关于新经典文化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：新经典文化股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-23281980
附表：
关于新经典文化股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 无 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | |||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 无 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 无 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新经典发行有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 28,843,873.96 | 190,704,656.88 | 197,975,933.15 | 21,572,597.69 | 经营性往来 | ||
| 北京爱心树文化有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 6,937,158.19 | 83,136,726.97 | 84,057,376.82 | 6,016,508.34 | 经营性往来 | |||
| 壹页网络科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 871,774.61 | 6,390,611.41 | 6,806,774.73 | 455,611.29 | 经营性往来 | |||
| 新经典信息技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 28,801,812.41 | 166,092,379.87 | 178,332,787.62 | 16,561,404.66 | 经营性往来 | |||
| 北京万有可爱力文化传媒有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 23,543.52 | 215,216.82 | 223,128.36 | 15,631.98 | 经营性往来 | |||
| Astra Publishing House, Ltd. | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 3,694.37 | 3,694.37 | 经营性往来 | |||||
| MINEDITION FRANCE | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 4,999.99 | 4,999.99 | 经营性往来 | |||||
| 青马（天津）文化有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 158,583.80 | 158,583.80 | 经营性往来 | |||||
| 北京智道世纪信息技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | - | 1,220,916.17 | 1,007,173.46 | 213,742.71 | 经营性往来 | |||
| 北京群新文化有限 | 子公司及其控制的 | 其他应收 | 95,330,000.00 | - | 5,000,000.00 | 90,330,000.00 | 非经营性往来 |
| 公司 | 法人 | 款 | ||||||||
| Astra Publishing House, Ltd. | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,800,000.00 | - | 15,800,000.00 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 无 | 非经营性往来 | ||||||||
| 无 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 北京远流经典文化传播有限公司 | 联营公司 | 应收账款 | 1,661,262.57 | 4,498,398.87 | 4,950,759.56 | 1,208,901.88 | 仓储服务 | 经营性往来 | |
| 北京蒲公英童书馆文化传播有限公司 | 联营公司之附属子公司 | 应收账款 | 95,850.65 | 285,088.11 | 380,938.76 | - | 仓储服务 | 经营性往来 | ||
| 北京百灵鸽书店有限公司 | 联营公司之附属子公司 | 应收账款 | 30,993.51 | 563,416.08 | 554,763.02 | 39,646.57 | 销售图书 | 经营性往来 | ||
| 北京永兴百灵鸽图书有限公司 | 联营公司之附属子公司 | 应收账款 | 9,735.45 | 272,129.21 | 273,927.73 | 7,936.93 | 销售图书 | 经营性往来 | ||
| 北京十月文化传媒有限公司 | 联营公司 | 应收账款 | 10,639.86 | 87,632.14 | 98,272.00 | 采购版税 | 经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 162,616,644.73 | 469,434,450.69 | 479,829,113.37 | 152,221,982.05 | / | / |