关于中闽能源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计报告
目 录
1、 关于中闽能源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
2、 中闽能源股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
委托单位：中闽能源股份有限公司审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0591-87852574
附表2
关于中闽能源股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 海峡金桥财产保险股份有限公司 | 母公司为其第一大股东 | 预付账款 | 430.09 | 2,318.82 | 2,191.76 | 557.15 | 保险费 | 经营性往来 | |
| 福建省投资开发集团有限责任公司 | 母公司 | 预付账款 | 0.72 | 0.49 | 0.23 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 海峡金桥财产保险股份有限公司 | 母公司为其第一大股东 | 其他应收款 | 1,039.82 | 1,039.82 | 保险赔偿 | 经营性往来 | ||||
| 福建莆田闽投海上风电有限公司 | 母公司的控股子公司 | 其他应收款 | 3,586.16 | 3,586.16 | 托管费 | 经营性往来 | ||||
| 厦门国际银行股份有限公司 | 母公司为其第一大股东 | 银行存款 | 23,777.95 | 0.10 | 10.62 | 23,786.75 | 1.91 | 银行存款 | 经营性往来 | |
| 兴业银行股份有限公司 | 母公司联营企业 | 银行存款/交易性金融资产 | 8,895.22 | 788,554.14 | 2,085.99 | 700,873.86 | 98,661.49 | 银行存款及结构性存款 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 中闽（福清）风电有限公司 | 子公司 | 其他应收款/应收股利 | 96,169.81 | 14,000.00 | 2,196.14 | 39,365.95 | 73,000.00 | 往来款及股利 | 非经营性往来 |
| 中闽（平潭）风电有限公司 | 子公司 | 其他应收款/应收股利 | 16,602.37 | 3,623.21 | 681.96 | 2,334.32 | 18,573.21 | 往来款及股利 | 非经营性往来 | |
| 中闽（平潭）新能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,200.00 | 2,100.00 | 142.04 | 142.04 | 3,300.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 中闽（连江）风电有限公司 | 子公司 | 其他应收款/应收股利 | 5,851.04 | 5,851.04 | 往来款及股利 | 非经营性往来 | ||||
| 中闽（哈密）能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款/应收股利 | 7,559.88 | 1,650.00 | 220.15 | 3,500.03 | 5,930.00 | 往来款及股利 | 非经营性往来 | |
| 黑龙江富龙风力发电有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款/应收股利 | 6,348.97 | 142.91 | 5,391.88 | 1,100.00 | 往来款及股利 | 非经营性往来 | ||
| 黑龙江富龙风能科技开发有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款/应收股利 | 16,544.14 | 593.00 | 2,937.14 | 14,200.00 | 往来款及股利 | 非经营性往来 | ||
| 中闽（富锦）生物质热电有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,430.65 | 7,000.00 | 2.68 | 2.68 | 11,430.65 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 福建中闽海上风电有限公司 | 子公司 | 其他应收款/应收股利 | 81,004.26 | 675.00 | 9.50 | 741.50 | 80,947.26 | 往来款及股利 | 非经营性往来 | |
| 福建中闽海上风电有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 24,000.00 | 24,000.00 | 项目借款 | 非经营性往来 | ||||
| 福建中闽海上风电有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 15,494.50 | 57,480.00 | 11,337.00 | 61,637.50 | 统借统贷资金 | 非经营性往来 | ||
| 中闽（福清）风电有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 24,405.00 | 3,465.00 | 20,940.00 | 统借统贷资金 | 非经营性往来 | |||
| 中闽（平潭）风电有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 8,600.00 | 3,400.00 | 5,200.00 | 统借统贷资金 | 非经营性往来 | |||
| 中闽（富锦）生物质热电有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 23,270.00 | 750.00 | 22,520.00 | 统借统贷资金 | 非经营性往来 | |||
| 中闽（平潭）新能源有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 24,122.00 | 1,622.00 | 22,500.00 | 统借统贷资金 | 非经营性往来 | |||
| 中闽（哈密）能源有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 7,300.00 | 1,000.00 | 6,300.00 | 统借统贷资金 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 无 | 非经营性往来 | ||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 平潭综合实验区城市发展集团有限公司 | 子公司的少数股东 | 预付账款 | 1.37 | 1.37 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 平潭综合实验区城市发展集团有限公司 | 子公司的少数股东 | 其他应收款 | 2.26 | 2.26 | 租赁押金 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 396,009.50 | 882,027.97 | 6,084.99 | 836,280.98 | 447,841.48 | / | / |