关于上海唯赛勃环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目录
| 关于上海唯赛勃环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | |
| 上海唯赛勃环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-5 |
关于上海唯赛勃环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2024）第310A009796号上海唯赛勃环保科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的上海唯赛勃环保科技股份有限公司（以下简称唯赛勃公司）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。按照《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》的要求编制2023年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是唯赛勃公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对唯赛勃公司董事会编制的2023年度专项报告提出鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2023年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合唯赛勃公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，唯赛勃公司董事会编制的2023年度专项报告符合《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了唯赛勃公司2023年度募集资金的存放和实际使用情况。
上海唯赛勃环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》有关规定，现将本公司2023年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意上海唯赛勃环保科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2051号）核准，本公司2021年7月首次公开发行人民币普通股（A股）股票43,438,600股，每股发行价格
5.85元，募集资金总额为254,115,810.00元。前期已支付承销及保荐费（不含增值税）566,037.74元，扣除剩余承销及保荐费（不含增值税）33,027,859.42元后的募集资金为221,087,950.58元，扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用（不含增值税）17,718,406.37元后，公司实际募集资金净额为202,803,506.47元。上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所有限公司致同验字（2021）第110C000518号验资报告验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额截至2022年12月31日，本公司募集资金累计投入17,501.60万元，尚未使用的金额为
390.94万元（其中募集资金
298.24万元，专户存储累计利息收入与理财产品收益扣除手续费92.71万元）。
、本年度使用金额及当前余额2023年度，本公司募集资金使用情况为：
| 项目 | 金额（万元） |
| （一）截至2022年12月31日募集资金余额 | 390.94 |
| （二）存款利息与手续费 | |
| 加：募集资金专项账户利息收入 | 5.20 |
| 减：募集资金专项账户手续费支出 | 0.10 |
| 项目 | 金额（万元） |
| 加：人民币账户转入 | 0.30 |
| （三）理财产品 | |
| 减：购买理财产品支出 | -- |
| 加：赎回理财产品收入 | 2,480.00 |
| 加：募集资金专项账户理财产品收益 | 45.39 |
| （四）减：募投项目投入 | 2,921.46 |
| （五）减：募集资金账户注销结转 | 0.0004 |
| （六）期末募集资金余额 | 0.27 |
以募集资金直接投入募集投项目2,921.46万元。截至2023年
月
日，本公司募集资金累计直接投入募投项目20,423.06万元。
综上，截至2023年
月
日，募集资金累计投入20,423.06万元，尚未使用的金额为0.27万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从2021年7月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2023年
月
日，本公司均严格按照该《募集资金管理制度》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况截至2023年
月
日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类别 | 存储余额 |
| 招商银行股份有限公司上海青浦支行 | 121908744810208 | 非预算单位专用存款账户 | 2,000.92 |
| 中国建设银行股份有限公司上海长三角一体化示范区支行 | 31050183360000007379 | 非预算单位专用存款账户 | -- |
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类别 | 存储余额 |
| 上海银行股份有限公司市南分行 | 03004618563 | 非预算单位专用存款账户 | -- |
| 招商银行股份有限公司上海青浦支行 | 572900876710802 | 非预算单位专用存款账户 | 700.74 |
| 宁波银行松江支行 | 70040122000687854 | 非预算单位专用存款账户 | -- |
| 宁波银行松江支行 | 70040122000687910 | 非预算单位专用存款账户 | -- |
| 中国民生银行股份有限公司汕头分行 | 633327159 | 非预算单位专用存款账户 | -- |
| 中国民生银行股份有限公司汕头分行 | 633327183 | 非预算单位专用存款账户 | -- |
| 中国民生银行股份有限公司汕头分行 | 633326821 | 非预算单位专用存款账户 | -- |
| 合计 | -- | -- | 2,701.66 |
三、本年度募集资金的实际使用情况本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况截至2023年12月31日，本公司募集资金投资项目未发生变更情况。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况截至2023年
月
日，本公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题根据《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
七、保荐机构专项核查报告的结论性意见2024年
月
日，国泰君安证券股份有限公司针对本公司2023年度募集资金存放与使用情况出具了《关于上海唯赛勃环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》，专项核查报告认为，唯赛勃2023年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、公司《募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集
| 74.18 102.97 2023 年 12 月不适用不适用否合计20,280.3520,280.3520,280.352,921.4620,423.06142.71—未达到计划进度原因公司公开发行股票募集资金净额为20,280.35万元，计划全部投入上述项目。2023年度使用募集资金直接投入募投项目金额2,921.46万元，截止至2023年12月31日，累计使用募集资金直接投入募投项目金额20,423.06万元，具体情况如下。（1）年产30万支复合材料压力罐及2万支膜元件压力容器建设项目的厂房已完工，已达到可使用状态并开始生产活动。根据可研报告，项目从开工建设到建设完工的周期为2年，预计2022年12月完成项目，但受市场环境和实际验收土建工程进度影响，导致项目达到预定可使用状态时间延长，进度不及原计划预期，根据公司2023年6月21日发布的《上海唯赛勃环保科技股份有限公司关于部分募集资金投资项目变更实施主体及实施地点的公告》，该项目已延期至2023年12月。截至期末公司承诺投入11,780.35万元，实际投入11,780.35万元，投入进度100%，募集资金已投入完毕。（2）年产10万支膜元件生产线扩建项目土建工程已完工，部分机器设备已运达其他子公司工厂存放并进行调试。根据可研报告，项目从开工建设到建设完工的周期为2年，预计2023年3月完成项目。受全球供应链紧张导致设备供应周期延长等不利因素的影响，项目涉及的设备定制采购、装机调试、物流运输等多重事项均受到一定程度滞后影响，导致项目进度不及原计划预期。根据公司2023年3月30日发布的《上海唯赛勃环保科技股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》，该项目已延期至2023年12月。截至期末公司承诺投入6,000.00万元，实际投入6,068.53万元（包含募集资金的利息收入和理财收益），投入进度为101.14%，募集资金已投入完毕。（3）研发中心建设项目无土建工程，部分机器设备已运达其他子公司工厂存放并进行调试。根据可研报告，项目从开工建设到建设完工的周期为1年半，预计2022年12月完成项目。根据公司2023年3月30日发布《上海唯赛勃环保科技股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》，该项目已延期至2023年12月。截至期末公司承诺投入2,500.00万元，实际投入2,574.18万元（包含募集资金的利息收入和理财收益），投入进度为102.97%，募集资金已投入完毕。截至2023年12月31日，公司募投项目预计效益及项目可行性未发生重大变化。项目可行性发生重大变化的情况说明本年度项目可行性发生未发生重大变化募集资金投资项目实施主体和实施地点变更情况公司部分募投项目拟变更实施主体及实施地点，公司于2023年6月20日分别召开了第五届董事会第六次会议及第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体及实施地点的议案》。将“年产10万支膜元件生产线扩建项目”实施主体由“全资子公司汕头市奥斯博环保材料制造有限公司、全资子公司津贝特（汕头）环保制造有限公司”变更为“全资子公司广东奥斯博膜材料技术有限公司、全资子公司唯赛勃环保设备有限公司”；将“研发中心建设项目”实施主体由“上海唯赛勃环保科技股份有限公司、全资子公司汕头市奥斯博环保材料制造有限公司”变更为“全资子公司广东奥斯博膜材料技术有限公司、全资子公司唯赛勃环保设备有限公司”。将“年产10万支膜元件生产线扩建项目”实施地点由“汕头市保税区E04-4地块厂房2第1层”变更为“浙江省湖州市南浔区练市镇高新技术园区申嘉湖高速南侧、茹家甸路北侧；汕头市保税区E04-4地块厂房2第1层”；将“研发中心建设项目”实施地点由“上海市青浦区崧盈路899号、汕头市保税区E04-4地块厂房2（第3层）”变更为“浙江省湖州市南浔区练市镇高新技术园区申嘉湖高速南侧、茹家甸路北侧、约顿以东地块；汕头市保税区E04-4地块厂房2（第3层）”。具体内容详见公司于2023年6月21日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于部分募集资金投资项目变更实施主体及实施地点的公告》（公告编号：2023-038）。募集资金投资项目实施方式调整情况本年度募集资金投资项目实施方式无调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2021年8月9日分别召开了第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，议案相关内容及决策程序符合相关法律法规的要求。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见。根据有关法律法规和规范性文件的规定以及公司2020年第四次临时股东大会的授权，上述事项无需提交股东大会审议。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用情况进行了专项核验，并出具了《关于上海唯赛勃环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况报告的鉴证报告》【致同专字（2021）第110A014613号】。2021年7月22日，公司以募集资金置换预先已投入募投项目 及已支付发行费用 的自筹资金11,137.60 万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2023年8月24日分别召开了第五届董事会第八次会议及第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（包含作为募集资金投资项目实施主体的各全资子公司，下同）在保证募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币3,000.00万元的闲置募集资金适时购买安全性高、流动性好的理财产品，使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。2023年公司未购买理财产品，赎回理财产品2,480.00万元，实现理财收益45.39万元。用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因“年产30万支复合材料压力罐及2万支膜元件压力容器建设项目”出现募集资金结余0.27万元，产生结余，主要是由于银行账户管理费，同时募集资金存放期间产生利息净收入。公司将结余资金永久补充流动资金0.27万元。根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，单个或者全部募投项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）低于1000万元的，可以免于履行董事会审议程序，且无需独立董事、监事会、保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见。尚未使用的募集资金用途及去向鉴于公司募集资金投资项目均已投入完毕，公司拟将上述募集资金投资项目予以结项。本次募投项目结项后，募集资金专户中的结余募集资金共计0.27万元将全部转至公司自有账户，用于永久补充流动资金。并按照相关要求注销募集资金专户，募集资金专户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。募集资金其他使用情况本年度募集资金无其他使用情况 | ||||