证券代码：000796 证券简称：*ST凯撒 公告编号：2023-090
凯撒同盛发展股份有限公司2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 255,048,672.51 | 94,943,367.90 | 94,943,367.90 | 168.63% | 482,995,852.47 | 285,380,910.96 | 285,380,910.96 | 69.25% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -117,590,579.49 | -89,601,136.43 | -93,865,224.76 | -25.28% | -235,782,288.72 | -259,559,063.45 | -259,012,074.80 | 8.97% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -45,471,350.46 | -90,935,717.33 | -95,199,805.66 | 52.24% | -149,746,061.50 | -276,109,608.30 | -275,562,619.65 | 45.76% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | — | — | — | — | 7,218,032.53 | -447,008,587.64 | -447,008,587.64 | 101.61% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.1466 | -0.1117 | -0.1111 | -31.99% | -0.2937 | -0.3237 | -0.3230 | 9.07% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.1466 | -0.1117 | -0.1111 | -31.99% | -0.2937 | -0.3237 | -0.3230 | 9.07% |
| 加权平均净资产收益率 | 11.23% | -161.04% | -146.55% | 107.66% | 22.17% | -271.83% | -270.48% | 108.20% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产（元） | 2,442,630,968.86 | 2,434,462,443.00 | 2,437,081,970.46 | 0.23% | ||||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | -1,162,493,687.39 | -945,182,804.00 | -945,519,991.08 | -22.95% | ||||
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况本公司实行财政部2022年11月印发的《企业会计准则解释第16号》(以下简称解释第16号):根据解释第16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的新旧准则衔接规定，本公司将该会
计政策变更的累积影响调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，其中上年同期增加净利润505,113.06元。
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 55,112,852.32 | 35,853,610.72 | 处置子公司联营合营公司形成的投资收益、非流动资产报废损失及非流动资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 174,260.24 | 4,566,577.56 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -2,849.40 | -12,752.72 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -128,654,908.18 | -129,746,443.60 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,313,217.63 | 3,458,697.41 | 代扣个人所得税手续费返还和服务业进项税加计扣除金额 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 61,801.65 | 155,916.59 | |
| 合计 | -72,119,229.04 | -86,036,227.22 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：万元
| 科目 | 本期余额/本期1-9月 | 年初余额/上期1-9月 | 增减变动 | 变动比例 | 变动原因 |
| 应收票据 | 0.00 | 83.95 | -83.95 | -100.00% | 子公司票据贴现和转让 |
| 预付款项 | 10,093.57 | 6,465.30 | 3,628.27 | 56.12% | 因杭州亚运会和团组境外游增加预付账款 |
| 存货 | 1,285.09 | 961.49 | 323.60 | 33.66% | 业务恢复，增加存货 |
| 其他流动资产 | 2,119.29 | 1,242.23 | 877.06 | 70.60% | 北京新华空港航空食品有限公司（以下简称“新华航食”）房产和土地拍卖，支付欠款后余额转至其他流动资产列示 |
| 固定资产 | 9, 494. 52 | 14,224.03 | -4,729.51 | -33.25% | 法拍新华航食房产导致固定资产减少 |
| 无形资产 | 368.45 | 1,993.02 | -1,624.56 | -81.51% | 法拍新华航食土地导致无形资产减少 |
| 长期待摊费用 | 743.05 | 1,203.05 | -460.00 | -38.24% | 分摊特许权费用 |
| 应交税费 | 2,083.38 | 1,109.37 | 974.02 | 87.80% | 新华航食房产和土地出售涉及的税金 |
| 应付利息 | 20,746.60 | 7,738.00 | 13,008.60 | 168.11% | 金融负债欠付利息增加 |
| 其他应付款 | 64,030.72 | 48,891.96 | 15,138.76 | 30.96% | 金融负债罚息增加 |
| 长期借款 | 4,310.96 | 513.07 | 3,797.90 | 740.24% | 子公司增加长期借款 |
| 营业收入 | 48,299.59 | 28,538.09 | 19,761.49 | 69.25% | 业务恢复，增加收入 |
| 营业成本 | 37,497.63 | 24,394.07 | 13,103.56 | 53.72% | 业务恢复，增加成本 |
| 资产处置收益 | 6,159.84 | 892.02 | 5,267.82 | 590.55% | 新华航食房产和土地拍卖增加收益 |
| 营业外支出 | 13,049.53 | 150.65 | 12,898.88 | 8562.20% | 金融负债逾期罚息 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 57,727.58 | 16,717.51 | 41,010.08 | 245.31% | 旅游和配餐业务恢复增加资金流入 |
| 支付的各项税费 | 1,742.18 | 670.24 | 1,071.94 | 159.93% | 业务恢复，税金增加 |
| 收回投资收到的现金 | 235.00 | 7,210.96 | -6,975.96 | -96.74% | 本期投资活动减少 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.53 | 1,755.80 | -1,755.27 | -99.97% | 本期投资活动减少 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 41,472 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 海航旅游集团 有限公司 | 境内非国有法人 | 21.83% | 175,295,608 | 0 | 质押 | 175,290,045 |
| 凯撒世嘉旅 游管理顾问股 份有限公司 | 境内非国有法人 | 20.75% | 166,594,588 | 0 | 质押 | 136,223,965 |
| 冻结 | 159,414,088 | |||||
| 217,270,536 | ||||||
| 华夏人寿保险 股份有限公司 －自有资金 | 境内非国有法人 | 4.00% | 32,157,802 | 0 | ||
| 海航航空集团 有限公司 | 境内非国有法人 | 1.93% | 15,503,875 | 0 | ||
| 王绍宏 | 境内自然人 | 0.84% | 6,741,000 | 0 | ||
| 莫阿六 | 境内自然人 | 0.78% | 6,300,000 | 0 | ||
| 李晓玲 | 境内自然人 | 0.68% | 5,500,000 | 0 | ||
| 段淇汶 | 境内自然人 | 0.58% | 4,626,100 | 0 | ||
| 张静 | 境内自然人 | 0.56% | 4,457,242 | 0 | ||
| 徐家松 | 境内自然人 | 0.38% | 3,028,900 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 海航旅游集团 有限公司 | 175,295,608 | 人民币普通股 | 175,295,608 | |||
| 凯撒世嘉旅 游管理顾问股 份有限公司 | 166,594,588 | 人民币普通股 | 166,594,588 | |||
| 华夏人寿保险 股份有限公司 －自有资金 | 32,157,802 | 人民币普通股 | 32,157,802 | |||
| 海航航空集团 有限公司 | 15,503,875 | 人民币普通股 | 15,503,875 | |||
| 王绍宏 | 6,741,000 | 人民币普通股 | 6,741,000 | |||
| 莫阿六 | 6,300,000 | 人民币普通股 | 6,300,000 | |||
| 李晓玲 | 5,500,000 | 人民币普通股 | 5,500,000 | |||
| 段淇汶 | 4,626,100 | 人民币普通股 | 4,626,100 | |||
| 张静 | 4,457,242 | 人民币普通股 | 4,457,242 | |||
| 徐家松 | 3,028,900 | 人民币普通股 | 3,028,900 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | ||||||
凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有7,180,500股。
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用特别风险提示：
（一）因公司2022年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-90,485.59 万元，且2022年度的财务会计报表被出具无法表示意见，公司股票已被实施退市风险警示，若2023年度出现触发《股票上市规则》第9.3.11条规定“经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，或者追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于1亿元；经审计的期末净资产为负值，或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值；财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告；未在法定期限内披露过半数董事保证真实、准确、完整的年度报告；虽符合《股票上市规则》第9.3.7条的规定，但未在规定期限内深交所申请撤销退市风险警示；因不符合《股票上市规则》第9.3.7条的规定，撤销退市风险警示申请未被深交所审核同意。”的任一情形，公司股票将被终止上市。
（二）公司及管理人已与联合体产业投资人青岛环海湾文化旅游发展有限公司（以下简称“环海湾文旅”）、青岛鲁创私募基金管理有限公司签订《预重整投资协议》。具体详见公司于2023年9月13日披露的《关于公开招募和遴选重整投资人的进展公告》（公告编号：2023-082）。若后续公司顺利完成重整程序，公司控制权可能会发生变化，公司控股股东可能变更为环海湾文旅，实际控制人可能变更为青岛市市北区国有资产运营发展中心。公司控制权是否会发生变更尚存在不确定性，请投资者充分关注公司相关风险。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：凯撒同盛发展股份有限公司
2023年09月30日
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 77,442,758.31 | 61,045,624.11 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 49,066.12 | 61,818.84 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 839,492.30 | |
| 应收账款 | 172,554,442.77 | 142,166,920.27 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 100,935,739.42 | 64,653,047.73 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,045,075,260.66 | 1,071,373,149.83 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 25,136,258.24 | 28,553,293.70 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 12,850,945.08 | 9,614,927.04 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 21,192,922.67 | 12,422,348.83 |
| 流动资产合计 | 1,430,101,135.03 | 1,362,177,328.95 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 516,348,776.18 | 513,919,814.37 |
| 其他权益工具投资 | 359,582,773.98 | 353,609,087.49 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 94,945,190.29 | 142,240,250.11 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 15,934,212.95 | 18,380,793.60 |
| 无形资产 | 3,684,541.74 | 19,930,171.87 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 7,430,548.31 | 12,030,523.21 |
| 递延所得税资产 | 14,532,677.40 | 14,722,887.88 |
| 其他非流动资产 | 71,112.98 | 71,112.98 |
| 非流动资产合计 | 1,012,529,833.83 | 1,074,904,641.51 |
| 资产总计 | 2,442,630,968.86 | 2,437,081,970.46 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 572,289,985.71 | 596,088,654.44 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 617,734,870.52 | 614,334,943.92 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 261,618,875.57 | 208,253,436.12 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 131,509,689.61 | 137,723,136.75 |
| 应交税费 | 20,833,846.93 | 11,093,674.42 |
| 其他应付款 | 885,001,627.67 | 603,510,549.19 |
| 其中：应付利息 | 207,465,954.42 | 77,379,979.10 |
| 应付股利 | 37,228,459.30 | 37,210,980.94 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 737,931,692.05 | 875,676,214.19 |
| 其他流动负债 | 9,228,991.36 | 12,869,885.20 |
| 流动负债合计 | 3,236,149,579.42 | 3,059,550,494.23 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 43,109,617.79 | 5,130,661.05 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 14,777,584.41 | 15,525,883.73 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 51,107,230.98 | 48,343,679.74 |
| 递延收益 | 3,708,243.03 | 4,249,190.93 |
| 递延所得税负债 | 2,954,169.45 | 3,165,620.33 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 115,656,845.66 | 76,415,035.78 |
| 负债合计 | 3,351,806,425.08 | 3,135,965,530.01 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 803,000,258.00 | 803,000,258.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 646,247,243.00 | 641,038,687.39 |
| 减：库存股 | 9,207,105.00 | 9,207,105.00 |
| 其他综合收益 | -886,103,505.20 | -899,564,851.28 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,942,161.85 | 63,942,161.85 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,780,372,740.04 | -1,544,729,142.04 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | -1,162,493,687.39 | -945,519,991.08 |
| 少数股东权益 | 253,318,231.17 | 246,636,431.53 |
| 所有者权益合计 | -909,175,456.22 | -698,883,559.55 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,442,630,968.86 | 2,437,081,970.46 |
法定代表人：陈杰 主管会计工作负责人：虞巧燕 会计机构负责人：张英
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 482,995,852.47 | 285,380,910.96 |
| 其中：营业收入 | 482,995,852.47 | 285,380,910.96 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 632,079,084.10 | 574,074,186.20 |
| 其中：营业成本 | 374,976,268.01 | 243,940,705.76 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,666,705.48 | 2,316,254.70 |
| 销售费用 | 66,570,207.70 | 88,055,771.31 |
| 管理费用 | 68,295,339.61 | 133,372,929.16 |
| 研发费用 | 1,123,927.33 | |
| 财务费用 | 119,570,563.30 | 105,264,597.94 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 4,871,416.83 | 10,367,797.28 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -9,219,774.89 | -3,084,373.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -12,752.72 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,267,008.00 | 3,381,495.19 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 61,598,370.63 | 8,920,189.86 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -98,112,979.78 | -269,108,166.26 |
| 加：营业外收入 | 83,514.75 | 1,253,064.11 |
| 减：营业外支出 | 130,495,311.21 | 1,506,490.87 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -228,524,776.24 | -269,361,593.02 |
| 减：所得税费用 | 575,712.84 | -1,971,805.96 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -229,100,489.08 | -267,389,787.06 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -229,100,489.08 | -267,389,787.06 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -235,782,288.72 | -259,012,074.80 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 6,681,799.64 | -8,377,712.26 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 13,461,346.08 | 147,120,586.45 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 13,461,346.08 | 146,580,788.50 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 5,973,686.49 | 135,125,076.52 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 5,973,686.49 | 135,125,076.52 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 7,487,659.59 | 11,455,711.98 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 7,487,659.59 | 11,455,711.98 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 539,797.95 | |
| 七、综合收益总额 | -215,639,143.00 | -120,269,200.61 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -222,320,942.64 | -111,891,488.35 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 6,681,799.64 | -8,377,712.26 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.2937 | -0.3230 |
| （二）稀释每股收益 | -0.2937 | -0.3230 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈杰 主管会计工作负责人：虞巧燕 会计机构负责人：张英
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 577,275,841.78 | 167,175,082.57 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 33,665.75 | 1,652,054.80 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,471,836.66 | 53,634,912.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 588,781,344.19 | 222,462,050.22 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 394,331,765.22 | 393,874,107.26 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 121,042,932.31 | 114,736,646.19 |
| 支付的各项税费 | 17,421,752.87 | 6,702,357.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,766,861.26 | 154,157,527.10 |
| 经营活动现金流出小计 | 581,563,311.66 | 669,470,637.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,218,032.53 | -447,008,587.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,350,000.00 | 72,109,632.10 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,417,035.46 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,319.38 | 17,558,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 460,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 5,772,354.84 | 90,127,632.10 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 328,769.17 | 1,448,741.80 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 24,750.00 | 800,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 560,104.81 | |
| 投资活动现金流出小计 | 913,623.98 | 2,248,741.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,858,730.86 | 87,878,890.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 50,840,000.00 | 35,890,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 50,840,000.00 | 35,890,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 34,645,032.38 | 30,529,288.21 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,557,785.16 | 11,158,065.69 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 500,750.11 | 2,416,695.70 |
| 筹资活动现金流出小计 | 36,703,567.65 | 44,104,049.60 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 14,136,432.35 | -8,214,049.60 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 117,557.86 | 324,472.46 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 26,330,753.60 | -367,019,274.48 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 28,264,744.65 | 394,130,857.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 54,595,498.25 | 27,111,583.50 |
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
凯撒同盛发展股份有限公司董事会
2023年10月31日