盛通股份：年度关联方资金占用专项审计报告

北京盛通印刷股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往

来情况的专项报告

信会师报字[2024]第ZB10505

关于北京盛通印刷股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项报告

信会师报字[2024]第ZB10505号

北京盛通印刷股份有限公司全体股东：

我们审计了北京盛通印刷股份有限公司(以下简称“盛通股份”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月25日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZB10503号的无保留意见审计报告。

盛通股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是盛通股份管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计盛通股份2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解盛通股份2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供盛通股份为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海 二〇二四年四月二十五日

汇总表第1页

北京盛通印刷股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初占用资金余额	2023年度占用累计发生金额（不含利息）	2023年度占用资金的利息(如有)	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计
其他关联方及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初往来资金余额	2023年度往来累计发生金额（不含利息）	2023年度往来资金的利息(如有)	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质（经营性往来、 非经营性往来）

控股股东、实际控制人及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业	北京盛通包装印刷有限公司	全资子公司	应收账款	53.24	8,007.58		6,724.42	1,336.39	货款	经营性往来
	盛通（廊坊）出版物印刷有限公司	控股子公司	应收账款	939.11	1,460.84		447.69	1,952.26	货款	经营性往来
	上海盛通时代印刷有限公司	全资子公司	应收账款	246.68	1,129.18		1,089.76	286.10	货款	经营性往来
	北京盛通兴源供应链管理有限公司	全资子公司	应收账款	6,949.10	31,047.54		32,735.27	5,261.38	货款	经营性往来
	北京盛通数码印刷有限公司	全资子公司	应收账款	0.18	715.19		541.76	173.60	货款	经营性往来
	北京翊通纸业有限公司	控股子公司	应收账款		3,208.37		3,086.19	122.18	货款	经营性往来
	上海兴源商贸有限公司	控股子公司	应收账款	1.19	399.21		113.62	286.78	货款	经营性往来
	天津兴泓盛印刷有限公司	全资子公司	应收账款	1,350.07	2,306.01		32.05	3,624.04	货款	经营性往来
	天津鸿承印刷有限公司	全资子公司	应收账款	206.12	103.35		309.47		货款	经营性往来
	天津宏源盛业印刷有限公司	全资子公司	应收账款	46.32	8.65		16.50	38.47	货款	经营性往来
	天津浩源文化发展有限公司	全资子公司	应收账款	1,132.52	1,915.02		1,922.50	1,125.05	货款	经营性往来
	天津盛通包装技术有限公司	全资子公司	应收账款	1,052.30	885.18		416.94	1,520.54	货款	经营性往来

汇总表第2页

	天津盛通兴源贸易有限公司	全资子公司	应收账款	545.57	608.60		1,091.20	62.97	货款	经营性往来
	北京盛源文澜文化传播有限公司	全资子公司	应收账款		8.40			8.40	货款	经营性往来
	北京乐博乐博教育科技有限公司	全资子公司	应收账款	133.31	10.09		2.23	141.17	货款	经营性往来
	北京盛通知行教育科技集团有限公司	全资子公司	应收账款	9.32	33.34		2.50	40.16	货款	经营性往来
	上海盛通时代印刷有限公司	全资子公司	其他应收款	29,788.19	755.98		7,450.00	23,094.17	往来款	非经营性往来
	北京盛通兴源供应链管理有限公司	全资子公司	其他应收款	125.37	6.38		131.47	0.29	往来款	非经营性往来
	盛通（廊坊）出版物印刷有限公司	控股子公司	其他应收款	67.94	70.96		138.07	0.83	往来款	非经营性往来
	香港盛通商贸有限公司	全资子公司	其他应收款	1,256.47			1,256.47		往来款	非经营性往来
	天津兴泓盛印刷有限公司	全资子公司	其他应收款	1,397.16	1,301.69		1,900.31	798.55	往来款	非经营性往来
	天津盛通兴源供应链管理有限公司	全资子公司	其他应收款	6,982.91	290.00		920.00	6,352.91	往来款	非经营性往来
	北京盛通知行教育科技集团有限公司	全资子公司	其他应收款	13,590.99	5,083.36		11.59	18,662.77	往来款	非经营性往来
	天津宏源盛业印刷有限公司	全资子公司	其他应收款	28.07	78.98		50.78	56.27	往来款	非经营性往来
	天津鸿承印刷有限公司	全资子公司	其他应收款	17.83			17.83		往来款	非经营性往来
	北京盛通包装印刷有限公司	全资子公司	其他应收款	4.44	103.22		106.16	1.50	往来款	非经营性往来
	北京翊通纸业有限公司	控股子公司	其他应收款	0.41			0.41		往来款	非经营性往来
	北京乐博乐博教育科技有限公司	全资子公司	其他应收款	215.53	38.98			254.51	往来款	非经营性往来
	天津浩源文化发展有限公司	全资子公司	其他应收款	105.50	115.17		213.62	7.06	往来款	非经营性往来
	香港泓源商贸有限公司	全资子公司	其他应收款		5,631.29			5,631.29	往来款	非经营性往来
	北京盛源文澜文化传播有限公司	全资子公司	其他应收款	10.51	54.04		3.60	60.95	往来款	非经营性往来
	天津盛通兴源贸易有限公司	全资子公司	其他应收款		118.94		29.03	89.92	往来款	非经营性往来
	北京极客海码教育科技有限公司	全资子公司	其他应收款		60.00			60.00	往来款	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	天津新华印务有限公司	联营公司	其他应收款	65.45	142.42		197.02	10.86	往来款	非经营性往来
	天津新华印务有限公司	联营公司	应收账款	3,779.69	6,665.19		6,762.86	3,682.02	货款	经营性往来
	天津新华印务有限公司	联营公司	预付款项	100.00			100.00		货款	经营性往来
总 计				70,201.50	72,363.16		67,821.28	74,743.38

本表已于2024年4月25日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________