西磁科技：2023年度董事会审计委员会履职情况报告

证券代码：836961 证券简称：西磁科技 公告编号：2024-056

宁波西磁科技发展股份有限公司

2023年度董事会审计委员会履职情况报告

宁波西磁科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司治理规则》《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，在2023年度积极开展各项工作，认真履行职责，现将2023年度履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司于2023年3月22日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于设立董事会专门委员会并选举委员的议案》，决定在董事会下设立审计委员会，由独立董事徐荣华先生、独立董事王箴若先生、非独立董事童芝萍女士三名成员组成，其中独立董事占审计委员会成员总数的2/3，并由会计专业独立董事徐荣华先生担任召集人。

公司董事会审计委员会成员符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2023年度，公司董事会审计委员会共召开6次会议，具体情况如下：

序号	会议时间	会议届次	审议事项	审议结果
1	2023.03.22	第三届董事会审计委员会第一次会议	《公司2022年年度报告及摘要》	通过
			《公司2022年度财务决算报告》	通过
			《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》	通过
			《公司治理专项自查及规范活动相关情况的报告》	通过
			《关于前期会计差错更正的议案》	通过
			《关于更正公司2020年、2021年年度报告及摘要的议案》	通过
			《关于设立内部审计部并聘任内审负责人的议案》	通过
			《董事会审计委员会议事规则（北交所上市后适用）》	通过
			《关于公司内部控制鉴证报告的议案》	通过
			《公司2020年度、2021年度、2022年度非经常性损益明细表及鉴证报告》	通过
			《关于确认公司最近三年关联交易的议案》	通过
			《关于聘请公司申请公开发行股票并在北京证券交易所上市中介机构的议案》	通过
2	2023.04.28	第三届董事会审计委员会第二次会议	《公司2023年一季度财务审阅报告》	通过
			《关于更正公司2020年、2021年、2022年年度报告的议案》	通过
			《关于前期会计差错更正的议案》	通过
3	2023.08.31	第三届董事会审计委员会第三次会议	《2023年半年度报告》	通过
			《2023年半年度募集资金存放及实际使用情况的专项报告的议案》	通过
			《更正公司2022年半年度报告的议案》	通过
4	2023.09.18	第三届董事会审计委员会第四次会议	《2023年半年度非经常性损益明细表及鉴证报告》	通过
			《关于公司内部控制鉴证报告的议案》	通过
			《关于前次募集资金使用情况报告的鉴证报告》	通过
5	2023.11.06	第三届董事会审计委员会第五次会议	《公司2023年三季度财务审阅报告》	通过
6	2023.11.28	第三届董事会审计委员会第六次会议	《更正公司2022年年度报告的议案》	通过

三、2023年度履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）执行年度财务审计工作情况进行了监督，认为立信符合《证券法》相关规定，具备丰富的为上市公司提供审计服务的经验与能力，具有良好的投资者保护能力和独立性，能够满足公司年度财务审计工作的要求。

（二）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会审阅了公司年度内部审计工作计划，督促公司各部门按照工作计划认真执行，公司内部审计部门及时向审计委员会报送审计资料，经审阅内部审计工作报告，审计委员会未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（三）审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司各期财务报告已经按照企业会计准则及其他相关规定编制，公司的财务报告是真实、完整和准确的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情形，公允地反映了公司报告期内的财务状况、经营成果和现金流量。

（四）评估内部控制的有效性

2023年度，公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、北京证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度。公司严格执行各项法律法规及公司内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益，公司内部控制实际运作情况符合有关上市公

司治理规范的要求。

四、总体评价

2023年度，公司董事会审计委员会严格按照相关规定，忠实、勤勉、谨慎地履行职责，积极了解公司经营状况，审议各项议案，充分发挥专业委员会的作用，有效促进了公司的规范治理和稳健发展。2024年，审计委员会将继续依据监管要求和公司制度所赋予的责任和义务，持续关注公司审计工作、财务报告、关联交易、募集资金等重点事项，坚持勤勉尽责和审慎原则，充分发挥董事会审计委员会的专业作用，为董事会科学、高效决策提供专业化的支持，切实提高公司治理水平，维护好全体股东特别是中小股东的合法权益。

宁波西磁科技发展股份有限公司

董事会审计委员会2024年4月26日