证券代码：300645 证券简称：正元智慧 公告编号：2024-045债券代码：123196 债券简称：正元转02
正元智慧集团股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
本报告期 上年同期
本报告期比上年同期增减
（%）营业收入（元） 191,397,876.35 165,228,044.94 15.84%归属于上市公司股东的净利润（元）
-10,501,618.42 -8,302,293.99 -26.49%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
-10,646,481.27 -9,227,882.25 -15.37%经营活动产生的现金流量净额（元）
-150,473,813.30 -139,848,961.12 -7.60%基本每股收益（元/股） -0.07 -0.06 -16.67%稀释每股收益（元/股） -0.07 -0.06 -16.67%加权平均净资产收益率 -0.95% -0.84% -0.11%
本报告期末 上年度末
本报告期末比上年度末增减
（%）总资产（元） 2,655,664,063.19 2,808,418,266.56 -5.44%归属于上市公司股东的所有者权益（元）
1,077,164,530.67 1,123,282,697.81 -4.11%
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是□否
本报告期支付的优先股股利（元） 0.00支付的永续债利息（元） 0.00用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.0739
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用
单位：元项目 本报告期金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
-76,398.96 固定资产/无形资产等处置损益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
525,156.92 除增值税软件退税外的政府补助委托他人投资或管理资产的损益 1.44 银行理财收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-164,275.66减：所得税影响额 46,075.94少数股东权益影响额（税后）93,544.95合计 144,862.85 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表项目
单位：元报表项目
期末数
上年年末数
变动金额
变动比率
变动原因
货币资金
270,110,697.01
550,555,043.66
-280,444,346.65
-50.94%
主要系营运资金使用增加和股份回购所致。
预付款项
44,243,982.42
15,196,773.38
29,047,209.04
191.14%
主要系预付采购款增加所致。
其他应收款
71,325,162.64
41,815,161.23
29,510,001.41
70.57%
主要系押金保证金和备用金增加所致。
其他流动资产
20,952,469.60
13,029,835.89
7,922,633.71
60.80%
主要系公司预交税金及增值税进项税额留底增加所致。
开发支出
6,401,591.80
-
6,401,591.80
100.00%
主要系开发支出增加所致。
应付票据
26,321,945.33
38,085,786.97
-11,763,841.64
-30.89%
主要系本期以银行承兑汇票支付货款减少所致。
预收款项
16,381,008.83
39,698,551.68
-23,317,542.85
-58.74%
主要系预收空调租金等运营租金减少所致。
应付职工薪酬
19,113,182.80
46,201,020.28
-27,087,837.48
-58.63%
主要系上年年终奖金于本期支付所致。
应交税费
3,867,589.45
17,587,423.79
-13,719,834.34
-78.01%
主要系上年末应付各项税费于本期支付而本期末应付各项税费较少所致。
其他流动负债
12,564,582.79
5,316,334.41
7,248,248.38
136.34%
主要系本期待转销项税额增加所致。
库存股
35,541,675.04
-
35,541,675.04
100.00%
主要系本期股份回购所致。
2、利润表项目
单位：元报表项目
年初到本报告期期末发生额
上期发生额
变动金额
变动比率
变动原因
财务费用
8,408,901.65 4,818,353.55 3,590,548.10 74.52%
主要系本期计提可转债利息费用所致。
其他收益
5,394,553.25 9,169,150.12 -3,774,596.87 -41.17%
主要系收到的政府补助减少所致。
投资收益
-1,940,444.01 -319,678.90 -1,620,765.11 -507.00%
主要系本期联营企业亏损所致。
信用减值损失
-332,953.21 376,538.88 -709,492.09 -188.42%
主要系对应收账款计提坏账准备所致。
资产减值损失
-396,501.16 -1,178,393.63 781,892.47 66.35%主要系本期对应收质保金及
报表项目
年初到本报告期期末发生额
上期发生额
变动金额
变动比率
变动原因
商誉计提的减值准备所致。
所得税费用
-2,960,947.86 656,744.74 -3,617,692.60 -550.85%
主要系本期可抵扣暂时性差异增加所致。
少数股东损益
-2,056,514.34 -3,646,853.44 1,590,339.10 43.61%
主要系本期子公司减少亏损所致。
3、现金流量表项目
单位：元报表项目
年初到本报告期期末发生额
上期发生额
变动金额
变动比率
变动原因
收到的税费返还
4,960,771.94 7,808,899.15 -2,848,127.21 -36.47%
主要系收到的增值税退税较上年同期减少所致。
收到其他与经营活动有关的现金
28,912,653.56 18,224,865.38 10,687,788.18 58.64%
主要系收回的保证金，项目备用金增加所致。
收到其他与投资活动有关的现金
2,000.00 1,010,000.00 -1,008,000.00 -99.80%
主要系银行理财到期赎回较上年同期减少所致。
投资支付的现金
31,640,800.00 17,000,000.00 14,640,800.00 86.12%
主要系对联营企业投资增加所致。
支付其他与投资活动有关的现金
0.00 110,000,000.00 -110,000,000.00 -100.00%
主要系购买银行理财较上年同期减少所致。
吸收投资收到的现金
100,000.00 237,242.69 -137,242.69 -57.85%
主要系本期吸收少数股东投资减少所致。
取得借款收到的现金
267,350,000.00 486,850,000.00 -219,500,000.00 -45.09%
主要系银行借款较上年同期减少所致。
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
5,588,926.54 4,091,277.80 1,497,648.74 36.61%
主要系本期偿还贷款利息较上年同期增加所致。
支付其他与筹资活动有关的现金
35,541,675.04 0.00 35,541,675.04 100.00%主要系本期股份回购所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数 15,034 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
持有有限售条件的股份数量
质押、标记或冻结情况股份状态 数量杭州正元舜然实业有限公司
境内非国有法人
25.82% 36,680,617 0 质押 20,810,000杭州易康投资管理有限公司
境内非国有法人
3.45% 4,907,737 0 不适用 0
李琳 境内自然人 2.60% 3,689,762 0 质押 1,039,662林建洪 境内自然人 1.03% 1,461,300 0 不适用 0杭州正浩投资管理有限公司
境内非国有法人
0.91% 1,286,111 0 不适用 0
郭永钢 境内自然人 0.76% 1,073,490 0 不适用 0郑君 境内自然人 0.69% 978,500 0 不适用 0基本养老保险基金九零三组合
其他 0.69% 976,800 0 不适用 0朱信刚 境内自然人 0.65% 920,100 0 不适用 0邵萍 境内自然人 0.57% 803,602 0 不适用 0
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量杭州正元舜然实业有限公司 36,680,617 人民币普通股 36,680,617杭州易康投资管理有限公司 4,907,737 人民币普通股 4,907,737李琳 3,689,762 人民币普通股 3,689,762林建洪 1,461,300 人民币普通股 1,461,300杭州正浩投资管理有限公司 1,286,111 人民币普通股 1,286,111郭永钢 1,073,490 人民币普通股 1,073,490郑君 978,500 人民币普通股 978,500基本养老保险基金九零三组合 976,800 人民币普通股 976,800朱信刚 920,100 人民币普通股 920,100邵萍 803,602 人民币普通股 803,602
上述股东关联关系或一致行动的说明
（1）杭州正元企业管理咨询有限公司控股股东陈坚和李琳为夫妻
关系，根据其声明李琳女士为陈坚先生的一致行动人；
（2）杭州易康投资管理有限公司和杭州正浩投资管理有限公司均
系为实施员工股权激励而设立的持股公司，部分股东重合；
（3）公司实际控制人陈坚持有杭州易康投资管理有限公司股权；
（4）陈坚之妹陈英持有杭州正浩投资管理有限公司股权；
（5）公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是
否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
（1）公司股东杭州易康投资管理有限公司通过普通证券账户持有0
股，通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,907,737股，实际合计持有4,907,737股；
（2）公司股东林建洪通过普通证券账户持有513,800股，通过中国
银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有947,500股，实际合计持有1,461,300股；
（3）公司股东杭州正浩投资管理有限公司通过普通证券账户持有0
股，通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,286,111股，实际合计持有1,286,111股；
（4）公司股东郑君通过普通证券账户持有0股，通过中国银河证
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有978,500股，实际合计持有978,500股；
（5）公司股东朱信刚通过普通证券账户持有72,300股，通过华泰
证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有847,800股，实际合计持有920,100股。持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股股东名称 期初限售股数
本期解除限售
股数
本期增加限售
股数
期末限售股数 限售原因
拟解除限售日
期吴晓谦 18,750 0 0 18,750
高管股票期权行权后，锁定75%股份
每年按照上年末持股总数的25%解除锁定合计 18,750 0 0 18,750
三、其他重要事项
?适用□不适用
公司于2024年1月29日召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》,同意公司通过集中竞价交易方式以不超过人民币8,000.00万元且不低于人民币4,000.00万元的自有资金回购公司股份，回购价格不超过人民币20.00元/股，回购股份的实施期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起3个月内。具体内容详见公司于2024年1月30日、2024年2月3日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的披露《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-009）、《回购报告书》（公告编号：2024-011）。根据《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》等相关规定，公司及时披露了回购公司股份的进展公告，具体内容详见公司于2024年2月3日、2月8日、3月4日、3月20日、4月1日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2024-012）、《关于首次回购公司股份的公告》（公告编号：2024-013）、《关于回购公司股份比例达1%暨回购进展的公告》（公告编号：2024-015）、《关于回购公司股份的进展公告》（2024-018）、《关于回购公司股份比例达1%暨回购进展的公告》（2024-019）和《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2024-021）。2024年4月11日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于股份回购结果暨股份变动的公告》。公司实际回购的时间区间为2024年2月2日至2024年4月
10日。截至2024年4月10日，通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份3,303,000股，占公司总股本的2.32%，最高成交价为16.77元/股，最低成交价为9.11元/股，成交总金额为人民币40,107,177.68元（不含交易费用），公司回购方案实施完毕。本次回购符合公司既定的回购方案、回购报告书及相关法律法规的要求。
公司前十名股东和前十名无限售条件股东中未列示公司回购专用账户，截至报告期末正元智慧集团股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份3,013,000股，持股比例2.12%。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：正元智慧集团股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：
货币资金 270,110,697.01 550,555,043.66结算备付金拆出资金交易性金融资产 2,000.00衍生金融资产应收票据 4,051,798.27 4,763,569.33应收账款 742,987,652.65 730,860,276.72应收款项融资 1,354,500.40 1,834,500.00预付款项 44,243,982.42 15,196,773.38应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 71,325,162.64 41,815,161.23其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货 368,744,187.48 326,706,059.82其中：数据资源合同资产 10,064,051.72 13,073,461.10持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 20,952,469.60 13,029,835.89流动资产合计 1,533,834,502.19 1,697,836,681.13非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 179,401,153.49 149,700,798.94其他权益工具投资 24,243.00 24,243.00其他非流动金融资产
投资性房地产固定资产 513,550,923.17 531,600,758.98在建工程 1,611,678.48 1,565,735.41生产性生物资产油气资产使用权资产 43,692,959.56 46,713,769.88无形资产 97,298,257.36 105,032,656.40其中：数据资源
开发支出 6,401,591.80
其中：数据资源
商誉 124,540,984.24 125,269,974.60长期待摊费用 73,140,243.77 66,189,686.18递延所得税资产 56,627,029.46 53,881,622.18其他非流动资产 25,540,496.67 30,602,339.86非流动资产合计 1,121,829,561.00 1,110,581,585.43资产总计 2,655,664,063.19 2,808,418,266.56流动负债：
短期借款 438,350,838.06 460,861,461.38向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 26,321,945.33 38,085,786.97应付账款 180,883,887.11 197,440,564.47预收款项 16,381,008.83 39,698,551.68合同负债 51,261,507.04 45,318,846.31卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 19,113,182.80 46,201,020.28应交税费 3,867,589.45 17,587,423.79其他应付款 102,533,484.74 102,350,926.89
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 50,395,938.64 52,882,677.94其他流动负债 12,564,582.79 5,316,334.41流动负债合计 901,673,964.79 1,005,743,594.12非流动负债：
保险合同准备金长期借款 37,084,686.92 38,501,350.75应付债券 295,943,621.80 292,750,780.81
其中：优先股
永续债租赁负债 36,305,415.20 34,220,723.60长期应付款 353,318.81 386,543.35长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债 12,341,939.26 12,669,343.18其他非流动负债 59,157,534.30 63,054,675.88非流动负债合计 441,186,516.29 441,583,417.57负债合计 1,342,860,481.08 1,447,327,011.69
所有者权益：
股本 142,083,053.00 142,083,053.00其他权益工具 58,031,787.97 58,031,787.97其中：优先股永续债资本公积 478,583,562.09 478,583,562.09减：库存股 35,541,675.04其他综合收益 506,860.44 581,734.12专项储备盈余公积 45,510,164.11 45,510,164.11一般风险准备未分配利润 387,990,778.10 398,492,396.52归属于母公司所有者权益合计 1,077,164,530.67 1,123,282,697.81
少数股东权益 235,639,051.44 237,808,557.06所有者权益合计 1,312,803,582.11 1,361,091,254.87负债和所有者权益总计 2,655,664,063.19 2,808,418,266.56法定代表人：陈坚主管会计工作负责人：吴晓谦会计机构负责人：包建军
2、合并利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 191,397,876.35 165,228,044.94
其中：营业收入 191,397,876.35 165,228,044.94利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 209,400,937.22 184,544,228.38
其中：营业成本 111,100,549.75 96,175,564.00利息支出手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 410,500.76 563,802.84销售费用 27,969,479.64 25,439,749.74管理费用24,535,627.36 23,168,965.48研发费用36,975,878.06 34,377,792.77财务费用 8,408,901.65 4,818,353.55
其中：利息费用 9,805,116.01 5,224,019.73利息收入 1,561,487.86 491,414.91加：其他收益 5,394,553.25 9,169,150.12投资收益（损失以“－”号填列）
-1,940,444.01 -319,678.90其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-1,940,445.45 -323,130.41以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-332,953.21 376,538.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-396,501.16 -1,178,393.63
资产处置收益（损失以“-”号填列）
-76,398.96 -287.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,354,804.96 -11,268,854.35加：营业外收入 65,815.51 6,369.39减：营业外支出 230,091.17 29,917.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
-15,519,080.62 -11,292,402.69减：所得税费用 -2,960,947.86 656,744.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,558,132.76 -11,949,147.43
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
-12,558,132.76 -11,949,147.43
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -10,501,618.42 -8,302,293.99
2.少数股东损益 -2,056,514.34 -3,646,853.44
六、其他综合收益的税后净额 -287,864.96 204,757.47
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
-74,873.68 53,257.42
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
-74,873.68 53,257.42
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -74,873.68 53,257.42
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
-212,991.28 151,500.05
七、综合收益总额 -12,845,997.72 -11,744,389.96
归属于母公司所有者的综合收益总额
-10,576,492.10 -8,249,036.57
归属于少数股东的综合收益总额 -2,269,505.62 -3,495,353.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.07 -0.06
（二）稀释每股收益 -0.07 -0.06本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈坚主管会计工作负责人：吴晓谦会计机构负责人：包建军
3、合并现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 186,277,609.93 182,507,724.80客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 4,960,771.94 7,808,899.15收到其他与经营活动有关的现金 28,912,653.56 18,224,865.38经营活动现金流入小计 220,151,035.43 208,541,489.33购买商品、接受劳务支付的现金 187,432,586.21 187,075,069.31客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 98,918,239.89 85,908,606.16支付的各项税费 20,881,346.95 22,821,867.99支付其他与经营活动有关的现金 63,392,675.68 52,584,906.99经营活动现金流出小计 370,624,848.73 348,390,450.45经营活动产生的现金流量净额 -150,473,813.30 -139,848,961.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1.44 2,779.29处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
4,400.00 44,100.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,000.00 1,010,000.00投资活动现金流入小计 6,401.44 1,056,879.29购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
30,331,593.10 39,871,638.24
投资支付的现金 31,640,800.00 17,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 110,000,000.00投资活动现金流出小计 61,972,393.10 166,871,638.24投资活动产生的现金流量净额 -61,965,991.66 -165,814,758.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000.00 237,242.69
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
100,000.00取得借款收到的现金 267,350,000.00 486,850,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 267,450,000.00 487,087,242.69偿还债务支付的现金 289,334,281.06 391,542,570.66分配股利、利润或偿付利息支付的现金
5,588,926.54 4,091,277.80其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 35,541,675.04筹资活动现金流出小计 330,464,882.64 395,633,848.46筹资活动产生的现金流量净额 -63,014,882.64 91,453,394.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -275,454,687.60 -214,210,325.84
加：期初现金及现金等价物余额 541,073,829.16 349,283,097.80
六、期末现金及现金等价物余额 265,619,141.56 135,072,771.96
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是?否
公司第一季度报告未经审计。
正元智慧集团股份有限公司董事会
2024年4月27日