公司代码:605277 公司简称:新亚电子
新亚电子股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人赵战兵、主管会计工作负责人陈华辉及会计机构负责人(会计主管人员)陈
景淼声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期利润分配及公积金转增股本以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金红利2.00元(含税)进行分配,同时以资本公积向全体股东每10股转增2股。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,拟维持每股现金红利比例不变,相应调整分配总额。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告所涉及的基于对未来政策和经济的主观假定和判断而做出的未来计划、发展战略等预见性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中六、(四)“可能面对的风险”部分的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 38
第五节 环境与社会责任 ...... 55
第六节 重要事项 ...... 58
第七节 股份变动及股东情况 ...... 76
第八节 优先股相关情况 ...... 85
第九节 债券相关情况 ...... 86
第十节 财务报告 ...... 86
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
新亚电子、公司 | 指 | 新亚电子股份有限公司 |
利新控股 | 指 | 乐清利新控股有限公司 |
乐清弘信、海南历信 | 指 | 海南历信创业投资合伙企业(有限合伙)(原乐清弘信企业管理中心(有限合伙)) |
新亚泰国公司、泰国子公司 | 指 | 新亚电子(泰国)有限公司 |
新亚日本公司 | 指 | 新亚电子(日本)株式会社 |
中德电缆、广东中德公司 | 指 | 公司全资子公司广东中德电缆有限公司 |
科宝光电 | 指 | 公司参股子公司30%公司苏州科宝光电科技有限公司 |
安费诺 | 指 | 安费诺信息通信(Amphenol ACS)及其控制子公司 |
隆基系 | 指 | 隆基绿能科技股份有限公司及其 控 股 子 公 司 , 股 票 代 码601012.SH |
正泰系 | 指 | 浙江正泰电器股份有限公司及其 控 股 子 公 司 , 股 票 代 码601877.SH |
海信 | 指 | 海信家电集团股份有限公司,股票代码:000921.SZ |
美的 | 指 | 美的集团股份有限公司,股票代码:000333.SZ |
松下 | 指 | PanasonicCorporation,日本一家全球知名的大型综合性跨国企业集团 |
西门子 | 指 | 德国西门子股份有限公司,全球电子电气工程领域的领先企业之一 |
天健会计师 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《新亚电子股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 新亚电子股份有限公司 |
公司的中文简称 | 新亚电子 |
公司的外文名称 | XINYA ELECTRONIC CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | XINYA |
公司的法定代表人 | 赵战兵 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | HUANG JUAN(黄娟) | 陈静 |
联系地址 | 浙江省乐清市北白象镇赖宅智能产业园区潘珠垟路1号 | 浙江省乐清市北白象镇赖宅智能产业园区潘珠垟路1号 |
电话 | 0577-62866852 | 0577-62866852 |
传真 | 0577-62865999 | 0577-62865999 |
电子信箱 | xyzqb@xinya-cn.com | xyzqb@xinya-cn.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省乐清市北白象镇赖宅智能产业园区潘珠垟路1号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 浙江省乐清市北白象镇温州大桥工业园区 |
公司办公地址 | 浙江省乐清市北白象镇赖宅智能产业园区潘珠垟路1号 |
公司办公地址的邮政编码 | 325603 |
公司网址 | www.xinya-cn.com |
电子信箱 | xyzqb@xinya-cn.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》、《证券时报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 新亚电子股份有限公司证券投资部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
上市公司A股 | 上海证券交易所 | 新亚电子 | 605277 | 不适用 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 伍贤春、陈琦 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 长江证券承销保荐有限公司 |
办公地址 | 中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1198号28层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 王珏、方雪亭 | |
持续督导的期间 | 2021年1月6日至2023年12月31日 |
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 财通证券股份有限公司 |
办公地址 | 浙江省杭州市西湖区天目山路198号财通双冠大厦西楼 | |
签字的财务顾问主办人姓名 | 徐小兵、王振兵 | |
持续督导的期间 | 2022年10月28日-2023年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:万元 币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
营业收入 | 318,553.43 | 168,599.93 | 88.94 | 147,392.57 |
归属于上市公司股东的净利润 | 14,440.51 | 14,303.58 | 0.96 | 16,849.07 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 14,124.29 | 13,705.92 | 3.05 | 15,283.17 |
经营活动产生的现金流量净额 | 21,221.54 | 36,212.72 | -41.4 | 8,086.35 |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2021年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 134,197.34 | 119,544.06 | 12.26 | 115,591.62 |
总资产 | 305,569.66 | 274,446.68 | 11.34 | 138,806.70 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
基本每股收益(元/股) | 0.55 | 0.55 | 0 | 0.9 |
稀释每股收益(元/股) | 0.55 | 0.55 | 0 | 0.9 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.54 | 0.53 | 1.89 | 0.81 |
加权平均净资产收益率(%) | 11.40 | 12.33 | 减少0.93个百分点 | 15.56 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 11.15 | 11.82 | 减少0.67个百分点 | 14.12 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、营业收入较上年同期增长88.95%,主要原因系本期中德电缆全年纳入合并报表所致;
2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少41.4%,第四季度销售额增长致使经营活动资金流出增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位:万元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 65,812.07 | 85,754.85 | 69,130.37 | 97,856.14 |
归属于上市公司股东的净利润 | 2,985.13 | 5,160.58 | 2,824.39 | 3,470.41 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 2,798.39 | 4,609.47 | 2,646.53 | 4,069.90 |
经营活动产生的现金流量净额 | 4,085.89 | -4,932.01 | 32,907.11 | -10,839.45 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注(如适用) | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -26.29 | -4.66 | 276.94 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 663.87 | 470.84 | 1,210.87 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 386.01 | 713.08 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 6.75 | |||
企业取得子公司、联营企业及合营 |
企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -172.48 | -61.28 | -119.7 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12.40 | |||
减:所得税影响额 | 148.88 | 205.58 | 522.03 | |
少数股东权益影响额(税后) | 0.09 | |||
合计 | 316.22 | 597.64 | 1,565.9 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 597.65 | |
2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 678.58 | |
差异 | 80.93 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
应收款项融资 | 4,869.42 | 7,440.11 | 2,570.69 | |
合计 | 4,869.42 | 7,440.11 | 2,570.69 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年,国际局势复杂严峻,地缘政治冲突加剧,西方国家饱受通胀困扰,新兴经济体缓慢复苏,欠发达国家面临债务危机,全球产业链、供应链遭遇新的风险,一些重要行业和商品处于长短周期低部市场低迷,需求不足仍很突出,全球经济复苏乏力。中国经济顶住压力持续恢复发展,扎实推进工业高质量发展。报告期内,面对错综复杂的外部环境,公司董事会坚定信心,保持定力,深耕主业,稳健经营,牢记“为股东和客户、员工及商业伙伴不断创造价值”的企业使命,密切关注全球宏观经济形势和行业的发展态势,特别是人工智能、通信数据、消费电子及新能源等相关行业的趋势,积极抢抓机遇,开拓市场空间,经公司及子公司的团结协作和全力以赴,在全球经济复苏乏力的困境下,基本完成了年度经营目标计划。报告期内,通过持续努力奋战,公司已按计划顺利完成“IPO募投项目”的结项工作,总部乔迁新智能产业园区,标志着公司的发展迈上新台阶。报告期内,公司做好企业并购重组后的文化整合及融合工作,加强与广东中德电缆有限公司及子公司在技术、市场、财务、管理、文化等多方面的互动交流,授予子公司管理团队股权激励,为子公司的高效经营提供大力支持,发挥资源优化协同效应,推动公司整体高质量发展。报告期内,公司继续稳固发展“消费电子及工业控制线材”和“通信线缆及数据线材”等两大主力盘,加强发展“汽车线缆”和“新能源系列线缆及组件”等新的增长领域,实现公司稳健发展。报告期内,在国内外环境不确定性因素上升,周期性、结构性矛盾加大,消费整体疲弱,行业竞争加剧的复杂情况下,公司消费电子及工业控制线材等系列产品受到较大影响;同时,公司加大研发投入力度,新产业园区启用生产系统磨合期,带来综合生产成本上升;加之,公司布局海外子公司,特别是泰国和日本等子公司前期筹备和业务扩展所需资金投入,财务费用支出增加等,导致公司期内营业收入增长,净利润未能实现同步增长。2023年,公司全年实现营业收入
31.86亿元,同比增长88.94%,归属于上市公司股东的净利润1.44亿元,同比增长0.96%。报告期末,公司总资产305,569.66万元 同比增长11.34%,归属于上市公司股东净资产134,197.34 万元,同比增长12.26%。
公司上市后,积极推进公司发展战略,通过实施内生式增长和外延式扩张的发展模式,在浙江、广东、江苏等国内地域,以及泰国、日本、香港、墨西哥、匈牙利和巴拿马等国家和地区,拥有12家子公司及附属公司,构建公司健康发展新格局。公司组织架构图如下:
目前公司产品结构分为五大类,即:1、消费电子及工业控制线材;2、通信线缆及数据线材;3、新能源系列线缆及组件;4、汽车线缆;5、其它业务(包括:海外OEM加工及贸易仓储等服务、胶料等)。
1、稳健拓展经营规模,不断提升经营效益
报告期内,公司进一步整合母公司与各子公司的优质资源,坚持聚焦主营业务,积极做大做强产业链,整合优化资源要素,稳健拓展经营规模,持续提升企业综合竞争力。
报告期内,全球经济增长受多重冲击显著放缓,通胀超预期,消费者信心下降,购买力减弱,下行压力增大,竞争加剧。公司消费电子及工业控制线材实现营收112,704.60万元,同比减少5.21%。公司主动避免低端价格战,拓宽消费电子领域,实行高端产品差异化竞争,新开拓美容医疗器械终端应用领域。公司消费电子及工业控制线材,主要应用于智能家用电器、计算机、智能化办公、工业控制设备、医疗设备等领域,终端客户为海信、美的、小米、佳能、三菱、松下、西门子、三花智控、欧姆龙、奕瑞科技等。
报告期内,公司通信线缆及数据线材实现收入146,570.42万元,同比增长368.89%,主要因为新增的通信线缆系子公司中德电缆主打产品,公司于2022年10月底完成中德电缆并购后,2022年年报中德电缆仅两个月(11月和12月)数据并表,而2023年年报中德电缆系完整会计年度数据并表,即由于基数的原因,造成2023年同比增长较大。公司通信线缆及数据线材,其中通信线缆包括各类阻燃耐火软电缆、5G光电混合缆等产品,主要应用于通信基站、机房,大型城市综合体、机场、轨道交通等领域,终端客户涵盖华为、中兴等国内大型通信设备制造商,并在2023年获得华为高度认可,获中兴“2023年度中兴最佳绩效综合奖”;
数据线材即高频高速数据线材,包括PCIe4.0/5.0/6.0等,主要应用于AI人工智能服务器、数据中心等领域,直接向美国安费诺等客户供货,终端应用客户包括戴尔、惠普、浪潮、谷歌、亚马逊、微软、甲骨文、中科曙光、新华三等知名服务器制造商。
公司新能源系列线缆及组件,包括光伏线缆和新能源系列组件,主要应用于光伏、储能、逆变器等新能源领域,以及新能源生产设备、储蓄设备以及锂电池检测设备制造等领域,终端客户为正泰系、隆基系、阿特斯、通威、天合、阳光电源等品牌,其中新能源系列组件是合并后新增产品,主要由子公司中德电缆制造,客户为华为、中兴 恒翼能、擎天、易事特等品牌。报告期内,公司新能源系列线缆及组件实现营收40387.69万元,分别较去年增长
394.96%,主要因为新增的新能源组件产品系中德电缆制造,2022年年报中德电缆仅两个月(11月和12月)数据并表,而2023年年报中德电缆系完整会计年度数据并表,即由于基数的原因,造成2023年同比增长较大;此外,新能源产业符合国家发展战略,政策支持不断加强,市场规模持续扩大。
公司汽车线缆主要应用于传统及新能源汽车周边、照明、音响、高压部件等,及新能源车辆电池周边用线等领域,终端客户为比亚迪、吉利、长安、通用、奇瑞、广汽、长城、本田、蔚来、陕汽等车企品牌。报告期内,公司汽车线缆实现营收6836.58万元,同比增长12.14%。新能源汽车产业的快速发展,推动了汽车线缆行业需求的增长,行业市场规模持续扩张。产品认证周期较长,公司持续推进多款汽车线缆产品认证工作,其中车载信号线获得广汽研究院承认,开始批量供应。
其它业务,包括海外OEM加工及贸易仓储等服务、胶料等,其中海外OEM加工及贸易仓储等服务,主要由墨西哥、匈牙利等海外子公司提供产品研发、物料采购、OEM加工、贸易、仓储、物流及咨询等高品质一站式服务。墨西哥子公司在当地经营多年,取得墨西哥工业和服务IMMEX、VAT资质,是为数不多的具备该资质的中资企业;胶料,即公司胶料车间自行配方生产自供使用,少量对外提供定制化生产、销售。
2、募投项目顺利结项,数字化赋能智能制造
经过三年奋战,公司IPO募投项目于在2023年5月圆满完成建设任务顺利结项,公司总部乔迁新产业园区。新园区占地约98亩,建筑面积约14万平方米,地处浙江省乐清市北白象镇赖宅智能产业园区(乐清北白象沿江智能产业带),其中,“年产385万公里智能化精细数控线材扩能建设项目” 计划投入金额38,261.31万元,实际累积投入募集资金38,893.40万元,“技术研发中心建设项目”计划投入金额4,000万元,实际累积投入募集资金3,833.06万元。公司新建智能产业园区,引进系列德国全自动化生产设备和国产优质自动化设备,新增车载线缆和新能源电缆等产线,采用SRM供应商管理系统和WMS仓储管理系统,打造行业领先的技术研发中心、智能制造车间和智慧仓储中心,利用“5G+工业互联网”技术,实现智
能化应用与MES系统融合互通,数字化赋能智能制造。公司现拥有两个园区,合并占地142亩左右,建筑面积约20万平方米,未来五年公司发展,具备产能弹性发展空间。公司将以启用新厂区为新起点,守正创新,行稳致远,不断为股东、客户、员工及合作伙伴创造价值。
3、优化资源配置,加强协同效应
在全球化经济发展的大趋势下,为了紧跟客户发展,开拓国际市场,公司通过直接到泰国和日本投资,实施出海战略;同时,还通过收购广东中德电缆有限公司,一并收购了中德电缆在墨西哥、匈牙利、香港、巴拿马等国家和地区的海外公司,实现海内外优化布局,为公司未来发展奠定了良好基础。报告期内,公司与中德电缆、科宝光电等子公司密切互动交流,加强融合协同,优化资源配置,协同中德电缆完成重要客户备份工厂的认证工作,实现多方共赢。报告期内,海外子公司积极开拓业务,取得较大进展。泰国子公司启动开工筹备,母公司派生产、技术和管理团队,赴泰国公司指导业务,在泰国当地招聘员工,开展专业化培训,进行生产基地建设,对厂房实施合理化布局,生产机台及检测设备陆续到位并安装调试。同时,申办ISO9001、ISO45001、ISO14001等体系认证,和F-MARK、PES等产品认证,现已获得开工许可证。应客户需求,泰国公司新建贸易仓储中心,并陆续投入多条产品线建设。2023年8月份,完成首批订单出货。日本子公司积极开展与日系诸多终端应用品牌的对接业务,包括与林内、大金和三菱等公司保持定期联络,争取从源头进入设计方案;同时,推进公司产品进入线束厂的产品认证工作,联动国内国外生产基地,开拓全球市场。墨西哥子公司主要开展海外OEM加工及贸易仓储等服务,主要应中国“出海”客户的需求,提供产品研发、物料采购、OEM加工、贸易、仓储、物流及咨询等高品质一站式服务,已获墨西哥工业和服务IMMEX、VAT资质,是为数不多的具备该资质的中资企业。
4、加大研发力度,促进产品升级换代
公司跟踪客户新需求,持续加大研发投入,实施定制化技术研发与产品迭代升级。随着AIGC技术的创新发展和产业数智化变革的不断加速,算力成为各国数字经济发展的核心竞争力,驱动全球服务器市场持续增长。公司生产的高频高速数据线材,主要应用于AI人工智能服务器、数据中心等领域,直接向美国安费诺等客户供货。报告期内,公司积极与安费诺紧密配合开展技术攻关,持续解决高频高速数据线材的关键生产要点,实现高频高速数据线材低损耗、低延迟等性能指标,保证与Chat GPT等AI相匹配的服务器对庞大算力的传输信号完整性的要求;新能源光伏行业呈现两极分化发展趋势,产业前景巨大。公司根据终端客户整合发展需求,升级产品性能,完成光伏逆变器用超柔电源线缆的研发,通过认证并批量生产;报告期内,公司通过UL AWM3817(105°C/3000V)、AWM10267(125°C/3000V)两个储能线缆产品认证,光伏线缆超高速生产技术成功验证量产;在汽车市场充分竞争及轻量化的趋势
下,公司持续研究以铝为导体的低压汽车线缆可行性,完成车用耐高温,抗撕裂,屏蔽型抗干扰高压硅橡胶线缆产品小批量生产;车用HSD星型对绞高速数据缆及车用LVDS高速低电压差分信号数据缆开发完成并小批量供应;完成交流充电桩国标GB/T33594两个系列产品EV-EYS90、EV-RS90S90认证;在智能制造发展的大背景下,公司积极多样化生产工业控制线材种类,完成工业伺服控制系统电机用线开发并小批量供应。报告期内,公司新增授权发明专利2项,实用新型27项,其中包括一种液冷充电桩电缆的研发实用新型,公司累计获得授权发明专利21项,实用新型141项;参与编制了《YD/T4304-2023 数字通信用单线对对绞电缆》、《YD/T 760-2023 通信电缆用聚烯烃绝缘料》、《YD/T 4254.2-2023 工业互联网综合布线系统第3部分:光缆和连接器、组件、配线设施技术要求》等行业标准,及国家电线电缆质量检验检测中心颁布的《电化学储能系统用直流侧电缆》技术规范。
报告期内,公司获国家工信部“单项冠军产品”,浙江省“企业技术中心”,浙江省“生产制造方式转型示范项目”,“第三批省级先进制造业和现代服务业融合发展”试点企业,“2023年温州领军型工业企业”,2023年度“乐清制造30强”、北白象镇2023年度“万亩千亿”新产业平台建设突出贡献企业等奖项;子公司中德电缆通过“高新科技企业”复审,为国家工信部“专精特新小巨人”企业,广东省工业和信息化厅颁发的“省级制造业单项冠军”。
5、持续稳定分红,踏实回报投资者
公司认真贯彻执行证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》,以及《上市公司章程指引》现金分红相关条款等法律法规和监管指引,在《公司章程》里明确制定相关分红条款,高度重视股东回报,积极落实分红政策。即使在国内外经济环境较为复杂的发展压力下,仍然保持定力,深耕主业,稳健经营,不断提升盈利能力,坚持通过现金分红等方式来回报投资者。报告期内,公司董事会通过《关于2022年度利润分配预案的议案》,向全体股东按每10股派发现金红利2.00元(含税)进行分配,同时以资本公积向全体股东每10股转增3.70 股。上市以来,公司坚持每年现金分红,近三年累计实现净利润共约4.31亿元,累计分派现金约2.15亿元,让广大中小投资者实实在在分享到了上市公司发展带来的业绩红利。
6、提升公司治理能力,实现高质量健康发展
公司管理层严格遵守《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规,及《公司章程》的有关规定,公司董监高及相关人员积极参加证监会、上交所及相关协会组织的合规培训,不断加强学习,提高规范运营意识,提升运营质效。报告期内,公司组织学习中国证券监督管理委员会新颁布的《上市公司独立董事管理办法》,并及时修
订《公司章程》、《独立董事工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》等相关制度,建立独立董事专门会议机制,确保独立董事“独立履职”。公司内审部门对重点业务领域的合规性及子公司的运营情况开展内部审计,加强公司及子公司的经营风险管控,确保公司整体合规运营,实现高质量健康发展。公司注重规范化运作和治理水平的提升,严格履行信息披露义务,积极召开业绩说明会,与投资者进行线上线下等多种形式的调研沟通,扎实开展投资者关系管理工作,有效增进投资者对公司价值的了解与认同。公司董事会办公室勤勉尽责,荣获中国上市公司协会“2023年上市公司董办优秀实践案例”,董秘荣获中国上市公司协会“2023年上市公司董秘履职评价4A”评级。
7、以人为本,与社会、环境和谐发展
公司秉承“诚信、敬业、品质、高效、创新、融合、成长、超越”的核心价值观,坚持“以人为本”、实现“人企共赢”。为了激励和留住核心人才,实现长远发展目标,公司积极推出股权激励,健立健全有效激励约束机制。报告期内,经全体同仁的团结协作和奋力拼搏,根据公司《2021年限制性股票激励计划》的有关规定,第二期(2022年)业绩及个人考核指标顺利完成,99名激励对象第二期股票(50%)已顺利解禁,公司《2021年限制性股票激励计划》已全部实施完毕。同时,报告期内,公司董事会审议通过《关于公司<2022年限制性股票激励计划(草案)》,授予广东中德电缆有限公司40位核心骨干激励对象共计3,435,000股限制性股票,经2023年度财务数据审计,中德电缆第一期2023年度业绩指标顺利完成。公司上市后,先后推出了2期股权激励计划,使激励对象共享到了公司成长带来的红利,增强了公司及子公司核心团队和骨干员工的凝聚力和归属感。
公司坚持走绿色低碳发展之路,倡导节能减排、低碳发展、环境保护,探索与环境的和谐发展。报告期内,公司重视绿色工厂建设,优先使用清洁能源,以数字化管理配备智能化设备,减少碳排放。公司新产业园区面积大,重型机器设备多,用电需求较大,公司充分利用屋顶空闲场地,新建4205.88kw分布式屋顶光伏发电站,以太阳能发电替代补充电力电网用电,不仅可以节省成本,还推动企业、环境和社会的和谐共生与可持续发展。报告期内,公司入选浙江省 “绿色低碳工厂”名单。
公司积极营造温暖、积极向上的企业文化,组织员工参加技能培训、学历培训等,为员工成长提供支持;组织员工开展旅游活动,游览祖国大好河山,激发爱国爱司情怀,举办员工生日会和篮球等体育运动比赛等,建设图书馆、健身房,为员工休闲时间提供活动场所,设立公司员工互助金,为遭遇困难的员工及时给予帮助,献出一份温暖和关爱。
报告期内,公司通过乐清市慈善总会向北白象镇“共富基金”捐出善款200万元,用于和美乡村建设,地方小学教学楼建设,新产业工业园区公共电力改造建设;通过中共温州市委农村工作领导小组,积极参与定向乡村扶贫活动,捐出善款5万元整;通过东莞市东坑镇
文化服务中心,向当地非遗文化活动,捐出善款5万元整等等。报告期内,公司荣获乐清市慈善总会2023“慈善突出贡献奖”,北白象镇“共富先锋”荣誉,公司董事长赵战兵先生获乐清市“最美乡贤”荣誉称号。
二、报告期内公司所处行业情况
根据《国民经济行业分类和代码》(GB/T4754-2017),公司所属行业分类为“C38电气机械和器材制造业”大类,公司所处行业是我国国民经济健康发展的重要配套产业之一,是现代经济和社会正常运转的基础保障,其发展受国际与国内宏观经济环境、国家经济政策和产业政策走向,以及相关行业发展状况的影响。电线电缆作为实现电磁能量转换所不可或缺的一大类电工产品,是电气化、信息化社会中重要的基础性配套产业,被称为国民经济的“血管”与“神经”,与国民经济发展密切相关。
1、 发展阶段
根据《“十四五”规划和2035远景目标纲要》,坚持自主可控、安全高效,推进产业基础高级化、产业链现代化,保持制造业比重基本稳定,增强制造业竞争优势,推动制造业高质量发展,将在国家层面推进电线电缆行业的技术升级和智慧化改造。迈入“十四五”,面临日益严峻的国际政治形势和国际供应链深化调整、分散布局的挑战,作为为国民经济提供基础保障的线缆行业,迫切需要提升自主保障的能力,攻克卡脖子短板、完善和提升制造链、供应链的现代化水平迫在眉睫。从行业发展的内在需求看,调整升级、提质增效、锻长链势在必行。行业中头部电线电缆凭借技术、品牌与资金优势,设立生产基地或产业并购突破地理限制扩大规模,并聚焦高端产品获取可观盈利,且随着世界各国对环境保护的日益重视,安全和环保性能逐渐成为评价电线电缆产品性能的重要指标,中小企业迫于原料价格波动、研发能力及资金压力逐渐退出,行业集中度逐渐提高。根据前瞻产业研究院相关数据,2020年电线电缆行业前十集企业营业收入集中度为
11.11%,2021年电线电缆行业前十集企业营业收入集中度为11.54%,整体市场集中度较低,但呈上升趋势。根据智研咨询报告,2022年,中国电线电缆行业销售收入达12,166亿元,同比增长
9.07%;预计到2027年规模有望达到18,779亿元,即2023-2027年市场规模年均复合增长率为
9.07%。从外部发展需求来看,新应用场景带来需求侧的新变化、新需求,势必推动行业的技术升级、产品研发、服务创新迈上新的能级。近年来,政府各部门发布了一系列的政策法规推动电线电缆行业健康快速发展。
2、 周期性特点及公司行业地位
电线电缆及光缆制造行业作为国民经济发展的配套行业,应用领域十分广泛,涉及家用电器、计算机、智能化办公、工业控制设备、汽车电子、数据服务器、新能源科技及通信基站等行业。当整体宏观经济环境向好、持续增长时,市场需求迅速增长;当经济增长缓慢时,电力、能源、交通、通信及工程建筑等诸多支柱性产业景气度低,电线电缆的增速也会随之放缓。
报告期内,公司面向国际高端市场,紧跟行业发展趋势,积极研发、应用新材料和新工艺,
取得国际上一系列产品认证和体系认证,包括美国UL、ETF、加拿大CSA、德国VDE、中国CCC、韩国KC、德国TUV、日本JET、印度BIS、泰尔、CB认证和燃烧认证等以及IATF16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系和ISO13485医疗器械质量管理体系,满足国内外知名终端客户的高标准要求,具备生产符合全球各国标准的线材的能力,并已赢得国内外知名终端客户的高度认可.公司先后参与《机器人柔性电缆测试技术规范》团队标准、《无线通信小基站用光电混合缆(YD/T3833)标准》、《通信用引入光缆(YD/T1997.4)第4部分:光电混合缆标准、通信电源用铝合金导体阻燃软电缆(YD/T3717)》、《通信用耐热柔性电源线标准(YD/T4082)、YD/T 4304-2023 数字通信用单线对对绞电缆》、《YD/T 760-2023 通信电缆用聚烯烃绝缘料》、《YD/T 4254.2-2023 工业互联网综合布线系统第3部分:光缆和连接器、组件、配线设施技术要求》等多项标准的编制。公司获国家工信部“单项冠军产品”,浙江省“企业技术中心”,浙江省“生产制造方式转型示范项目”,“第三批省级先进制造业和现代服务业融合发展”试点企业,“2023年温州领军型工业企业”,2023年度“乐清制造30强”、北白象镇2023年度“万亩千亿”新产业平台建设突出贡献企业等奖项;子公司中德电缆通过“高新科技企业”复审,为国家工信部“专精特新小巨人”企业,广东省工业和信息化厅颁发的“省级制造业单项冠军”。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一) 公司主营业务
公司主要产品包括消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、其它等几大类。公司消费电子及工业控制线材,主要应用于智能家用电器、计算机、智能化办公、工业控制设备、医疗设备等领域;公司通信线缆及数据线材,其中通信线缆包括各类阻燃耐火软电缆、5G光电混合缆等产品,主要应用于通信基站、机房,大型城市综合体、机场、轨道交通等领域,数据线材即高频高速数据线材,包括PCIe4.0/5.0/6.0等,主要应用于AI人工智能服务器、数据中心等领域;公司新能源系列线缆及组件,包括光伏线缆和新能源系列组件,主要应用于光伏、储能、逆变器等新能源领域,以及新能源生产设备、储蓄设备以及锂电池检测设备制造等领域;汽车线缆主要应用于传统及新能源汽车周边、照明、音响、高压部件等,及新能源车辆电池周边用线等领域;其它业务,包括海外OEM加工及贸易仓储等服务、胶料销售等。
(二)经营模式
经过长期的经营积累和实践,公司已经形成了成熟稳定的业务模式,能够有效地控制经营和运行风险,满足不断扩大的业务发展的需要,实现较好的经济效益。
1、采购模式
(1)采购模式概述公司采购的原材料主要为铜丝和化工原料,主要采用“以销定产、以产定购”的采购模式,由生计科根据客户订单需求数量、库存情况、市场供需状况确定采购数量和品种,由采购部向供应商下达订单。同时为满足客户采购及时性需求,公司原材料备有一定的安全
库存,并主要以国内采购为主。
①生计科结合产品设计及工艺要求,编制《物料需求计划单》。
②采购部依《物料需求计划单》在《合格供方名录》里以性价比高的原则,制订《采购订单》,经科长审核,财务审批后由采购部发送给供应商并与供应商确定交期。
③公司收到物料并经品保部检验合格后,办理入库手续。
④月底采购部依供应商提供的对账单进行对账,并对采购资料进行存档。
(2) 采购定价模式
铜属于全球范围内的大宗交易商品,市场供应充足且价格透明。公司与主要供应商的结算价格按照铜价加上约定的加工费确定,铜价参考某一时点或某段时间上海有色网、上海金属网、上海期货交易所或长江有色金属网公布的铜平均价格确定,具体分以下3种方式:
①均价模式
以交易双方约定的结算周期(例如:上月26日至本月25日)内选定参照的交易市场月均铜价为该结算周期内的所有订单的定价依据。
②当日铜价模式
下单当日以选定参照的交易市场当日平均铜价为定价依据进行结算。
③锁铜模式
客户因规避铜价未来波动风险的需要,要求锁定铜价时,公司与供应商同步签订锁铜协议书,并在协议书中约定未来某一段时间内采购的铜量和单价,同时支付一定比例的保证金。在锁定的采购数量范围内,下单时以锁铜铜价为定价依据进行结算。
④除铜线外,其它物料定价方式以供方报价,双方议价后为定价依据。
(3) 供应商管理
为保证原材料的稳定和质量的可靠性,公司建立了供应商分类制度。根据采购物料对公司产品影响的程度对供应商进行等级分类,不同类别的供应商在业务建立、供应商管理和定价等方面的要求和处理程序不同。铜丝、PE塑胶、PVC粉、增塑剂等关键材料供应商为A类供应商;填充剂、工装模具、委托加工等主要材料或服务供应商为B类供应商;色粉、包装材料、零星物料等次要材料供应商为C类供应商。
公司对A类供应商每月进行评分,每年定期评价,每三年进行一次现场审核;对B类供应商每年定期评价;对C类供应商只进行初次评估。
2、生产模式
公司生产部负责整个生产流程,按照从系统内接受订单、物料运算及申购、排定的生产计划、人员组织安排、设备调试生产、现场抽检、包装入库等工作。具体生产环节、所涉及生产工艺如上图。
公司生产模式主要采用“以销定产”为主、“计划生产”为辅的模式。由于客户对产品技术指标、产品认证、产品适用条件及范围等方面的不同要求,导致所需产品品种、规格、型号不尽相同,公司一般根据客户下达的订单进行生产,生产完成后直接交付客户。同时,为确保快速及时、保质保量供货,公司会根据历史订单数据进行分析,按照需求计划组织通用规格线材产品的提前生产,设置安全储备的产成品、半成品,提高生产效率,以保证交货期。
3、销售模式
公司的销售流程分为三个阶段:
第一阶段为销售订单及合同的签订;
第二阶段为按销售订单通过ERP系统安排及下达生产任务;
第三阶段为发货。同时公司内部设立营销部控制整个销售流程的确定价格、交期安排、货物发送等环节。具体流程见下图:
公司主要采用直销经营模式,有效地缩短交货周期、降低流通环节成本,实现客户利益最大化,同时,可以更迅速、准确地反馈客户意见和需求,有助于公司及时应对,牢牢把握市场机会。公司根据客户分布情况,在上海、天津、青岛、苏州、厦门、合肥、东莞等地设立联络处,与核心客户保持紧密沟通,直接面向客户,实时了解客户需求,商讨合作研发,或在获知客户采购信息后,结合客户状况、竞争形势、产品工艺等制作竞标文件或谈判文件,中标或协商一致后,洽谈业务合同,提供快捷、精准的优质服务。
4、产品定价模式
公司的产品售价按照“成本+目标毛利”的原则确定,并实行区间报价的模式,在报价单中提供多个不同的铜价区间,每个区间对应不同的产品价格。待铜价确定后,选择铜价所在区间对应的产品单价作为最终的结算单价。对于铜价,根据客户要求以某一时点或某段时间上海有色网、上海金属网或上海期货交易所公布的铜平均价格确定,具体定价模式由客户确定后不会轻易变更。公司产品售价中铜价的确定模式如下:
(1) 均价模式
以交易双方约定的结算周期(例如:上月16号至当月15号)内选定参照的交易市场月均铜价,为该结算周期内的所有发货订单的定价依据,周期结束后对所有产品订单进行核对,交易双方确认订单产品型号、数量和结算价格。
(2) 当日铜价模式
在客户下达订单时,根据选定参照的交易市场当日平均铜价为定价依据。该模式下,销售价格为报价单中当日平均铜价所在区间对应的产品价格。
(3) 锁铜模式
客户根据未来订单需求以及锁定成本需要,以书面形式与公司签订锁铜协议书,按照其约定的数量和价格锁定未来产品铜价计算标准和耗铜量,部分客户需支付公司一定比例的保证金。未
来某一段时间内所下订单均按照协议书锁定的铜价确定产品价格,待锁定铜量消耗完后,后续订单需重新签订协议书或以其他模式的铜价结算。
4、产品定价模式
公司的产品售价按照“成本+目标毛利”的原则确定,并实行区间报价的模式,在报价单中提供多个不同的铜价区间,每个区间对应不同的产品价格。待铜价确定后,选择铜价所在区间对应的产品单价作为最终的结算单价。对于铜价,根据客户要求以某一时点或某段时间上海有色网、上海金属网或上海期货交易所公布的铜平均价格确定,具体定价模式由客户确定后不会轻易变更。公司产品售价中铜价的确定模式如下:
(1) 均价模式
以交易双方约定的结算周期(例如:上月16号至当月15号)内选定参照的交易市场月均铜价,为该结算周期内的所有发货订单的定价依据,周期结束后对所有产品订单进行核对,交易双方确认订单产品型号、数量和结算价格。
(2) 当日铜价模式
在客户下达订单时,根据选定参照的交易市场当日平均铜价为定价依据。该模式下,销售价格为报价单中当日平均铜价所在区间对应的产品价格。
(3) 锁铜模式
客户根据未来订单需求以及锁定成本需要,以书面形式与公司签订锁铜协议书,按照其约定的数量和价格锁定未来产品铜价计算标准和耗铜量,部分客户需支付公司一定比例的保证金。未来某一段时间内所下订单均按照协议书锁定的铜价确定产品价格,待锁定铜量消耗完后,后续订单需重新签订协议书或以其他模式的铜价结算。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(1)产品种类齐全,满足客户多样化需求
公司通过并购,产品矩阵进一步完善,形成了消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、其它等几大类产品,广泛应用于家电、通信基站、计算机、数据服务器、智能化办公、自动化工厂、机器人、汽车、医疗设备、航空航天及新能源等领域。公司生产的产品能覆盖下游众多终端行业的多样化需求,满足国际标准及各国标准、各行业各场景应用标准,满足下游客户的综合需求,实现不同规格线材的一站式供应,有利于深化与客户的合作基础,建立长期稳定的合作关系。同时,广泛的产品种类的应用领域可以抵御单一行业不景气带来的经营业绩波动风险。
(2)认证体系覆盖广泛,实现公司持续进步
公司自成立以来便将产品质量管控贯穿于生产经营的各个环节,坚持以产品质量维系公司声誉和品牌形象。公司主要产品先后通过了美国UL、加拿大CSA、德国VDE、中国CCC、韩国KC、
德国T?V、日本JET、美国ETL和印度BIS等国内外知名安规认证,并拥有ISO13485医疗器械质量管理体系认证、IATF16949质量管理体系认证、ISO9001体系,认证覆盖范围广泛,能够有效满足客户的不同需求。UL等认证机构的定期现场检查、市场随机抽检、下游客户抽检等多轮持续生产检查、品质检测,促使公司持续改进,在不断强化产品质量控制以持续满足认证标准的前提下,优化生产工艺、突破技术瓶颈、攻克行业难题,有效降低生产成本,从而为客户提供可靠性优、一致性好、性价比高的产品,逐步形成公司的核心竞争力。此外,公司在产品研发、制造和销售过程中充分考虑对环境的影响,通过了ISO14001环境管理体系认证,并先后取得了索尼的“绿色伙伴”认证、佳能的“环境评价”认证等业内知名终端客户环保认证体系。同时,公司产品达到国际多项环保要求,满足包括RoHS、REACH在内的多项环保条例。
(3)技术创新产品迭代,提供差异化解决方案
公司一直秉持“匠心制造、追求卓越、成就客户、至臻共赢”的经营理念,注重技术创新与产品迭代升级,持续加大研发投入,不断提升技术的先进性,增强产品技术优势,为客户提供差异化的解决方案和更加优质的产品,抢占市场先机。经过多年发展与沉淀,公司已拥有一定技术优势,截至报告期末,公司已累积获得19项发明专利,114项实用新型专利。同时,公司作为中国机器人产业联盟成员单位,参与了《机器人柔性电缆测试技术规范》团体标准的编制。中德电缆是5G基站用光电混合缆(YD/T3833)标准、通信用引入光缆(YD/T1997.4)标准的起草单位之一,先后获得国家高新技术企业、国家专精特新小巨人企业、广东省特种阻燃耐火软电缆工程技术研究中心、省级企业技术中心、东莞市50强民营工业企业、东莞市政府质量奖、广东省民营科技企业等一系列荣誉称号。科宝光电是中国机器人产业联盟机器人电缆标准的起草单位之一,先后获得了国家火炬计划重点高新技术企业、江苏省高新技术企业等荣誉称号,是江苏省企业技术中心、中国机器人产业联盟理事单位、江苏省工业机器人电缆工程研究中心。公司培养并建立了稳定的技术研发团队、制定了行之有效的研发和创新管理的激励机制,核心技术人员在本行业拥有10年以上工作经验,沉淀了先进实用的专用技术和技术诀窍,以及高效精密的生产工艺,能够积极响应客户需求,牢牢把握产品和市场的发展方向。
(4)客户关系长期稳定,发挥客户协同效应
公司长期坚持以市场需求为导向,快速精准挖掘下游市场需求痛点,提前做好产品规划和资源储备,确保客户能实现一站式采购,且产品品质能持续满足下游客户越来越高的要求,具有较强的客户粘性。经过多年积累,公司已经成为国内外多家知名终端客户的供应商名录,建立了长期稳定的合作关系。公司终端客户涵盖海信、格力、大金、佳能、松下,浪潮、戴尔、惠普,中国移动、中国电信、中国联通、华为、中兴通讯,KUKA和YASKAWA等国内外知名品牌,部分产品远销美洲、欧洲、日韩、东南亚等国家和地区。中德电缆已连续多年荣获华为的金牌供应商。
近年来,下游行业创新速度越来越快,产品更新换代周期加快。作为细分行业龙头企业,公司具备较强的研发创新和快速反应能力,能够与一级供应商、终端客户同步设计开发,提供适用
于不同终端产品的差异化解决方案。同时,公司紧跟核心客户的海外布局步伐,做好相关产品的供给配套,分享其海外业务拓展带来的增长红利。
(5)严格质控品质可靠,高效交付快速响应
公司重视生产管理效率的提高和产品质量的提升,逐步建立和完善了具有新亚特色的高效生产和质量管理系统。在生产效率方面,公司引入了MES系统,使排产计划管理、库存管理、质量管理、工资核算管理、设备维修管理等自动执行或数据化抓取,实现作业方式智能化、人力资源节约、生产效率提高、产品可追溯性强、交付周期缩短。在质量控制方面,公司在采购、生产、售后服务等环节制定了严格的质量控制标准,建立了高效的质保体系,践行“第一次就做好”的质量方针,在生产过程进行全方位品质管控,确保产品的一致性和可靠性,以满足各应用领域对于线材精密度、传输效率、耐久性、抗干扰、阻燃性、抗冷热、抗油污、衰减速度、柔韧性等诸多方面的严苛要求。公司拥有CNAS认可的检测中心,不仅能把控自身产品质量和性能及为公司新产品的开发、产品认证提供性能数据,还具备了作为独立第三方机构对其他客户提供相同项目检测服务的能力,可以提供线材产品使用性能、环保要求及产品认证等全方位检测服务。完成产品交付后公司重视客户体验,在产品交付后还会进行售后跟踪,为客户提供技术支持,及时、快速地解决客户在使用中的需求。对订单的快速生产、及时发货、精准的售后服务,产品品质的可靠性和一致性,使得公司在下游客户中获得了良好的口碑和信誉。
五、报告期内主要经营情况
详细内容见本报告第三节“一、经营情况讨论与分析”。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 318,553.43 | 168,599.93 | 88.94 |
营业成本 | 266,888.27 | 135,066.09 | 97.60 |
销售费用 | 6,685.10 | 5,309.48 | 25.91 |
管理费用 | 10,971.29 | 5,588.66 | 96.31 |
财务费用 | 2,777.69 | -325.47 | 953.44 |
研发费用 | 12,443.17 | 4,982.80 | 149.72 |
税金及附加 | 1,349.11 | 687.78 | 96.15 |
其他收益 | 794.93 | 483.24 | 64.5 |
投资收益 | 626.98 | 398.19 | 57.46 |
信用减值损失 | -659.38 | 901.60 | -173.13 |
资产处置收益 | 39.33 | 1.70 | 2,213.53 |
营业外收入 | 55.75 | 1.37 | 3,969.34 |
营业外支出 | 293.85 | 69.01 | 325.81 |
经营活动产生的现金流量净额 | 21,221.54 | 36,212.72 | -41.40 |
投资活动产生的现金流量净额 | -15,092.16 | -43,984.16 | 65.69 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -4,636.61 | 1,627.13 | -384.96 |
营业收入变动原因说明:主要原因系本期中德电缆全年财务报表纳入合并所致;营业成本变动原因说明:主要原因系本期中德电缆全年财务报表纳入合并所致;销售费用变动原因说明:主要原因系本期中德电缆全年财务报表纳入合并所致;管理费用变动原因说明:主要原因系本期对中德电缆股权激励,新增股份支付1,734.85万元和中德电缆全年财务报表纳入合并所致;财务费用变动原因说明:主要原因系本期中德电缆全年财务报表纳入合并及公司并购贷利息支出增加所致;研发费用变动原因说明:主要原因系本期中德电缆全年财务报表纳入合并所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系第四季度销售额增长致使经营活动资金流出增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系上年同期现金并购中德电缆所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年银行借款增加所致税金及附加变动原因说明:主要原因系本期中德电缆全年财务报表纳入合并所致;其他收益变动原因说明:主要原因系本期收到上市公司并购重组奖励所致;投资收益变动原因说明:主要原因系权益法确认的苏州科宝股权投资收益增加所致;信用减值损失变动原因说明:主要原因系坏账准备计提增加所致资产处置收益变动原因说明:主要原因系本期老旧设备出售取得的收益;营业外收入变动原因说明:主要原因系本期非流动资产处置收入和长期挂账应付账款转销所致;营业外支出变动原因说明:主要原因系本期公益性捐赠增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司实现营业收入318,553.43万元,比上年同期增长88.94%。2022公司收购了中德电缆100%股权和科宝光电30%的股权,公司合并范围发生变化。本期的营业收入较上年同期大幅增长,系中德电缆全年财务报表纳入合并报表所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
消费及工控系列线材 | 112,704.60 | 90,576.31 | 19.63 | -5.21 | -4.60 | -2.56 |
通信线缆及数据线材 | 146,570.42 | 122,625.23 | 16.34 | 368.89 | 390.61 | -18.48 |
新能源系列线缆及组件 | 40,387.69 | 36,443.57 | 9.77 | 394.96 | 406.25 | -17.10 |
汽车线缆 | 6,836.58 | 5,321.79 | 22.16 | 12.14 | 13.46 | -3.96 |
其 他 | 12,054.14 | 11,921.36 | 1.10 | 199.00 | 276.61 | -95.97 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率比 |
(%) | 比上年增减(%) | 比上年增减(%) | 上年增减(%) | |||
内 销 | 279,042.72 | 237,321.96 | 14.95 | 86.91 | 94.04 | -17.30 |
外 销 | 39,510.71 | 29,566.32 | 25.17 | 106.24 | 131.02 | -24.19 |
主营业务分销售模式情况 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、报告期内,通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、其他产品较上年增长大幅增长的主要原因系中德电缆本期全部纳入合并所致。
2、报告期内,公司内销和外销营业收入较上年大幅增长的原因系中德电缆本期全部纳入合并所致;
3、报告期内,其他类产品营业收入大幅增长的原因系海外子公司海外OEM加工及贸易仓储等服
务收入纳入合并所致
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
消费电子及工业控制线材 | 万千米 | 335.06 | 335.94 | 6.67 | -2.74 | -3.68 | -22.71 |
通信线缆及数据线材 | 万千米 | 22.78 | 20.49 | 1.70 | 70.86 | 42.29 | 9.31 |
新能源系列线缆及组件 | 万千米 | 7.17 | 5.45 | 0.57 | 639.71 | 467.71 | 90.51 |
汽车线缆 | 万千米 | 16.43 | 15.97 | 0.46 | 66.62 | 60.66 | 129.15 |
产销量情况说明消费及工业控制线材电子生产量和销售量比上年减少,主要是报告期内消费电子行业低迷,市场需求下降所致。通信线缆及数据线材和新能源系列线缆及组件生产量、销售量和库存量的变化,主要原因系本年收购的中德电缆纳入合并所致;汽车线缆生产量、销售量和库存量本期增长较大的原因系公司加强了对汽车电子线材领域的业务拓展,业务量增长所致。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:万元
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
消费电子 | 直接材料 | 85066.41 | 93.57 | 89605.57 | 94.38 | -5.07 | 主要系 |
及工业控制线材 | 直接人工 | 3042.99 | 3.35 | 3211.07 | 3.38 | -5.23 | 销售量减少。 |
制造费用 | 2802.43 | 3.08 | 2124.41 | 2.24 | 31.92 | ||
通信线缆及数据线材 | 直接材料 | 114923.19 | 93.98 | 22318.36 | 89.29 | 414.93 | 收购的广东中德电缆有限公司新纳入合并后,产品重新分类后产品品种增多所致。 |
直接人工 | 2959.68 | 2.42 | 1427.72 | 5.71 | 107.30 | ||
制造费用 | 4406.84 | 3.60 | 1248.17 | 4.99 | 253.06 | ||
新能源系列线缆及组件 | 直接材料 | 30762.64 | 84.41 | 6362.4 | 88.38 | 383.51 | 收购的广东中德电缆有限公司新纳入合并后,产品重新分类后产品品种增多所致。 |
直接人工 | 3353.5 | 9.20 | 639.71 | 8.89 | 424.22 | ||
制造费用 | 2327.44 | 6.39 | 196.6 | 2.73 | 1,083.85 | ||
汽车线缆 | 直接材料 | 5038.64 | 94.68 | 4469.82 | 95.3 | 12.73 | 主要系销售量增加。 |
直接人工 | 145.34 | 2.73 | 133.86 | 2.85 | 8.58 | ||
制造费用 | 137.81 | 2.59 | 86.71 | 1.85 | 58.93 | ||
成本分析其他情况说明
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用 □不适用
2022年11月公司以5.6亿元自有资金成功收购中德电缆100%股权和科宝光电30%股权,后续为了使公司产品归类更加清晰合理,公司对产品的分类进行了调整,现统一规划为:消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、其它等几大类。
公司消费电子及工业控制线材,主要应用于智能家用电器、计算机、智能化办公、工业控制设备、医疗设备等领域;公司通信线缆及数据线材,其中通信线缆包括各类阻燃耐火软电缆、5G光电混合缆等产品,主要应用于通信基站、机房,大型城市综合体、机场、轨道交通等领域,数据线材即高频高速数据线材,包括PCIe4.0/5.0/6.0等,主要应用于AI人工智能服务
器、数据中心等领域;公司新能源系列线缆及组件,包括光伏线缆和新能源系列组件,主要应用于光伏、储能、逆变器等新能源领域,以及新能源生产设备、储蓄设备以及锂电池检测设备制造等领域;汽车线缆主要应用于传统及新能源汽车周边、照明、音响、高压部件等,及新能源车辆电池周边用线等领域;其它业务,包括海外OEM加工及贸易仓储等服务、胶料销售等。
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额164,733.77万元,占年度销售总额51.71%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额138,424.79万元,占年度采购总额54.64%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
3. 费用
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
销售费用 | 6,685.10 | 5,309.48 | 25.91 |
管理费用 | 10,971.29 | 5,588.66 | 96.31 |
财务费用 | 2,777.69 | -325.47 | 953.44 |
研发费用 | 12,443.17 | 4,982.80 | 149.72 |
销售费用变动原因说明:主要原因系本期中德电缆全年财务报表纳入合并所致;管理费用变动原因说明:主要原因系本期对中德电缆股权激励,新增股份支付1,734.85万元和中德电缆全年财务报表纳入合并所致;财务费用变动原因说明:主要原因系本期中德电缆全年财务报表纳入合并及公司并购贷利息支出;研发费用变动原因说明:主要原因系本期中德电缆全年财务报表纳入合并所致;
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:万元
本期费用化研发投入 | 12,443.17 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 12,443.17 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.91 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 143 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 1 |
本科 | 36 |
专科 | 37 |
高中及以下 | 69 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 49 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 51 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 36 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 7 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 21,221.54 | 36,212.72 | -41.4 |
投资活动产生的现金流量净额 | -15,092.16 | -43,984.16 | 65.69 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -4,636.61 | 1,627.13 | -384.96 |
1、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系本年第四季度销售额增长致使经营活动资金流出增加;
2、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系上年同期现金并购中德电缆所致;
3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年银行借款增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:万元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收票据 | 9,823.19 | 3.21 | 4,381.03 | 1.60 | 124.22 | 见其他说明 |
应收款项融资 | 7,440.11 | 2.43 | 4,869.42 | 1.77 | 52.79 | |
预付款项 | 1,009.85 | 0.33 | 692.40 | 0.25 | 45.85 | |
其他流动资产 | 1,928.05 | 0.63 | 497.84 | 0.18 | 287.28 | |
投资性房地产 | - | 2,945.20 | 1.07 | -100 | ||
固定资产 | 72,918.53 | 23.86 | 31,230.59 | 11.38 | 133.48 | |
在建工程 | 7,405.17 | 2.42 | 34,499.45 | 12.57 | -78.54 | |
长期待摊费用 | 524.37 | 0.17 | 873.24 | 0.32 | -39.95 | |
其他非流动资产 | 211.22 | 0.07 | 1,196.57 | 0.44 | -82.35 | |
应付票据 | 23,233.73 | 7.6 | 5,590.65 | 2.04 | 315.58 | |
其他应付款 | 427.03 | 0.14 | 3,959.11 | 1.44 | -89.21 | |
其他流动负债 | 2,924.84 | 0.96 | 1,642.35 | 0.60 | 78.09 |
其他说明
(1) 应收票据增加主要系本期中德电缆收到客户的商业承兑汇票收款增加所致;
(2) 应收款项融资增加主要系中德电缆期末未结算的银行承兑票据增加所致;
(3) 预付账款增加主要系公司预付采购材料款增加所致;
(4) 其他流动资产增加主要系待抵扣增值税进项税额增加所致;
(5) 投资性房地产减少主要系本期出租的房屋建筑物不符合投资性房地产确认标准转回所致;
(6) 固定资产增加主要系公司IPO募投项目在本期完工,转入固定资产所致;
(7) 在建工程减少主要系公司IPO募投项目在本期完工,转入固定资产所致;
(8) 长期待摊费用减少主要系本年摊销所致;
(9) 其他非流动资产减少主要系上期预付的设备款、工程款在本期结算结转所致;
(10) 应付票据增加主要系本期材料采购增加了银行承兑汇票的结算额度;
(11) 其他应付款减少主要系子公司新亚亚洲有限公司归还原股东中利集团资金拆借款所致;
(12) 其他流动负债增加主要系公司限制性股票回购义务增加所致;
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产16623.82(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为5.44%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
√适用 □不适用
公司于2022年10月28日成功办理100%广东中德电缆有限公司(以下简称“中德电缆”)和30%苏州科宝光电技术有限公司的工商登记手续,报告期内与重大资产收购的公司间整合情况良好。报告期内,公司完成重大资产收购的海外子公司的工商、董事的变更;完成了主营业务间的整合,对产品的分类进行了调整,统一规划为:消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件及其它;完成了内控制度的进一步完善,公司内审部门定期进行抽查;完成了财务制度与会计核算管理的统一。报告期内,与收购公司多次组织关于销售、技术、财务、信息化管理的交流,进一步增强协同效应。
独立董事意见
报告期内,公司从业务、产品、销售、财务、信息、研发等方面与收购公司进行合作交流,进一步增强与公司的协同效应。同时,公司完善了中德电缆及其子公司的内部制度建设,对控股子公司进行统一管理,内审部门定期抽查,确保合规经营。我们认为,公司对标的公司的整合措施合理有效,整合工作进展成果良好,本次整合符合预期。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
子公司名称 | 主要业务 | 注册资本 | 持股比例 | 取得方式 | 报告期资产总额(元) | 报告期净资产(元) | 报告期营业收入(元) | 报告期净利润(元) |
新亚电子(泰国)有限公司 | 各类用于电子设备的电线、电缆及线材的制造、代工、加工、研发、销售、采购以及进出口。 | 3亿泰铢 | 99.9998% | 设立 | 33,109,882.70 | 32,050,970.88 | 1,498,082.39 | -8,159,781.80 |
新亚电子日 | 电线、电缆销售、附带部件的开发企划、立案、 | 900万日元 | 100% | 设立 | 285,723.96 | 238,609.81 | 874,825.49 | -284,847.02 |
本株式会社 | 调查、研究的委托 | |||||||
广东中德电缆有限公司 | 研发、生产和销售各类阻燃耐火软电缆、数据通信电缆、5G用光电缆等特种电缆。 | 24000万元人民币 | 100% | 非同一控制下企业合并 | 1,465,622,174.61 | 433,755,202.30 | 1,799,182,094.44 | 81,894,264.44 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
公司根据产品应用情况,将产品主要分为消费电子及工业控制线材、通信线缆及数据线材、汽车线缆、新能源系列线缆及组件、其它等几大类,产品的发展取决于终端行业的发展。随着“十四五”规划等国家政策的推进,电线电缆行业的下游市场愈发广阔。在消费电子领域,人均消费支出持续提升,在消费升级的背景下消费电子产品需求持续攀升;在工业制造领域,国家提出设备更新、发展新质生产力等多种举措,以工业机器人、智能制造为基础的新型工业化进程持续深入;在通信产业领域,AI、5G技术、云计算催生了规模化的基站及数据中心建设,给相关企业带来了巨大的发展空间和市场机会;在新能源领域,产业逻辑由政策趋动变更为市场趋动,光伏、储能等产业链将迎来更大的发展机遇;在汽车领域,新能源汽车占比不断提升,由此带动汽车电子产品占比不断攀升,汽车电动化、智能化、自动化趋势不断发展,汽车电子产品价值占比将会继续提高。
在消费电子领域,新兴技术加速了产品迭代。随着居民可支配收支的增长,消费水平不断提升,我国消费电子产品市场需求持续增长,消费电子市场规模不断攀升。未来,5G、物联网、人工智能、虚拟现实、新型显示等新兴技术与消费电子产品的融合,将会加速产品更新换代,催生新的产品形态,推动消费电子行业保持增长态势。据华经产业研究院数据显示,2017-2022年全球电子消费品市场收入总体稳中有升,2022年市场收入略微下降至10566.9亿美元,预计2023年全年市场将回升至10794亿美元。随着5G迭代、人工智能、新材料工艺等技术融合,消费电子各领域产品有望迎来新一轮升级,预计未来市场重启温和向上。2022年中国消费电子市场规模达到约18649亿元,预计2023年中国消费电子市场规模将增至19201亿元。
在工业制造领域,智能制造升级、新型工业化趋势提速。近年来,国家重视推进新型工业化、加快建设制造强国,坚持以智能制造为主攻方向,推进互联网、大数据、人工智能等新一代信息技术与制造业深度融合。公司工业控制线材作为工业控制设备的配套线材,随着智能制造的逐步推进,有着广阔的市场空间。工业和信息化部等多部门共同印发的《“十四五”智能制造发展规划》,规划提出:“十四五”及未来相当长一段时间,要立足制造本质,紧扣智能特征,以工艺装备为核心,依托制造单元、车间、工厂、供应链等载体,构建智能制造系统。到2025年,规模以上制造业企业大部分实现数字化网络化,重点行业骨干企业初步应用智能化;到2035年,规模以上制造业企业全面普及数字化网络化,重点行业骨干企业基本实现智能化。在通信领域,《十四五信息通信行业发展规划》提出要全面部署新一代通信网络基础设施,全面推进5G网络建设,全面部署千兆光纤网络。其中,从总体规模上看,信息通信基础设施累计投资从2020年的2.5万亿元,增加到2025年的3.7万亿元,增幅为年均增长9.6%;从基础设施方面看,每万人拥有5G基站数(个)从2020年的5个增加到2025年的26个,总体增幅超过400%;从应用普及方面看,千兆宽带用户数(万户)从2020年的640万户增加到2025年的6,000万户,年均增长56%。根据国家统计局发布的《中华人民共和国2022年国民经济和社会发展统计公报》,截至2023年年末,全国共建设5G基站337.7万个。与此同时,国家持续推动5G-A、5G轻量化等新技术的应用,以及5G下游领域如低空经济、行业专网等应用的深入,5G基站等通信基础设施建设将持续增长。通信运营商对电源安全要求不断提高,作为满足通信机房、数据中心用电缆柔软、阻燃、耐火等特殊要求,以及实现交流电缆、直流电缆、信号电缆布局中的5G领域的换代产品,通信电缆的市场需求前景广阔。随着人工智能发展和算力的提升,服务器需求不断增大,对上游通信线缆及数据线材的需求也将持续放量。根据IDC和浪潮联合发布的《2023—2024中国人工智能计算力发展评估报告》,预计2023年中国人工智能服务器市场规模将达到91亿美元,同比增长82.5%,2027年将达到134亿美元,五年年复合增长率达21.8%。随着人工智能发展和算力的提升,服务器需求不断增大,对上游通信及数据线缆的需求也将持续放量。
在新能源领域,“双碳”目标提出以来,新能源领域关注度越来越高。据国务院2021年10月印发的《2030年前碳达峰行动方案》指出,大力发展新能源,全面推进风电、太阳能发电大规模开发和高质量发展,坚持集中式与分布式并举,加快建设风电和光伏发电基地。到2030年,风电、太阳能发电总装机容量达到12亿千瓦以上;加快建设新型电力系统,积极发展“新能源+储能”,支持分布式新能源合理配置储能系统。到2025年,新型储能装机容量达到3000万千瓦以上。2022年由于国际复杂形势爆发的能源危机及极端天气频发,能源保供稳价成为各国主要民生问题。据国际能源署(IEA)统计,2023年全年,全球光伏新增装机510GW,同比增长121.7%,其中中国新增装机量达216.88GW,占全球总量的一半以上。
随着新型电力系统的加速构建,储能技术的需求也在逐年增加。目前,中国储能市场仍处于起步阶段,但在政策扶持和技术发展的双重推动下,市场潜力巨大。未来,随着新能源装机的不
断增加和储能技术的成熟,储能市场空间将会持续扩大。根据中关村储能产业技术中国化学与物理电源行业协会(CIAPS)统计,截至2023年底,2023年全球储能累计装机功率约294.1GW,其中:新型储能累计装机量约 88.2GW,占比为 30.0%。2023年中国储能累计装机功率约为
83.7GW。其中,新型储能累计装机功率约为32.2GW,同比增长196.5%,占储能装机总量的
38.4%。中国新型储能产业的全球化进程将进一步转入快速、深入、大规模的发展阶段。在国家政策的支持下,光伏和储能行业将获得更大的发展空间,以此会带动下上游产业链的快速增长。在汽车领域,近年,我国汽车产销连续正增长,中国汽车工业协会(以下简称“中汽协”)发布数据显示,中国全年新能源汽车产量958.7万辆,比上年增长35.8%。汽车累计出口491万辆,其中新能源汽车出口120.3万辆,同比增长77.6%。汽车电动化成为未来汽车发展主流,对基础设施充电站、充电桩的完善要求也提高。随着智能座舱以及智能驾驶领域为汽车企业发展竞争焦点,用户对车载信息娱乐系统、智能驾驶辅助系统、电池电源管理系统等为代表的汽车电子产品提出更高的要求。在汽车电动化、智能化、网联化趋势推动下,汽车电子愈发重要,对汽车线材的高密封、高耐热、抗干扰、高耐久以及车内数据通信的要求提高。同时国内自主车企品牌的兴起及国际贸易摩擦加剧,通过长期自身积累的产品技术和与国内车企进行同步开发经验,汽车零部件有国产替代的趋势,汽车电子行业的增长潜力还将得到进一步释放。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
2024年全球经济前景仍然低迷,并充满不确定性。经合组织(OECD)认为:“随着金融环境收紧、贸易增长乏力、企业和消费者信心下降的趋势日益明显,经济增速正在放缓”。然而,中国经济将仍然是全球经济支柱的最大引擎。展望2024年,中央经济工作会议指出“坚持稳中求进、以进促稳、先立后破”,“多出有利于稳预期、稳增长、稳就业的政策”,“大力推进新型工业化”、“广泛应用数智技术、绿色技术,加快传统产业转型升级”。随着新一轮科技革命和产业变革的深入发展,“5G+工业互联网”,AI大模型能力跃升、算力互联互通,引领新时代的科技创新与发展。公司消费电子及工业控制线材、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、汽车线缆等产品,广泛应用于AI、5G通信、大数据、智能互联、清洁能源、电动车、消费电子、大健康医疗等领域,发展前景更加广阔。2024年,公司秉承“为股东和客户、员工及合作伙伴不断创造价值”的企业使命,坚持高端市场发展战略,深耕主业,勇于创新,在继续保持“消费电子及工业控制线材”和“通信线缆及数据线材”两个基本盘稳固发展的基础上,紧跟产业科技发展趋势,重点开展公司产品在数字化、智能化、绿色化等引领未来科技潮流领域的研发与应用,加强与重点客户的密切配合,发挥公司与海内外子公司的协同效应,进一步整合公司与子公司在市场拓展、产品研发、客户资源等方面的优质资源,实施内生式增长+外延式扩张双轮驱动,做大做强产业链,提升经营规模和盈利能力,提高综合竞争力,实现健康高质量发展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2024年,公司坚持“匠心制造、追求卓越、成就客户、至臻共赢”的经营理念,坚持“第一次就做好”的质量方针,根据公司发展战略,在稳固发展两个基本盘的基础上,勇于挑战新的增长点,力争完成营收36亿元的经营目标,实现稳健可持续发展。
充分利用新园区的各项智能装备,推进智能制造,加快推进新厂房产品生产布局优化、产能爬坡,推进立体仓库及车间智能化的升级建设,推进公司大数据应用的不断完善,实现公司生产经营每一阶段数据化、标准化以及程序化,进一步优化公司精细化管理,有效提升经营管理效益。
坚守过程控制、精益求精、一次做好、缺陷为零的初心,不断用完美的质量打造常青的品牌。2024年,公司要继续加大研发投入,特别是在AI、5G通信、大数据、智能互联、清洁能源和电动车等领域的应用,加快PCIe7.0高频高速数据线材和FTTR低成本小线径光电混合缆的研发,车载千兆以太网线缆、车用铝导体轻量化电缆的研发,以及逆变器内部高温电缆、液冷电动汽车充电电缆,加强与重点客户的密切合作,提供有效解决方案,全面覆盖市场需求。同时,公司将继续开拓海内外市场,加强子公司间的有效联动,优化资源配置,实现公司整体规模效益。
坚持“快速响应、持续改进、及时交货、精准服务”的客户服务理念,继续为公司新老客户提供优质服务。公司将继续加强与子公司的资源整合以及文化融合,发挥公司和子公司在各个方面的优势互补协同效应,以优质产品和服务回馈客户的信任与支持,提高公司的经营效益和盈利能力。公司将继续围绕主业拓展海内外市场,不断抢占市场份额。加快泰国子公司的生产步伐,加大日本、拉美和欧洲的新客户开发力度。
弘扬“诚信、敬业、品质、高效、创新、融合、成长、超越”的核心价值观,坚持以人为本,建立健全科学的绩效考核机制和相关激励机制,充分调动员工的积极性。通过内部培养与外部引进相结合的方式,持续引进和培养具备外语、技术、营销、管理能力的国际化人才、做好技术、研发、营销及管理等多方面的人才储备工作,为公司发展打好人才基础,优化考核激励机制,激发员工的积极性和创造力,提升整体管理水平和工作质量,实现员工与公司的共同成长,为公司稳步推进国际化战略提供人才保障。
道阻且长,行则将至,行而不辍,则未来可期。我们牢记初心,不忘使命,继续秉承“为股东和客户、员工及合作伙伴不断创造价值”的企业使命,在公司董事会及管理层的正确领导下,坚持规范管理,推动高效运作,全面提升董事会治理水平,保护广大中小投资者的利益,持续提升上市公司高质量发展水平,为企业、客户、股东、员工、合作伙伴和社会等创造价值,实现“精心奉线、智连无限,共享美好生活”的理想愿景。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
①宏观经济波动风险
公司产品主要应用于家电、通信基站、计算机、数据服务器、智能化办公、自动化工厂、机
器人、汽车、医疗设备、航空航天及新能源等领域,与宏观经济联系较为紧密。当经济处于扩张期,国民消费水平及工业投资需求增加,公司的业务量可能上升;当经济处于低潮期,国民消费水平下降、工业投资需求减少,公司业务量可能下降。如果未来国内宏观经济波动较大,影响了下游行业的需求,会对公司的经营情况造成不利影响。
②市场竞争风险
随着公司下游产品应用行业的不断拓展,公司主要产品的市场在未来几年仍保持增长,但行业竞争日趋激烈,若公司不能保持持续创新能力、把握市场发展机遇、有效开拓市场,将可能导致公司主要产品的市场份额下降,从而对公司经营业绩产生不利影响。
③原材料价格波动
公司产品主要原材料为铜丝和化学原料等,其中铜丝占主营业务成本比重较高,铜价波动导致其占公司产品主营业务成本的比重亦略有波动。公司采用以销定产、以产定购等方式来锁定铜价,较为有效地规避了铜价波动给公司经营业绩带来的风险,但由于铜丝成本占产品成本比例较高且其他原材料近年涨价波动大,会对产品销售成本、毛利率产生一定的影响。
④产品质量控制风险
公司在材料采购、产品生产、质量检测及销售出厂等环节设置了专门的职能部门,配备了专业人员进行管理和控制,产品质量稳定、可靠,但由于公司产品应用领域广泛,一旦公司产品在使用过程中出现质量问题,将对公司信誉和市场开拓产生一定负面影响,公司存在一定的产品质量控制风险。
⑤应收账款坏账风险
公司应收账款规模较大与所处行业性质密切相关。随着公司营业收入的持续增长,应收账款还将会有一定幅度的增加。尽管公司加强应收账款管理,客户发生坏账的风险较小,但由于应收账款总额较大,公司仍存在一定的回收风险。公司将积极进行应收账款的管理工作,控制应收账款的规模和流动速度,缩短应收账款的账期,有效提高应收账款的周转。
⑥收购整合风险和收购少数股权的经营管理风险
公司2022年11月完成收购中德电缆100%股权和科宝光电30%股权,公司的业务、资产和人员规模得以扩张。但从公司经营和资源配置的角度出发,为更好地发挥协同效应,公司与标的公司仍需在企业文化、管理团队、财务统筹等方面进一步融合。若公司与中德电缆和科宝光电的整合不能达到预期效果,可能会对公司的经营业绩和股东利益产生不利影响。此外,公司拥有科宝光电30%的股权,存在科宝光电控股股东利用其控股优势侵害少数股东利益的风险。
⑦商誉减值风险
公司收购中德电缆100.00%股权形成较大金额的商誉,需在未来每年年度终了进行减值测试。如果中德电缆未来期间业绩状况未达预期,可能出现商誉减值风险,从而对上市公司的经营业绩造成不利影响。公司将与中德电缆进行资源整合,力争通过发挥协同效应,保持并提高中德电缆的竞争力,尽可能地降低商誉减值风险。
(五)其他
√适用 □不适用
无
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会等有关部门的相关法律、法规,以及规范性文件的要求,建立了相互独立、权责明确、相互监督的董事会、监事会和管理层,组建了较为规范的内部组织结构。公司各项管理制度配套齐全,股东大会、董事会、监事会、经理层之间职责分工明确,依法规范运作,有效地促进了公司管理效率的提高,并保障了各项生产经营活动的有序进行。
1、 股东与股东大会
报告期内,公司共召开6次股东大会,公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,公平对待所有股东。
2、 控股股东与上市公司
控股股东行为规范,未超越股东大会直接或间接干预公司的决策及日常经营;公司重大决策均由股东大会和董事会规范作出,公司与控股股东在人员、资产、财务方面独立。
3、 董事会
报告期内,公司董事会成员人数构成符合相关规定;公司董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会,委员会充分发挥专业性,有力保证了董事会决策的合法性、科学性、正确性。公司共召开11次董事会会议,会议的召集、召开、表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等规定,公司董事勤勉尽责。
4、 监事会
报告期内,公司共召开8次监事会,会议的召集、召开及表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。监事认真履行职责,对公司董事、高级管理人员履职行为的合法性、合规性进行监督,维护股东的利益。
5、 独立董事专门会议
报告期内,公司根据中国证券监督管理委员会令(第220号)《上市公司独立董事管理办法》,及时修订《公司章程》、《独立董事工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》等相关
制度,建立独立董事专门会议机制,确保独立董事“独立履职”。报告期内,公司召开一次独立公司专门会议,会议的召集、召开、表决程序均符合相关规定。
6、 信息披露及透明度
公司指定董事会秘书负责信息披露工作,并指定《上海证券报》和《证券时报》为公司公开信息披露的报纸。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》与《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时地披露公司相关信息,确保所有股东平等获得公司信息。
7、 投资者关系管理
公司重视与投资者的交流和沟通,公司积极构建和参与电话咨询、网络、业绩说明会等多种形式的沟通平台,在不违反中国证监会、上海证券交易所和公司信息披露相关规定的前提下,客观、真实、准确、完整地解答投资者问题,认真听取并采纳投资者关于公司治理、产业发展等方面的合理建议和意见,不断完善公司价值链管理的重要环节,持续提高公司运作透明度,促进公司和投资者之间建立长期、稳定、相互信赖的关系,传递公司价值,树立良好的资本市场形象,实现公司价值最大化、股东利益最大化和新亚品牌的最优化。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023年1月6日 | www.sse.com.cn | 2023年1月7日 | 所有议案审议通过,详见说明 |
2022年年度股东大会 | 2023年5月30日 | www.sse.com.cn | 2023年5月31日 | 所有议案审议通过,详见说明 |
2023年第二次临时股东大会 | 2023年7月10日 | www.sse.com.cn | 2023年7月11日 | 所有议案审议通过,详见说明 |
2023年第三次临时股东大会 | 2023年8月23日 | www.sse.com.cn | 2023年8月24日 | 所有议案审议通过,详见说明 |
2023年第四次临时股东大会 | 2023年10月9日 | www.sse.com.cn | 2023年10月10日 | 所有议案审议通过,详见说明 |
2023年第五次临时股东大会 | 2023年12月28日 | www.sse.com.cn | 2023年12月29日 | 所有议案审议通过,详见说明 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于2023年1月6日召开2023年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
公司于2023年5月30日召开2022年年度股东大会,会议审议通过了《关于公司2022年年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2022年财务决算报告的议案》、《关于公司2023年财务预算报告的议案》、《关于审议<新亚电子股份有限公司2022年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司2022年利润分配及公积金转增股本预案的议案》、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)及支付2022年度审计费用的议案》、《关于确认公司董事、监事、高级管理人员2022薪酬和预计2023薪酬计划的议案》、《关于开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易的议案》、《关于2023年度银行综合授信20亿元的议案》、《关于公司对外担保额度预计的议案》、《关于公司2022年年度监事会工作报告的议案》。
公司于2023年7月10日召开2023年第二次临时股东大会,会议审议通过了《关于变更公司注册资本及修改公司章程的议案》。
公司于2023年8月23日召开2023年第三次临时股东大会,会议审议通过了《关于变更公司住所、营业范围及修改公司章程的议案》。
公司于2023年10月9日召开2023年第四次临时股东大会,会议审议通过了《关于公司注册资本、经营范围变更及修改公司章程的议案》。
公司于2023年12月28日召开2023年第五次临时股东大会,会议审议通过了《关于修订<新亚电子股份有限公司章程>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司董事会议事规则>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司独立董事工作细则>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司关联交易决策制度>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司累积投票制实施细则>的议案》、《关于制定<新亚电子股份有限公司会计师事务所选聘制度>的议案》。
国浩律师(上海)事务所对上述6次股东大会分别出具了法律意见书。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
赵战兵 | 董事长、总经理 | 男 | 56 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 37,013,696 | 50,708,764 | 13,695,068 | 2022年年度权益分派资本公积转增 | 111.19 | 否 |
陈华辉 | 董 事 、 财务 总 监 、副总经理 | 男 | 57 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 1,251,778 | 1,656,136 | 404,358 | 2022年年度权益分派资本公积转增、减持 | 85.99 | 否 |
石刘建 | 董事、副总经理 | 男 | 45 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 848,556 | 932,522 | 83,966 | 2022年年度权益分派资本公积转增、减持 | 85.99 | 否 |
杨文华 | 董事、副总经理 | 男 | 41 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 848,641 | 1,710,638 | 861,997 | 2022年年度权益分派资本公积转增 | 85.99 | 否 |
陈景淼 | 董事、财务中心经理 | 男 | 45 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 723,245 | 1,333,346 | 610,101 | 2022年年度权益分派资本公 | 56.43 | 否 |
积转增 | |||||||||||
赵俊达 | 董事、总经理助理 | 男 | 33 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 54.83 | 否 |
张爱珠 | 独立董事 | 女 | 59 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 9.6 | 否 |
金爱娟 | 独立董事 | 女 | 61 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 9.6 | 否 |
王伟 | 独立董事 | 女 | 62 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 9.6 | 否 |
付良俊 | 监事会主席 | 男 | 47 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 37.09 | 否 |
薄录红 | 监事 | 男 | 44 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 37.07 | 否 |
朱加理 | 监事 | 男 | 61 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 556,445 | 585,830 | 29,385 | 2022年年度权益分派资本公积转增、减持 | 25.06 | 否 |
HUANG JUAN(黄娟) | 董事会秘书、副总经理 | 女 | 61 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 973,000 | 1,084,010 | 111,010 | 2022年年度权益分派资本公积转增、减持 | 83.60 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | / | 692.04 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
赵战兵 | 男,1968 年出生,中国国籍,上海交通大学中国总裁创新管理高级研修班结业,哈尔滨理工大学电气与电子工程学院客座教授。1992 年加入乐清县新亚无线电厂,历任新亚电子有限公司董事、执行董事。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司董事长、总经理;2022年5月至今,担任新亚电子(泰国)有限公司董事;2022年11月至今,担任广东中德电缆有限公司董事长,东莞市中德光电技术有限公司董事。 |
陈华辉 | 男,中共党员,1967 年出生,中国国籍,大专学历,会计师,新亚电子党支部书记。1999 年加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司财务部经理。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司董事、副总经理、财务总监;2022年11月,担任广东中德电缆有限公司董事。 |
石刘建 | 男,1979年出生,中国国籍,大专学历,高级工程师,曾任昆山联颖电线电缆有限公司工程师,中亿光电(苏州)有限公司工程部科长,2006年 |
加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司工程部工程师、工程科长、工程部经理、总工程师。2018年11月至今,担任新亚电子股份有限公司董事、副总经理;2022年11月,担任广东中德电缆有限公司董事。 | |
杨文华 | 男,中共党员,1983 年出生,中国国籍,大学本科学历,中国通信光电缆专家委员会委员。2004 年加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司工程部工程师、电线科科长、营销部市场科科长、营销部办事处经理。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司董事、副总经理、检测中心主任;2022年9月至今,担任新亚电子日本株式会社董事长;2022年11月至今,担任广东中德电缆有限公司副董事长、深圳市新亚中德科技有限公司董事、东莞市中德光电技术有限公司董事、苏州科宝光电科技有限公司董事;2023年3月至今,担任新亚亚洲有限公司董事。 |
陈景淼 | 男,中国国籍,1979 年 9 月出生,无永久境外居留权,大学本科学历,管理会计师。2000 年加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司会计、财务部科长、财务部副经理;2018 年 11 月至今,担任新亚电子股份有限公司董事、财务中心经理;2022年11月至今,担任广东中德电缆有限公司财务总监。 |
赵俊达 | 男,1991年出生,中国国籍,无境外永久居留权。2010年至2014年就读于美国波士顿马萨诸塞州立大学经济学和商务管理学专业;2015年至2020年自主创业;2021年5月至今在新亚电子股份有限公司总经办工作,现任总经理助理。 |
张爱珠 | 女,1965 年出生,中国国籍,会计学硕士研究生学历,会计学教授。现任浙江财经大学会计学教师、新亚电子股份有限公司独立董事、东南电子股份有限公司独立董事、横店影视股份有限公司独立董事。 |
金爱娟 | 女,1963年出生,中共党员,大学本科学历,一级律师。曾任浙江中坚律师事务所律师、副主任,浙江震瓯律师事务所主任、合伙人负责人、律师,温州仲裁委员会仲裁员、副主任。现任新亚电子股份有限公司及浙江美硕电气科技股份有限公司独立董事。 |
王伟 | 男,1962 年出生,中共党员,硕士研究生学历,副教授。历任哈尔滨电工学院电材系教师,哈尔滨理工大学成教院副院长、哈尔滨理工大学电气学院副教授。曾获哈尔滨科学技术进步三等奖、哈尔滨理工大学科研成果特等奖。现任哈理工-贵溪市线缆线束技术研究院副院长、中国电机工程学会会员、中国电器工业协会电线电缆分会通信电缆及光缆专家委员会委员、广东省光电线缆专家委员会委员。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司独立董事。 |
付良俊 | 男,中共党员,1977 年出生,中国国籍,本科。2000年加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司生计科科长。现任乐清弘信企业管理中心(有限合伙)执行事务合伙人。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司监事会主席、生产中心经理,海南历信创业投资合伙企业(有限合伙)合伙事务执行人。 |
薄录红 | 男,1980年出生,中国国籍,大学本科学历。2004年10月至2008年4月在杭州UL检验中心工作,2008年5月至2012年6月在德维比斯保健设备(山东)有限公司质量部担任经理,2012 年加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司品质工程师、企管部科长、品保部经理。2019 年12 月至今,担任新亚电子股份有限公司监事、品保中心经理。 |
朱加理 | 男,中共党员,1963 年出生,中国国籍,高中学历。1993年加入新亚电子有限公司。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司监事、营销中心副经理。 |
HUANG JUAN(黄娟) | 女,1963 年出生,澳大利亚国籍,研究生学历,国际商务师。曾于四川省成都市航空工业部第六一一飞机设计研究所工作, 历任浙江省乐清市对外经济贸易局副局长,澳大利亚悉尼J&JEMCCO 公司副总经理,金龙机电股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司董事会秘书、副总经理;2022年11月,担任广东中德电缆有限公司监事、东莞市中德光电 |
技术有限公司监事。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
付良俊 | 海南历信创业投资合伙企业(有限合伙)(原乐清弘信企业管理中心(特殊普通合伙)) | 合伙事务执行人 | 2019年1月25日 | 至今 |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
赵战兵 | 广东中德电缆有限公司 | 董事长 | 2022.11 | - |
东莞市中德光电技术有限公司 | 董事 | 2022.11 | - | |
新亚电子(泰国)有限公司 | 董事 | 2022.5 | - | |
陈华辉 | 广东中德电缆有限公司 | 董事 | 2022.11 | - |
杨文华 | 广东中德电缆有限公司 | 副董事长 | 2022.11 | - |
新亚电子日本株式会社 | 董事长 | 2022.9 | - | |
深圳市新亚中德科技有限公司 | 监事 | 2022.11 | - | |
东莞市中德光电技术有限公司 | 董事 | 2022.11 | - | |
新亚亚洲有限公司 | 董事 | 2023.3 | - | |
苏州科宝光电科技有限公司 | 董事 | 2022.11 | - | |
石刘建 | 广东中德电缆有限公司 | 董事 | 2022.11 | - |
HUANG JUAN | 广东中德电缆有限公司 | 监事 | 2022.11 | - |
东莞市中德光电技术有限公司 | 监事 | 2022.11 | - | |
陈景淼 | 广东中德电缆有限公司 | 财务总监 | 2022.11 | - |
张爱珠 | 东南电子股份有限公司 | 独立董事 | 2019.6 | 2025.6 |
横店影视股份有限公司 | 独立董事 | 2023.5 | 2026.5 | |
浙江财经大学 | 会计学教师 | 2016.1 | - | |
金爱珠 | 浙江美硕电气科技股 | 独立董事 | 2023.12 | 2026.12 |
份有限公司 | ||||
王伟 | 中国电器工业协会电线电缆分会通信电缆及光缆专家委员会 | 委员 | 2016.6 | - |
哈理工·贵溪市线缆线束技术研究院 | 副院长 | 2019.7 | - | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据《公司章程》的有关规定,公司董事、监事的报酬由股东大会决定,公司高级管理人员的报酬由董事会决定。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 第二届董事会薪酬与考核委员会第五次会议、独立董事2024年第一次专门会议审议通过《关于确认公司董事、监事、高级管理人员2023薪酬和预计2024薪酬计划的议案》,并同意提交公司董事会、监事会审议。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据董监高担任的职务,所承担的责任以及公司的具体情况来确定。独立董事津贴标准为每人每年9.6万元人民币(含税),按月发放,独立董事出席董事会、股东大会的差旅费及其他行使职权的费用实报实销。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 692.04万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第二届董事会第十四次会议 | 2023年1月9日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于调整2022年限制性股票激励计划激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。 |
第二届董事会第十五次会议 | 2023年3月7日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于变更公司注册资本及修改公司章程的议案》、《关于公司拟向新亚东方出租生产车间及办公室暨关联交易的议案》、《关于公司拟向新亚东方采购4000KW屋顶光伏电站及地面光储充建设项目暨关联交易的议案》、《关于新亚东方拟向公司采购产品暨关联交易 |
的议案》。 | ||
第二届董事会第十六次会议 | 2023年4月26日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于公司2022年年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2022年年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2022年财务决算报告的议案》、《关于公司2023年财务预算报告的议案》、《关于审议<新亚电子股份有限公司2022年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司2022年利润分配及公积金转增股本预案的议案》、《关于公司2022年内控评价报告的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)及支付2022年度审计费用的议案》、《关于确认公司董事、监事、高级管理人员2022年薪酬和预计2023年薪酬计划的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于制定<外汇衍生品交易业务管理制度>的议案》、《关于开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易的议案》、《关于2023年度银行综合授信20亿元的议案》、《关于对外担保额度预计的议案》、《关于2023年年度关联交易额度预计的议案》、《新亚电子股份有限公司2023年第一季度报告》、《关于提议召开公司2022年年度股东大会的议案》。 |
第二届董事会第十七次会议 | 2023年6月21日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于变更公司注册资本及修改公司章程的议案》、《关于提请召开2023年第二次临时股东大会的议案》。 |
第二届董事会第十八次会议 | 2023年6月29日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于2021年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》、《关于调整2021年限制性股票激励计划回购价格的议案》。 |
第二届董事会第十九次会议 | 2023年8月7日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于变更公司住所、经营范围及修改公司章程的议案》、《关于提请召开2023年第三次临时股东大会的议案》。 |
第二届董事会第二十次会议 | 2023年8月14日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于审议<新亚电子股份有限公司2023年半年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司2023年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》。 |
第二届董事会第二十一次会议 | 2023年8月31日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于首次公开发行募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。 |
第二届董事会第二十二次会议 | 2023年9月21日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于公司注册资本、经营范围变更及修改公司章程的议案》、《关于提请召开2023年第四次临时股东大会的议案》。 |
第二届董事会第二十三次会议 | 2023年10月30日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于审议<新亚电子股份有限公司2023年第三季度报告>的议案》。 |
第二届董事会第二十四次会议 | 2023年12月11日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于修订<新亚电子股份有限公司章程>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司董事会议事规则>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司独立董事工作细则>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司董事会审计委员会工作细则>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司董事会战略委员会实施细则>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司董事会提名委员会实施细则>的议案》、《关于 |
修订<新亚电子股份有限公司关联交易决策制度>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司独立董事年报工作制度>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司累积投票制实施细则>的议案》、《关于制定<新亚电子股份有限公司会计师事务所选聘制度>的议案》、《关于制定<新亚电子股份有限公司独立董事专门会议工作制度>的议案》、《关于对参股公司增资暨关联交易的议案》、《关于提议召开2023年第五次临时股东大会的议案》。
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
赵战兵 | 否 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
陈华辉 | 否 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
石刘建 | 否 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
杨文华 | 否 | 11 | 11 | 2 | 0 | 0 | 否 | 6 |
陈景淼 | 否 | 11 | 11 | 1 | 0 | 0 | 否 | 6 |
赵俊达 | 否 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
张爱珠 | 是 | 11 | 11 | 4 | 0 | 0 | 否 | 6 |
金爱娟 | 是 | 11 | 11 | 5 | 0 | 0 | 否 | 6 |
王伟 | 是 | 11 | 11 | 4 | 0 | 0 | 否 | 6 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 11 |
其中:现场会议次数 | 11 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 11 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 张爱珠、金爱娟、王伟 |
提名委员会 | 金爱娟、王伟、赵战兵 |
薪酬与考核委员会 | 王伟、张爱珠、陈华辉 |
战略委员会 | 赵战兵、王伟、杨文华 |
(二) 报告期内审计委员会召开8次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年2月28日 | 审议《关于公司拟向新亚东方出租生产车间及办公室暨关联交易的议案》、《关于公司拟向新亚东方采购4000KW屋顶光伏电站及地面光储充建设项目暨关联交易的议案》、《关于新亚东方拟向公司采购产品暨关联交易的议案》及听取审计风控部2022年度工作总结及2023年度工作计划 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作,会议审议通过所有议案,认为审计风控部在2022年度认真组织开展各项内部审计工作,认可公司内部审计相关工作的必要性。同时认真审阅了审计部2023年度的内部审计工作计划,认可该计划的可行性。 | 无 |
2023年3月9日 | 审阅天健会计师事务所关于2022年度年报审计计划安排 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作,认真审议了天健会计师事务所针对2022年年度年报审计工作的安排,均无异议。 | 无 |
2023年4月20日 | 审阅注册会计师和独立董事以及审计委员会沟通资料 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作,经认真审议及答疑,对沟通资料无异议。 | 无 |
2023年4月26日 | 审议《关于公司2022年财务决算报告的议案》、《关于公司2023年财务预算报告的议案》、《关于审议<新亚电子股份有限公司2022年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司2022年利润分配及公积金转增股本预案的议案》、《关于公司2022年内控评价报告的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)及支付2022年度审计费用的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易的议案》、《关于2023年度银行综合授信20亿元的议案》、《关于公司对外担保额度预计的议案》、《关于2023年年度关联交易额度预计的议案》、《新 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作,会议审议通过所有议案。 | 无 |
亚电子股份有限公司2023年第一季度报告》、《关于公司董事会审计委员会2022年度履职报告的议案》 | |||
2023年8月14日 | 审议《<新亚电子股份有限公司2023年半年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司2023年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作,会议审议通过所有议案。 | 无 |
2023年8月 28日 | 审阅《2023年上半年重大事件及资金往来情况检查报告》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作,未发现公司存在违法违规、运作不规范的情形。 | 无 |
2023年10月30日 | 审议《<新亚电子股份有限公司2023年第三季度报告>的议案》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作,会议审议通过议案。 | 无 |
2023年12月11日 | 审议《关于修订<新亚电子股份有限公司董事会审计委员会工作细则>的议案》、《关于修订<新亚电子股份有限公司关联交易决策制度>的议案》、《关于制定<新亚电子股份有限公司会计师事务所选聘制度>的议案》、《关于对参股公司增资暨关联交易的议案》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作,会议审议通过所有议案。 | 无 |
(三) 报告期内薪酬和考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年4月25日 | 审议《关于确认公司董事、监事、高级管理人员2022年薪酬和预计2023年薪酬计划的议案》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作,会议审议通过所有议案 | 无 |
(四) 报告期内战略委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年4月25日 | 审议《关于公司发展战略制定的议案》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作,会议审议通过所有议案 | 无 |
(五) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 690 |
主要子公司在职员工的数量 | 906 |
在职员工的数量合计 | 1,596 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,152 |
销售人员 | 92 |
技术人员 | 158 |
财务人员 | 25 |
行政人员 | 169 |
合计 | 1,596 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 8 |
本科 | 135 |
大专 | 160 |
大专及以下 | 1,293 |
合计 | 1,596 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司秉持客观、合理、公平公正原则,根据不同部门之间根据工作的复杂程度、岗位责任、工作要求、工作负荷、工作环境、知识价值、岗位社会工资水平等,制定激励薪酬政策。公司通过建立薪酬管理及绩效考核体系,充分调动员工工作积极性,使员工的实际收入与公司业绩、个人绩效和激励目标高度相关,争取做到员工和公司责任共担,收益共享,实现个人与公司的共同进步,使员工在公司中成长并有所收获。
(三) 培训计划
□不适用
公司结合总体经营规划以及日常经营发展需要,建立了完善的匹配公司的员工培训计划。公司针对不同阶段、不同岗位及不同技能等员工开展针对性的培训,在生产方面,展开包括新员工入职培训、电线与材料基础知识、操作技能分享、生产设备工作原理及安全操作、环保法规培训、生产安全及公司5S培训和常见质量问题分析与预防改善等培训;在管理方面,展开包括ERP、MES、OA、BOM、NC培训、应用软件培训、税务云培训、体系知识等培训。公司每年都会根据行业发展、公司发展阶段、员工需求相应调整当年培训计划,做到企业与员工共同进步,为员工个人职业发展提供平台,实现双赢。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 640,779.5小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 15,598,291.65元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2023年4月26日召开的第二届董事会第十六次会议、2023年5月30日召开的2022年年度股东大会审议通过《关于公司2022年利润分配及公积金转增股本预案的议案》,以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元(含税),同时以资本公积向全体股东每10股转增3.70股。2024年4月26日,第二届董事会第二十六次会议审议通过《关于公司2023年利润分配及公积金转增股本预案的议案》,拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元(含税),同时以资本公积向全体股东每10股转增2股。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 2 |
每10股转增数(股) | 2 |
现金分红金额(含税) | 52,898,396.8 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 144,405,137.06 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的 | 36.63 |
净利润的比率(%) | |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
合计分红金额(含税) | 52,898,396.8 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 36.63 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2023年1月6日召开2023年第一次临时股东大会,审议通过《关于公司<2022年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 | 详见公司于2023年1月7日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)上披露的《新亚电子股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023—002) |
公司于2023年1月10日召开第二届董事会第十四次会议审议通过《关于调整2022年限制性股票激励计划激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,召开第二届监事会第十三次会议审议通过《关于调整2022年限制性股票激励计划激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》、《关于核实公司<2022年限制性股票激励计划激励对象名单(授予日)>的议案》。 | 详见公司于2023年1月11日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)上披露的《新亚电子股份有限公司第二届董事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2023—003)、《新亚电子股份有限公司第二届监事会第十三次会议决议公告》(公告编号:2023—004) |
公司完成343.50万股限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。 | 详见公司于2023年1月20日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)上披露的《新亚电子股份有限公司2022 限制性股票激励计划授予结果公告》 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 (元) | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价(元) |
杨文华 | 董事、副总经理 | 139,000 | 400,000 | 8.35 | 190,430 | 548,000 | 548,000 | 14.94 |
陈景淼 | 董事、财务中心经理 | 83,400 | 250,000 | 8.35 | 114,258 | 342,500 | 342,500 | 14.94 |
合计 | / | 222,400 | 650,000 | / | 304,688 | 890,500 | 890,500 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已建立高级管理人员的绩效评价体系,按照《上市公司治理准则》的要求,董事会下设薪酬与考核专业委员会,并建立《董事会薪酬与考核委员会实施细则》,建立激励约束机制,负责薪酬制度的制定、薪酬方案的审定。报告期内,根据以上制度,结合公司经营业绩实现情况和高级管理人员职责分工,对高级人员进行考核并确定年度薪酬分配方案。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
2023年度公司内部控制运行情况良好,各项制度约束有力,财务报告严格遵循相关规则,准确反映公司财务状况和经营成果,未发生内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2024年,公司将根据企业内部规范体系的要求,进一步健全内部控制制度并完善内控长效机制,优化业务流程,强化内控监督检查和子公司内控机制建设,持续提升内控管理水平,为公司各项经济活动规范运行和风险防范提供有力的制度保障,促进公司稳步、健康、可持续发展。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,在浙江、广东、江苏等国内地域,以及泰国、日本、香港、墨西哥、匈牙利和
巴拿马等国家和地区,拥有12家子公司及附属公司。公司严格按照《公司法》、《公司章程》
等相关法律法规与规章制度的规定,制定并实施《新亚电子股份有限公司控股子公司管理制度》,通过如下方式多方面规范子公司的管理,确保相关经营管理活动的合规、风险可控:1、依法搭建控制架构,选派董事及财务负责人;2、制定子公司重大事项的内部报告制度,重大事项包括但不限于发展计划及预算、重大投资、收购出售资产、提供财务资助、为他人提供担保、从事证券及金融衍生品投资、签订重大合同、海外控股子公司的外汇风险管理等;3、推出针对子公司核心骨干员工的2022年限制性股票激励计划并完成授予,完善子公司的业绩考核和激励约束制度;4、定期查阅子公司财务报表和对子公司内控进行审计等。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。内部控制审计报告详见2024年4月27日登载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的相关公告。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
据证监会发布的《关于开展上市公司治理专项行动的公告》,公司于2021年1月6日上市,未被纳入此次自查的范围。但公司始终严格按照《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求,完善各项制度,规范公司法人治理结构,以持续提高公司规范运作水平,切实保障公司和股东,尤其是中小股东的合法权益,促进公司高质量发展。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 3.79 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司在主营产品研发、制造、销售过程中充分考虑对环境的影响,根据公司的生产工艺及环境保护管理部门的有关要求,配套环境保护设施,制定《新亚电子股份有限公司环境管理制度》,通过了ISO14001环境管理体系认证,并先后取得了索尼的“绿色伙伴”认证、佳能的“环境评价”认证等业内知名终端客户环保认证体系。同时,公司产品达到国际多项环保要求,满足包括RoHS、REACH 在内的多项环保条例。报告期内,公司荣获浙江省 “绿色低碳工厂”。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 200 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 适用清洁能源发电、在公司厂房楼顶建设分布式光伏电站。 |
具体说明
√适用 □不适用
公司使用清洁能源发电,在公司两个厂区的厂房楼顶建设分布式光伏电站,其中报告期内赖宅智能产业园区厂房上建设完成4205.88kw分布式光伏发电项目。由于受日照等环境条件影响,每个季节光伏屋顶发电量不同,以及光能转换损耗,减少排放二氧化碳当量为平均值估算。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 7 | 详见具体说明 |
其中:资金(万元) | 7 | |
物资折款(万元) | 0 | |
惠及人数(人) | 不适用 |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内,公司通过东莞市东坑镇文化服务中心,向当地非遗文化活动,捐出善款5万元整;通过政府慈善机构捐出善款2万元整,用于慈善公益项目等等。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 206 | 详见说明 |
其中:资金(万元) | 206 | - |
物资折款(万元) | 0 | |
惠及人数(人) | 不适用 | |
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等) | 结对帮扶、教育扶贫、扶贫捐款 |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内,公司通过乐清市慈善总会向北白象镇“共富基金”捐出善款200万元,用于和美乡村建设,地方小学教学楼建设,新产业工业园区公共电力改造建设;通过中共温州市委农村工作领导小组,积极参与定向乡村扶贫活动,捐出善款5万元整;通过东莞市石排慈善会,捐出善款1万元整,用于乡村振兴。报告期内,公司荣获乐清市慈善总会2023“慈善突出贡献奖”,北白象镇“共富先锋”荣誉,公司董事长赵战兵先生获乐清市“最美乡贤”荣誉称号。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司控股股东利新控股 | (1)自股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本承诺人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份;(2)若本承诺人所直接或间接持有的公司股票在承诺锁定期(包括延长的锁定期限)满后两年内进行减持的,减持价格将不低于首次公开发行股票的发行价(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价,以下统称发行价,下同)。若公司上市后6个月内发生公司股票 | 2021年1月6日 | 是 | 自公司首次发行股票上市起三十六个月内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
连续20个交易日的收盘价均价低于发行价或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形,本承诺人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。 | ||||||||
股份限售 | 公司实际控制人赵战兵 | (1)本人自股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份;(2)除前述锁定期外,本人在公司担任董事期间,每年转让本人直接或间接持有的公司股份不超过本人直接或间接持有公司的股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。如本人在任期内提前离职的,在本人离职前最近一次就任公司董事时确定的任期内和该次任期届满后6个月内,本人每年转让的公司股份不超过本人直接和间接持有公司股份总数的25%;(3)若本人所直接或间接持有的公司股票在承诺锁定期(包括延长的锁定期限)满后两年内进行减持的,减 | 2021年1月6日 | 是 | 自公司首次发行股票上市起三十六个月内 | 是 |
持价格将不低于首次公开发行股票的发行价。若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均价低于发行价或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形,本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月,且不因职务变更或离职等原因而终止履行 | ||||||||
股份限售 | 公司持股5%以上股东乐清弘信 | 自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本承诺人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本企业直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 | 2021年1月6日 | 是 | 自公司首次发行股票上市起三十六个月内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 直接持有公司股份的董事和高级管理人员 | (1)本人在公司担任董事、高级管理人员期间,每年转让本人直接或间接持有的发行人的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。如本人在任期内提前离职的,在本人离职前最近一次就任公司董事/高级管理人员时确定的任期内和该次任期届满后6个月内,本人每年转让的公司股份数量不超 | 2021年12月1日 | 是 | 任职期间及离职半年内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
过本人直接和间接持有公司股份总数的25%;(2)本人直接或间接持有的公司股票在锁定期(包括延长锁定期)满后两年内进行减持的,其减持价格不低于发行价。若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均价低于发行价或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形,本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月,且不因职务变更或离职等原因而终止履行。 | |||||||||
股份限售 | 直接持有公司股份监事 | 本人在公司担任监事期间,每年转让本人直接或间接持有的公司股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。如本人在任期内提前离职的,在本人离职前最近一次就任公司监事时确定的任期内和该次任期届满后6个月内,本人每年转让的公司股份数量不超过本人直接和间接持有公司股份总数的25%。 | 2021年12月1日 | 是 | 在职期间及离职半年内 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司2022年限制性股 | 1、若因公司信息披露文件中存在虚假记载、误导性陈述 | 是 | 2022年限制性股票激励计划 | 是 |
票激励对象 | 或者重大遗漏,导致不符合授予权益安排的,激励对象应当按照所作承诺自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将因股权激励计划所获得的全部利益返还公司。2、本激励计划实施中出现《管理办法》第八条规定的不得成为激励对象的情形时,其已获授但尚未行使的权益应终止行使。3、股权激励对象在行使权益后离职的,应当在2 年内不得从事与公司业务相同或类似的相关工作;如果激励对象在行使权益后离职、并在2 年内从事与公司业务相同或类似工作的,公司有权要求激励对象将其因激励计划所得全部收益返还给公司,并承担与其所得收益同等金额的违约金,给公司造成损失的,同时向公司承担赔偿责任。4、公司进行现金分红时,激励对象就其获授的限制性股票应取得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由激励对象享有,原则上由公司代为收取,待该部分限制性股票解除限售时返还激励对象;若 | 期间及离职两年内 |
该部分限制性股票未能解除限售,对应的现金分红公司。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第15号》要求,“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
√适用 □不适用
公司于2023年4月26日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 700,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 7年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 伍贤春、陈琦 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 1年、3年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 250,000 |
财务顾问 | 财通证券股份有限公司 | 0 |
保荐人 | 长江证券承销保荐有限公司 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2023年5月30日召开公司2022年年度股东大会,审议并通过《关于续聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)及支付2022年度审计费用的议案》,聘请天健会计师为公司2023年度审计机构,承办公司2023年度财务报表审计和内部控制审计。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2023年3月7日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十四次会议,分别审议通过《关于公司拟向新亚东方出租生产车间及办公室暨关联交易的议案》、《关于公司拟向新亚东方采购4000KW屋顶光伏电站及地面光储充建设项目暨关联交易的议案》、《关于新亚东方拟向公司采购产品暨关联交易的议案》,关联董事赵战兵、赵俊达回避表决。 | 详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《新亚电子股份有限公司第二届董事会第十五次会议决议公告》(公告编号:2023—008)、《新亚电子股份有限公司第二届监事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2023—009)、《新亚电子股份有限公司关于关联交易的公告》(公告编号:2023—011)。 |
公司于2023年12月11日召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第二十次会议、2023年第一次独立董事专门会议,审议通过了《关于对参股公司增资暨关联交易的议案》,其中关联董事杨文华回避表决,公司以 | 详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《新亚电子股份有限公司第二届董事会第二十四次会议决议公告》(公告编号:2023—064)、《新亚电子股份有限公司第二届监事会第二十次会议决议公告》(公告编号:2023— |
自有资金出资126万美元(折合人民币约905.05万元,实际出资人民币金额以出资当天汇率为准),本次增资完成后,公司仍持有苏州科宝30%股份。。 | 065)、《新亚电子股份有限公司关于对参股公司增资暨关联交易的公告》(公告编号:2023—067)。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
新亚电子股份有限公司 | 公司本部 | 深圳市新亚中德科技有限公司 | 30,000 | 2023年5月22日 | 2023年5月22日 | 各债务保证期间为该笔债务履行期限届满之日起三年 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 无 | 是 | 全资子公司 | |
新亚电子股份有限公司 | 公司本部 | 广东中德电缆有限公司 | 30,000 | 2023年5月23日 | 2023年5月23日 | 每笔债务履行期间届满之日起三年 | 连带责任担保 | 无 | 否 | 否 | 0 | 无 | 是 | 全资子公司 | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 60,000 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 90,000 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 90,000 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 67.07% | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 30,000 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 52,098.67 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 82,098.67 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
担保情况说明 | 公司于2023年4月26日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十五次会议,于2023年5月30日召开2022年年度股东大会审议通过了《关于公司对外担保额度预计的议案》,拟合计对合并报表范围内子公司提供不超过150,000万元的担保额度(具体以银行最终授信为准)。截至2023年年报披露日,公司及控股子公司对外担保总额为75,000万元。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元
募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中:超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1) | 本年度投入金额(4) | 本年度投入金额占比(%)(5)=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
首次公开发行股票 | 2020年12月29日 | 56,545.20 | 0 | 52,261.31 | 52,261.31 | 52,261.31 | 52,726.47 | 100.89 | 1,048.20 | 2.00 | 0 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位:万元
项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况 | 节余金额 |
年产385万公里智能化精细 | 生产建设 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年12月29日 | 否 | 38,261.31 | 38,261.31 | 0 | 38,893.40 | 101.65 | 2023年6月 | 是 | 否 | 不适用 | 6,591.69 | 6,591.69 | 否 | - |
数控线材扩能建设项目 | ||||||||||||||||||
技术研发中心建设项目 | 研发 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年12月29日 | 否 | 4,000.00 | 4,000.00 | 1,048.20 | 3,833.07 | 95.83 | 2023年6月 | 是 | 否 | 不适用 | - | - | 否 | 166.93 |
补充流动资金 | 补流还贷 | 否 | 首次公开发行股票 | 2020年12月29日 | 否 | 10,000.00 | 10,000.00 | 0 | 10,000.00 | 100 | - | 是 | 是 | 不适用 | - | - | 否 | - |
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
√适用 □不适用
公司于2023年8月31日召开了第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十八次会议,审议通过了《关于首次公开发行募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司将首次公开发行募投项目结项,结项后的结余募集资金余额327.26万元用于永久补充流动资金,投入公司及相关子公司的日常生产经营
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 111,425,678 | 58.76 | 3,435,000 | 42,498,451 | -2,841,595 | 43,091,856 | 154,517,534 | 58.42 | |
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 111,425,678 | 58.76 | 42,498,451 | -2,841,595 | 43,091,856 | 154,517,534 | 58.42 | ||
其中:境内非国有法人持股 | 66,077,820 | 34.85 | 24,448,794 | 24,448,794 | 90,526,614 | 34.23 | |||
境内自然人持股 | 45,347,858 | 23.91 | 3,435,000 | 18,049,657 | -2,841,595 | 18,643,062 | 63,990,920 | 24.19 | |
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 78,204,238 | 41.24 | 28,935,568 | 2,834,644 | 31,770,212 | 109,974,450 | 41.58 | ||
1、人民币普通股 | 78,204,238 | 41.24 | 28,935,568 | 2,834,644 | 31,770,212 | 109,974,450 | 41.58 | ||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外 |
上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 189,629,916 | 100 | 3,435,000 | 71,434,019 | -6,951 | 74,862,068 | 264,491,984 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2023年1月9日,公司召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十三次会议,分别审议通过《关于调整2022年限制性股票激励计划激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定以2023年1月9日为授予日,向40名激励对象授予343.50万股限制性股票,授予价格为8.35元/股。授予的343.50万股限制性股票已于2023年1月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。公司于2023年1月19日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。
2023年5月30日召开的2022年年度股东大会审议通过,公司以公司总股本193,064,916股为基数,每股派发现金红利0.2元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.37股,共计派发现金红利38,612,983.2元,转增71,434,019股,本次分配后总股本为264,498,935股。2023年6月16日,2022年年度权益分派实施完成,总股本增加至264,498,935股。
2023年6月29日召开的第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十六次会议,审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,根据《公司2021年限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“激励计划”)的相关规定和公司2020年年度股东大会授权,本激励计划第二个解除限售期解除限售条件达成,符合解除限售条件的激励对象共98人,可申请解除限售的限制性股票数量为2,834,644股,该股份于2023年7月12日上市流通;对不符合解除限售条件的对象其持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票共计6,951股进行回购注销处理,该股份于2023年9月15日完成回购注销处理。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
股份变动前(元/股) | 股份变动后(元/股) | 变动值(元/股) | |
基本每股收益 | 0.76 | 0.55 | 0.21 |
扣除非经常损益基本每股收益 | 0.73 | 0.53 | 0.20 |
稀释每股收益 | 0.76 | 0.55 | 0.21 |
每股净资产 | 6.3 | 4.52 | 1.78 |
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
乐清利新控股有限公司 | 55,644,480 | 0 | 20,588,458 | 76,232,938 | 首发限售股 | 2024年1月6日 |
赵战兵 | 37,013,696 | 0 | 13,695,068 | 50,708,764 | 首发限售股 | 2024年1月6日 |
乐清弘信企业管理中心(有限合伙) | 10,433,340 | 0 | 3,860,336 | 14,293,676 | 首发限售股 | 2024年1月6日 |
赵培伊 | 6,260,004 | 0 | 2,316,201 | 8,576,206 | 首发限售股 | 2024年1月6日 |
陈华辉 | 139,000 | 190,430 | 51,430 | 0 | 2021年限制性股票激励计划 | 2023年7月12日 |
HUANG JUAN | 486,500 | 666,505 | 180,005 | 0 | 2021年限制性股票激励计划 | 2023年7月12日 |
杨文华 | 139,000 | 190,430 | 553,143 | 548,000 | 2021年限制性股票激励计划 / 2022年限制性股票激励计划 | 2023年7月12日 /详见说明 |
石刘建 | 139,000 | 190,430 | 51,430 | 0 | 2021年限制性股票激励计划 | 2023年7月12日 |
陈景淼 | 83,400 | 114,258 | 333,400 | 342,500 | 2021年限制性股票激励计划 / 2022年限制性股票激励计划 | 2023年7月12日 / 详见说明 |
2021年限制性股票激励计划除董高外共94人 | 1,082,183 | 1,482,591 | 400,408 | 0 | 2022年限制性股票激励计划 | 2023年7月12日 |
2022年限制性股票 | 2,785,000 | 0 | 1,030,450 | 3,815,450 | 2022年限制性股票 | 详见说明 |
激励计划除董监高外共38人 | 激励计划 | |||||
合计 | 114,205,603 | 2,834,644 | 43,060,329 | 154,517,534 | / | / |
说明:
2022年限制性股票激励计划解禁时间如下:
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
普通股股票类 | ||||||
股权激励限制性股票 | 2023年1月18日 | 8.35元 | 3,435,000 | — | — | — |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
2023年1月9日,公司召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十三次会议,分别审议通过《关于调整2022年限制性股票激励计划激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定以2023年1月9日为授予日,向40名激励对象授予343.50万股限制性股票,授予价格为8.35元/股。天健会计师事务所(特殊普通合伙)于2023年1月13日出具了《验资报告》(天健验〔2023〕17号)。经审验,截止2023年1月12日止,公司已收到40名激励对象以货币缴纳出资额28,682,250.00元,其其中计入实收资本为人民币3,435,000.00元,计入资本公积(股本溢价)25,247,250.00元。本次授予的343.50万股限制性股票已于2023年1月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
公司股份总数及股东结构变动情况详见本节第(一)项的“股份变动情况表”和“股份变动
情况说明”。公司实施的限制性股权激励计划不会对股东结构及资产和负债结构产生重大影响。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 23,839 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 31,783 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
乐清利新控股有限公司 | 20,588,458 | 76,232,938 | 28.82 | 76,232,938 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
赵战兵 | 13,695,068 | 50,708,764 | 19.17 | 50,708,764 | 无 | 0 | 境内自然人 |
乐清弘信企业管理中心(有限合伙) | 3,860,336 | 14,293,676 | 5.4 | 14,293,676 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
赵培伊 | 2,316,201 | 8,576,206 | 3.24 | 8,576,206 | 无 | 0 | 境内自然人 |
黄大荣 | -1,660,310 | 2,179,159 | 0.82 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
王嘉杰 | 61,091 | 2,082,289 | 0.79 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
四川泽瑞投资有限公司 | 1,821,573 | 1,821,573 | 0.69 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
杨文华 | 861,997 | 1,710,638 | 0.65 | 548,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
陈华辉 | 404,358 | 1,656,136 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
李加东 | 1,590,073 | 1,590,073 | 0.6 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 |
种类 | 数量 | ||
黄大荣 | 2,179,159 | 人民币普通股 | 2,179,159 |
王嘉杰 | 2,082,289 | 人民币普通股 | 2,082,289 |
四川泽瑞投资有限公司 | 1,821,573 | 人民币普通股 | 1,821,573 |
陈华辉 | 1,656,136 | 人民币普通股 | 1,656,136 |
李加东 | 1,590,073 | 人民币普通股 | 1,590,073 |
黄定余 | 1,502,326 | 人民币普通股 | 1,502,326 |
陈家琼 | 1,221,987 | 人民币普通股 | 1,221,987 |
杨文华 | 1,162,638 | 人民币普通股 | 1,162,638 |
HUANG JUAN | 1,084,010 | 人民币普通股 | 1,084,010 |
陈景淼 | 990,846 | 人民币普通股 | 990,846 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 赵培伊系赵战兵之女,为公司实际控制人赵战兵的一致行动人;实际控制人赵战兵持有利新控股100%的股权;实际控制人赵战兵持有乐清弘信80.3723%的份额。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末变化情况 | |||||
股东名称(全称) | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
数量合计 | 比例(%) | 数量合计 | 比例(%) | ||
温州瓯瑞股权投资合伙企业(有限合伙) | 退出 | 0 | 0 |
中国银行股份有限公司—华夏行业景气混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0 | ||
温州浚泉信远投资合伙企业(有限合伙) | 退出 | 0 | 0 | ||
四川泽瑞投资有限公司 | 新增 | 1,821,573 | 0.69 | ||
杨文华 | 新增 | 1,710,638 | 0.65 | ||
陈华辉 | 新增 | 1,656,136 | 0.63 | ||
李加东 | 新增 | 1,590,073 | 0.6 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 乐清利新控股有限公司 | 76,232,938 | 2024年1月6日 | 0 | 首次公开发行锁定36个月 |
2 | 赵战兵 | 50,708,764 | 2024年1月6日 | 0 | 首次公开发行锁定36个月 |
3 | 乐清弘信企业管理中心(有限合伙) | 14,293,676 | 2024年1月6日 | 0 | 首次公开发行锁定36个月 |
4 | 赵培伊 | 8,576,206 | 2024年1月6日 | 0 | 首次公开发行锁定36个月 |
5 | 吴先锋 | 685,000 | - | - | 详见说明 |
6 | 杨文华 | 548,000 | - | - | 详见说明 |
7 | 陈景淼 | 342,500 | - | - | 详见说明 |
8 | 周玉秋 | 246,600 | - | - | 详见说明 |
9 | 谢红国 | 246,600 | - | - | 详见说明 |
10 | 向章勇 | 246,600 | - | - | 详见说明 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 赵培伊系赵战兵之女,为公司实际控制人赵战兵的一致行动人;实际控制人赵战兵持有利新控股100%的股权;实际控制人赵战兵持有乐清弘信80.3723%的份额。 |
说明:2022年新亚电子股权激励计划限售期安排如下:
解除限售安排 | 解除限售期间 | 解除限售比例 |
第一个解除限售期 | 自本次授予部分限制性股票授予日起12个月后的首个交易日起至本次授予部分限制性股票授予日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
第二个解除限售期 | 自本次授予部分限制性股票授予日起24个月后的首个交易日起至本次授予部分限制性股票授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
第三个解除限售期 | 自本次授予部分限制性股票授予日起36个月后的首个交易日起至本次授予部分限制性股票授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 乐清利新控股有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 林晓燕 |
成立日期 | 2018年3月14日 |
主要经营业务 | 企业管理;企业投资咨询(未经金融等监管部门批准、不得从事向公众金融存款、融资担保、代课理财等金融服务)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方开开展经营活动) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 赵战兵 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 新亚电子股份有限公司董事长、总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
乐清利新控股有限公司 | 林晓燕 | 2018-03-14 | 91330382MA2CN6B46M | 3,000 | 企 业 管 理 ;企 业 投 资 咨询 |
情况说明 | 无 |
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告天健审〔2024〕3797号
新亚电子股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了新亚电子股份有限公司(以下简称新亚电子公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新亚电子公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于新亚电子公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十五)和五(二)1。
新亚电子公司的营业收入主要来自于电子线材等产品的生产和销售。2023年度,新亚电子公司营业收入金额为人民币3,185,534,294.48元。
由于营业收入是新亚电子公司关键业绩指标之一,可能存在新亚电子公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,选取项目检查相关支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单及客户确认单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并选取项目检查相关支持性文件,包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,选取项目函证销售金额;
(6) 实施截止测试,检查收入是否在恰当期间确认;
(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十一)、三(十二)和五(一)3。
截至2023年12月31日,新亚电子公司应收账款账面余额为人民币972,211,100.68元,坏账准备为人民币50,271,876.54元,账面价值为人民币921,939,224.14元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项或组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大,且应收账款减值测试涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 针对管理层以前年度就坏账准备所作估计,复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计;
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,复核管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性,并与获取的外部证据进行核对;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性,包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性;测试管理层对坏账准备的计算是否准确;
(6) 结合应收账款函证以及期后回款情况,评价管理层计提坏账准备的合理性;
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估新亚电子公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
新亚电子公司治理层(以下简称治理层)负责监督新亚电子公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新亚电子公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新亚电子公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就新亚电子公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:
二〇二四年四月二十六日
二、 财务报表
合并资产负债表
2023年12月31日编制单位: 新亚电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 166,770,997.82 | 129,881,088.22 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 98,231,907.62 | 43,810,338.58 | |
应收账款 | 921,939,224.14 | 869,177,675.18 | |
应收款项融资 | 74,401,077.91 | 48,694,221.38 | |
预付款项 | 10,098,518.41 | 6,923,957.06 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 9,516,440.81 | 13,173,364.29 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 405,276,408.29 | 378,055,021.54 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 19,280,492.77 | 4,978,366.78 | |
流动资产合计 | 1,705,515,067.77 | 1,494,694,033.03 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 110,736,471.72 | 92,712,211.08 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 29,452,028.10 | ||
固定资产 | 729,185,303.78 | 312,305,927.21 | |
在建工程 | 74,051,676.85 | 344,994,460.17 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 187,096,866.00 | 212,252,465.98 | |
无形资产 | 137,139,854.88 | 134,799,272.74 | |
开发支出 | |||
商誉 | 80,841,047.37 | 82,517,573.24 | |
长期待摊费用 | 5,243,663.25 | 8,732,412.86 | |
递延所得税资产 | 23,774,440.55 | 20,040,670.57 |
其他非流动资产 | 2,112,172.04 | 11,965,714.97 | |
非流动资产合计 | 1,350,181,496.44 | 1,249,772,736.92 | |
资产总计 | 3,055,696,564.21 | 2,744,466,769.95 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 443,483,509.14 | 482,585,285.26 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 232,337,300.00 | 55,906,500.00 | |
应付账款 | 315,019,396.17 | 333,049,744.33 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 3,775,127.40 | 3,090,845.27 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 40,172,514.69 | 38,764,870.40 | |
应交税费 | 24,961,920.88 | 31,728,839.55 | |
其他应付款 | 4,270,315.89 | 39,591,085.02 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 88,494,808.24 | 71,584,426.70 | |
其他流动负债 | 29,248,400.63 | 16,423,481.77 | |
流动负债合计 | 1,181,763,293.04 | 1,072,725,078.30 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 323,522,844.52 | 254,911,436.35 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 180,670,230.46 | 190,689,301.02 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 9,043,394.57 | 10,281,520.78 | |
递延所得税负债 | 18,722,750.14 | 20,399,276.01 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 531,959,219.69 | 476,281,534.16 | |
负债合计 | 1,713,722,512.73 | 1,549,006,612.46 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 264,491,984.00 | 189,629,916.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 619,018,748.67 | 642,808,678.56 | |
减:库存股 | 28,682,250.00 | 16,100,838.00 | |
其他综合收益 | 3,924,975.67 | 1,675,032.74 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 64,683,754.39 | 56,827,048.58 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 418,536,197.73 | 320,600,749.68 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,341,973,410.46 | 1,195,440,587.56 | |
少数股东权益 | 641.02 | 19,569.93 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,341,974,051.48 | 1,195,460,157.49 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,055,696,564.21 | 2,744,466,769.95 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
母公司资产负债表
2023年12月31日编制单位:新亚电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 54,381,637.74 | 68,406,930.40 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 2,178,685.73 | ||
应收账款 | 408,487,063.35 | 330,683,635.98 | |
应收款项融资 | 49,732,348.95 | 46,635,586.48 | |
预付款项 | 5,993,790.61 | 3,468,850.93 | |
其他应收款 | 132,240,511.55 | 264,001,913.39 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 158,402,805.89 | 143,529,665.91 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 6,415,624.33 | 1,313,589.97 | |
流动资产合计 | 817,832,468.15 | 858,040,173.06 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 635,981,375.69 | 587,975,022.53 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 |
固定资产 | 474,182,786.66 | 87,303,835.15 | |
在建工程 | 65,231,145.87 | 340,972,925.67 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 56,023,100.51 | 55,328,052.25 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 8,592,239.34 | 10,548,224.76 | |
其他非流动资产 | 349,646.77 | 6,730,814.75 | |
非流动资产合计 | 1,240,360,294.84 | 1,088,858,875.11 | |
资产总计 | 2,058,192,762.99 | 1,946,899,048.17 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 220,199,833.33 | 260,244,597.22 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 132,337,300.00 | 55,906,500.00 | |
应付账款 | 80,245,412.09 | 85,604,557.06 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 3,291,700.06 | 3,065,087.44 | |
应付职工薪酬 | 19,833,037.34 | 17,928,595.95 | |
应交税费 | 14,078,888.24 | 13,196,133.49 | |
其他应付款 | 1,350,239.37 | 818,504.17 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 57,005,617.20 | 41,894,082.47 | |
其他流动负债 | 29,189,627.12 | 16,423,481.77 | |
流动负债合计 | 557,531,654.75 | 495,081,539.57 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 227,932,094.51 | 254,911,436.35 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 7,591,785.64 | 8,770,229.92 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 235,523,880.15 | 263,681,666.27 | |
负债合计 | 793,055,534.90 | 758,763,205.84 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 264,491,984.00 | 189,629,916.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 |
永续债 | |||
资本公积 | 617,575,333.42 | 642,808,678.56 | |
减:库存股 | 28,682,250.00 | 16,100,838.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 64,683,754.39 | 56,827,048.58 | |
未分配利润 | 347,068,406.28 | 314,971,037.19 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,265,137,228.09 | 1,188,135,842.33 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,058,192,762.99 | 1,946,899,048.17 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
合并利润表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 3,185,534,294.48 | 1,685,999,320.77 | |
其中:营业收入 | 3,185,534,294.48 | 1,685,999,320.77 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 3,011,146,452.46 | 1,513,093,440.19 | |
其中:营业成本 | 2,668,882,747.51 | 1,350,660,867.25 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 13,491,120.21 | 6,877,760.97 | |
销售费用 | 66,851,040.40 | 53,094,828.50 | |
管理费用 | 109,712,880.63 | 55,886,627.01 | |
研发费用 | 124,431,738.55 | 49,828,034.66 | |
财务费用 | 27,776,925.16 | -3,254,678.20 | |
其中:利息费用 | 24,701,849.01 | 6,985,188.61 | |
利息收入 | 2,355,647.83 | 3,313,712.09 | |
加:其他收益 | 7,949,290.73 | 4,832,402.50 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 6,269,838.20 | 3,981,930.46 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,082,670.64 | 712,211.08 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-” |
号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -6,593,804.73 | 9,015,992.34 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -10,776,535.19 | -9,198,676.62 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 393,290.99 | 17,037.84 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 171,629,922.02 | 181,554,567.10 | |
加:营业外收入 | 557,545.43 | 13,686.86 | |
减:营业外支出 | 2,938,544.33 | 690,060.98 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 169,248,923.12 | 180,878,192.98 | |
减:所得税费用 | 24,843,802.38 | 37,845,695.82 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 144,405,120.74 | 143,032,497.16 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 144,405,120.74 | 143,032,497.16 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 144,405,137.06 | 143,035,766.62 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -16.32 | -3,269.46 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 2,231,030.34 | 1,697,759.37 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,249,942.93 | 1,675,032.74 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 2,249,942.93 | 1,675,032.74 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 2,249,942.93 | 1,675,032.74 |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -18,912.59 | 22,726.63 | |
七、综合收益总额 | 146,636,151.08 | 144,730,256.53 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 146,655,079.99 | 144,710,799.36 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -18,928.91 | 19,457.17 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.55 | 0.55 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.55 | 0.55 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
母公司利润表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 1,389,349,603.61 | 1,381,810,645.60 | |
减:营业成本 | 1,128,648,545.67 | 1,080,369,556.94 | |
税金及附加 | 6,138,751.74 | 5,181,016.32 | |
销售费用 | 57,954,655.61 | 51,936,040.77 | |
管理费用 | 42,574,293.38 | 45,039,451.42 | |
研发费用 | 60,740,053.76 | 45,763,649.11 | |
财务费用 | 13,501,518.39 | -10,400,697.40 | |
其中:利息费用 | 3,991,688.88 | 110,779.16 | |
利息收入 | 947,946.75 | 1,717,917.74 | |
加:其他收益 | 4,838,348.13 | 3,082,860.14 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 10,265,816.39 | 4,361,193.70 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,082,670.64 | 712,211.08 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -4,070,550.15 | 4,013,842.12 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,989,104.11 | -4,497,259.03 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 41,211.13 | 17,037.84 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 87,877,506.45 | 170,899,303.21 | |
加:营业外收入 | 237,790.20 | 3,329.66 | |
减:营业外支出 | 2,330,400.09 | 126,710.90 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 85,784,896.56 | 170,775,921.97 | |
减:所得税费用 | 7,217,838.46 | 33,369,867.84 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 78,567,058.10 | 137,406,054.13 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 78,567,058.10 | 137,406,054.13 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 78,567,058.10 | 137,406,054.13 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
合并现金流量表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,724,931,211.25 | 1,481,101,802.19 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净 |
增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 20,912,715.82 | 13,553,186.09 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 46,020,794.55 | 32,378,797.35 | |
经营活动现金流入小计 | 2,791,864,721.62 | 1,527,033,785.63 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,123,413,651.65 | 922,023,015.64 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 242,222,596.94 | 107,297,596.30 | |
支付的各项税费 | 90,427,766.96 | 67,062,865.16 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 123,585,284.14 | 68,523,121.31 | |
经营活动现金流出小计 | 2,579,649,299.69 | 1,164,906,598.41 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 212,215,421.93 | 362,127,187.22 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 445,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 3,860,110.19 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,315,836.92 | 115,353.11 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 1,315,836.92 | 448,975,463.30 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 143,295,869.62 | 193,053,121.78 | |
投资支付的现金 | 8,941,590.00 | 282,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位 | 413,763,954.12 |
支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 152,237,459.62 | 888,817,075.90 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -150,921,622.70 | -439,841,612.60 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 28,682,250.00 | 112.76 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 112.76 | ||
取得借款收到的现金 | 1,167,518,985.75 | 628,475,013.65 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,196,201,235.75 | 628,475,126.41 | |
偿还债务支付的现金 | 1,110,604,050.83 | 331,540,028.45 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 64,498,780.99 | 273,759,088.05 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 67,464,534.22 | 6,904,721.50 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,242,567,366.04 | 612,203,838.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -46,366,130.29 | 16,271,288.41 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,693,771.73 | 9,153,974.73 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 21,621,440.67 | -52,289,162.24 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 127,123,650.70 | 179,412,812.94 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 148,745,091.37 | 127,123,650.70 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 836,323,370.20 | 990,344,841.49 | |
收到的税费返还 | 11,503,844.47 | 12,129,424.09 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 19,877,953.31 | 28,027,545.25 | |
经营活动现金流入小计 | 867,705,167.98 | 1,030,501,810.83 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 599,537,697.74 | 600,951,898.26 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 104,964,273.99 | 89,569,007.71 | |
支付的各项税费 | 28,429,763.55 | 59,955,350.69 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 66,589,335.85 | 65,775,110.52 | |
经营活动现金流出小计 | 799,521,071.13 | 816,251,367.18 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 68,184,096.85 | 214,250,443.65 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 445,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 3,735,938.99 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 690,386.92 | 115,353.11 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 289,441,766.24 | ||
投资活动现金流入小计 | 290,132,153.16 | 448,851,292.10 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 119,166,922.74 | 164,467,426.48 | |
投资支付的现金 | 21,726,730.00 | 777,262,811.45 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 157,000,000.00 | 260,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 297,893,652.74 | 1,201,730,237.93 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -7,761,499.58 | -752,878,945.83 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 28,682,250.00 | ||
取得借款收到的现金 | 250,000,000.00 | 556,527,751.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 278,682,250.00 | 556,527,751.00 | |
偿还债务支付的现金 | 301,852,775.10 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 55,314,521.98 | 139,071,082.89 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 34,755.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 357,202,052.08 | 139,071,082.89 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -78,519,802.08 | 417,456,668.11 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,290,560.89 | 8,002,326.53 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -15,806,643.92 | -113,169,507.54 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 66,243,305.40 | 179,412,812.94 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 50,436,661.48 | 66,243,305.40 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 189,629,916.00 | 642,808,678.56 | 16,100,838.00 | 1,675,032.74 | 56,827,048.58 | 321,264,643.96 | 1,196,104,481.84 | 19,569.93 | 1,196,124,051.77 | ||||||
加:会计政策变更 | -663,894.28 | -663,894.28 | -663,894.28 | ||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 189,629,916.00 | 642,808,678.56 | 16,100,838.00 | 1,675,032.74 | 56,827,048.58 | 320,600,749.68 | 1,195,440,587.56 | 19,569.93 | 1,195,460,157.49 | ||||||
三、本期增减变动金额(减 | 74,862,068.00 | -23,789,929.89 | 12,581,412.00 | 2,249,942.93 | 7,856,705.81 | 97,935,448.05 | 146,532,822.90 | -18,928.91 | 146,513,893.99 |
少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 2,249,942.93 | 144,405,137.06 | 146,655,079.99 | -18,928.91 | 146,636,151.08 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,428,049.00 | 46,200,673.86 | 28,682,250.00 | 20,946,472.86 | 20,946,472.86 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,428,049.00 | 25,219,446.00 | 28,647,495.00 | 28,647,495.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 20,981,227.86 | 20,981,227.86 | 20,981,227.86 | ||||||||||||
4.其他 | 28,682,250.00 | -28,682,250.00 | -28,682,250.00 | ||||||||||||
(三) | 7,856,705.81 | - | -38,612,983.20 | -38,612,983.20 |
利润分配 | 46,469,689.01 | ||||||||||||||
1.提取盈余公积 | 7,856,705.81 | -7,856,705.81 | 0 | ||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -38,612,983.20 | -38,612,983.20 | -38,612,983.20 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 71,434,019.00 | -71,434,019.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 71,434,019.00 | -71,434,019.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 1,443,415.25 | -16,100,838.00 | 17,544,253.25 | 17,544,253.25 | |||||||||||
四、本期期末余 | 264,491,984.00 | 619,018,748.67 | 28,682,250.00 | 3,924,975.67 | 64,683,754.39 | 418,536,197.73 | 1,341,973,410.46 | 641.02 | 1,341,974,051.48 |
额
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 136,424,400.00 | 680,877,093.23 | 32,201,676.00 | 43,086,443.17 | 327,729,988.47 | 1,155,916,248.87 | 1,155,916,248.87 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 136,424,400.00 | 680,877,093.23 | 32,201,676.00 | 43,086,443.17 | 327,729,988.47 | 1,155,916,248.87 | 1,155,916,248.87 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 53,205,516.00 | -38,068,414.67 | -16,100,838.00 | 1,675,032.74 | 13,740,605.41 | -7,129,238.79 | 39,524,338.69 | 19,569.93 | 39,543,908.62 | ||||||
(一)综合收益总额 | 1,675,032.74 | 143,035,766.62 | 144,710,799.36 | 19,457.17 | 144,730,256.53 |
(二)所有者投入和减少资本 | 15,137,101.33 | 15,137,101.33 | 112.76 | 15,137,214.09 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 112.76 | 112.76 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 15,137,101.33 | 15,137,101.33 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 13,740,605.41 | -150,165,005.41 | -136,424,400.00 | -136,424,400.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 13,740,605.41 | -13,740,605.41 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -136,424,400.00 | -136,424,400.00 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者 | 53,205,516.00 | -53,205,516.00 |
权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 53,205,516.00 | -53,205,516.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -16,100,838.00 | 16,100,838.00 | 16,100,838.00 |
四、本期期末余额 | 189,629,916.00 | 642,808,678.56 | 16,100,838.00 | 1,675,032.74 | 56,827,048.58 | 320,600,749.68 | 1,195,440,587.56 | 19,569.93 | 1,195,460,157.49 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 189,629,916.00 | 642,808,678.56 | 16,100,838.00 | 56,827,048.58 | 314,971,037.19 | 1,188,135,842.33 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 189,629,916.00 | 642,808,678.56 | 16,100,838.00 | 56,827,048.58 | 314,971,037.19 | 1,188,135,842.33 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 74,862,068.00 | -25,233,345.14 | 12,581,412.00 | 7,856,705.81 | 32,097,369.09 | 77,001,385.76 | |||||
(一)综合收益总额 | 78,567,058.10 | 78,567,058.10 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,428,049.00 | 46,200,673.86 | 28,682,250.00 | 20,946,472.86 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,428,049.00 | 25,219,446.00 | 28,647,495.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 20,981,227.86 | 20,981,227.86 | |||||||||
4.其他 | 28,682,250.00 | -28,682,250.00 | |||||||||
(三)利润分配 | 7,856,705.81 | -46,469,68 | -38,612,983 |
9.01 | .20 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 7,856,705.81 | -7,856,705.81 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -38,612,983.20 | -38,612,983.20 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 71,434,019.00 | -71,434,019.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 71,434,019.00 | -71,434,019.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | -16,100,838.00 | 16,100,838.00 | |||||||||
四、本期期末余额 | 264,491,984.00 | 617,575,333.42 | 28,682,250.00 | 64,683,754.39 | 347,068,406.28 | 1,265,137,228.09 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 136,424,400.00 | 680,877,093.23 | 32,201,676.00 | 43,086,443.17 | 327,729,988.47 | 1,155,916,248.87 | |||||
加:会计政策变更 |
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 136,424,400.00 | 680,877,093.23 | 32,201,676.00 | 43,086,443.17 | 327,729,988.47 | 1,155,916,248.87 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 53,205,516.00 | -38,068,414.67 | -16,100,838.00 | 13,740,605.41 | -12,758,951.28 | 32,219,593.46 | |||||
(一)综合收益总额 | 137,406,054.13 | 137,406,054.13 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 15,137,101.33 | 15,137,101.33 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 15,137,101.33 | 15,137,101.33 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 13,740,605.41 | -150,165,005.41 | -136,424,400.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 13,740,605.41 | -13,740,605.41 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -136,424,400.00 | -136,424,400.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 53,205,516.00 | -53,205,516.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 53,205,516.00 | -53,205,516.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | -16,100,838.00 | 16,100,838.00 | |||||||||
四、本期期末余额 | 189,629,916.00 | 642,808,678.56 | 16,100,838.00 | 56,827,048.58 | 314,971,037.19 | 1,188,135,842.33 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
新亚电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系村办集体所有制企业乐清县盐盘电子塑料元件厂,于1987年4月7日在乐清县工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省温州市。公司现持有统一社会信用代码为9133038214550201X5的营业执照,注册资本 264,491,984.00元,股份总数264,491,984股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股为A股154,517,534股,无限售条件的流通股为A股109,974,450股。公司股票已于2021年1月6日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属电气机械和器材制造业。主要经营活动为消费电子及工业控制线材、通信线缆及数据线材、汽车线缆、新能源系列线缆及组件等各类线材的研发、制造、销售。产品主要有:消费电子及工业控制线材、通信线缆及数据线材、汽车线缆、新能源系列线缆及组件等。
本财务报表业经公司2024年4月26日第二届董事会第二十六次会议批准对外报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,Xinya Electronic(Thailand)Company Limited(以下简称新亚泰国公司)、新亚电子(日本)株式会社(以下简称新亚日本公司)和新亚亚洲有限公司(以下简称新亚亚洲公司))等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项计提的坏账准备金额超过资产总额0.5%的项目认定为重要的单项计提坏账准备的应收账款 |
重要的核销应收账款 | 公司将核销金额超过资产总额0.5%的项目认定为重要的核销应收账款 |
重要的账龄超过1年的预付款项 | 公司将1年以上预付金额超过资产总额0.5%的项目认定为重要的账龄超过1年的预付款项 |
重要的在建工程项目 | 公司将期末金额超过资产总额0.5%的项目认定为重要的在建工程项目 |
重要的账龄超过1年的应付账款 | 公司将1年以上应付金额超过资产总额0.5%的项目认定为重要的账龄超过1年的应付账款 |
重要的账龄超过1年的其他应付款 | 公司将1年以上其他应付款金额超过资产总额0.5%的项目认定为重要的账龄超过1年的其他应付款 |
重要的账龄超过1年的合同负债 | 公司将1年以上合同负债金额超过资产总额0.5%的项目认定为重要的账龄重要的账龄超过1年的合同负债 |
重要的投资活动现金流量 | 公司将现金流量超过资产总额5%的项目认定为重要的投资活动现金流量 |
重要的境外经营实体 | 公司将利润总额超过集团利润总额的15%的境外经营实体确定为重要的境外经营实体 |
重要的子公司、非全资子公司 | 公司将利润总额超过集团利润总额的15%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司 |
重要的联营企业 | 公司将联营企业账面价值超过公司资产总额5%以上的联营企业确定为重要的联营企业 |
重要的承诺事项 | 公司将金额超过资产总额0.5%的项目认定为重要的承诺事项 |
重要的或有事项 | 公司将金额超过资产总额0.5%的项目认定为重要的承诺事项 |
重要的资产负债表日后事项 | 公司将金额超过资产总额0.5%的项目认定为重要的承诺事项 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的,认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为本位币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,
计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 |
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——本公司合并范围内关联方组合 | 款项性质 | |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
其他应收款——本公司合并范围内关联方组合 | 款项性质 |
2) 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 其他应收款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 10.00 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 | 30.00 |
3-4年 | 50.00 | 50.00 |
4-5年 | 80.00 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 | 100.00 |
应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。3) 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见报告附注第十节五 11 之说明。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见报告附注第十节五 11 之说明。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见报告附注第十节五 11 之说明。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见报告附注第十节五 11 之说明。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产
交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”:
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5、20 | 5.00 | 4.75、19.00 |
电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00 | 9.50-31.67 |
运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5.00 | 19.00-23.75 |
屋顶电站 | 年限平均法 | 10-20 | 5.00 | 4.75-9.50 |
22. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
房屋及建筑物 | 竣工验收后达到设计要求或合同规定的标准 |
专用设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及管理软件等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:
项 目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
土地使用权 | 50年,法定使用权 | 年限平均法 |
管理软件 | 2-10年,参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 | 年限平均法 |
专利权 | 10年,参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 | 年限平均法 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的,公司根据研发人员在不同岗位的工时记录,将其实际发生的人员人工费用,按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2) 直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括:1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用;2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费;3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
(3) 折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物,同时又用于非研发活动的,对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录,并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素,采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用,按实际支出进行归集,在规定的期限内分期平均摊销。
(4) 无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术(专有技术、许可证、设计和计算方法等)的摊销费用。
(5) 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括技术图书资料费、资
料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,会议费、差旅费、通讯费等。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
□适用 √不适用
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司销售收入属于在某一时点履行履约义务。公司产品收入在满足已经收回货款或取得了收款凭
证且相关的经济利益很可能流入,商品控制权已转移等条件后按以下具体方法确认。内销收入在公司按销售合同或订单约定的交货期将货物运至客户指定交货地点,经对账确认商品数量及结算金额后确认收入;采用寄售仓模式,客户从寄售仓领用并与公司对账确认商品数量及结算金额后确认收入。外销收入采用FOB(船上交货)、CIF(成本、保险费加运费)条款的,在货物报关、取得提单后确认收入;EXW(工厂交货)条款的,以客户指定承运人上门提货后确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
□适用 √不适用
36. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人
发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
(3)售后租回
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(4)售后租回
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18 | 2022年12月31日资产负债表项目:递延所得税资产 | 31,173,975.62 |
2022年12月31日资产负债表项目:递延所得税负债 | 31,837,869.90 | |
2022年12月31日资产负债表项目:未分配利润 | -663,894.28 | |
2022年度利润表项目:所得税费用 | 663,894.28 |
号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%,9%,6%,出口货物实行“免、抵、退”政策,退税率为13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%,25%等 |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
广东中德电缆有限公司(以下简称广东中德公司) | 15% |
新亚亚洲公司 | 8.25% |
Zhongli Group Latin America Co.,S.A de C.V.(以下简称中利拉美公司) | 30% |
XINYA HI-TECH Hungary Korlátolt Felel?sség? Társaság(以下简称新亚匈牙利公司) | 9% |
XINYA HI-TECH Green Power Mexico Co, S.A.DE C.V.(以下简称新亚墨西哥公司) | 30% |
新亚泰国公司 | 20% |
新亚日本公司 | 29.74% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《对广东省认定机构2023年认定报备的第二批高新技术企业拟进行备案的公示》,广东中德公司被认定为高新技术企业,认定有效期3年(2023-2025年)。2023年至2025年,广东中德公司减按15%的税率计缴企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 370,083.51 | 209,560.02 |
银行存款 | 148,214,429.33 | 126,467,941.68 |
其他货币资金 | 18,186,484.98 | 3,203,586.52 |
存放财务公司存款 | ||
合计 | 166,770,997.82 | 129,881,088.22 |
其中:存放在境外的款项总额 | 40,662,334.40 | 21,439,715.44 |
其他说明无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 98,231,907.62 | 43,810,338.58 |
合计 | 98,231,907.62 | 43,810,338.58 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 63,203,925.81 | |
合计 | 63,203,925.81 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 103,402,008.02 | 100.00 | 5,170,100.40 | 5.00 | 98,231,907.62 | 46,116,145.87 | 100.00 | 2,305,807.29 | 5.00 | 43,810,338.58 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 103,402,008.02 | 100.00 | 5,170,100.40 | 5.00 | 98,231,907.62 | 46,116,145.87 | 100.00 | 2,305,807.29 | 5.00 | 43,810,338.58 |
合计 | 103,402,008.02 | / | 5,170,100.40 | / | 98,231,907.62 | 46,116,145.87 | / | 2,305,807.29 | / | 43,810,338.58 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票 | 103,402,008.02 | 5,170,100.40 | 5.00 |
合计 | 103,402,008.02 | 5,170,100.40 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 2,305,807.29 | 2,864,293.11 | 5,170,100.40 | |||
合计 | 2,305,807.29 | 2,864,293.11 | 5,170,100.40 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
967,988,888.34 | 910,961,427.34 | |
1年以内小计 | 967,988,888.34 | 910,961,427.34 |
1至2年 | 1,830,069.58 | 3,342,082.93 |
2至3年 | 1,060,083.73 | 1,480,083.70 |
3年以上 | ||
3至4年 | 566,126.60 | 178,329.63 |
4至5年 | 4,322.38 | 306,090.46 |
5年以上 | 761,610.05 | 512,460.66 |
合计 | 972,211,100.68 | 916,780,474.72 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类 | 期末余额 | 期初余额 |
别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | ||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 966,149.29 | 0.10 | 966,149.29 | 100.00 | 966,149.29 | 0.11 | 966,149.29 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | 966,149.29 | 0.10 | 966,149.29 | 100.00 | 966,149.29 | 0.11 | 966,149.29 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 971,244,951.39 | 99.90 | 49,305,727.25 | 5.08 | 921,939,224.14 | 915,814,325.43 | 99.89 | 46,636,650.25 | 5.09 | 869,177,675.18 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 971,244,951.39 | 99.90 | 49,305,727.25 | 5.08 | 921,939,224.14 | 915,814,325.43 | 99.89 | 46,636,650.25 | 5.09 | 869,177,675.18 |
合计 | 972,211,100.68 | / | 50,271,876.54 | / | 921,939,224.14 | 916,780,474.72 | / | 47,602,799.54 | / | 869,177,675.18 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备 | 966,149.29 | 966,149.29 | 100.00 | |
合计 | 966,149.29 | 966,149.29 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
按组合计提坏账准备 | 971,244,951.39 | 49,305,727.25 | 5.08 |
合计 | 971,244,951.39 | 49,305,727.25 | 5.08 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 966,149.29 | 966,149.29 | ||||
按组合计提坏账准备 | 46,636,650.25 | 2,694,589.97 | 25,512.97 | 49,305,727.25 | ||
合计 | 47,602,799.54 | 2,694,589.97 | 25,512.97 | 50,271,876.54 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 25,512.97 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 350,732,668.42 | 36.08 | 17,536,633.42 | ||
客户二 | 61,807,426.23 | 6.36 | 3,090,371.31 | ||
客户三 | 34,453,360.00 | 3.54 | 1,722,668.00 | ||
客户四 | 34,305,194.59 | 3.53 | 1,715,259.73 | ||
客户五 | 29,357,276.77 | 3.02 | 1,467,863.84 | ||
合计 | 510,655,926.01 | 52.53 | 25,532,796.30 |
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 74,401,077.91 | 48,694,221.38 |
合计 | 74,401,077.91 | 48,694,221.38 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 324,418,756.72 | |
合计 | 324,418,756.72 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 74,401,077.91 | 100.00 | 74,401,077.91 | 48,694,221.38 | 100.00 | 48,694,221.38 | ||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 74,401,077.91 | 100.00 | 74,401,077.91 | 48,694,221.38 | 100.00 | 48,694,221.38 | ||||
合计 | 74,401,077.91 | / | / | 74,401,077.91 | 48,694,221.38 | / | / | 48,694,221.38 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 74,401,077.91 | ||
合计 | 74,401,077.91 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8). 其他说明:
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 9,761,815.16 | 96.67 | 6,889,468.82 | 99.50 |
1至2年 | 336,703.25 | 3.33 | 34,488.24 | 0.50 |
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 10,098,518.41 | 100.00 | 6,923,957.06 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
American Industries de OccidenteSA de CV | 2,206,794.45 | 21.85 |
江西铜业集团铜材有限公司 | 2,190,324.76 | 21.69 |
台塑工业(宁波)有限公司 | 1,307,475.66 | 12.95 |
NAV Vámletét letéti számla | 1,130,424.65 | 11.19 |
苏州UL美华认证有限公司 | 714,561.40 | 7.08 |
合计 | 7,549,580.92 | 74.76 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(3). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 9,516,440.81 | 13,173,364.29 |
合计 | 9,516,440.81 | 13,173,364.29 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
(4). 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(5). 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(6). 其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
2,175,612.95 | 10,377,113.49 | |
1年以内小计 | 2,175,612.95 | 10,377,113.49 |
1至2年 | 5,657,306.88 | 668,254.07 |
2至3年 | 622,340.38 | 3,876,682.53 |
3年以上 | ||
3至4年 | 3,844,788.05 | |
4至5年 | ||
5年以上 | 35,000.00 | 35,000.00 |
合计 | 12,335,048.26 | 14,957,050.09 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 11,482,598.04 | 13,294,543.55 |
应收暂付款 | 852,450.22 | 1,662,506.54 |
合计 | 12,335,048.26 | 14,957,050.09 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 518,855.67 | 1,229,830.13 | 35,000.00 | 1,783,685.80 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -313,982.36 | 313,982.36 | ||
--转入第三阶段 | -387,978.82 | 387,978.82 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -96,092.69 | -590,102.98 | 1,721,117.32 | 1,034,921.65 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 |
2023年12月31日余额 | 108,780.62 | 565,730.69 | 2,144,096.14 | 2,818,607.45 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例第一阶段:账龄1年以内,自初始确认后信用风险未显著增加;第二阶段:账龄1-2年,自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值;第三阶段:账龄2年以上,自初始确认后已发生信用减值。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,783,685.80 | 1,034,921.65 | 2,818,607.45 | |||
合计 | 1,783,685.80 | 1,034,921.65 | 2,818,607.45 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
东莞市东伟实业有限公司 | 5,266,604.07 | 42.70 | 押金保证金 | 1-2年 | 526,660.41 |
American Industries de Occidente SA de CV | 3,634,637.94 | 29.47 | 押金保证金 | 3-4年 | 1,817,318.97 |
正泰安能数字能源(浙江)股份有限公司 | 1,000,000.00 | 8.11 | 押金保证金 | 1年以内 | 50,000.00 |
乐清市白象建筑工程公司 | 422,364.21 | 3.42 | 押金保证金 | 1年以内 | 21,118.21 |
东莞市石排镇田寮股份经济联合社 | 398,873.99 | 3.23 | 押金保证金 | 2-3年 | 119,662.20 |
合计 | 10,722,480.21 | 86.93 | / | / | 2,534,759.79 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 102,456,282.26 | 1,703,651.86 | 100,752,630.40 | 80,571,242.52 | 1,566,552.67 | 79,004,689.85 |
在产品 | 87,245,121.82 | 1,574,164.72 | 85,670,957.10 | 67,540,431.09 | 525,344.62 | 67,015,086.47 |
库存商品 | 163,310,683.51 | 3,457,236.91 | 159,853,446.60 | 156,709,474.21 | 2,843,599.65 | 153,865,874.56 |
在途物资 | 8,396,409.76 | 8,396,409.76 | 18,496,341.94 | 18,496,341.94 | ||
发出商品 | 48,230,695.14 | 525,973.65 | 47,704,721.49 | 58,948,928.40 | 945,444.35 | 58,003,484.05 |
委托加工物资 | 2,898,242.94 | 2,898,242.94 | 1,669,544.67 | 1,669,544.67 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 412,537,435.43 | 7,261,027.14 | 405,276,408.29 | 383,935,962.83 | 5,880,941.29 | 378,055,021.54 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,566,552.67 | 2,089,280.64 | 1,952,181.45 | 1,703,651.86 | ||
在产品 | 525,344.62 | 1,348,405.37 | 299,585.27 | 1,574,164.72 | ||
库存商品 | 2,843,599.65 | 4,244,409.23 | 3,630,771.97 | 3,457,236.91 | ||
发出商品 | 945,444.35 | 1,172,777.39 | 1,592,248.09 | 525,973.65 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 5,880,941.29 | 8,854,872.63 | 7,474,786.78 | 7,261,027.14 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转销存货跌价准备的原因 |
原材料/在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
库存商品/发出商品 | 根据该类库存商品估计售价,减去估计的销售费用和相关税费后的金额作为可变现净值 | 本期将已计提存货跌价准备的存货售出 |
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
(7). 一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
(8). 一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 |
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税额 | 14,436,380.57 | 4,841,214.78 |
预缴城市维护建设税 | 137,152.00 | 137,152.00 |
预缴企业所得税 | 4,706,960.20 | |
合计 | 19,280,492.77 | 4,978,366.78 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
苏州科宝光电科技有限公司 | 92,712,211.08 | 8,941,590.00 | 9,082,670.64 | 110,736,471.72 | |||||||
小计 | 92,712,211.08 | 8,941,590.00 | 9,082,670.64 | 110,736,471.72 |
合计 | 92,712,211.08 | 8,941,590.00 | 9,082,670.64 | 110,736,471.72 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 24,546,754.19 | 8,226,336.70 | 32,773,090.89 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 24,546,754.19 | 8,226,336.70 | 32,773,090.89 | |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | 24,546,754.19 | 8,226,336.70 | 32,773,090.89 | |
4.期末余额 | ||||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 2,690,377.00 | 630,685.79 | 3,321,062.79 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提或摊销 | ||||
3.本期减少金额 | 2,690,377.00 | 630,685.79 | 3,321,062.79 | |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | 2,690,377.00 | 630,685.79 | 3,321,062.79 | |
4.期末余额 | ||||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | ||||
2.期初账面价值 | 21,856,377.19 | 7,595,650.91 | 29,452,028.10 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
(9). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 729,185,303.78 | 312,305,927.21 |
固定资产清理 | ||
合计 | 729,185,303.78 | 312,305,927.21 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
(10). 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 电子及其他设备 | 专用设备 | 运输工具 | 屋顶电站 | 合计 | |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 203,462,280.69 | 35,907,425.96 | 214,224,278.06 | 12,527,375.92 | 33,049,967.70 | 499,171,328.33 | |
2.本期增加金额 | 382,282,684.86 | 23,530,880.70 | 58,227,905.80 | 3,003,391.46 | 467,044,862.82 | ||
(1)购置 | 11,196,874.44 | 12,094,110.38 | 51,606,382.27 | 2,984,820.10 | 77,882,187.19 | ||
(2)在建工程转入 | 346,300,421.41 | 11,497,549.75 | 6,480,142.60 | 364,278,113.76 | |||
(3)汇率变动 | 238,634.82 | -60,779.43 | 141,380.93 | 18,571.36 | 337,807.68 |
影响 | |||||||
(4) 投资性房地产转入 | 24,546,754.19 | 24,546,754.19 | |||||
3.本期减少金额 | 1,231,520.16 | 9,022,682.25 | 656,817.67 | 10,911,020.08 | |||
(1)处置或报废 | 1,231,520.16 | 9,022,682.25 | 656,817.67 | 10,911,020.08 | |||
4.期末余额 | 585,744,965.55 | 58,206,786.50 | 263,429,501.61 | 14,873,949.71 | 33,049,967.70 | 955,305,171.07 | |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 42,668,332.49 | 19,311,933.95 | 106,955,706.95 | 7,202,717.61 | 4,139,838.77 | 180,278,529.77 | |
2.本期增加金额 | 23,285,194.72 | 5,677,192.08 | 16,019,864.00 | 2,168,450.82 | 1,353,527.57 | 48,504,229.19 | |
(1)计提 | 20,594,817.72 | 5,677,192.08 | 16,019,864.00 | 2,168,450.82 | 1,353,527.57 | 45,813,852.19 | |
(2) 投资性房地产转入 | 2,690,377.00 | 2,690,377.00 | |||||
3.本期减少金额 | 1,046,992.29 | 7,812,916.24 | 616,800.88 | 9,476,709.41 | |||
(1)处置或报废 | 1,046,992.29 | 7,812,916.24 | 616,800.88 | 9,476,709.41 | |||
4.期末余额 | 65,953,527.21 | 23,942,133.74 | 115,162,654.71 | 8,754,367.55 | 5,493,366.34 | 219,306,049.55 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 1,567,724.55 | 1,157,333.72 | 3,861,813.08 | 6,586,871.35 | |||
2.本期增加金额 | 244,625.91 | 510.78 | 245,136.69 | ||||
(1)计提 | 244,625.91 | 510.78 | 245,136.69 | ||||
3.本期减少金额 | 18,190.30 | 18,190.30 | |||||
(1)处置或报 | 18,190.30 | 18,190.30 |
废 | |||||||
4.期末余额 | 1,794,160.16 | 1,157,844.50 | 3,861,813.08 | 6,813,817.74 | |||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 519,791,438.34 | 32,470,492.60 | 147,109,002.40 | 6,119,582.16 | 23,694,788.28 | 729,185,303.78 | |
2.期初账面价值 | 160,793,948.20 | 15,027,767.46 | 106,111,237.39 | 5,324,658.31 | 25,048,315.85 | 312,305,927.21 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
专用设备 | 15,828,024.61 | 14,375,159.32 | 820,493.52 | 632,371.77 | |
电子及其他设备 | 2,828,976.63 | 1,224,641.81 | 1,567,724.55 | 36,610.27 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 21,163,800.90 |
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(11). 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
(12). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
设备安装 | 49,384,579.27 | 42,439,576.97 |
光伏电站工程 | 13,850,978.33 | |
厂房装修 | 10,816,119.25 | |
新厂房工程 | 302,554,883.20 | |
合计 | 74,051,676.85 | 344,994,460.17 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
(13). 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
设备安装 | 49,384,579.27 | 49,384,579.27 | 42,439,576.97 | 42,439,576.97 | ||
光伏电站工程 | 13,850,978.33 | 13,850,978.33 | ||||
厂房装修 | 10,816,119.25 | 10,816,119.25 | ||||
新厂房工程 | 302,554,883.20 | 302,554,883.20 | ||||
合计 | 74,051,676.85 | 74,051,676.85 | 344,994,460.17 | 344,994,460.17 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
新厂房工程 | 308,750,000.00 | 302,554,883.20 | 36,256,019.59 | 338,810,902.79 | 109.74 | 100.00 | 募集资金 | |||||
设备安装 | 42,439,576.97 | 32,979,477.42 | 25,467,210.97 | 567,264.15 | 49,384,579.27 | 自有资金 | ||||||
光伏电站工程 | 13,850,978.33 | 13,850,978.33 | 自有资金 |
厂房装修 | 10,816,119.25 | 10,816,119.25 | 自有资金 | |||||||||
合计 | 344,994,460.17 | 93,902,594.59 | 364,278,113.76 | 567,264.15 | 74,051,676.85 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(14). 工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 合计 | |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 239,669,498.62 | 239,669,498.62 |
2.本期增加金额 | 2,077,849.11 | 2,077,849.11 |
(1)租入 | 1,660,125.00 | 1,660,125.00 |
(2)汇兑损益变动 | 417,724.11 | 417,724.11 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 241,747,347.73 | 241,747,347.73 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 27,417,032.64 | 27,417,032.64 |
2.本期增加金额 | 27,233,449.09 | 27,233,449.09 |
(1)计提 | 27,233,449.09 | 27,233,449.09 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 54,650,481.73 | 54,650,481.73 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 187,096,866.00 | 187,096,866.00 |
2.期初账面价值 | 212,252,465.98 | 212,252,465.98 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 95,381,482.93 | 48,833,033.01 | 7,213,534.39 | 151,428,050.33 | |
2.本期增加金额 | 8,226,336.70 | 2,540,538.84 | 10,766,875.54 | ||
(1)购置 | 1,966,514.41 | 1,966,514.41 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
(4) 在建工程转入 | 567,264.15 | 567,264.15 | |||
(5) 投资性房地产转入 | 8,226,336.70 | 8,226,336.70 | |||
(6) 汇率变动 | 6,760.28 | 6760.28 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 103,607,819.63 | 48,833,033.01 | 9,754,073.23 | 162,194,925.87 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 9,739,643.62 | 3,714,787.55 | 3,174,346.42 | 16,628,777.59 | |
2.本期增加金额 | 2,716,968.82 | 4,883,303.29 | 826,021.29 | 8,426,293.40 | |
(1)计提 | 2,086,283.03 | 4,883,303.29 | 826,021.29 | 7,795,607.61 | |
(2)投资性房地产转入 | 630,685.79 | 630,685.79 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 12,456,612.44 | 8,598,090.84 | 4,000,367.71 | 25,055,070.99 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 |
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 91,151,207.19 | 40,234,942.17 | 5,753,705.52 | 137,139,854.88 | |
2.期初账面价值 | 85,641,839.31 | 45,118,245.46 | 4,039,187.97 | 134,799,272.74 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
广东中德公司 | 82,796,994.22 | 82,796,994.22 | ||||
合计 | 82,796,994.22 | 82,796,994.22 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
广东中德公司 | 279,420.98 | 1,676,525.87 | 1,955,946.85 | |||
合计 | 279,420.98 | 1,676,525.87 | 1,955,946.85 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
广东中德公司资产组 | 包括广东中德公司及其控股的深圳市中利科技有限公司和东莞市中德光电技术有限公司的经营性资产 | 广东中德公司商誉相关的资产组 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
广东中德公司资产组 | 548,027,419.78 | 565,170,000.00 | ||||
合计 | 548,027,419.78 | 565,170,000.00 | / | / | / |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数(增长率、利润率等) | 预测期内的参数的确定依据 | 稳定期的关键参数(增长率、利润率、折现率等) | 稳定期的关键参数的确定依据 |
广东中德公司资产组 | 548,027,419.78 | 565,170,000.00 | 5年 | 公司假定销售单价和成本单价不 | 以预测期最后一期的数据作为稳定期内相关数据 |
变的基础上,以逐年下降的销售量增长率测算营业收入和营业成本,并在营业收入的基础上测算各期的成本费用 | ||||||||
合计 | 548,027,419.78 | 565,170,000.00 | / | / | / | / | / |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修工程 | 8,732,412.86 | 1,116,478.06 | 4,605,227.67 | 5,243,663.25 | |
合计 | 8,732,412.86 | 1,116,478.06 | 4,605,227.67 | 5,243,663.25 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 67,362,827.27 | 14,675,243.11 | 62,347,195.53 | 15,447,107.24 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
递延收益 | 9,043,394.57 | 2,115,687.75 | 10,281,520.78 | 2,419,251.11 |
股权激励费用 | 26,819,720.85 | 4,022,958.13 | 11,352,826.00 | 2,838,206.50 |
租赁负债 | 195,317,994.38 | 29,297,699.16 | 207,826,504.16 | 31,173,975.62 |
未实现毛利 | 8,340,421.05 | 910,476.63 | ||
合计 | 306,884,358.12 | 51,022,064.78 | 291,808,046.47 | 51,878,540.47 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 74,891,000.56 | 18,722,750.14 | 81,597,104.07 | 20,399,276.01 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
使用权资产 | 181,650,828.17 | 27,247,624.23 | 212,252,465.98 | 31,837,869.90 |
合计 | 256,541,828.73 | 45,970,374.37 | 293,849,570.05 | 52,237,145.91 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 27,247,624.23 | 23,774,440.55 | 31,837,869.90 | 20,040,670.57 |
递延所得税负债 | 27,247,624.23 | 18,722,750.14 | 31,837,869.90 | 20,399,276.01 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 3,482,720.07 | 1,812,909.74 |
可抵扣亏损 | 21,729,557.91 | 764,295.18 |
合计 | 25,212,277.98 | 2,577,204.92 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2027年 | 764,295.18 | 764,295.18 | |
2028年 | 20,965,262.73 | ||
合计 | 21,729,557.91 | 764,295.18 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付设备款 | 2,112,172.04 | 2,112,172.04 | 11,965,714.97 | 11,965,714.97 | ||
合计 | 2,112,172.04 | 2,112,172.04 | 11,965,714.97 | 11,965,714.97 |
其他说明:
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 18,025,906.45 | 18,025,906.45 | 质押 | 票据、保函保证 | 2,757,437.52 | 2,757,437.52 | 质押 | 票据、保函保证 |
金 | 金 | |||||||
应收票据 | ||||||||
存货 | ||||||||
固定资产 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
应收账款 | 174,820,069.90 | 174,820,069.90 | 质押 | 行融资质押 | ||||
合计 | 18,025,906.45 | 18,025,906.45 | / | / | 177,577,507.42 | 177,577,507.42 | / | / |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 176,224,542.17 | |
抵押借款 | ||
保证借款 | 90,079,750.00 | |
信用借款 | 290,199,833.33 | 260,244,597.22 |
不符合终止确认条件的票据贴现款 | 63,203,925.81 | 46,116,145.87 |
合计 | 443,483,509.14 | 482,585,285.26 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 53,450,000.00 | |
银行承兑汇票 | 178,887,300.00 | 55,906,500.00 |
合计 | 232,337,300.00 | 55,906,500.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货 款 | 270,697,207.39 | 299,269,135.79 |
设备及工程款 | 38,381,362.56 | 25,613,037.20 |
费用款 | 5,940,826.22 | 8,167,571.34 |
合计 | 315,019,396.17 | 333,049,744.33 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 3,775,127.40 | 3,090,845.27 |
合计 | 3,775,127.40 | 3,090,845.27 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 38,393,105.48 | 231,429,417.78 | 230,232,831.78 | 39,589,691.48 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 371,764.92 | 13,035,616.75 | 12,824,558.46 | 582,823.21 |
三、辞退福利 | 508,000.00 | 508,000.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 38,764,870.40 | 244,973,034.53 | 243,565,390.24 | 40,172,514.69 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 37,548,193.17 | 202,005,486.44 | 200,940,761.13 | 38,612,918.48 |
二、职工福利费 | 19,894,245.57 | 19,894,245.57 | ||
三、社会保险费 | 257,576.68 | 5,654,354.94 | 5,615,531.15 | 296,400.47 |
其中:医疗保险费 | 242,124.14 | 4,670,485.16 | 4,650,532.31 | 262,076.99 |
工伤保险费 | 15,452.54 | 626,408.36 | 607,537.42 | 34,323.48 |
生育保险费 | 357,461.42 | 357,461.42 | ||
四、住房公积金 | 202.00 | 2,808,752.25 | 2,790,909.39 | 18,044.86 |
五、工会经费和职工教育经费 | 587,133.63 | 1,066,578.58 | 991,384.54 | 662,327.67 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 38,393,105.48 | 231,429,417.78 | 230,232,831.78 | 39,589,691.48 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 358,945.44 | 12,555,496.65 | 12,350,911.27 | 563,530.82 |
2、失业保险费 | 12,819.48 | 480,120.10 | 473,647.19 | 19,292.39 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 371,764.92 | 13,035,616.75 | 12,824,558.46 | 582,823.21 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 8,851,907.83 | 9,677,000.06 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 8,890,040.94 | 18,514,897.25 |
个人所得税 | ||
城市维护建设税 | 448,030.88 | 589,253.63 |
房产税 | 2,858,805.17 | 382,725.59 |
土地使用税 | 1,177,677.21 | |
残疾人就业保障金 | 970,442.95 | 996,284.08 |
印花税 | 899,334.65 | 763,299.68 |
代扣代缴个人所得税 | 409,752.90 | 168,257.96 |
教育费附加 | 266,970.66 | 350,315.08 |
地方教育附加 | 177,980.43 | 233,543.39 |
创新捐助 | 10,977.26 | |
进口关税 | 53,262.83 | |
合计 | 24,961,920.88 | 31,728,839.55 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 4,270,315.89 | 39,591,085.02 |
合计 | 4,270,315.89 | 39,591,085.02 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
无
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
拆借款 | 100,000.00 | 35,563,117.57 |
押金保证金 | 3,562,576.68 | 2,552,418.74 |
应付暂收款 | 607,739.21 | 1,475,548.71 |
合计 | 4,270,315.89 | 39,591,085.02 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 68,015,700.53 | 41,894,082.47 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 20,479,107.71 | 29,690,344.23 |
合计 | 88,494,808.24 | 71,584,426.70 |
其他说明:无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 566,150.63 | 322,643.77 |
限制性股票 | 28,682,250.00 | 16,100,838.00 |
合计 | 29,248,400.63 | 16,423,481.77 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 183,000,000.00 | 238,000,000.00 |
抵押借款 | ||
保证借款 | 95,500,000.00 | |
信用借款 | 44,722,200.80 | 16,674,975.90 |
利息调整 | 300,643.72 | 236,460.45 |
合计 | 323,522,844.52 | 254,911,436.35 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 218,462,653.06 | 245,468,432.43 |
减:未确认融资费用 | 37,792,422.60 | 54,779,131.41 |
合计 | 180,670,230.46 | 190,689,301.02 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
(15). 项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(16). 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
(17). 专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 10,281,520.78 | 152,800.00 | 1,390,926.21 | 9,043,394.57 | 与资产相关 |
合计 | 10,281,520.78 | 152,800.00 | 1,390,926.21 | 9,043,394.57 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
无
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 189,629,916 | 3,435,000 | 71,434,019 | -6,951 | 74,862,068 | 264,491,984 |
其他说明:
根据2023年1月29日公司第二届董事会第十四次会议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,公司向40名激励对象授予343.50万股限制性股票,授予价格为8.35元/股,每股面值1元,增加实收股本3,435,000.00元,增加资本公积-股本溢价25,247,250.00元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具了《验资报告》(天健验〔2023〕17号)。
根据2022年股东大会决议,公司以总股份193,064,916股为基数,按每股转增0.37股的比例,以资本公积71,434,019.00元向全体出资者转增股份总额71,434,019股,每股面值1元,增加实收股本71,434,019.00元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具了《验资报告》(天健验〔2023〕373号)。
根据2023年6月29日公司第二届董事会第十八次会议通过的《关于回购注销2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司按每股5元的价格向离职员工回购6,951股,每股面值1元,减少实收股本6,951.00元,减少资本公积27,804.00元。上述减资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具了《验资报告》(天健验〔2023〕543号)。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 631,455,852.55 | 40,384,351.34 | 71,461,823.00 | 600,378,380.89 |
其他资本公积 | 11,352,826.01 | 22,424,643.11 | 15,137,101.34 | 18,640,367.78 |
合计 | 642,808,678.56 | 62,808,994.45 | 86,598,924.34 | 619,018,748.67 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1) 本期向激励对象授予限制性股票而增加股本溢价25,247,250.00元,详见本财务报表附注五(一)32之说明。
2) 本期因限制性股票行权,从资本公积-其他资本公积转入资本公积-股本溢价15,137,101.34元。
3) 本期因资本公积转增股本而减少71,434,019.00元,详见本财务报表附注五(一)32之说明。
4) 本期因回购注销限制性股票而减少27,804.00元,详见本财务报表附注五(一)32之说明。
5) 本期因确认股权激励费用而增加其他资本公积20,981,227.86元,详见本财务报表附注十二(二)之说明。
6) 本期股权激励,预计未来期间可抵扣的金额超过等待期内确认费用1,443,415.25元,计入资本公积-其他资本公积。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股份回购 | 16,100,838.00 | 28,682,250.00 | 16,100,838.00 | 28,682,250.00 |
合计 | 16,100,838.00 | 28,682,250.00 | 16,100,838.00 | 28,682,250.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期库存股增加28,682,250.00元,系公司本期授予343.50万股限制性股票,详见本财务报表附注五(一)32之说明。
根据公司第二届董事会第十八次会议,第二个限售期的限制性股票解除限售,相应减少库存股16,100,838.00元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前 | 减:前 | 减:所 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
期计入其他综合收益当期转入损益 | 期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 得税费用 | ||||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权 |
益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类 | 1,675,032.74 | 2,231,030.34 | 2,249,942.93 | -18,912.59 | 3,924,975.67 |
进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他 |
综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 1,675,032.74 | 2,231,030.34 | 2,249,942.93 | -18,912.59 | 3,924,975.67 | |||
其他综合收益合计 | 1,675,032.74 | 2,231,030.34 | 2,249,942.93 | -18,912.59 | 3,924,975.67 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 56,827,048.58 | 7,856,705.81 | 64,683,754.39 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 56,827,048.58 | 7,856,705.81 | 64,683,754.39 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系根据公司章程规定,按本期母公司实现净利润提取10%法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 321,264,643.96 | 327,729,988.47 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -663,894.28 | |
调整后期初未分配利润 | 320,600,749.68 | 327,729,988.47 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 144,405,137.06 | 143,035,766.62 |
减:提取法定盈余公积 | 7,856,705.81 | 13,740,605.41 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 38,612,983.20 | 136,424,400.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 418,536,197.73 | 320,600,749.68 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-663,894.28 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,110,751,068.04 | 2,602,038,274.18 | 1,656,692,207.35 | 1,330,672,007.24 |
其他业务 | 74,783,226.44 | 66,844,473.33 | 29,307,113.42 | 19,988,860.01 |
合计 | 3,185,534,294.48 | 2,668,882,747.51 | 1,685,999,320.77 | 1,350,660,867.25 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 总部 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
消费电子及工业控制线材 | 1,127,045,960.11 | 905,763,139.14 | 1,127,045,960.11 | 905,763,139.14 |
通信线缆及数据线材 | 1,465,704,178.45 | 1,226,252,334.90 | 1,465,704,178.45 | 1,226,252,334.90 |
新能源系列线缆及组件 | 403,876,907.63 | 364,435,737.66 | 403,876,907.63 | 364,435,737.66 |
汽车线缆 | 68,365,815.19 | 53,217,924.80 | 68,365,815.19 | 53,217,924.80 |
其 他 | 114,134,499.33 | 116,497,291.91 | 114,134,499.33 | 116,497,291.91 |
按经营地区分类 | ||||
内 销 | 2,784,020,309.26 | 2,370,503,249.86 | 2,784,020,309.26 | 2,370,503,249.86 |
外 销 | 395,107,051.45 | 295,663,178.55 | 395,107,051.45 | 295,663,178.55 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 2,594,130.55 | 1,975,407.16 |
教育费附加 | 1,538,710.87 | 1,179,341.26 |
资源税 | ||
房产税 | 3,675,894.47 | 452,670.25 |
土地使用税 | 1,177,677.21 | 67,613.70 |
车船使用税 | 16,137.00 | 12,158.52 |
印花税 | 2,826,672.60 | 1,405,395.01 |
地方教育附加 | 1,025,807.22 | 786,227.52 |
地方税 | 571,456.63 | |
创新捐助 | 64,633.66 | |
残疾人就业保障金 | 998,947.55 | |
合计 | 13,491,120.21 | 6,877,760.97 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
产品包装费 | 24,691,612.42 | 20,674,746.01 |
职工薪酬 | 22,952,787.97 | 16,827,581.33 |
销售业务费 | 4,770,960.07 | 6,625,722.96 |
股份支付 | 1,548,001.14 | 2,551,761.00 |
业务招待费 | 6,626,626.51 | 2,425,483.85 |
差旅费 | 2,190,328.36 | 995,933.37 |
办公费 | 1,223,101.40 | 879,333.05 |
折旧摊销费 | 615,228.46 | 591,742.53 |
商业保险费 | 563,219.72 | 884,810.01 |
其 他 | 1,669,174.35 | 637,714.39 |
合计 | 66,851,040.40 | 53,094,828.50 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 36,064,183.08 | 15,789,863.35 |
折旧摊销费 | 22,878,175.50 | 4,535,191.23 |
股份支付 | 13,155,341.28 | 8,522,100.85 |
办公经费 | 9,399,413.86 | 5,856,450.42 |
中介机构费 | 9,138,830.36 | 13,246,710.80 |
业务招待费 | 8,859,301.28 | 3,013,455.14 |
认证体系维护费 | 2,361,665.59 | 827,150.63 |
修理费 | 1,571,428.74 | 531,152.15 |
差旅费 | 1,195,521.00 | 798,997.12 |
残疾人就业保障金 | 1,458,861.48 | |
其 他 | 3,630,158.46 | 2,765,555.32 |
合计 | 109,712,880.63 | 55,886,627.01 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接材料 | 83,670,278.28 | 30,624,476.57 |
职工薪酬 | 31,835,372.76 | 15,553,636.01 |
股份支付 | 4,554,176.62 | 1,096,582.68 |
折旧摊销费 | 2,646,045.45 | 1,771,518.69 |
其 他 | 1,725,865.44 | 781,820.71 |
合计 | 124,431,738.55 | 49,828,034.66 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 24,701,849.01 | 6,985,188.61 |
利息收入 | -2,355,647.83 | -3,313,712.09 |
汇兑损益 | -4,448,698.75 | -8,775,150.73 |
未确认融资费用 | 9,081,082.98 | 1,504,888.58 |
手续费及其他 | 798,339.75 | 344,107.43 |
合计 | 27,776,925.16 | -3,254,678.20 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 1,390,926.21 | 809,269.38 |
与收益相关的政府补助 | 6,337,729.90 | 3,899,115.08 |
代扣个人所得税手续费返还 | 220,634.62 | 124,018.04 |
合计 | 7,949,290.73 | 4,832,402.50 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 9,082,670.64 | 712,211.08 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收 |
入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收款项融资贴现损益 | -2,812,832.44 | -590,390.81 |
银行理财产品投资收益 | 3,860,110.19 | |
合计 | 6,269,838.20 | 3,981,930.46 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -2,864,293.11 | 394,307.64 |
应收账款坏账损失 | -2,694,589.97 | 9,740,811.26 |
其他应收款坏账损失 | -1,034,921.65 | -1,119,126.56 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
财务担保相关减值损失 | ||
合计 | -6,593,804.73 | 9,015,992.34 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,854,872.63 | -6,872,281.41 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 |
五、固定资产减值损失 | -245,136.69 | -2,046,974.23 |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | -1,676,525.87 | -279,420.98 |
十二、其他 | ||
合计 | -10,776,535.19 | -9,198,676.62 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 393,290.99 | 17,037.84 |
合计 | 393,290.99 | 17,037.84 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 131,837.14 | 3,328.99 | 131,837.14 |
其中:固定资产处置利得 | 131,837.14 | 3,328.99 | |
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
无需支付款项 | 400,721.80 | 400,721.80 | |
其 他 | 24,986.49 | 10,357.87 | 24,986.49 |
合计 | 557,545.43 | 13,686.86 | 557,545.43 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 788,068.08 | 66,922.55 | 788,068.08 |
其中:固定资产处置损失 | 788,068.08 | 66,922.55 | 788,068.08 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 2,130,000.00 | 100,000.00 | 2,130,000.00 |
赔款和罚款支出 | 15,774.85 | 518,138.42 | 15,774.85 |
其 他 | 4,701.40 | 5,000.01 | 4,701.40 |
合计 | 2,938,544.33 | 690,060.98 | 2,938,544.33 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 28,810,682.98 | 39,706,844.42 |
递延所得税费用 | -3,966,880.60 | -1,861,148.60 |
合计 | 24,843,802.38 | 37,845,695.82 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 169,248,923.12 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 42,312,230.78 |
子公司适用不同税率的影响 | 1,849,354.69 |
调整以前期间所得税的影响 | -653,453.21 |
非应税收入的影响 | -2,811,830.66 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -486,006.12 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,103,331.09 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,986,930.63 |
研发费用加计扣除 | -16,250,092.64 |
所得税费用 | 24,843,802.38 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)35之说明。
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回经营活动保证金 | 8,003,251.41 | 6,680,906.03 |
收到政府补助 | 6,791,529.98 | 11,495,115.08 |
收回票据、保函保证金 | 21,847,867.33 | 9,158,314.31 |
收到经营利息收入 | 2,355,647.83 | 3,313,712.09 |
收到租金收入 | 5,187,134.92 | 1,486,884.80 |
其 他 | 1,835,363.08 | 243,865.04 |
合计 | 46,020,794.55 | 32,378,797.35 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付各项期间费用 | 76,701,408.98 | 51,887,514.43 |
支付票据、保函保证金 | 37,116,336.26 | 8,686,470.96 |
支付经营活动保证金 | 7,450,844.92 | 6,667,729.03 |
支付公益性捐赠款 | 2,130,000.00 | 100,000.00 |
其 他 | 186,693.98 | 1,181,406.89 |
合计 | 123,585,284.14 | 68,523,121.31 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
归还Zhongli Talesun Hong Kong Limited往来款 | 18,533,033.06 | |
支付江苏中利集团股份有限公司往来款 | 16,913,930.24 | 1,138,280.00 |
租金支出 | 31,982,815.92 | 5,766,441.50 |
股票回购 | 34,755.00 | |
合计 | 67,464,534.22 | 6,904,721.50 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
归还Zhongli Talesun Hong Kong Limited往来款、支付江苏中利集团股份有限公司往来款主要系公司2022年重大资产并购后续事项。
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款 | 482,585,285.26 | 1,027,518,985.75 | 13,907,350.37 | 1,080,528,112.24 | 443,483,509.14 | |
长期借款(含一年内到期的长期借款) | 296,805,518.82 | 140,000,000.00 | 10,938,270.91 | 56,205,244.68 | 391,538,545.05 | |
租赁 | 220,379,645.25 | 29,971,515.06 | -10,741,207. | 201,149,338.17 |
负债(含一年内到期的租赁负债) | 98 | |||||
其他应付款 | 35,452,103.68 | 35,446,963.30 | 5,140.38 | |||
合计 | 1,035,222,553.01 | 1,167,518,985.75 | 24,845,621.28 | 1,202,151,835.28 | -10,736,067.60 | 1,036,171,392.36 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
√适用 □不适用
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 680,828,604.11 | 620,071,816.45 |
其中:支付货款 | 650,675,883.82 | 597,525,702.46 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 30,152,720.29 | 22,546,113.99 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 144,405,120.74 | 143,032,497.16 |
加:资产减值准备 | 17,370,339.92 | 182,684.28 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生 | 45,813,852.19 | 15,082,985.75 |
产性生物资产折旧 | ||
使用权资产摊销 | 27,233,449.09 | 3,172,059.08 |
无形资产摊销 | 7,393,947.61 | 2,676,630.87 |
长期待摊费用摊销 | 4,605,227.67 | 1,016,951.54 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -393,290.99 | -17,037.84 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 656,230.94 | 63,593.56 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 29,185,652.21 | -285,073.54 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -9,082,670.64 | -4,572,321.27 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -3,733,769.98 | -1,581,727.62 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -1,676,525.87 | 20,399,276.01 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -36,076,259.38 | -3,651,421.00 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -198,703,628.05 | 182,933,023.10 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 162,793,103.35 | 9,216,662.80 |
其他 | 22,424,643.11 | -5,541,595.66 |
经营活动产生的现金流量净额 | 212,215,421.93 | 362,127,187.22 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 148,745,091.37 | 127,123,650.70 |
减:现金的期初余额 | 127,123,650.70 | 179,412,812.94 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 21,621,440.67 | -52,289,162.24 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 148,745,091.37 | 127,123,650.70 |
其中:库存现金 | 370,083.51 | 209,560.02 |
可随时用于支付的银行存款 | 148,214,429.33 | 126,467,941.68 |
可随时用于支付的其他货币 | 160,578.53 | 446,149.00 |
资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 148,745,091.37 | 127,123,650.70 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
银行承兑汇票保证金 | 17,944,976.26 | 2,163,625.00 | 保证金不能随时支取 |
保函保证金 | 80,930.19 | 593,812.52 | 保证金不能随时支取 |
合计 | 18,025,906.45 | 2,757,437.52 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 61,309,838.57 |
其中:美元 | 1,793,090.15 | 7.0827 | 12,699,919.61 |
欧元 | 5,740,106.34 | 7.8592 | 45,112,643.75 |
港币 | |||
泰铢 | 10,552,862.22 | 0.2074 | 2,188,663.62 |
匈牙利福林 | 9,479,374.96 | 0.0205 | 194,327.19 |
墨西哥元 | 2,040,417.76 | 0.4181 | 853,098.67 |
日元 | 5,202,903.00 | 0.0502 | 261,185.73 |
应收账款 | - | - | 59,991,974.42 |
其中:美元 | 7,114,518.20 | 7.0827 | 50,389,998.06 |
欧元 | 166,679.77 | 7.8592 | 1,309,969.65 |
墨西哥元 | 18,902,527.47 | 0.4181 | 7,903,146.74 |
泰铢 | 1,874,927.55 | 0.2074 | 388,859.97 |
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他应收款 | 3,746,688.29 | ||
其中:美元 | 515,739.38 | 7.0827 | 3,652,827.31 |
墨西哥元 | 82,247.14 | 0.4181 | 34,387.53 |
泰铢 | 171,000.00 | 0.2074 | 35,465.40 |
日元 | 478,248.00 | 0.0502 | 24,008.05 |
应付账款 | 49,726,067.61 | ||
其中:美元 | 2,975,568.41 | 7.0827 | 21,075,058.38 |
欧元 | 3,522,982.32 | 7.8592 | 27,687,822.65 |
墨西哥元 | 2,194,372.42 | 0.4181 | 917,467.11 |
泰铢 | 220,441.02 | 0.2074 | 45,719.47 |
其他应付款 | 248,581.92 | ||
其中:美元 | 5,702.53 | 7.0827 | 40,389.31 |
泰铢 | 2,956.00 | 0.2074 | 613.07 |
日元 | 484,086.00 | 0.0502 | 24,301.12 |
欧元 | 21060.87 | 7.8592 | 165521.59 |
墨西哥元 | 42470.30 | 0.4181 | 17756.83 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
子公司 | 境外主要经营地 | 记账本外币 | 选择依据 |
新亚泰国公司 | 泰国罗勇府 | 美元 | 日常使用货币 |
新亚日本公司 | 日本神奈川县 | 日元 | 日常使用货币 |
新亚亚洲公司 | 香港 | 美元 | 日常使用货币 |
中利拉美公司 | 墨西哥 | 墨西哥元 | 日常使用货币 |
新亚匈牙利公司 | 匈牙利 | 欧元 | 日常使用货币 |
新亚墨西哥公司 | 墨西哥 | 美元 | 日常使用货币 |
新亚巴拿马公司 | 巴拿马 | 美元 | 日常使用货币 |
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
1、 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)13之说明。
2、公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(三十)之说明。
3、与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 9,081,082.98 | 1,504,888.58 |
与租赁相关的总现金流出 | 31,982,815.92 | 5,766,441.50 |
4、租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说明。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额29,971,515.06(单位:元 币种:人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
租赁收入 | 6,406,933.77 | |
合计 | 6,406,933.77 |
经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)11之说明。
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
期末金额 | 期初金额 | |
第一年 | 5,773,319.43 | 5,187,134.92 |
第二年 | 5,782,070.36 | 5,773,319.43 |
第三年 | 5,409,070.56 | 5,782,070.36 |
第四年 | 6,085,121.90 | 6,085,121.90 |
第五年 | 6,094,620.35 | 6,085,121.90 |
五年后未折现租赁收款额总额 | 15,672,228.37 | 21,766,848.73 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接人工 | 31,835,372.76 | 15,553,636.01 |
直接材料 | 83,670,278.28 | 30,624,476.57 |
折旧摊销费 | 2,646,045.45 | 1,771,518.69 |
股份支付 | 4,554,176.62 | 1,096,582.68 |
其 他 | 1,725,865.44 | 781,820.71 |
合计 | 124,431,738.55 | 49,828,034.66 |
其中:费用化研发支出 | 124,431,738.55 | 49,828,034.66 |
资本化研发支出 |
其他说明:
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明:
无
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
广东中德电缆有限公司(简称“广东中德公司”) | 广东省东莞市 | 240,000,000 | 广东省东莞市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
新亚电子(泰国)有限售(简称“新亚泰国公司”) | 泰国罗勇府 | THB 300000000 | 泰国罗勇府 | 制造业 | 99.99 | 设立 | |
新亚电子(日本)株式会社(简称“新亚日本公司”) | 日 本 神 奈川县 | 日元 9000000 | 日 本 神 奈川县 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
东 莞 市 中德 光 电 技术 有 限 公司 | 广 东 省 东莞市 | 15,000,000 | 广 东 省 东莞市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
深圳市新亚中德科技有限公司 | 广 东 省 深圳市 | 73,880,000 | 广 东 省 深圳市 | 科技推广和应用服务业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
新亚亚洲有限公司 | 香港 | 港元 10000 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
中德电缆(香港)有限公司 | 香港 | 港元 10000 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 100.00 | |
XINYA HI-TECH Hungary Korlá | 匈牙利 | 欧元 25000 | 匈牙利 | 贸易 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
tolt Felel?sség? Társaság | |||||||
XINYA HI-TECH Panama LTD., Corp. | 巴拿马 | 0 | 巴拿马 | 电子制造服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
XINYA HI-TECH Green Power Mexico Co, S.A.DE C.V. | 墨西哥 | 墨西哥比索22,595,690.08 | 墨西哥 | 贸易 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
XINYA HI-TECH Latin America Co., S.A. de C.V. | 墨西哥 | 墨西哥比索19,574,901.46 | 墨西哥 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
苏州科宝光电科技有限公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 制造业 | 30.00 | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
科宝光电公司 | XX公司 | 科宝光电公司 | XX公司 | |
流动资产 | 323,855,084.39 | 303,176,158.23 | ||
非流动资产 | 78,382,151.15 | 81,895,482.15 | ||
资产合计 | 402,237,235.54 | 385,071,640.38 | ||
流动负债 | 65,883,810.92 | 108,799,084.55 | ||
非流动负债 | ||||
负债合计 | 65,883,810.92 | 108,799,084.55 | ||
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 336,353,424.62 | 276,272,555.83 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | 100,906,027.39 | 82,881,766.75 |
调整事项 | ||||
--商誉 | 9,830,444.33 | 9,830,444.33 | ||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 110,736,471.72 | 92,712,211.08 | ||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 447,520,493.34 | 75,682,192.08 | ||
净利润 | 30,275,568.78 | 2,374,036.92 | ||
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 30,275,568.78 | 2,374,036.92 | ||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 10,281,520.78 | 152,800.00 | 1,390,926.21 | 9,043,394.57 | 与资产相关 | ||
合计 | 10,281,520.78 | 152,800.00 | 1,390,926.21 | 9,043,394.57 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 1,390,926.21 | 809,269.38 |
与资产相关 | 6,337,729.90 | 3,899,115.08 |
合计 | 7,728,656.11 | 4,708,384.46 |
其他说明:
无
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3、五
(一)4、五(一)6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2023年12月31日,本公司应收账款的52.53%(2022年12月31日:62.11%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 835,022,054.19 | 797,040,119.61 | 459,469,214.91 | 273,180,310.95 | 64,390,593.75 |
应付票据 | 232,337,300.00 | 232,337,300.00 | 232,337,300.00 | ||
应付账款 | 315,019,396.17 | 315,019,396.17 | 315,019,396.17 | ||
其他应付款 | 4,270,315.89 | 4,270,315.89 | 4,270,315.89 | ||
其他流动负债 | 29,248,400.63 | 29,248,400.63 | 29,248,400.63 | ||
租赁负债 | 201,149,338.17 | 216,917,773.53 | 22,835,855.16 | 50,093,292.27 | 143,988,626.10 |
小 计 | 1,617,046,805.05 | 1,594,833,305.83 | 1,063,180,482.76 | 323,273,603.22 | 208,379,219.85 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 779,390,804.08 | 829,276,343.34 | 535,500,723.55 | 151,254,494.79 | 142,521,125.00 |
应付票据 | 55,906,500.00 | 55,906,500.00 | 55,906,500.00 | ||
应付账款 | 333,049,744.33 | 333,049,744.33 | 333,049,744.33 | ||
其他应付款 | 39,591,085.02 | 39,591,085.02 | 39,591,085.02 | ||
其他流动负债 | 16,100,838.00 | 16,100,838.00 | 16,100,838.00 | ||
租赁负债 | 220,379,645.25 | 275,158,776.66 | 31,445,878.92 | 52,539,974.75 | 191,172,922.99 |
小 计 | 1,444,418,616.68 | 1,549,083,287.35 | 1,011,594,769.82 | 203,794,469.54 | 333,694,047.99 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2023年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币304,674,975.90元(2022年12月31日:人民币521,347,820.92元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
应收款项融资 | 74,401,077.91 | 74,401,077.91 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 74,401,077.91 | 74,401,077.91 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
项目 | 公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
应收款项融资 | 74,401,077.91 | [注] | [注] |
[注]对于持有的应收票据,由于银行承兑汇票的债务人是银行,且剩余期限较短,公允价值接近于到期值,因此采用票面金额确定其公允价值
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
赵战兵直接持有本公司19.17%股权,通过乐清利新控股有限公司间接持有本公司28.82%股权,通过乐清弘信企业管理中心间接持有本公司4.34%股权。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
苏州科宝光电科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
新亚东方电能科技有限公司 | 同一实际控制人 |
乐清市百顺货运代理点[注1] | 赵战兵夫人之堂弟配偶控制之企业 |
江苏中利集团股份有限公司[注2] | 广东中德公司原母公司 |
江苏中利控股集团有限公司[注2] | 与广东中德公司曾属同一实控人 |
常熟利星光电科技有限公司[注2] | 与广东中德公司曾属同一母公司 |
东莞市中利特种电缆材料有限公司[注2] | 与广东中德公司曾属同一母公司 |
常熟市中联光电新材料有限责任公司[注2] | 与广东中德公司曾属同一母公司 |
常熟市协友企业服务有限公司[注2] | 与广东中德公司曾属同一母公司 |
常州船用电缆有限责任公司[注2] | 与广东中德公司曾属同一母公司 |
辽宁中利光电新材料有限公司[注2] | 与广东中德公司曾属同一母公司 |
Zhongli Talesun Hong Kong Limited[注2] | 与中利亚洲公司曾属同一母公司 |
TALESUN SOLAR FRANCE SARL[注2] | 与中利亚洲公司曾属同一母公司 |
其他说明
[注1]乐清市百顺货运代理点股权于2022年9月8日发生变更,变更后与公司不存在关联关系。公司自2023年10月起不在认定为关联方,本期数指2023年1月-2023年10月数据,下同。
[注2]公司2022年11月通过支付现金方式购买江苏中利集团股份有限公司持有的广东中德公司100%股权。公司自2022年11月起的12个月内将江苏中利集团股份有限公司及其控制的公司认定为关联方,本期数指2023年1月-2023年10月数据,下同
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
新亚东方电能科技有限公司 | 光伏面板 | 13,850,978.33 | |||
常熟市中联光电新材料有限责任公司 | 胶料 | 11,685,109.14 | 4,896,490.03 | ||
江苏中利集团股份有限公司 | 电缆 | 3,124,676.14 | 2,373,567.11 | ||
乐清市百顺货运代理点 | 运输服务 | 1,600,271.81 | 1,604,121.48 | ||
苏州科宝光电科技有限公司 | 电缆 | 518,656.72 | 38,702.88 | ||
常州船用电缆有限责任公司 | 电缆 | 214,448.00 |
TALESUN SOLAR FRANCE SARL | 光伏模块 | 181,089.06 | |||
Zhongli Talesun Hong Kong Limited | 服务费 | 59,834.33 | |||
辽宁中利光电新材料有限公司 | 口罩 | 24,424.78 | |||
常熟利星光电科技有限公司 | 电缆 | 16,460.18 | 5,619.47 | ||
江苏中利控股集团有限公司 | 铁木盘 | 13,318.58 | |||
东莞市中利特种电缆材料有限公司 | 胶料 | 454,263.81 | |||
常熟市协友企业服务有限公司 | 酒水 | 523,004.00 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
新亚东方电能科技有限公司 | 电缆 | 1,922,423.43 | 115,901.83 |
江苏中利集团股份有限公司 | 电缆 | 59,270.10 | 162,089.45 |
江苏中利集团股份有限公司 | 提供服务 | 65,990.80 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
新亚东方电能科技有限公司 | 办公厂房 | 1,444.25 | |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
江苏中利集团股份有限公司 | 16,913,930.24 | - | - | 本期已归还 |
Zhongli Talesun Hong Kong Limited | 18,538,173.44 | - | - | 本期已归还 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆出 | ||||
无 | - | - | - | - |
无 | - | - | - | - |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
东莞市中利特种电缆材料有限公司 | 机器设备 | 548,672.56 | 2,270,727.05 |
江苏中利集团股份有限公司 | 机器设备 | 57,207.96 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 692.01万元 | 666.89万元 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
江苏中利集团股份有限公司 | 63,613.48 | 3,180.67 | |||
新亚东方电能科技有限公司 | 375,834.60 | 18,791.73 | |||
小计 | 375,834.60 | 18,791.73 | 63,613.48 | 3,180.67 | |
预付款项 | |||||
常州船用电缆有限责任公司 | 137,812.08 | 137,812.08 | |||
TALESUN SOLAR FRANCE SARL | 175,919.02 | 175,919.02 | |||
小 计 | 313,731.10 | 313,731.10 | |||
其他应收款 | |||||
Zhongli Group (Hong Kong) Limited | 46,702.24 | 3,832.29 | |||
小 计 | 46,702.24 | 3,832.29 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
乐清市百顺货运代理点 | 170,189.58 | ||
东莞市中利特种电缆材料有限公司 | 226,588.68 | ||
常熟市中联光电新材料有限责任公司 | 4,870,297.39 | ||
苏州科宝光电科技有限公司 | 40,868.29 | 43,734.24 | |
小 计 | 211,057.87 | 5,140,620.31 | |
其他应付款 | |||
常熟市协友企业服务有限公司 | 523,004.00 | ||
江苏中利集团股份有限公司 | 16,913,930.24 | ||
Zhongli Talesun | 18,538,173.44 |
Hong Kong Limited | |||
小 计 | 35,975,107.68 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位:股 金额单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
管理人员 | 2,825,000.00 | 23,588,750.00 | 840,100.00 | 9,064,679.00 | ||||
销售人员 | 165,000.00 | 1,377,750.00 | 251,550.00 | 2,714,224.50 | 30,000.00 | -151,515.00 | ||
研发人员 | 125,000.00 | 1,043,750.00 | 108,100.00 | 1,166,399.00 | ||||
生产人员 | 320,000.00 | 2,672,000.00 | 292,450.00 | 3,155,535.50 | ||||
合计 | 3,435,000.00 | 28,682,250.00 | 1,492,200.00 | 16,100,838.00 | 30,000.00 | -151,515.00 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
√适用 □不适用
授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
管理人员 | 8.35元/股 | 1个月和13个月 | ||
销售人员 | 8.35元/股 | 1个月和13个月 | ||
研发人员 | 8.35元/股 | 1个月和13个月 |
生产人员 | 8.35元/股 | 1个月和13个月 |
其他说明根据2023年1月29日公司第二届董事会第十四次会议和2023年第一次临时股东大会通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,公司向40名激励对象授予343.50万股限制性股票,授予日为2023年1月9日,授予价格为8.35元/股。本激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止,最长不超过48个月。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日股票公允价值 |
授予日权益工具公允价值的重要参数 | 授予日市价 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 按实际行权数量确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 47,471,155.20 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
管理人员 | 13,155,341.27 | 0 |
销售人员 | 1,548,001.14 | 0 |
研发人员 | 4,554,176.62 | 0 |
生产人员 | 1,723,708.82 | 0 |
合计 | 20,981,227.85 | 0 |
其他说明无
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至2023年12月31日,公司已开证未履行完毕的不可撤销信用证30,000,000.00元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至2023年12月31日,公司无需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 52,898,396.8 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
根据2024年4月26日公司第二届董事会第二十六次会议审议通过的2023年度利润分配预案,公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利
2.00元(含税),同时以资本公积向全体股东每10股转增2股。上述利润分配预案尚待公司2023年度股东大会审议批准。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司主要业务为生产和销售消费电子及工业控制线材、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、汽车线缆等各类线材。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果,不存在多种经营或跨地区经营。因此,本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表附注五(二)1之说明。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
427,670,337.99 | 344,125,372.98 | |
1年以内小计 | 427,670,337.99 | 344,125,372.98 |
1至2年 | 1,622,731.92 | 3,342,082.93 |
2至3年 | 1,060,083.73 | 1,480,083.70 |
3年以上 | ||
3至4年 | 566,126.60 | 178,329.63 |
4至5年 | 4,322.38 | 306,090.46 |
5年以上 | 761,610.05 | 512,460.66 |
合计 | 431,685,212.67 | 349,944,420.36 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 966,149.29 | 0.22 | 966,149.29 | 100.00 | 966,149.29 | 0.28 | 966,149.29 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 430,719,063.38 | 99.78 | 22,232,000.03 | 5.16 | 408,487,063.35 | 348,978,271.07 | 99.72 | 18,294,635.09 | 5.24 | 330,683,635.98 |
其中: |
按组合计提坏账准备 | 430,719,063.38 | 99.78 | 22,232,000.03 | 5.16 | 408,487,063.35 | 348,978,271.07 | 99.72 | 18,294,635.09 | 5.24 | 330,683,635.98 |
合计 | 431,685,212.67 | / | 23,198,149.32 | / | 408,487,063.35 | 349,944,420.36 | / | 19,260,784.38 | / | 330,683,635.98 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备 | 966,149.29 | 966,149.29 | 100.00 | |
合计 | 966,149.29 | 966,149.29 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
按组合计提坏账准备 | 430,719,063.38 | 22,232,000.03 | 5.16 |
合计 | 430,719,063.38 | 22,232,000.03 | 5.16 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 966,149.29 | 966,149.29 | ||||
按组合计提坏账准备 | 18,294,635.09 | 3,962,877.91 | 25,512.97 | 22,232,000.03 | ||
合计 | 19,260,784.38 | 3,962,877.91 | 25,512.97 | 23,198,149.32 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 25,512.97 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 34,453,360.00 | 34,453,360.00 | 7.98 | 1,722,668.00 | |
客户二 | 29,357,276.77 | 29,357,276.77 | 6.80 | 1,467,863.84 | |
客户三 | 20,131,304.84 | 20,131,304.84 | 4.66 | 1,006,565.24 | |
客户四 | 18,296,725.54 | 18,296,725.54 | 4.24 | 914,836.28 | |
客户五 | 13,254,384.63 | 13,254,384.63 | 3.07 | 662,719.23 | |
合计 | 115,493,051.78 | 115,493,051.78 | 26.75 | 5,774,652.59 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
2、 其他应收款
(18). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 132,240,511.55 | 264,001,913.39 |
合计 | 132,240,511.55 | 264,001,913.39 |
其他说明:
□适用 √不适用
(19). 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(20). 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(21). 其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
131,887,692.42 | 263,802,592.19 | |
1年以内小计 | 131,887,692.42 | 263,802,592.19 |
1至2年 | 248,122.00 | 221,558.00 |
2至3年 | 212,438.50 | 242,874.00 |
3年以上 | ||
3至4年 | 150,374.00 | |
4至5年 | ||
5年以上 | ||
合计 | 132,498,626.92 | 264,267,024.19 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆借款 | 130,000,000.00 | 260,400,736.11 |
押金保证金 | 1,902,364.21 | 2,509,919.95 |
应收暂付款 | 596,262.71 | 1,356,368.13 |
合计 | 132,498,626.92 | 264,267,024.19 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2023年1月1日余额 | 170,092.80 | 95,018.00 | 265,110.80 | |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | -296.96 | 296.96 | ||
--转回第二阶段 | -15,037.40 | 15,037.40 | ||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -75,411.22 | -55,465.36 | 123,881.15 | -6,995.43 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 94,384.62 | 24,812.20 | 138,918.55 | 258,115.37 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例第一阶段:账龄1年以内,自初始确认后信用风险未显著增加;第二阶段:账龄1-2年,自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值;第三阶段:账龄2年以上,自初始确认后已发生信用减值。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 265,110.80 | -6,995.43 | 258,115.37 | |||
合计 | 265,110.80 | -6,995.43 | 258,115.37 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
广东中德电缆有限公司 | 130,000,000.00 | 98.11 | 拆借款 | 1年以内 | |
正泰安能数字能源(浙江)股份有限公司 | 1,000,000.00 | 0.75 | 押金保证金 | 1年以内 | 50,000.00 |
乐清市白象建筑工程公司 | 422,364.21 | 0.32 | 押金保证金 | 1年以内 | 21,118.21 |
相变能源科技(青岛)有限公司 | 150,000.00 | 0.11 | 押金保证金 | 2-3年 | 45,000.00 |
海固科技(苏州)有限公司 | 100,000.00 | 0.08 | 押金保证金 | 1-2年 | 10,000.00 |
合计 | 131,672,364.21 | 99.38 | / | / | 126,118.21 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 525,244,903.97 | 525,244,903.97 | 495,262,811.45 | 495,262,811.45 | ||
对联营、合营企业投资 | 110,736,471.72 | 110,736,471.72 | 92,712,211.08 | 92,712,211.08 | ||
合计 | 635,981,375.69 | 635,981,375.69 | 587,975,022.53 | 587,975,022.53 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减 | 期末余额 | 本期计 | 减值准 |
少 | 提减值准备 | 备期末余额 | ||||
新亚泰国公司 | 26,824,100.00 | 12,785,140.00 | 39,609,240.00 | |||
新亚日本公司 | 438,711.45 | 438,711.45 | ||||
广东中德公司 | 468,000,000.00 | 17,196,952.52 | 485,196,952.52 | |||
合计 | 495,262,811.45 | 29,982,092.52 | 525,244,903.97 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
苏州科宝光电科技有限公司 | 92,712,211.08 | 8,941,590.00 | 9,082,670.64 | 110,736,471.72 | |||||||
小计 | 92,712,211.08 | 8,941,590.00 | 9,082,670.64 | 110,736,471.72 | |||||||
合计 | 92,712,211.08 | 8,941,590.00 | 9,082,670.64 | 110,736,471.72 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,371,508,193.44 | 1,113,309,364.10 | 1,366,350,713.88 | 1,066,722,914.67 |
其他业务 | 17,841,410.17 | 15,339,181.57 | 15,459,931.72 | 13,646,642.27 |
合计 | 1,389,349,603.61 | 1,128,648,545.67 | 1,381,810,645.60 | 1,080,369,556.94 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 总部 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
消费电子及工业控制线材 | 1,127,045,960.11 | 905,763,139.14 | 1,127,045,960.11 | 905,763,139.14 |
通信线缆及数据线材 | 57,583,872.12 | 36,085,556.31 | 57,583,872.12 | 36,085,556.31 |
新能源系列线缆及组件 | 107,875,314.75 | 106,641,344.37 | 107,875,314.75 | 106,641,344.37 |
汽车线缆 | 68,365,815.19 | 53,217,924.80 | 68,365,815.19 | 53,217,924.80 |
其 他 | 28,056,165.25 | 26,854,073.46 | 28,056,165.25 | 26,854,073.46 |
按经营地区分类 | ||||
内销 | 1,234,288,420.41 | 1,033,630,803.70 | 1,234,288,420.41 | 1,033,630,803.70 |
外销 | 154,638,707.01 | 94,931,234.38 | 154,638,707.01 | 94,931,234.38 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 9,082,670.64 | 712,211.08 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收款项融资贴现损益 | -857,884.38 | -487,692.48 |
资金拆借利息 | 2,041,030.13 | 400,736.11 |
银行理财产品投资收益 | 3,735,938.99 | |
合计 | 10,265,816.39 | 4,361,193.70 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -26.29 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 663.87 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | ||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -172.48 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 148.88 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | 316.22 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 597.65 | |
2022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 678.58 | |
差异 | 80.93 |
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 11.40 | 0.55 | 0.55 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.15 | 0.54 | 0.54 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:赵战兵董事会批准报送日期:2024年4月27日
修订信息
□适用 √不适用