,228,186.66元,虚增利润83,941,383.25元。
2022年4月,经公司第五届董事会第九次会议审议通过,公司对发现的2020年度子公司医惠科技有限公司与杭州闻然信息技术有限公司的确认依据不足收入,采用追溯调整法进行了差错更正,调整了2020年度的合并财务报表:调减应收账款账面余额16,969,582.59元,调减主营业务收入16,009,040.18元,调减应交税费-增值税960,542.41元,调减主营业务成本3,625,434.10元,调增无形资产3,625,434.10元,调减应收账款坏账准备848,479.13元,调减信用减值损失848,479.13元,调减递延所得税资产127,271.87元,调增所得税费用-递延所得税费用127,271.87元,调减应交税费-所得税1,238,360.61元,调减所得税费用-当期所得税费用1,238,360.61元。
由于本次对虚假记载收入的差错更正与2022年4月差错更正的部分内容重合,因此,本次差错更正在上次差错更正的基础上,采用追溯调整法对上述虚假记载事项涉及的收入、成本等内容进行了差错更正,调整了2019-2022年度的合并财务报表,具体如下:
(一)2019年度
因上述虚假记载事项,调整2019年度合并财务报表:调减应收账款账面余额33,125,117.33元,调减应收账款坏账准备1,656,255.86元,调减递延所得税资产248,438.38元;调减应交税费-增值税2,095,761.36元,调增其他应付款3,900,000.00元;调减主营业务收入34,929,355.97元,调减信用减值损失1,656,255.86元,调增所得税费用-递延所得税费用248,438.38元。
(二)2020年度
因上述虚假记载事项,调整2020年度合并财务报表:调减应收账款账面余额67,638,993.88元,调减应收账款坏账准备3,381,949.70元,调增存货3,555,781.98元,调减合同资产账面余额
180,000.00元,调减合同资产减值准备9,000.00元,调增无形资产原值2,046,970.58元,调减递延所得税资产508,642.46元;调减应交税费-增值税7,526,089.29元,调减应交税费-城建税73,417.05元,调减应交税费-教育费附加31,464.45元,调减应交税费-地方教育附加20,976.30元,调增应交税费-所得税1,238,360.61元,调增其他应付款55,096,197.33元;调减主营业务收入80,459,745.95元,调减主营业务成本5,602,752.56元,调减税金及附加125,857.80元,调减信用减值损失1,725,693.84元,调减资产减值损失9,000.00元,调增所得税费用-当期所得税费用1,238,360.61元,调增所得税费用-递延所得税费用260,204.08元,调减年初未分配利润33,521,538.49元。
因上述差错调整冲回的已开票增值税-销项税预计无法退回,调增应交税费-增值税4,863,499.46元,调增管理费用4,863,499.46元。
(三)2021年度
因上述虚假记载事项,调整2021年度合并报表:调减应收账款账面余额66,018,993.88元,调减应收账款坏账准备52,407,333.89元,调增存货2,799,982.44元,调减其他流动资产1,238,360.61元,调增无形资产原值2,046,970.58元,调增无形资产累计摊销682,323.56元,调减递延所得税资产7,861,100.09元;调减应交税费-增值税2,455,510.18元,调减应交税费-城建税60,006.01元,调减应交税费-教育费附加25,716.86元,调减应交税费-地方教育附加17,144.58元,调增其他应付款55,096,197.33元;调增主营业务收入1,592,920.35元,调增主营业务成本1,438,123.10元,调增税金及附加22,990.35元,调减信用减值损失49,025,384.19元,调增资产减值损失9,000.00元,调增所得税费用-递延所得税费用7,352,457.63元,调减年初未分配利润112,880,044.39元。
(四)2022年度
因上述虚假记载事项,调整2022年度合并报表:调减应收账款账面余额58,088,993.88元,调减应收账款坏账准备52,534,833.89元,调减其他流动资产1,238,360.61元,调增无形资产原值2,046,970.58元,调增无形资产累计摊销1,364,647.12元,调减递延所得税资产7,861,100.09元;调减应交税费-增值税1,543,209.30元,调增其他应付款55,096,197.33元;调增主营业务收入7,017,699.12元,调增主营业务成本3,482,306.00元,调增税金及附加102,867.45元,调减信用减值损失127,500.00元,调减年初未分配利润71,084,310.93元。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是□否
项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
营业收入(元) | 1,005,929,309.42 | 1,115,911,058.33 | 产品及项目型销售收入 |
营业收入扣除金额(元) | 213,905,008.40 | 42,155,914.16 | 主要为房产出售、材料销售、废料销售、加工费、租赁等其他业务收入 |
营业收入扣除后金额(元) | 792,024,301.02 | 1,073,755,144.17 | 收入扣除后金额 |
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是□否
支付的优先股股利 | 0.00 |
支付的永续债利息(元) | 0.00 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) | -0.9652 |
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 235,156,485.53 | 328,151,185.93 | 237,981,287.04 | 204,640,350.92 |
归属于上市公司股东的净利润 | -76,663,823.76 | -21,189,758.16 | -13,783,713.71 | -762,711,919.15 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -75,429,296.21 | -80,370,710.94 | -100,817,225.24 | -640,855,858.42 |
经营活动产生的现金流量净额 | 48,334,123.98 | -34,865,039.30 | -23,551,450.30 | 21,869,730.08 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位:元
项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益(包括已计 | 159,062,406.41 | 10,236,803.65 | 48,329,757.95 | 非流动性资产处置损益包括本期确认投资 |
提资产减值准备的冲销部分) | 性房地产处置收入成本的净额140,936,967.89元、及相应支付的土地增值税4,395,176.19元以及增值税减免收益2,771,097.67元 | |||
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 7,232,438.57 | 11,530,082.86 | 18,849,936.02 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -55,452,736.85 | -13,191,711.74 | 22,882,126.80 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 698,601.66 | |||
委托他人投资或管理资产的损益 | 4,224,166.67 | 9,804,740.49 | 8,434,395.70 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -89,857,212.43 | 323,944.54 | -14,262,694.54 | 罚款支出85,700,000.00元 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 894,000.95 | 39,767.56 | ||
减:所得税影响额 | 206,901.96 | 76,204.01 | 9,508,167.37 | |
少数股东权益影响额(税后) | 382,831.99 | 599,666.45 | -128,631.17 | |
合计 | 24,619,328.42 | 18,921,990.29 | 75,592,354.95 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用□不适用
项目 | 涉及金额(元) | 原因 |
2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 18,921,990.29 | |
2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 18,030,899.32 | |
差异 | 891,090.97 | 个税手续费返回调出 |
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
(一)智慧医疗行业
1.智慧医疗行业发展现状及政策背景
(1)行业发展现状随着人民群众医疗需求日益多元化和医药卫生体制改革的深入推进,医疗健康领域仍然面临优质医疗资源供给相对不足、结构不合理、分布不均衡、效率质量有待提升等问题。打破医疗机构间数据孤岛、实现医疗数据跨机构跨区域共享、促进医疗资源高效配置、全面提升医疗质量、改善患者就医体验,是医疗信息化建设的重要方向。推动医疗机构发展方式实现从规模扩张转向提质增效,运行模式从粗放型管理转向精细化管理,资源配置从物质要素转向人才技术,加快构建优质高效的医疗卫生服务体系,医疗信息化企业大有可为。根据IDC发布的报告《中国医疗软件解决方案市场预测,2022—2026》(IDC#CHC47813722),中国医疗行业IT支出预计到2026年将会达到920.7亿元人民币,医疗软件解决方案的总体市场规模预计到2026年将达到296.1亿元人民币。大力推动物联网、大数据、人工智能、区块链等新一代信息技术与医疗健康服务深度融合,促进医疗信息化创新建设是医疗行业新质生产力的发展之道。
2022年11月国家卫生健康委印发了《“十四五”全民健康信息化规划》,明确提出:坚持统筹布局,深化共建共用,增强全民健康信息化发展的系统性、整体性和协调性,以构建大平台、大系统、大目录为导向,加大信息化建设统筹力度,加强信息化基础设施集约化建设,巩固政务信息系统整合成果,进一步破除数据共享壁垒,畅通数据共享通道,推进数据全生命周期管理。推进信息与业务深度融合,进一步降低服务成本,缩小“数字鸿沟”,发展和推广便民惠民服务,推动工作重心下移、优质资源下沉,提升卫生健康服务均等化、普惠化、便捷化水平。充分发挥新一代信息技术的优势,构建基于数据驱动的生态系统,强化区域数据汇聚应用,推进跨部门、跨地域、跨层级、跨系统、跨业务的技术融合、数据融合、业务融合,创新数据供给方式,深化数据开发利用,促进行业转型升级,推动关键技术和服务模式创新,推进健康医疗数据资源和基础设施开放共享,不断提高卫生健康行业治理水平。
(2)政策背景
近年来,国家出台了一系列促进和规范医疗信息化发展的政策文件,推进智慧医疗体系建设,给行业发展指明了方向。2021年9月,国家卫生健康委和国家中医药管理局印发了《公立医院高质量发展促进行动(2021-2025年)》,在“重点建设行动”中提出建设“三位一体”智慧医院,将信息化作为
医院基本建设的优先领域,建设电子病历、智慧服务、智慧管理“三位一体”的智慧医院信息系统,完善智慧医院分级评估顶层设计。提高医疗服务的智慧化、个性化水平,推进医院信息化建设标准化、规范化水平,落实国家和行业信息化标准。到2025年,建成一批发挥示范引领作用的智慧医院,线上线下一体化医疗服务模式形成,医疗服务区域均衡性进一步增强。在“能力提升行动”中提出:①实施医疗质量提升行动。完善医疗质量管理与控制体系,加强各级质控中心建设与管理,进一步完善医疗质量控制指标体系,十八项医疗质量安全核心制度不断巩固。充分利用信息化手段开展医疗质量管理与控制。
②实施患者体验提升行动。推动公立医院“以疾病为中心”向“以健康为中心”的转变,建立患者综合服务中心(窗口),推进健康管理、健康教育、疾病预防、预约诊疗、门诊和住院等一体化服务,形成公立医院医防融合服务新模式。以医联体为载体、以信息化为支撑,不断增强医疗服务连续性,将患者安全管理融入医院管理各个环节,实现持续改进。③实施医院管理提升行动。提升医院管理精细化水平,建立基于数据循证的医院运营管理决策支持系统。以大数据方法对医院病种组合指数、成本产出、医生绩效等进行从定性到定量评价,提高效率、节约费用。探索医院后勤“一站式”服务,建设后勤智能综合管理平台,全面提升后勤管理的精细化和信息化水平。2023年3月,国务院办公厅印发《关于进一步完善医疗卫生服务体系的意见》“六、深化体制机制改革,提升动力,推进治理科学化”中提出发挥信息技术支撑作用。发展“互联网+医疗健康”,建设面向医疗领域的工业互联网平台,加快推进互联网、区块链、物联网、人工智能、云计算、大数据等在医疗卫生领域中的应用,加强健康医疗大数据共享交换与保障体系建设。建立跨部门、跨机构公共卫生数据共享调度机制和智慧化预警多点触发机制。推进医疗联合体内信息系统统一运营和互联互通,加强数字化管理。加快健康医疗数据安全体系建设,强化数据安全监测和预警,提高医疗卫生机构数据安全防护能力,加强对重要信息的保护。
2.公司在智慧医疗行业的地位及变动趋势截至2023年底,公司凭借深厚的行业积淀、强大的创新能力及优质的产品服务,在全国累计服务各级医院及区域医疗用户1,600余家,其中包括14家全国20强医院、47家全国百强医院、7家港澳医院,是国内优秀的智慧医疗整体解决方案服务商。
公司以技术创新为核心引擎,先后承担了“十一五”国家科技支撑计划重点项目、“十二五”国家高技术研究发展计划(863计划)、“十二五”国家重大专项、“十三五”国家重点研发计划、“十四五”国家重点研发计划等20余项国家课题研究。公司具备为港澳医院提供符合国际标准整体信息化建设的服务能力,也是目前国内少数几家能够同时提供国家电子病历系统功能应用水平分级评价、国家医疗健康信息互联互通标准化成熟度测评等咨询服务的IT企业。
公司作为行业优秀的智慧医疗整体解决方案服务商,是国家卫生健康委委属医院信息平台技术方案的顶层设计单位,凭借多年行业积淀和技术创新实力承建了多个国家级医疗业务监管平台,包括国家单
病种质量管理与控制平台、国家脑血管病医疗质量监测平台、国家医疗质量安全不良事件报告与学习平台、国家护理质量数据平台、国家超声医学质量控制平台等,为全国医疗质量与安全管理提供了坚实的数据基础,以数据驱动全国医疗质量持续改进。
公司自主制定并申报通过了ISO/PRFTS22990《中文中西医临床术语体系框架》医疗信息化国际标准,实现了中国在医疗国际标准领域的新突破。公司是国内较早通过Kubernetes云原生解决方案和事实标准认证的专业从事医疗业务软件开发的厂商。展望未来,公司将持续以“患者安全、医疗质量、临床效率”为目标,依托物联网、大数据、人工智能、区块链等核心技术,打造数字智慧医疗服务生态体系,以数字驱动深化医疗信息化服务模式创新,为居民提供更便捷的健康服务,为政府提供更高效的医疗管理支撑,持续推动行业创新发展。
(二)商业智能行业
1.行业发展趋势及政策背景
(1)行业发展趋势
物联网是指通过信息传感设备,按约定的协议,将物体与网络相连接,在物理世界的实体中部署具有一定感知能力、计算能力和执行能力的各种信息传感设备,通过网络设施实现信息传输、协同和处理,从而实现广域或大范围的人与物、物与物之间信息交换需求的互联,以实现智能化识别、定位、跟踪、监管等场景应用。从产业链条来看,物联网的产业链条由上而下可以分为感知层、传输层、平台层和应用层四个层级。感知层是物联网的最底层,是物理感知的枢纽,其主要功能是收集数据,主要通过各类传感器芯片和模块,以及射频识别(RFID)标签和读写器等设备从物理世界中采集信息,负责对目标对象进行数据采集和标识。传输层是物联网的管道,主要负责传输数据,通过各类通信网络和协议,将感知层采集和识别的信息进一步传输到平台层。平台层主要包括各类数据处理和管理平台,负责对传输层传来的数据进行存储、分析、挖掘和优化,为应用层提供支撑。应用层主要包括各类物联网应用系统和服务,基于平台层的数据解决具体垂直领域的行业问题,对平台层提供的数据进行利用,实现物联网的价值。各个层级的参与者与产品体系构建了物联网的产业链。
物联网是新一代信息技术自主创新突破的重点方向,蕴含着巨大的创新空间,在芯片、传感器、近距离传输、海量数据处理以及综合集成、应用等领域,创新活动日趋活跃,创新要素不断积聚。从产业链价值分布看,应用层和平台层贡献最大的附加值,分别占到35%左右,底层的感知层元器件由于种类众多,产业价值也较大,占到20%左右。根据尚普咨询“2023年物联网行业市场供需分析及发展前景”数据显示,到2025年中国物联网市场规模将达到4.2万亿元左右。其中,应用层市场规模将达到1.5万亿元左右,占比约为36%;平台层市场规模将达到1.4万亿元左右,占比约为34%;感知层市场规模将达到0.8万亿元左右,占比约为20%;传输层市场规模将达到0.5万亿元左右,占比约为10%。随着
传感器、通信网络、云计算、大数据、人工智能等技术的不断进步和融合,物联网已从单一的信息获取和传输向信息处理和应用转变,形成更加智能化、自主化、协同化的新一代物联网技术体系。物联网的应用领域也不断拓展,涵盖了智能商业、智能医疗、智能制造、智能交通等各个方面,为社会经济发展和人民生活改善带来了较大的价值和贡献。
RFID(射频识别)作为物联网无线通信技术之一,具有识别距离远、抗干扰能力强、数据容量大、寿命长、安全性高等优点,广泛应用于零售、物流、医疗卫生、金融支付、制造业、防伪溯源、身份识别、交通管理等领域。随着5G网络的普及和物联网平台的建设,RFID已经进入各行各业,基于RFID技术的物联网应用不断丰富,RFID技术通过与云计算、大数据、人工智能等技术深度融合,实现了更高效、更智能、更安全的数据传输和处理。根据尚普咨询集团数据显示,我国RFID市场规模预计2023-2025年均复合增长率仍然维持在12%左右,主要的增长动力来源于社保卡和健康卡项目、交通管理、移动支付、物流与仓储、防伪、金融IC卡迁移等细分领域,初步估算到2026年我国RFID的市场规模将接近2,500亿元。
电子标签作为一种有效的信息获取和传输工具,是一种利用射频识别(RFID)技术实现信息传输和交换的智能标签,可实现对物品或人员的快速识别、定位、追踪和监控,提高信息的可靠性和实时性,降低信息的成本和风险。电子标签的产业链主要包括芯片设计、芯片制造、芯片封装、标签制造、读写设备制造、软件开发、系统集成和应用服务等环节。根据应用领域划分,全球电子标签行业的市场主要由零售、物流、医疗、金融和其他五个细分市场组成。其中,零售占据了全球电子标签行业市场规模的40%以上,主要是因为零售领域对于商品信息管理和价格更新有着强烈的需求,而电子标签可以实现商品信息的实时显示和远程调整,提高了零售效率和客户体验;物流占据了全球电子标签行业市场规模的20%左右,主要是因为物流领域对于货物追踪和库存管理有着重要的需求,而电子标签可以实现货物信息的快速识别和精准定位,提高了物流安全和效率。根据尚普咨询集团数据显示,2024年,全球电子标签行业的市场规模将达到893.7亿美元,同比增长11.36%;2025年,全球电子标签行业的市场规模将达到993.2亿美元,同比增长11.13%;2026年,全球电子标签行业的市场规模将突破1,000亿美元,达到1,100.8亿美元,同比增10.84%。
(2)政策背景
近年来,我国物联网产业蓬勃发展,国家出台多项政策鼓励应用物联网技术来促进生产生活和社会管理方式向数字化、智能化、精细化方向转变,这对提高国民经济和社会生活水平、提升社会管理和公共服务水平、带动相关学科发展和技术创新能力增强、推动产业结构调整和发展方式转变具有重要意义。
随着经济社会数字化转型和智能升级步伐加快,物联网已经成为新型基础设施的重要组成部分,物联网通过对人、机、物的全面互联,构建起全要素、全产业链、全价值链、全面连接的新型生产制造和
服务体系,是数字化转型的实现途径,是实现新旧动能转换的关键力量。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》中指出“推动物联网全面发展”;在数字经济重点产业中提到,物联网重点发展包括推动传感器、网络切片、高精度定位等技术创新,协同发展云服务与边缘计算,培育车联网、医疗物联网、家居物联网产业。
工业和信息化部等部门联合印发的《物联网新型基础设施建设三年行动计划(2021-2023年)》提出,推进物联网新型基础设施建设,充分发挥物联网在推动数字经济发展、赋能传统产业转型升级方面的重要作用,不断培育经济新增长点,有力支撑制造强国和网络强国建设。
2.公司在物联网应用行业地位及变动趋势
公司物联网应用业务集生产制造、集成应用和技术服务为一体,是全球较早从事EAS业务的企业之一,也是国内EAS领域的上市公司,公司物联网应用产业基地是行业较大的EAS硬标签生产基地,硬标签产品持续多年拥有较高的国际市场占有率。同时,公司是行业较具规模的RFID技术研发生产基地之一,为多家国际及国内知名RFID客户提供生产服务;公司专注于各类RFID产品的设计与制造,在天线设计、芯片封装、Inlay复合方面具有优秀的研发能力和制程技术,经过多年的物联网应用技术积累和行业积淀,公司RFID标签产品广泛应用于智慧医疗、资产管理、智能物流等领域。
多年来,公司物联网应用业务以研发生产为基础,以物联网应用开放平台为生态体系,依托人工智能、互联网、物联网、大数据等技术在终端、网络、平台等层面融合创新,打造了智慧零售、智慧供应链、智慧医疗、智慧城市等行业深度应用的物联网解决方案,全方位支持并实现数字化零售、供应链全流程管理等数字变革场景下的产品与服务需求,产品出口遍及欧洲、美洲、中东、东南亚等70多个国家及地区。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内,公司致力于打造以智慧医疗、智慧商业、智慧健康、智慧养老为核心的全产业链布局,以数据要素化和数字资产应用为核心,持续引领行业创新发展,致力于成为全球领先的智慧医疗和物联网应用整体解决方案的服务商。主营业务为智慧医疗以及物联网相关产业。
(一)智慧医疗业务
1、主要业务情况
公司坚持以“简约智慧医疗”为理念,以“提高患者安全、医疗质量、临床效率”为目标,依托物联网、大数据、人工智能、区块链、5G等核心技术,为智慧医疗各业务场景提供专科化个性化解决方案,构建面向医院业务、区域医疗协同、居民养老和个人健康管理的智慧医疗健康服务体系,为居民和医疗机构提供全人全程可及连贯的智慧医疗健康服务。但是随着国家新的政策方向带来的
影响,医院在投入资金幅度缩减的情况下对于信息化项目建设的要求却越来越高,传统的业务模式已经无法推动公司的发展;因此目前公司在维持现有业务体系(智慧医院解决方案、病种科研管理解决方案、智慧医共体解决方案、医疗物联网解决方案、智慧服务解决方案、智慧后勤解决方案等)的状态下,开展数字化转型,加大投入力度专注于打造创新型智慧医疗服务生态体系,基于个人医疗健康数据相关的业务体系进行公司的数字化转型,以数字驱动助力医疗数字化改革、提高医疗效益、提升医疗质量、服务全民健康。
2、主要产品及用途
(1)智慧医院板块,公司智慧医院整体解决方案依据国家电子病历分级评价标准、互联互通标准、智慧服务评审标准、智慧管理评审标准,以E-SMART3.0智慧医疗云生态服务平台为核心,创新运用微服务技术架构,利用业务服务结合不同角色定位进行业务场景及流程整合,从而实现业务和技术场景化的重组和融合,实现医疗服务的场景化、智能化、个性化和专科化应用,同时以集成平台为核心,整合院内医疗数据流,打造以数据驱动临床业务闭环提升患者安全,通过对院内数据进行分类更加有效的提取数据的价值,为数据驱动的人工智能提供更加准确的训练模型。主要产品及服务有E-SMART3.0智慧医疗云生态服务平台(基于医院)、移动护理、电子病历、智慧临床医生工作站、微小化HIS等临床业务系统,信息集成平台、数据中心、专病数据科研平台、物联网共性开放平台、医院智慧后勤管理平台等数字化驱动应用平台,医院运营管理与决策分析平台、医疗大数据管理平台等运营管理支撑系统。
(2)区域医疗协同板块,公司紧密跟进国家公立医院高质量发展改革步伐,根据区域医疗卫生的数字化改革方向投入面向省域、市域的集团化医院业务协同与数据共享云平台产品的研发推广,深度契合2023年2月国家卫生健康委、国家发展改革委、财政部等6部门联合印发的《紧密型城市医疗集团建设试点工作方案》文件精神,为统筹区域内医疗资源,网格化布局紧密型城市医疗集团,为网格内居民的疾病预防、诊断、治疗、营养、康复、护理、健康管理等一体化、连续性医疗卫生服务提供信息化支撑,解决区域内医疗健康数据的互通互用,提升区域内医疗健康服务的同质化水平,盘活区域内医疗资源的利用率,杜绝区域内重复检验检查、重复开药等问题,为区域医疗质量监管、医保费用监管、医疗行为监管提供数字化精细化管理手段。同时公司原有的智慧医共体整体解决方案继续面向县域市场,贯彻国家医改政策,以E-SMART3.0智慧医疗云生态服务平台为核心,以先进的信息技术整合县域医疗卫生服务体系,构建数据和服务一体化、临床诊疗和公共卫生一体化、院前院中院后一体化、医疗健康一体化,贯彻“以人民健康为核心”理念,旨在提高医疗卫生资源配置和使用效率,提升基层医疗卫生服务能力,推动分级诊疗和智慧家庭医生服务,为居民提供连贯、可及、优质的医疗卫生服务。主要产品及服务有E-SMART3.0智慧医疗云生态服务平台(基于医共体)、医共体监管
平台、基层医疗业务应用系统、慢病管理服务平台、智慧家医、公卫监管系统、多中心病种质量评价平台、专科联盟中心等。
(3)医疗健康数据要素化板块,作为公司数字化转型的核心方向,公司加大投入力度创新研发个人数字健康档案,以居民电子健康卡(码)为抓手,实现个人医疗健康数据的动态汇聚和跨域跨机构共享应用,以物联网、互联网、人工智能、云计算等信息技术创新融合应用为支撑,以专科(单病种)人工智能全程医疗健康闭环服务为基础,实现覆盖区域婴幼儿、孕产妇、老年人等重点人群的全程医疗健康服务(如:日常预防保健、健康(慢病)管理、便捷就医、院后康复、医养结合等全人全程的医疗健康智能化服务),同时结合区块链技术实现个人医疗健康数据的可信溯源和授权管理,真正实现个人数据个人管理;在完整个人医疗健康数据的基础上探索实践数据资产应用,为区域医疗健康数字化产业奠定基础。
(4)数字化人工智能服务平台板块,公司运用自主知识产权研发的人工智能医疗认知引擎THINKGO,结合国际标准的术语库,通过对真实世界的临床大数据进行统计分析与建模,培育单病种临床辅助机器人。通过数据驱动结合人工智能的临床科研,建立科研专病库,通过NLP+数据驱动的建设思路,运用建模加人工智能构建数字孪生,持续提升应用能力,打造生物样本+组学多模态的应用场景。此外,公司凭借在医疗人工智能技术的积累积极承建国家级医疗业务监管大数据平台,依托人工智能大数据技术为各级政府职能部门提供医疗健康业务监管平台产品。目前已完成并持续升级改进中的有国家单病种质控平台、国家护理数据质量平台、国家脑血管病研究平台、国家超声医学质量控制平台、国家消毒供应质量追溯平台等8个国家级医疗业务监管平台,积极为政府监管部门提供医疗行为监管、医疗质量管控等精准数据分析,通过大数据分析提高医疗相关业务的质量管控水平,并为下一步医保费用监管提供数据支撑。
3、经营模式
公司智慧医疗产品目前主要面向国内市场,并积极向境外市场开拓。业务通常采用直营模式,主要客户为国内及港澳地区的大中型医院、城市医疗集团、城市医联体、区域医学中心、县域医共体及其他医疗健康养老机构。
4、行业地位
公司是国内著名的智慧医疗整体解决方案服务商,在业内领先开发了医疗智能开放平台,推动了国内医疗信息化建设模式的变革。公司是国家卫健委委属医院信息平台技术方案的顶层设计单位,承建了多个国家级医疗业务监管平台,同时作为核心单位参与了医院信息互联互通标准等多项国家级、省级标准的制定。公司自主制定并申报通过了ISO/PRFTS22990《中文中西医临床术语体系框架》等数项医疗信息化国际标准,实现了中国在医疗国际标准领域的新突破。公司是国内第一
家通过Kubernetes云原生解决方案和事实标准认证的医疗业务软件开发商,是国内首家给境外医院提供符合国际标准信息化建设服务的企业,也是目前国内少数几家能够同时提供高等级电子病历等级评审、医院信息互联互通测评等认证咨询服务的IT企业。
(二)商业智能业务
1、主要业务情况商业智能业务坚持以“互联物联,改变生活”为理念,以EAS和RFID研发生产为基础,以物联网应用开放平台为生态体系,以行业难点为切入点,提供无人零售、智慧防损、服装供应链、智慧城市等行业深度应用的物联网解决方案,为实现数字化零售、供应链全流程管理、体系管控等方面提供软硬件一体化服务。
2、主要产品及用途
(1)智能防损板块,主要产品有实现防损防盗产品展示功能的硬标签、软标签、电子标签及其配套设备、AM/RF天线系统、展示保护类产品,同时也有根据业务需求配套的RFID系统、智慧仓储系统、智慧门店等集成应用系统和平台。
(2)数字化零售板块,主要产品为RFID标签、RFID读写器、RFID出入库盘点结账等应用系统和平台;ESL/LCD电子价签,云上变价管理系统;Stella热感客流系统、V-Station平台。采用“物联网”+“机器视觉”+“互联网”等多重主流技术,打通零售“人”、“货”、“场”,在隐私保护的情况下为数字零售提供全面解决方案。
(3)物联网行业应用板块,主要产品有应用于智慧城市的智慧井盖管理解决方案;应用于智慧医疗的医疗耗材及医疗药剂RFID管理系统,血液制品全流程RFID管理系统,医疗织物全流程RFID管理系统,应用于智慧物流的RFID载具管理系统、RFID库存管理系统等。
3、经营模式
公司商业智能业务产品销售覆盖国内和海外市场,客户主要为从事零售、服装等行业的应用系统集成商。国内市场均为自主品牌,以“一站式零售解决方案提供商”的定位,采用直营加代理的模式,主要客户包括大型商超、服装连锁企业、3C卖场、生鲜店、珠宝、物流、市政以及资产管理等行业客户。物联网业务已逐步从生产制造商转型成数智服务提供商,以行业难点为切入点,提供整体解决方案和运营服务。
4、行业地位
公司是全球最大的EAS硬标签生产基地,目前EAS拥有7大产品系列,共计500多种产品,其中硬标签产品市场占有率持续多年稳居全球前列。公司也是全球RFID重要技术研发生产基地之一,为多
家国际知名RFID客户提供OEM服务。公司产品出口遍及欧洲、美洲、中东、东南亚等70多个国家及地区,与全球300多家客户和代理商建立了长期稳定的合作关系。
三、核心竞争力分析
公司重视宏观经济环境、行业周期及技术应用发展趋势,不断深化核心技术积累并构建相应的护城河,有针对性进行产品研发投入以夯实自身优势,积极布局前瞻性技术和产品储备。
1、公司在商业智能领域深耕多年,以EAS、ESL、RFID及行业物联网应用一体化平台为核心产品和解决方案,拥有丰富的技术积累和应用落地经验。公司秉承“小标签,大应用”的市场理念,行业应用覆盖了供应链管理、零售业、制造业、金融业、智慧城市、智慧交通等领域,为客户提供一站式商业智能解决方案;现有产品出口70多个国家及地区,遍布欧洲、美洲、中东、东南亚等区域,与全球300多家客户及代理商建立长期稳定的合作关系。目前,公司在数字化零售和RFID物联网应用市场处于世界领先地位。
2、公司以多元技术融合打造E-SMART3.0简约智慧医疗生态服务体系,将物联网、人工智能、区块链、大数据等相关技术在终端、平台等层面融合创新,支撑医疗信息化的场景化、智能化、个性化、专科化应用,全面提高不同层面的用户体验。作为国内首个通过KCSP认证的医疗云原生解决方案开发商,公司在业内率先实现以云原生、微服务技术构建智慧医疗云生态服务平台;同时公司拥有多项核心自主知识产权发明专利,打造了20余个临床辅助机器人,将人工智能和数据质控技术成功应用到国家卫生健康委8个医疗质控平台中,自主定制、申报并成功通过医疗信息化ISO国际标准,公司技术创新和产品应用落地具有领先优势。
3、公司重视前沿技术研发和应用,在人工智能技术产品化、商业化持续投入,结合国家医疗数字化改革的指导方针,以数字驱动推进医院智慧临床、智慧管理、智慧服务的快速建设落地,并且基于数字驱动积累海量完整的医疗健康数据推进人工智能医疗应用的发展。公司的单病种人工智能服务融合了先进的大数据技术、具有自主知识产权的THINKGO医疗人工智能认知引擎、区块链技术,AR/VR拟真技术、120多种单病种的完整数据资源库和物联网智能健康监测设备,实现了专科/单病种的医疗健康全程闭环管理。目前公司已经打造了睡眠障碍、小儿哮喘、认知障碍等多个专科医疗健康全程闭环管理服务。未来公司将继续以数字驱动为核心融合人工智能和互联网技术,强化AI技术优势,形成基于数据的生态体系服务能力,在提供临床专科智能辅助诊疗、基层全科临床智能辅助服务的同时,开展更多的单病种全程管理等健康管理服务,并为解决医疗质控、医保控费等医疗管理问题提供助力。
报告期内,公司及子公司共获得发明专利10项,实用新型专利13项,外观设计2项,软件著作权14项,具体情况如下:
序号 | 知识产权类别 | 名称 | 专利号/登记号 | 授权日/发证日 | 取得方式 | 所有权人 |
1 | 发明 | CMOS非易失存储器单元电路 | 201610943304.0 | 2023/6/16 | 原始取得 | 上扬无线 |
2 | 发明 | 针锁式防盗标签及与其匹配的磁性开锁器 | 201711054179.9 | 2023/3/24 | 原始取得 | 思创医惠 |
3 | 发明 | 可实现异常RFID剔废和补标功能的复检设备 | 201810082435.3 | 2023/6/2 | 原始取得 | 上扬无线 |
4 | 发明 | 一种应用于Inlay电子标签生产设备的点胶装置 | 201810149126.3 | 2023/5/23 | 原始取得 | 上扬无线 |
5 | 发明 | 一种基于批量寻呼的多基站电子标签系统 | 202011038432.3 | 2023/3/21 | 原始取得 | 思创医惠 |
6 | 发明 | RFID标签用耐弯折测试机 | 201710524078.7 | 2023/7/7 | 原始取得 | 上扬无线 |
7 | 发明 | 一种一拖八物联网网关 | 202010651820.2 | 2023/10/20 | 原始取得 | 医惠物联网 |
8 | 发明 | 一种触控笔防盗保护结构 | 201710110746.1 | 2023/12/1 | 原始取得 | 思创医惠 |
9 | 发明 | 一种窄波束RFID圆极化天线系统 | 201611255786.7 | 2023/12/8 | 原始取得 | 思创汇联 |
10 | 发明 | 一种零售商品无线防盗系统及方法 | 201710670817.3 | 2023/10/3 | 原始取得 | 思创汇联 |
11 | 软件著作权 | 医惠巡检监测系统软件V2.1 | 2023SR0366583 | 2023/3/20 | 原始取得 | 医惠科技 |
12 | 软件著作权 | 电子病历后结构化平台V1.0 | 2023SR0233509 | 2023/2/13 | 原始取得 | 医惠科技 |
13 | 软件著作权 | 知识图谱管理平台V1.0 | 2023SR0233373 | 2023/2/13 | 原始取得 | 医惠科技 |
14 | 软件著作权 | 中西医术语融合本体库软件V1.0 | 2023SR0233424 | 2023/2/13 | 原始取得 | 医惠科技 |
15 | 软件著作权 | 康复辅具应用服务数据分析系统V1.0 | 2023SR0535701 | 2023/5/11 | 原始取得 | 医惠科技 |
16 | 软件著作权 | 康复辅具线上科普展厅系统V1.0 | 2023SR0535760 | 2023/5/11 | 原始取得 | 医惠科技 |
17 | 软件著作权 | 康复辅具应用服务云平台V1.0 | 2023SR0535761 | 2023/5/11 | 原始取得 | 医惠科技 |
18 | 软件著作权 | 医惠手术室护士排班管理系统软件V1.0 | 2023SR0145044 | 2023/1/28 | 原始取得 | 医惠科技 |
19 | 软件著作权 | 医惠智能授权管理系统软件V1.0 | 2023SR0535658 | 2023/5/11 | 原始取得 | 医惠科技 |
20 | 软件著作权 | 订单管理系统1.0 | 2023SR0279019 | 2023/2/24 | 原始取得 | 思创汇联 |
21 | 软件著作权 | 医惠智慧后勤生态开放平台V1.0 | 2023SR1651505 | 2023/12/18 | 原始取得 | 医惠科技 |
22 | 软件著作权 | 医惠一站式服务调度平台V1.0 | 2023SR1666992 | 2023/12/18 | 原始取得 | 医惠科技 |
23 | 软件著作权 | 医惠耗材管理系统V1.0 | 2023SR1662760 | 2023/12/18 | 原始取得 | 医惠科技 |
24 | 软件著作权 | RFID仓储管理系统V2.0 | 2023SR1530860 | 2023/11/29 | 原始取得 | 思创汇联 |
25 | 实用新型 | 一种智能井盖监控装置及监控系统 | 202220752071.7 | 2023/1/10 | 原始取得 | 思创汇联 |
26 | 实用新型 | 一种绳式防盗装置 | 202221910834.2 | 2023/3/21 | 原始取得 | 思创医惠 |
27 | 实用新型 | 带红外遥控的可编码电子标签及防盗系统 | 202223049355.9 | 2023/3/31 | 原始取得 | 思创医惠 |
28 | 实用新型 | 具有抗干扰功能的EAS与RFID双频标签 | 202223055868.0 | 2023/3/3 | 原始取得 | 上扬无线 |
29 | 实用新型 | 一种可快速拆装的RFID移动式盘点设备 | 202223169932.8 | 2023/6/6 | 原始取得 | 思创汇联 |
30 | 实用新型 | 一种织物清点车 | 202220643984.5 | 2023/3/3 | 原始取得 | 医惠医织 |
31 | 实用新型 | 一种织物收发车 | 202220645261.9 | 2023/4/18 | 原始取得 | 医惠医织 |
32 | 实用新型 | 锁芯件及用于商品防盗装置的锁结构 | 202221412240.9 | 2023/1/17 | 原始取得 | 思创医惠 |
33 | 实用新型 | 一种用于酒瓶的防盗装置 | 202223317941.7 | 2023/7/25 | 原始取得 | 思创医惠 |
34 | 实用新型 | 一步上锁酒瓶防盗装置 | 202320309970.4 | 2023/12/8 | 原始取得 | 思创医惠 |
35 | 实用新型 | 一种瓶类商品防盗装置的锁芯组件 | 202320842564.4 | 2023/12/8 | 原始取得 | 思创医惠思创汇联 |
36 | 实用新型 | 一种瓶类商品保护装置 | 202320986427.8 | 2023/10/27 | 原始取得 | 思创医惠思创汇联 |
37 | 实用新型 | 一种电子网袋标签 | 202321049870.9 | 2023/10/27 | 原始取得 | 思创医惠思创汇联 |
38 | 外观设计 | RFID智能清点柜 | 202230407205.7 | 2023/1/3 | 原始取得 | 医惠医织 |
39 | 外观设计 | 电子酒瓶防盗装置 | 202330071683.X | 2023/6/6 | 原始取得 | 思创医惠 |
四、主营业务分析
1、概述
2023年,对公司是较为艰难的一年,也是公司革新自救的一年。公司经营管理层及全体员工对面外界困难挑战,主动担当作为、攻坚克难,多措并举,保证了公司的规范运行和正常经营发展。公司制定了战略转型的方案,积极优化智慧医疗和物联网应用“一体两翼”的产业布局。强力推进经营理念转变,由规模效益向价值效益转变,改变经营策略,调整激励机制;强力推进产业路径转变,由硬件向软硬件结合、由国内向国内外市场结合、由单体项目向系统集成的综合项目转变;强力推进在建项目的实施,争取最大限度地“划句号”,收回应收账款;强力推进树立品牌意识,借助信创和数字化转型升级的要求,不断巩固行业地位,努力提升品牌影响力。
在面对内外部众多挑战的情况下,公司营业收入基本保持稳定,实现收入100,592.93万元,较去年同期调整后数据下降9.86%;归属于上市公司股东的净利润-87,434.92万元,与去年同期调整后数据基本持平。
(1)盘活低效资产,提升运营效率
1)剥离低效固定资产
报告期内,因“杭州钱塘智慧城城北园区改造提升”项目建设需要,公司与杭州上城区科技经济开发建设有限公司(以下简称“经济开发公司”)签署《国有土地非住宅房屋收购补偿协议》和《资产收购合同》,经济开发公司收购公司坐落在杭州市拱墅区莫干山路1418-25号和1418-48号的土地房屋及所属设施,交易总金额合计人民币179,563,504元,有效盘活低效资产,回笼资金。
2)转让股权资产,聚焦强化核心业务能力
报告期内,公司对部分不属于核心业务,对公司业务发展不大的参股公司进行了对外转让,包括广州认知医疗技术有限公司股权、中瑞思创(香港)将持有的EwellHK股权等,优化了公司资产结构,降低资产管理成本。
(2)优化业务布局,促进高质量发展
精简优化医疗板块业务,梳理医疗信息化业务相关的产品线,收缩低价值产品线,适应市场需求,集中优势力量打造公司优势产品类型提升医疗信息化板块盈利能力;随着经济社会数字化转型和智能升
级步伐加快,物联网已经成为新型基础设施的重要组成部分,物联网通过对人、机、物的全面互联,构建起全要素、全产业链、全价值链、全面连接的新型生产制造和服务体系,是数字化转型的实现途径,是实现新旧动能转换的关键力量,公司大力推进物联网业务的转型升级,着重在双频领域、环保新需求领域、数字化发展和RFID应用领域推出具有市场竞争力的产品,稳步提升品牌影响力,积极推动新兴市场拓展。
(3)降本增效,严控公司层面费用2023年,公司加强对运营费用支出的严格控制,压缩成本,减少不必要的开支,控制运营及行政成本;在业务维度重点倾斜在建项目,审慎把控新项目;在人员维度精兵简将,持续推进人员结构性优化,保优质人才。在控制业务部门成本支出的同时,加大回款力度,缩减亏损业务,积极推动公司业务实现良性运转,提高公司抗风险能力,实现公司的可持续发展。
(4)坚持技术创新与产品创新公司秉承“特别的思想创造特别的价值”的理念,思考公司价值、思考用户需求思考时代变化,不断创新、与时俱进。技术和产品研发围绕着“产品设计向产品技术服务转型”的定位,不断推进技术差异化,开拓及强化技术服务能力。报告期内,在医疗信息化业务上,公司凭借平台大数据交互、物联网、人工智能、微服务框架、区块链五大核心技术,着眼于打造创新型智慧医疗服务生态体系,继续提升医院信息化顶层设计能力和整体解决方案的交付能力,在产品种类和数量上都得到大幅增加的同时,实现软硬件的协同发展;在商业智能业务上,以RFID技术创新打造制造业流水线节拍管理解决方案。
(5)强化品牌建设,厚植发展优势2023年,公司积极结合自身优势,积极参加智慧医疗行业和物联网应用行业的重要市场品牌活动,在医疗信息化行业参加了由国家卫生健康委医院管理研究所主办的中华医院信息网络大会(CHINC)、中国护理质量大会、中国护理管理大会等品牌活动;在物联网应用行业参加了德国零售商超展(EuroShop2023)、中国零售业供应链年会、日本国际人工智能展、标准化果蔬周转筐应用示范项目启动会(济南站)等品牌活动。
公司围绕智慧医疗和物联网应用“一体两翼”的产业布局,全面展开品牌营销,通过LinkedIn、Facebook、YouTube、Instagram等社交媒体、行业媒体、官方网站、客户邮件、微信公众平台等多维传播渠道,以视频、图片、文章、图文结合等方式,及时推送智慧医疗和物联网应用的创新产品和解决方案、典型案例、品牌活动等新动态,持续提升公司品牌曝光度,不断提升品牌核心竞争力,便于广大用户及投资者更好地了解公司生产能力、创新研发能力、综合服务能力等。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 1,005,929,309.42 | 100% | 1,115,911,058.33 | 100% | -9.86% |
分行业 | |||||
商业智能 | 589,272,664.77 | 58.58% | 671,719,165.53 | 60.19% | -12.27% |
智慧医疗 | 244,247,838.51 | 24.28% | 444,191,892.80 | 39.81% | -45.01% |
出售房产 | 172,408,806.14 | 17.14% | |||
分产品 | |||||
商业智能 | 589,272,664.77 | 58.58% | 671,719,165.53 | 60.19% | -12.27% |
智慧医疗 | 244,247,838.51 | 24.28% | 444,191,892.80 | 39.81% | -45.01% |
出售房产 | 172,408,806.14 | 17.14% | |||
分地区 | |||||
国外销售 | 474,039,040.85 | 47.12% | 523,881,857.55 | 46.95% | -9.51% |
国内销售 | 359,481,462.43 | 35.74% | 592,029,200.78 | 53.05% | -39.28% |
出售房产 | 172,408,806.14 | 17.14% | |||
分销售模式 | |||||
直营 | 833,520,503.28 | 82.86% | 1,115,911,058.33 | 100.00% | -25.31% |
出售房产 | 172,408,806.14 | 17.14% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
商业智能 | 589,272,664.77 | 433,880,978.29 | 26.37% | -12.27% | -13.88% | 1.37% |
智慧医疗 | 244,247,838.51 | 324,943,027.57 | -33.04% | -45.01% | -24.99% | -35.51% |
出售房产 | 172,408,806.14 | 35,489,511.69 | 79.42% | |||
分产品 | ||||||
商业智能 | 589,272,664.77 | 433,880,978.29 | 26.37% | -12.27% | -13.88% | 1.37% |
智慧医疗 | 244,247,838.51 | 324,943,027.57 | -33.04% | -45.01% | -24.99% | -35.51% |
出售房产 | 172,408,806.14 | 35,489,511.69 | 79.42% | |||
分地区 | ||||||
国外销售 | 474,039,040.85 | 336,395,418.61 | 29.04% | -9.51% | -13.70% | 3.44% |
国内销售 | 359,481,462.43 | 422,428,587.25 | -17.51% | -39.28% | -22.81% | -25.08% |
出售房产 | 172,408,806.14 | 35,489,511.69 | 79.42% | |||
分销售模式 | ||||||
直营销售 | 833,520,503.28 | 758,824,005.86 | 8.96% | -25.31% | -19.02% | -7.07% |
出售房产 | 172,408,806.14 | 35,489,511.69 | 79.42% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
商业智能 | 销售量 | 万只 | 203,409 | 218,422 | -6.87% |
生产量 | 万只 | 189,791 | 223,205 | -14.97% | |
库存量 | 万只 | 30,463 | 44,082 | -30.89% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用2023年商业智能期末库存量30463万只,较上年同期减少30.89%,主要系公司优化了销售策略,调整了产品结构,减少了滞销产品的库存,从而导致整体库存量减少。
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
(5)营业成本构成行业分类行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
商业智能 | 直接材料 | 352,930,712.77 | 81.34% | 413,374,854.10 | 82.05% | -0.71% |
商业智能 | 直接人工 | 36,021,566.40 | 8.30% | 40,358,818.20 | 8.01% | 0.29% |
商业智能 | 制造费用 | 44,928,699.12 | 10.36% | 50,082,794.61 | 9.94% | 0.41% |
商业智能 | 小计 | 433,880,978.29 | 100.00% | 503,816,466.91 | 100.00% | 0.00% |
智慧医疗 | 硬件及外包服务 | 167,379,539.83 | 51.51% | 293,982,019.79 | 67.86% | -16.35% |
智慧医疗 | 项目实施人工 | 93,223,203.98 | 28.69% | 70,702,601.91 | 16.32% | 12.37% |
智慧医疗 | 项目实施费用 | 64,340,283.76 | 19.80% | 68,517,198.72 | 15.82% | 3.98% |
智慧医疗 | 小计 | 324,943,027.57 | 100.00% | 433,201,820.42 | 100.00% | 0.00% |
说明无
(6)报告期内合并范围是否发生变动?是□否
(一)处置子公司
1.单次处置对子公司投资即丧失控制权
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
EWELLHONGKONGLIMITED | 3,500万元港币 | 72.00 | 出售 | 2023年7月 | 财产权交接 | 20,165,474.12元 |
SunPacific | 出售 | 2023年7月 | 财产权交接 |
(续上表)
子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额 |
EWELLHONGKONGLIMITED | 参照处置价格 | |||||
SunPacific | 参照处置价格 |
(二)其他原因的合并范围变动
1.合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
医惠科技(海南)有限公司 | 新设 | 2023年6月 | 0.00 | 0.00% |
2.合并范围减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
杭州认知投资管理有限公司 | 注销 | 2023年6月 | 4,784.68 | 2,655.28 |
医惠科技(福建)有限公司 | 注销 | 2023年6月 | 0.00 | 580,448.55 |
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 261,222,397.92 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 25.97% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户一 | 118,312,534.09 | 11.76% |
2 | 客户二 | 86,284,976.81 | 8.58% |
3 | 客户三 | 21,028,749.29 | 2.09% |
4 | 客户四 | 19,807,445.62 | 1.97% |
5 | 客户五 | 15,788,692.11 | 1.57% |
合计 | -- | 261,222,397.92 | 25.97% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 113,726,738.44 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 19.99% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商一 | 46,978,009.82 | 8.26% |
2 | 供应商二 | 24,929,679.26 | 4.38% |
3 | 供应商三 | 14,515,663.61 | 2.55% |
4 | 供应商四 | 14,038,560.36 | 2.47% |
5 | 供应商五 | 13,264,825.39 | 2.33% |
合计 | -- | 113,726,738.44 | 19.99% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 136,817,318.33 | 109,836,398.01 | 24.56% | 主要系公司为保持或增加市场份额加大市场推广力度所致。 |
管理费用 | 136,553,336.83 | 160,129,644.87 | -14.72% | 主要系公司优化组织结构所致。 |
财务费用 | 81,414,705.73 | 80,093,947.81 | 1.65% | |
研发费用 | 155,304,149.05 | 178,961,798.86 | -13.22% | 主要系公司优化组织结构所致。 |
4、研发投入?适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
面向医联体和医共体的医疗人工智能融合创新应用 | 项目通过智慧健康数据大脑,串联医共体各个环节,构建一个具有自生产能力、开放性的智慧健康管理服务生态圈。将智慧健康云平台的健康服务通过物联网和互联网部署在基层医疗服务机构,优化服务流程。 | 研发内容已基本完成,等待项目验收 | (1)构建开放合作的人工智能研发创新平台(脑)与面向医联体、医共体的人工智能应用与服务平台(智能体)形成“脑-云-网-边-端”智慧健康数据大脑体系;(2)在医联体、医共体内提供疾病筛查、远程会诊、双向转诊和临床辅助诊断等人工智能应用服务功能,覆盖等级医院、社区医院、乡镇卫生院(所)不少于100家;(3)形成为100种最常见病及15种罕见病提供人工智能辅助诊断服务的能力。 | 建成人工智能研发创新平台(脑)与人工智能应用与服务平台(智能体),具备为多种常见病及罕见病开展人工智能辅助诊断服务的能力,使人工智能应用服务覆盖到等级医院、社区医院、乡镇卫生院(所)等不同类型的医疗机构,进一步提升公司在该领域的优势地位。 |
规范化、全周期重大出生缺陷大数据平台建设 | 在国家卫生健康委员会和科技部的联合指导下,建设国家级规范化全生命周期重大出生缺陷大数据云平台。通过该平台的建立,标准化、系统化梳理已有重大出生缺陷的研究数据,形成以出生缺陷单病种为索引的数据接口标准,实现已有数据库对接与共享;整合多维度数据,形成以出生缺陷各病种为索引的数据质控标准,提高数据质量和数据可利用度,供科学研究和临床转化验证;进而探索人工智能在出生缺陷筛查、辅助诊断等方面的应用。 | 已完成 | (1)重大出生缺陷大数据云平台开发;(2)19个病种的数据接口标准;病种数据统计分析工具;(3)提供数据上报的统计分析,针对19个病建立中心医院和各地区不同医院之间的协作诊疗网络 | 为我国常见19种重大出生缺陷提供了筛查-诊断-治疗-随访的全方位指导规范,建立了多维度可共享的国家级出生缺陷数据库,支持开展出生缺陷防控工作的规划统筹,以筛查、诊疗规范和智能应用指导辅助临床应用,为我国切实降低出生缺陷发生率起着至关重要的作用。 |
西部辅具项目-个性化模块化老年及残疾群体智能康复辅具产品研发 | 研究产出个性化防护智能鞋中的实时定位及跌倒报警模块,智能轮椅中的实时定位及移动生命体征监测模块,智能卧床监测护理系统中的生命体征监测模块。 | 已完成 | (1)实时定位模块开发;(2)跌倒报警模块开发;(3)生命体征监测模块开发。 | 本项目研发的辅具产品采用实用易行的个性化设计和模块定制,将人工智能算法模型、物联网感知模块和传统辅具相结合,满足了阶梯化的康复护理需求及成本要求,为三种典型失 |
能群体提供了监测预警、康复、护理相结合的智能康复辅具,可同时用于医院、社区及居家康复。 | ||||
西部辅具项目-基于“互联网+”的康复辅具应用服务云平台构建 | 遵循“云硬件(IaaS)、云平台(PaaS)、云服务(SaaS)”的三级分层体系构建基于“互联网+”的康复辅具配置服务云平台,围绕康复辅具应用展示、分析、配置需求,开发多样化的康复辅具应用数据标准化API接口,通过人工智能引擎和算法,基于微服务的研发架构,进行高度解耦的功能设计、模块建设、服务调用,完成线上科普展厅、数据分析系统。 | 已完成 | (1)康复辅具应用服务云平台开发;云平台接口开发;(2)康复辅具线上科普展厅系统开发;(3)康复辅具应用服务数据分析系统开发;(4)申请专利1项,软著4项。 | 结合康复辅具应用服务云平台数据库及计算力,以及人工智能大数据平台的顶尖时间序列深度学习算法模型,以实现医疗、产品、用户等多源数据的实时分析和筛选推荐,可基于人工智能技术开展的康复辅具配置应用服务。 |
医养结合智能信息技术研究及系统开发项目 | 研发支持培训学习云平台并提供文字与视频教材编制工具,提供统一接口支持不同的终端访问云平台开展自主学习及模拟考试,并支持学员在线交流。培训基地教师和机构管理人员可向学员精准推送培训课程,学员可利用固定和移动终端对培训课程进行反复学习并对培训效果等进行反馈。 | 已完成 | (1)基于云服务的医养结合在线培训系统与网络课程平台1套;(2)软件著作权5项。 | 项目平台投入使用后,其灵活性得到学员及教师的认可,且不受地域限制,可完全解决因工作繁忙造成的不能到场的情况,极大地提升了学员的自主学习动力,以线上线下相结合的混合学习方法突破传统人才培训的局限,提升了医养结合人才培训工作效率并形成持续优化。 |
基于行政数据库的脑血管病多层级医疗质量监测和反馈平台建立研究 | 通过并利用高效互联互通以及精细数据可视化技术,建立覆盖国家-省级-市县(监测哨点)的脑血管病医疗质量多层级监测、可视化反馈和改进国家级平台,并以此平台为基础开展反馈干预前后的比较效果学研究。该课题将依托国家卫健委单病种数据相关卫生行政等数据库,通过高效的大数据和互联互通等核心技术,完成全国超过1000家公立医疗机构的脑血管病医疗质量相关数据的 | 开展中,完成脑血管监测与管理平台一期功能开发,正在进行优化;实现了从单病种库与脑血管病四个专病库数据的映射与转换。 | (1)建成1个可反映脑血管病诊疗结构-过程-结局信息的医疗质量多层级监测、反馈与改进平台;(2)对接医院数量超过1000家;(3)平台累积监测病例数超过1000万;(4)获得软著2项。 | 建立了覆盖国家-省级-市县(监测哨点)的脑血管病医疗质量多层级监测;建立可视化反馈和改进国家级平台;解决目前医疗质量监测中数据被动上报、真实性和连续性欠佳、无法有效反馈和持续改进的关键技术问题,有助于推动医疗质量管理模式和研究模式的创新。 |
对接,分层级建立覆盖国家-省级-市县(监测哨点)质控信息的多层级监测和可视化反馈系统,针对该平台监测的医疗质量短板开展质量改进研究。 | ||||
中医国际标准研制与评价研究 | 通过层次分析法、Word2Vec等深度学习算法等多种方法,建立中医国际标准申报的基础评估模型、策略模型,建立中医国际标准实施效果评价指标、方法体系和结果应用模式。 | 已完成 | 根据指标体系进行智能模型和智能算法的搭建 | 提高了中医国际标准申报质量与效果评价,提升了临床实践指南的科学性、适用性和临床指导价值,为我国积极争取了中医国际标准制定的话语权和主导权,巩固了中医学在世界传统医学中的领先地位,进一步推动了公司在人工智能标准制定领域工作的发展。 |
基于人工智能的临床辅助决策支持系统研发 | 开展智能辅助诊断、智能辅助问诊、智能辅助分诊、智能辅助治疗等人工智能辅助应用功能开发,形成基于人工智能的临床辅助决策支持系统,并不断通过自学习训练优化疾病模型结构,调整疾病诊断规则,为患者提供基于人工智能的临床辅助决策支持服务。 | 研发工作已结束 | (1)开发食道癌临床辅助决策支持系统、先天性心脏病临床辅助决策支持系统、呼吸系统疾病感染并发脓毒血症决策支持系统各1套:(2)针对上述疾病诊疗系统选择其中1项申请并获得医疗器械产品注册证;(3)系统能够实现智辅助诊断、智能辅助问诊、智能辅助分诊、智能辅助治疗等决策应用功能,辅助决支持准确率不低于90%;(4)在10家医疗机构开展验证,其中5家以上为地市以上三级医院,覆盖病例总数不少于1500例;(5)申请发明专利1项,获得软件著作权8项。 | 基于人工智能的临床辅助决策支持系统具备开放式服务API接口,可与肺癌、冠心病、肺结节疾病相关功能引擎实现联通,通过完成三种疾病辅助诊疗引擎的智能化和科学化,形成基于人工智能的临床辅助决策支持的更多服务与产品,在逐步解决三类疾病诊疗痛点的同时创造了着更多市场需求和新增突破。 |
智能医疗开放创新平台开发及应用示范 | 通过构建数据共享、应用开放的智能医疗开放创新平台,研究建立医疗新一代人工智能的生态体系,形成医疗行业人工智能典型应用示范。以此形成“汇聚、开放、助力、共享”的开放创新型服务模式,为各类应用服务提供开 | 研发工作已结束 | (1)提供智能医疗开放创新平台1个;(2)接入20个专病病种数据,构建相应知识图谱;(3)选取10个病种开展疾病筛查、辅助诊疗、影像分析、慢病管理、用药推荐及合理审查或医疗监管(医保控费)应用示 | 项目对提高医疗质量产生较大价值,在提高健康医疗服务的效率和疾病诊断准确率等方面具有一定优势,为各类应用服务提供开放创新的生态环境。 |
放创新的生态环境,形成“产、学、研、用”协同发展、共创共享的新机制 | 范服务;(4)申请专利5项,获得软件著作权10项。 | |||
多模态临床疾病知识图谱与患者模型云平台的研发构建及应用 | 本项目将通过搜集整理医学领域临床指南、专家知识、权威教材、医学影像资料等不同维度多模态数据,采用多模态表征技术(Multi-modalTransformerEmbedding)和特征降维技术(PCA、TSNE等)进行多模态患者数据融合和高密度低维表征学习,通过清洗、融合和降维后进行数据归类、去重,同时结合算法模型推荐提供精准个性化的知识服务,构建持续学习和更新的多模态标准化疾病诊疗知识服务云平台。 | 开展中,初步构建了20个病种的知识图谱 | (1)构建标准化疾病诊疗知识云平台1套,实现在线检索和查阅功能;(2)构建多模态临床疾病知识图谱1套,涵盖30种常见病;(3)开发患者模型云平台1套,云平台具备智能问答、辅助诊断和智能医嘱功能,并选取3个病种构建相应的临床辅助决策支持系统;(4)获得1项发明专利和4项软件著作权 | 通过多模态临床疾病知识图谱的构建解决传统基于文本知识构建图谱进行服务诊疗过程中存在的知识来源单一,医学知识表示存在局限性等问题,对于当前精准医疗、新药研发等新领域提供更全面准确的临床支持,为构建全新的生命健康管理模型提供更丰富的医学知识支撑,后续有望用于疾病辅诊、药物研发及公共卫生事件预警等推进医学多模态数据的自动化与智能化处理,为医疗行业带来新的发展契机。 |
基于物联网应用技术的智能标签研究与开发 | 响应市场需求,传统的EAS防盗系统市场竞争力下降,在现有的防盗系统结合物联网技术既不影响原有的防盗功能又可以实现防盗标签智能化。 | 已完成 | 针对物联网技术应用与商超防盗场景的探索 | 物联网技术助力智能零售一直是公司重点关注和探索的领域,此项目可以弥补传统的EAS防盗系统市场竞争力不足问题,实现防盗场景智能化。 |
基于零售商超的常规标签研究与开发 | 传统的EAS防盗系统产品同质化严重,需要开发新场景、新商品保护的应用。 | 已完成 | 开发出保护更多类型产品的常规防盗标签 | 此次立项旨在满足更多产品的特殊保护需求,增加市场竞争力。 |
基于智能零售的物联网商品防损无线方案系统的研究与开发 | 现有防盗产品趋于向数据化、智能化方向发展,能够获得商品被查看的数据信息、能够管控商品摆放等成为新型防盗产品的发展趋势。 | 已完成 | 通过无线信息传输技术,获得商品被移动、查看的实时数据 | 无线信号传输的智能标签,将无线信号传输技术和3A电子标签融合,实现标签能够被盗发出告警,被查看能够上传数据的功能。 |
基于智慧商超的物联网防损多功能网关系统的研究与开发 | 目前物联网智能设备种类多,数据量大,如何多种设备,大量数据进行接收传输成为必须要解决的课题。 | 已完成 | 开发出数字智能网关 | 新版智能物联网网关,从硬件到软件标准化规范化封装,可以接入ESL、EAS智能标签、智能货架等多种应用场景的设备。 |
基于智能零售的物联网物品数据管理平台 | 建立集中的物联网物品数据应用平台可以从更客观、更精准的角度优化业务流程、制定商业决策,从而增加跨平台跨产品线销售。引入集中的数据应用平台概念可以增加软硬件销售,降 | 已完成 | 通过平台进行数据分析,提高数据管理以及商业决策效率 | 通过物品数据分析调整商业策略,增加客户粘性,更是展示公司强大的软硬件研发能力,增加软硬件销售,跨平台跨产品线销售的媒介。为以后三大产品线互联互通,分享数据,商业 |
低管理成本、提升生产效率、提高产品品质。 | 智能,数据挖掘打下良好的基础。 | |||
基于物联网应用技术的EAS+RFID双频通道检测系统的研究与开发 | 原有的智能门禁采用AM和RF两种通讯方式,目前市场上RFID标签普及,需要研发EAS+RFID双频通道应对需求。 | 已完成 | 实现EAS+RFID双频通道检测功能 | 公司之前EAS门禁通道只用于防盗,RFID门禁通道用于盘点,将两者结合之后,实现了防盗+盘点功能的突破。 |
基于物联网数据采集的RFID任务调度系统 | 在工厂端等RFID应用较多的场景,采集到的数据量往往十分巨大且需要非常迅速的处理速度,基于物联网数据采集的RFID任务调度系统目标为合理调度与分配数据,从而加快系统响应速度,提升业务效率。 | 已完成 | 实现RFID任务高并发情况下的调度处理 | 公司RFID类型的软硬件配套系统除了传统的服装行业,也在探索其他工业化应用场景,此项研究能容能够助力公司RFID业务的多方向发展可能性,支撑业务部门探索更多新的工业领域。 |
基于智能零售的物联网商超综合分析平台 | 基于智能零售系统产生的大量商超数据,进行大数据分析,给商超提供预警,库存管理,营销策略建议。实现商超数据智能化,决策智能化 | 已完成 | 实现商场数据综合分析,提升经营透明度与决策效率 | 商场领域为公司的主要发展领域之一,公司提供了多种相关物联网软硬件产品,本平台在已有的功能服务至上,通过大数据分析,提供进阶的商超决策分析建议,有助于公司在商超领域物联网解决方案竞争力的增强。 |
基于智能零售的电子商品防盗系统的研究与开发 | 数字通讯版3A门禁防盗系统将原有电子标签与门禁之间的通讯方式从模型信号变成数字信号 | 已完成 | 将数字信号与传统的模拟门禁天线相结合 | 克服传统门禁通讯信号容易受到干扰、信号容易被屏蔽等弊端,使得防盗天线系统更加安全、更具有市场竞争力。 |
基于智能硬件标签系统的研究和开发 | 强防盗系列产品网兜标签的需求量本年度激增,攻克网兜标签的批量生产难题,提升产品防盗等级,降低误报警率成为能否领先同行业关键环节 | 已完成 | 实现强防盗网兜产品的防盗等级提升,产品误报率下降 | 该项目成功后,我司年度出货网兜标签数量首次突破百万级,遥遥领先与同行业竞争者,使得我司成为行业内部强有力的竞争者,进一步提升公司在该领域的领军地位。 |
公司研发人员情况
2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 916 | 1,173 | -21.91% |
研发人员数量占比 | 65.34% | 66.57% | -1.23% |
研发人员学历 | |||
本科 | 585 | 749 | -21.90% |
硕士 | 28 | 38 | -26.32% |
其他 | 303 | 386 | -21.50% |
研发人员年龄构成 |
30岁以下 | 526 | 746 | -29.49% |
30~40岁 | 344 | 387 | -11.11% |
其他 | 46 | 40 | 15.00% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2023年 | 2022年 | 2021年 | |
研发投入金额(元) | 155,304,149.05 | 203,774,581.47 | 214,214,824.46 |
研发投入占营业收入比例 | 15.44% | 18.26% | 22.24% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 24,812,782.61 | 40,727,839.60 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 12.18% | 19.01% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | -2.81% | -5.89% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 1,205,268,334.32 | 1,344,711,847.16 | -10.37% |
经营活动现金流出小计 | 1,193,480,969.86 | 1,449,904,555.54 | -17.69% |
经营活动产生的现金流量净额 | 11,787,364.46 | -105,192,708.38 | 111.21% |
投资活动现金流入小计 | 1,388,903,672.95 | 2,157,392,339.47 | -35.62% |
投资活动现金流出小计 | 1,188,616,583.06 | 1,999,193,933.64 | -40.55% |
投资活动产生的现金流量净额 | 200,287,089.89 | 158,198,405.83 | 26.60% |
筹资活动现金流入小计 | 1,279,764,000.00 | 645,500,000.00 | 98.26% |
筹资活动现金流出小计 | 1,576,256,966.40 | 1,022,010,444.83 | 54.23% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -296,492,966.40 | -376,510,444.83 | 21.25% |
现金及现金等价物净增加额 | -82,000,162.09 | -315,093,339.66 | 73.98% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
本期经营活动产生的现金流量净额1,178.74万元,较上年同期增长111.21%,主要系本期加强资金支付管理以及合理优化组织结构以保证经营现金流有效流动所致。
本期投资活动产生的现金流量净额20,028.71万元,较上年同期增长26.60%,主要系银行理财产品到期赎回以及本期处置房产所致。
本期筹资活动产生的筹资现金流量净额-29,649.30万元,较上年同期下降21.25%,主要系公司优化资产融资结构,优先归还较高成本的中长期贷款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用
一方面本年度损益中,计提的商誉、股权资产、存货、应收款项等资产的减值准备3.55亿元,此部分减值计提为预计未来现金流量现值与账面价值差异而计提,此部分损失不对本期经营现金净流量产生直接影响;使用权资产、固定资产、无形资产和长期待摊费用的折旧摊销1.42亿元,此部分折旧摊销引起的本期损益同样不对本期经营现金净流量产生影响。
五、非主营业务情况?适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | -12,090,218.19 | 1.50% | 主要系处置长期股权投资产生的投资收益 | 不具有可持续性 |
公允价值变动损益 | -54,473,501.85 | 6.75% | 主要系其他非流动金融资产价值重估产生的公允价值变动损益影响 | 不具有可持续性 |
资产减值 | -270,512,452.64 | 33.51% | 主要系商誉、股权投资等资产预计未来现金流量现值与账面价值产生差异而计提的减值准备影响 | 不具有可持续性 |
营业外收入 | 1,408,630.67 | -0.17% | 主要系无法支付的应付款、违约金收入影响 | 不具有可持续性 |
营业外支出 | 91,924,003.54 | -11.39% | 主要系本期公司受到行政处罚所致 | 不具有可持续性 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 384,893,105.81 | 14.85% | 470,050,480.40 | 12.93% | 1.92% | |
应收账款 | 554,470,871.89 | 21.39% | 741,346,990.04 | 20.40% | 0.99% | |
合同资产 | 58,039,026.03 | 2.24% | 97,147,344.05 | 2.67% | -0.43% | |
存货 | 217,174,594.85 | 8.38% | 318,197,366.85 | 8.75% | -0.37% | |
投资性房地产 | 329,118,417.54 | 12.70% | 378,049,715.09 | 10.40% | 2.30% | 主要系本期处置房屋建筑物所致 |
长期股权投资 | 141,092,012.24 | 5.44% | 281,335,036.35 | 7.74% | -2.30% | 主要系本期计提资产减值准备所致 |
固定资产 | 394,904,045.37 | 15.23% | 513,842,255.97 | 14.14% | 1.09% | 主要系本期正常摊销以及计提资产减值所致 |
在建工程 | 0.00% | 104,837.52 | 0.00% | 0.00% | ||
使用权资产 | 3,537,521.27 | 0.14% | 5,937,890.00 | 0.16% | -0.02% | |
短期借款 | 385,327,648.08 | 14.86% | 405,936,310.43 | 11.17% | 3.69% | 主要系本期归还短期借款所致 |
合同负债 | 62,567,933.48 | 2.41% | 53,158,654.27 | 1.46% | 0.95% | |
长期借款 | 264,032,397.15 | 10.19% | 449,286,574.64 | 12.36% | -2.17% | |
租赁负债 | 2,237,057.88 | 0.09% | 3,799,797.14 | 0.10% | -0.01% |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 201,757,140.15 | 1,165,516,547.33 | 1,190,606,954.45 | 176,666,733.03 | ||||
5.其他非流动金融资产 | 138,957,427.06 | -54,305,186.85 | 84,652,240.21 | |||||
金融资产小计 | 340,714,567.21 | -54,305,186.85 | 1,165,516,547.33 | 1,190,606,954.45 | 261,318,973.24 | |||
应收款项融资 | 230,887.50 | -176,667.32 | 54,220.18 | |||||
上述合计 | 340,945,454.71 | -54,305,186.85 | 1,150,000,000.00 | 1,176,036,557.00 | -176,667.32 | 261,373,193.42 | ||
金融负债 | 0.00 | 168,315.00 | 168,315.00 |
其他变动的内容
对于持有的应收款项融资,采用票面金额确定其公允价值,本期异动净额为176,667.32元,其中收到银行承兑汇票227,058.43元,背书转让172,838.25元,到期兑现230,887.50元。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面余额(元) | 期末账面价值(元) | 受限类型 | 受限原因 |
货币资金 | 32,406,265.62 | 32,406,265.62 | 保证及冻结 | 诉讼冻结16,356,250.75元,信用证保证12,500,000.00元,保函保证3,549,841.25元,锁汇保证金173.62元 |
投资性房地产 | 361,731,768.67 | 310,505,708.20 | 抵押 | 抵押借款 |
固定资产 | 378,205,253.90 | 304,246,856.65 | 抵押 | 抵押借款 |
无形资产 | 25,088,399.86 | 20,154,920.91 | 抵押 | 抵押借款 |
长期股权投资 | 56,578,417.45 | 29,900,000.00 | 质押 | 股权质押借款 |
合计 | 854,010,105.50 | 697,213,751.38 |
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况?适用□不适用
1)报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用□不适用
单位:万元
衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
远期外汇合约 | 0 | 1,754.62 | -16.83 | 0 | 5,220.06 | 5,574.97 | 1,399.71 | 2.76% |
合计 | 0 | 1,754.62 | -16.83 | 0 | 5,220.06 | 5,574.97 | 1,399.71 | 2.76% |
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 公司将根据财政部《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号-套期会计》及《企业会计准则第37号-金融工具列报》等相关规定及其指南,对外汇衍生品交易业务进行相应的核算,与上一报告期相比无重大变化。 | |||||||
报告期实际损益情况的说明 | 公司报告期内以套期保值为目的的衍生品投资合约实际投资损益为-114.75万元,其中投资收益为-97.92万元,公允价值变动收益为-16.83万元。 | |||||||
套期保值效果的说明 | 由于公司及子公司在开展境外业务时需要通过外币进行结算,为了降低汇率波动对公司经营业绩的影响,公司及子公司拟与经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。公司及子公司通过外汇衍生品交易业务能够提高积极应对外汇波动风险的能力,更好的规避汇率风险,增强公司财务稳健性。 | |||||||
衍生品投资资金来源 | 自有资金 | |||||||
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 公司衍生品持仓的主要风险为:1、汇率、利率波动风险:在外汇汇率波动较大时,公司判断汇率大幅波动方向与外汇套期保值合约方向不一致时,将造成汇兑损失;若汇率在未来发生波动时,与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,在办理外汇套期保值业务过程中仍可能会出现内控制度不完善等原因造成损失。3、交易违约风险:外汇套期保值交易对手出现违约时,不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失,将造成公司损失。4、客户违约风险:客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致,可能使实际发生的现金流与财务部门已签署的外汇套期保值业务合同所约定期限或数额无法完全匹配,从而导致公司损失。公司拟采取的风险控制措施如下:1、根据公司制定的《高风险投资业务专项管理制度》《远期结售汇交易内部控制制度》,公司财务部是外汇套期保值业务的经办部门,负责外汇套期保值业务的具体操作,公司内审部负责审查外汇套期保值业务的实际操作情况,资金使用情况及盈亏情况。2、公司及子公司应以稳健为原则,防范汇率波动风险为目的,基于对公司及子公司的境外收付汇及外币借款金额的谨慎预测进行外汇套期保值业务。外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、借款期间或外币付款时间尽可能相匹配。3、公司财务部门负责对外汇套期保值业务持续监控。在市场剧烈波动或风险增大情况下,或导致发生重大浮盈、浮亏时第一时间报告给公司管理层以积极应对。4、为控制交易违约风险,公司与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务,保证公司开展外汇套期保值业务的合法性。 | |||||||
已投资衍生品报告 | 公司已投资衍生金融产品为卖出外汇(美元)远期合约,该衍生金融产品公允价值与公开外汇市场中人民币兑美元中间价呈反向变动情况,衍生品公允价值根据约定汇率与报告期末即期汇率的差额确认期末公允 |
期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 价值变动损益。 |
涉诉情况(如适用) | 不适用 |
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有) | 2023年03月09日 |
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司独立董事认为:公司审议该事项的程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。本次开展外汇套期保值业务与公司及子公司开展境外经营业务相关,以规避和防范汇率风险为目的,遵循稳健原则,不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。同时,公司已制定了《高风险投资业务专项管理制度》、《远期结售汇交易内部控制制度》,完善了相关业务审批流程,确定了合理的会计核算原则,风险可控。因此,同意公司按照相关制度的规定开展外汇套期保值业务。 |
2)报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用?不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2019 | 2018年度非公开发行股票 | 57,299.99 | 56,540.28 | 1,405.95 | 30,340.14 | 0 | 0 | 0.00% | 27,649.61 | 用途:已承诺部分将按计划投入募集资金项目。 |
去向:部分募集资金存放于募集资金专户,部分募集资金用于暂时补充流动资金及购买结构性理财产品。 | |||||||||||
2021 | 发行可转换公司债券 | 81,700 | 80,558.85 | 72.45 | 17,627.1 | 0 | 0 | 0.00% | 66,130.87 | 用途:已承诺部分将按计划投入募集资金项目。去向:部分募集资金存放于募集资金专户,部分募集资金用于暂时补充流动资金及购买结构性理财产品。 | |
合计 | -- | 138,999.99 | 137,099.13 | 1,478.4 | 47,967.24 | 0 | 0 | 0.00% | 93,780.48 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
1、非公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准思创医惠科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2019〕1442号)核准,公司非公开发行人民币普通股(A股)5,139.01万股,发行价格为11.15元/股,募集资金总额57,299.99万元,扣除各项发行费用759.72万元后,实际募集资金净额为人民币56,540.28万元。截至2023年12月31日,公司2023年度实际使用募集资金1,405.95万元,收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为135.74万元,募集资金余额为人民币27,649.61万元,均存放于募集资金专用账户,其中包括募集资金现金管理4,000.00万元和暂时性补充流动资金20,000.00万元。2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意思创医惠科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2020〕3372号)同意注册,本次可转换公司债券发行总额为81,700.00万元,本次发行可转换公司债券募集资金扣除承销及保荐费999.00万元(含增值税)后的余额80,701.00万元已由保荐机构(主承销商)于2021年2月1日汇入公司指定的募集资金专项存储账户,另扣除律师费、会计师费用、资信评级费用、用于本次发行信息披露费用及发行手续费等其他发行费用合计人民币210.62万元,加上承销及保荐费、律师费、会计师费用、资信评级费用、用于本次发行信息披露费用及发行手续费等其他发行费用可抵扣增值税进项税合计人民币68.47万元,公司本次发行募集资金的净额为80,558.85万元。截至2023年12月31日,公司2023年度实际使用募集资金72.45万元,收到的 |
(2)募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位:万元
银行存款利息扣除银行手续费等的净额为652.57万元。募集资金余额为人民币66,130.87万元,均存放于募集资金专用账户,其中包括募集资金现金管理13,000.00万元和暂时性补充流动资金30,000.00万元。
承诺投资项目和超募资金投向
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
物联网智慧医疗溯源管理项目 | 否 | 57,000 | 42,540.28 | 1,364.15 | 20,176.54 | 47.43% | 2025年12月31日 | -1026.25 | -7,347.23 | 否 | 否 |
医疗大数据应用研发中心 | 否 | 10,000 | 9,000 | 41.8 | 5,163.6 | 57.37% | 2025年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
补充流动资金 | 否 | 5,000 | 5,000 | 0 | 5,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
互联网+人工智能医疗创新运营服务项目 | 否 | 33,900 | 33,300 | 7.65 | 227.03 | 0.68% | 2025年12月31日 | -7.65 | -170.55 | 否 | 否 |
营销体系扩建项目 | 否 | 13,100 | 13,100 | 64.8 | 64.8 | 0.49% | 2025年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
基于人工智能和微服务云架构新一代智慧医疗应用研发项目 | 否 | 17,000 | 17,000 | 0 | 176.42 | 1.04% | 2025年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
补充流动资金 | 否 | 17,700 | 17,158.85 | 17,158.85 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
承诺投资项目小计 | -- | 153,700 | 137,099.13 | 1,478.4 | 47,967.24 | -- | -- | -1,033.90 | -7,517.78 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
无 | |||||||||||
合计 | -- | 153,700 | 137,099.13 | 1,478.4 | 47,967.24 | -- | -- | -1,033.90 | -7,462.5 | -- | -- |
分项目 | 1、非公开发行股票 |
说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 物联网智慧医疗溯源管理项目:项目在前期虽经过充分的可行性论证,并在实施过程中加强了对相关技术的储备和研究,但受市场环境及需求变化等客观因素影响,该项目在推进过程中并不及预期,虽然有部分设备已分批投入运营,并达到预定可使用状态,但整体投入进度仍然较慢,从而影响到项目的投入进度及现有已投入项目的运营收益。经审慎研究,公司决定将该募投项目实施期限延长至2025年12月31日。医疗大数据应用研发中心项目:前期受医疗环境及人员流动等客观因素影响,公司无法在研发端与行业内医疗机构形成良好的互动,对医疗大数据在应用方面的数据需求、数据采样、数据沉淀等多个研究领域受到阻碍,无法在原定期限内推进项目实施,经审慎研究,公司决定将该募投项目实施期限延长至2025年12月31日。2、向不特定对象发行可转换公司债券互联网+人工智能医疗创新运营服务项目:该项目募集资金于2021年年初到位,受市场环境、经济下行及人员流动等客观因素影响,该募集项目的研发人员投入不足,未取得实质性进展。经审慎研究,公司决定将该募投项目实施期限延长至2025年12月31日。营销体系扩建项目:该项目募集资金于2021年年初到位,受市场环境、经济下行及人员流动等客观影响,公司营销团队无法进行有效的安排,区域规划,市场开拓任务无法有效执行,基于市场环境不确定性因素的考虑,公司经审慎研究,决定将该募投项目实施期限延长至2025年12月31日。基于人工智能和微服务云架构新一代智慧医疗应用研发项目:该项目募集资金于2021年年初到位,受市场环境及经济下行等客观因素影响,该募投项目投资进度较预期有所滞后,经审慎研究,公司决定将该募投项目实施期限延长至2025年12月31日。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
2021年11月,公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司拟使用不超过人民币18,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过6个月,到期将归还至公司募集资金专户,公司已在2022年4月归还上述募集资金。2022年4月,公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司拟使用不超过人民币20,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专户,公司已在2022年6月归还上述募集资金。 |
2022年6月,公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司拟使用合计不超过人民币50,000万元的闲置募集资金(其中非公开发行股票项目闲置募集资金不超过人民币20,000万元,可转债项目闲置募集资金不超过人民币30,000万元)用于暂时补充流动资金,使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月,到期将归还至公司募集资金专户,公司已在2023年6月归还上述募集资金。2023年6月,公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司拟使用合计不超过人民币50,000万元的闲置募集资金(其中非公开发行股票项目闲置募集资金不超过人民币20,000万元,可转债项目闲置募集资金不超过人民币30,000万元)用于暂时补充流动资金,使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月,到期将归还至公司募集资金专户,截至2023年12月31日,已使用非公开发行股票项目闲置募集资金暂时补充流动资金金额为20,000.00万元,已使用可转债项目闲置募集资金暂时补充流动资金金额为30,000.00万元。 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 用途:已承诺部分将按计划投入募集资金项目。去向:部分募集资金存放于募集资金专户,部分募集资金用于暂时补充流动资金及购买结构性理财产品。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
?适用□不适用
交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格(万元) | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万 | 出售对公司的影响(注3) | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系(适用关联交易情形) | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因 | 披露日期 | 披露索引 |
元) | 及公司已采取的措施 | |||||||||||||
杭州上城区科技经济开发建设有限公司 | 公司位于杭州市拱墅区1418-48号的土地房屋及所属设施 | 2023年04月18日 | 9,229.87 | 5,964.09 | 对公司业务连续性、管理层稳定性无影响;对报告期财务状况产生积极影响,贡献净利润5964.09万元。 | -6.81% | 市场价 | 否 | 无关联关系 | 是 | 是 | 是 | 2023年03月23日 | 具体详见公司披露在巨潮资讯网的《关于公司转让资产的公告》(公告编号:2023-021) |
杭州上城区科技经济开发建设有限公司 | 公司位于杭州市拱墅区1418-25号的土地房屋及所属设施 | 2023年04月21日 | 8,727.64 | 7,727.84 | 对公司业务连续性、管理层稳定性无影响;对报告期财务状况产生积极影响,贡献净利润7727.84万元。 | -8.83% | 市场价 | 否 | 无关联关系 | 是 | 否 | 是 | 2023年03月23日 | 具体详见公司披露在巨潮资讯网的《关于公司<签署国有土地非住宅房屋收购补偿协议>的公告》(公告编号:2023- |
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:万元
)公司名称
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
医惠科技 | 子公司 | 一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;计算机软硬件及外围设备制造;软件开发;信息系统运行维护服务;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;互联网数据服务;云计算装备技术服务;网络设备制造;计算机及通讯设备租赁;通信设备制造;物联网技术服务;物联网技术研发;物联网应用服务;工业自动控制系统装置制造;智能控制系统集成;网络与信息安全软件开发;互联网安全服务;人工智能基础软件开发;人工智能应用软件开发;人工智能通用应用系统;人工智能硬件销售;数据处理和存储支持服务;大数据服务;数据处理服务;健康咨询服务(不含诊疗服务);工业设计服务;专业设计服务;会议及展览服务;企业管理咨询;软件外包服务;计算机软硬件及辅助设备批发;网络设备销售;通讯设备销售;工业自动控制系统装置销售;工业控制计算机及系统销售;机械电气设备销售;电子产品销售;服装服饰批发;鞋帽批发;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;货物进出口;技术进出口;5G通信技术服务;区块链技术相关软件和服务;物联网设备销售;可穿戴智能设备销售;停车场服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:第二类增值电信业务;互联网信息服务;建筑智能化系统设计;第二类医疗器械生产;第三类医疗器械经营(依法须经批准的项目, | 15,000.00 | 181,316.89 | 56,783.74 | 21,000.12 | -66,639.13 | -73,164.87 |
经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。 | ||||||||
上扬无线 | 子公司 | 一般项目:计算机软硬件及外围设备制造;计算机软硬件及辅助设备零售;物联网设备制造;物联网设备销售;网络设备制造;网络设备销售;通信设备制造;通信设备销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;电子产品销售;机械设备租赁;技术进出口;货物进出口;进出口代理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) | 16,000.00 | 29,393.28 | 25,433.17 | 20,771.27 | 2,474.48 | 2,207.92 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
EWELLHONGKONGLIMITED | 出售 | 无重大影响 |
SunPacific | 出售 | 无重大影响 |
杭州认知投资管理有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
医惠科技(福建)有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
医惠科技(海南)有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明无
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)公司发展战略公司创新融合软、硬件核心技术,贯彻应用于智慧医疗、智慧商业两大优势领域,并不断挖掘细分行业应用解决方案落地。公司将在两大优势领域继续发挥核心优势,提升商业化效率和商业成果转化率,在智慧商业领域,公司充分利用在EAS和RFID业务的长期积累,凭借从芯片研发到标签研制及系统集成的全产业链优势,为客户提供一站式服务的智慧商业解决方案;在智慧医疗领域,公司将继续充分发挥在医疗信息化和健康管理方面的核心优势,大力推动智慧医疗生态平台的搭建、医疗大数据及医疗人工智能的应用以及医疗健康服务的运营,着眼于信息服务的个性化和服务体验的提升;同时,不断加强智慧商业与智慧健康医疗养老业务的融合,实现健康乐居、健康生活,最终实现“互联物联,改变生活”的美好愿景。与温州市苍南县政府战略合作,积极扩展探索物联网行业应用、地方优势产业融合发展模式。
(二)公司经营计划面对当前极其复杂困难的局面,公司管理层与公司全体员工拟以壮士断臂的勇气,打破常规,破釜沉舟,背水一战,把公司既定的战略转型方案落到实处,彻底改变当下的被动局面。同事积极吸收外部力量,与温州市苍南县政府战略合作,积极扩展探索物联网行业应用、地方优势产业融合发展模式。
1、夯实智慧商业板块创新转型,进一步增强核心竞争力公司将继续钻研和夯实高附加值产品线,以最佳利润水平为核心目标,从制造转向智造,充分发挥公司全球知名品牌美誉度和全球渠道网络的核心竞争优势,持续深化制造能力并构建弹性供应链;同时做好关键技术储备、生产工艺储备、材料运用能力储备,着重在双频领域、环保新需求领域、数字化发展和RFID应用领域推出具有市场竞争力的产品,稳步提升品牌影响力,积极推动新兴市场拓展;从关键产品国际工厂认证、核心专利壁垒构建、应用技术实现、商业模式构建等多维度建立核心优势,拉开同质化竞争差异,打开可持续化发展通道。
2、融合地方产业升级,激发新的发展起点公司将与温州市苍南县政府深度战略合作,积极参与当地印刷包装产业升级工程,将RFID技术结合印刷包装产业增加数字化、智能化应用,助力当地传统工厂数字化转型和数据价值挖掘,通过结合工业物联网、数据挖掘、机器学习、AI等技术,为工厂提供一整套数据采集、数据清洗、数据分析、数据建模、数据可视化、数据应用等全过程数据智能解决方案,帮助工厂更好地降本增效、提质增量、提升企业经营管理水平和市场竞争力的同时,实现公司自身商业化、规模化应用落地。
3、提升技术沉淀和开发,探索简约高效模式创新国内医疗信息化经过二十来年的建设,已积累了海量的医疗大数据。在医疗健康数字经济风口下,居民对优质健康管理的新兴需求迫切需要通过医疗大数据的应用来满足,我国医疗大数据市场正步入一个空间广阔的新阶段。
公司在医疗机构单病种数据知识转化、单病种资源库建设及单病种数据科学应用为核心的单病种人工智能服务上具有多年的技术积累。在单病种数据的转化、应用方面,公司相较于同行具有以下优势:
(1)单位研发投入更加高效;(2)通过生态方式获取数据,低成本且可持续;(3)平台成熟度更高,已完成60多种常见病单病种数据资源库平台建设;(4)利用医疗大数据领域洞见,构建满足临床实际需求、解决临床实际问题的人工智能模型,通过平台+专科化的模式实现对智慧医院建设的反哺。
公司将进一步依托在数据和信息集成方面的深厚积累,发挥单病种人工智能服务上的优势,切入医疗服务的深入场景,构建以单病种数据资源库资产化及知识运营为核心的解决方案,聚焦医疗服务的便捷化,孵化新型亮点产品和解决方案,为公司业务的稳定增长提供持续源动力。
4、保持多元化合作和协同,实现资源价值最大化
随着医改进入深水区,“健康中国”离我们越来越近。在个性化、精准化优质医疗服务需求日益增加的背景下,医惠科技提供的医疗健康数字化、智能化服务,在过去的十多年里,积累了丰富的资源和基础。
医惠科技借助医疗物联网、数据交互、人工智能、区块链等信息技术的更新迭代,搭建智慧医疗生态开放平台,和医疗健康行业的各方进行协作,建立一个更加包容开放的生态体系。合作和开放的行业生态,可以更好地为医护和患者服务。医惠科技的定位便是协同更多的医疗健康产业合作伙伴,携手共担服务医疗大健康的责任。
在业务领域内,加强自身优势产品的迭代和发展,提升产品的竞争能力,保持内部产品的传承和发展。同时,保障面向客户解决方案的高质量交付,整合周边资源,突出核心优势,实现开放包容。
5、防控风险,筑牢行稳致远“压舱石”
持续加强公司治理和内部控制,强化风险防控体系。继续打造合规文化,提升全体员工合规意识,树立稳健经营理念。充分认识公司治理和内控机制的重要性,加强全员的合规教育。通过合规文化的培育,营造良好的内控氛围,并通过教育、管理、激励与约束相结合,提高全员的综合素质。正确处理业务发展与合规管理、眼前利益与长远利益的关系,牢固树立先规范后发展的经营理念。继续加强风险控制制度建设,结合实际经营情况,不断完善现有制度,加强制度执行力,切实提高公司治理和合规管理水平,进一步提升风险管控能力,促进公司的稳健发展。
上述经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,敬请投资者注意投资风险。
(三)公司未来可能面对的风险因素
1、市场环境与行业竞争加剧的风险
在物联网业务领域,近年来全球零售业安防市场竞争激烈,国内RFID及应用解决方案市场也吸引大批竞争者纷纷涉足,进一步压缩市场利润空间;在智慧医疗领域,国内从事医疗信息化的企业及跨界竞争对手纷纷加大投入抢占市场,结合近三年国内医疗系统单位经营压力,需求增量放缓,这对公司的综合竞争力及成本控制能力提出了更高的要求。如果公司不能紧跟行业发展方向,提高公司的竞争力和核心优势,将无法适应激烈的行业竞争。
对此,公司将充分发挥软硬件方面技术研发和产业化优势,不断拉大与竞争对手在技术和服务等方面的差距,充分发挥公司在主营业务领域已建立的典范项目的示范性效应,跟踪市场需求,深挖客户潜力,逐步探索新的业务模式,确保公司主营产品的市场影响力,同时加强成本控制,提升作业效率,确保业务现金流稳定,保持及获得更多的利润空间。
2、技术开发滞后及泄露风险
智慧医疗及物联网应用行业涉及的专业技术门类较多、技术更新迭代速度较快。为了保持竞争优势,公司需要准确预测技术发展趋势,及时投入并开发先进技术并将其用于自身产品的设计研发和技术升级。如果不能准确把握技术发展趋势或无法及时将新技术运用于产品开发及升级,将会对公司领先的技术地位产生不利影响。公司主营产品的技术含量高,核心技术和高素质的研究技术人员和应用实施团队是公司进行产品创新和市场维护的根本。公司在多年的研发、经营过程中,拥有了多项专利、软件著作权,研发出多项医疗行业应用解决方案,建立了高效协作的应用实施团队,如发生上述相关技术人员离职或私自泄露机密的情况,可能对公司经营造成不利影响。对此,公司将积极顺应行业技术发展趋势,不断改进研发技术,进一步完善保密制度,同时有效做好核心人员的激励和管理工作,最大程度防范技术泄密给公司带来的风险。
3、公司经营管理风险
近年来经济下行明显,市场快速变化,这将在资源整合、技术开发及市场开拓等方面给公司提出了新的挑战。如果公司管理水平无法适应公司经营发展的需要,管理制度未能随着公司经营活动而及时完善,将影响公司的经营效率,削弱公司的市场竞争力,给公司的生产经营及进一步发展带来不利影响。
对此,公司将不断加强和完善公司内部管理制度,完善各项工作流程机制、协调统筹和考核机制,严格有效防范与控制经营风险,优化决策程序,提高决策管理水平。
4、人力资源管理风险
智慧医疗及物联网应用行业属于知识密集型行业,高质量人才是企业竞争的核心要素。虽然公司已通过提供有竞争力的薪酬福利,建立公平的晋升机制和完善的培训体系等方式增强人才队伍的稳定性,但如公司核心研发人员、重要销售人员及管理人员流失,且无法获得及时补充,可能面临人才结构失衡的风险,短期将对公司的盈利能力产生不利影响。
对此,公司在引进高级技术人才的同时,加强开展核心骨干员工内部培养机制,组织优秀员工参与培训拓展,增加对公司的忠诚度和归属感,提升员工职业能力,此外,公司也将视发展情况推出相应激励措施,实现员工的个人利益与公司的整理利益共同发展,充分发挥人才激励机制,营造良好的团队氛围,完善职工个人职业发展道路。
5、国际贸易政策及汇率波动风险
近年来,随着各国经济发展增速的不同变化,国际市场进出口贸易争端频现,各国政府也针对进出口贸易的不同类别实施相关贸易保护政策。国际市场人民币汇率变动也较为频繁,公司商业智能业务中的出口比例较大,存在贸易国的政策和国际货币市场汇率波动的风险。
对此,公司将持续关注贸易国的经济发展和政策变化,进行分析研判,一方面选择合适的汇率管理工具对汇率波动风险进行主动管理,另一方面针对出口业务购买相关保险,以最大限度降低因政策和汇率波动对公司造成的损失。
6、应收账款回收风险
随着公司业务规模的发展,公司应收账款余额逐步增加,如果未来公司客户的经营状况发生重大不利变化以及国内宏观经济形势发生较大波,可能影响客户支付货款的及时性,进而导致公司存在因货款回收不及时、应收账款金额增多、应收账款周转率下降引致的经营风险。
对此,一方面公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保公司不会面临重大坏账风险。另一方面公司将在销售合同执行的全流程中加强应收账款的管理和监控,加大应收账款追款责任制实施力度及对市场部门销售回款率的考核力度,加大对账期较长的应收账款的催收和清理工作,逐步降低应收账款的余额及降低应收账款发生坏账损失的风险。
7、资产减值风险
(1)商誉减值风险
公司陆续通过非同一控制下企业合并的形式收购了医惠科技、GL公司等公司,根据《企业会计准则》,购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应当确认为商誉。该等商誉不作摊销处理,但需要在未来每个会计年度末进行减值测试。如果因国家政策变化、行业竞争加剧或者其他因素导致医惠科技等公司未来经营状况和盈利能力未达预期,则公司将计提商誉减值准备,从而对公司当期损益及盈利水平造成不利影响。
(2)长期股权投资及其他非流动金融资产的减值风险
除商誉减值之外,公司其他资产减值的风险还包括长期股权投资的减值风险、其他非流动金融资产的减值风险等。一方面,由于长期股权投资系通过权益法核算,该等企业的盈亏已经一定程度体现在公司期末长期股权投资账面价值之中;另一方面,公司通过多层次的对外投资,建立了更加稳定、完整、安全从互联网到物联网的智慧医疗IT体系,该等企业为公司开拓创新业务提供了应有的支撑。虽然公司前述各项投资较为分散,但若部分企业因经营能力、市场因素、政策变化等出现持续亏损或者发生行业系统性风险导致该等投资出现普遍性亏损等,可能会导致相关资产出现减值,进而导致公司业绩大幅下滑,甚至直接导致公司出现亏损。
对此,公司将进一步收缩对外投资战线,加强投后管理、风控管理和减值预期管理,推动可回收投资回笼资金。
8、募集资金投资项目实施风险
在确定募集资金投资项目时,公司已综合审慎地考虑了自身的技术能力、目前的业务结构、客户实际需求,并对产业政策、市场需求、项目进度和投资环境等因素进行了充分的调研和分析。但是,本次募集资金投资项目的建设计划、实施过程和实施效果仍可能因技术障碍、投资成本变化及客户需求变化等因素而增加不确定性,可能存在募集资金投资项目无法实施后或实施后达不到预期效益的风险。
对此,公司管理层将充分考虑现实因素,根据公司实际战略目标和经营计划变更募集资金用途,以配合公司整体发展规划实现更好的投资和经营效益。
9、投资者诉讼索赔的风险
由于公司于2024年1月8日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局出具《行政处罚决定书》,部分投资者向公司提起诉讼,要求公司赔偿经济损失,公司存在投资者诉讼索赔的风险。截至本报告期末,法院已受理2起投资者诉讼索赔案件。公司已聘请专业律师,主张公司权益,根据已生效判决赔付比例、结合司法实践等情况,积极应对,努力减少公司损失。
10、流动性风险
国资股东对企业连续提供了借款支持,企业的流动性虽然有所恢复但仍不足,应付款项及业务的提升发展,都需要持续的资金投入。公司一方面必须尽快提升经营效率,增强盈利能力,从而获得更多的增量授信;另一方面,加快固定资产的盘活以及公司优质股权的变现,促进流动性得到根本改善,使企业走上良性发展的道路。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2023年05月23日 | 价值在线(https://www.ir-online.cn/)网络互动 | 网络平台线上交流 | 其他 | 线上参与公司2022年度网上业绩说明会的全体投资者 | 具体内容详见公司2023年5月23日在巨潮资讯网披露的《思创医惠2022年度网上业绩说明会活动信息》 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作,提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等要求。
1、股东和股东大会公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。报告期内,公司召开股东大会3次,其中召开年度股东大会1次和临时股东大会2次,均由公司董事会召集召开,由见证律师进行现场见证并出具法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。
2、公司第一大股东目前,公司为无控股股东、实际控制人状态。公司第一大股东及其一致行动人严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求,规范自己的行为。报告期内,未发生超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动损害公司及其他股东利益的情形;截至报告期末,不存在第一大股东及其关联人占用公司资金、为第一大股东及其关联人提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于第一大股东及其关联人,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、董事和董事会根据《公司章程》和《董事会议事规则》的规定,公司设董事会,对股东大会负责。董事会由7名董事组成,其中独立董事3名,独立董事人数达到董事会人数的三分之一,且人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的要求,董事会下设审计、战略决策、薪酬与考核、提名四个专门委员会。报告期内,董事会召开会议15次,董事会的召集和召开程序符合《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》的相关规
定,会议记录完整,会议决议及时充分披露。公司董事勤勉尽责,认真履行《公司章程》赋予的职权,并积极参加公司历次董事会,保证了公司的持续健康发展,维护了广大股东的合法权益。
4、监事和监事会公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1人,监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,监事会召开会议7次。各位监事按照《公司章程》《监事会议事规则》等规定的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、对外担保、资金占用、财务状况等的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
5、绩效评价与激励约束机制公司建立并逐步完善公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。
6、信息披露公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》,依法履行信息披露义务,严格遵守“公平、公正、公开”的原则,真实、准确、及时、完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息;董事会秘书负责公司信息披露工作,公司董事会办公室负责接待投资者来访及咨询,加强与投资者的沟通和交流。
7、内幕知情人登记管理报告期内,公司严格按照内幕信息知情人报备制度,根据相关重大事项及需保密事项的进展情况,做好内幕信息知情人的登记和报备工作,不存在因内幕信息泄露导致公司股价异常波动的情形,维护公司信息披露的公平原则,切实保护了公司股东的合法权益。
8、内部审计制度的建立和执行情况为规范经营管理,控制风险,保证经营业务活动的正常开展,公司根据《公司法》《公司章程》等有关法律、法规和规章制度,结合公司的实际情况、自身特点和管理需要,制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系,并不断完善。公司董事会下设审计委员会,主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通,并监督公司内部审计制度的实施,审查公司内部控制制度的执行情况,审查公司的财务信息及披露等。审计委员会下设独立的内审部,内审部直接对审计委员会负责及报告工作。
9、制度修订及制订情况报告期内,公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性指引及《公司章程》的规定,对公司11项治理制度进行修订,并新增制定《独立董事专门会议工作细则》,
建立了健全较为完整、合理的法人治理结构。公司将继续结合实际情况不断完善,以进一步提高公司治理水平,促进公司规范运作。同时督促董事、监事及高级管理人员严格遵守相关法律法规,勤勉尽责,忠实履行自己的职责和义务。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
2019年12月25日,公司原控股股东、实际控制人路楠分别与方振淳、西藏瑞华资本管理有限公司、浙江鲲鹏资产管理有限公司签署《〈委托投票协议书〉之解除协议》,公司变更为无实际控制人、无控股股东状态(详见“第七节股份变动及股东情况”之“三、股东和实际控制人情况”)。报告期内,公司仍为无实际控制人、无控股股东状态,公司的第一大股东为云海链控股股份有限公司。公司与第一大股东之间严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度的要求,在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,公司具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力,人员依法行使自身合法权利并承担相应义务。公司未来亦将继续遵循相关法律规范要求,确保与第一大股东在业务、人员、资产、机构以及财务等方面均做到独立运作。报告期内,未发生直接或间接干预公司决策和经营活动及利用其它控制地位侵害其它股东利益的行为。
1、业务独立公司拥有独立的生产经营场所,拥有独立的产、供、销体系,独立开展各项业务。不存在对公司第一大股东及其关联方重大依赖的情形,与第一大股东及其关联方不存在同业竞争。
2、人员独立公司建立了独立的劳动、人事和分配管理制度,公司总经理及其他高级管理人员专职在本公司工作、领取薪酬,不存在在第一大股东及其关联方中兼任除董事、监事之外职务及领取薪酬的情形。公司的财务人员均不存在在第一大股东及其关联方中兼职的情形。
3、资产独立公司对所有生产经营所需的资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金被第一大股东及其关联方占用的情形,不存在以资产、权益为第一大股东及其关联方担保的情形,本公司现有的资产独立、完整。没有以其资产为股东或个人债务以及其他法人或自然人提供任何形式的担保。
4、机构独立公司依法设立了股东大会、董事会、监事会等决策、执行、监督机构,并制定相应会议制度及议事规
则。公司各机构均独立于第一大股东及其关联方,各项规章制度完善,法人治理结构规范有效。
5、财务独立公司设置了独立的财务部门,并根据现行的会计准则及相关法规、条例,结合公司实际情况制定了财务管理制度,建立了独立、完整的财务核算体系,能够独立作出财务决策。公司配备了必要财务人员从事公司财务核算工作,并在银行独立开设账户,依法独立纳税,不存在股东干预公司财务的情况。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 16.51% | 2023年04月07日 | 2023年04月07日 | 具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《2023年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-028) |
2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 15.48% | 2023年05月18日 | 2023年05月18日 | 具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《2022年年度股东大会决议公告》(公告编号:2023-055) |
2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 15.93% | 2023年07月20日 | 2023年07月21日 | 具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《2023年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-082) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
朱以明 | 男 | 62 | 董事长 | 现任 | 2022年05月23日 | 2024年08月17日 | ||||||
吴琼 | 女 | 43 | 联席董事长 | 现任 | 2024年01月16日 | 2024年08月17日 | ||||||
华松鸳 | 女 | 42 | 董事、总经理 | 现任 | 2021年08月18日 | 2024年08月17日 | ||||||
丁燕 | 女 | 41 | 董事 | 现任 | 2022年05月23日 | 2024年08月17日 | ||||||
赵合宇 | 男 | 58 | 独立董事 | 现任 | 2022年05月23日 | 2024年08月17日 | ||||||
刘银 | 男 | 55 | 独立董事 | 现任 | 2022年05月23日 | 2024年08月17日 | ||||||
梁立 | 男 | 57 | 独立董事 | 现任 | 2021年08月18日 | 2024年08月17日 | ||||||
申东华 | 男 | 57 | 监事会主席 | 现任 | 2022年12月08日 | 2024年08月17日 | ||||||
李倩 | 女 | 54 | 监事 | 现任 | 2022年12月08日 | 2024年08月17日 | ||||||
楼翔 | 男 | 46 | 职工代表监事 | 现任 | 2022年12月08日 | 2024年08月17日 | ||||||
彭军 | 男 | 58 | 副总经理 | 现任 | 2022年08月26日 | 2024年08月17日 | 5,000 | 0 | 5,000 | |||
陈云昌 | 男 | 44 | 财务总监 | 现任 | 2021年11 | 2024年08 |
月08日 | 月17日 | |||||||||||
王万元 | 男 | 36 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 2023年12月13日 | 2024年08月17日 | ||||||
葛磊 | 男 | 42 | 副总经理 | 现任 | 2024年02月27日 | 2024年08月17日 | ||||||
温作客 | 男 | 40 | 副总经理 | 离任 | 2021年08月18日 | 2023年02月20日 | ||||||
鲁丽娟 | 女 | 35 | 董事会秘书 | 离任 | 2021年08月18日 | 2023年04月24日 | ||||||
鲁丽娟 | 女 | 35 | 副总经理 | 离任 | 2022年05月12日 | 2023年04月24日 | ||||||
薛起玮 | 女 | 52 | 董事会秘书 | 离任 | 2023年07月25日 | 2023年08月11日 | ||||||
薛起玮 | 女 | 52 | 副总经理 | 离任 | 2023年07月25日 | 2023年12月13日 | ||||||
章笠中 | 男 | 61 | 董事长 | 离任 | 2021年08月18日 | 2024年01月04日 | 24,601,203 | 6,150,301 | 18,450,902 | 质押证券处置过户 | ||
刘名章 | 男 | 44 | 副总经理 | 离任 | 2022年11月21日 | 2024年02月19日 | ||||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 24,606,203 | 0 | 6,150,301 | 0 | 18,455,902 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否
1、2023年2月20日,原副总经理温作客先生因个人原因申请辞去副总经理职务,原定任期届满日为2024年8月17日,辞职后不再担任公司任何职务。
2、2023年4月24日,原副总经理、董事会秘书鲁丽娟女士因个人原因申请辞去副总经理、董事会秘书职务,原定任期届满日为2024年8月17日,辞职后不再担任公司任何职务。
3、2023年8月11日,原副总经理、董事会秘书薛起玮女士因工作调整原因申请辞去董事会秘书职务,辞职后仍担任公司副总经理职务。2023年12月13日,原副总经理薛起玮女士因工作调整原因申请辞去副总经理职务,辞职后继续担任公司财务副总监。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
温作客 | 副总经理 | 解聘 | 2023年02月20日 | 因个人原因辞职 |
鲁丽娟 | 副总经理、董事会秘书 | 解聘 | 2023年04月24日 | 因个人原因辞职 |
薛起玮 | 董事会秘书 | 解聘 | 2023年08月11日 | 工作原因 |
薛起玮 | 副总经理 | 解聘 | 2023年12月13日 | 工作调整原因 |
王万元 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 2023年12月13日 | 经董事会聘任 |
章笠中 | 董事长 | 离任 | 2024年01月04日 | 因个人原因辞职 |
吴琼 | 董事 | 被选举 | 2024年01月16日 | 经股东大会选举 |
吴琼 | 联席董事长 | 被选举 | 2024年02月04日 | 经董事会选举 |
朱以明 | 董事长 | 被选举 | 2024年02月04日 | 经董事会选举 |
刘名章 | 副总经理 | 解聘 | 2024年02月19日 | 因个人原因辞职 |
葛磊 | 副总经理 | 聘任 | 2024年02月27日 | 经董事会聘任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
朱以明先生,汉族,1962年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,主要从事财务、企业管理等工作。1986年至2016年曾任职于电子工业部办公厅、中国电子信息产业集团、深圳桑达销售公司、中国电子工业深圳总公司、南京中电熊猫、夏新股份有限公司、中电财务公司、彩虹集团;2017年6月至2020年10月,任中国电子进出口总公司董事长、党委书记;2020年10月至2022年8月,任中国电子信息产业集团派出企业专职董事。2022年5月23日至今,任思创医惠科技股份有限公司董事;2022年5月31日至2024年2月3日任公司联席董事长;2024年2月4日起任公司董事长。
吴琼女士,汉族,中国国籍,无境外永久居住权,1981年出生,浙江工商大学硕士研究生学历。2003年7月至2008年4月,任职于华融金融租赁股份有限公司;2008年4月至2020年9月,任浙江汇金融资租赁有限公司总裁助理;2020年9月至2023年7月,任诚通融资租赁有限公司总经理助理。2023年7月至今,任温州创加智能科技有限公司执行董事兼总经理、苍南县霁泽企业管理咨询有限公司执行董事兼总经理。2024年1月16日起,任公司董事;2024年2月4日起任公司联席董事长。
华松鸳女士,汉族,1982年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任美国联合技术公司主管、华为技术有限公司高级经理、杭州认知网络科技有限公司总经理、医惠科技有限公司总裁助理;2021年8月18日起至2022年5月31日任公司副董事长;2020年12月23日至今任公司董事;2021年8月18日至今任公司总经理。
丁燕女士,汉族,1983年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2007年6月至2010年3月,任北京康邦科技有限公司经理;2010年3月至2018年12月,任芯联达信息科技(北京)股份有
限公司董事、联合创始人。2019年7月至今,任医声医事(北京)科技有限公司董事长、创始人。2022年7月22日至今任云海链控股股份有限公司董事。2022年5月23日起至今任公司董事。
赵合宇先生,汉族,1966年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,注册会计师,注册税务师。1991年4月至今,历任中国电子工业总公司副主任科员、电子工业部主任科员、世纪审计事务所副所长、新世纪会计师事务所所长、中兴新世纪会计师事务所主任会计师、天华中兴会计师事务所高级合伙人、立信会计师事务所高级合伙人;现任众华会计师事务所(特殊普通合伙)高级合伙人。2011年至2022年,担任和风投资管理有限公司经理、董事;2017年6月6日至2022年7月28日,担任太极计算机股份有限公司独立董事;2019年至2022年,担任平顶山银行股份有限公司独立董事;2022年10月担任汝州农商银行独立董事至今;2022年5月23日起担任公司独立董事。
刘银先生,汉族,1969年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。曾获中国贸易救济研究奖。2003年8月至2006年8月,任环中律师事务所律师;2006年8月至2007年7月,任金诚同达律师事务所律师;2007年9月至2014年5月,任汉能投资集团法务总监;2014年6月至2018年8月,任环中律师事务所律师。,2020年12月至2024年1月4日,分别任上海赛比曼生物科技有限公司董事长、西比曼生物科技(上海)有限公司执行董事。2018年9月至今,任北京市盈科律师事务所合伙人。2022年5月23日起担任公司独立董事。
梁立先生,汉族,1967年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历。1992年至1999年任浙江大学教师;2000年至2001年任南京中萃食品有限公司人力资源经理;2001年2002年任南京医药股份有限公司副总经理;2002年至2003年任吉林中粮可口可乐饮料有限公司总经理助理;2003年至2008年任天津乐能科技有限公司总经理;2008年至2013年任杭州电子科技大学副教授;2013年至2016年任蒙牛乳业系统负责人;2017年至2017年任农夫山泉股份有限公司事业部总经理;2017年至2019年任浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司常务副总裁;2018年至2019年兼任浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司董事;2021年8月18日起担任公司独立董事。
2、监事
申东华先生,朝鲜族,1967年出生,中国国籍,美国永久居留权,毕业于北京大学,硕士研究生学历。1989年至1996年,任北京科苑电子技术有限公司工程师;1999年至2021年,任北京民科医疗科技有限公司总经理;2022年至今,任原定任期届满日为2024年8月17日数字健康事业部副总裁。2022年12月8日起至今担任公司监事会主席。
李倩女士,汉族,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于中南财经大学,本科学历,注册会计师,注册造价工程师。1991年7月至1993年3月,任职于江汉石油机械厂;1993年3月至1997年4月,任职于北京奥美广告有限公司;2000年11月至2007年6月,任中审亚太会计师事务所海南分所注册会计师;2007年6月至2013年3月,任海南新海岸置业有限公司财务负责人、计划部副经理;2013年3月至2019年2月,历任海南生态软件园集团有限公司财务部副经理、经理;2019年2月27日至今,任海南生态软件园集团有限公司财务金融中心总经理。2022年12月8日起至今担任公司监事。
楼翔先生,汉族,1978年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级会计师。2010年5月至2016年4月,历任三维通信股份有限公司销服中心财经经理、内审部负责人。2016年6月至2016年10月,任公司内审部经理;2016年11月至今,任公司内审部负责人;2017年7月至2022年12月7日任公司股东代表监事;2022年12月8日起至今担任公司职工代表监事。
3、高级管理人员
华松鸳女士:同1、董事。彭军先生,汉族,1966年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。历任杭州师范大学副研究员,杭州银江智能设备有限公司总经理助理,杭州慧胜科技有限公司董事,武汉医路云科技有限公司执行董事,杭州睿杰信息技术有限公司董事,上海共阅信息技术有限公司执行董事,北京麦岐科技有限责任公司董事,杭州华洁医疗科技有限公司执行董事,浙江医洁医疗科技有限公司执行董事,医惠科技(沈阳)有限公司执行董事;现任医惠科技有限公司董事长,杭州国家软件产业基地有限公司董事,上海泽信软件有限公司董事。2022年8月26日起至今担任公司副总经理。
陈云昌先生,汉族,1980年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中级会计师。历任海南椰岛集团股份有限公司财务经理、海南康联药业集团有限公司财务总监、海南生态软件园集团有限公司资金部总监等职务。2021年11月8日起至今任公司财务负责人。
王万元先生,汉族,1988年出生,中国国籍,无境外永久居住权,浙江大学硕士研究生学历。2013年7月至2022年12月,在国金证券投资银行部任业务董事;2022年12月至2023年12月,历任杭州可靠护理用品股份有限公司董事长助理、副总经理、董事会秘书。2023年12月13日起至今任公司副总经理、董事会秘书。
葛磊先生,汉族,1982年出生,中国国籍,无境外永久居住权,吉林农业大学本科学历。2006年至2007年任中鑫东泰生物技术有限公司研究员;2007年至2010年任杭州北海信息有限公司工程部经理;2010年至2022年历任医惠科技有限公司项目经理、西部区域副总经理、大客户经理、副总经理兼交付中心总监、创新发展事业部总经理;2023年至今任医惠科技有限公司总经理。2024年2月27日起至今任公司副总经理。
在股东单位任职情况?适用□不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
申东华 | 云海链控股股份有限公司 | 数字健康事业部副总裁 | 2020年01月01日 | 是 | |
丁燕 | 云海链控股股份有限公司 | 董事 | 2022年07月22日 | 是 |
在其他单位任职情况?适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
丁燕 | 医声医事(北京)科技有限公司 | 董事长 | 2019年07月25日 | 是 | |
李倩 | 海南生态软件园集团有限公司 | 财务金融中心总经理 | 2019年02月27日 | 是 | |
赵合宇 | 众华会计师事务所(特殊普通合伙) | 高级合伙人 | 2013年11月01日 | 是 | |
赵合宇 | 河南汝州农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2022年10月10日 | 是 | |
刘银 | 北京市盈科律师事务所 | 合伙人 | 2018年09月01日 | 是 |
刘银 | 上海赛比曼生物科技有限公司 | 董事长 | 2020年12月01日 | 2024年01月04日 | 是 |
刘银 | 西比曼生物科技(上海)有限公司 | 执行董事 | 2020年12月01日 | 2024年01月04日 | 是 |
彭军 | 医惠科技有限公司 | 董事长 | 2020年03月04日 | 否 | |
彭军 | 杭州国家软件产业基地有限公司 | 董事 | 2011年09月27日 | 否 | |
彭军 | 上海泽信软件有限公司 | 董事 | 2015年12月23日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用□不适用
1、2021年10月20日,公司董事长兼时任总经理章笠中被中国证监会浙江证监局采取出具警示函的监督管理措施。具体内容详见公司披露在巨潮资讯网的《关于收到浙江证监局〈行政监管措施决定书〉的公告》(公告编号:2021-128)。
2、2022年6月23日,公司董事长兼时任总经理章笠中、总经理华松鸳、财务总监陈云昌、董秘鲁丽娟被中国证监会浙江证监局分别采取出具警示函的监督管理措施。具体内容详见公司披露在巨潮资讯网的《关于收到浙江证监局〈行政监管措施决定书〉的公告》(公告编号:2022-077)。
3、2022年8月29日,公司董事长章笠中、总经理华松鸳、财务总监陈云昌被深圳证券交易所予以通报批评。具体详见深圳证券交易所《关于对思创医惠科技股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:
公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定;在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员的报酬由公司按其担任的职务发放;独立董事津贴依据股东大会决议支付。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:
董事、监事、高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》等规定,结合其工作能力、岗位职责、经营绩效等考核确定并发放。
3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况:
董事、监事、高级管理人员的报酬按照规定进行了发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的 | 是否在公司关 |
税前报酬总额 | 联方获取报酬 | |||||
朱以明 | 男 | 62 | 董事长 | 现任 | 92.14 | 否 |
华松鸳 | 女 | 42 | 董事、总经理 | 现任 | 90.12 | 否 |
丁燕 | 女 | 41 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
赵合宇 | 男 | 58 | 独立董事 | 现任 | 9.5 | 否 |
刘银 | 男 | 55 | 独立董事 | 现任 | 9.5 | 否 |
梁立 | 男 | 57 | 独立董事 | 现任 | 9.5 | 否 |
申东华 | 男 | 57 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 是 |
李倩 | 女 | 54 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
楼翔 | 男 | 46 | 职工代表监事 | 现任 | 24.55 | 否 |
彭军 | 男 | 58 | 副总经理 | 现任 | 90.11 | 否 |
陈云昌 | 男 | 44 | 财务总监 | 现任 | 62.73 | 否 |
王万元 | 男 | 36 | 副总经理、董秘 | 现任 | 0 | 否 |
章笠中 | 男 | 61 | 董事长 | 离任 | 116.04 | 否 |
温作客 | 男 | 40 | 副总经理 | 离任 | 12.57 | 否 |
鲁丽娟 | 女 | 35 | 副总经理、董秘 | 离任 | 43.64 | 否 |
薛起玮 | 女 | 52 | 副总经理 | 离任 | 63.21 | 否 |
刘名章 | 男 | 44 | 副总经理 | 离任 | 68.51 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 692.12 | -- |
其他情况说明
□适用?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第五届董事会第十八次会议 | 2023年01月11日 | 2023年01月11日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第十八次会议决议公告》(公告编号:2023-002)。 |
第五届董事会第十九次会议 | 2023年02月06日 | 2023年02月06日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第十九次会议决议公告》(公告编号:2023-010)。 |
第五届董事会第二十次会议 | 2023年03月08日 | 2023年03月09日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第二十次会议决议公告》(公告编号:2023-015)。 |
第五届董事会第二十一次会议 | 2023年03月22日 | 2023年03月23日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第二十一次会议决议公告》(公告编号:2023-019)。 |
第五届董事会第二十二次会议 | 2023年04月26日 | 2023年04月28日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第二十二次会议决议公告》(公告编号:2023-030)。 |
第五届董事会第二十三次会议 | 2023年06月07日 | 2023年06月07日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第二十三次会议决议公告》(公告编号:2023-064)。 |
第五届董事会第二十四次会 | 2023年06月09日 | 2023年06月13日 | 具体详见公司在巨潮资讯网 |
议 | 披露的《第五届董事会第二十四次会议决议公告》(公告编号:2023-069)。 | ||
第五届董事会第二十五次会议 | 2023年06月14日 | 2023年06月14日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第二十五次会议决议公告》(公告编号:2023-072)。 |
第五届董事会第二十六次会议 | 2023年07月04日 | 2023年07月05日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第二十六次会议决议公告》(公告编号:2023-079)。 |
第五届董事会第二十七次会议 | 2023年07月20日 | 2023年07月21日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第二十七次会议决议公告》(公告编号:2023-083)。 |
第五届董事会第二十八次会议 | 2023年07月25日 | 2023年07月25日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第二十八次会议决议公告》(公告编号:2023-085)。 |
第五届董事会第二十九次会议 | 2023年08月28日 | 2023年08月30日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第二十九次会议决议公告》(公告编号:2023-091)。 |
第五届董事会第三十次会议 | 2023年10月26日 | 2023年10月28日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第三十次会议决议公告》(公告编号:2023-102)。 |
第五届董事会第三十一次会议 | 2023年12月13日 | 2023年12月14日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第三十一次会议决议公告》(公告编号:2023-105)。 |
第五届董事会第三十二次会议 | 2023年12月27日 | 2023年12月29日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《第五届董事会第三十二次会议决议公告》(公告编号:2023-107)。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
朱以明 | 15 | 13 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
华松鸳 | 15 | 13 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
丁燕 | 15 | 1 | 14 | 0 | 0 | 否 | 3 |
赵合宇 | 15 | 0 | 15 | 0 | 0 | 否 | 3 |
刘银 | 15 | 1 | 14 | 0 | 0 | 否 | 3 |
梁立 | 15 | 7 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
章笠中 | 15 | 11 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等法律法规的有关规定,忠实、勤勉地履行职责,按时出席相关会议,认真审议各项议案。独立董事与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保持沟通,积极了解公司的生产经营情况及财务状况,对公司的发展战略、完善公司治理等方面提出了积极建议,对公司定期报告、日常关联交易、募集资金使用情况、利润分配、对外担保、聘任高级管理人员、聘请财务审计机构等重大事项发表了独立意见,有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性。公司董事恪尽职守,勤勉尽职,努力维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益,为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
第五届董事会战略决策委员会 | 章笠中、梁立、丁燕 | 1 | 2023年04月26日 | 审议《关于公司未来发展规划的议案》 | 战略委员会严格按照《公司法》《公司章程》《战略委员会工作细则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。 | 无 | 无 |
第五届董事会提名委员会 | 刘银、赵合宇、朱以明 | 3 | 2023年06月07日 | 审议《关于聘任公司证券事务代表的议案》 | 提名委员会严格按照《公司法》《公司章程》《提名委员会工作细则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。 | 无 | 无 |
2023年07月25日 | 审议《关于聘任公司副 | 提名委员会严格按照《公司法》《公 | 无 | 无 |
总经理、董事会秘书的议案》 | 司章程》《提名委员会工作细则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。 | ||||||
2023年12月13日 | 审议《关于聘任公司副总经理、董事会秘书的议案》 | 提名委员会严格按照《公司法》《公司章程》《提名委员会工作细则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。 | 无 | 无 | |||
第五届董事会薪酬与考核委员会 | 梁立、赵合宇、华松鸳 | 1 | 2023年04月26日 | 1、《关于调整公司独立董事薪酬方案的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》《公司章程》《薪酬与考核委员会工作细则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。 | 无 | 无 |
第五届董事会审计委员会 | 赵合宇、刘银、章笠中 | 3 | 2023年04月26日 | 1、审议《公司2022年度报告全文及摘要》;2、审议《2022年度财务决算报告》;3、审议《2022年度内部审计工作报告》;4、审议《关于<2022年度内部控制自我评价报告>的议案》;5、审议《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》;6、审议《关于2023年度日常关联交易预计的议案》;7、审议《关于续聘天健会计师 | 审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《审计委员会工作细则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。 | 无 | 无 |
事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构的议案》;8、审议《2023年第一季度报告》 | ||||
2023年08月28日 | 1、审议《关于公司2023年半年度报告全文及摘要的议案》;2、审议《关于公司<2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》 | 审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《审计委员会工作细则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。 | 无 | 无 |
2023年10月26日 | 审议《2023年第三季度报告》 | 审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《审计委员会工作细则》及相关法律法规的规定对相关议案进行审议,经过充分沟通后,一致同意相关议案。 | 无 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 119 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 1,283 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 1,402 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 2,063 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 183 |
销售人员 | 115 |
技术人员 | 951 |
财务人员 | 31 |
行政人员 | 122 |
合计 | 1,402 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 51 |
本科 | 794 |
专科 | 474 |
中专及以下 | 83 |
合计 | 1,402 |
2、薪酬政策
报告期内,公司进一步完善薪酬制度和奖励办法,建立与公司发展相匹配的科学的薪酬考核体系。为充分调动员工的积极性,建立适应市场经济的激励约束机制,公司根据公司经营的实际情况,依照《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》,制定公司薪酬管理办法,员工薪酬主要包括基本工资、岗位工资、绩效工资、奖金、社保、住房公积金、津贴、补助等。公司实行销售人员薪酬与个人销售业绩挂钩,其他人员实行岗位与绩效工资相结合,并与企业效益挂钩,充分调动和激发公司员工的积极性、创造力,建立效率优先兼顾公平的价值分配体系,提升团队凝聚力,促进公司经营效益持续稳步增长。
3、培训计划
公司始终把人才发展作为重点工作,公司每年根据员工需求及公司发展等制定年度培训计划,同时不断优化培训体系,紧密结合业务需求,提供可落地的组织和个人能力发展方案。公司培训层级分公司级别培训、部门级别培训,培训形式主要有内训和外训,内训由内部制定培训课程或聘请外部专家至公司担任讲师,进行专业方面的培训。外训不定期派相关骨干人员参加有关专题研讨会、展览会、进修班等。公司非常注重员工的培训工作,积极寻求各种培训资源和渠道,建立了较为完善的培训体系。在引进外部培训机构的同时,还建立了内部讲师团队。充分利用内部资源和新的网络技术,极大的提高了员工学习和分享的积极性与效率,保证了公司管理体系的有效运行。
4、劳务外包情况
?适用□不适用
劳务外包的工时总数(小时) | 1,352,874 |
劳务外包支付的报酬总额(元) | 35,316,607.00 |
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用
报告期内,公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策审议和实施利润分配方案,分红标准和分红比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,利润分配方案审议通过后在规定时间内进行实施,保证了全体股东的利益。报告期内,公司未进行利润分配政策的变更。
2023年5月18日,经公司2022年年度股东大会审议批准,因母公司实现的净利润为负值,根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定,公司已不具备分红条件,公司2022年度不派发现金红利,亦不送红股,不以资本公积金转增股本。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
分配预案的股本基数(股) | 872,485,270.00 |
现金分红金额(元)(含税) | 0.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 0 |
可分配利润(元) | -1,888,999,016.53 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 0.00% |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润-87,434.92万元,母公司实现净利润-148,791.07万元。公司截至2023年12月31日累计未分配利润总额为-188,899.90万元(其中母公司累计未分配利润为--182,672.10万元)。根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定,鉴于公司2023年度业绩亏损,期末累计未分配利润 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
1、2019年12月16日,公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于〈公司2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案)及其摘要〉的议案》、《关于〈公司2019年股票期权与限制性股票激励计划实施考核办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》;公司第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于〈公司2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案)及其摘要〉的议案》、《关于〈公司2019年股票期权与限制性股票激励计划实施考核办法〉的议案》、《关于核查公司〈2019年股票期权与限制性股票激励计划授予对象名单〉的议案》;公司独立董事就第四届董事会第十五次会议相关事项发表了同意的独立意见。
2、2019年12月17日至2019年12月30日,公司对激励对象的姓名及职务在公司网站进行了公示。监事会于2019年12月31日披露了《监事会关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
3、2020年1月6日,公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于〈公司2019年股票期权与限制性股票激励计划(草案)及其摘要〉的议案》、《关于〈公司2019年股票期权与限制性股票激励计划实施考核办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
4、2020年2月14日,公司第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。同意以2020年2月14日为股权激励权益授予日,向66名激励对象授予1,232.10万份股票期权;向63名激励对象授予1,013.60万股限制性股票。具体内容详见公司在巨潮资讯网站披露的《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的公告》(公告编号:2020-017)。
5、2020年2月26日,公司2019年股票期权与限制性股票完成授予登记工作,本次授予限制性股票的上市日期为2020年2月28日,具体内容详见公司在巨潮资讯网站披露的《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划股票期权授予登记完成的公告》(公告编号:2020-020)、《关于2019年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票授予登记完成的公告》(公告编号:2020-021)。
6、2021年4月22日,公司第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十五次会议审议通过了《关于调整公司2019年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格的议案》、《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销的议案》,公司独立董事就第四届董事会第二十八次会议相关事项发表了同意的独立意见。具体内容详见公司在巨潮资讯网站披露的《关于调整公司2019年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格的公告》(公告编号:2021-044)、《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销的公告》(公告编号:2021-045)、《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销的公告》(公告编号:2021-046)。
7、2021年5月20日,公司2020年年度股东大会审议通过了《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销的议案》、《关于减少注册资本并修订〈公司章程〉的议案》。
8、2021年8月10日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确定,公司已完成3,986,100份股票期权的注销事宜。具体内容详见公司在巨潮资讯网站披露的《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的公告》(公告编号:2021-096)。
9、2021年9月8日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确定,公司已完成3,281,600股限制性股票的回购注销事宜,并于2021年9月30日完成工商变更登记手续。具体内容详见公司在巨潮资讯网站披露的《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2021-111)。
10、2022年4月27日,公司第五届董事会第九次会议和第五届监事会第八次会议审议通过了《关于调整公司2019年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格的议案》、《关于调整公司2019年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》、《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销的议案》,公司独立董事就第五届董事会第九次会议相关事项发表了同意的独立意见。具体内容详见公司在巨潮资讯网站披露的《关于调整公司2019年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格的公告》(公告编号:2022-039)、《关于调整公司2019年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票回购价格的公告》(公告编号:2022-040)、《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销的公告》(公告编号:
2022-041)、《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销的公告》(公告编号:2022-042)。
11、2022年5月23日,公司2021年年度股东大会审议通过了《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销的议案》、《关于减少注册资本并修订
〈公司章程〉的议案》。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《2023年年度股东大会会议决议公告》(公告编号:2022-062)。
12、2022年8月3日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确定,公司已完成4,009,500份股票期权的注销事宜。具体内容详见公司在巨潮资讯网站披露的《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的公告》(公告编号:2022-080)。
13、2022年11月17日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确定,公司已完成2,362,400股限制性股票的回购注销事宜,并已完成工商变更登记手续。具体内容详见公司在巨潮资讯网站披露的《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2022-109)。
14、2023年4月26日,公司第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销的议案》,公司独立董事就第五届董事会第二十二次会议相关事项发表了同意的独立意见。具体内容详见公司在巨潮资讯网站披露的《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销的公告》(公告编号:2023-037)、《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销的公告》(公告编号:2023-038)。
15、2023年5月18日,公司2022年年度股东大会审议通过了《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销的议案》《关于减少注册资本并修订〈公司章程〉的议案》。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《2022年度股东大会决议公告》(公告编号:2023-055)。
董事、高级管理人员获得的股权激励
□适用?不适用高级管理人员的考评机制及激励情况
公司制定了高级管理人员薪酬方案,不断完善高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度。董事会薪酬与考核委员会根据每位高级管理人员的职务职级、岗位责任、工作绩效以及任务目标完成情况等确定不同职务高级管理人员的薪酬标准范围,体现责权利对等的原则,薪酬与岗位重要性、工作量、承担责任相符,保持公司薪酬的吸引力及在市场上的竞争力。报告期内,公司高级管理人员能够依法依规履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,认真履行了分管工作职责。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况公司根据《公司法》《公司章程》等有关法律、法规和规章制度,结合公司的实际情况、自身特点和管理需要,制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系,并不断完善。公司董事会下设审计委员会,主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通,并监督公司内部审计制度的实施,审查公司内部控制制度的执行情况,审查公司的财务信息及披露等。审计委员会下设独立的内审部,内审部直接对审计委员会负责及报告工作。
报告期内,公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合实际经营情况建立了较为完善的法人治理结构和内部控制管理体系,符合公司经营管理发展的需求,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,基本达到内部控制的目标,不存在重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月26日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 财务报告重大缺陷的迹象包括:①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊 | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可 |
行为;②对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正(由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外);③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括:①未依照公认会计准则选择和应用会计政策;②未建立反舞弊程序和控制措施;③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 | |
定量标准 | 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以收入总额衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于收入总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过收入总额的0.5%但小于1%,则为重要缺陷;如果超过收入总额的1%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于1%,则为重要缺陷;如果超过资产总额1%,则认定为重大缺陷。 | 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 1 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
公司积极履行企业应尽的义务,承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时,也积极承担对员工、用户、社会等其他利益相关者的责任。
(一)股东权益保护
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的有关规定,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系。通过完善内部制度,明确规定股东大会、董事会、监事会的职责权限,确保上市公司股东、董事、监事切实履行职责,及时、准确、真实、完整地进行信息披露,及时向全体股东及投资者披露公司已发生或拟发生的重大事项,并保证所有投资者有平等的机会获得信息。公司通过深圳证券交易所互动易、投资者电话、传真、电子邮箱和建立投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,建立了良好的互动平台,提高了公司的透明度和诚信度。
(二)重视员工权益
公司坚持以人为本,把人才战略作为企业发展的重点,严格遵守《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安全和满意度。通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方式使员工得到切实的提高和发展,维护员工
权益。公司重视人才培养,不定期对员工进行知识和技能的培训,鼓励在职教育、加强内部职业素质提升培训等员工发展与深造计划,提升员工素质,实现员工与企业的共同成长。
(三)社会公共事业1.品牌建设方面2023年,公司积极结合自身优势,积极参加智慧医疗行业和物联网应用行业的重要市场品牌活动,在智慧医疗行业参加了由国家卫生健康委医院管理研究所主办的中华医院信息网络大会(CHINC)、中国护理质量大会、中国护理管理大会、中国医疗质量大会、由国家卫生健康委统计信息中心主办的中国卫生信息技术大会、医疗健康信息互联互通与智慧医院建设大会、以及全国医院后勤精细化管理大会、全国妇幼建设与发展大会等品牌活动;在物联网应用行业参加了德国零售商超展(EuroShop2023)、中国零售业供应链年会、日本国际人工智能展、标准化果蔬周转筐应用示范项目启动会(济南站)等品牌活动。
在中华医院信息网络大会(CHINC)上,公司成功举办“数字驱动引领医疗健康创新发展”分论坛,围绕数智赋能及数字驱动,与来自全国各地的医疗信息化行业专家、医疗机构负责人、专业技术人员交流探讨医疗健康高质量发展的优秀实践经验和创新成果。在医疗健康信息互联互通与智慧医院建设大会上,公司分享了深耕健康医疗大数据创新应用,不断深化数字健康服务能力,夯实医疗健康大数据的价值基础,赋能医疗健康数字化转型升级的新成果;大会现场重磅发布2023年度医疗健康信息化企业影响力榜单,本次评选从市场规模技术实力、产品服务、创新发展等多个维度全方位评价企业在行业的综合影响力,公司作为数字驱动的智慧医疗整体解决方案优秀企业,多年来持续推动新一代数字技术与医疗健康服务深度融合,实力入围2023年度医疗健康信息化最具影响力企业榜、2023年度医疗健康信息集成平台最具竞争力企业榜、2023年度临床护理信息系统最具竞争力企业榜、2023年度集成化HIS与电子病历(HIS&EMR)最具竞争力企业榜等多个榜单,这是对公司在赋能全国1600余家医疗机构高质量发展中发挥重要作用的充分认可,也是对公司技术实力与创新能力的高度肯定。
在德国零售商超展(EuroShop2023)上,公司以全新的视角为全球零售伙伴呈现了一站式数字化智能化解决方案,吸引了来自全球各地客户的青睐与认可;同时与百余位全球合作伙伴共同出席思创之夜沙龙活动,探讨数字零售新蓝图,打造数智零售应用新场景。在2023中国零售业供应链年会上,公司聚焦数字化赋能农产品流通中周转箱管理,分享了助力多家生鲜品牌商实现物流供应链标准化、数字化、智能化发展的实践经验。
为用户提供高质量产品、解决方案与服务是公司多年来构筑行业优势的基石,公司致力于夯实产品品质,提升解决方案行业价值。报告期内,公司手术人员行为管理解决方案凭借在创新性、先进性、价值度等多个维度优秀表现脱颖而出,在健康界、海南博鳌医学创新研究院等联合主办的“2023手术室
精益管理优选解决方案·金如意奖”中入围优选解决方案,受到智慧医疗相关专业领域的广泛认可;公司RFID生鲜供应链载具管理解决方案凭借着良好的客户认可度及创新性,成功入选由CHINASHOP中国零售业博览会主办的金翼榜生鲜供应链实践榜严选案例,充分彰显了公司在零售业的技术优势和品牌实力。
报告期内,公司围绕智慧医疗和物联网应用“一体两翼”的产业布局,全面展开品牌营销,通过LinkedIn、Facebook、YouTube、Instagram等社交媒体、行业媒体、官方网站、客户邮件、微信公众平台等多维传播渠道,以视频、图片、文章、图文结合等方式,及时推送智慧医疗和物联网应用的创新产品和解决方案、典型案例、品牌活动等新动态,持续提升公司品牌曝光度,不断提升品牌核心竞争力,便于广大用户及投资者更好地了解公司生产能力、创新研发能力、综合服务能力等。
2.品牌实力方面
公司作为行业优秀的智慧医疗整体解决方案服务商,是国家卫生健康委委属医院信息平台技术方案的顶层设计单位,凭借多年行业积淀和技术创新实力承担建设国家单病种质量管理与控制平台、国家脑血管病医疗质量监测平台、国家医疗质量安全不良事件报告与学习平台、国家护理质量数据平台、国家超声医学质量控制平台等8个国家级医疗业务监管平台,为全国医疗质量与安全管理提供了坚实的数据基础,以数据驱动全国医疗质量持续改进。
公司持续聚焦公立医院高质量发展目标,为各级医院提供优质高效的智慧医院数字健康服务,报告期内,公司成功助力5家医院通过电子病历系统功能应用水平分级评价,其中浙江大学医学院附属儿童医院成功通过电子病历应用水平六级评审,常州市第一人民医院、临沂市妇幼保健院、清远市人民医院、重庆医科大学附属儿童医院通过电子病历应用水平五级评审;报告期内,公司成功助力12家医院通过国家医疗健康信息互联互通标准化成熟度测评,其中华中科技大学同济医学院附属协和医院成功获评五级乙等,天津市肿瘤医院(天津医科大学肿瘤医院)、重庆医科大学附属第一医院、重庆市九龙坡区第二人民医院、成都市妇女儿童中心医院、甘肃中医药大学附属医院、宁德师范学院附属宁德市医院、珠海市中西医结合医院、阜阳市人民医院、池州市人民医院、乌鲁木齐市妇幼保健院等通过四级甲等评审,安徽省庐江县人民医院通过四级乙等评审。截至2023年12月,公司已成功助力广州市妇女儿童医疗中心(五级乙等)、中国中医科学院广安门医院(五级乙等)、南京鼓楼医院(五级乙等)、厦门大学附属中山医院(五级乙等)、武汉市中心医院(五级乙等)、首都医科大学宣武医院(五级乙等)、上海交通大学医学院附属新华医院(五级乙等)、浙江大学医学院附属儿童医院(五级乙等)、济南市妇幼保健院(五级乙等)、深圳市第二人民医院(五级乙等)、广东省中医院(五级乙等)等80余家医院通过国家医疗健康信息互联互通标准化成熟度等级测评。
3.社会责任担当方面
作为深耕智慧医疗和物联网应用行业的高新技术企业,公司一直以来积极践行企业社会责任,将企业发展和社会责任有机统一起来,努力发挥医惠智慧医疗与全民健康科普教育基地的平台作用,将丰富的科技元素转化为培养创新精神和实践能力的优质资源,承接不同群体的科普需求。医惠智慧医疗与全民健康科普教育基地一方面以科普教育为主题,以医学发展、人体构造、疾病与治疗、健康生活内容为主轴,通过沉浸式环幕观影等智能化设备为参观者提供沉浸式体验,打造了系统的健康科普教育场景;另一方面提供了场景化数字智慧医疗体验中心,通过智慧化场景模拟呈现数字驱动的智慧医院样板,通过智能化、数字化应用直观感受思创医惠从居民到医护人员全人全程可及连贯的智慧医疗信息服务,提升参观者对便捷高效医疗服务的获得感。
报告期内,公司积极开展丰富多样的主题参观和科普实践活动,先后与浙江工业大学、浙江中医药大学、杭州师范大学、浙江科技大学、浙大城市学院、杭州市滨江实验小学、杭州市西兴实验小学、杭州江南实验学校(月明校区)、杭州市丹枫实验小学、杭州市春晖小学、萧山日报小记者、滨江区暑期“人才大手牵小手活动”等学校和组织开展了19场以“漫游智慧医院”、“关爱生命“救”在身边”等为主题的公益科普活动,积极推动广大群众树立健康观念、了解健康知识、养成健康生活习惯,实现预防疾病、促进健康、提高生活质量的目标,同时结合青少年科普活动的科学性、知识性、趣味性、启发性和参与性,较好地助力提升青少年科学素养、拓宽科学视野,让广大青少年走近科技、爱上创新。
未来,公司将继续严格遵守国家法律法规、政策的规定,始终依法经营,积极纳税,发展就业岗位,支持地方经济的发展,在力所能及的范围内,努力创造和谐公共关系。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况不适用
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 云海链控股股份有限公司(原:海南南海云控股股份有限公司) | 股份限售承诺 | 自本次交易完成后18个月内,不直接或间接转让本次权益变动取得的上市公司股份。 | 2021年10月21日 | 18个月 | 已履行完毕 |
云海链控股股份有限公司(原:海南南海云控股股份有限公司);海南区块链创业投资基金合伙企业(有限合伙);杨淳至 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1.截至本承诺函出具之日,未从事与上市公司及其所控制企业主营业务相同或相似并构成竞争的业务。2.在南海云作为上市公司第一大股东期间,将采取合法及有效的措施,促使其自身及其控制的企业不以任何形式从事与上市公司主营业务相同或相似并构成或可能构成竞争的业务,并且保证不进行其他任何损害上市公司及其他股东合法权益的活动。3.在南海云作为上市公司第一大股东期间,如有任何商业机会可从事任何可能会与上市公司构成竞争的业务,将按照上市公司的书面 | 2021年09月17日 | 长期 | 正常履行中 |
要求,将该等商业机会让与上市公司,以避免与上市公司存在同业竞争。将利用对所控制的其他企业的控制权,促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。4.保证严格履行本承诺函中各项承诺,如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的,将承担相应的赔偿责任。5.上述承诺自承诺函签署之日起生效,至南海云不再作为上市公司第一大股东之日时终止。 | |||||
云海链控股股份有限公司(原:海南南海云控股股份有限公司);海南区块链创业投资基金合伙企业(有限合伙);杨淳至 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1.不会利用南海云的上市公司第一大股东地位及重大影响,谋求上市公司及控股子公司在业务合作等方面给予其自身及关联方优于市场第三方的权利,或谋求与上市公司及控股子公司达成交易的优先权利,损害上市公司及其他股东的合法利益。将严格避免向上市公司及其控股子公司拆借、占用上市公司及其控股子公司资金或采取由上市公司及其控股子公司代垫款、代偿债务等方式侵占上市公司资金。 | 2021年10月21日 | 长期 | 正常履行中 |
2.与上市公司及其控股子公司之间必需的一切交易行为,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则,公平合理地进行。3.与上市公司及其控股子公司之间的关联交易将严格遵守上市公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在上市公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务。4.保证严格履行本承诺函中各项承诺,如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的,将承担相应的赔偿责任。5.上述承诺在其构成上市公司的关联方期间持续有效。 | |||||
云海链控股股份有限公司(原:海南南海云控股股份有限公司);海南区块链创业投资基金合伙企业(有限合伙);杨淳至 | 其他承诺 | 在海南南海云控股股份有限公司(以下简称“南海云”)成为上市公司的第一大股东后,南海云、南海云的控股股东海南区块链创业投资基金合伙企业(有限合伙)以及南海云的实际控制人杨淳至将继续按照法律、法规及上市公司章程依法行 | 2021年10月21日 | 长期 | 正常履行中 |
使股东权利,保证上市公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 杭州博泰投资管理有限公司 | 首发承诺 | 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。承诺每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%。 | 2010年04月30日 | 长期 | 正常履行中 |
路楠、俞国骅 | 竞业承诺 | 本人目前没有、将来也不直接或间接从事与杭州中瑞思创科技股份有限公司及其控股的子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动,包括但不限于研制、生产和销售与杭州中瑞思创科技股份有限公司及其控股的子公司研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品,并愿意对违反上述承诺而给杭州中瑞思创科技股份有限公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 2010年04月30日 | 长期 | 正常履行中 | |
路楠、商巍、张佶、陈武军、杭州博泰投资管理有限公司、俞国骅、蒋士平、蓝宗烛、王勇 | 其他承诺 | 若发行人及其子公司因2007年底至2009年底期间实行劳务派遣而产生补偿或赔偿责任,或被有关主管部门处罚的,由发行人现有全体股 | 2010年04月30日 | 长期 | 正常履行中 |
东按照持股比例承担相应的经济责任;若发行人及其子公司因2009年12月31日以前未按规定为职工缴纳住房公积金而被有关主管部门责令补缴、追缴或处罚的,由发行人现有全体股东按照持股比例承担相应的经济责任;若发行人因补缴2006年及以前年度企业所得税的行为而被有关主管部门处罚或追缴滞纳金的,由发行人现有全体股东按照持股比例承担相应的经济责任。 | ||||
医惠集团和章笠中、彭军、何国平、郑凌峻承诺且确保医惠科技的相关董事、监事、高级管理人员和其他核心人员(包括:章笠中、彭军、何国平、郑凌峻、孙新军、薛起玮、汪骏、盛烨红、周燕儿、顾列宾、陈冠宇)向医惠科技出具承诺函 | 竞业禁止承诺 | 为保证医惠科技持续发展和保持持续竞争优势,医惠集团和章笠中、彭军、何国平、郑凌峻承诺且确保医惠科技的相关董事、监事、高级管理人员和其他核心人员(包括:章笠中、彭军、何国平、郑凌峻、孙新军、薛起玮、汪骏、盛烨红、周燕儿、顾列宾、陈冠宇)向医惠科技出具承诺函,承诺自100%标的资产登记完成日和核心人员获得的包含直接与间接的全部上市公司股份登记完成日孰后之日起, | 2015年06月01日 | 任职期间及离职后两年内 |
满后24个月内违反竞业禁止义务的(如有),应将相当于其在本次交易中获得的转让(医惠科技)股权对价的50%的现金赔偿支付给医惠科技。 | |||||
路楠 | 规范关联交易承诺 | 1、本次交易完成前,本人及本人控制的其他企业与医惠科技及其子公司之间不存在任何形式的交易。2、本次交易完成后,本人将尽量避免或减少本人及本人控制的其他企业与中瑞思创及其子公司(包括医惠科技及其子公司,下同)之间的关联交易。对于中瑞思创及其子公司能够通过市场与第三方之间发生的交易,将由中瑞思创及其子公司独立与第三方进行;对于本人及本人控制的其他企业与中瑞思创及其子公司无法避免的关联交易,均将严格遵守市场化原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则,公平合理地进行。3、本次交易过程中及交易完成后,除开展正常业务所需备用金外, | 2015年06月01日 | 长期 | 正常履行中 |
不会以任何方式占用或使用中瑞思创及其子公司的资金、资产或其他资源,也不会要求中瑞思创及其子公司为本人及本人控制的其他企业代垫款项、代偿债务,本人不会以任何直接或间接的方式从事损害或可能损害中瑞思创及其子公司利益的行为。4、本人及本人控制的其他企业与中瑞思创及其子公司发生关联交易时,将严格按照有关法律、法规、规范性文件及《杭州中瑞思创科技股份有限公司章程》等公司治理制度的有关规定履行审批程序和信息披露义务,保证不通过关联交易损害中瑞思创及其子公司、广大中小股东的合法权益。本人在中瑞思创董事会或股东大会审议该等关联交易事项时,主动依法履行回避义务,并在议案获得通过后方可实施。5、如果因违反上述承诺导致中瑞思创及其子公司利益损失的,该等损失由本人承担。 | |||||
医惠集团、章 | 不谋求控制权 | 部分交易对方 | 2015年06月 | 长期 | 正常履行中 |
笠中、彭军、何国平、郑凌峻 | 的承诺 | (医惠集团、章笠中、彭军、何国平、郑凌峻)承诺:(1)本人/本公司在本次交易完成后,未经思创医惠实际控制人路楠同意,不直接或间接增持中瑞思创的股份,也不通过关联方或者其它一致行动人直接或间接增持思创医惠的股份,不主动谋求思创医惠实际控制人地位。(2)本人/本公司、本人/本公司控制的公司未经思创医惠实际控制人路楠先生同意,不与其他投资人签订一致行动协议等可能导致思创医惠现有控股股东及实际控制人发生变更的行动。 | 01日 | ||
章笠中 | 关于瑕疵资产补偿的承诺 | 现本人承诺公司将根据有关政策尽快补办标的房屋(X京房权证海第352074号)对应的国有土地使用权的权属变更登记手续,并承诺对标的房屋权属或有瑕疵(如有)给公司造成的一切或有损失承担兜底补偿责任。 | 2015年06月01日 | 长期 | 正常履行中 |
医惠集团、章笠中、彭军、何国平、郑凌峻 | 避免占用上市公司资金、资产或资源的承诺 | 本公司/本人及关联方将严格遵守思创医惠《公司章程》、《关联交易管理办法》、《对外 | 2015年06月01日 | 长期 | 正常履行中 |
担保管理制度》等相关资金管理制度,杜绝一切非经营性占用上市公司及子公司的资金、资产或资源的行为。 | ||||||
章笠中 | 同业竞争 | 本人在思创医惠科技股份有限公司任职期间及离职后两年内,本人及直系亲属不得从事或投资与公司业务相同或相似的业务,也不得在与公司业务相同或相似的公司任职。 | 2020年05月25日 | 任职期间及离职后两年内 | 正常履行中 | |
股权激励承诺 | 思创医惠科技股份有限公司 | 其他承诺 | 本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;本公司不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权和限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2019年12月17日 | 长期 | 正常履行中 |
激励对象 | 其他承诺 | 1.若在本激励计划实施过程中,出现激励计划所规定的不能成为激励对象情形的,自不能成为激励对象年度起将放弃参与本计划的权利,并不向公司主张任何补偿;激励对象已获授但尚未行使的权益应当终止行使,未行权的股票期权由公司注销,未解除限售的限制性股票将 | 2019年12月17日 | 长期 | 正常履行中 |
由公司按规定回购并注销若公司。2.若因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | |||
承诺是否按时履行 | 是 | ||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用□不适用
天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度财务报告出具了保留意见的审计报告,公司董事会高度重视年审报告中提出的保留意见涉及事项内容,并且针对保留意见所涉及的事项,公司及管理层在2023年度已陆续开展整改工作,并与会计师保持密切沟通,具体情况如下:
1、立案调查事项
公司积极配合证监局的立案调查,于2024年1月8日,公司收到中国证监会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》(〔2023〕49号)。根据中国证监会浙江监管局的调查结论以及公司自查结果,公司采用追溯调整法对相关虚假记载事项进行差错更正及追溯调整。
2、除上述立案调查事项外事项
1)对于应收账款事项,公司设立了专项小组,对历史应收账款(含保留意见事项涉及的应收账款)进行全面清查,分析应收账款未收回的原因,制定相应的催收政策与措施,针对性解决回款障碍,提高公司应收账款的回收效率。
2)针对存货和固定资产,公司制定完善了存货采购等相关内控制度,同时加大了被服柜的销售力度。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
?适用□不适用
公司董事会高度重视年审会计机构提出的保留意见涉及事项内容,针对上述保留意见涉及的事项,董事会和管理层已制定相关措施,积极消除上述事项及其不良影响,维护公司和股东的合法权益。具体内容详见公司于同日披露的《董事会关于2023年度保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。
公司监事会根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》等相关规定,对董事会作出的《董事会关于2023年度保留意见审计报告涉及事项的专项说明》发表了意见,具体内容详见公司于同日披露的《监事会关于2023年度保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
?适用□不适用
1、2022年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“《准则解释第16号》”),其中规定,“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。公司依据前述规定对会计政策作出
相应变更,并于2023年1月1日起执行。具体内容详见公司于同日披露的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2024-061)。
2、2024年1月8日,公司收到中国证监会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》(〔2023〕49号),公司2020年公开披露《创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》编造重大虚假内容,以及2019年、2020年年度报告存在虚假记载。根据中国证监会浙江监管局的调查结论以及公司自查结果,公司采用追溯调整法对相关虚假记载事项进行差错更正及追溯调整。具体内容详见公司于同日披露的《关于重要前期会计差错更正及追溯调整的公告》(公告编号:2024-059)。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
?适用□不适用
(一)处置子公司
1.单次处置对子公司投资即丧失控制权
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
EWELLHONGKONGLIMITED | 3,500万元港币 | 72.00 | 出售 | 2023年7月 | 财产权交接 | 21,420,881.81元 |
SunPacific | 出售 | 2023年7月 | 财产权交接 |
(续上表)
子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额 |
EWELLHONGKONGLIMITED | 参照处置价格 | |||||
SunPacific | 参照处置价格 |
(二)其他原因的合并范围变动
1.合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
医惠科技(海南)有限公司 | 新设 | 2023年6月 | 0 | 0.00% |
2.合并范围减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
杭州认知投资管理有限公司 | 注销 | 2023年6月 | 4,784.68 | 3,555,050.70 |
医惠科技(福建)有限公司 | 注销 | 2023年6月 | 0 | 580,448.55 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 107 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 17年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 孙敏、倪彬 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 孙敏1年、倪彬4年 |
是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项?适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
公司诉上海笕尚服饰有限公司、上 | 232.7 | 否 | 执行中 | 已执行回款124.36万元,不会对 | 正在执行中 |
海眩隐信息科技有限公司买卖合同纠纷,要求判令支付合同款以及违约金 | 公司日常经营产生影响 | ||||
杭州之兆能源科技有限公司诉公司合同纠纷,要求判令支付违约金 | 1,541.99 | 否 | 已结案 | 调解结案,已履行,不会对公司日常经营产生影响 | 已结案 |
扬州洪泉医院诉医惠科技合同纠纷,要求返还合同及利息并赔偿损失、支付违约金 | 629.76 | 否 | 已结案 | 判决已生效,已履行,不会对公司日常经营产生影响 | 已结案 |
其他诉讼、仲裁事项 | 1,733.65 | 否 | / | 不会对公司日常经营产生影响 | / |
十二、处罚及整改情况
?适用□不适用
名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论(如有) | 披露日期 | 披露索引 |
思创医惠科技股份有限公司 | 其他 | 1、公开发行文件编造重大虚假内容;2、2019年、2020年年报存在虚假记载 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 于2024年1月8日收到《行政处罚决定书》(【2023】49号),对思创医惠科技股份有限公司责令改正,给予警告,并处以8,570万元罚款 | 2023年09月26日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):《关于收到<行政处罚及市场禁入事先告知书>的公告》(公告编号:2023-097) |
章笠中 | 董事 | 1、公开发行文件编造重大虚假内容;2、2019年、2020年年报存在虚假记载 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 于2024年1月8日收到《行政处罚决定书》(【2023】49号)及《市场禁入决定书》(【2023】5号),对章笠中给予警告,并处以750万元罚款;对章笠中采取10年市场禁入措施 | 2023年09月26日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):《关于收到<行政处罚及市场禁入事先告知书>的公告》(公告编号:2023-097) |
孙新军 | 董事 | 1、公开发行文件编造重大虚假内容;2、2019年、2020年年报存在虚假记载 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 于2024年1月8日收到《行政处罚决定书》(【2023】47号),对孙新军给予警告,并处以300万元罚款 | 2023年09月26日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):《关于收到<行政处罚及市场禁入事先告知书>的公告》(公告编号:2023-097) |
王凛 | 高级管理人员 | 1、公开发行文件编造重大虚假内容;2、2019年、2020年年报存在虚假记载 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 于2024年1月8日收到《行政处罚决定书》(【2023】48号),对王凛给予警告,并处以300万元罚款 | 2023年09月26日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):《关于收到<行政处罚及市场禁入事先告知书>的公告》(公告编号:2023-097) |
汪骏 | 监事 | 1、公开发行文件编造重大虚假内容;2、2019年、2020年年报存在虚假记载 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 于2024年1月8日收到《行政处罚决定书》(【2023】46号),对汪骏给予警告,并处以50万元罚款 | 2023年09月26日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):《关于收到<行政处罚及市场禁入事先告知书>的公告》(公告编号:2023-097) |
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况?适用□不适用
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东名称 | 违规买卖公司股票的具体情况 | 涉嫌违规所得收益收回的时间 | 涉嫌违规所得收益收回的金额(元) | 董事会采取的问责措施 |
李倩 | 公司监事李倩女士的配偶喻新华先生于2023年3月24日买入公司股票1,200股,并于2023年3月28日全部卖出,根据《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定,上述交易构成短线交易。 | 0.00 | 公司获悉上述行为后高度重视,及时核查相关情况,督促公司监事李倩女士及其配偶喻新华先生配合公司核查工作并采取自查自纠措施。具体情况如下:1、本次短线交易未形成获利,不存在收回所得收益的情形;2、喻新华先生在进行上述股票买卖前未告知李倩女士,为自主投资行为,李倩女士也未向其介绍公司的经营情况,上述交易行为未发生在公司披露定期报告等敏感期内,不存在因获悉内幕信息而交易公司股票的情况,不存在利 |
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用□不适用
用内幕信息谋求利益的目的,不存在主观故意违规情况;
3、公司将以此为戒,吸取教训,进一步加强培训宣导,要求董事、监事、高级管理人员、持有公司5%以上股份的股东及近亲属认真学习《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号--创业板上市公司规范运作》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关法律法规、规范性文件,严格遵守相关规定审慎操作,督促相关人员严格规范买卖本公司股票的行为,杜绝此类事件再次发生。关联交易
方
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
上海共阅 | 公司子公司医惠科技之联营企业 | 向关联人采购产品 | 数据中心系统、数据可视化系统、数据上报管理 | 市场原则 | 按照合同约定价格 | 1,098.88. | 3.59% | 2,000 | 否 | 按照合同约定方式 | / | 2023年04月28日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《关于2023年度 |
日常关联交易预计的公告》(公告编号:2023-035) | |||||||||||||
上海泽信 | 公司子公司医惠科技之联营企业 | 向关联人采购产品 | 电子病历 | 市场原则 | 按照合同约定价格 | 635.66 | 2.08% | 1,000 | 否 | 按照合同约定方式 | / | 2023年04月28日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《关于2023年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2023-035) |
慧胜科技 | 本公司之联营企业 | 向关联人采购产品 | 闭环流程追溯管理系统、医疗废弃物软件 | 市场原则 | 按照合同约定价格 | 29.5 | 0.10% | 500 | 否 | 按照合同约定方式 | / | 2023年04月28日 | 具体详见公司在巨潮资讯网披露的《关于2023年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2023-035) |
慧胜 | 本公 | 向关 | 医务 | 市场 | 按照 | 0 | 0.00% | 500 | 否 | 按照 | / | 2023 | 具体 |
科技 | 司之联营企业 | 联人销售产品、商品 | 管理服务平台 | 原则 | 合同约定价格 | 合同约定方式 | 年04月28日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于2023年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2023-035) | |||||
合计 | -- | -- | 1,764.04 | -- | 4,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 报告期内,公司与关联方发生的日常关联交易均未超过获批交易额度。 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明公司拥有写字楼为智慧医疗产业基地项目,建筑面积53,155.09平方米。报告期内,公司将闲置办公场所对外出租,截至2023年12月31日共获得租金收入2,279.32万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
上扬无线 | 2022年08月09日 | 5,000 | 2023年03月20日 | 0 | 连带责任保证 | 自担保合同生效之日起至主合同项下债务履行期(包括展期、延期)届满之日后满三年之日止 | 是 | 否 | ||
思创汇联 | 2022年09月19日 | 800 | 2022年09月22日 | 780 | 连带责任保证 | 债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
思越科技 | 2022年09月19日 | 900 | 2022年09月22日 | 780 | 连带责任保证 | 债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
医惠科技 | 2022年11月22日 | 10,000 | 2022年12月05日 | 4,500 | 连带责任保证 | 自各债务履行期限届满之日(或债权人垫付款项之日)起,计至全部主合同项下最后到期的主债务的债务履行期限届满之日(或债权人垫付款项之日)后三年止 | 否 | 否 | ||
医惠科技 | 2023年02月06日 | 6,850 | 2023年08月03日 | 6,432 | 连带责任保证 | 债务履行期届满之日后满三 | 否 | 否 |
年之日止 | ||||||||||
医惠科技 | 2023年03月23日 | 2,000 | 2023年03月29日 | 2,000 | 连带责任保证 | 债务履行期届满之日后满三年之日止 | 否 | 否 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 8,850 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 17,492 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 25,550 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 14,492 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
医惠科技 | 2023年05月12日 | 7,696 | 2023年02月07日 | 6,432 | 抵押 | 房产 | 2023年02月01日至2025年06月30日 | 否 | 否 | |
思越科技 | 2023年05月12日 | 1,049 | 2023年09月19日 | 780 | 抵押 | 房产 | 2021年03月03日至2025年06月30日 | 否 | 否 | |
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 8,745 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 7,212 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 8,745 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 7,212 | |||||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 17,595 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 24,704 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 34,295 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 21,704 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 43.84% | |||||||||
其中: |
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 23,000 | 17,000 | 0 | 0 |
合计 | 23,000 | 17,000 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
(2)委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用□不适用
1、关于变更注册资本暨修改章程情况
(1)关于减少注册资本暨修改章程情况
公司于2023年4月26日召开第五届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于减少注册资本并修订〈公司章程〉的议案》,同意回购注销2019年股票期权与限制性股票计划部分已授予但尚未解锁的限制性股票总计4,492.000股,本次回购注销完成后,公司注册资本将由人民币863,767.466元减至859,275,466元,公司总股本将由863,767,466股减至859,275,466股。根据上述事项,公司拟对《公司章程》相关条款进行修订。
(2)关于增加注册资本暨修改章程情况公司于2023年12月27日召开第五届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于变更注册资本暨修改〈公司章程〉的议案》。经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意思创医惠科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可(2020)3372号)核准,公司向不特定对象发
行可转换公司债券8,170,000张,每张面值为人民币100元,发行总额817,000,000.00元(债券简称“思创转债”,债券代码“123096”)。公司发行的可转债自2021年8月2日起进入转股期,截至2023年12月20日累计转股数为34,995,032股,其中26,277,450股系由公司回购专用证券账户转换,故公司总股本实际增加8,717,582股。总股本由859,275,466股变更为867,993,048股,注册资本由人民币859,275,466元变更为867,993,048元。根据上述事项,公司拟对《公司章程》相关条款进行修订。
2、关于公司股东部分股份被动减持事项2023年7月28日,公司持股5%以上股东云海链的一致行动人医惠集团和章笠中先生合计持有的本公司26,908,293股股份被实施证券处置过户。上述被动减持完成后,医惠集团持有本公司9,295,817股股份、章笠中先生持有本公司18,450,902股股份。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于持股5%以上股东的一致行动人被动减持暨减持比例达到1%的公告》(公告编号:2023-087)。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 88,310,537 | 10.22% | -60,858,803 | -60,858,803 | 27,451,734 | 3.15% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 88,310,537 | 10.22% | -60,858,803 | -60,858,803 | 27,451,734 | 3.15% | |||
其中:境内法人持股 | 65,363,885 | 7.57% | -60,858,803 | -60,858,803 | 4,505,082 | 0.52% | |||
境内自然人持股 | 22,946,652 | 2.66% | 22,946,652 | 2.63% | |||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 775,456,929 | 89.78% | 69,576,607 | 69,576,607 | 845,033,536 | 96.85% | |||
1、人民币普通股 | 775,456,929 | 89.78% | 69,576,607 | 69,576,607 | 845,033,536 | 96.85% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其 |
他 | |||||||
三、股份总数 | 863,767,466 | 100.00% | 8,717,804 | 8,717,804 | 872,485,270 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用
1、2021年9月21日,云海链与医惠集团签订《股份转让协议》,云海链受让医惠集团持有的公司60,858,803股股份,双方于2021年10月21日办理完毕股份过户登记手续。云海链承诺,自本次交易完成后18个月内,不直接或间接转让本次权益变动取得的上市公司股份。本次受让的公司股份锁定承诺已于2023年4月21日到期,具体内容详见公司于2023年4月21日在巨潮资讯网上披露的《关于公司第一大股东股份锁定承诺到期履行完毕的公告》。
2、公司发行的可转债自2021年8月2日起进入转股期,报告期内因可转债转股新增股份8,717,804股,具体内容详见于2024年1月3日在巨潮资讯网上披露的《关于2023年第四季度可转换公司债券转股情况公告》。
股份变动的批准情况?适用□不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可《关于同意思创医惠科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2020〕3372号)同意注册,公司于2021年1月26日向不特定对象发行817.00万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额81,700.00万元。
经深圳证券交易所同意,公司可转债已于2021年3月1日起在深交所挂牌交易,于2021年8月2日进入转股期。
股份变动的过户情况?适用□不适用
根据《思创医惠科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换债券募集说明书》相关规定,“思创转债”转股期自2021年8月2日至2027年1月25日,可转债持有人对转股或者不转股有选择权,并于转股的次日成为公司股东。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响,详见“第二节公司简介及主要财务指标”之“五、主要会计数据和财务指标”。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
章笠中 | 18,450,902 | 0 | 0 | 18,450,902 | 高管锁定股 | 董监高锁定股每年第一个交易日解锁其拥有公司股份的25% |
彭军 | 3,750 | 0 | 0 | 3,750 | 高管锁定股 | 董监高锁定股每年第一个交易日解锁其拥有公司股份的25% |
杭州博泰投资管理有限公司 | 4,505,082 | 0 | 0 | 4,505,082 | 首发限售股 | 每年解锁其拥有公司股份的25% |
2019年限制性股票激励对象 | 4,492,000 | 0 | 0 | 4,492,000 | 股权激励限售股 | 自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 |
云海链控股股份有限公司 | 60,858,803 | 0 | 60,858,803 | 0 | - | 2023年4月21日 |
合计 | 88,310,537 | 0 | 60,858,803 | 27,451,734 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用□不适用
公司发行的可转债自2021年8月2日起进入转股期,截至2023年12月31日累计转股数为34,995,254股,其中26,277,450股系由公司回购专用证券账户转换,故公司总股本实际增加8,717,804股。
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 42,440 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 44,532 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | |||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
股份状态 | 数量 | ||||||||
路楠 | 境内自然人 | 7.19% | 62,739,500 | 0 | 0 | 62,739,500 | 不适用 | 0 | |
云海链控股股份有限公司 | 境内非国有法人 | 6.98% | 60,858,803 | 0 | 0 | 60,858,803 | 不适用 | 0 | |
苍南县思加物联智能合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 4.95% | 43,188,484 | 新增前200,增量未知 | 0 | 43,188,484 | 不适用 | 0 | |
方振淳 | 境内自然人 | 2.70% | 23,578,971 | 0 | 0 | 23,578,971 | 不适用 | 0 | |
章笠中 | 境内自然人 | 2.11% | 18,450,902 | -6,150,301 | 18,450,902 | 0 | 质押 | 18,450,902 | |
冻结 | 16,450,902 | ||||||||
张源 | 境内自然人 | 1.19% | 10,419,100 | 新增前200,增量未知 | 0 | 10,419,100 | 不适用 | 0 | |
杭州思创医惠集团有限公司 | 境内非国有法人 | 1.07% | 9,295,817 | -20,757,992 | 0 | 9,295,817 | 质押 | 9,295,817 | |
冻结 | 6,928,874 | ||||||||
全国社保基金一一八组合 | 其他 | 0.74% | 6,457,399 | 0 | 0 | 6,457,399 | 不适用 | 0 | |
杭州博泰投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 0.69% | 6,006,776 | 0 | 4,505,082 | 1,501,694 | 不适用 | 0 |
廖燕南 | 境内自然人 | 0.57% | 5,000,000 | 新增前200,增量未知 | 0 | 5,000,000 | 不适用 | 0 |
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 方振淳因认购公司2015年非公开发行新股成为公司前10名股东。全国社保基金一一八组合因认购公司2018年非公开发行新股成为前10名股东。 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | (1)公司自然人股东路楠先生持有法人股东杭州博泰投资管理有限公司59.02%的股权。(2)公司自然人股东章笠中先生持有法人股东医惠集团54.81%的股权。(3)2021年9月21日,医惠集团、章笠中先生与云海链签署《一致行动协议》,医惠集团、章笠中先生、云海链为一致行动人。(4)除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 2021年9月21日,医惠集团、章笠中先生与云海控股签署《表决权委托协议》,医惠集团、章笠中先生将其剩余合计持有上市公司54,655,012股股份对应的表决权无条件且不可撤销地委托给云海控股行使。 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 截至2023年12月31日,公司股票回购专用账户持有公司股份7,220,000股,占公司总股本的0.83%。 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
路楠 | 62,739,500 | 人民币普通股 | 62,739,500 | |||||
云海链控股股份有限公司 | 60,858,803 | 人民币普通股 | 60,858,803 | |||||
苍南县思加物联智能合伙企业(有限合伙) | 43,188,484 | 人民币普通股 | 43,188,484 | |||||
方振淳 | 23,578,971 | 人民币普通股 | 23,578,971 | |||||
张源 | 10,419,100 | 人民币普通股 | 10,419,100 | |||||
杭州思创医惠集团有限公司 | 9,295,817 | 人民币普通股 | 9,295,817 | |||||
全国社保基金一一八组合 | 6,457,399 | 人民币普通股 | 6,457,399 | |||||
廖燕南 | 5,000,000 | 人民币普通股 | 5,000,000 | |||||
林妍芳 | 4,650,394 | 人民币普通股 | 4,650,394 | |||||
红土创新基金-嘉兴景美中和投资合伙企业(有限合伙)-红土创新红人86号单一资产管理计划 | 4,484,304 | 人民币普通股 | 4,484,304 | |||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | (1)公司自然人股东路楠先生持有法人股东杭州博泰投资管理有限公司59.02%的股权。(2)公司自然人股东章笠中先生持有法人股东杭州思创医惠集团有限公司54.81%的股权。(3)2021年9月21日,医惠集团、章笠中先生与云海链签署《一致行动协议》,医惠集团、章笠中先生、云海链为一致行动人。(4)除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 | |||||||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | (1)公司股东方振淳通过普通证券账户持有0股,通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有23,578,971股,合计持有23,578,971股。(2)公司股东林妍芳通过普通证券账户持有2,516,900股,通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,133,494股,合计持有4,650,394股。 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前十名股东较上期发生变化?适用□不适用
单位:股
前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
股东名称(全称) | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
苍南县思加物联智能合伙企业(有限合伙) | 新增 | 0 | 0.00% | 43,188,484 | 4.95% |
张源 | 新增 | 0 | 0.00% | 10,419,100 | 1.19% |
廖燕南 | 新增 | 0 | 0.00% | 5,000,000 | 0.57% |
浙江富浙股权投资基金管理有限公司-浙江深改产业发展合伙企业(有限合伙) | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
陈武峰 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
林妍芳 | 退出 | 0 | 0.00% | 4,650,394 | 0.53% |
公司是否具有表决权差异安排
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:无控股主体控股股东类型:不存在公司不存在控股股东情况的说明2019年12月23日,公司原控股股东路楠和方振淳、西藏瑞华资本管理有限公司、浙江鲲鹏资产管理有限公司经充分协商签署《〈委托投票协议书〉之解除协议》。该协议生效后,股东路楠和方振淳、西藏瑞华资本管理有限公司、浙江鲲鹏资产管理有限公司—鲲鹏资本—中瑞思创定增1号证券投资基金解除一致行动关系。一致行动关系解除后,公司不存在单一股东或股东及其一致行动人持股比例达到50%以上的情形;不存在单一股东或股东及其一致行动人持有表决权比例超过30%的情形;不存在投资者通过实际支配上市公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任的情形;不存在投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响的情形;不存在中国证监会认定的其他拥有上市公司控制权的情形。
因此,本次一致行动关系解除后,公司将不存在控股股东,公司变更为无控股股东状态。
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:无实际控制人实际控制人类型:不存在公司不存在实际控制人情况的说明2019年12月23日,公司原实际控制人路楠和方振淳、西藏瑞华资本管理有限公司、浙江鲲鹏资产管理有限公司经充分协商签署了《〈委托投票协议书〉之解除协议》。该协议生效后,路楠和方振淳、西藏瑞华资本管理有限公司、浙江鲲鹏资产管理有限公司—鲲鹏资本—中瑞思创定增1号证券投资基金解除一致行动关系。一致行动关系解除后,公司不存在单一股东或股东及其一致行动人持股比例达到50%以上的情形;不存在单一股东或股东及其一致行动人持有表决权比例超过30%的情形;不存在投资者通过实际支配上市公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任的情形;不存在投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响的情形;不存在中国证监会认定的其他拥有上市公司控制权的情形。
因此,本次一致行动关系解除后,公司不存在“通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配公司行为的人”,公司变更为无实际控制人状态。
公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况?是□否
□法人?自然人最终控制层面持股情况
最终控制层面股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
杨淳至 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 公司第一大股东云海链控股股份有限公司的实际控制人 | |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况?适用□不适用
一、企业债券
□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用?不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用?不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用□不适用
1、转股价格历次调整情况
(1)公司于2021年5月20日召开了2020年年度股东大会,审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》,鉴于2020年年度权益分派已实施完毕,根据《募集说明书》的相关规定,“思创转债”的转股价格由8.27元/股调整为8.26元/股。调整后的转股价格自2021年7月14日起生效。
(2)公司于2021年5月20日召开了2020年年度股东大会,审议通过了《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销的议案》以及《关于减少注册资本并修订〈公司章程〉的议案》,同意回购注销63名不符合条件的激励对象持有的部分限制性股票合计3,281,600股。鉴于公司于2021年9月8日办理完成上述限制性股票注销事宜,根据《募集说明书》的相关规定,“思创转债”的转股价格由8.26元/股调整为8.27元/股。调整后的转股价格自2021年9月10日起生效。
(3)公司于2022年5月23日召开了2021年年度股东大会,审议通过了《关于公司2019年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销和部分限制性股票回购注销的议案》以及《关于减少注册资本并修订〈公司章程〉的议案》,同意回购注销激励对象持有的2,362,400股限制性股票。鉴于
公司于2022年11月17日办理完成上述限制性股票注销事宜,根据《募集说明书》的相关规定,“思创转债”转股价格从8.27元/股调整为8.28元/股。调整后的转股价格自2022年11月21日生效。
(4)公司于2022年11月21日召开第五届董事会第十七次会议,审议通过了《关于暂不向下修正“思创转债”转股价格的议案》。截至2022年11月21日,公司股票已出现任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价的85%的情形,触发“思创转债”转股价格的向下修正条款。综合考虑公司的实际情况、市场环境、股价走势等诸多因素影响,公司董事会决定本次暂不向下修正“思创转债”转股价格,同时自本次董事会审议通过之日起的六个月内(即2022年11月21日至2023年5月20日),如再次触发“思创转债”转股价格的向下修正条款,亦暂不提出向下修正方案。
(5)2023年7月4日,公司召开第五届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》,董事会提议向下修正可转换公司债券的转股价格,并提请股东大会审议,同时提请股东大会授权董事会根据募集说明书的规定全权办理本次向下修正转股价格有关的全部事宜。
(6)2023年7月20日,公司召开2023年第二次临时股东大会,审议通过了《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》,并授权董事会根据公司《募集说明书》的规定全权办理本次向下修正转股价格有关的全部事宜。
(7)2023年7月20日,公司召开第五届董事会第二十七次会议,审议通过了《关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案》,根据《募集说明书》等相关条款的规定及公司2023年第二次临时股东大会的授权,将“思创转债”转股价格向下修正为4.50元/股,修正后的转股价格自2023年7月21日起生效。
2、累计转股情况?适用□不适用
转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量(张) | 发行总金额(元) | 累计转股金额(元) | 累计转股数(股) | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
思创转债 | 2021年8月2日-2027年1月25日 | 8,170,000 | 817,000,000.00 | 157,607,000.00 | 34,995,254 | 4.03% | 659,393,000.00 | 80.71% |
3、前十名可转债持有人情况
序号 | 可转债持有人名 | 可转债持有人性 | 报告期末持有可 | 报告期末持有可 | 报告期末持有可 |
称 | 质 | 转债数量(张) | 转债金额(元) | 转债占比 | |
1 | UBSAG | 境外法人 | 160,701 | 16,070,100.00 | 2.44% |
2 | 泰康资产鑫全·多策略2号固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 154,387 | 15,438,700.00 | 2.34% |
3 | 高国芳 | 境内自然人 | 149,764 | 14,976,400.00 | 2.27% |
4 | 上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远56号私募证券投资基金 | 其他 | 107,370 | 10,737,000.00 | 1.63% |
5 | 法国巴黎银行-自有资金 | 其他 | 99,140 | 9,914,000.00 | 1.50% |
6 | 深圳市前海盖德尔资产管理股份有限公司-盖德尔雪币3号私募证券投资基金 | 其他 | 86,650 | 8,665,000.00 | 1.31% |
7 | 上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远59号私募证券投资基金 | 其他 | 83,439 | 8,343,900.00 | 1.27% |
8 | 泰康资产丰瑞混合型养老金产品-中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 82,225 | 8,222,500.00 | 1.25% |
9 | 上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远39号私募证券投资基金 | 其他 | 82,000 | 8,200,000.00 | 1.24% |
10 | 上海宁泉资产管理有限公司-宁泉致远63号私募证券投资基金 | 其他 | 79,607 | 7,960,700.00 | 1.21% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
(1)公司负债情况
报告期末公司负债情况即资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等相关指标以及同期对比变动情况详见本章节“八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。
(2)公司资信变化情况
根据中证鹏元于2023年6月27日披露的《2021年思创医惠科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》(中鹏信评【2023】跟踪第【537】号01),下调公司主体信用等级为BBB+,维持评级展望为负面,下调“思创转债”的信用等级为BBB+。
根据中证鹏元于2023年11月3日披露的《中证鹏元关于下调思创医惠科技股份有限公司主体及“思创转债”信用等级的公告》(中证鹏元公告【2023】529号),下调公司主体信用等级及“思创转债”信用等级至BBB-,评级展望维持负面。
在可转换公司债券存续期间,中证鹏元资信评估股份有限公司将定期或不定期对公司发行的可转换公司债券进行跟踪评级,届时,公司将在巨潮资讯网上进行全文披露,敬请投资者注意查阅。
(3)未来年度还债的现金安排
根据《思创医惠科技股份有限公司创业板公开发行可转债募集说明书》的约定,本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还所有本金和最后一年利息。可转债票面利率为:第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%。到期赎回价为118.00元(含最后一期利息)。公司已于2024年1月26日按期支付第三年的利息,计息期间为2023年1月26日至2024年1月25日,本期债券票面利率为1.00%,每10张“思创转债”(面值1,000元)利息为
10.00元(含税)。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%?适用□不适用
项目名称 | 亏损情况 | 亏损原因 | 对公司生产经营和偿债能力的影响 |
归属于上市公司股东净利润 | 亏损87,434.92万元,占上年末归属于母公司股东净资产70.28%。 | 本期对2023年度末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后,计提2023年度各项资产减值准备35,574.72万元,其中长期股权投资减值准备9,073.56万元,信用减值准备8,523.48万元,固定资产减值准备6,034.04万元,商誉减值准备5,519.48万元,存货跌价准备3,238.35万元,无形资产减值准备3,176.78万元,合同资产减值准备9.05万元。 | 导致公司资产负债率提高,公司将积极推进经营创利增效,多渠道寻求外部资金支持,以补充企业持续性及经营性资金。 |
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用?不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
流动比率 | 1.18 | 1.55 | -23.87% |
资产负债率 | 80.41% | 65.23% | 15.18% |
速动比率 | 1.00 | 1.29 | -22.48% |
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
扣除非经常性损益后净利润 | -89,896.85 | -89,687.05 | -0.23% |
EBITDA全部债务比 | -5.80% | -5.49% | -0.31% |
利息保障倍数 | -8.01 | -7.66 | -4.60% |
现金利息保障倍数 | 0.89 | -0.96 | 192.71% |
EBITDA利息保障倍数 | -0.93 | -0.98 | 4.82% |
贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 保留意见 |
审计报告签署日期 | 2024年04月24日 |
审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 天健审〔2024〕4246号 |
注册会计师姓名 | 孙敏、倪彬 |
审计报告正文
思创医惠科技股份有限公司全体股东:
一、保留意见我们审计了思创医惠科技股份有限公司(以下简称思创医惠公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了思创医惠公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成保留意见的基础
如财务报表附注五(一)4所述,思创医惠公司子公司医惠科技有限公司以前年度与涓滴海成(北京)科技有限公司等多家公司开展睡眠仪运营等业务。截至2023年末,因相关交易形成应收账款余额3,395.58万元,计提坏账准备3,395.58万元。
如财务报表附注十四(四)所述,2020年度思创医惠公司及子公司部分交易对手杭州易捷医疗器械有限公司、杭州闻然信息技术有限公司等多家单位与思创医惠公司原大股东杭州思创医惠集团有限公司及其关联方存在直接或间接的资金往来,且杭州思创医惠集团有限公司存在占用上市公司资金的情况;思创医惠公司及子公司以前年度以自有资金和募集资金向杭州易捷医疗器械有限公司、杭州菲诗奥医疗科技有限公司等多家公司采购了被服柜、睡眠仪及其他软硬件,其中部分交易方为关联方。截至2023年末,思创医惠公司因上述交易等形成的资产账面原值23,396.91万元,累计计提折旧和摊销8,285.68万元,因被服柜、睡眠仪等设备闲置累计计提减值准备11,161.53万元,账面价值3,949.70万元。
由于未能对上述事项实施必要的审计程序以获取充分、适当的审计证据,2022年度,我们对上述事项发表了保留意见。2023年度,我们仍然无法判断上述事项相关交易的商业实质及其真实性、公允性、合理性,以及上述事项对财务报表可能产生的影响。同时,上述事项反映出思创医惠公司内部控制存在缺陷,对财务报表可能产生相关潜在影响。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于思创医惠公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表保留意见提供了基础。
三、其他信息
思创医惠公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述,我们无法对保留事项的真实性、公允性、准确性获取充分、适当的审计证据。因此,我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外,我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一)收入的确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十八)、五(二)1及十四(二)。
思创医惠公司的营业收入主要来自于商业智能产品的销售和智慧医疗管理信息与软件的开发和服务。2023年度,思创医惠公司的营业收入为人民币100,592.93万元。思创医惠公司商业智能业务的国外销售一般在货物向海关报关出口并取得提单后确认收入,国内销售一般在买方验收后确认收入;智慧医疗管理信息与软件的开发和服务一般在取得经客户确认的系统上线确认书或验收报告时确认相应的收入。
由于营业收入是思创医惠公司关键业绩指标之一,可能存在思创医惠公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对收入确认实施的审计程序包括但不限于:
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3)对收入和应收账款实施分析程序,包括月度收入波动分析、主要客户收入变动分析、应收账款期末余额分析,及重要客户的收款进度分析等,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4)对于内销收入,选取项目检查与收入确认相关的支持性文件,包括合同、发货单、货物签收单、系统上线确认书或验收报告等;对于出口收入,选取项目检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5)我们对重要合同项目的实施及验收情况进行重点检查,询问项目负责人项目实施情况,并抽取部分项目执行客户访谈程序,核实本期项目实施、验收情况;
(6)结合应收账款和合同资产函证,选取项目向客户函证本期销售额和大额合同的验收情况;
(7)实施截止测试,检查收入是否在恰当期间确认;
(8)获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;
(9)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)应收账款及合同资产减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十二)及附注五(一)4、9。
截至2023年12月31日,思创医惠公司应收账款账面余额为人民币102,818.68万元,坏账准备为人民币47,371.59万元,账面价值为人民币55,447.09万元;合同资产账面余额为人民币10,582.61万元,减值准备为人民币4,778.71万元,账面价值为人民币5,803.90万元。
管理层根据各项应收账款和合同资产的信用风险特征,以单项或组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款和合同资产金额重大,且应收账款和合同资产减值测试涉及重大管理层判断,我们将应收账款和合同资产减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款和合同资产减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1)了解与应收账款和合同资产减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)针对管理层以前年度就坏账准备和减值准备所作估计,复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计;
(3)复核管理层对应收账款和合同资产进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款和合同资产的信用风险特征;
(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产,复核管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性,并与获取的外部证据进行核对;
(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层确定的应收账款和合同资产预期信用损失率的合理性,包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性;测试管理层对坏账准备和减值准备的计算是否准确;
(6)对主要客户的销售回款进行检查,检查是否存在未按约定回款的客户,对该部分客户进行单独分析,包括向管理层了解超过合同约定期限的原因、客户的经营情况,通过公开渠道查询与客户及其行业发展状况有关的信息,结合以往销售款项的收回及坏账发生情况,评价坏账准备或减值准备计提的充分性;
(7)选取项目对期末大额应收账款及合同资产进行函证;
(8)检查应收账款及合同资产的期后回款情况,评价管理层计提坏账准备及减值准备的合理性;
(9)检查与应收账款和合同资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估思创医惠公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
思创医惠公司治理层(以下简称治理层)负责监督思创医惠公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重
大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对思创医惠公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致思创医惠公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就思创医惠公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国·杭州中国注册会计师:
二〇二四年四月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:思创医惠科技股份有限公司
2023年12月31日
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 384,893,105.81 | 470,050,480.40 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 176,666,733.03 | 201,757,140.15 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 384,825.27 | |
应收账款 | 554,470,871.89 | 741,346,990.04 |
应收款项融资 | 54,220.18 | 230,887.50 |
预付款项 | 18,085,790.36 | 28,648,017.31 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 44,761,773.63 | 54,861,038.67 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 217,174,594.85 | 318,197,366.85 |
合同资产 | 58,039,026.03 | 97,147,344.05 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 4,140,074.89 | 12,305,903.11 |
流动资产合计 | 1,458,286,190.67 | 1,924,929,993.35 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 23,835,478.14 | 26,177,591.88 |
长期股权投资 | 141,092,012.24 | 281,335,036.35 |
其他权益工具投资 |
其他非流动金融资产 | 84,652,240.21 | 138,957,427.06 |
投资性房地产 | 329,118,417.54 | 378,049,715.09 |
固定资产 | 394,904,045.37 | 513,842,255.97 |
在建工程 | 104,837.52 | |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 3,537,521.27 | 5,937,890.00 |
无形资产 | 81,459,576.80 | 158,275,874.99 |
开发支出 | ||
商誉 | 69,042,195.24 | 124,236,999.67 |
长期待摊费用 | 2,901,450.58 | 9,572,381.63 |
递延所得税资产 | 3,408,596.29 | 66,278,152.45 |
其他非流动资产 | 99,900.00 | 6,956,000.00 |
非流动资产合计 | 1,134,051,433.68 | 1,709,724,162.61 |
资产总计 | 2,592,337,624.35 | 3,634,654,155.96 |
流动负债: | ||
短期借款 | 385,327,648.08 | 405,936,310.43 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | 168,315.00 | |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 1,909,000.00 | 19,934,964.97 |
应付账款 | 293,014,133.39 | 314,845,314.64 |
预收款项 | 113,755.95 | |
合同负债 | 62,567,933.48 | 53,158,654.27 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 29,152,887.47 | 46,312,435.65 |
应交税费 | 51,354,751.17 | 48,002,410.00 |
其他应付款 | 59,314,538.66 | 47,522,817.15 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 131,594.09 | |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 207,522,526.67 | 250,318,181.61 |
其他流动负债 | 147,965,308.62 | 59,764,393.79 |
流动负债合计 | 1,238,410,798.49 | 1,245,795,482.51 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 |
长期借款 | 264,032,397.15 | 449,286,574.64 |
应付债券 | 578,530,559.52 | 671,149,074.97 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 2,237,057.88 | 3,799,797.14 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 867,833.33 | 471,833.33 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | 514,012.58 | 514,012.58 |
非流动负债合计 | 846,181,860.46 | 1,125,221,292.66 |
负债合计 | 2,084,592,658.95 | 2,371,016,775.17 |
所有者权益: | ||
股本 | 872,485,270.00 | 863,767,466.00 |
其他权益工具 | 172,615,571.17 | 213,800,901.55 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,347,922,269.82 | 1,358,407,266.70 |
减:库存股 | 78,274,165.88 | 257,559,979.39 |
其他综合收益 | -3,310,989.45 | 7,856,173.41 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 72,600,033.72 | 72,600,033.72 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | -1,888,999,016.53 | -1,014,777,515.35 |
归属于母公司所有者权益合计 | 495,038,972.85 | 1,244,094,346.64 |
少数股东权益 | 12,705,992.55 | 19,543,034.15 |
所有者权益合计 | 507,744,965.40 | 1,263,637,380.79 |
负债和所有者权益总计 | 2,592,337,624.35 | 3,634,654,155.96 |
法定代表人:朱以明主管会计工作负责人:陈云昌会计机构负责人:薛起玮
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 168,626,660.41 | 211,279,231.07 |
交易性金融资产 | 1,036,557.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 79,117,341.13 | 102,084,976.64 |
应收款项融资 | 52,166.20 | |
预付款项 | 49,257,813.69 | 5,722,691.72 |
其他应收款 | 350,562,276.73 | 166,604,777.89 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 10,216,551.75 | 30,235,219.83 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 1,504,321.78 | 4,088,884.23 |
流动资产合计 | 659,337,131.69 | 521,052,338.38 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 17,820,226.65 | 32,510,203.78 |
长期股权投资 | 1,313,943,887.16 | 2,785,086,147.22 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 51,083,095.87 | 57,083,095.87 |
投资性房地产 | 19,175,205.46 | 53,490,558.20 |
固定资产 | 743,824.82 | 735,097.25 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 1,536,639.45 | 1,595,696.26 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 587,217.90 | 951,732.90 |
递延所得税资产 | ||
其他非流动资产 | 99,900.00 | |
非流动资产合计 | 1,404,989,997.31 | 2,931,452,531.48 |
资产总计 | 2,064,327,129.00 | 3,452,504,869.86 |
流动负债: | ||
短期借款 | 172,730,427.08 | 200,265,604.18 |
交易性金融负债 | 168,315.00 | |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 88,512,560.67 | |
应付账款 | 120,271,707.67 | 67,066,252.98 |
预收款项 | ||
合同负债 | 18,392,096.69 | 5,805,609.59 |
应付职工薪酬 | 6,004,139.97 | 8,165,477.75 |
应交税费 | 568,254.91 | 873,767.67 |
其他应付款 | 375,159,209.44 | 208,023,789.10 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 145,975,805.50 | 127,974,411.11 |
其他流动负债 | 85,890,301.26 | 163,484.05 |
流动负债合计 | 925,160,257.52 | 706,850,957.10 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 150,203,816.25 | |
应付债券 | 578,530,559.52 | 671,149,074.97 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 578,530,559.52 | 821,352,891.22 |
负债合计 | 1,503,690,817.04 | 1,528,203,848.32 |
所有者权益: | ||
股本 | 872,485,270.00 | 863,767,466.00 |
其他权益工具 | 172,615,571.17 | 213,800,901.55 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,346,666,890.30 | 1,357,151,887.18 |
减:库存股 | 78,274,165.88 | 257,559,979.39 |
其他综合收益 | 1,263,695.47 | 13,478,724.45 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 72,600,033.72 | 72,600,033.72 |
未分配利润 | -1,826,720,982.82 | -338,938,011.97 |
所有者权益合计 | 560,636,311.96 | 1,924,301,021.54 |
负债和所有者权益总计 | 2,064,327,129.00 | 3,452,504,869.86 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 1,005,929,309.42 | 1,115,911,058.33 |
其中:营业收入 | 1,005,929,309.42 | 1,115,911,058.33 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,321,056,125.79 | 1,480,081,778.10 |
其中:营业成本 | 794,313,517.55 | 937,018,287.33 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 |
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 16,653,098.30 | 14,041,701.22 |
销售费用 | 136,817,318.33 | 109,836,398.01 |
管理费用 | 136,553,336.83 | 160,129,644.87 |
研发费用 | 155,304,149.05 | 178,961,798.86 |
财务费用 | 81,414,705.73 | 80,093,947.81 |
其中:利息费用 | 89,619,299.72 | 100,984,762.76 |
利息收入 | 5,577,931.16 | 7,624,465.24 |
加:其他收益 | 20,347,339.03 | 28,493,513.54 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -12,090,218.19 | 3,872,088.03 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -35,500,623.98 | -8,681,180.16 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -54,473,501.85 | -9,705,141.74 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -85,234,795.26 | -106,388,030.39 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -270,512,452.64 | -430,611,781.23 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 242,203.36 | 4,133,069.65 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -716,848,241.92 | -874,377,001.91 |
加:营业外收入 | 1,408,630.67 | 669,232.93 |
减:营业外支出 | 91,924,003.54 | 476,652.09 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -807,363,614.79 | -874,184,421.07 |
减:所得税费用 | 68,112,332.86 | 8,404,504.25 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -875,475,947.65 | -882,588,925.32 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -871,424,582.28 | -882,588,649.71 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -4,051,365.37 | -275.61 |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | -874,349,214.78 | -877,948,482.50 |
2.少数股东损益 | -1,126,732.87 | -4,640,442.82 |
六、其他综合收益的税后净额 | -11,021,940.25 | 4,133,036.57 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -11,167,162.86 | 2,109,901.13 |
(一)不能重分类进损益的其他 |
综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -11,167,162.86 | 2,109,901.13 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -12,215,028.98 | -1,449,980.00 |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | 1,047,866.12 | 3,559,881.13 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 145,222.61 | 2,023,135.44 |
七、综合收益总额 | -886,497,887.90 | -878,455,888.75 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -885,516,377.64 | -875,838,581.37 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -981,510.26 | -2,617,307.38 |
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | -1.06 | -1.06 |
(二)稀释每股收益 | -1.06 | -1.06 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:朱以明主管会计工作负责人:陈云昌会计机构负责人:薛起玮
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 550,919,829.78 | 370,832,434.22 |
减:营业成本 | 348,409,064.51 | 307,122,400.23 |
税金及附加 | 6,872,949.94 | 2,597,155.56 |
销售费用 | 10,498,243.31 | 19,364,174.52 |
管理费用 | 27,488,333.65 | 40,402,947.79 |
研发费用 | 13,059,510.10 | 14,703,787.81 |
财务费用 | 51,840,942.26 | 34,272,443.77 |
其中:利息费用 | 68,167,780.93 | 73,902,054.58 |
利息收入 | 10,851,721.40 | 11,091,314.90 |
加:其他收益 | 4,420,042.50 | 2,923,995.02 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -38,881,487.85 | 9,785,784.97 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -35,937,037.53 | -8,422,247.55 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -6,168,315.00 | -2,157,631.23 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -31,407,726.28 | -129,311,521.54 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,421,159,461.09 | -89,108,492.11 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -66,416.16 | 84.75 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -1,400,512,577.87 | -255,498,255.60 |
加:营业外收入 | 12,747.35 | 85,861.12 |
减:营业外支出 | 87,410,853.93 | 10,114.97 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -1,487,910,684.45 | -255,422,509.45 |
减:所得税费用 | ||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,487,910,684.45 | -255,422,509.45 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -1,487,910,684.45 | -255,422,509.45 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | -12,215,028.98 | -1,449,980.00 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -12,215,028.98 | -1,449,980.00 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -12,215,028.98 | -1,449,980.00 |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -1,500,125,713.43 | -256,872,489.45 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,036,242,040.93 | 1,155,753,382.64 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 48,053,300.89 | 57,748,250.26 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 120,972,992.50 | 131,210,214.26 |
经营活动现金流入小计 | 1,205,268,334.32 | 1,344,711,847.16 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 565,414,097.70 | 771,345,306.85 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 370,853,217.07 | 415,214,640.48 |
支付的各项税费 | 57,678,236.31 | 49,350,397.50 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 199,535,418.78 | 213,994,210.71 |
经营活动现金流出小计 | 1,193,480,969.86 | 1,449,904,555.54 |
经营活动产生的现金流量净额 | 11,787,364.46 | -105,192,708.38 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 23,816,082.38 | |
取得投资收益收到的现金 | 4,981,488.67 | 16,179,838.19 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 181,077,880.25 | 6,982,691.78 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 13,273,906.58 | 22,089,391.85 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,189,570,397.45 | 2,088,324,335.27 |
投资活动现金流入小计 | 1,388,903,672.95 | 2,157,392,339.47 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,100,035.73 | 115,754,977.04 |
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,165,516,547.33 | 1,883,438,956.60 |
投资活动现金流出小计 | 1,188,616,583.06 | 1,999,193,933.64 |
投资活动产生的现金流量净额 | 200,287,089.89 | 158,198,405.83 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收 |
到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 879,764,000.00 | 465,500,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 400,000,000.00 | 180,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 1,279,764,000.00 | 645,500,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 1,127,364,000.00 | 762,182,440.50 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 47,243,927.82 | 63,477,395.42 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,104,254.72 | 1,512,831.08 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 401,649,038.58 | 196,350,608.91 |
筹资活动现金流出小计 | 1,576,256,966.40 | 1,022,010,444.83 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -296,492,966.40 | -376,510,444.83 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,418,349.96 | 8,411,407.72 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -82,000,162.09 | -315,093,339.66 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 434,487,002.28 | 749,580,341.94 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 352,486,840.19 | 434,487,002.28 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 456,008,880.91 | 383,525,840.67 |
收到的税费返还 | 27,323,302.92 | 31,968,881.96 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 200,508,693.63 | 40,928,105.30 |
经营活动现金流入小计 | 683,840,877.46 | 456,422,827.93 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 440,720,198.94 | 313,534,267.31 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 34,526,700.48 | 45,920,661.62 |
支付的各项税费 | 16,112,438.66 | 2,638,251.67 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 42,984,853.60 | 43,717,869.86 |
经营活动现金流出小计 | 534,344,191.68 | 405,811,050.46 |
经营活动产生的现金流量净额 | 149,496,685.78 | 50,611,777.47 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 18,537,270.82 | |
取得投资收益收到的现金 | 557,322.00 | 20,763,432.53 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 182,487,014.69 | 400.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 4,784.68 | 31,200,000.00 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 149,000,000.00 | 790,326,500.00 |
投资活动现金流入小计 | 332,049,121.37 | 860,827,603.35 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 927,473.90 | 246,375.00 |
投资支付的现金 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 370,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 338,750,000.00 | 813,127,800.00 |
投资活动现金流出小计 | 340,047,473.90 | 813,374,175.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -7,998,352.53 | 47,453,428.35 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 257,500,000.00 | 225,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 257,500,000.00 | 225,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 417,020,000.00 | 462,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,542,123.29 | 34,777,839.59 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,327,361.60 | |
筹资活动现金流出小计 | 441,562,123.29 | 509,105,201.19 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -184,062,123.29 | -284,105,201.19 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 208,179.01 | 2,931,329.83 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -42,355,611.03 | -183,108,665.54 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 198,165,294.55 | 381,273,960.09 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 155,809,683.52 | 198,165,294.55 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 863,767,466.00 | 213,800,901.55 | 1,358,407,266.70 | 257,559,979.39 | 7,856,173.41 | 72,600,033.72 | -947,253,230.09 | 1,311,618,631.90 | 19,543,034.15 | 1,331,161,666.05 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | -67,524,285.26 | -67,524,285.26 | -67,524,285.26 | ||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 863,767,466.00 | 213,800,901.55 | 1,358,407,266.70 | 257,559,979.39 | 7,856,173.41 | 72,600,033.72 | -1,014,777,515.35 | 1,244,094,346.64 | 19,543,034.15 | 1,263,637,380.79 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填 | 8,717,804.00 | -41,185,330.38 | -10,484,996.88 | -179,285,813.51 | -11,167,162.86 | -874,221,501.18 | -749,055,373.79 | -6,837,041.60 | -755,892,415.39 |
列) | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | -11,167,162.86 | -874,349,214.78 | -885,516,377.64 | -981,510.26 | -886,497,887.90 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 8,717,804.00 | -41,185,330.38 | -10,484,996.88 | -179,413,527.11 | 136,461,003.85 | 136,461,003.85 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 8,717,804.00 | -41,185,330.38 | -10,484,996.88 | -179,413,527.11 | 136,461,003.85 | 136,461,003.85 | ||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 127,713.60 | 127,713.60 | -1,235,848.81 | -1,235,848.81 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
3.对所有者(或 | 127,713.60 | 127,713.60 | -1,235,848.81 | -1,235,848.81 |
股东)的分配 |
4.其他 |
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 |
(五)专项储 |
备 | ||||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||||
(六)其他 | -4,619,682.53 | -4,619,682.53 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 872,485,270.00 | 172,615,571.17 | 1,347,922,269.82 | 78,274,165.88 | -3,310,989.45 | 72,600,033.72 | -1,888,999,016.53 | 495,038,972.85 | 12,705,992.55 | 507,744,965.40 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 866,129,866.00 | 213,846,729.86 | 1,360,433,690.95 | 272,643,952.74 | 5,746,272.28 | 0.00 | 72,600,033.72 | 0.00 | -65,817,956.32 | 0.00 | 2,180,294,683.75 | 24,309,401.76 | 2,204,604,085.51 | ||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | -71,084,310.93 | 0.00 | -71,084,310.93 | -71,084,310.93 | |||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 866,129,866.00 | 213,846,729.86 | 1,360,433,690.95 | 272,643,952.74 | 5,746,272.28 | 0.00 | 72,600,033.72 | 0.00 | -136,902,267.25 | 0.00 | 2,109,210,372.82 | 24,309,401.76 | 2,133,519,774.58 | ||
三、本期增减变动金额(减少以“- | -2,362,400.00 | -45,828.31 | -2,026,424.25 | -15,083,973.35 | 2,109,901.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -877,875,248.10 | 0.00 | -865,116,026.18 | -4,766,367.61 | -869,882,393.79 |
”号填列) | ||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,109,901.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -877,948,482.50 | 0.00 | -875,838,581.37 | -2,617,307.38 | -878,455,888.75 | ||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,362,400.00 | -45,828.31 | -12,733,518.71 | -15,083,973.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -57,773.67 | -636,229.15 | -694,002.82 | |
1.所有者投入的普通股 | -2,362,400.00 | 0.00 | -12,520,720.00 | -14,883,120.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | -45,828.31 | 75,972.14 | -200,853.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 230,997.18 | 0.00 | 230,997.18 | |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
4.其他 | 0.00 | 0.00 | -288,770.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -288,770.85 | -636,229.15 | -925,000.00 | |
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 73,234.40 | 0.00 | 73,234.40 | -1,512,831.08 | -1,439,596.68 | |
1.提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.对所有者(或股东)的分配 | 73,234.40 | 0.00 | 73,234.40 | -1,512,831.08 | -1,439,596.68 | |
4.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||
6. |
其他 | ||||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||||
(六)其他 | 10,707,094.46 | 0.00 | 10,707,094.46 | 0.00 | 10,707,094.46 | |||||||||
四、本期期末余额 | 863,767,466.00 | 213,800,901.55 | 1,358,407,266.70 | 257,559,979.39 | 7,856,173.41 | 0.00 | 72,600,033.72 | 0.00 | -1,014,777,515.35 | 0.00 | 1,244,094,346.64 | 19,543,034.15 | 1,263,637,380.79 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 863,767,466.00 | 213,800,901.55 | 1,357,151,887.18 | 257,559,979.39 | 13,478,724.45 | 72,600,033.72 | -338,938,011.97 | 1,924,301,021.54 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 863,767,466.00 | 213,800,901.55 | 1,357,151,887.18 | 257,559,979.39 | 13,478,724.45 | 72,600,033.72 | -338,938,011.97 | 1,924,301,021.54 | ||||
三、本期增减 | 8,717,804.00 | -41,185,330 | -10,484,996 | -179,285,81 | -12,215,028 | -1,487,782, | -1,363,664, |
变动金额(减少以“-”号填列) | .38 | .88 | 3.51 | .98 | 970.85 | 709.58 | ||||
(一)综合收益总额 | -12,215,028.98 | -1,487,910,684.45 | -1,500,125,713.43 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 8,717,804.00 | -41,185,330.38 | -10,484,996.88 | -179,413,527.11 | 136,461,003.85 | |||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 8,717,804.00 | -41,185,330.38 | -10,484,996.88 | -179,413,527.11 | 136,461,003.85 | |||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(三)利润分配 | 127,713.60 | 127,713.60 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||
2.对所有者(或 | 127,713.60 | 127,713.60 |
股东)的分配 |
3.其他 |
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 |
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 872,485,270.00 | 172,615,571.17 | 1,346,666,890.30 | 78,274,165.88 | 1,263,695.47 | 72,600,033.72 | -1,826,720,982.82 | 560,636,311.96 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 866,129,866.00 | 213,846,729.86 | 1,358,889,540.58 | 272,643,952.74 | 14,928,704.45 | 0.00 | 72,600,033.72 | -83,588,736.92 | 2,170,162,184.95 | |||
加:会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
其他 | 0.00 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 866,129,866.00 | 213,846,729.86 | 1,358,889,540.58 | 272,643,952.74 | 14,928,704.45 | 0.00 | 72,600,033.72 | -83,588,736.92 | 2,170,162,184.95 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,362,400.00 | -45,828.31 | -1,737,653.40 | -15,083,973.35 | -1,449,980.00 | 0.00 | 0.00 | -255,349,275.05 | -245,861,163.41 | |||
(一 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,449 | 0.00 | 0.00 | -255,4 | -256,8 |
)综合收益总额 | ,980.00 | 22,509.45 | 72,489.45 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,362,400.00 | -45,828.31 | -12,444,747.86 | -15,083,973.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 230,997.18 | ||
1.所有者投入的普通股 | -2,362,400.00 | -12,520,720.00 | -14,883,120.00 | 0.00 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | -45,828.31 | 75,972.14 | -200,853.35 | 230,997.18 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | ||||||||||
4.其他 | 0.00 | ||||||||||
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 73,234.40 | 73,234.40 | ||
1.提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | 73,234.40 | 73,234.40 | |||||||||
3.其他 | 0.00 | ||||||||||
(四)所有者 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 0.00 | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||
6.其他 | 0.00 | ||||||||||
(五)专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
1.本期提取 | 0.00 | ||||||||||
2.本期使用 | 0.00 | ||||||||||
(六)其他 | 10,707,094.46 | 10,707,094.46 |
四、本期期末余额 | 863,767,466.00 | 213,800,901.55 | 1,357,151,887.18 | 257,559,979.39 | 13,478,724.45 | 0.00 | 72,600,033.72 | -338,938,011.97 | 1,924,301,021.54 |
三、公司基本情况
思创医惠科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系杭州中瑞思创科技有限公司(以下简称中瑞有限公司),中瑞有限公司系由路楠、俞国骅共同投资设立,于2003年11月20日在杭州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000754441902G的营业执照,注册资本87,248.53万元,股份总数87,248.53万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股2,745.17万股;无限售条件的流通股份:A股84,503.35万股。公司股票已于2010年4月30日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属于计算机、通信及其他电子设备制造业。主要经营活动为商业智能产品、智慧医疗产品的的研发、生产和销售。产品/提供的劳务主要有:RFID标签、防盗硬标签、智慧医疗系统。
本财务报表业经公司2024年4月24日第五届董事会第四十次会议批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,ComercialGLGroupS.A.(以下简称GL公司)、CenturyRetailEuropeB.V.等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据?适用□不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.3%的应收账款认定为重要应收账款。 |
重要的应收账款坏账准备收回或转回 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.3%的应收账款认定为重要应收账款。 |
重要的核销应收账款 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.3%的应收账款认定为重要应收账款。 |
重要的投资活动现金流量 | 公司将单项投资活动现金流量超过资产总额0.3%的认定为重要的投资活动现金流量。 |
重要的子公司、非全资子公司 | 公司将收入总额超过集团总收入的15%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司。 |
重要的合营企业、联营企业 | 公司将投资额超过6,000.00万元的合营企业、联营企业确定为重要的合营企业、联营企业。 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨
认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
11、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12、应收票据
13、应收账款
应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
合同资产——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
长期应收款 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表由于商业智能业务和智慧医疗业务的应收款项具有不同风险特征,因此采用不同的账龄组合比例:
1.商业智能业务
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3年以上 | 100.00 |
2.智慧医疗业务
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | 合同资产预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 10.00 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 | 30.00 |
3-4年 | 50.00 | 50.00 |
4-5年 | 80.00 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 | 100.00 |
3.其他应收款
账龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3年以上 | 100.00 |
应收账款、合同资产和其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算
3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。
14、应收款项融资
15、其他应收款
16、合同资产公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
17、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
18、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的会计处理
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
3.终止经营的确认标准
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
4.终止经营的列报方法
公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比期间的持续经营损益列报。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等
转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.66-19.00 |
专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 31.66-9.50 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
建筑工程 | 建筑工程已经全部建造完毕,完成竣工备案、工程验收或达到可使用状态的孰早日 |
待安装设备 | 安装调试后满足设备设计要求或合同规定的标准,达到可使用状态并完成验收日 |
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:
项目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
土地使用权 | 40-50年,法定使用权 | 年限平均法 |
软件 | 5-10年,预计受益期间 | 年限平均法 |
专有技术、专利及商标 | 5-10年,预计受益期间 | 年限平均法 |
客户渠道 | 5年,预计受益期间 | 年限平均法 |
(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法
(1)人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的,公司根据研发人员在不同岗位的工时记录,将其实际发生的人员人工费用,按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2)直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际领用的原材料、辅料及动力费用。
(3)折旧与摊销费用
折旧与摊销费用是指用于研究开发活动长期资产包括仪器、设备和在用建筑物等发生的折旧摊销费。
用于研发活动的长期资产,同时又用于非研发活动的,对该类资产使用情况做必要记录,并将其实际发生的折旧摊销费用按实际工时和使用面积等因素,采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(4)委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用(研究开发活动成果为公司所拥有,且与公司的主要经营业务紧密相关)。
(5)其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、差旅费、通讯费、办公、招待费用等。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。30、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
36、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13号)和《永续债相关会计处理的规定》(财会〔2019〕2号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日,对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
37、收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法
定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)商业智能业务
1)国外销售
一般采用FOB模式,在货物报关出口后,由买方负责接运货物,一般在货物向海关报关出口并取得提单后确认收入。
2)国内销售
一般由本公司负责运输,在货物运到买方指定地点并由买方验收后确认收入。
(2)智慧医疗业务
1)销售商品
在销售具体业务中,本公司按照销售合同约定的交货期委托运输单位将货物运至买方指定交货地点,经客户对货物验收无误并在收货单签字后确认收入。
2)智慧医疗管理信息与软件的开发和服务
公司智慧医疗业务一般包括方案设计、系统开发等多项履约义务,公司一般在取得系统上线确认书或验收报告时确认相应的收入。
3)医疗信息系统服务
医疗信息系统服务主要为在一段时间内向客户提供系统运维服务,由于客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益,属于在某一时段内履行履约义务,按照公司与客户的约定分期确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
41、租赁
(1)作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
(2)作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3.售后租回
(1)公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2)公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
43、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□适用?不适用
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
(3)2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 按13%、9%或6%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策,退税率为13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | [注] |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
本公司、杭州思创汇联科技有限公司、上扬无线射频科技扬州有限公司、杭州医惠物联网科技有限公司、医惠科技有限公司(以下简称医惠科技公司) | 15% |
杭州思创医惠孵化器有限公司 | 20% |
中瑞思创(香港)国际有限公司 | 16.5% |
CenturyEuropeAB | 22% |
GL公司 | 27% |
CenturyRetailEuropeB.V. | 19%-25% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
本公司及子公司医惠科技公司于2023年12月被认定为高新技术企业,有效期三年,本公司及子公司医惠科技公司2023年按15%税率计缴企业所得税。
本公司之子公司杭州思创汇联科技有限公司、杭州医惠物联网科技有限公司于2022年12月被认定为高新技术企业,有效期三年,杭州思创汇联科技有限公司、杭州医惠物联网科技有限公司2023年按15%税率计缴企业所得税。
本公司之子公司上扬无线射频科技扬州有限公司于2021年11月被认定为高新技术企业,有效期三年,上扬无线射频科技扬州有限公司2023年按15%税率计缴企业所得税。
本公司之子公司杭州思创医惠孵化器有限公司属于小型微利企业,根据财政部、税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号),自2023年1月1日至2024年12月31日,其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税〔2022〕13号)文件的规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,其年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税的通知》(财税〔2011〕100号)规定,医惠科技公司、杭州医惠物联网科技有限公司、杭州简惠信息技术有限公司、医惠科技(苏州)有限公司和杭州医惠软件有限公司自行开发研制的软件产品销售先按13%的税率计缴增值税,其实际税负超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。
根据香港特别行政区政府税务局于2018年3月29日颁布的《2018年税务(修订)(第3号)条例》,自2018年4月1日起开始实行利得税两级制,本公司之子公司中瑞思创(香港)国际有限公司、EWELLHONGKONG和LIMITEDSunPacific首个200万元利润的所得税税率降至8.25%,其后利润继续按照
16.5%征税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 5,072.94 | 56,810.89 |
银行存款 | 368,319,566.84 | 434,059,461.04 |
其他货币资金 | 16,568,466.03 | 35,934,208.47 |
合计 | 384,893,105.81 | 470,050,480.40 |
其中:存放在境外的款项总额 | 9,352,075.50 | 32,724,495.74 |
其他说明:
银行存款期末数中含因诉讼被冻结的资金16,356,250.75元。其他货币资金期末数中含信用证保证金12,500,000.00元,保函保证金3,549,841.25元,存出投资款307,330.91元,锁汇保证金173.62元,支付宝存款211,120.25元;期初数中含信用证保证金5,000,000.00元,银行承兑汇票保证金7,796,960.03元,保函保证金22,766,344.87元,存出投资款306,629.51元,锁汇保证金173.22元,支付宝存款64,100.84元。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 176,666,733.03 | 201,757,140.15 |
其中: | ||
基金投资 | 6,666,733.03 | 5,720,583.15 |
远期外汇合约 | 1,036,557.00 | |
理财产品 | 170,000,000.00 | 195,000,000.00 |
其中: | ||
合计 | 176,666,733.03 | 201,757,140.15 |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 384,825.27 | |
合计 | 384,825.27 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 384,825.27 | 100.00% | 384,825.27 | |||||||
其中: | ||||||||||
合计 | 384,825.27 | 100.00% | 384,825.27 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:
□适用?不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(4)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(5)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 255,354,384.12 | 331,329,042.08 |
1至2年 | 140,295,690.36 | 219,433,616.19 |
2至3年 | 139,905,966.64 | 225,976,403.12 |
3年以上 | 492,630,779.09 | 377,195,064.94 |
3至4年 | 214,065,498.06 | 155,534,905.92 |
4至5年 | 87,807,483.39 | 103,424,201.99 |
5年以上 | 190,757,797.64 | 118,235,957.03 |
合计 | 1,028,186,820.21 | 1,153,934,126.33 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 65,844,243.42 | 6.28% | 65,844,243.42 | 100.00% | 43,345,203.73 | 3.76% | 42,985,721.93 | 99.17% | 359,481.80 | |
其中: | ||||||||||
按组合 | 962,342 | 93.60% | 407,871 | 42.38% | 554,470 | 1,110,5 | 96.24% | 369,601 | 33.28% | 740,987 |
计提坏账准备的应收账款 | ,576.79 | ,704.90 | ,871.89 | 88,922.60 | ,414.36 | ,508.24 | ||||
其中: | ||||||||||
合计 | 1,028,186,820.21 | 100.00% | 473,715,948.32 | 46.07% | 554,470,871.89 | 1,153,934,126.33 | 100.00% | 412,587,136.29 | 35.75% | 741,346,990.04 |
按单项计提坏账准备:65,844,243.42
单位:元
名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
UNIVERSALSURVEILLANCESYSTEMS[注1] | 26,544,244.86 | 26,544,244.86 | 26,736,244.55 | 26,736,244.55 | 100.00% | 预计款项无法收回,全额计提坏账 |
上海坤发信息技术有限公司[注2] | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 | 100.00% | 预计款项无法收回,全额计提坏账 | ||
涓滴海成(北京)科技有限公司[注2] | 8,053,899.99 | 8,053,899.99 | 8,053,899.99 | 8,053,899.99 | 100.00% | 预计款项无法收回,全额计提坏账 |
重庆天爱科技有限公司[注2] | 4,807,040.00 | 4,807,040.00 | 100.00% | 预计款项无法收回,全额计提坏账 | ||
瑞章科技有限公司 | 4,747,172.18 | 4,747,172.18 | 4,747,172.18 | 4,747,172.18 | 100.00% | 预计款项无法收回,全额计提坏账 |
重庆恒发科技有限公司[注2] | 1,999,918.00 | 1,799,926.20 | 1,999,918.00 | 1,999,918.00 | 100.00% | 预计款项无法收回,全额计提坏账 |
杭州惠眠科技有限公司[注2] | 1,594,900.00 | 1,435,410.00 | 1,594,900.00 | 1,594,900.00 | 100.00% | 预计款项无法收回,全额计提坏账 |
上海拉夏贝尔服饰股份有限公司 | 405,068.70 | 405,068.70 | 405,068.70 | 405,068.70 | 100.00% | 预计款项无法收回,全额计提坏账 |
合计 | 43,345,203.73 | 42,985,721.93 | 65,844,243.42 | 65,844,243.42 |
按组合计提坏账准备:415,898,377.05
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
商业智能业务账龄组合 | 137,519,026.86 | 14,569,957.33 | 10.59% |
智慧医疗业务账龄组合 | 824,823,549.93 | 393,301,747.57 | 47.68% |
合计 | 962,342,576.79 | 407,871,704.90 |
确定该组合依据的说明:
[注1]UNIVERSALSURVEILLANCESYSTEMS期末账面余额与期初账面余额差异系汇率变动[注2]子公司医惠科技公司以前年度与上海洗凡科技服务有限公司、深圳市雨淋科技服务有限公司、涓滴海成(北京)科技有限公司等多家公司合作开展物联网智慧医疗溯源管理、睡眠呼吸监测服务等业务,
2023年度公司对上述业务中有关上海洗凡科技服务有限公司、深圳市雨淋科技服务有限公司等公司的虚假业务收入、成本等进行了追溯重述调整,具体详见本财务报表附注十四(三)之说明。截至2023年末,医惠科技公司因上述交易对上海坤发信息技术有限公司、涓滴海成(北京)科技有限公司、重庆天爱科技有限公司、重庆恒发科技有限公司和杭州惠眠科技有限公司形成的应收账款账面余额合计33,955,757.99元,该些应收账款预计无法收回,公司已单项全额计提坏账准备33,955,757.99元。
按组合计提坏账准备:14,569,957.33
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 126,642,662.43 | 6,332,133.14 | 5.00% |
1-2年 | 1,588,513.51 | 158,851.36 | 10.00% |
2-3年 | 1,726,968.70 | 518,090.61 | 30.00% |
3年以上 | 7,560,882.22 | 7,560,882.22 | 100.00% |
合计 | 137,519,026.86 | 14,569,957.33 |
确定该组合依据的说明:
采用商业智能业务账龄组合计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备:401,328,419.72
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 128,626,728.05 | 6,431,336.41 | 5.00% |
1-2年 | 138,283,360.10 | 13,828,336.02 | 10.00% |
2-3年 | 138,178,997.94 | 41,453,699.39 | 30.00% |
3-4年 | 141,169,182.81 | 70,584,591.40 | 50.00% |
4-5年 | 87,807,483.39 | 70,245,986.71 | 80.00% |
5年以上 | 190,757,797.64 | 190,757,797.64 | 100.00% |
合计 | 824,823,549.93 | 393,301,747.57 |
确定该组合依据的说明:
采用智慧医疗业务账龄组合计提坏账准备的应收账款如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用?不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 42,985,721.93 | 22,858,521.49 | 65,844,243.42 |
按组合计提坏账准备 | 369,601,414.36 | 53,772,499.89 | 15,396,813.00 | 105,396.35 | 407,871,704.90 | |
合计 | 412,587,136.29 | 76,631,021.38 | 15,396,813.00 | 105,396.35 | 473,715,948.32 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
[注]其他系EWELLHONGKONGLIMITED因本期处置不再纳入合并范围而转出坏账准备105,396.35元
(4)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 15,396,813.00 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
汕头大学医学院第一附属医院 | 货款 | 13,216,994.00 | 合同核减 | 第五届董事会第四十次会议批准 | 否 |
合计 | 13,216,994.00 |
应收账款核销说明:
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
客户1 | 38,587,897.31 | 8,329,928.30 | 46,917,825.61 | 4.14% | 4,691,782.56 |
客户2 | 26,504,067.49 | 26,504,067.49 | 2.34% | 16,912,413.65 | |
客户3 | 20,747,870.00 | 20,747,870.00 | 1.83% | 17,691,150.00 | |
客户4 | 13,197,688.00 | 5,767,920.00 | 18,965,608.00 | 1.67% | 15,172,486.40 |
客户5 | 18,090,081.01 | 427,020.00 | 18,517,101.01 | 1.63% | 6,184,486.69 |
合计 | 117,127,603.81 | 14,524,868.30 | 131,652,472.11 | 11.61% | 60,652,319.30 |
6、合同资产
(1)合同资产情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
合同款项 | 105,826,122.71 | 47,787,096.68 | 58,039,026.03 | 144,843,970.16 | 47,696,626.11 | 97,147,344.05 |
合计 | 105,826,122.71 | 47,787,096.68 | 58,039,026.03 | 144,843,970.16 | 47,696,626.11 | 97,147,344.05 |
(2)报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
(3)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 105,826,122.71 | 100.00% | 47,787,096.68 | 45.16% | 58,039,026.03 | 144,843,970.16 | 100.00% | 47,696,626.11 | 32.93% | 97,147,344.05 |
其中: | ||||||||||
合计 | 105,826,122.71 | 100.00% | 47,787,096.68 | 45.16% | 58,039,026.03 | 144,843,970.16 | 100.00% | 47,696,626.11 | 32.93% | 97,147,344.05 |
按组合计提坏账准备:47,787,096.68
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
智慧医疗业务账龄组合 | 105,826,122.71 | 47,787,096.68 | 45.16% |
其中:1年以内 | 12,825,222.60 | 641,261.13 | 5.00% |
1-2年 | 16,938,996.58 | 1,693,899.66 | 10.00% |
2-3年 | 3,243,333.85 | 973,000.16 | 30.00% |
3-4年 | 52,845,267.91 | 26,422,633.96 | 50.00% |
4-5年 | 9,585,000.00 | 7,668,000.00 | 80.00% |
5年以上 | 10,388,301.77 | 10,388,301.77 | 100.00% |
合计 | 105,826,122.71 | 47,787,096.68 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用?不适用
(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按组合计提减值准备 | 90,470.57 |
合计 | 90,470.57 | —— |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
(5)本期实际核销的合同资产情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明:
其他说明:
7、应收款项融资
(1)应收款项融资分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 54,220.18 | 230,887.50 |
合计 | 54,220.18 | 230,887.50 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 54,220.18 | 100.00% | 54,220.18 | 230,887.50 | 100.00% | 230,887.50 | ||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 54,220.18 | 100.00% | 54,220.18 | 230,887.50 | 100.00% | 230,887.50 |
合计 | 54,220.18 | 100.00% | 54,220.18 | 230,887.50 | 100.00% | 230,887.50 |
按组合计提坏账准备:0
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
银行承兑汇票组合 | 54,220.18 | ||
合计 | 54,220.18 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
(4)期末公司已质押的应收款项融资
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(5)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(6)本期实际核销的应收款项融资情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
(8)其他说明
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 44,761,773.63 | 54,861,038.67 |
合计 | 44,761,773.63 | 54,861,038.67 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
5)本期实际核销的应收利息情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
其他说明:
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
5)本期实际核销的应收股利情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 33,198,172.87 | 43,902,574.90 |
房租物管费 | 12,221,711.79 | 7,118,594.95 |
关联方往来款 | 10,272,617.88 | 10,175,294.10 |
备用金 | 6,500,822.87 | 6,724,619.13 |
应收暂付款 | 4,481,571.12 | 4,329,394.42 |
其他 | 7,729,515.38 | 8,202,637.26 |
合计 | 74,404,411.91 | 80,453,114.76 |
2)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 36,176,236.39 | 44,459,479.00 |
1至2年 | 6,946,436.57 | 7,432,662.80 |
2至3年 | 5,917,937.33 | 8,478,767.26 |
3年以上 | 25,363,801.62 | 20,082,205.70 |
3至4年 | 10,428,247.28 | 12,299,950.96 |
4至5年 | 8,317,725.05 | 4,559,422.10 |
5年以上 | 6,617,829.29 | 3,222,832.64 |
合计 | 74,404,411.91 | 80,453,114.76 |
3)按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 74,404,411.91 | 100.00% | 29,642,638.28 | 39.84% | 44,761,773.63 | 80,453,114.76 | 100.00% | 25,592,076.09 | 31.81% | 54,861,038.67 |
其中: | ||||||||||
合计 | 74,404,411.91 | 100.00% | 29,642,638.28 | 39.84% | 44,761,773.63 | 80,453,114.76 | 100.00% | 25,592,076.09 | 31.81% | 54,861,038.67 |
按组合计提坏账准备:29,642,638.28
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄组合 | 74,404,411.91 | 29,642,638.28 | 39.84% |
其中:1年以内 | 36,176,236.40 | 1,808,811.81 | 5.00% |
1-2年 | 6,946,436.57 | 694,643.66 | 10.00% |
2-3年 | 5,917,937.33 | 1,775,381.20 | 30.00% |
3年以上 | 25,363,801.61 | 25,363,801.61 | 100.00% |
合计 | 74,404,411.91 | 29,642,638.28 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 2,222,973.94 | 743,266.28 | 22,625,835.87 | 25,592,076.09 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
——转入第二阶段 | -583,006.46 | 583,006.46 | ||
——转入第三阶段 | -655,734.44 | 655,734.44 | ||
本期计提 | 303,671.69 | 495,474.62 | 5,660,351.88 | 6,459,498.19 |
其他变动 | -134,827.36 | -471,369.26 | -1,802,739.38 | -2,408,936.00 |
2023年12月31日余额 | 1,808,811.81 | 694,643.66 | 27,139,182.81 | 29,642,638.28 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
[注]其他系EWELLHONGKONGLIMITED因本期处置不再纳入合并范围而转出坏账准备2,408,936.00元
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
坏账准备 | 25,592,076.09 | 6,459,498.19 | 2,408,936.00 | 29,642,638.28 | ||
合计 | 25,592,076.09 | 6,459,498.19 | 2,408,936.00 | 29,642,638.28 |
[注]其他系EWELLHONGKONGLIMITED因本期处置不再纳入合并范围而转出坏账准备2,408,936.00元
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
杭州优办和睿商 | 房租 | 11,171,862.53 | 1年以内 | 15.02% | 558,593.13 |
业管理有限公司 | |||||
医惠科技(广东)有限公司 | 关联方往来款 | 4,919,022.83 | 账龄1年以内金额为572,580.00元,3年以上金额为4,346,442.83元 | 6.61% | 4,375,071.83 |
重庆大学附属肿瘤医院 | 押金保证金 | 2,895,690.00 | 账龄1-2年金额为398,250.00元,3年以上金额为2,497,440.00元 | 3.89% | 2,537,265.00 |
新昌县财政局 | 押金保证金 | 2,868,000.00 | 1年以内 | 3.85% | 143,400.00 |
广东百慧科技有限公司 | 关联方往来款 | 2,101,000.00 | 3年以上 | 2.82% | 2,101,000.00 |
合计 | 23,955,575.36 | 32.19% | 9,715,329.96 |
7)因资金集中管理而列报于其他应收款
单位:元其他说明:
9、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 10,038,751.54 | 55.51% | 21,736,329.49 | 75.87% |
1至2年 | 4,542,893.70 | 25.12% | 4,268,048.85 | 14.90% |
2至3年 | 1,588,366.84 | 8.78% | 860,143.12 | 3.00% |
3年以上 | 1,915,778.28 | 10.59% | 1,783,495.85 | 6.23% |
合计 | 18,085,790.36 | 28,648,017.31 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
杭州俊智祥电子科技有限公司 | 3,307,044.17 | 18.29 |
无锡全渠物联网技术有限公司 | 1,978,265.81 | 10.94 |
上海坤锐电子科技有限公司 | 1,403,950.52 | 7.76 |
PrimeWarehousingBV | 1,171,291.16 | 6.48 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
中国出口信用保险公司浙江分公司 | 959,492.20 | 5.31 |
小计 | 8,820,043.86 | 48.78 |
其他说明:
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 24,714,809.18 | 24,714,809.18 | 46,778,609.17 | 46,778,609.17 | ||
在产品 | 13,955,004.72 | 13,955,004.72 | 15,036,593.26 | 15,036,593.26 | ||
库存商品 | 139,977,101.38 | 50,782,030.62 | 89,195,070.76 | 182,910,985.41 | 34,322,895.18 | 148,588,090.23 |
合同履约成本 | 79,965,136.25 | 79,965,136.25 | 99,256,511.14 | 99,256,511.14 | ||
委托加工物资 | 9,344,573.94 | 9,344,573.94 | 8,537,563.05 | 8,537,563.05 | ||
合计 | 267,956,625.47 | 50,782,030.62 | 217,174,594.85 | 352,520,262.03 | 34,322,895.18 | 318,197,366.85 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 34,322,895.18 | 32,383,489.23 | 15,924,353.79 | 50,782,030.62 | ||
合计 | 34,322,895.18 | 32,383,489.23 | 15,924,353.79 | 50,782,030.62 |
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因库存商品以估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。本期公司将期初已计提存货跌价准备的部分存货领用或售出,相应转销存货跌价准备。
按组合计提存货跌价准备
单位:元
组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期转销 | 本期计提减值 | 期末数 |
实施项目成本 | 99,256,511.14 | 240,403,399.59 | 259,694,774.48 | 79,965,136.25 | |
小计 | 99,256,511.14 | 240,403,399.59 | 259,694,774.48 | 79,965,136.25 |
期末库存商品中包含公司向杭州易捷医疗器械有限公司、杭州菲诗奥医疗科技有限公司等公司采购的被服柜和睡眠仪49,472,646.86元(不含税),2023年度本公司结合睡眠仪设备和被服设备的使用情况计提减值24,018,626.07元,截至2023年末累计计提减值34,199,483.13元。
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)一年内到期的债权投资
□适用?不适用
(2)一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预缴的各项税费及待抵扣增值税进项税 | 4,140,074.89 | 12,305,903.11 |
合计 | 4,140,074.89 | 12,305,903.11 |
其他说明:
14、债权投资
(1)债权投资的情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
债权投资减值准备本期变动情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
(2)期末重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 |
(3)减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(4)本期实际核销的债权投资情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明:
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
15、其他债权投资
(1)其他债权投资的情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
(2)期末重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 |
(3)减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(4)本期实际核销的其他债权投资情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
16、其他权益工具投资
单位:元
项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
本期存在终止确认
单位:元
项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
17、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
分期收款业务 | 29,490,624.34 | 3,216,413.53 | 26,274,210.81 | 29,490,624.34 | 1,072,137.84 | 28,418,486.50 | |
其中:未实现融资收益 | -2,438,732.67 | -2,438,732.67 | -2,240,894.62 | -2,240,894.62 | |||
合计 | 27,051,891.67 | 3,216,413.53 | 23,835,478.14 | 27,249,729.72 | 1,072,137.84 | 26,177,591.88 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 29,490,624.34 | 100.00% | 3,216,413.53 | 10.91% | 26,274,210.81 | 29,490,624.34 | 100.00% | 1,072,137.84 | 3.64% | 28,418,486.50 |
其中: | ||||||||||
合计 | 29,490,624.34 | 100.00% | 3,216,413.53 | 10.91% | 26,274,210.81 | 29,490,624.34 | 100.00% | 1,072,137.84 | 3.64% | 28,418,486.50 |
按组合计提坏账准备:3,216,413.53
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
智慧医疗业务账龄组合 | 29,490,624.34 | 3,216,413.53 | 10.91% |
合计 | 29,490,624.34 | 3,216,413.53 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,072,137.84 | 2,144,275.69 | 3,216,413.53 | |||
合计 | 1,072,137.84 | 2,144,275.69 | 3,216,413.53 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理 |
其他说明:
(4)本期实际核销的长期应收款情况
单位:元
性项目
项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明:
18、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 | ||||||||||||
上海瑞章投资有限公司(以下简称瑞章公司) | 21,911,260.18 | -5,887,069.71 | 16,024,190.47 | |||||||||
江苏钜芯集成电路技术股份有限公司(以下简称江苏钜芯) | 76,119,168.20 | 8,661,014.40 | -7,325,721.77 | -12,215,028.98 | 26,678,417.45 | 29,900,000.00 | 35,339,431.85 | |||||
上海泽信 | 25,168,855 | 302,833.39 | 9,175,982. | 16,295,706 | 9,175,982. |
软件有限公司 | .09 | 04 | .44 | 04 | |||||
医惠科技(沈阳)有限公司 | 672,889.81 | -72,456.31 | 600,433.50 | ||||||
广州市天威电子科技有限公司 | 1,898,126.46 | -229,115.90 | 1,669,010.56 | 1,669,010.56 | |||||
杭州云在信息科技有限公司 | 2,648,874.16 | 1,624,609.80 | 4,273,483.96 | ||||||
武汉医路云科技有限公司 | 2,270,135.00 | 289,685.66 | 2,559,820.66 | ||||||
杭州丰廪医健股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称丰廪基金) | 49,709,326.79 | 29,947,460.42 | -2,084.12 | 41,128,742.12 | 8,578,500.55 | 71,076,202.54 | |||
深圳智慧医学科技有限公司 | 4,067,362.41 | 9,450,389.52 | -86,413.42 | 3,980,948.99 | 13,431,338.51 | ||||
上海共阅信息技术有限公司 | 7,232,703.36 | -806,567.06 | 6,426,136.30 | ||||||
CLINIC | 1,091,818. | -1,091 |
FIRSTLIMITED | 67 | ,818.67 | |||||||
上海互软医康信息技术有限公司 | 1,040,367.47 | -66,473.31 | 973,894.16 | ||||||
杭州琅玕科技有限公司 | 12,052,926.52 | 6,632,149.22 | -1,051,854.97 | 6,009,268.59 | 4,991,802.96 | 12,641,417.81 | |||
杭州思慧软件有限公司 | 248,218.40 | 7,815,259.39 | -75,091.98 | 173,126.42 | 7,815,259.39 | ||||
北京医势科技有限公司 | 3,101,981.57 | 12,068,054.77 | -2,435,210.06 | 666,771.51 | 12,068,054.77 | ||||
上海慈欣健康科技有限公司 | 3,455,498.43 | 23,473.90 | 3,478,972.33 | ||||||
杭州睿杰信息技术有限公司 | 2,150,653.71 | -57,470.98 | 2,093,182.73 | 2,093,182.73 | |||||
杭州盈网科技有限公司 | 18,379,900.00 | 39,353,496.29 | 39,391.41 | 18,419,291.41 | 39,353,496.29 | ||||
金东云联(深圳)国际生物科技有限公司 | 1,501,763.84 | 7,039,853.27 | -27,024.53 | 1,474,739.31 | 7,039,853.27 | ||||
山西云时代智慧医疗技术有 | 817,096.86 | 75,774.85 | 892,871.71 |
限公司 | |||||||||||
杭州梦西洲网络科技有限公司 | 670,678.65 | -212,671.12 | 458,007.53 | ||||||||
嘉兴翮驿股权投资合伙企业(有限合伙) | 7,416,701.57 | -1,257.31 | 7,415,444.26 | ||||||||
杭州伯仲信息科技有限公司 | 23,537,380.00 | 1,218,199.66 | -22,013,333.33 | 1,524,046.67 | 1,218,199.66 | ||||||
杭州慧胜科技有限公司 | 2,142,053.97 | 175,257.75 | 2,317,311.72 | ||||||||
广州理德物联网科技有限公司 | 3,225,805.19 | 1,732,554.40 | 200,000.00 | 4,758,359.59 | |||||||
杭州华洁医疗科技有限公司 | 8,803,490.04 | 585,610.74 | 500,000.00 | 8,889,100.78 | |||||||
小计 | 281,335,036.35 | 122,185,876.94 | -35,500,623.98 | -12,215,028.98 | 700,000.00 | 90,735,552.48 | -1,091,818.67 | 141,092,012.24 | 212,921,429.42 | ||
合计 | 281,335,036.35 | 122,185,876.94 | -35,500,623.98 | -12,215,028.98 | 700,000.00 | 90,735,552.48 | -1,091,818.67 | 141,092,012.24 | 212,921,429.42 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用□不适用
单位:元
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
上海泽信软件 | 25,471,688.4 | 16,295,706.4 | 9,175,982.04 | 参照评估机构 | EV/S估值模型 | 参照评估机构 |
有限公司 | 8 | 4 | 采用市场法对长期股权投资公允价值进行测算的结果 | 根据价值比率相关性回归分析,公司所处行业营业收入S与企业价值EV之间相关性较为显著,本次采用EV/S估值模型进行测算 | ||
丰廪基金 | 49,707,242.67 | 8,578,500.55 | 41,128,742.12 | 参照评估机构采用市场法对长期股权投资公允价值进行测算的结果 | EV/S估值模型 | 参照评估机构根据价值比率相关性回归分析,公司所处行业营业收入S与企业价值EV之间相关性较为显著,本次采用EV/S估值模型进行测算 |
江苏钜芯 | 56,578,417.45 | 29,900,000.00 | 26,678,417.45 | 参照被投资单位新三板股票市场的公允价值 | 被投资单位新三板股权交易价格 | 被投资单位新三板股权交易价格 |
广州市天威电子科技有限公司 | 1,669,010.56 | 1,669,010.56 | 结合被投资单位净资产等确定公允价值 | 被投资单位净资产 | 被投资单位净资产 | |
深圳智慧医学科技有限公司 | 3,980,948.99 | 3,980,948.99 | 结合被投资单位净资产等确定公允价值 | 被投资单位净资产 | 被投资单位净资产 | |
杭州琅玕科技有限公司 | 11,001,071.55 | 4,991,802.96 | 6,009,268.59 | 结合被投资单位净资产等确定公允价值 | 被投资单位净资产 | 被投资单位净资产 |
杭州睿杰信息技术有限公司 | 2,093,182.73 | 2,093,182.73 | 结合被投资单位净资产等确定公允价值 | 被投资单位净资产 | 被投资单位净资产 | |
合计 | 150,501,562.43 | 59,766,009.95 | 90,735,552.48 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明:
[注]CLINICFIRSTLIMITED系EWELLHONGKONGLIMITED对外投资的单位,EWELLHONGKONGLIMITED因本期处置不再纳入合并范围,故相应转出对CLINICFIRSTLIMITED的投资
本期公司聘请浙江中企华评估有限公司对公司及子公司医惠科技公司持有的上海泽信软件有限公司、丰廪基金和杭州伯仲信息科技有限公司的价值进行了评估,浙江中企华评估有限公司分别出具
《资产评估报告》(浙中企华评报字(2024)第0096号、浙中企华评报字(2024)第0093号、(浙中企华评报字(2024)第0094号),公司参照评估价值对相应股权投资计提减值准备。
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 84,652,240.21 | 138,957,427.06 |
合计 | 84,652,240.21 | 138,957,427.06 |
其他说明:
项目 | 期末数 | 期初数 | 本期公允价值变动 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
金额 | 原因 | ||||
杭州认知网络科技有限公司 | 144,344.13 | 144,344.13 | |||
佳音医院集团股份有限公司 | 19,980,000.00 | 19,980,000.00 | |||
苏州智康信息科技股份有限公司 | 1,201,026.09 | 13,322,636.58 | -12,121,610.49 | ||
广东天易冷链物流集团有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | |||
上海医浦信息科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||
杭州国家软件产业基地有限公司 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 | |||
大连乾函科技有限公司 | 581,709.13 | 2,000,000.00 | -1,418,290.87 | ||
杭州健海科技有限公司 | 26,319,775.11 | 61,085,060.60 | -34,765,285.49 | ||
北京享易天下科技有限公司 | 6,000,000.00 | -6,000,000.00 | |||
嘉兴翮起股权投资合伙企业(有限合伙) | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 163,610.32 | 163,610.32 | |||
研速医疗科技(上海)有限公司 | 61,775.43 | 61,775.43 | |||
小计 | 84,652,240.21 | 138,957,427.06 | -54,305,186.85 |
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 430,496,662.83 | 27,833,376.34 | 458,330,039.17 | |
2.本期增加金额 | 4,855,722.98 | 4,855,722.98 | ||
(1)外购 | 4,855,722.98 | 4,855,722.98 |
(2)存货\固定资产\在建工程转入 |
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 57,977,290.12 | 16,156,461.00 | 74,133,751.12 | |
(1)处置 | 57,977,290.12 | 16,156,461.00 | 74,133,751.12 | |
(2)其他转出 |
4.期末余额
4.期末余额 | 377,375,095.69 | 11,676,915.34 | 389,052,011.03 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 73,773,117.58 | 6,507,206.50 | 80,280,324.08 | |
2.本期增加金额 | 21,755,086.26 | 560,096.02 | 22,315,182.28 | |
(1)计提或摊销 | 21,755,086.26 | 560,096.02 | 22,315,182.28 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 37,233,472.79 | 5,428,440.08 | 42,661,912.87 | |
(1)处置 | 37,233,472.79 | 5,428,440.08 | 42,661,912.87 | |
(2)其他转出 |
4.期末余额
4.期末余额 | 58,294,731.05 | 1,638,862.44 | 59,933,593.49 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
(2)其他转出 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 319,080,364.64 | 10,038,052.90 | 329,118,417.54 | |
2.期初账面价值 | 356,723,545.25 | 21,326,169.84 | 378,049,715.09 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明:
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(3)转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位:元
项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
(4)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明:
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 394,904,045.37 | 513,842,255.97 |
合计 | 394,904,045.37 | 513,842,255.97 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 387,756,156.28 | 84,366,226.47 | 392,688,922.86 | 8,573,783.36 | 873,385,088.97 |
2.本期增加金额 | 3,516,467.33 | 8,636,915.88 | 293,412.75 | 12,446,795.96 | |
(1)购置 | 3,491,410.69 | 1,785,783.73 | 293,412.75 | 5,570,607.17 | |
(2)在建工程转入 | 25,056.64 | 6,851,132.15 | 6,876,188.79 | ||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 4,668,659.16 | 9,308,523.56 | 1,628,187.38 | 15,605,370.10 |
(1)处置或报废 | 2,563,576.31 | 4,175,304.62 | 1,489,203.14 | 8,228,084.07 | |
(2)其他转出 | 2,105,082.85 | 5,133,218.94 | 138,984.24 | 7,377,286.03 | |
4.期末余额 | 387,756,156.28 | 83,214,034.64 | 392,017,315.18 | 7,239,008.73 | 870,226,514.83 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 62,738,103.41 | 70,937,901.58 | 201,976,890.61 | 6,569,972.04 | 342,222,867.64 |
2.本期增加金额 | 16,239,270.24 | 10,454,207.78 | 38,110,218.45 | 830,221.53 | 65,633,918.00 |
(1)计提 | 16,239,270.24 | 10,454,207.78 | 38,110,218.45 | 830,221.53 | 65,633,918.00 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 3,601,346.13 | 5,172,184.15 | 1,176,584.97 | 9,950,115.25 | |
(1)处置或报废 | 2,070,846.77 | 1,753,936.36 | 1,067,761.22 | 4,892,544.35 | |
(2)其他转出 | 1,530,499.36 | 3,418,247.79 | 108,823.75 | 5,057,570.90 | |
4.期末余额 | 78,977,373.65 | 77,790,763.23 | 234,914,924.91 | 6,223,608.60 | 397,906,670.39 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 17,319,965.36 | 17,319,965.36 | |||
2.本期增加金额 | 60,340,356.02 | 60,340,356.02 | |||
(1)计提 | 60,340,356.02 | 60,340,356.02 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 244,522.31 | 244,522.31 | ||
(1)处置或报废 | 244,522.31 | 244,522.31 |
4.期末余额
4.期末余额 | 77,415,799.07 | 77,415,799.07 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 308,778,782.63 | 5,423,271.41 | 79,686,591.20 | 1,015,400.13 | 394,904,045.37 |
2.期初账面价值 | 325,018,052.87 | 13,428,324.89 | 173,392,066.89 | 2,003,811.32 | 513,842,255.97 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
[注]其他转出系杭州认知投资管理有限公司、EWELLHONGKONGLIMITED因本期处置不再纳入合并范围而转出固定资产原值7,377,286.03元,累计折旧5,057,570.90元
期末固定资产中包含向杭州易捷医疗器械有限公司、杭州菲诗奥医疗科技有限公司等公司采购的睡眠仪、被服等设备原值180,944,281.98元,其中有1,083台睡眠仪、4,543台被服设备处于闲置状态,2023年度本公司结合睡眠仪设备和被服设备的使用情况计提减值60,340,356.02元,截至2023年末累计计提减值77,415,799.07元。
(5)固定资产的减值测试情况
□适用?不适用
(6)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 104,837.52 | |
合计 | 104,837.52 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
待安装设备 | 104,837.52 | 104,837.52 | ||||
合计 | 104,837.52 | 104,837.52 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目 | 预算 | 期初 | 本期 | 本期 | 本期 | 期末 | 工程 | 工程 | 利息 | 其 | 本期 | 资金 |
名称 | 数 | 余额 | 增加金额 | 转入固定资产金额 | 其他减少金额 | 余额 | 累计投入占预算比例 | 进度 | 资本化累计金额 | 中:本期利息资本化金额 | 利息资本化率 | 来源 |
待安装设备 | 104,837.52 | 6,771,351.27 | 6,876,188.79 | 其他 | ||||||||
合计 | 104,837.52 | 6,771,351.27 | 6,876,188.79 |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明:
(4)在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
(5)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用?不适用
(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
(1)使用权资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 7,618,361.97 | 7,618,361.97 |
2.本期增加金额 | 388,754.29 | 388,754.29 |
1)租入 | 388,754.29 | 388,754.29 |
3.本期减少金额 | 3,124,808.76 | 3,124,808.76 |
1)处置 | 3,124,808.76 | 3,124,808.76 |
4.期末余额 | 4,882,307.50 | 4,882,307.50 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 1,680,471.97 | 1,680,471.97 |
2.本期增加金额 | 1,674,297.84 | 1,674,297.84 |
(1)计提 | 1,674,297.84 | 1,674,297.84 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 2,009,983.58 | 2,009,983.58 |
(1)处置 | 2,009,983.58 | 2,009,983.58 |
4.期末余额
4.期末余额 | 1,344,786.23 | 1,344,786.23 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 3,537,521.27 | 3,537,521.27 |
2.期初账面价值 | 5,937,890.00 | 5,937,890.00 |
(2)使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 专有技术、专利及商标 | 客户渠道 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 25,088,399.86 | 271,610,275.72 | 4,186,660.89 | 5,000,000.00 | 305,885,336.47 | ||
2.本期增加金额 | 808,707.85 | 808,707.85 | |||||
(1)购置 | 808,707.85 | 808,707.85 | |||||
(2)内部研发 | |||||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 2,963,631.75 | 5,000,000.00 | 7,963,631.75 | |||
(1)处置 | 836,359.09 | 836,359.09 | ||||
(2)其他转出[注] | 2,127,272.66 | 5,000,000.00 | 7,127,272.66 | |||
4.期末余额 | 25,088,399.86 | 269,455,351.82 | 4,186,660.89 | 298,730,412.57 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 3,830,978.69 | 134,591,821.90 | 4,186,660.89 | 5,000,000.00 | 147,609,461.48 | |
2.本期增加金额 | 490,083.60 | 45,029,928.45 | 45,520,012.05 | |||
(1)计提 | 490,083.60 | 45,029,928.45 | 45,520,012.05 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 2,626,417.67 | 5,000,000.00 | 7,626,417.67 | |||
(1)处置 | 499,145.01 | 499,145.01 | ||||
(2)其他转出[注] | 2,127,272.66 | 5,000,000.00 | 7,127,272.66 | |||
4.期末余额 | 4,321,062.29 | 176,995,332.68 | 4,186,660.89 | 185,503,055.86 | ||
三、减值准备 |
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | 31,767,779.91 | 31,767,779.91 | ||
(1)计提 | 31,767,779.91 | 31,767,779.91 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 31,767,779.91 | 31,767,779.91 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 20,767,337.57 | 60,692,239.23 | 81,459,576.80 | ||
2.期初账面价值 | 21,257,421.17 | 137,018,453.82 | 158,275,874.99 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
[注](1)其他转出系杭州认知投资管理有限公司、EWELLHONGKONGLIMITED因本期处置不再纳入合并范围而转出无形资产原值7,
,
272.66元,累计摊销7,
,
272.66元
(2)其他说明
期末无形资产账面原值中包含公司2021年度向浙江道一循信息技术有限公司购买的软件3,552,212.39元。
(3)无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
27、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成
的
企业合并形成的 | 处置 |
GL公司 | 74,720,020.90 | 74,720,020.90 | |||
杭州思创超讯科技发展有限公司(以下简称思创超讯公司) | 4,328,289.74 | 4,328,289.74 | |||
医惠科技公司 | 649,900,730.44 | 649,900,730.44 | |||
EWELLHONGKONGLIMITED | 7,911,319.62 | 7,911,319.62 | |||
合计 | 736,860,360.70 | 7,911,319.62 | 728,949,041.08 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
GL公司 | 65,256,418.63 | 65,256,418.63 | ||||
思创超讯公司 | 4,328,289.74 | 4,328,289.74 | ||||
医惠科技公司 | 539,455,622.78 | 50,866,514.69 | 590,322,137.47 | |||
EWELLHONGKONGLIMITED | 7,911,319.62 | 7,911,319.62 | ||||
合计 | 612,623,361.03 | 55,194,804.43 | 7,911,319.62 | 659,906,845.84 |
(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
包含商誉的思创超讯公司资产组 | 资产组相关的经营性资产、经营性负债、并购时可辨认资产增值部分净额及对应的递延所得税负债、分摊的商誉 | 认定的最小资产组组合 | 是 |
包含商誉的GL公司资产组 | 资产组相关的经营性资产、经营性负债、并购时可辨认资产增值部分净额及对应的递延所得税负债、分摊的商誉 | 认定的最小资产组组合 | 是 |
包含商誉的医惠科技公司资产组 | 资产组相关的经营性资产、经营性负债、并购时可辨认资产增值部分净额及对应的递延所得税负债、分摊的商誉 | 认定的最小资产组组合 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
医惠科技公司的资产组可收回金额以按公允价值减去处置费用后的净额与按照预计未来现金流量的现值孰高进行确认,根据公司聘请的浙江中企华评估有限公司出具的《资产评估报告》(浙中企华评报字(2024)第0121号),医惠科技公司的资产组可收回金额为771,267,563.58元,包含商誉的资产组的账面价值822,134,078.27元,本期应确认商誉减值损失50,866,514.69元。
(4)可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用□不适用
单位:元
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
包含商誉的医惠科技公司资产组 | 822,134,078.27 | 771,267,563.58 | 50,866,514.69 | 参照评估机构采用成本法对资产组公允价值进行测算的结果 | 被投资单位财务报表账面净资产 | 以被投资单位财务报表账面净资产为基础并考虑相关资产的评估增值 |
包含商誉的思创超讯公司资产组[注] | 16,192,550.42 | 10,010,162.56 | 4,328,289.74 | 结合被投资单位净资产等因素确定公允价值 | 被投资单位净资产 | 被投资单位净资产 |
合计 | 838,326,628.69 | 781,277,726.14 | 55,194,804.43 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用□不适用
单位:元
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
包含商誉的GL公司资产组 | 38,505,056.38 | 39,940,252.00 | 5年(2024年-2028年) | 收入增长率分别为10%、10%、8%、5%、5%;净利润率分别4.96%、6.26%、7.37%、7.94%、8.63% | 永续期收入不增长,净利率为8.63% | 折现率为16.41%,按照税前现金流采用税前折现率的现值等于税后现金流采用税后折现率的现值思路进行迭代后确定 | |
合计 | 38,505,056.38 | 39,940,252.00 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
[注]本期公司按照持股比例计提应确认的商誉减值准备公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
(5)业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用其他说明:
28、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 5,764,036.63 | 90,571.51 | 3,714,177.12 | 2,140,431.02 | |
服务费及推广费 | 3,751,678.19 | 42,452.83 | 3,049,778.31 | 744,352.71 | |
委外技术开发费用 | 56,666.81 | 39,999.96 | 16,666.85 | ||
合计 | 9,572,381.63 | 133,024.34 | 6,803,955.39 | 2,901,450.58 |
其他说明:
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 13,286,833.01 | 2,646,736.13 | 321,237,527.47 | 50,466,380.74 |
可抵扣亏损 | 100,884,975.78 | 15,132,746.36 | ||
收入准则影响产生的差异 | 53,081,737.52 | 7,962,260.63 | ||
租赁负债形成的可抵扣暂时性差异 | 12,819,857.18 | 3,105,091.52 | ||
合计 | 26,106,690.19 | 5,751,827.65 | 475,204,240.77 | 73,561,387.73 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
公允价值变动收益产生的暂时性差异 | 48,554,901.84 | 7,283,235.28 | ||
使用权资产形成的应纳税暂时性差异 | 9,658,396.63 | 2,343,231.36 | ||
合计 | 9,658,396.63 | 2,343,231.36 | 48,554,901.84 | 7,283,235.28 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 2,343,231.36 | 3,408,596.29 | 7,283,235.28 | 66,278,152.45 |
递延所得税负债 | 2,343,231.36 | 7,283,235.28 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 1,573,782,771.24 | 939,609,898.89 |
合计 | 1,573,782,771.24 | 939,609,898.89 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 57,438,241.33 | ||
2024年 | 11,049,130.11 | 58,383,271.41 | |
2025年 | 12,004,257.67 | 57,735,978.60 | |
2026年 | 23,460,866.01 | 193,964,919.03 | |
2027年 | 44,855,424.28 | 572,087,488.52 | |
2028年 | 63,611,712.34 | ||
2029年 | 23,431,183.98 | ||
2030年 | 42,092,364.18 | ||
2031年 | 250,213,047.65 | ||
2032年 | 526,830,740.77 | ||
2033年 | 576,234,044.25 | ||
合计 | 1,573,782,771.24 | 939,609,898.89 |
其他说明:
30、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
设备采购款 | 99,900.00 | 99,900.00 | 6,956,000.00 | 6,956,000.00 | ||
合计 | 99,900.00 | 99,900.00 | 6,956,000.00 | 6,956,000.00 |
其他说明:
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 32,406,265.62 | 32,406,265.62 | 保证及冻结 | 诉讼冻结16,356,250.75元,信用证保证12,500,000.00元,保函保证3,549,841.25元,锁汇保证金173.62元 | 35,563,478.12 | 35,563,478.12 | 保证 | 信用证保证金5,000,000.00元,银行承兑汇票保证金7,796,960.03元,保函保证金22,766,344.87元,锁汇保证金173.22元 |
固定资产 | 378,205,253.90 | 304,246,856.65 | 抵押 | 抵押借款 | 233,202,067.72 | 217,509,511.91 | 抵押 | 抵押借款 |
无形资产 | 25,088,399.86 | 20,154,920.91 | 抵押 | 抵押借款 | 7,355,005.96 | 6,528,402.42 | 抵押 | 抵押借款 |
投资性房地产 | 361,731,768.67 | 310,505,708.20 | 抵押 | 抵押借款 | 339,697,368.03 | 316,552,992.51 | 抵押 | 抵押借款 |
长期股权投资 | 56,578,417.45 | 29,900,000.00 | 质押 | 股权质押借款 | ||||
合计 | 854,010,105.50 | 697,213,751.38 | 615,817,919.83 | 576,154,384.96 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 40,053,166.67 | |
保证借款 | 192,757,010.41 | 182,238,562.51 |
信用借款 | 153,697,747.92 | |
福费廷融资 | 72,500,000.00 | 70,000,000.00 |
抵押及保证借款 | 80,017,471.00 | |
合计 | 385,327,648.08 | 405,936,310.43 |
短期借款分类的说明:
根据子公司医惠科技公司与上海浦东发展银行股份有限公司杭州清泰支行签订的《最高额保证合同》,子公司医惠科技公司为本公司的借款提供担保,截至2023年12月末,本公司借款余额为11,250.00万元;根据子公司医惠科技公司与中信银行杭州余杭支行签订的《最高额保证合同》,子公司医惠科技公司为本公司的借款提供担保,截至2023年12月末,本公司借款余额为4,500.00万元;根据子公司医惠科技有限公司与交通银行杭州丰潭支行签订的《最高额保证合同》,子公司医惠科技公
司为本公司的借款提供担保,截至2023年12月末,本公司借款余额为1,500.00万元;根据公司与上海浦东发展银行股份有限公司杭州清泰支行签订的《最高额保证合同》,本公司为子公司医惠科技的借款提供担保,截至2023年12月末,子公司医惠科技借款余额为2,000.00万元。
2023年5月12日,本公司、子公司杭州思创汇联科技有限公司与中国银行杭州滨江支行和中国银行浙江省分行分别签订《最高额保证合同》《最高额抵押合同》,杭州思创汇联科技有限公司以其持有的坐落于杭州市余杭区兴起路528号的房屋所有权和土地使用权为其本身及杭州思越科技有限公司和医惠科技有限公司取得借款提供抵押担保,同时本公司为该借款提供保证担保,截至2023年12月31日,子公司杭州思创汇联科技有限公司借款余额为780.00万元,子公司杭州思越科技有限公司借款余额为
780.00万元,子公司医惠科技借款余额为6,432.00万元。
2019年1月21日,子公司医惠科技公司与中国农业银行股份有限公司杭州滨江支行签订《最高额抵押合同》,并于2020年11月24日签署了《最高额抵押合同》补充协议,医惠科技公司将医惠中心建设工程项目和土地使用权(浙〔2018〕杭州市不动产权第0318835号)进行抵押借款,截至2023年12月末,子公司医惠科技公司借款余额为4,000.00万元。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 168,315.00 | |
其中: | ||
远期外汇合约 | 168,315.00 | |
合计 | 168,315.00 |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 1,909,000.00 | 1,422,404.30 |
银行承兑汇票 | 18,512,560.67 | |
合计 | 1,909,000.00 | 19,934,964.97 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元,到期未付的原因为。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 263,207,552.25 | 276,525,509.03 |
长期资产购置款 | 29,806,581.14 | 38,319,805.61 |
合计 | 293,014,133.39 | 314,845,314.64 |
(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
37、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 131,594.09 | |
其他应付款 | 59,182,944.57 | 47,522,817.15 |
合计 | 59,314,538.66 | 47,522,817.15 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 131,594.09 | |
合计 | 131,594.09 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
有回购义务的限制性股票 | 27,959,400.00 | 27,959,400.00 |
应付费用类 | 13,749,150.71 | 8,246,442.35 |
押金保证金 | 5,164,194.13 | 4,465,018.66 |
应付暂收款 | 7,305,907.24 | 4,100,179.30 |
其他 | 5,004,292.49 | 2,751,776.84 |
合计 | 59,182,944.57 | 47,522,817.15 |
2)账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3)按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明:
38、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收房租 | 113,755.95 | |
合计 | 113,755.95 |
(2)账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 62,567,933.48 | 53,158,654.27 |
合计 | 62,567,933.48 | 53,158,654.27 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 45,757,825.07 | 334,598,457.77 | 351,816,418.82 | 28,539,864.02 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 554,610.58 | 15,211,451.41 | 15,153,038.54 | 613,023.45 |
三、辞退福利 | 4,669,730.59 | 4,669,730.59 | ||
合计 | 46,312,435.65 | 354,479,639.77 | 371,639,187.95 | 29,152,887.47 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 43,165,890.94 | 303,335,096.03 | 320,212,268.75 | 26,288,718.22 |
2、职工福利费 | 1,598,555.81 | 5,042,388.33 | 5,353,456.48 | 1,287,487.66 |
3、社会保险费 | 373,155.78 | 9,901,319.00 | 9,887,741.76 | 386,733.02 |
其中:医疗保险费 | 338,925.41 | 9,527,286.04 | 9,514,656.59 | 351,554.86 |
工伤保险费 | 21,874.20 | 353,770.29 | 353,697.76 | 21,946.73 |
生育保险费 | 12,356.17 | 20,262.67 | 19,387.41 | 13,231.43 |
4、住房公积金 | 157,296.45 | 14,957,636.03 | 15,078,508.44 | 36,424.04 |
5、工会经费和职工教育经费 | 462,926.09 | 1,362,018.38 | 1,284,443.39 | 540,501.08 |
合计 | 45,757,825.07 | 334,598,457.77 | 351,816,418.82 | 28,539,864.02 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 544,862.99 | 14,730,045.08 | 14,674,198.20 | 600,709.87 |
2、失业保险费 | 9,747.59 | 481,406.33 | 478,840.34 | 12,313.58 |
合计 | 554,610.58 | 15,211,451.41 | 15,153,038.54 | 613,023.45 |
其他说明:
41、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 44,592,788.82 | 34,164,325.23 |
企业所得税 | 228,608.76 | 6,136,122.32 |
个人所得税 | 1,912,964.48 | 1,126,993.61 |
城市维护建设税 | 124,374.21 | 913,151.45 |
房产税 | 3,588,690.86 | 4,127,553.59 |
土地使用税 | 605,030.33 | 765,252.00 |
印花税 | 212,264.96 | 115,570.71 |
教育费附加 | 53,843.87 | 391,891.25 |
地方教育附加 | 36,184.88 | 261,549.84 |
合计 | 51,354,751.17 | 48,002,410.00 |
其他说明:
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 206,037,611.75 | 248,138,646.91 |
一年内到期的租赁负债 | 1,484,914.92 | 2,179,534.70 |
合计 | 207,522,526.67 | 250,318,181.61 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
罚款支出[注1] | 85,700,000.00 | |
待处理款项[注2] | 55,096,197.33 | 55,096,197.33 |
待转销项税额 | 7,169,111.29 | 4,668,196.46 |
合计 | 147,965,308.62 | 59,764,393.79 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
其他说明:
[注1]本期公司受到行政处罚情况详见本财务报表附注十八(七)之说明[注2]待处理款项为子公司医惠科技因开展虚假业务收取的相关款项55,096,197.33元,该款项分别由杭州闻然信息技术有限公司、上海洗凡科技服务有限公司、深圳市雨淋科技服务有限公司、医信惠通(北京)科技有限公司及杭州开泰新健康科技有限公司汇入,目前公司尚未对该款项进行处理,故暂列待处理款项,具体详见本财务报表附注十八(七)之说明
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
合计项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 264,032,397.15 | 279,054,730.99 |
保证借款 | 78,104,472.50 | |
信用借款 | 92,127,371.15 | |
合计 | 264,032,397.15 | 449,286,574.64 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
2023年5月12日,子公司医惠科技有限公司和子公司杭州思创汇联科技有限公司与中国银行杭州滨江支行签订《最高额保证合同》《最高额抵押合同》,杭州思创汇联科技有限公司以其持有的坐落于杭州市余杭区兴起路528号的房屋所有权和土地使用权为本公司取得借款提供抵押担保,同时医惠科技
有限公司为该借款提供保证担保,截至2023年12月31日,本公司借款余额为7,378.00万元,按约定需在2024年度归还,因此将期末借款余额7,378.00万元及对应的利息列示于一年内到期的非流动负债。
2019年1月21日,子公司医惠科技公司与中国农业银行股份有限公司杭州滨江支行签订《最高额抵押合同》,并于2020年11月24日签署了《最高额抵押合同》补充协议,医惠科技公司将医惠中心建设工程项目和土地使用权(浙〔2018〕杭州市不动产权第0318835号)进行抵押和信用借款相结合的方式,向中国农业银行股份有限公司杭州滨江支行累计取得37,999.80万元的借款,截至2023年12月31日借款余额为27,866.40万元,期末将其中按约定需在2024年度归还的借款1,500.00万元及对应的利息列示于一年内到期的非流动负债。
根据公司为全资子公司医惠科技有限公司与交通银行杭州丰潭支行签订的《最高额保证合同》,本公司为子公司医惠科技的借款提供担保,截至2023年12月31日,子公司医惠科技借款余额4,500.00万元,按约定需在2024年度归还,,因此将期末借款余额4,500.00万元及对应的利息列示于一年内到期的非流动负债。
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 578,530,559.52 | 671,149,074.97 |
合计 | 578,530,559.52 | 671,149,074.97 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股[注] | 期末余额 | 是否违约 |
思创转债 | 100.00 | 2021/1/26 | 6年 | 817,000,000.00 | 671,149,074.97 | 6,476,406.38 | 42,267,457.25 | 4,900,362.00 | 136,462,017.08 | 578,530,559.52 | 否 | ||
合计 | —— | 817,000,000.00 | 671,149,074.97 | 6,476,406.38 | 42,267,457.25 | 4,900,362.00 | 136,462,017.08 | 578,530,559.52 | —— |
(3)可转换公司债券的说明
[注]本期转股来源为公司回购的库存股26,244,460股以及发行新股8,717,804股
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意思创医惠科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2020〕3372号)核准,本公司于2021年1月26日发行票面金额为100元的可转换公司债券817.00万张,扣除承销费用、保荐费用、律师费、会计师费用等与发行可转换公司债券直接相关的费用1,141.15万元,实际募集资金净额80,558.85万元。其中,发行可转换公司债券权益成分价值为213,866,137.76元,负债价值为591,722,352.81元。
本次发行可转债的初始转股价格为8.27元/股。在本次发行之后,根据本公司派发现金股利、回购注销部分限制性股票等需调整转股价格的情况,2023年12月的转股价格为4.50元/股。2023年度共有面值为157,334,000.00元的可转换公司债券转为公司普通股,公司以库存股和发行新股作为转股来源,减少库存股数量26,244,460股,减少库存股179,413,527.11元,库存股回购价格与转股价格价差减少资本公积61,310,658.33元,并按照转股数量减少其他权益工具41,185,330.38元,增加资本公积20,313,347.45元;同时发行新股数量8,717,804股,增加资本公积30,512,314.00元。公司尚未转股的可转换公司债券金额为659,393,000.00元,占可转换公司债券发行总量的比例为80.71%。
本次发行的可转债转股时间为自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起,至可转债到期日止(即2021年8月2日至2027年1月25日止)。
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明:
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 2,648,251.42 | 4,500,760.40 |
减:未确认融资费用 | -411,193.54 | -700,963.26 |
合计 | 2,237,057.88 | 3,799,797.14 |
其他说明:
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 527,833.33 | 471,833.33 | 质量保证 |
诉讼赔偿 | 340,000.00 | 违约赔偿 | |
合计 | 867,833.33 | 471,833.33 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
收到的杭州智海医惠信息科技有限公司股权补偿款 | 514,012.58 | 514,012.58 |
合计 | 514,012.58 | 514,012.58 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 863,767,466.00 | 8,717,804.00 | 8,717,804.00 | 872,485,270.00 |
其他说明:
本期股本变动详见本财务报告七(46)3之说明。
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券中权益成分 | 8,167,270.00 | 213,800,901.55 | 1,573,340.00 | 41,185,330.38 | 6,593,930.00 | 172,615,571.17 | ||
合计 | 8,167,270.00 | 213,800,901.55 | 1,573,340.00 | 41,185,330.38 | 6,593,930.00 | 172,615,571.17 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
本期减少的具体情况详见本财务报告七(46)3之说明。其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,323,484,256.12 | 50,825,661.45 | 61,310,658.33 | 1,312,999,259.24 |
其他资本公积 | 34,923,010.58 | 34,923,010.58 | ||
合计 | 1,358,407,266.70 | 50,825,661.45 | 61,310,658.33 | 1,347,922,269.82 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系公司发行新股及可转换公司债券转股,增加资本公积50,825,661.45元,详见本财务报告七(46)3之说明。本期减少系因使用回购库存股进行可转换公司债券转股,回购价格与转股价格的价差冲减资本公积(股本溢价)61,310,658.33元。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
负有回购义务的限制性股票 | 28,171,886.40 | 127,713.60 | 28,299,600.00 | |
二级市场回购库存股 | 229,388,092.99 | 179,413,527.11 | 49,974,565.88 | |
合计 | 257,559,979.39 | 127,713.60 | 179,413,527.11 | 78,274,165.88 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1)本期负有回购义务的限制性股票变动系限制性股票分红调整。
2)本期二级市场回购库存股变动系可转换公司债券转股减少库存股179,413,527.11元,详见本财务报告七(46)3之说明。
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 7,856,173.41 | -11,468,060.80 | -11,167,162.86 | -300,897.94 | -3,310,989.45 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 13,478,724.45 | -12,215,028.98 | -12,215,028.98 | 1,263,695.47 | ||||
外币财务报表折算差额 | -5,622,551.04 | 746,968.18 | 1,047,866.12 | -300,897.94 | -4,574,684.92 | |||
其他综合收益合计 | 7,856,173.41 | -11,468,060.80 | -11,167,162.86 | -300,897.94 | -3,310,989.45 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 72,600,033.72 | 72,600,033.72 | ||
合计 | 72,600,033.72 | 72,600,033.72 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | -947,253,230.09 | -65,817,956.32 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减—) | -67,524,285.26 | -71,084,310.93 |
调整后期初未分配利润 | -1,014,777,515.35 | -136,902,267.25 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -874,349,214.78 | -877,948,482.50 |
限制性股票分红调整 | -127,713.60 | -73,234.40 |
期末未分配利润 | -1,888,999,016.53 | -1,014,777,515.35 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润-67,524,285.26元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 792,024,301.02 | 736,586,704.27 | 1,073,755,144.17 | 909,645,380.84 |
其他业务 | 213,905,008.40 | 57,726,813.28 | 42,155,914.16 | 27,372,906.49 |
合计 | 1,005,929,309.42 | 794,313,517.55 | 1,115,911,058.33 | 937,018,287.33 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是□否
单位:元
项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
营业收入金额 | 1,005,929,309.42 | 产品及项目型销售收入 | 1,115,911,058.33 | 产品及项目型销售收入 |
营业收入扣除项目合计金额 | 213,905,008.40 | 主要为房产出售、材料销售、废料销售、加工费、租赁等其他业务收入 | 42,155,914.16 | 主要为材料销售、废料销售、加工费、租赁等其他业务收入 |
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 20.83% | 3.78% | ||
一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营 | 213,905,008.40 | 主要为房产出售、材料销售、废料销售、加工费、租赁等其他业务收入 | 42,155,914.16 | 主要为材料销售、废料销售、加工费、租赁等其他业务收入 |
之外的收入。 | ||||
与主营业务无关的业务收入小计 | 213,905,008.40 | 主要为房产出售、材料销售、废料销售、加工费、租赁等其他业务收入 | 42,155,914.16 | 主要为材料销售、废料销售、加工费、租赁等其他业务收入 |
二、不具备商业实质的收入 | ||||
不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
营业收入扣除后金额 | 792,024,301.02 | 收入扣除后金额 | 1,073,755,144.17 | 收入扣除后金额 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 境内 | 境外 | 分部间抵消 | 合计 | ||||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | ||||||||||||
其中: |
按经营地区分类
按经营地区分类 | |||||||||
其中: | |||||||||
营业收入 | 854,881,491.24 | 750,111,673.91 | 503,338,900.70 | 402,479,982.71 | -352,291,082.52 | -358,278,139.07 | 1,005,929,309.42 | 794,313,517.55 | |
市场或客户类型 | |||||||||
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合
同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
合计 | 854,881,491.24 | 750,111,673.91 | 503,338,900.70 | 402,479,982.71 | -352,291,082.52 | -358,278,139.07 | 1,005,929,309.42 | 794,313,517.55 |
与履约义务相关的信息:
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为35,132,402.75元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
2023年12月31日,公司已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为342,403,327.06元,公司预计该金额将随着项目的逐步完成,在未来0-24个月内确认为收入。
合同中可变对价相关信息:
重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明:
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,499,537.56 | 2,741,296.95 |
教育费附加 | 1,070,091.75 | 1,174,893.71 |
房产税 | 6,469,426.07 | 8,287,383.00 |
土地使用税 | 303,478.71 | 404,251.25 |
车船使用税 | 7,391.06 | 78,849.36 |
印花税 | 1,194,602.50 | 571,764.48 |
地方教育附加 | 713,394.46 | 783,262.47 |
土地增值税 | 4,395,176.19 | |
合计 | 16,653,098.30 | 14,041,701.22 |
其他说明:
63、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 67,585,740.08 | 77,508,977.29 |
资产折旧、摊销费 | 37,638,650.13 | 43,194,166.38 |
办公、招待费用 | 16,213,602.69 | 21,542,502.87 |
中介相关费用 | 10,622,815.60 | 10,601,141.63 |
车辆费 | 1,241,294.91 | 1,085,333.39 |
税费 | 727,249.73 | 532,835.83 |
其他 | 2,523,983.69 | 5,664,687.48 |
合计 | 136,553,336.83 | 160,129,644.87 |
其他说明:
64、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
市场推广费 | 61,394,935.92 | 24,459,164.18 |
职工薪酬 | 33,079,425.77 | 43,305,167.06 |
资产折旧、摊销费 | 14,254,402.38 | 15,539,780.89 |
办公、招待费用 | 12,132,659.51 | 10,386,535.42 |
代理费及佣金 | 2,750,743.40 | 4,606,964.22 |
出口信用保险费 | 2,539,919.69 | 3,546,181.55 |
广告宣传费 | 2,416,180.56 | 1,744,004.37 |
招投标费用 | 1,779,791.29 | 1,182,318.53 |
其他 | 6,469,259.81 | 5,066,281.79 |
合计 | 136,817,318.33 | 109,836,398.01 |
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 117,979,628.86 | 137,345,991.61 |
资产折旧、摊销费 | 22,457,746.81 | 21,994,652.50 |
机物料消耗 | 5,127,183.15 | 8,557,142.24 |
办公、招待费用 | 1,163,844.64 | 1,663,179.89 |
委外研发费用 | 535,460.09 | 4,514,217.86 |
其他 | 8,040,285.50 | 4,886,614.76 |
合计 | 155,304,149.05 | 178,961,798.86 |
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 89,619,299.72 | 100,984,762.76 |
减:利息收入 | 5,577,931.16 | 7,624,465.24 |
汇兑损益 | -4,015,612.03 | -14,576,123.64 |
未确认融资费用摊销 | 497,741.14 | 150,789.98 |
其他 | 891,208.06 | 1,158,983.95 |
合计 | 81,414,705.73 | 80,093,947.81 |
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
软件企业增值税退税 | 9,934,225.67 | 16,069,429.73 |
与收益相关的政府补助 | 7,232,438.57 | 11,530,082.86 |
处置房产的增值税减免 | 2,771,097.67 | |
代扣个人所得税手续费返还 | 207,338.32 | 894,000.95 |
增值税进项税额加计扣除 | 202,238.80 |
68、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
69、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -54,305,186.85 | -9,705,141.74 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | -168,315.00 | |
合计 | -54,473,501.85 | -9,705,141.74 |
其他说明:
70、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -35,500,623.98 | -8,681,180.16 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 20,165,474.12 | 6,235,097.70 |
处置远期外汇合约取得的投资收益 | -979,235.00 | -3,486,570.00 |
理财产品投资收益 | 4,224,166.67 | 9,804,740.49 |
合计 | -12,090,218.19 | 3,872,088.03 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -76,631,021.38 | -93,362,242.13 |
其他应收款坏账损失 | -6,459,498.19 | -12,484,259.84 |
长期应收款坏账损失 | -2,144,275.69 | -541,528.42 |
合计 | -85,234,795.26 | -106,388,030.39 |
其他说明:
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -32,383,489.23 | -20,913,141.73 |
二、长期股权投资减值损失 | -90,735,552.48 | -102,652,100.41 |
四、固定资产减值损失 | -60,340,356.02 | |
九、无形资产减值损失 | -31,767,779.91 | |
十、商誉减值损失 | -55,194,804.43 | -287,296,322.78 |
十一、合同资产减值损失 | -90,470.57 | -19,750,216.31 |
合计 | -270,512,452.64 | -430,611,781.23 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
资产处置收益 | 242,203.36 | 4,133,069.65 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
违约金收入 | 409,496.49 | 68,696.00 | 409,496.49 |
无法支付的应付款 | 725,050.92 | 396,822.10 | 725,050.92 |
其他 | 274,083.26 | 203,714.83 | 274,083.26 |
合计 | 1,408,630.67 | 669,232.93 | 1,408,630.67 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 10,000.00 | 5,000.00 | 10,000.00 |
罚款支出[注] | 85,700,150.00 | 85,700,150.00 | |
违约支出 | 4,997,960.72 | 14,257.90 | 4,997,960.72 |
非流动资产毁损报废损失 | 658,160.44 | 131,363.70 | 658,160.46 |
滞纳金支出 | 119,875.25 | 50,040.95 | 119,875.25 |
其他 | 437,857.13 | 275,989.54 | 437,857.11 |
合计 | 91,924,003.54 | 476,652.09 | 91,924,003.54 |
其他说明:
[注]罚款支出具体详见本财务报告十八(7)之说明
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 5,242,776.70 | 6,648,421.17 |
递延所得税费用 | 62,869,556.16 | 1,756,083.08 |
合计 | 68,112,332.86 | 8,404,504.25 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -807,363,614.79 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -125,993,195.92 |
子公司适用不同税率的影响 | -1,475,167.23 |
调整以前期间所得税的影响 | -1,805,702.67 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 26,351,579.75 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -12,126,161.17 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 200,818,887.49 |
研发费加计扣除的影响 | -23,199,570.29 |
权益法确认的投资收益 | 5,541,662.90 |
所得税费用 | 68,112,332.86 |
其他说明:
77、其他综合收益详见附注五(一)44之说明。
78、现金流量表项目
(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回的票据、保函、承兑保证金 | 52,138,468.50 | 50,171,086.21 |
收回的诉讼冻结款 | 12,000,000.00 | |
政府补助 | 7,232,438.57 | 11,530,082.86 |
收回的押金及代垫款 | 15,716,663.10 | 17,832,721.84 |
收到的房租及水电费收入 | 30,882,917.89 | 28,515,094.15 |
收到的活期利息收入 | 5,577,931.16 | 7,624,465.24 |
其他 | 9,424,573.28 | 3,536,763.96 |
合计 | 120,972,992.50 | 131,210,214.26 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
广告宣传费、市场推广费 | 63,693,191.96 | 28,052,825.11 |
支付的票据、保函、承兑保证金 | 48,981,256.00 | 65,871,514.94 |
办公、招待费 | 28,932,804.99 | 31,495,573.27 |
技术开发费 | 14,866,773.38 | 19,621,154.75 |
中介相关费用 | 10,622,958.46 | 10,601,141.63 |
违约支出 | 4,997,960.72 | |
支付的押金保证金 | 4,173,492.63 | 13,832,459.29 |
出口信用保险费 | 2,455,924.36 | 3,546,181.55 |
支付的备用金 | 1,049,675.51 | 5,595,277.26 |
车辆费 | 1,241,294.91 | 1,085,333.39 |
代理费及佣金 | 750,743.41 | 2,532,135.28 |
其他 | 17,769,342.45 | 31,760,614.24 |
合计 | 199,535,418.78 | 213,994,210.71 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回理财产品和结构性存款本金 | 1,189,570,397.45 | 2,088,324,335.27 |
合计 | 1,189,570,397.45 | 2,088,324,335.27 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置房屋建筑物取得的现金 | 178,075,080.00 | |
处置设备取得的现金 | 3,002,800.25 | 6,982,691.78 |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 31,987,550.00 | 31,200,000.00 |
合计 | 213,065,430.25 | 38,182,691.78 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买理财产品和结构性存款 | 1,165,516,547.33 | 1,883,438,956.60 |
合计 | 1,165,516,547.33 | 1,883,438,956.60 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买设备、软件及支付工程款 | 23,100,035.73 | 115,754,977.04 |
合计 | 23,100,035.73 | 115,754,977.04 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(3)与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到企业间借款 | 400,000,000.00 | 180,000,000.00 |
合计 | 400,000,000.00 | 180,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付企业间借款 | 400,000,000.00 | 180,000,000.00 |
回购员工激励限制性股票 | 13,182,377.60 |
收购少数股东股权支付的款项 | 925,000.00 | |
支付租金 | 1,649,038.58 | 2,243,231.31 |
合计 | 401,649,038.58 | 196,350,608.91 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款 | 405,936,310.43 | 561,100,000.00 | 16,577,836.98 | 598,286,499.33 | 385,327,648.08 | |
长期借款(含一年内到期的长期借款) | 697,425,221.55 | 318,664,000.00 | 24,297,599.11 | 570,316,811.76 | 470,070,008.90 | |
租赁负债(含一年内到期的租赁负债) | 5,979,331.84 | 1,649,038.58 | 608,320.46 | 3,721,972.80 | ||
应付债券 | 671,149,074.97 | 48,743,863.63 | 4,900,362.00 | 136,462,017.08 | 578,530,559.52 | |
北京景瑞和商贸有限责任公司借款 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | ||||
合计 | 1,780,489,938.79 | 1,279,764,000.00 | 89,619,299.72 | 1,575,152,711.67 | 137,070,337.54 | 1,437,650,189.30 |
(4)以净额列报现金流量的说明
项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | -875,475,947.65 | -882,588,925.32 |
加:资产减值准备 | 355,747,247.90 | 536,999,811.62 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 87,949,100.28 | 93,610,360.30 |
使用权资产折旧 | 1,674,297.84 | 2,288,527.99 |
无形资产摊销 | 45,520,012.05 | 45,490,540.00 |
长期待摊费用摊销 | 6,803,955.39 | 12,144,357.36 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -143,950,268.92 | -4,133,069.65 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 658,160.44 | 131,363.70 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 54,473,501.85 | 9,705,141.74 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 86,101,428.83 | 85,953,979.45 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 12,090,218.19 | -3,872,088.03 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 62,869,556.16 | 1,494,588.81 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | 68,639,282.77 | -22,778,660.76 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 171,098,526.26 | 21,290,215.71 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 77,588,293.07 | -928,851.30 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 11,787,364.46 | -105,192,708.38 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 352,486,840.19 | 434,487,002.28 |
减:现金的期初余额 | 434,487,002.28 | 749,580,341.94 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -82,000,162.09 | -315,093,339.66 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 31,987,550.00 |
其中: | |
EwellHongkong及SunPacific | 31,987,550.00 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 18,713,643.42 |
其中: | |
EwellHongkong及SunPacific | 18,713,643.42 |
其中: | |
处置子公司收到的现金净额 | 13,273,906.58 |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 352,486,840.19 | 434,487,002.28 |
其中:库存现金 | 5,072.94 | 56,810.89 |
可随时用于支付的银行存款 | 351,963,316.09 | 434,059,461.04 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 518,451.16 | 370,730.35 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 352,486,840.19 | 434,487,002.28 |
(5)使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
(6)不属于现金及现金等价物的货币资金
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
银行存款 | 16,356,250.75 | 因诉讼被冻结资金 | |
其他货币资金 | 16,050,014.87 | 35,563,478.12 | 保函、票据及信用证保证金 |
合计 | 32,406,265.62 | 35,563,478.12 |
其他说明:
(7)其他重大活动说明不涉及现金收支的重大活动
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 7,850,117.51 | 53,638,833.75 |
其中:支付货款 | 7,850,117.51 | 53,638,833.75 |
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 18,305,067.35 | ||
其中:美元 | 2,335,071.77 | 7.0827 | 16,538,612.84 |
欧元 | 196,750.14 | 7.8592 | 1,546,298.69 |
港币 | 1,888.44 | 0.9062 | 1,711.34 |
智利比索 | 27,173,345.00 | 0.0080 | 218,439.68 |
瑞士法郎 | 0.57 | 8.4184 | 4.80 |
应收账款 | 149,196,487.47 | ||
其中:美元 | 17,714,948.32 | 7.0827 | 125,469,664.47 |
欧元 | 811,437.07 | 7.8592 | 6,377,246.22 |
港币 | |||
智利比索 | 2,158,243,553.00 | 0.0080 | 17,349,576.78 |
其他应收款 | 1,947,652.68 | ||
其中:美元 | 54,956.97 | 7.0827 | 431,917.82 |
欧元 | 77,258.26 | 7.8592 | 547,197.07 |
智利比索 | 120,483,656.00 | 0.0080 | 968,537.79 |
应收票据 | 2,068.43 | ||
其中:智利比索 | 257,307.00 | 0.0080 | 2,068.43 |
应付账款 | 32,223,098.08 | ||
其中:美元 | 2,453,556.19 | 7.0827 | 17,377,802.42 |
欧元 | 27,217.60 | 7.8592 | 213,908.56 |
智利比索 | 1,820,107,619.00 | 0.0080 | 14,631,387.10 |
其他应付款 | 2,962,366.02 | ||
其中:智利比索 | 368,510,854.00 | 0.0080 | 2,962,366.02 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用
港币境外经营实体
境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择记账本位币的依据 |
中瑞思创(香港)国际有限公司 | 香港 | 港币 | 经营所在地主要货币 |
CenturyRetailEuropeB.V. | 荷兰 | 欧元 | 经营所在地主要货币 |
CenturyLinkAmerica | 美国 | 美元 | 经营所在地主要货币 |
CenturyEuropeAB | 瑞典 | 瑞典克朗 | 经营所在地主要货币 |
GL公司 | 智利 | 智利比索 | 经营所在地主要货币 |
82、租赁
(1)本公司作为承租方
?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用
1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注七(25)之说明。
2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(三十三)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 4,197,517.61 | 4,838,769.79 |
合计 | 4,197,517.61 | 4,838,769.79 |
3)与租赁相关的当期损益及现金流
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 299,903.09 | 150,789.98 |
与租赁相关的总现金流出 | 5,846,199.38 | 7,082,001.10 |
4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说明。
5)租赁活动的性质
租赁资产类别 | 数量 | 租赁期 | 是否存在续租选择权 |
厂房 | 租赁面积300.00平方米 | 2023年9月1日—2025年8月31日 | 否 |
涉及售后租回交易的情况
(2)本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位:元
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
租赁收入 | 32,520,069.44 | |
合计 | 32,520,069.44 |
作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额?适用□不适用
单位:元
项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
期末金额 | 期初金额 | |
第一年 | 29,930,461.99 | 34,974,697.99 |
第二年 | 29,756,760.91 | 31,258,751.35 |
第三年 | 23,303,603.36 | 29,022,064.48 |
第四年 | 22,617,928.76 | 20,953,764.53 |
第五年 | 21,329,346.59 | 19,276,860.20 |
五年后未折现租赁收款额总额 | 51,522,511.36 | 66,207,745.00 |
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
83、其他
八、研发支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 117,979,628.86 | 162,158,774.22 |
资产折旧、摊销费 | 22,457,746.81 | 21,994,652.50 |
机物料消耗 | 5,127,183.15 | 8,557,142.24 |
办公、招待费用 | 1,163,844.64 | 1,663,179.89 |
委外研发费用 | 535,460.09 | 4,514,217.86 |
其他 | 8,040,285.50 | 4,886,614.76 |
合计 | 155,304,149.05 | 203,774,581.47 |
其中:费用化研发支出 | 155,304,149.05 | 178,961,798.86 |
资本化研发支出 | 24,812,782.61 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
合计
重要的资本化研发项目
合计
项目
项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明:
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
--发行或承担的债务的公允价值 |
--发行的权益性证券的公允价值 |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 |
合并成本合计 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法:
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: |
货币资金 |
应收款项 |
存货 |
固定资产 |
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
递延所得税负债 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的账面价值 |
--发行或承担的债务的账面价值 |
--发行的权益性证券的面值 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是□否
单位:元
子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例 | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
EWELLHONGKONGLIMITED及SunPacific | 31,987,550.00 | 72.00% | 出售 | 2023年07月31日 | 财产权交接 | 20,165,474.12 | 参照处置价格 |
其他说明:
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
1.合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
医惠科技(海南)有限公司 | 新设 | 2023年6月 | 0.00 | 0.00% |
2.合并范围减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 |
净利润 | ||||
杭州认知投资管理有限公司 | 注销 | 2023年6月 | 4,784.68 | 2,655.28 |
医惠科技(福建)有限公司 | 注销 | 2023年6月 | 0.00 | 580,448.55 |
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
单位:元
子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
杭州思越科技有限公司 | 5,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
杭州思创汇联科技有限公司 | 200,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
杭州中瑞思创智能科技有限公司 | 5,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 系统集成业 | 100.00% | 设立 | |
上扬无线射频科技扬州有限公司 | 160,000,000.00 | 扬州市 | 扬州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
杭州中科思创射频识别技术有限公司 | 5,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 90.00% | 设立 | |
思创超讯公司 | 8,170,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 制造业 | 70.01% | 非同一控制下企业合并 | |
杭州中瑞思创物联科技有限公司 | 30,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 系统集成业 | 100.00% | 设立 | |
浙江省华卫智慧医疗研究院 | 2,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00% | 设立 | |
中瑞思创(香港)国际有限公司 | 9,815,780.34 | 香港 | 香港 | 商贸业 | 100.00% | 设立 | |
CenturyEuropeAB | 9,524,530.84 | 瑞典 | 瑞典 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
CenturyRetailEuropeB.V. | 7,160.80 | 荷兰 | 荷兰 | 制造业 | 100.00% | 设立 |
CenturyLinkAmerica | 1,328,240.00 | 美国 | 美国 | 商贸业 | 100.00% | 设立 | |
GL公司 | 5,985,204.79 | 智利 | 智利 | 商业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
杭州医惠医用织物管理有限公司 | 5,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00% | 设立 | |
杭州思创医惠孵化器有限公司 | 5,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00% | 设立 | |
医惠科技公司 | 150,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
医惠(苏州)科技有限公司 | 12,000,000.00 | 苏州市 | 苏州市 | 软件与信息服务 | 95.00% | 非同一控制下企业合并 | |
杭州简惠信息技术有限公司 | 2,360,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
杭州智海医惠信息科技有限公司 | 10,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 90.50% | 非同一控制下企业合并 | |
杭州医惠物联网科技有限公司 | 5,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
杭州医惠软件有限公司 | 5,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
无锡医惠物联网科技有限公司 | 30,000,000.00 | 无锡市 | 无锡市 | 软件与信息服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
浙江省中卫护理信息管理研究院 | 2,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00% | 设立 | |
重庆医惠医疗科技有限公司 | 5,000,000.00 | 重庆市 | 重庆市 | 软件与信息服务 | 70.00% | 设立 | |
杭州联源智能科技有限公司 | 5,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 100.00% | 设立 | |
新昌医惠数字科技有限公司 | 18,000,000.00 | 绍兴市 | 绍兴市 | 软件与信息服务 | 80.00% | 设立 | |
杭州思创医惠医用织物科技服务有限公司 | 10,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 软件与信息服务 | 62.00% | 设立 | |
医惠科技(海南)有限公司 | 10,000,000.00 | 海南市 | 海南市 | 系统集成业 | 100.00% | 设立 |
单位:元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
购买成本/处置对价合计 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
差额 |
其中:调整资本公积 |
调整盈余公积 |
调整未分配利润 |
其他说明:
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
瑞章公司 | 上海市 | 上海市 | 实业投资 | 24.40% | 权益法核算 | |
丰廪基金 | 杭州市 | 杭州市 | 股权投资 | 40.00% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
其中:现金和现金等价物 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
财务费用 |
所得税费用 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明:
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
瑞章公司 | 丰廪基金 | 瑞章公司 | 丰廪基金 | |
流动资产 | 54,644,970.59 | 777,297.73 | 127,274,965.79 | 782,508.03 |
非流动资产 | 240,539,192.33 | 81,459,460.00 | 241,159,114.74 | 81,459,460.00 |
资产合计 | 295,184,162.92 | 82,236,757.73 | 368,434,080.53 | 82,241,968.03 |
流动负债 | 144,909,083.59 | 147,591,881.61 | ||
非流动负债 | 960,250.22 | 473,495.47 | ||
负债合计 | 145,869,333.81 | 148,065,377.08 |
少数股东权益
少数股东权益 | 83,641,917.32 | 130,568,456.80 | ||
归属于母公司股东权益 | 65,672,911.79 | 82,236,757.73 | 89,800,246.65 | 82,241,968.03 |
按持股比例计算的净资产份额 | 16,024,190.47 | 79,654,703.09 | 21,911,260.18 | 79,656,787.21 |
调整事项 | -41,287,752.10 | -29,947,460.42 | ||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | -41,287,752.10 | -29,947,460.42 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 16,024,190.47 | 8,419,490.57 | 21,911,260.18 | 49,709,326.79 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 72,527,454.93 | 116,097,633.99 | ||
净利润 | -37,199,143.47 | -5,210.30 | 2,205,831.27 | 2,286.83 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | -24,127,334.86 | -5,210.30 | 1,875,667.60 | 2,286.83 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明:
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明:
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明:
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明:
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位:元
会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计入其他收益的政府补助金额 | 7,232,438.57 | 11,530,082.86 |
其他说明
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)7、五(一)9、五(一)11之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项和合同资产
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2023年12月31日,本公司应收账款和合同资产的11.61%(2022年12月31日:12.62%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 855,397,656.98 | 964,264,428.46 | 600,465,281.56 | 64,172,239.90 | 299,626,907.00 |
应付票据 | 1,909,000.00 | 1,909,000.00 | 1,909,000.00 | ||
应付账款 | 293,014,133.39 | 293,014,133.39 | 293,014,133.39 | ||
其他应付款 | 59,314,538.66 | 59,314,538.66 | 59,314,538.66 | ||
一年内到期的非流动负债 | 1,484,914.92 | 1,484,914.92 | 1,484,914.92 | ||
应付债券 | 578,530,559.52 | 706,676,973.05 | 9,826,787.35 | 36,083,450.28 | 660,766,735.42 |
租赁负债 | 2,237,057.88 | 2,648,251.42 | 2,648,251.42 | ||
小计 | 1,791,887,861.35 | 2,029,312,239.90 | 966,014,655.88 | 102,903,941.60 | 960,393,642.42 |
(续上表)
项目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 1,103,361,531.98 | 1,173,634,775.05 | 593,612,157.72 | 213,616,836.10 | 366,405,781.23 |
应付票据 | 19,934,964.97 | 19,934,964.97 | 19,934,964.97 | ||
应付账款 | 314,845,314.64 | 314,845,314.64 | 314,845,314.64 | ||
其他应付款 | 47,522,817.15 | 47,522,817.15 | 47,522,817.15 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,179,534.70 | 2,179,534.70 | 2,179,534.70 | ||
应付债券 | 671,149,074.97 | 886,965,522.00 | 4,900,362.00 | 20,418,175.00 | 861,646,985.00 |
租赁负债 | 3,799,797.14 | 3,799,797.14 | 3,799,797.14 | ||
小计 | 2,162,793,035.55 | 2,448,882,725.65 | 982,995,151.18 | 237,834,808.24 | 1,228,052,766.23 |
(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(五)1之说明。
2、套期
(1)公司开展套期业务进行风险管理
□适用?不适用
(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位:元
项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
套期风险类型 | ||||
套期类别 |
其他说明
(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用?不适用
3、金融资产
(1)转移方式分类
□适用?不适用
(2)因转移而终止确认的金融资产
□适用?不适用
(3)继续涉入的资产转移金融资产
□适用?不适用其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 6,666,733.03 | 170,000,000.00 | 176,666,733.03 | |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,666,733.03 | 170,000,000.00 | 176,666,733.03 | |
(2)权益工具投资 | 6,666,733.03 | 6,666,733.03 | ||
结构性存款 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 | ||
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 84,652,240.21 | 84,652,240.21 | ||
(2)权益工具投资 | 84,652,240.21 | 84,652,240.21 | ||
应收款项融资 | 54,220.18 | 54,220.18 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 6,666,733.03 | 254,706,460.39 | 261,373,193.42 | |
(六)交易性金融负债 | 168,315.00 | 168,315.00 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 168,315.00 | 168,315.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有基金,以公开市场报价作为公允价值的合理估计进行计量。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
1.本公司持有结构性存款,采用购买成本作为公允价值。
2.本公司持有远期结售汇合约,以中国人民银行即期汇率的合理估计进行计量。
3.对于持有的应收款项融资,采用票面金额确定其公允价值。
4.对于持有的权益工具投资,采用购买成本、按照持股比例享有的被投资单位净资产份额等合理方法作为公允价值的合理估计进行计量。
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明:
本公司不存在控股股东。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七之说明。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
杭州思创医惠集团有限公司 | 本公司之股东 |
杭州思创医惠物业管理服务有限公司 | 杭州思创医惠集团有限公司全资子公司 |
广州市天威电子科技有限公司 | 本公司之联营企业 |
深圳智慧医学科技有限公司 | 本公司之联营企业 |
瑞章公司 | 本公司之联营企业 |
瑞章科技有限公司 | 瑞章公司之子公司 |
杭州琅玕科技有限公司 | 本公司之联营企业 |
杭州伯仲信息科技有限公司 | 本公司之联营企业 |
杭州盈网科技有限公司 | 本公司之联营企业 |
杭州慧胜科技有限公司 | 本公司之联营企业 |
杭州梦西洲网络科技有限公司 | 本公司之联营企业 |
杭州华洁医疗科技有限公司 | 本公司之联营企业 |
江苏钜芯 | 本公司之联营企业 |
杭州连帆科技有限公司 | 本公司之联营企业,2022年9月已转让 |
上海泽信软件有限公司 | 子公司之联营企业 |
医惠科技(广东)有限公司 | 子公司之联营企业 |
广东百慧科技有限公司 | 医惠科技(广东)有限公司全资子公司 |
医惠科技(沈阳)有限公司 | 子公司之联营企业 |
杭州云在信息科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
武汉医路云科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
上海互软医康信息技术有限公司 | 子公司之联营企业 |
杭州睿杰信息技术有限公司 | 子公司之联营企业 |
上海共阅信息技术有限公司 | 子公司之联营企业 |
杭州思慧软件有限公司 | 子公司之联营企业 |
北京医势科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
广州理德物联网科技有限公司 | 子公司之联营企业 |
浙江华惠医疗科技有限公司 | 子公司之联营企业,由于杭州华洁医疗科技有限公司转为权益法核算,2022年6月起不再作为联营企业 |
其他说明:
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 子公司之参股企业 |
杭州健海科技有限公司 | 子公司之参股企业 |
杭州认知网络科技有限公司 | 本公司之参股企业 |
杭州国家软件产业基地有限公司 | 子公司之参股企业 |
苏州智康信息科技股份有限公司 | 子公司之参股企业 |
上海医浦信息科技有限公司 | 子公司之参股企业 |
北京享易天下科技有限公司 | 子公司之参股企业 |
研速医疗科技(上海)有限公司 | 公司之参股企业 |
杭州思创医惠商贸有限公司 | 股东控制的企业 |
杭州智汇健康管理有限公司 | 杭州思创医惠集团有限公司之参股企业,2023年9月已注销 |
章笠中 | 股东 |
其他说明:
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
上海共阅信息技术有限公司 | 软硬件采购成本 | 10,639,320.18 | 20,000,000.00 | 否 | 10,556,043.39 |
服务费 | 349,528.30 | ||||
杭州云在信息科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 12,343,775.81 | 3,538,546.97 | ||
服务费 | 370,141.51 | ||||
上海泽信软件有限公司 | 软硬件采购成本 | 4,515,707.95 | 10,000,000.00 | 否 | 1,601,145.44 |
服务费 | 1,840,876.62 | 578,633.84 | |||
广东百慧科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 4,244,107.95 | 4,362,831.84 | ||
服务费 | 94,339.62 | ||||
杭州盈网科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 1,004,921.55 | 4,205,055.71 | ||
服务费 | 2,315,964.86 | ||||
上海医浦信息科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 446,859.07 | 5,479,485.76 | ||
服务费 | 2,482,454.84 | 54,451.41 | |||
杭州健海科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 1,013,274.38 | 2,490,211.92 | ||
服务费 | 211,320.75 | ||||
苏州智康信息科技股份有限公司 | 软硬件采购成本 | 583,350.44 | 4,239,220.25 | ||
服务费 | 822,638.27 | 924,911.23 | |||
医惠科技(广东)有限公司 | 软硬件采购成本 | 983,628.32 | 6,068,104.78 | ||
北京享易天下科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 923,254.13 | 6,283,741.46 | ||
杭州睿杰信息技术有限公司 | 软硬件采购成本 | 749,557.54 | 675,752.23 | ||
杭州伯仲信息科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 466,301.04 | 663,646.46 | ||
服务费 | 35,393.39 | 612,964.63 | |||
广州理德物联网科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 83,575.22 | |||
服务费 | 243,937.06 | 51,698.11 | |||
杭州慧胜科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 280,079.97 | 5,000,000.00 | 否 | 1,394,340.80 |
服务费 | 14,900.38 | 116,698.11 | |||
北京医势科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 173,628.32 | 2,484,734.98 | ||
服务费 | 78,301.88 | 166,037.73 | |||
广州市天威电子科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 246,884.97 | |||
服务费 | 3,018.87 | ||||
杭州思慧软件有限公司 | 软硬件采购成本 | 821,669.08 |
服务费 | 174,537.74 | |||
武汉医路云科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 117,658.37 | ||
研速医疗科技(上海)有限公司 | 服务费 | 94,339.62 | ||
杭州琅玕科技有限公司 | 服务费 | 42,452.83 | ||
杭州连帆科技有限公司 | 软硬件采购成本 | 14,939,322.84 | ||
服务费 | 44,716.98 | |||
杭州思创医惠物业管理服务有限公司 | 水电及物业费 | 2,273,127.73 | ||
浙江华惠医疗科技有限公司 | 洗涤费 | 1,693,731.33 | ||
杭州国家软件产业基地有限公司 | 服务费 | 537,735.87 | ||
杭州认知网络科技有限公司 | 水电费 | 6,767.98 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
杭州琅玕科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 943,396.23 | |
杭州盈网科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 1,367,857.74 | 809,099.80 |
瑞章科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 972,034.34 | 924,617.24 |
广州理德物联网科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 925,743.59 | 742,379.24 |
杭州思慧软件有限公司 | 软硬件销售收入 | 38,938.05 | |
佳音医院集团股份有限公司 | 软硬件销售收入 | 7,079.65 | |
杭州华洁医疗科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 4,245.28 | |
杭州慧胜科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 2,007,358.41 | |
苏州智康信息科技股份有限公司 | 软硬件销售收入 | 675,786.73 | |
上海泽信软件有限公司 | 软硬件销售收入 | 490,973.45 | |
杭州睿杰信息技术有限公司 | 软硬件销售收入 | 357,201.17 | |
杭州连帆科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 80,000.00 | |
深圳智慧医学科技有限公司 | 软硬件销售收入 | 35,398.23 | |
江苏钜芯 | 软硬件销售收入 | 30,973.45 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
苏州智康信息科技股份有限公司 | 房屋及建筑物 | 565,106.47 | 335,367.72 |
杭州梦西洲网络科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 557,664.37 | 268,916.87 |
杭州思创医惠物业管理服务有限公司 | 车位租赁费 | 420,550.46 | 224,488.98 |
杭州盈网科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 448,733.61 | |
杭州睿杰信息技术有限公司 | 房屋及建筑物 | 106,818.99 | 379,846.70 |
杭州云在信息科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 42,180.06 | 104,518.32 |
广州理德物联网科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 26,521.79 | 62,324.00 |
杭州华洁医疗科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 23,484.84 | 68,326.63 |
杭州伯仲信息科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 22,563.39 | 247,032.79 |
杭州慧胜科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 74,590.59 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
杭州思创医惠集团有限公司 | 汽车 | 188,000.00 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 6,921,200.00 | 9,236,934.00 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 医惠科技(广东)有限公司 | 10,622,734.99 | 9,521,898.99 | 10,622,734.99 | 6,954,541.49 |
瑞章科技有限公司 | 4,747,172.18 | 4,747,172.18 | 4,747,172.18 | 4,747,172.18 | |
苏州智康信息科技股份有限公司 | 3,409,477.20 | 924,077.56 | 3,559,477.20 | 396,063.73 | |
医惠科技(沈阳)有限公司 | 2,279,877.90 | 1,334,751.37 | 2,279,877.90 | 808,618.19 | |
杭州慧胜科技有限公司 | 1,558,205.33 | 162,799.69 | 1,231,736.29 | 63,341.08 | |
杭州盈网科技有限公司 | 861,337.35 | 82,966.87 | 246,352.72 | 78,977.64 | |
杭州健海科技有限公司 | 768,415.93 | 453,341.59 | 768,415.93 | 260,620.80 | |
广州理德物联网科技有限公司 | 689,908.93 | 198,592.18 | 2,255,156.62 | 148,758.85 |
杭州华洁医疗科技有限公司 | 620,595.09 | 264,442.43 | 637,874.76 | 141,740.23 | |
上海泽信软件有限公司 | 472,360.00 | 47,236.00 | 472,360.00 | 23,618.00 | |
杭州琅玕科技有限公司 | 76,415.10 | 3,820.76 | |||
杭州伯仲信息科技有限公司 | 44,000.00 | 42,098.07 | 44,000.00 | 41,554.66 | |
杭州思慧软件有限公司 | 44,000.00 | 2,200.00 | |||
北京医势科技有限公司 | 36,274.34 | 1,813.72 | |||
北京享易天下科技有限公司 | 2,264.15 | 113.21 | |||
深圳智慧医学科技有限公司 | 1,132.08 | 56.60 | 20,000.00 | 1,000.00 | |
杭州睿杰信息技术有限公司 | 31,570.44 | 1,578.52 | |||
杭州思创医惠物业管理服务有限公司 | 16,061.54 | 803.08 | |||
小计 | 26,119,216.98 | 17,781,633.53 | 26,932,790.57 | 13,668,388.45 | |
预付款项 | 苏州智康信息科技股份有限公司 | 440,934.10 | |||
杭州盈网科技有限公司 | 219,108.53 | 273,891.43 | |||
武汉医路云科技有限公司 | 145,479.43 | 146,644.48 | |||
北京医势科技有限公司 | 82,069.04 | ||||
广州理德物联网科技有限公司 | 3,954.90 | 8,000.00 | |||
小计 | 891,546.00 | 428,535.91 | |||
其他应收款 | 医惠科技(广东)有限公司 | 4,919,022.83 | 4,375,071.83 | 5,039,022.83 | 5,039,022.83 |
广东百慧科技有限公司 | 2,101,000.00 | 2,101,000.00 | 2,101,000.00 | 2,101,000.00 | |
苏州智康信息科技股份有限公司 | 806,596.52 | 40,329.83 | 454,831.35 | 28,649.28 | |
杭州智汇健康管理有限公司 | 705,000.00 | 705,000.00 | 705,000.00 | 211,500.00 | |
杭州梦西洲网络科技有限公司 | 471,019.84 | 23,550.99 | 349,088.67 | 22,106.10 | |
杭州盈网科技有限公司 | 439,188.46 | 21,959.42 | |||
杭州伯仲信息科技有限公司 | 350,054.86 | 50,940.38 | 325,304.44 | 20,558.33 | |
杭州睿杰信息技术有限公司 | 332,529.58 | 27,312.78 | 999,495.24 | 155,077.25 | |
杭州慧胜科技有限公司 | 137,315.06 | 28,591.80 | 171,418.59 | 13,991.18 | |
杭州创辉医疗电子设备有限公司 | 7,785.83 | 2,335.75 | 7,785.83 | 778.58 | |
杭州思创医惠物业管理服务有限公司 | 3,104.90 | 155.24 | |||
广州理德物联网 | 20,162.89 | 1,907.32 |
科技有限公司 | |||||
杭州云在信息科技有限公司 | 1,808.81 | 90.44 | |||
杭州华洁医疗科技有限公司 | 375.45 | 18.77 | |||
小计 | 10,272,617.88 | 7,376,248.01 | 10,175,294.10 | 7,594,700.08 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 上海共阅信息技术有限公司 | 11,613,302.99 | 4,997,468.90 |
杭州云在信息科技有限公司 | 10,294,356.72 | 831,445.93 | |
上海泽信软件有限公司 | 7,826,843.28 | 4,441,996.17 | |
杭州健海科技有限公司 | 4,492,881.22 | 4,608,019.80 | |
上海医浦信息科技有限公司 | 3,513,239.35 | 5,272,391.87 | |
医惠科技(广东)有限公司 | 2,603,827.43 | 2,603,827.43 | |
杭州伯仲信息科技有限公司 | 2,102,547.13 | 2,004,458.77 | |
广东百慧科技有限公司 | 1,792,302.55 | 1,745,132.74 | |
杭州盈网科技有限公司 | 1,771,568.28 | 2,611,813.01 | |
北京享易天下科技有限公司 | 1,329,304.43 | 1,243,610.47 | |
杭州睿杰信息技术有限公司 | 1,101,053.10 | 963,053.10 | |
杭州慧胜科技有限公司 | 941,228.00 | 760,583.96 | |
瑞章科技有限公司 | 835,139.07 | 835,139.07 | |
杭州思慧软件有限公司 | 553,624.65 | 550,793.90 | |
苏州智康信息科技股份有限公司 | 456,638.08 | 3,462,719.04 | |
广州理德物联网科技有限公司 | 345,397.19 | 1,056,392.02 | |
医惠科技(沈阳)有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
研速医疗科技(上海)有限公司 | 174,069.13 | ||
深圳智慧医学科技有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | |
杭州琅玕科技有限公司 | 92,000.00 | 92,000.00 | |
北京医势科技有限公司 | 73,474.33 | ||
广州市天威电子科技有限公司 | 384.63 | 384.63 | |
小计 | 52,289,707.23 | 38,604,705.14 | |
合同负债 | 杭州琅玕科技有限公司 | 2,389,380.52 | 2,321,756.55 |
广州理德物联网科技有限公司 | 139,603.30 | 11,598.78 | |
杭州云在信息科技有限公司 | 65,784.32 | 42,307.52 | |
小计 | 2,594,768.14 | 2,375,662.85 | |
其他应付款 | 杭州思创医惠商贸有限公司 | 800,000.00 | |
杭州华洁医疗科技有限公司 | 653,078.37 | 657,260.37 | |
上海互软医康信息技术有限公司 | 44,129.40 | 44,129.40 | |
杭州认知网络科技有限公司 | 3,762.33 | 3,762.33 | |
杭州思创医惠物业管理服务有限公司 | 83,986.48 | ||
苏州智康信息科技股份有限公司 | 11,481.57 | ||
杭州云在信息科技有限公司 | 10,118.00 | ||
小计 | 1,500,970.10 | 810,738.15 | |
其他流动负债 | 广州理德物联网科技有限公司 | 18,148.43 |
杭州云在信息科技有限公司 | 8,551.96 | |
小计 | 26,700.39 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用
□适用?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(1)截至2023年12月31日,本公司非公开发行股票募集资金投资项目情况
单位:人民币万元
项目名称 | 总投资额 | 募集资金承诺投资额 | 截至期末累计投资额 | 项目备案或核准文号 |
物联网智慧医疗溯源管 | 57,000.00 | 42,540.28 | 20,176.54 | 杭州市上城区发展改革和经济信息化 |
理项目 | 局上发改经信〔2018〕66号 | |||
医疗大数据应用研发中心 | 10,000.00 | 9,000.00 | 5,163.60 | 杭州市上城区发展改革和经济信息化局上发改经信〔2018〕67号 |
补充流动资金 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | |
合计 | 72,000.00 | 56,540.28 | 30,340.14 |
(2)截至2023年12月31日,本公司可转换债券募集资金投资项目情况
单位:人民币万元
项目名称 | 总投资额 | 募集资金承诺投资额 | 截至期末累计投资额 | 项目备案或核准文号 |
互联网+人工智能医疗创新运营服务项目 | 33,900.00 | 33,300.00 | 227.03 | 上金融办备案(2020)1号 |
营销体系扩建项目 | 13,100.00 | 13,100.00 | 64.80 | 上金融办备案(2020)2号 |
基于人工智能和微服务云架构新一代智慧医疗应用研发项目 | 17,000.00 | 17,000.00 | 176.42 | 上金融办备案(2020)3号 |
补充流动资金 | 17,700.00 | 17,158.85 | 17,158.85 | |
合计 | 81,700.00 | 80,558.85 | 17,627.10 |
2023年6月,公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司拟使用合计不超过人民币50,000万元的闲置募集资金(其中非公开发行股票项目闲置募集资金不超过人民币20,000万元,可转债项目闲置募集资金不超过人民币30,000万元)用于暂时补充流动资金,使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过12个月,到期将归还至公司募集资金专户。截至2023年12月31日,公司合计使用50,000万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金,该项暂时性补充流动资金将于2024年6月6日到期,公司将积极筹措资金到期进行归还。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截至2023年12月31日,本公司开立的尚在有效期内的保函余额为5,535,123.17元。
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1.2024年3月,经本公司第五届董事会第三十七次会议审议和2024年第三次临时股东大会审议通过,公司根据自身经营活动实际情况以及未来发展规划的需要,将注册地址由“杭州市莫干山路1418-25号(上城科技经济园)”变更为“浙江省温州市苍南县灵溪镇春晖路435-505号公投大厦主楼5楼503室”。
2.2024年2-3月,公司股东苍南县思加物联智能合伙企业(有限合伙)通过二级市场对增持公司股份20,701,701股,截止目前苍南县思加物联智能合伙企业(有限合伙)累计持有公司股份63,890,185股。2024年3月,经本公司第五届董事会第三十八次和第三十九次会议审议通过,为支持公司目前日常生产经营发展及资金需求,苍南县思加物联智能合伙企业(有限合伙)股东苍南县山海纵横商贸有限公司合计向公司提供13,300万元财务资助,期限自出借之日起一年,利率按中国人民银行公布的一年期贷款市场报价利率(LPR)计算。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
公司2019年和2020年开展虚假业务,以及提前确认收入、成本等方式虚增收入、利润。 | 本项差错经公司第五届董事会第四十次会议审议通过,本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。 | 应收账款 | -5,554,159.99 |
其他流动资产 | -1,238,360.61 | ||
无形资产 | 682,323.46 |
递延所得税资产 | -7,861,100.09 |
应交税费 | -1,543,209.30 |
其他流动负债 | 55,096,197.33 |
未分配利润 | -67,524,285.26 |
归属于母公司所有者权益合计 | -67,524,285.26 |
营业收入 | 7,017,699.12 |
营业成本 | 3,482,306.00 |
税金及附加 | 102,867.45 |
信用减值损失 | 127,500.00 |
净利润 | 3,560,025.67 |
归属于母公司所有者的净利润 | 3,560,025.67 |
综合收益总额 | 3,560,025.67 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 3,560,025.67 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明:
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,以地区分部为基础确定报告分部,营业收入、营业成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 854,881,491.24 | 503,338,900.70 | 352,291,082.52 | 1,005,929,309.42 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 645,915,809.88 | 503,338,900.70 | 352,291,082.52 | 796,963,628.06 |
营业成本 | 750,111,673.91 | 402,479,982.71 | 358,278,139.07 | 794,313,517.55 |
资产总额 | 4,629,147,081.59 | 90,950,600.54 | 2,127,760,057.78 | 2,592,337,624.35 |
负债总额 | 3,108,012,126.29 | 243,100,419.73 | 1,266,519,887.07 | 2,084,592,658.95 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
(一)行政处罚事项
2024年1月8日,公司收到中国证监会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》(〔2023〕49号),公开发行文件编造重大虚假内容以及2019年和2020年年度报告存在虚假记载,2019年度和2020年度的虚假记载事项如下:
公司通过全资子公司医惠科技有限公司与杭州闻然信息技术有限公司、上海洗凡科技服务有限公司、深圳市雨淋科技服务有限公司开展虚假业务等方式,2019年累计虚增营业收入34,929,355.97元,虚增利润33,021,672.43元。
公司通过全资子公司医惠科技有限公司与杭州闻然信息技术有限公司、上海洗凡科技服务有限公司、深圳市雨淋科技服务有限公司、杭州开泰新健康科技有限公司和医信惠通(北京)科技有限公司开展虚假业务,以及提前确认与广东华上软件技术有限公司、河南裕景医疗器械销售有限公司收入、成本等方式,2020年累计虚增营业收入96,468,786.13元,累计虚增成本9,228,186.66元,虚增利润83,941,383.25元。公司已对上述虚假事项进行了差错更正,详见本财务报表附注十四(一)之说明。
中国证监会浙江监管局对公司公开发行文件编造重大虚假内容以及信息披露违法行为合计处以8,570万元罚款,公司本期已对该罚款全额预提。
(二)被服柜等资产采购事项
2020年度,公司及子公司部分交易对手杭州易捷医疗器械有限公司、杭州闻然信息技术有限公司等多家单位与公司原大股东杭州思创医惠集团有限公司及其关联方存在直接或间接的资金往来且杭州思创医惠集团有限公司存在占用公司资金的情况。
子公司医惠科技有限公司以前年度以自有资金和募集资金向杭州易捷医疗器械有限公司、浙江道一循信息技术有限公司及杭州菲诗奥医疗科技有限公司等多家公司采购了用于开展物联网智慧医疗溯源管理等业务的被服柜和睡眠仪、其他软硬件及相关服务,2022年和2023年还支付了部分采购款。截至2023年末,公司存货、固定资产和无形资产中因上述交易等形成的被服柜、睡眠仪及其他软硬件等资产原值233,969,141.23元,累计计提折旧、摊销82,856,827.51元,部分处于闲置状态,累计计提减值损失111,615,282.20元,账面价值39,497,031.52元。
8、其他截至2023年12月31日,杭州思创医惠集团有限公司和章笠中累计冻结股份27,746,719股。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 77,090,984.06 | 90,182,648.22 |
1至2年 | 3,181,842.00 | 16,322,946.72 |
2至3年 | 4,970,610.74 | 2,458,298.27 |
3年以上 | 29,150,404.21 | 27,361,844.34 |
3至4年 | 29,150,404.21 | 27,361,844.34 |
合计 | 114,393,841.01 | 136,325,737.55 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 |
按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,661,171.56 | 4.07% | 4,661,171.56 | 100.00% | 4,576,177.92 | 3.36% | 4,576,177.92 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 109,732,669.45 | 95.93% | 30,615,328.32 | 27.90% | 79,117,341.13 | 131,749,559.63 | 96.64% | 29,664,582.99 | 22.52% | 102,084,976.64 |
其中: | ||||||||||
合计 | 114,393,841.01 | 100.00% | 35,276,499.88 | 30.84% | 79,117,341.13 | 136,325,737.55 | 100.00% | 34,240,760.91 | 25.12% | 102,084,976.64 |
按单项计提坏账准备:4,661,171.56
单位:元
名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
UNIVERSALSURVEILLANCESYSTEMS | 4,171,109.22 | 4,171,109.22 | 4,256,102.86 | 4,256,102.86 | 100.00% | 预计款项无法收回,全额计提坏账 |
上海拉夏贝尔服饰股份有限公司 | 405,068.70 | 405,068.70 | 405,068.70 | 405,068.70 | 100.00% | 预计款项无法收回,全额计提坏账 |
合计 | 4,576,177.92 | 4,576,177.92 | 4,661,171.56 | 4,661,171.56 |
按组合计提坏账准备:30,615,328.32
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 77,005,990.42 | 3,850,299.53 | 5.00% |
1-2年 | 2,758,025.25 | 275,802.53 | 10.00% |
2-3年 | 4,970,610.74 | 1,491,183.22 | 30.00% |
3年以上 | 24,998,043.04 | 24,998,043.04 | 100.00% |
合计 | 109,732,669.45 | 30,615,328.32 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用?不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 4,576,177.92 | 84,993.64 | 4,661,171.56 | |||
按组合计提坏 | 29,664,582.9 | 950,745.33 | 30,615,328.3 |
账准备 | 9 | 2 | ||
合计 | 34,240,760.91 | 1,035,738.97 | 35,276,499.88 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
(4)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
客户1 | 22,916,098.61 | 22,916,098.61 | 20.03% | 20,838,242.32 | |
客户2 | 13,686,518.72 | 13,686,518.72 | 11.96% | 684,325.94 | |
客户3 | 10,538,571.03 | 10,538,571.03 | 9.21% | 526,928.55 | |
客户4 | 6,472,510.83 | 6,472,510.83 | 5.66% | 323,625.54 | |
客户5 | 5,453,508.55 | 5,453,508.55 | 4.77% | 272,675.43 | |
合计 | 59,067,207.74 | 59,067,207.74 | 51.63% | 22,645,797.78 |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 350,562,276.73 | 166,604,777.89 |
合计 | 350,562,276.73 | 166,604,777.89 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
5)本期实际核销的应收利息情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
其他说明:
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用
4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
5)本期实际核销的应收股利情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位:元
单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明:
其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆借款 | 336,743,973.34 | 146,993,973.34 |
关联方往来款 | 34,457,798.42 | 26,460,659.25 |
押金保证金 | 909,660.34 | 4,077,087.69 |
其他 | 2,836,913.75 | 1,108,563.55 |
合计 | 374,948,345.85 | 178,640,283.83 |
2)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 356,072,105.60 | 167,727,673.88 |
1至2年 | 9,723,938.94 | 5,887,287.15 |
2至3年 | 5,060,330.51 | 2,807,041.82 |
3年以上 | 4,091,970.80 | 2,218,280.98 |
3至4年 | 4,091,970.80 | 2,218,280.98 |
合计 | 374,948,345.85 | 178,640,283.83 |
3)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 374,948,345.85 | 100.00% | 24,386,069.12 | 6.50% | 350,562,276.73 | 178,640,283.83 | 100.00% | 12,035,505.94 | 6.74% | 166,604,777.89 |
其中: | ||||||||||
合计 | 374,948,345.85 | 100.00% | 24,386,069.12 | 6.50% | 350,562,276.73 | 178,640,283.83 | 100.00% | 12,035,505.94 | 6.74% | 166,604,777.89 |
按组合计提坏账准备:24,386,069.12
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄组合 | 374,948,345.85 | 24,386,069.12 | 6.50% |
其中:1年以内 | 356,072,105.60 | 17,803,605.28 | 5.00% |
1-2年 | 9,723,938.94 | 972,393.89 | 10.00% |
2-3年 | 5,060,330.51 | 1,518,099.15 | 30.00% |
3年以上 | 4,091,970.80 | 4,091,970.80 | 100.00% |
合计 | 374,948,345.85 | 24,386,069.12 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 8,386,383.69 | 588,728.72 | 3,060,393.53 | 12,035,505.94 |
2023年1月1日余额在本期 |
--转入第二阶段 | -486,196.95 | 486,196.95 | ||
--转入第三阶段 | -506,033.05 | 506,033.05 | ||
本期计提 | 9,903,418.54 | 403,501.27 | 2,083,643.37 | 12,390,563.18 |
本期转销 | 40,000.00 | 40,000.00 | ||
2023年12月31日余额 | 17,803,605.28 | 972,393.89 | 5,610,069.95 | 24,386,069.12 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 40,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的 | 坏账准备期末余 |
比例 | 额 | ||||
医惠科技有限公司 | 拆借款 | 333,838,958.71 | 账龄1年以内金额为348,206,090.08元,1-2年金额为8,093,573.28元 | 95.03% | 18,219,661.83 |
关联方往来 | 22,460,704.65 | ||||
杭州医惠医用织物管理有限公司 | 拆借款 | 2,905,014.63 | 账龄1年以内金额为5,228,354.87元,1-2年金额为1,428,074.70元,2-3年金额为193,369.56元,3年以上金额为1,440,890.55元 | 2.21% | 1,903,126.63 |
关联方往来 | 5,385,675.05 | ||||
杭州思创汇联科技有限公司 | 关联方往来 | 4,850,412.22 | 账龄1年以内金额为63,580.48元,1-2年金额为871.94元,2-3年金额为4,785,959.80元 | 1.29% | 1,439,054.16 |
杭州上城区科技经济开发建设有限公司 | 其他 | 1,500,000.00 | 1年以内 | 0.40% | 75,000.00 |
杭州联源智能科技有限公司 | 关联方往来 | 800,486.24 | 账龄1-2年金额为972.48元,2-3年金额为486.24元,3年以上金额为799,027.52元 | 0.21% | 799,270.64 |
合计 | 371,741,251.50 | 99.14% | 22,436,113.26 |
7)因资金集中管理而列报于其他应收款
单位:元其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,551,003,413.30 | 1,341,423,805.84 | 1,209,579,607.46 | 2,552,603,413.30 | 2,552,603,413.30 | |
对联营、合营企业投资 | 286,133,230.19 | 181,768,950.49 | 104,364,279.70 | 334,785,296.70 | 102,302,562.78 | 232,482,733.92 |
合计 | 2,837,136,643.49 | 1,523,192,756.33 | 1,313,943,887.16 | 2,887,388,710.00 | 102,302,562.78 | 2,785,086,147.22 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
杭州思越科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
杭州中瑞思创物联科技有限公司 | 29,269,199.42 | 29,269,199.42 | ||||||
中瑞思创(香港)国际有限公司 | 9,815,780.34 | 9,815,780.34 | ||||||
杭州中科思创射频识别技术有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||||
杭州思创汇联科技有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||
上扬无线射频科技扬州有限公司 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | ||||||
浙江省华卫智慧医疗研究院 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
杭州医惠医用织物管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
杭州思创医惠孵化器有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
杭州认知投资管理有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | ||||||
医惠科技公司 | 2,104,642,802.27 | 1,341,423,805.84 | 763,218,996.43 | 1,341,423,805.84 | ||||
思创超讯公司 | 17,275,631.27 | 17,275,631.27 | ||||||
杭州思创医惠医用织物科技服务有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||||||
杭州医惠物联网科 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
技有限公司 | ||||||
合计 | 2,552,603,413.30 | 1,341,423,805.84 | 1,600,000.00 | 1,209,579,607.46 | 1,341,423,805.84 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 | ||||||||||||
瑞章公司 | 21,911,260.18 | -5,887,069.71 | 16,024,190.47 | |||||||||
江苏钜芯 | 76,119,168.20 | 8,661,014.40 | -7,325,721.77 | -12,215,028.98 | 26,678,417.45 | 29,900,000.00 | 35,339,431.85 | |||||
广州市天威电子科技有限公司 | 1,898,126.46 | -229,115.90 | 1,669,010.56 | 1,669,010.56 | ||||||||
丰廪基金 | 49,709,326.79 | 29,947,460.42 | -2,084.12 | 41,128,742.12 | 8,578,500.55 | 71,076,202.54 | ||||||
深圳智慧医学科技有限公司 | 4,067,362.41 | 9,450,389.52 | -86,413.42 | 3,980,948.99 | 13,431,338.51 | |||||||
杭州琅玕科技有限公司 | 12,052,926.52 | 6,632,149.22 | -1,051,854.97 | 6,009,268.59 | 4,991,802.96 | 12,641,417.81 | ||||||
上海慈欣健康科技有限公司 | 3,455,498.43 | 23,473.90 | 3,478,972.33 | |||||||||
杭州盈网科技 | 18,379,900.00 | 39,353,496.29 | 39,391.41 | 18,419,291.41 | 39,353,496.29 |
有限公司 | |||||||||||
金东云联(深圳)国际生物科技有限公司 | 1,501,763.84 | 7,039,853.27 | -27,024.53 | 1,474,739.31 | 7,039,853.27 | ||||||
山西云时代智慧医疗技术有限公司 | 817,096.86 | 75,774.85 | 892,871.71 | ||||||||
杭州梦西洲网络科技有限公司 | 670,678.65 | -212,671.12 | 458,007.53 | ||||||||
嘉兴翮驿股权投资合伙企业(有限合伙) | 7,416,701.57 | -1,257.31 | 7,415,444.26 | ||||||||
杭州伯仲信息科技有限公司 | 23,537,380.00 | 1,218,199.66 | -22,013,333.33 | 1,524,046.67 | 1,218,199.66 | ||||||
杭州慧胜科技有限公司 | 2,142,053.97 | 175,257.75 | 2,317,311.72 | ||||||||
杭州华洁医疗科技有限公司 | 8,803,490.04 | 585,610.74 | 500,000.00 | 8,889,100.78 | |||||||
小计 | 232,482,733.92 | 102,302,562.78 | -35,937,037.53 | -12,215,028.98 | 500,000.00 | 79,466,387.71 | 104,364,279.70 | 181,768,950.49 | |||
合计 | 232,482,73 | 102,302,56 | -35,93 | -12,21 | 500,000.00 | 79,466,387 | 104,364,27 | 181,768,95 |
3.92 | 2.78 | 7,037.53 | 5,028.98 | .71 | 9.70 | 0.49 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用□不适用
单位:元
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
丰廪基金 | 49,707,242.67 | 8,578,500.55 | 41,128,742.12 | 参照评估机构采用市场法对长期股权投资公允价值进行测算的结果 | EV/S估值模型 | 参照评估机构根据价值比率相关性回归分析,公司所处行业营业收入S与企业价值EV之间相关性较为显著,本次采用EV/S估值模型进行测算 |
江苏钜芯 | 56,578,417.45 | 29,900,000.00 | 26,678,417.45 | 参照被投资单位新三板股票市场的公允价值 | 被投资单位新三板股权交易价格 | 被投资单位新三板股权交易价格 |
广州市天威电子科技有限公司 | 1,669,010.56 | 1,669,010.56 | 按照被投资单位账面价值作为公允价值 | 被投资单位财务报表账面净资产 | 被投资单位财务报表账面净资产 | |
深圳智慧医学科技有限公司 | 3,980,948.99 | 3,980,948.99 | 按照被投资单位账面价值作为公允价值 | 被投资单位财务报表账面净资产 | 被投资单位财务报表账面净资产 | |
杭州琅玕科技有限公司 | 11,001,071.55 | 4,991,802.96 | 6,009,268.59 | 按照被投资单位账面价值作为公允价值 | 被投资单位财务报表账面净资产 | 被投资单位财务报表账面净资产 |
医惠科技有限公司 | 2,104,642,802.27 | 763,218,996.43 | 1,341,423,805.84 | 参照评估机构采用成本法对长期股权投资公允价值进行测算的结果 | 以被投资单位财务报表账面净资产为基础并考虑相关资产的评估增值 | 以被投资单位财务报表账面净资产为基础并考虑相关资产的评估增值 |
合计 | 2,227,579,493.49 | 806,689,299.94 | 1,420,890,193.55 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 373,044,515.91 | 313,302,756.51 | 358,313,315.65 | 302,773,141.87 |
其他业务 | 177,875,313.87 | 35,106,308.00 | 12,519,118.57 | 4,349,258.36 |
合计 | 550,919,829.78 | 348,409,064.51 | 370,832,434.22 | 307,122,400.23 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本期数 | 上期数 | 合计 | |||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
防盗标签类产品 | 373,781,663.63 | 314,093,711.77 | 359,758,329.19 | 303,001,944.65 | ||||||
其他业务 | 180,646,411.54 | 39,501,484.19 | 12,519,118.57 | 4,349,258.36 | ||||||
按经营地区分类 | ||||||||||
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其 |
中:
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
合计项目
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 19,921,394.70 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | -35,937,037.53 | -8,422,247.55 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,965,215.32 | 523,155.18 |
处置远期外汇合约取得的投资收益 | -979,235.00 | -2,555,400.00 |
理财产品投资收益 | 318,882.64 | |
合计 | -38,881,487.85 | 9,785,784.97 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益 | 159,062,406.41 | 非流动性资产处置损益包括本期确认投资性房地产处置收入成本的净额140,936,967.89元、及相应支付的土地增值税4,395,176.19元以及增值税减免收益2,771,097.67元 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 7,232,438.57 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -55,452,736.85 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 4,224,166.67 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -89,857,212.43 | 罚款支出85,700,000.00元 |
减:所得税影响额 | 206,901.96 | |
少数股东权益影响额(税后) | 382,831.99 | |
合计 | 24,619,328.42 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用□不适用
项目 | 涉及金额(元) | 原因 |
2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 18,921,990.29 | |
2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 18,030,899.32 | |
差异 | 891,090.97 | 个税手续费返回调出 |
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -107.58% | -1.06 | -1.06 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -110.61% | -1.08 | -1.08 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
□适用?不适用
4、其他5、
思创医惠科技股份有限公司董事会
2024年
月
日