一、资产负债及所有者权益状况
1.资产总额
2023年公司总资产为218,418.44万元,较上年下降0.85%。2.负债总额2023年公司负债15,745.52万元,较上年减少4,588.53万元,下降22.57%。主要系报告期支付办公楼租赁款,以及期末应付供应商结算款和应交企业所得税减少所致。3.所有者权益
2023年末归属于母公司的所有者权益为199,922.78万元,其中,股本16,250.36万元和年初一致,资本公积97,203.22万元,库存股16,042.08万元,盈余公积8,125.18万元,未分配利润95,016.57万元,其他综合收益-630.47万元(外币财务报表折算差额-630.47万元)。
二、销售盈利状况
公司实现营业收入90,064.12万元,其中主营业务收入89,451.97万元,较上年同期93,263.10万元下降4.09%。其中国内业务实现收入75,911.24万元,较上年同期84,460.14万元下降10.12%;海外业务实现收入13,540.72万元,较上年同期8,802.95万元增长53.82%。
公司营业成本为46,220.77万元,其中主营业务成本46,031.09万元,较去年
同期47,752.14万元下降3.60%。公司销售费用16,132.99万元,较上年同期16,331.01万元下降1.21%,占营业收入比率较上年同期增加0.49个百分点。销售费用的减少主要系报告期国内图书业务宣传推广费减少所致。公司管理费用7,749.60万元,较上年同期8,505.02万元下降8.88%,占营业收入比率较上年同期减少0.47个百分点。管理费用总额的减少主要系公司报告期股权激励摊销费用减少所致。
公司研发费用1,011.73万元,较上年同期1,158.01万元下降12.63%,主要系公司对自有IP项目调整,研发人员费用投入减少所致。
公司财务费用-166.71万元,上年同期数为-161.83万元,同比持平。
公司实现营业利润21,493.76万元,较去年同期增长7.48%;实现归属于上市公司股东的净利润16,000.33万元,较去年同期增长16.48%。
三、现金流量状况
2023年度公司期末货币资金余额较期初减少22,012.62万元,下降42.80%,主要系公司购买银行理财产品,期末持有的理财产品余额较高所致;
2023年度公司经营活动产生的现金流量净额为17,403.56万元,较上年同期19,434.91万元减少2,031.35万元,下降10.45%,主要系去年同期收到增值税留抵退税,及本报告期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致;
2023年度公司投资活动产生的现金流量净额为-25,558.02万元,较上年同期-40,068.61万元增长36.21%,主要系报告期公司赎回理财金额与购买理财金额的差额减少所致;
2023年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-14,229.83万元,较上年同期-10,738.51万元下降32.51%,主要系报告期公司分配股利增加所致。
三、主要财务指标
指标项目 | 2023年 | 2022年 |
基本每股收益(元/股) | 0.9846 | 0.8453 |
稀释每股收益(元/股) | 0.9846 | 0.8453 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.8602 | 0.7702 |
加权平均净资产收益率(%) | 8.06 | 7.05 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.04 | 6.43 |
流动比率 | 12.21 | 9.69 |
速动比率 | 9.42 | 7.08 |
资产负债率(%) | 7.21 | 9.23 |
应收账款周转率(次) | 6.78 | 7.37 |
存货周转率(次) | 1.64 | 1.51 |
公司受益于稳健的经营管理,经营性现金流较为良好,流动负债减少,资产负债结构进一步优化,流动比率、速动比率较上年相比有所上涨,资产负债率较上年相比有所下降,总体指标较为稳健,财务风险低,总体偿债能力强。
新经典文化股份有限公司董事会
2024年4月25日