证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2024-028
广东佳兆业佳云科技股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□ 是 ? 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因?会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 157,210,576.69 | 183,906,294.57 | 183,906,294.57 | -14.52% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -15,555,421.20 | -24,621,554.99 | -24,475,956.02 | 36.45% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -14,979,878.30 | -25,451,628.28 | -25,306,029.31 | 40.81% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -50,145,401.83 | 128,202,580.23 | 128,202,580.23 | -139.11% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0245 | -0.0388 | -0.0386 | 36.53% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0245 | -0.0388 | -0.0386 | 36.53% |
| 加权平均净资产收益率（%） | -3.91% | -5.12% | -5.09% | 1.18% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 514,144,318.94 | 559,847,316.93 | 559,847,316.93 | -8.16% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 386,787,626.88 | 408,919,549.21 | 408,919,549.21 | -5.41% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“准则解释第16号”）。其中规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。
本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照准则解释第16号的规定进行调整。
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 238,066.27 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 25,311.91 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -412,618.05 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -541,614.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 223,268.66 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 107,957.06 | |
| 合计 | -575,542.90 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况?适用 □不适用
“其他符合非经常性损益定义的损益项目”主要包括代扣个税手续费返还及免征增值税。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（一）财务状况分析
单位：元
| 序号 | 项目 | 2024年3月31日 | 2024年1月1日 | 变动额 | 变动率 |
| 1 | 其他非流动金融资产 | 256,697.10 | 669,315.15 | -412,618.05 | -61.65% |
| 2 | 合同负债 | 2,232,629.71 | 3,244,454.78 | -1,011,825.07 | -31.19% |
| 3 | 其他应付款 | 9,021,410.31 | 13,238,508.69 | -4,217,098.38 | -31.85% |
| 4 | 租赁负债 | 10,878,751.39 | 15,685,040.69 | -4,806,289.30 | -30.64% |
| 5 | 递延收益 | 2,292,976.94 | 0.00 | 2,292,976.94 | 100.00% |
1、其他非流动金融资产较期初减少61.65%，主要是本期公允价值变动所致。
2、合同负债期末较期初减少31.19%，主要是本期客户消耗货款所致。
3、其他应付款期末较期初减少31.85%，主要是本期归还少数股东借款所致。
4、租赁负债期末较期初减少30.64%，主要是本期减少合并报表范围所致。
5、递延收益期末较期初增加100.00%，主要是本期公司游戏业务新增版权收入形成递延收益所致。
（二）经营成果分析
单位：元
| 序号 | 项目 | 2024年1-3月 | 2023年1-3月 | 变动额 | 变动率 |
| 1 | 税金及附加 | 44,067.23 | 68,885.85 | -24,818.62 | -36.03% |
| 2 | 研发费用 | 1,993,665.72 | 5,723,529.74 | -3,729,864.02 | -65.17% |
| 3 | 财务费用 | -597,648.94 | 483,086.56 | -1,080,735.50 | -223.71% |
| 4 | 其他收益 | 248,580.57 | 736,865.32 | -488,284.75 | -66.27% |
| 5 | 投资收益 | 1,568,971.65 | -1,784,115.20 | 3,353,086.85 | 187.94% |
| 6 | 公允价值变动收益 | -412,618.05 | 119,583.27 | -532,201.32 | -445.05% |
| 7 | 信用减值损失 | -1,008,399.80 | 392,129.84 | -1,400,529.64 | -357.16% |
| 8 | 营业外收入 | 246,160.50 | 1,080.91 | 245,079.59 | 22,673.45% |
| 9 | 营业外支出 | 787,775.13 | 14,034.83 | 773,740.30 | 5,513.00% |
| 10 | 所得税费用 | 2,275,769.47 | -130,088.23 | 2,405,857.70 | 1,849.40% |
1、税金及附加本期较上年同期减少36.03%，主要是上期公司租赁缴纳相关税金所致。
2、研发费用本期较上年同期减少65.17%，主要是本期公司互联网营销业务收缩所致。
3、财务费用本期较上年同期减少223.71%，主要是本期担保费摊销减少所致。
4、其他收益本期较上年同期减少66.27%，主要是本期增值税加计抵减减少所致。
5、投资收益本期较上年同期增加187.94%，主要是本期出售孙公司股权所致。
6、公允价值变动收益本期较上年同期减少445.05%，主要是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期公允价值变动所致。
7、信用减值损失本期较上年同期减少357.16%，主要是应收账款增加，计提坏账准备所致。
8、营业外收入本期较上年同期增加22,673.45%，主要是本期收到诉讼事项胜诉执行回款所致。
9、营业外支出本期较上年同期增加5,513.00%，主要是本期缴纳滞纳金所致。
10、所得税费用本期较上年同期增加1,849.40%，主要是本期缴纳所得税所致。
（三）现金流量状况分析
单位：元
| 项目 | 2024年1-3月 | 2023年1-3月 | 变动额 | 变动率 |
1、经营活动产生的现金流量净额
| 1、经营活动产生的现金流量净额 | -50,145,401.83 | 128,202,580.23 | -178,347,982.06 | -139.11% |
| 经营活动现金流入小计 | 157,938,927.23 | 410,541,685.93 | -252,602,758.70 | -61.53% |
| 经营活动现金流出小计 | 208,084,329.06 | 282,339,105.70 | -74,254,776.64 | -26.30% |
| 2、投资活动产生的现金流量净额 | 2,115,606.77 | -15,001,138.85 | 17,116,745.62 | 114.10% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,863,635.21 | 2,555,788.46 | 307,846.75 | 12.05% |
| 投资活动现金流出小计 | 748,028.44 | 17,556,927.31 | -16,808,898.87 | -95.74% |
3、筹资活动产生的现金流量净额
| 3、筹资活动产生的现金流量净额 | -7,143,491.04 | -27,386,473.36 | 20,242,982.32 | 73.92% |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 1,244,156.25 | -1,244,156.25 | -100.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,143,491.04 | 28,630,629.61 | -21,487,138.57 | -75.05% |
| 4、现金及现金等价物净增加额 | -55,106,584.49 | 85,278,413.56 | -140,384,998.05 | -164.62% |
1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少139.11%，主要是本期互联网营销业务预付媒体款所致。
2、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加114.10%，主要是上期对联营公司投资付现所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加73.92%，主要是公司上年同期偿还借款所致。
4、现金及现金等价物净增加额本期较上年同期减少164.62%，主要是本期互联网营销业务重新布局拓展业务所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 49,131 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 深圳市一号仓佳速网络有限公司 | 境内非国有法人 | 21.31% | 135,225,900.00 | 0.00 | 质押 | 101,419,425.00 |
| 冻结 | 135,225,900.00 | |||||
| 周建禄 | 境内自然人 | 3.44% | 21,797,278.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 甄勇 | 境内自然人 | 1.09% | 6,938,879.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 张翔 | 境内自然人 | 0.78% | 4,978,256.00 | 4,978,256.00 | 质押 | 4,970,000.00 |
| 冻结 | 4,978,256.00 | |||||
| 闫维平 | 境内自然人 | 0.71% | 4,486,049.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 高盛公司有限责任公司 | 境外法人 | 0.29% | 1,824,458.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 汤洪涛 | 境内自然人 | 0.20% | 1,288,300.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 洪涛 | 境内自然人 | 0.19% | 1,200,000.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 杜海燕 | 境内自然人 | 0.18% | 1,137,972.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 杨振文 | 境内自然人 | 0.17% | 1,103,200.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 深圳市一号仓佳速网络有限公司 | 135,225,900.00 | 人民币普通股 | 135,225,900.00 | |||
| 周建禄 | 21,797,278.00 | 人民币普通股 | 21,797,278.00 | |||
| 甄勇 | 6,938,879.00 | 人民币普通股 | 6,938,879.00 | |||
| 闫维平 | 4,486,049.00 | 人民币普通股 | 4,486,049.00 | |||
| 高盛公司有限责任公司 | 1,824,458.00 | 人民币普通股 | 1,824,458.00 | |||
| 汤洪涛 | 1,288,300.00 | 人民币普通股 | 1,288,300.00 | |||
| 洪涛 | 1,200,000.00 | 人民币普通股 | 1,200,000.00 | |||
| 杜海燕 | 1,137,972.00 | 人民币普通股 | 1,137,972.00 | |||
| 杨振文 | 1,103,200.00 | 人民币普通股 | 1,103,200.00 | |||
| 秘沙沙 | 1,080,000.00 | 人民币普通股 | 1,080,000.00 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无 | |||||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用2020年4月23日，东莞信托有限公司（以下简称“东莞信托"”)发行了“东莞信托-宏信-佳兆业佳云科技集合资金信托计划”，以信托资金受让深圳市一号仓佳速网络有限公司（以下简称“佳速网络”）持有的公司10,141.9425万股股票收益权。佳速网络通过股票质押向东莞信托融资2.93亿元，借款到期日为2022年4月23日，定期支付利息。该笔借款以佳速网络100%股权质押作为担保，佳兆业集团(深圳）有限公司为该笔借款提供担保。2022年4月14日，经佳速网络与东莞信托协商，该笔借款展期至2022年11月30日。2023年3月31日，公司收到公司控股股东佳速网络的告知函，获悉佳速网络收到广东省东莞市中级人民法院下发的《执行裁定书》(2023)粤19执932号:东莞信托有限公司向东莞中院申请执行佳速网络、佳兆业集团（深圳）有限公司、深圳市佳兆业国际物联商贸城有限公司股权转让纠纷一案，依法立案执行。执行裁定内容如下：一、冻结、划拨被执行人深圳市一号仓佳速网络有限公司、佳兆业集团（深圳）有限公司在金融机构的存款或收入人民币545,602,389.27元（或相应价值的其他货币)，或查封、扣押、拍卖、变卖其相应价值的财产，二、冻结、划拨被执行人深圳市佳兆业国际物联商贸城有限公司在金融机构的存款或收入人民币1,091,871.00元（或相应价值的其他货币)，或查封、扣押、拍卖、变卖其相应价值的财产，三、查封、拍卖、变卖深圳市佳兆业国际物联商贸城有限公司持有的深圳市一号仓佳速网络有限公司100%股权。同日，公司从佳速网络的告知函中获悉佳速网络所持有公司的股份被司法冻结，累计被冻结股份数量为135,225,900股，占其所持公司股份数量的 100%。（具体内容详见公司2023年3月31日披露于巨潮资讯网的《关于控股股东收到〈执行裁定书〉的公告》、《关于控股股东股权被司法冻结的公告》。）2023年9月6日，公司收到佳速网络的告知函，经佳速网络与东莞信托协商，双方约定将“东莞信托·宏信-佳兆业佳云科技集合资金信托计划”所质押股份展期至2024年11月30日。（具体内容详见公司2023年9月7日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于控股股东股份质押展期的公告》。）
因股票质押式回购纠纷，相关债权人向法院提请司法裁定强制执行，公司控股股东佳速网络持有的135,225,900股公司股份，占公司总股本的21.31%，已于2024年1月18日14时至2024年1月19日14时（延时的除外）在京东网络司法拍卖平台进行第一次公开拍卖，根据该平台显示的拍卖结果，第一次拍卖已流拍。上述股份于2024年2月19日10时至2024年2月20日10时（延时的除外）在京东网络司法拍卖平台上进行第二次公开拍卖，根据京东网络司法拍卖平台显示的拍卖结果，第二次拍卖已流拍。
具体内容详见公司在巨潮资讯网( www.cninfo.com.cn)上披露的《关于控股股东所持公司股份将被司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2023-053)、《关于控股股东所持公司股份司法拍卖流拍暨进展公告》（公告编号：2024-009）《关于控股股东所持公司股份将被二次司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2024-010）及《关于控股股东所持公司股份第二次司法拍卖流拍暨进展公告》（公告编号：2024-012）。
2024年3月8日，经公司控股股东佳速网络告知，广东省东莞市中级人民法院将于2024年3月28日10时至2024年5月27日10时（延时的除外）在京东网络司法拍卖平台上对前述股份进行公开变卖。
具体内容详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《关于控股股东所持公司股份将被司法变卖的提示性公告》（公告编号：2024-015）
截至本报告披露日，公司暂未收到相关方函告变卖进展情况。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东佳兆业佳云科技股份有限公司
2024年03月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 179,552,206.86 | 234,656,887.52 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 79,995,301.20 | 68,607,854.36 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 58,567,397.43 | 51,736,622.48 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 26,594,485.62 | 23,018,407.24 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 3,724,618.78 | 4,344,481.35 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 75,520,513.78 | 73,537,336.80 |
| 流动资产合计 | 423,954,523.67 | 455,901,589.75 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 3,273,101.14 | 3,937,513.84 |
| 长期股权投资 | 17,037,475.05 | 16,742,700.00 |
| 其他权益工具投资 | 19,704,000.00 | 19,704,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 256,697.10 | 669,315.15 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 4,134,752.51 | 4,559,763.62 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 24,279,821.96 | 32,379,573.39 |
| 无形资产 | 238,976.07 | 282,928.84 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 9,839,764.43 | 12,290,591.11 |
| 递延所得税资产 | 6,316,989.66 | 8,292,180.19 |
| 其他非流动资产 | 5,108,217.35 | 5,087,161.04 |
| 非流动资产合计 | 90,189,795.27 | 103,945,727.18 |
| 资产总计 | 514,144,318.94 | 559,847,316.93 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 34,115,693.37 | 30,191,918.45 |
| 预收款项 | 92,065,108.73 | 110,888,340.13 |
| 合同负债 | 2,232,629.71 | 3,244,454.78 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,106,905.00 | 8,503,723.70 |
| 应交税费 | 11,733,780.08 | 9,267,174.84 |
| 其他应付款 | 9,021,410.31 | 13,238,508.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 13,945,261.11 | 16,911,609.33 |
| 其他流动负债 | 375,147.52 | 421,779.12 |
| 流动负债合计 | 170,595,935.83 | 192,667,509.04 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 10,878,751.39 | 15,685,040.69 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 115,990.88 | 115,990.88 |
| 递延收益 | 2,292,976.94 | |
| 递延所得税负债 | 6,069,955.51 | 8,094,893.38 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 19,357,674.72 | 23,895,924.95 |
| 负债合计 | 189,953,610.55 | 216,563,433.99 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 634,555,224.00 | 634,555,224.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,231,080,075.21 | 1,236,538,895.62 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,453,602.21 | -1,462,056.18 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 16,606,359.34 | 16,606,359.34 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,494,000,429.46 | -1,477,318,873.57 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 386,787,626.88 | 408,919,549.21 |
| 少数股东权益 | -62,596,918.49 | -65,635,666.27 |
| 所有者权益合计 | 324,190,708.39 | 343,283,882.94 |
| 负债和所有者权益总计 | 514,144,318.94 | 559,847,316.93 |
法定代表人：杨家德 主管会计工作负责人：刘超雄 会计机构负责人：范松发
2、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 157,210,576.69 | 183,906,294.57 |
| 其中：营业收入 | 157,210,576.69 | 183,906,294.57 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 176,643,147.18 | 218,751,114.35 |
| 其中：营业成本 | 134,361,011.42 | 171,374,364.20 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 44,067.23 | 68,885.85 |
| 销售费用 | 27,409,317.47 | 24,338,026.42 |
| 管理费用 | 13,432,734.28 | 16,763,221.58 |
| 研发费用 | 1,993,665.72 | 5,723,529.74 |
| 财务费用 | -597,648.94 | 483,086.56 |
| 其中：利息费用 | 547,677.65 | 967,490.53 |
| 利息收入 | 1,117,336.58 | 651,165.32 |
| 加：其他收益 | 248,580.57 | 736,865.32 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,568,971.65 | -1,784,115.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 294,775.05 | -1,784,115.20 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -412,618.05 | 119,583.27 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,008,399.80 | 392,129.84 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 238,066.27 | 226,519.83 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -18,797,969.85 | -35,153,836.72 |
| 加：营业外收入 | 246,160.50 | 1,080.91 |
| 减：营业外支出 | 787,775.13 | 14,034.83 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -19,339,584.48 | -35,166,790.64 |
| 减：所得税费用 | 2,275,769.47 | -130,088.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -21,615,353.95 | -35,036,702.41 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -21,615,353.95 | -35,036,702.41 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -15,555,421.20 | -24,475,956.02 |
| 2.少数股东损益 | -6,059,932.75 | -10,560,746.39 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 8,453.97 | -857,276.96 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 8,453.97 | -857,276.96 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 8,453.97 | -857,276.96 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 8,453.97 | -857,276.96 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -21,606,899.98 | -35,893,979.37 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -15,546,967.23 | -25,333,232.98 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -6,059,932.75 | -10,560,746.39 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0245 | -0.0386 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0245 | -0.0386 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨家德 主管会计工作负责人：刘超雄 会计机构负责人：范松发
3、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 154,218,509.10 | 398,380,983.44 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,720,418.13 | 12,160,702.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 157,938,927.23 | 410,541,685.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 158,398,532.49 | 213,024,241.02 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,702,871.55 | 25,070,272.71 |
| 支付的各项税费 | 2,833,909.77 | 60,658.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,149,015.25 | 44,183,933.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 208,084,329.06 | 282,339,105.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,145,401.83 | 128,202,580.23 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,525,621.41 | 2,346,356.23 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 189,121.00 | 209,432.23 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 148,892.80 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,863,635.21 | 2,555,788.46 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 748,028.44 | 7,756,927.31 |
| 投资支付的现金 | 9,800,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 748,028.44 | 17,556,927.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,115,606.77 | -15,001,138.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,244,156.25 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,244,156.25 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,244,156.25 |
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 184,166.67 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,143,491.04 | 8,446,462.94 |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,143,491.04 | 28,630,629.61 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,143,491.04 | -27,386,473.36 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 66,701.61 | -536,554.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -55,106,584.49 | 85,278,413.56 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 224,777,042.74 | 89,917,864.99 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 169,670,458.25 | 175,196,278.55 |
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。
广东佳兆业佳云科技股份有限公司
董 事 会2024年04月26日