国金证券股份有限公司关于浙江奥翔药业股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规的要求，国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为浙江奥翔药业股份有限公司（以下简称“奥翔药业”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票、2020年度非公开发行股票和2022年度非公开发行股票的保荐机构，对奥翔药业2023年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查具体情况及专项核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金
、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕524号文核准，并经上海证券交易所同意，由主承销商国金证券采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,000万股，发行价为每股人民币7.81元，共计募集资金31,240.00万元，扣除承销和保荐费用2,750.00万元后的募集资金为28,490.00万元，已由主承销商国金证券于2017年5月3日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,890.60万元后，公司本次募集资金净额为26,599.40万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕134号）。
、截至2023
年
月
日募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元项 目 序号 金 额募集资金净额A 26,599.40
截至期初累计发生额
项目投入B127,083.61利息收入净额B2
576.96
本期发生额
项目投入C1
92.75
利息收入净额C2
0.00
截至期末累计发生额
项目投入D1=B1+C127,176.36
利息收入净额D2=B2+C2
576.96
应结余募集资金E=A-D1+D2
0.00
实际结余募集资金F
0.00
差异G=E-F
0.00
（二）
2020
年度非公开发行股票募集资金
、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江奥翔药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2694号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）股票15,206,372股，发行价为每股人民币27.62元，募集资金总额419,999,994.64元，扣除发行费用（不含税）12,059,628.63元后，实际募集资金净额为407,940,366.01元。上述募集资金净额已于2020年12月8日全部到位，天健会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并已出具天健验〔2020〕583号《验资报告》。
、截至2023
年
月
日募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元项 目 序号 金 额募集资金净额 A40,794.04
截至期初累计发生额
项目投入 B114,774.73
利息收入净额 B2 930.58
本期发生额
项目投入 C111,261.04
利息收入净额 C2
51.95
截至期末累计发生额
项目投入 D1=B1+C126,035.77
利息收入净额 D2=B2+C2
982.53
应结余募集资金 E=A-D1+D2 15,740.80
实际结余募集资金 F 5,740.80
差异[注] G=E-F10,000.00
[注] 差异系利用闲置募集资金暂时补充流动资金未到期10,000.00万元
（三）
2022
年度非公开发行股票募集资金
、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江奥翔药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2237号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）股票21,754,288股，发行价为每股人民币22.29元，募集资金总额484,903,079.52元，扣除发行费用（不含税）10,969,297.60元后，实际募集资金净额为473,933,781.92元。上述募集资金净额已于2023年1月18日全部到位，天健会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并已出具天健验〔2023〕29号《验资报告》。
、截至2023
年
月
日募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元项 目 序号 金 额募集资金净额 A
截至期初累计发生额
项目投入 B1
利息收入净额 B2本期发生额
项目投入 C118,373.79
利息收入净额 C2
783.10
截至期末累计发生额
项目投入 D1=B1+C1 18,373.79
利息收入净额 D2=B2+C2 783.10
应结余募集资金 E=A-D1+D2 29,802.69
实际结余募集资金 F24,802.69
差异[注] G=E-F5,000.00
47,393.38
[注] 差异系利用闲置募集资金暂时补充流动资金未到期5,000.00万元
二、募集资金管理情况
（一）首次公开发行股票募集资金
、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江奥翔药业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份公司于2017年4月26日分别中国银行股份有限公司台州市分行、中国农业银行股份有限公司台州椒江支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
、募集资金专户存储情况
公司首次公开发行股票的募集资金已按照募集资金使用计划全部使用完毕，募集资金专户将不再使用。截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金专户的销户手续已全部办理完毕，公司与保荐机构及银行签署的《三方监管协议》相应终止。
（二）
2020
年度非公开发行股票募集资金
、募集资金管理情况
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2020年12月24日分别与中国工商银行股份有限公司台州椒江支行、中国银行股份有限公司台州市分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
、募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注中国工商银行股份有限公司台州椒江支行
1207011129200283293 161,480.80活期中国银行股份有限公司台州市分行
405245966868 57,246,567.28活期合 计57,408,048.08
（三）
2022
年度非公开发行股票募集资金
、募集资金管理情况
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2023年3月1日分别与中国银行股份有限公司台州市分行、中国农业银行股份有限公司台州椒江支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司及全资子公司浙江麒正药业有限公司（以下简称“麒正药业”）连同保荐机构国金证券有限公司与中国银行股份有限公司台州市分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方或四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2、募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，公司及麒正药业共有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户主体 | 开户银行 |
| 银行账号 | 募集资金余额 |
浙江奥翔药业股份有限公司
中国农业银行股份有限公司台州椒江支行
19910104040093408 71,265.25 活期浙江奥翔药业股份有限公司
中国农业银行股份有限公司台州椒江支行
19910101040093457 97,175,357.86 活期浙江奥翔药业股份有限公司
中国农业银行股份有限公司台州椒江支行
19910101040093440 2.87 活期浙江奥翔药业股份有限公司
中国银行股份有限公司台州市分行
383182206566 749,251.38 活期浙江麒正药业有限公司
中国银行股份有限公司台州市分行
377982241543 150,030,973.81 活期合计 248,026,851.17
三、本年度募集资金的实际使用情况
备注
（一）首次公开发行股票募集资金
、募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
、募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
补充流动资金项目，系通过补充营运资金缺口，增强公司营运能力和市场竞争力；改善公司流动性指标，优化财务结构，降低公司财务风险和经营风险，无法单独核算效益。其他募集资金项目不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（二）
2020
年度非公开发行股票募集资金
、募集资金使用情况对照表
（1）募集资金使用情况对照表详见本报告附件2。
（2）利用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况说明
2022年12月26日公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过20,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月。截至2023年12月8日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金20,000.00万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。
2023年12月14日公司第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币10,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月。截至2023年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金10,000.00万元补充流动资金，尚未到期。
、募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（三）
2022
年度非公开发行股票募集资金
、募集资金使用情况对照表
（1）募集资金使用情况对照表详见本报告附件3。
（2）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2023年4月26日公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金83,722,219.27元。该事项已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于浙江奥翔药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕4412号）；保荐机构出具了《关于浙江奥翔药业股份有限公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》，同意该次置换事项。截至2023年12月31日，已使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金83,722,219.27元。
（3）利用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况说明
2023年4月26日公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币10,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月。截至2023年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金5,000.00万元补充流动资金，尚未到期。
（4）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2023年4月26日公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币10,000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。截至2023年12月31日，本次非公开发行股票募集资金尚未投资相关产品。
、募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
补充流动资金项目，系通过补充营运资金缺口，增强公司营运能力和市场竞争力；改善公司流动性指标，优化财务结构，降低公司财务风险和经营风险，无法单独核算效益。
其他募集资金项目不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、结论意见
经核查，国金证券认为：奥翔药业2023年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附件：1、首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
2、2020年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表
3、2022年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表
附件1
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
2023年度编制单位：浙江奥翔药业股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 26,599.40 本年度投入募集资金总额 92.75变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 27,176.36变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目
是否已变更项目（含部分变更）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金
额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末投入进度(%)(4)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变
化特色原料药建设项目
否 15,135.28 15,135.28 15,135.28 15,703.51 568.23 103.75 已完成11,352.97否 否关键药物中间体建设项目
否 4,857.93 4,857.93 4,857.93 92.75 4,866.51 8.58 100.18 已完成4,055.84否 否补充流动资金 否 6,606.19 6,606.19 6,606.19 6,606.34 0.15 100.00合 计 － 26,599.40 26,599.40 26,599.40 92.75 27,176.36 576.96 － － 15,408.81 － －未达到计划进度原因（分具体项目） 无项目可行性发生重大变化的情况说明 无募集资金投资项目先期投入及置换情况 2023年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2023年度无对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 2023年度无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无募集资金其他使用情况 无
附件2
2020
年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2023年度编制单位：浙江奥翔药业股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额 40,794.04 本年度投入募集资金总额 11,261.04变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 26,035.77变更用途的募集资金总额比例
承诺投资
项目
是否已变更项目（含部分变
更）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金
额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末投入
进度(%)
(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变
化特色原料药及关键医药中间体生产基地建设项目
否 40,794.04 40,794.04 40,794.04 11,261.04 26,035.77
-14,758.27
63.82
年12月31日
[注] [注] 否合 计 － 40,794.04 40,794.04 40,794.04 11,261.04 26,035.77
-14,758.27
－ － － －未达到计划进度原因（分具体项目） 无项目可行性发生重大变化的情况说明 无募集资金投资项目先期投入及置换情况 无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本核查意见三（二）1（2）之说明对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 2023年度无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无募集资金结余的金额及形成原因 详见本核查意见一（二）2之说明募集资金其他使用情况 无
[注]截至2023年12月31日，公司募投项目尚在建设中，未产生效益
附件3：
2022
年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2023年度编制单位：浙江奥翔药业股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金净额 47,393.38 本年度投入募集资金总额 18,373.79
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额18,373.79
变更用途的募集资金总额比例承诺投资项目
已变更项目，含部分
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额
(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金额
(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)
＝(2)-(1)
截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本年度实现的
效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变
化高端制剂国际化项目（一期）
| 变更（如有） | |
否27,903.07 27,903.07 27,903.078,381.10
8,381.10
-19,521.97
30.04
| 2025 |
年
月
| 31 |
日
[注] [注] 否特色原料药及关键医药中间体产业化项目（二期）
否 13,000.00 13,000.00 13,000.003,480.37
3,480.37
-9,519.63
26.77
2025年12
月31日
[注] [注] 否补流项目否 6,490.31 6,490.31 6,490.31 6,512.32 6,512.32
22.01
100.34
合计 － 47,393.38 47,393.38 47,393.3818,373.79
18,373.79
-29,019.59－ － － －未达到计划进度原因（分具体项目） 无项目可行性发生重大变化的情况说明 无募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本核查意见三(三)1(2)之说明用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本核查意见三(三)1(3)之说明对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本核查意见三(三)1(4)之说明
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 详见本核查意见一(三)2之说明募集资金其他使用情况 无[注]截至2023年12月31日，公司募投项目尚在建设中，未产生效益。