青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
青岛农村商业银行股份有限公司Qingdao Rural Commercial Bank Corporation
（股票代码：002958）
2023年度报告
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
第一节 重要提示、目录及释义
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本行董事长王锡峰先生、主管财务工作的行长于丰星先生及计划财务部负责人武兆慧女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本行第四届董事会第二十四次临时会议于2024年4月25日审议通过了关于《青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告及摘要》的议案。应出席本次会议的董事12人，实际出席会议（含网络方式）的董事10人。李庆香、鲁玉瑞董事因工作原因不能出席本次会议，授权委托栾丕强董事代为出席并行使表决权。
经本次董事会审议通过的利润分配预案为：拟以权益分派股权登记日的总股本为基数，向收市后登记在册的普通股股东每10股派发现金股利人民币1.00元（含税）。不送股，不转增股本。由于本行发行的可转债处于转股期，在本次权益分派股权登记日前本行总股本发生变动的，拟维持每股分配金额不变，相应调整分配现金红利总额。该利润分配预案将提呈本行股东大会审议。
本年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，均为本行及本行所属子公司的合并财务报表口径数据。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对本行根据中国企业会计准则编制的2023年度财务报表进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
请投资者认真阅读本年度报告全文。本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，敬请参阅第五节管理层讨论与分析中有关风险管理的相关内容。
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目 录
第一节 重要提示、目录及释义 ...... 1
第二节 董事长致辞 ...... 4
第三节 行长致辞 ...... 6
第四节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第五节 管理层讨论与分析 ...... 14
第六节 公司治理 ...... 61
第七节 环境和社会责任 ...... 93
第八节 重要事项 ...... 97
第九节 股份变动及股东情况 ...... 107
第十节 优先股相关情况 ...... 117
第十一节 债券相关情况 ...... 118
第十二节 财务报告 ...... 121
备查文件目录
一、载有本行董事长王锡峰先生签名的2023年度报告。
二、载有本行董事长王锡峰先生、主管财务工作的行长于丰星先生、计划财务部负责人武兆慧女士签名并盖章的财务报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释 义
在本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下涵义：
| 本行/青岛农商银行/本公司/我们 | 指 | 青岛农村商业银行股份有限公司，包括子公司、分支机构（倘文义所需） |
| 普通股/A股 | 指 | 在中国境内发行并在境内证券交易所挂牌交易的，以人民币标明面值，以人民币认购和交易的普通股股票，是境内上市内资股 |
| 股东/股东大会 | 指 | 本行股东、股东大会 |
| 董事/董事会 | 指 | 本行董事、董事会 |
| 监事/监事会 | 指 | 本行监事、监事会 |
| 金融监管总局 | 指 | 国家金融监督管理总局 |
| 人民银行/人行/央行 | 指 | 中国人民银行 |
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 报告期、报告期内 | 指 | 自2023年1月1日起至2023年12月31日止的期间 |
| 报告期末 | 指 | 2023年12月31日 |
| 日照蓝海村镇银行 | 指 | 日照蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行 | 指 | 深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 德兴蓝海村镇银行 | 指 | 德兴蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 弋阳蓝海村镇银行 | 指 | 弋阳蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 沂南蓝海村镇银行 | 指 | 山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 济宁蓝海村镇银行 | 指 | 济宁蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 金乡蓝海村镇银行 | 指 | 山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 平阴蓝海村镇银行 | 指 | 平阴蓝海村镇银行股份有限公司 |
本报告中任何表格中若出现总计数与所列数值总和不符，为四舍五入所致。除另有说明外，本报告中的所有财务数据均为本行合并财务报表数据。
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第二节 董事长致辞
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是青岛农商银行“一年固本强基、两年整体提升、三年塑成标杆”的“三步走”战略推进的第一年。一年来，全行上下勠力同心、真抓实干，紧紧围绕“固本强基”的年度工作主题和高质量发展的首要任务，坚守战略定位，更新发展理念，深化机制改革，加快推进数字化转型，全面做好风险防控，总体工作呈现发展全面向好、结构持续优化、改革转型纵深推进、风险有序化解、队伍面貌大幅提升的良好态势。这一年，我们聚力守正创新，改革转型蹄疾步稳。我们坚持党建统领，推动学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育走深走实，党建工作全面融入公司治理、业务发展、企业文化和全行人心。我们重塑战略目标，强力推进组织架构，薪酬绩效等系列体制机制改革，坚定实施数字化转型战略，以重点项目牵引数字化转型工作破题起势，推动数字生产力充分释放，破解了一批制约发展的难点、痛点，推动全行加快向一流现代商业银行迈进！
这一年，我们聚力深耕本土，服务地方走在前列。作为“青岛人自己的银行”，我们围绕青岛24条产业链等重点领域，深入推进“客群建设推进年”等活动，扎实扶持实体经济，科技金融服务稳步推进，绿色金融加快发展，实体贷款投放增量较去年翻倍增长，有力支持了区域经济发展。
这一年，我们聚力“支农支小”，金融活水润泽万家。我们坚守初心、践行使命，始终坚持“支农支小”的市场定位，深入开展“整村授信”，用金融活水灌溉乡村大地，惠及青岛近一半乡村居住人口。普惠小微企业贷款领先同业，全市平均每四家小微企业就有一家在我行贷款。服务个人客户750万户，个人存款余额成为青岛区域首家突破2,000亿元的银行机构。
这一年，我们聚力固本强基，风险底线坚决守住。坚决守牢资产质量的“生命线”，把防范化解金融风险摆在突出位置，将底线思维贯穿经营管理全过程，全面实施分类施治的策略，精准化解重点领域信用风险，精细管控市场和流动性风险，着力推进内控合规、案件防控等工作，全行资产质量保持稳定，各类风险总体可控，高质量发展的基础更牢、底盘更稳。
这一年，我们聚力队伍建设，内生动力有效激发。稳步推进人力改革，加强中层干
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部队伍建设，加大人才引进和内部选拔力度，完善日常监督管理，拓展员工职业发展通道。重塑企业文化，培育形成了“金融报国、金融为民、高质量发展、守正创新、以人为本、法治公平正义”的新时代农商银行价值观，激发内生动力，全行员工的干劲更足、作风更实。
这一年，我们聚力以人为本，责任担当勇毅坚定。我们情系社会，建设全国、省市各级“户外劳动者服务站点”20余个，以顶级合作伙伴身份助力“2023青岛马拉松”，全力支持文体建设。我们情系“三农”，全行员工自发筹集爱心助农款，帮助困难群众蔬菜滞销难题，开展社区慰问、公益赠菜活动，得到社会各界一致好评。最是实干能致远。新的一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真践行新时代农商银行价值观，以满足人民对美好生活的金融需求为根本导向，立足本地开展特色化、差异化经营，全力书写“科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融”五篇大文章，坚定不移走中国特色金融发展之路，为金融强国建设贡献农商力量！
党委书记、董事长 王锡峰
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第三节 行长致辞
2023年是青岛农商银行“三年三步走”战略步骤的“固本强基”之年。一年来，面对复杂严峻的外部环境和超预期的多重挑战，全行上下深入贯彻落实总行党委和董事会决策部署，坚定不移谋发展、抓改革、促转型、强管理，发展基础、发展态势、发展质量全面向好，实现了营收净利稳步“双增”、不良贷款实现“双降”、存贷款持续增长的经营目标。我们高质高效服务实体经济，业务结构进一步优化。紧紧围绕区域内国家战略部署和经济发展规划，大力拓展绿色、科创、战略新兴等业务领域，实体贷款实现翻倍增长；持续聚焦国内国际双循环发展战略，积极融入“一带一路”、上合示范区建设和东北亚金融商贸合作，提升外贸金融服务质效，外汇交易量突破560亿美元，位居山东省地方法人银行第1位、长江以北农商银行第1位。
我们聚焦聚力支农支小，业务基础进一步夯实。紧跟乡村振兴国家战略，从组织架构、考核引导、资源配置等方面入手，持续加大对“三农”、普惠小微的支持力度，坚持存量挖潜和新增突破策略，打造“客户分层、客户关系管理、客户权益”三位一体客户管理体系，提升客户金融资产，成为青岛市首家个人存款突破2,000亿元的金融机构。
我们做实做优数字创新，发展动能进一步释放。实施数字化转型“12361”三年战略规划和“256N”年度行动方案，推动数字思维贯穿经营管理全过程。重塑数据治理组织架构，成立数据资产管理中心，逐步实现数据应用从“散点式”向“体系化”转变，数据管理从“被动服务”向“主动赋能”转型。加快构建“契合市场、资本集约、协同发展”的技术体系，加快推进ComStar、黄金自营业务系统建设，推动金融市场业务发展，成为全国首家同时在沪、深两市拥有自有交易单元的农商银行。
我们严抓严管风险化解，发展质量进一步提升。增强把握经济周期和市场变化的敏锐度，突出经济复苏时期的风险防范，完善制度流程、加强风险预警、加快风险处置，确保经营稳健，资产质量持续优化。建立完善全面风险管理机制，制定信贷资产风险分类、市场风险管理、流动性风险管理等35项制度办法，构筑横向到边、纵向到底的风险报告矩阵，形成制度体系严密、风险信息共享、监督整改协同的管控格局。
这一年，我们抓紧抓细开源节流，价值创造力显著增强。坚持规模带动、中收支撑、成本管控“三管齐下”，加快轻资产转型，积极打造“价值投资”和“稳健投资”的产
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品体系，上线新一代数智理财资管平台，加大理财、银团、国内保理等产品的营销推广力度，中间业务实现稳健增长。持续强化经营管理成本控制，通过统筹费用资源、加强采购管理、盘活闲置资产等系列举措，持续推动全行财务管理降本增效。志行万里者，不中道而辍足。2024年，是青岛农商银行转型发展的“整体提升”之年。在新的一年里，全行将深入贯彻落实中央金融工作会议精神，积极践行新农商价值观，专注主责主业、深化改革创新、加快转型驱动，以奋发有为的精神状态和务实进取的工作作风，坚定走好新农商发展之路。
党委副书记、行长 于丰星
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第四节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 青农商行 | 股票代码 | 002958 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 中文名称 | 青岛农村商业银行股份有限公司 | ||
| 中文简称 | 青农商行 | ||
| 外文名称（如有） | Qingdao Rural Commercial Bank Corporation | ||
| 外文名称缩写（如有） | QRCB | ||
| 法定代表人 | 王锡峰 | ||
| 注册地址 | 山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 本行2012年成立时注册地址为青岛市崂山区香港东路109号，2017年6月变更为山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 266061 | ||
| 办公地址 | 山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 266061 | ||
| 公司网址 | www.qrcb.com.cn | ||
| 电子邮箱 | qrcb@qrcb.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 朱光远 |
| 联系地址 | 山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼 |
| 电话 | 0532-66957767 |
| 传真 | 0532-85933800 |
| 电子信箱 | qrcb@qrcb.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 青岛农村商业银行股份有限公司董事会办公室及主要营业场所 |
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四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91370200599001594B |
| 上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东变动情况 | 本行无控股股东 |
五、其他有关资料
（一）公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 |
| 签字会计师姓名 | 何琪、唐莹慧 |
（二）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
不适用。
（三）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
不适用。
六、主要获奖和排名情况
（一）在英国《银行家》杂志发布的“2023年全球银行1000强”榜单中，本行位居第295位。
（二）在中国银行业协会发布的“2023年中国银行业100强榜单”中，本行位居第59位。
（三）在英国品牌评估机构“品牌金融”(Brand Finance)发布的2023年度“全球银行品牌价值500强排行榜”中，本行位居第276位。
（四）入围福布斯发布的2023全球企业2000强榜单。
（五）在普益标准主办的“金誉奖”评选活动中荣获“卓越大型资产管理农村商业银行”“卓越财富管理农村商业银行”和“优秀固收类银行理财产品”奖项。
（六）入围中国外汇交易中心公布的2023年度银行间人民币外汇市场100强。
（七）入选中国上市公司协会举办的“2023年度上市公司数字化转型典型案例”“2023上市公司乡村振兴优秀实践案例”“2023上市公司董办优秀实践案例”。
（八）在《金融时报》发起并主办的“中国金融机构金牌榜·金龙奖”中荣获“年度最佳服务乡村振兴银行”。
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| 10 |
七、主要会计数据和财务指标
单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 |
| 营业收入 | 10,325,454 | 9,943,897 | 3.84% | 10,296,758 |
| 利润总额 | 2,225,892 | 2,069,672 | 7.55% | 3,313,443 |
| 净利润 | 2,602,948 | 2,346,449 | 10.93% | 3,092,067 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 2,567,839 | 2,317,141 | 10.82% | 3,065,549 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,353,359 | 2,245,292 | 4.81% | 3,005,812 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,048,028 | 1,974,945 | 712.58% | 780,283 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.42 | 0.37 | 13.51% | 0.53 |
| 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） | 0.38 | 0.36 | 5.56% | 0.52 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.37 | 0.33 | 12.12% | 0.48 |
| 扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） | 0.33 | 0.32 | 3.13% | 0.47 |
| 加权平均净资产收益率 | 7.33% | 6.97% | 上升0.36个百分点 | 10.63% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 6.65% | 6.73% | 下降0.08个百分点 | 10.41% |
| 项目 | 2023年 12月31日 | 2022年 12月31日 | 本年末比上年末 增减 | 2021年 12月31日 |
| 资产总额 | 467,936,769 | 434,791,316 | 7.62% | 430,438,090 |
| 发放贷款和垫款总额 | 255,844,853 | 240,181,796 | 6.52% | 232,561,207 |
| 贷款损失准备（含贴现） | (11,045,786) | (10,921,051) | 1.14% | (9,357,955) |
| 负债总额 | 428,887,839 | 398,308,675 | 7.68% | 395,388,008 |
| 吸收存款 | 305,538,569 | 286,320,039 | 6.71% | 268,823,042 |
| 归属于母公司股东的净资产 | 38,110,214 | 35,574,067 | 7.13% | 34,164,413 |
| 归属于母公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 5.96 | 5.50 | 8.36% | 5.25 |
注：1.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算，在计算上述指标时已考虑了永续债付息的影响。
2.归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具永续债部分）/期末普通股股数。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 ? 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 ? 否
八、境内外会计准则下会计数据差异
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（一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况不适用。本行报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
（二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
不适用。
本行报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
（三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用。
九、分季度主要财务指标
单位：千元
| 项目 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 |
| 营业收入 | 2,671,626 | 2,921,535 | 2,637,112 | 2,095,181 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 993,672 | 898,095 | 1,154,284 | (478,212) |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 970,911 | 781,929 | 1,118,598 | (518,079) |
| 经营活动产生/（使用）的现金流量净额 | 11,866,023 | 5,101,699 | 3,674,524 | (4,594,218) |
注：上述财务指标或其加总数与本行已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。
十、非经常性损益项目及金额
单位：千元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 非流动资产处置净收益/（损失） | 27,139 | 2,347 | (1,726) |
| 政府补助 | 280,796 | 159,177 | 131,961 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | (10,773) | (38,166) | (54,657) |
| 非经常性损益净额 | 297,162 | 123,358 | 75,578 |
| 减：以上各项对所得税的影响 | (74,954) | (38,870) | (7,327) |
| 合计 | 222,208 | 84,488 | 68,251 |
| 其中：影响母公司股东净利润 的非经常性损益 | 214,480 | 71,849 | 59,737 |
| 影响少数股东损益的非经常性损益 | 7,728 | 12,639 | 8,514 |
注：1.根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》规定计算。
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2.本行因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
不适用。
本行不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
不适用。
本行不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
十一、补充财务及监管指标
单位：千元
| 指标类别 | 指标 | 指标 标准 | 2023年 | 2022年 | 2021年 |
| 资本充足 | 核心一级资本充足率 | ≥7.5% | 9.91% | 9.77% | 9.62% |
| 一级资本充足率 | ≥8.5% | 11.48% | 11.41% | 11.27% | |
| 资本充足率 | ≥10.5% | 13.21% | 13.18% | 13.07% | |
| 核心一级资本净额 | - | 31,975,973 | 29,904,907 | 29,278,570 | |
| 一级资本净额 | - | 37,010,132 | 34,934,174 | 34,304,665 | |
| 二级资本净额 | - | 5,579,022 | 5,393,108 | 5,474,638 | |
| 总资本净额 | - | 42,589,154 | 40,327,282 | 39,779,303 | |
| 风险加权资产合计 | - | 322,506,380 | 306,061,617 | 304,417,603 | |
| 信用风险加权资产 | - | 292,295,534 | 277,528,095 | 276,059,877 | |
| 市场风险加权资产 | - | 11,107,029 | 9,900,909 | 10,484,306 | |
| 操作风险加权资产 | - | 19,103,817 | 18,632,613 | 17,873,420 | |
| 流动性风险 | 流动性比例 | ≥25% | 98.03% | 103.08% | 89.95% |
| 信用风险 | 不良贷款率 | ≤5% | 1.81% | 2.19% | 1.74% |
| 单一客户贷款集中度 | ≤10% | 5.38% | 5.26% | 5.48% | |
| 单一集团客户授信集中度 | ≤15% | 10.21% | 9.79% | 8.94% | |
| 最大十家单一客户贷款比例 | - | 42.19% | 39.76% | 39.72% | |
| 正常类贷款迁徙率 | - | 2.88% | 2.79% | 2.51% | |
| 关注类贷款迁徙率 | - | 32.30% | 32.44% | 41.41% | |
| 次级类贷款迁徙率 | - | 69.16% | 74.79% | 81.01% | |
| 可疑类贷款迁徙率 | - | 71.21% | 54.91% | 50.09% | |
| 拨备情况 | 拨备覆盖率 | ≥150% | 237.96% | 207.63% | 231.77% |
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指标类别
| 指标类别 | 指标 | 指标 标准 | 2023年 | 2022年 | 2021年 |
| 贷款拨备率 | - | 4.32% | 4.55% | 4.02% | |
| 盈利能力 | 成本收入比 | ≤45% | 31.70% | 30.34% | 29.22% |
| 总资产收益率 | - | 0.58% | 0.54% | 0.74% | |
| 净利差 | - | 1.77% | 2.01% | 2.18% | |
| 净利息收益率 | - | 1.76% | 2.00% | 2.16% |
注：1.资本充足指标根据原中国银监会于2012年6月7日发布的《商业银行资本管理办法（试行）》计算
2.流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%，为本行报监管部门的数据
3.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款期末余额×100%
单一客户贷款集中度=对单一最大客户发放的贷款总额÷资本净额×100%
单一集团客户授信集中度=对最大一家集团客户授信总额÷资本净额×100%
4.拨备覆盖率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷期末不良贷款余额×100%
贷款拨备率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷发放贷款和垫款总额×100%
5.成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100%
总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额×100%
净利差=总生息资产的平均收益率-总计息负债的平均成本率
净利息收益率=利息净收入÷总生息资产平均余额×100%
6.贷款迁徙率根据《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》（银保监发〔2022〕2号）规定计算，2021年数据同步进行调整。
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第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内本行所处行业情况
2023年以来，我国经济形势错综复杂，周期性和结构性问题并存；另一方面，借助科技创新能力的持续提升，新产业、新模式、新动能的加快壮大，发展的内生动力不断积聚，经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变，风险与机遇并存。一是我国经济回升向好。2023年以来，我国经济运行总体回升向好，但基础还不稳固，有效需求不足、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多，相关风险向金融传导压力增大。二是监管态势仍处于从严从紧阶段。2023年，中央金融工作会议明确提出“严格中小金融机构准入标准和监管要求”，“及时处置中小金融机构风险”。未来，监管机构对中小金融机构的机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管将全面强化，强监管、严监管态势仍将持续。三是同业竞争加剧、息差收窄成为趋势。近年来，随着数字经济的发展，大型银行利用自身的规模优势、人才优势、科技优势，大幅改善以往的市场触达与服务层面等劣势，此外存款准备金率和LPR持续下降，导致息差持续收窄成为常态，削弱了中小银行的传统地域优势，业务同质化背景下行业竞争更趋激烈。
2023年，国家金融监督管理总局、中国证监会、中国人民银行、财政部、住房和城乡建设部等机构围绕银行业金融机构发展政策导向、支农支小及乡村振兴、业务规范、风险防控等方面出台一系列对银行业有重大影响的政策法规。监管方面，启动新一轮金融管理体制改革，组建国家金融监督管理总局，形成“一行一局一会”新监管格局，强调监管“长牙带刺”，推动金融风险防控和市场秩序规范。发展政策导向方面，明确了监管部门对科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融的监管导向，引导银行业金融机构加强顶层设计和统筹规划，加大对重点领域信贷支持力度，防范重大风险。支农支小及乡村振兴方面，要求银行业金融机构坚守市场定位，持续加强对小微企业及乡村振兴的支持力度。业务规范方面，对固定资产贷款、流动资金贷款、个人贷款等三个办法修订征求意见、严格对房地产贷款管理。风险防控方面，对银行风险分类管理、资本监管、案防管理、操作风险管理等领域进行规范，进一步完善了银行资本监管、操作风险等风险管理制度，能够有效防范化解信用风险，推动银行机构强化风险管理水平，有利于强化机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管。本行认真学习贯彻，将相关规定融入经营管理，不断提升稳健合规发展水平。
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二、报告期内本行从事的主要业务
本行经营范围为：吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询和见证业务；基金销售；经国家有关主管机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本行自2012年6月成立以来，围绕“服务‘三农’主力银行、城乡统筹主办银行、中小企业伙伴银行、城乡居民贴心银行”的品牌定位，立足青岛，已设立烟台分行和济南章丘支行，分支机构共344家，辐射青岛、济南、烟台山东三大最具经济活力地区，并发起设立省内5家、深圳1家、江西2家共8家村镇银行，不断探索改革发展新路径。本行通过零售金融、公司金融、资金业务三大业务板块驱动发展，着力打造国际业务、财富管理等特色业务，推动线上线下业务深度融合，存贷款市场份额位居青岛市金融机构前列，主要经营指标位居省内银行业前列，逐步走出了一条符合自身实际、创新经营、内涵增长、价值提升之路。
三、核心竞争力分析
前景广阔的地区经济。青岛作为国家沿海重要中心城市、山东半岛蓝色经济区规划核心区域龙头城市、“一带一路”战略新亚欧大陆桥经济走廊的主要节点城市和海上合作战略支点、我国以财富管理为主题的金融综合改革试验区，获批“中国—上海合作组织地方经贸合作示范区”、山东自贸区青岛片区，区位优势明显。青岛市研究制定《青岛市国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，提出“146”发展目标，“1”是指1个愿景，即2035年，高水平基本实现社会主义现代化，建成具有较强影响力的开放、现代、活力、时尚的国际大都市，培育国家中心城市核心竞争力，以全球海洋中心城市昂首挺进世界城市体系前列；“4”是增强4个功能，打造国际门户枢纽城市、国际化创新型城市、全球海洋中心城市、宜居宜业品质湾区城市；“6”是坚持6个率先走在前列，到2025年，将基本建成开放、现代、活力、时尚的国际大都市，在经济高质量发展、开放创新改革、社会文明程度、生态文明建设、打造幸福美好家园、城市治理效能等6个方面率先走在前列，带动山东半岛城市群全面提升在国家发展版图中的战略地位，增强在世界体系中的竞争力、影响力。青岛的良好经济社会生
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态和宏伟发展蓝图，为本行深耕本地市场提供了广阔空间。同时，山东以“走在前列、全面开创”为目标，实施新旧动能转换、乡村振兴等八大发展战略，为本行跨区域发展提供了市场空间。规范的公司治理架构。目前，本行股东持股比例均衡，且主要股东保持稳定。本行健全了董事会、监事会、高级管理层下设的各专门委员会，保证了经营管理的决策、执行、约束、激励、考核等各方面内容能够有效落地实施。本行董事、监事、高级管理人员拥有多年的银行业管理经验，在多年的市场竞争中形成了良好的市场意识，对国内银行市场特别是当地银行市场具有深刻的理解，能够帮助本行确定符合自身实际的发展战略和发展策略。独具特色的城乡金融服务模式。本行是青岛网点数量最多，服务范围最广泛的银行，遍布城乡的服务网络，使城乡居民随时随地享受便捷的金融服务。全国首创互联网小微云支付系统，充分满足农民、农村、农业现代化的金融服务需求。紧跟城镇化和农业现代化发展方向，推出专人负责、专人对接、专人服务、专人跟踪、专人督导的“五专”服务。紧跟城乡统筹发展步伐，打造“离您最近、和您最亲”的服务品牌，全面建设社区支行、微贷中心、直销银行、财富管理“四位一体”的服务平台。
专业高效的中小微金融服务优势。本行通过“专项规模、专职团队、专业流程、专门风控”的运营模式全力服务中小微企业。注重加强信贷管理，不断推行完善营销调查、审查审批、放款、贷后检查信贷业务“四个中心”建设，有效提高了中小微贷款的审批效率。引入德国微贷技术，推广信贷工厂流程模式，有效满足了小微企业“金额小、需求频、周期短”的融资需求。强化服务创新，积极转变营销模式。加快产品创新研发，有针对性地设计研发产品。发挥国际业务优势，积极支持中小企业参与国际竞争。
优异的金融资产和投资理财配置能力。本行在大力发展大零售和公司金融、国际业务的同时，积极向“金融市场、投资理财”的“轻资本、轻资产”交易性银行转型，实现了金融市场、投资理财业务的专业化经营。金融市场中心在全国农商银行中首家获持牌经营资格，拥有多项业务资质，投资品种多样。与非银行机构广泛合作，具有坚实的客户基础。本行投资理财业务建立了较为完善的内控体系，持续推进理财业务的高质量发展。
审慎的风险控制和严密的内控管理。本行一直贯彻“稳健经营、稳步发展”的经营管理理念，构建了由董事会、高级管理层、风险管理部门及支行共同组成的自上而下的
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风险管理体系。风险控制贯穿于业务全过程，全面覆盖各类风险，不断深化全面风险管理体系建设，有效保障了本行业务经营稳健高效。本行加强内部控制体系和内部控制措施建设，形成了由前台业务部门、风险管理部、法律合规部和审计部组成的内部控制“三道防线”，保证了内部控制体系的分工合理、职责明确、报告关系清晰。务实进取的经营管理团队。本行高级管理人员具有卓越的战略视野、深厚的行业认知、市场化的管理理念和丰富的管理经验，能够支撑本行市场竞争能力、风险控制能力持续走在同业前列。本行推行市场化的人才选聘方式，并注重员工职业发展，以吸引和保留优秀人才，保持团队的竞争力和稳定性。同时，鼓励员工参加各种在职学习，提高业务素质，为本行可持续发展奠定基础。本行建立了现代商业银行考核体系，激发干部员工活力，形成了向能力倾斜、向贡献倾斜、向效益倾斜的分配机制。
四、总体情况概述
2023年是本行“固本强基”的一年，面对复杂严峻的发展环境和交织叠加的风险挑战，本行紧紧围绕“固本强基”的年度工作主题和高质量发展的首要任务，夯实主业、深化改革、强化管理，总体工作呈现发展全面向好、结构持续优化、改革转型纵深推进、风险有序化解的良好态势。
（一）营运效率持续提升，经营业绩稳定增长。报告期实现营业收入103.25亿元，同比增长3.84%，归属于母公司股东的净利润25.68亿元，同比增长10.82%。实现非利息收入29.70亿元，同比增长41.10%。非利息收入对营业收入的贡献度较上年提高7.59个百分点。总资产收益率0.58%，较上年提高0.04个百分点。加权平均净资产收益率
7.33%，较上年提高0.36个百分点。
（二）业务规模持续攀升，业务结构不断优化。报告期末，资产总额4,679.37亿元，发放贷款和垫款总额为2,558.45亿元，吸收存款为3,055.39亿元，分别较上年末增加
331.45亿元、156.63亿元、192.19亿元，增长7.62%、6.52%、6.71%。报告期末，普惠型小微贷款余额451.75亿元、户数5.40万户，分别较上年末增加51.61亿元、0.06万户。绿色贷款余额超过108亿元，较上年末增加36亿元。普惠型小微贷款、绿色贷款增速高于各项贷款增速。个人存款余额领先全市同业率先突破2,000亿元。
（三）风险防控持续向好，资产质量稳健提升。报告期末，不良贷款余额为46.42亿元，较上年末下降6.18亿元，降幅11.75%，不良贷款率为1.81%，较上年末下降0.38个百分点，不良贷款额及不良贷款率较上年末实现双降。拨备覆盖率237.96%，较上年
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末提高30.33个百分点。
（四）坚定深化转型发展，推动高质量发展。坚持服务实体经济的根本宗旨和支农支小为主的市场定位，聚焦地方经济发展，紧跟全市乡村振兴工作规划，从组织架构、考核引导、资源配置等方面入手，持续加大对“三农”、普惠小微的支持力度，业务基础不断夯实。围绕“对外智能化服务，对内数字化管理”两条主线，持续推进数字化转型，重塑数据治理组织架构，推动数字思维贯穿经营管理全过程。稳步推进人力改革，扎实推进人才盘点等重点工作，激发了全行人员干事创业的潜能和活力。坚持从严治行，优化责任机制，强化审计监督。
五、财务报表分析
（一）利润表项目分析
单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动额 | 变动比例 |
| 一、营业收入 | 10,325,454 | 9,943,897 | 381,557 | 3.84% |
| 利息净收入 | 7,355,597 | 7,839,078 | (483,481) | (6.17%) |
| 利息收入 | 16,465,840 | 16,588,556 | (122,716) | (0.74%) |
| 利息支出 | (9,110,243) | (8,749,478) | (360,765) | 4.12% |
| 非利息收入 | 2,969,857 | 2,104,819 | 865,038 | 41.10% |
| 手续费及佣金净收入 | 595,935 | 458,825 | 137,110 | 29.88% |
| 其他非利息收入 | 2,373,922 | 1,645,994 | 727,928 | 44.22% |
| 二、营业支出 | (8,089,119) | (7,839,621) | (249,498) | 3.18% |
| 税金及附加 | (113,407) | (105,727) | (7,680) | 7.26% |
| 业务及管理费 | (3,273,625) | (3,017,377) | (256,248) | 8.49% |
| 信用减值损失 | (4,661,826) | (4,700,055) | 38,229 | (0.81%) |
| 其他资产减值损失 | (40,200) | (16,031) | (24,169) | 150.76% |
| 其他业务支出 | (61) | (431) | 370 | (85.85%) |
| 三、营业利润 | 2,236,335 | 2,104,276 | 132,059 | 6.28% |
| 加：营业外收入 | 5,819 | 12,056 | (6,237) | (51.73%) |
| 减：营业外支出 | (16,262) | (46,660) | 30,398 | (65.15%) |
| 四、利润总额 | 2,225,892 | 2,069,672 | 156,220 | 7.55% |
| 减：所得税费用 | 377,056 | 276,777 | 100,279 | 36.23% |
| 五、净利润 | 2,602,948 | 2,346,449 | 256,499 | 10.93% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 2,567,839 | 2,317,141 | 250,698 | 10.82% |
| 少数股东损益 | 35,109 | 29,308 | 5,801 | 19.79% |
1.利息净收入
利息净收入是本行利润的主要来源。本行2023年利息净收入为73.56亿元，较上年减少4.83亿元，降幅为6.17%。主要由于本行积极响应让利实体经济政策，降低实体经济融资成本，同时受LPR多次下调的影响，贷款收益率下降。报告期内，居民存款意
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愿进一步加强，存款成本率虽有所下降，但低于贷款收益率降幅，导致净息差收窄。本行生息资产与计息负债的平均余额、相关利息收入或利息支出以及生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本率情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | ||||
| 生息资产 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 |
| 发放贷款和垫款 | 246,343,260 | 11,447,389 | 4.65% | 236,014,068 | 11,901,922 | 5.04% |
| 金融投资 | 117,483,696 | 3,921,831 | 3.34% | 102,712,010 | 3,644,630 | 3.55% |
| 存放中央银行款项 | 17,365,783 | 265,571 | 1.53% | 18,449,670 | 278,766 | 1.51% |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 9,292,116 | 75,395 | 0.81% | 8,838,936 | 74,762 | 0.85% |
| 买入返售金融资产 | 14,458,408 | 255,980 | 1.77% | 14,097,275 | 233,810 | 1.66% |
| 拆出资金 | 12,765,631 | 499,674 | 3.91% | 12,135,480 | 454,666 | 3.75% |
| 总生息资产 | 417,708,894 | 16,465,840 | 3.94% | 392,247,439 | 16,588,556 | 4.23% |
| 项目 | 2023年 | 2022年 | ||||
| 计息负债 | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率 | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率 |
| 向中央银行借款 | 6,989,161 | 141,637 | 2.03% | 7,779,727 | 168,592 | 2.17% |
| 吸收存款 | 290,269,826 | 5,917,122 | 2.04% | 273,321,496 | 5,704,276 | 2.09% |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 6,049,752 | 203,448 | 3.36% | 6,987,530 | 164,027 | 2.35% |
| 卖出回购金融资产款 | 20,735,640 | 360,556 | 1.74% | 13,749,061 | 216,800 | 1.58% |
| 拆入资金 | 14,359,039 | 391,016 | 2.72% | 13,136,415 | 334,477 | 2.55% |
| 应付债券 | 80,491,734 | 2,096,464 | 2.60% | 78,736,315 | 2,161,306 | 2.74% |
| 总计息负债 | 418,895,152 | 9,110,243 | 2.17% | 393,710,544 | 8,749,478 | 2.22% |
| 利息净收入 | 7,355,597 | 7,839,078 | ||||
| 净利差 | 1.77% | 2.01% | ||||
| 净利息收益率 | 1.76% | 2.00% | ||||
注：1.各项资产和负债的平均余额为日均余额。
2.净利差为按总生息资产的平均收益率与总计息负债的平均成本率的差额计算。
3.净利息收益率为按利息净收入除以总生息资产平均余额计算。
本行利息净收入受生息资产和计息负债的平均余额规模和利率变化的影响。本行利息收入和利息支出因规模和利率变动而引起变化的具体情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年与2022年的比较 | ||
| 增加/（减少）规模1 | 由于利率2 | 增加/（减少）净额3 | |
| 生息资产 | |||
| 发放贷款和垫款 | 520,889 | (975,422) | (454,533) |
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金融投资
| 金融投资 | 524,158 | (246,957) | 277,201 |
| 存放中央银行款项 | (16,377) | 3,182 | (13,195) |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 3,833 | (3,200) | 633 |
| 买入返售金融资产 | 5,990 | 16,180 | 22,170 |
| 拆出资金 | 23,609 | 21,399 | 45,008 |
| 利息收入变动 | 1,062,102 | (1,184,818) | (122,716) |
| 计息负债 | |||
| 向中央银行借款 | (17,132) | (9,823) | (26,955) |
| 吸收存款 | 353,715 | (140,869) | 212,846 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | (22,014) | 61,435 | 39,421 |
| 卖出回购金融资产款 | 110,167 | 33,589 | 143,756 |
| 拆入资金 | 31,130 | 25,409 | 56,539 |
| 应付债券 | 48,186 | (113,028) | (64,842) |
| 利息支出变动 | 504,052 | (143,287) | 360,765 |
| 利息净收入变动 | 558,050 | (1,041,531) | (483,481) |
注：1.指当期平均余额扣除前期平均余额乘以前期平均收益率（平均成本率）。
2.指当期平均收益率（平均成本率）扣除前期平均收益率（平均成本率）乘以当期平均余额。
3.指当期利息收入或支出扣除前期利息收入或支出。
（1）利息收入
本行2023年利息收入为164.66亿元，较上年减少1.23亿元，降幅为0.74%。本行报告期内利息收入减少，主要由于让利实体经济、市场利率下行、贷款重定价效应、存量房贷利率下调等因素，生息资产平均收益率较上年下降0.29个百分点。
① 发放贷款和垫款利息收入
发放贷款和垫款利息收入是本行利息收入的最大组成部分。2023年，本行发放贷款和垫款利息收入为114.47亿元，占总利息收入的69.52%，较上年减少4.55亿元，降幅为3.82%，主要由于LPR下降带动贷款利率下行，本行加大实体经济的支持力度，扩大贷款规模的同时，切实降低实体经济融资成本，贷款收益率持续下降，导致贷款利息收入总体下降。
本行发放贷款和垫款平均余额、利息收入及平均收益率分布情况如下表列示：
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单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | ||||
| 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | |
| 公司贷款 | 162,397,533 | 7,849,187 | 4.83% | 154,570,704 | 8,060,267 | 5.21% |
| 个人贷款 | 72,247,100 | 3,390,938 | 4.69% | 67,975,825 | 3,532,420 | 5.20% |
| 票据贴现 | 11,698,627 | 207,264 | 1.77% | 13,467,539 | 309,235 | 2.30% |
| 发放贷款和垫款 | 246,343,260 | 11,447,389 | 4.65% | 236,014,068 | 11,901,922 | 5.04% |
② 金融投资利息收入
金融投资利息收入是本行利息收入的另一重要来源。2023年，本行金融投资利息收入为39.22亿元，占总利息收入23.82%，较上年增加2.77亿元，增幅为7.61%。主要由于本行加大债券投资规模，金融投资平均余额较上年增加147.72亿元，增长14.38%，带动金融投资利息收入增长。
（2）利息支出
2023年，本行利息支出为91.10亿元，较上年增加3.61亿元，增幅为4.12%，主要由于计息负债平均余额较上年增加251.85亿元，增长6.40%。吸收存款利息支出和应付债券利息支出是本行利息支出的主要部分。
① 吸收存款利息支出
吸收存款利息支出是本行利息支出的最大组成部分。2023年，本行吸收存款利息支出为59.17亿元，占总利息支出的64.95%，较上年增加2.13亿元，增幅为3.73%。主要由于本行持续推进客群建设，存款业务规模稳健增长，吸收存款平均余额较上年增加
169.48亿元，增长6.20%。同时，本行积极应对存款长期化、定期化趋势，调整差异化定价策略，合理下调存款利率，存款平均成本率较上年下降5个BP。
本行吸收存款平均余额、利息支出及平均成本率分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | ||||
| 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率 | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率 | |
| 公司存款 | ||||||
| 活期 | 50,808,430 | 304,758 | 0.60% | 56,392,670 | 368,252 | 0.65% |
| 定期 | 34,049,427 | 757,195 | 2.22% | 36,337,207 | 872,845 | 2.40% |
| 小计 | 84,857,857 | 1,061,953 | 1.25% | 92,729,877 | 1,241,097 | 1.34% |
| 个人存款 | ||||||
| 活期 | 36,757,154 | 84,183 | 0.23% | 34,656,363 | 105,672 | 0.30% |
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定期
| 定期 | 168,654,815 | 4,770,986 | 2.83% | 145,935,256 | 4,357,507 | 2.99% |
| 小计 | 205,411,969 | 4,855,169 | 2.36% | 180,591,619 | 4,463,179 | 2.47% |
| 吸收存款 | 290,269,826 | 5,917,122 | 2.04% | 273,321,496 | 5,704,276 | 2.09% |
② 应付债券利息支出
本行2023年应付债券利息支出为20.96亿元，占总利息支出的23.01%，较上年减少0.65亿元，降幅为3.00%，主要由于平均成本率较上年下降0.14个百分点。
（3）净利差与净利息收益率
本行2023年净利差为1.77%、净利息收益率为1.76%，较2022年均下降0.24个百分点。主要由于负债端本行加强负债成本管控，负债成本实现持续压降，平均成本率较上年下降0.05个百分点；资产端受让利实体经济，市场利率走低等因素影响，平均收益率较上年下降0.29个百分点，导致净息差及净利差收窄。
2.非利息净收入
本行非利息净收入包括手续费及佣金净收入、投资收益、汇兑损益、公允价值变动损益、资产处置损益、其他收益及其他业务收入。
（1）手续费及佣金净收入
2023年，本行手续费及佣金净收入5.96亿元，较上年增加1.37亿元，增幅为29.88%。主要由于本行代理、托管及债券承销等业务手续费收入同比增加。
本行手续费及佣金净收入情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 |
| 代理及托管业务手续费 | 368,346 | 315,817 |
| 结算与清算手续费 | 214,851 | 191,445 |
| 银行卡服务手续费 | 16,145 | 15,510 |
| 其他业务手续费 | 145,504 | 95,341 |
| 手续费及佣金收入小计 | 744,846 | 618,113 |
| 手续费及佣金支出 | (148,911) | (159,288) |
| 手续费及佣金净收入 | 595,935 | 458,825 |
（2）其他非利息收入
2023年，本行其他非利息净收入23.74亿元，较上年增加7.28亿元。其中，投资收益较上年增加0.61亿元；公允价值变动损益较上年增加4.41亿元。
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 |
| 投资收益 | 1,599,352 | 1,538,120 |
| 汇兑损益 | 62,594 | 85,954 |
| 公允价值变动损益 | 289,223 | (152,009) |
| 其他收益 | 280,466 | 155,615 |
| 其他业务收入 | 115,148 | 15,967 |
| 资产处置损益 | 27,139 | 2,347 |
| 合计 | 2,373,922 | 1,645,994 |
3.业务及管理费用
本行业务及管理费主要包括职工薪酬费用、折旧及摊销、物业管理费和其他。本行在推进业务发展的同时，不断加强成本管控，优化费用结构，2023年业务及管理费为
32.74亿元，较上年增加2.56亿元，增幅为8.49%。成本收入比为31.70%，保持合理水平。
本行业务及管理费情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 |
| 职工薪酬费用 | 1,972,824 | 1,817,768 |
| 折旧及摊销 | 416,180 | 404,976 |
| 物业管理费 | 25,053 | 35,145 |
| 其他办公及行政费用 | 859,568 | 759,488 |
| 合计 | 3,273,625 | 3,017,377 |
4.税金及附加
2023年，本行税金及附加支出为1.13亿元，较上年增加0.08亿元。
5.信用减值损失
单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 |
| 发放贷款和垫款 | 4,513,403 | 4,598,594 |
| 债权投资 | (12,864) | (34,678) |
| 信贷承诺 | 195,706 | (13,728) |
| 其他债权投资 | 6,926 | 66,282 |
| 其他应收款项 | (38,599) | 81,805 |
| 拆出资金 | (4,171) | 435 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | (660) | (728) |
| 买入返售金融资产 | 2,085 | 2,073 |
| 合计 | 4,661,826 | 4,700,055 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
本行发放贷款和垫款信用减值损失是信用减值损失最大组成部分。2023年，本行计提的发放贷款和垫款信用减值损失为45.13亿元，较上年减少0.85亿元，主要由于本行加强风险管控，不断夯实资产质量，信贷资产质量有所改善，同时根据贷款规模增长、外部环境等因素，本行合理计提拨备，确保风险抵补能力和资产质量相适应。
6.其他资产减值损失
2023年，本行其他资产减值损失为0.40亿元，较上年同期增加0.24亿元。
（二）资产负债表项目分析
1.主要资产分析
截至2023年12月31日，本行资产总额为4,679.37亿元，较上年末增加331.45亿元，增幅为7.62%。
本行资产总额及主要构成如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动额 | 变动比例 | 2021年12月31日 |
| 现金及存放中央银行款项 | 21,826,713 | 21,769,452 | 57,261 | 0.26% | 22,692,629 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 6,474,413 | 6,165,797 | 308,616 | 5.01% | 6,432,243 |
| 拆出资金 | 10,627,219 | 11,609,087 | (981,868) | (8.46%) | 13,893,386 |
| 交易性金融资产 | 47,976,881 | 45,948,297 | 2,028,584 | 4.41% | 47,880,389 |
| 衍生金融资产 | 186,687 | 154,871 | 31,816 | 20.54% | 177,503 |
| 买入返售金融资产 | 4,272,037 | 4,312,918 | (40,881) | (0.95%) | 453,706 |
| 发放贷款和垫款 | 245,323,914 | 229,946,709 | 15,377,205 | 6.69% | 223,632,277 |
| 债权投资 | 84,925,306 | 81,568,377 | 3,356,929 | 4.12% | 80,730,885 |
| 其他债权投资 | 36,996,943 | 24,484,425 | 12,512,518 | 51.10% | 26,510,126 |
| 其他权益工具投资 | 5,200 | 12,183 | (6,983) | (57.32%) | 15,330 |
| 投资性房地产 | 19 | 71 | (52) | (73.24%) | 71 |
| 固定资产 | 3,203,292 | 3,066,506 | 136,786 | 4.46% | 3,098,771 |
| 在建工程 | 251,255 | 577,807 | (326,552) | (56.52%) | 660,883 |
| 使用权资产 | 411,202 | 479,899 | (68,697) | (14.31%) | 496,610 |
| 无形资产 | 77,247 | 79,534 | (2,287) | (2.88%) | 80,514 |
| 递延所得税资产 | 4,968,708 | 4,214,858 | 753,850 | 17.89% | 3,269,950 |
| 其他资产 | 409,733 | 400,525 | 9,208 | 2.30% | 412,817 |
| 资产总计 | 467,936,769 | 434,791,316 | 33,145,453 | 7.62% | 430,438,090 |
注：其他资产包括抵债资产、长期待摊费用、预付账款、应收利息及其他应收款等。
（1）发放贷款和垫款
本行发放贷款和垫款占资产总额的比例较大。截至2023年12月31日，本行发放
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
贷款和垫款净额为2,453.24亿元，占资产总额的52.43%，较上年末增加153.77亿元，增幅为6.69%。主要由于本行紧紧围绕区域内国家战略部署和经济发展规划，加大实体产业贷款投放力度。
① 按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况
本行发放贷款和垫款主要由公司贷款和垫款、票据贴现及个人贷款和垫款组成。本行发放贷款和垫款具体构成如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 以摊余成本计量： | ||||||
| 公司贷款和垫款 | 163,998,876 | 68.68% | 154,546,833 | 68.63% | 152,899,562 | 70.24% |
| 个人贷款和垫款 | 74,796,133 | 31.32% | 70,642,304 | 31.37% | 64,768,607 | 29.76% |
| 小计 | 238,795,009 | 100.00% | 225,189,137 | 100.00% | 217,668,169 | 100.00% |
| 应计利息 | 489,052 | 679,544 | 422,635 | |||
| 减：以摊余成本计量的发放 贷款和垫款减值准备 | (11,009,991) | (10,914,631) | (9,351,565) | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： | ||||||
| 票据贴现 | 17,049,844 | 14,992,659 | 14,893,038 | |||
| 发放贷款和垫款账面价值 | 245,323,914 | 229,946,709 | 223,632,277 | |||
截至2023年12月31日，本行发放贷款和垫款总额（不含应计利息，下同）为2,558.45亿元，较上年末增加156.63亿元，增幅为6.52%。公司贷款和垫款本行按行业划分的公司贷款和垫款分布情况如下表列示：
单位：千元
| 行业类别 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 批发和零售业 | 37,176,046 | 22.67% | 30,261,964 | 19.58% |
| 租赁和商务服务业 | 28,808,492 | 17.57% | 27,471,536 | 17.78% |
| 建筑业 | 24,293,190 | 14.81% | 24,012,153 | 15.54% |
| 制造业 | 21,951,159 | 13.38% | 21,538,350 | 13.94% |
| 房地产业 | 21,346,412 | 13.02% | 24,897,725 | 16.11% |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 14,358,631 | 8.76% | 13,015,287 | 8.42% |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 3,604,091 | 2.20% | 2,349,211 | 1.52% |
| 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 2,935,224 | 1.79% | 1,442,605 | 0.93% |
| 农、林、牧、渔业 | 2,321,958 | 1.42% | 3,519,602 | 2.28% |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
行业类别
| 行业类别 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 卫生和社会工作 | 1,741,683 | 1.06% | 695,413 | 0.45% |
| 其他 | 5,461,990 | 3.32% | 5,342,987 | 3.45% |
| 公司贷款和垫款总额 | 163,998,876 | 100.00% | 154,546,833 | 100.00% |
截至2023年12月31日，本行公司贷款和垫款总额为1,639.99亿元，较上年末增加94.52亿元，增幅为6.12%。
票据贴现
截至2023年12月31日，本行票据贴现170.50亿元，较上年末增加20.57亿元，增幅为13.72%。报告期内，本行根据业务发展需要及客户融资需求状况，灵活调整票据融资规模。
个人贷款和垫款
截至2023年12月31日，本行个人贷款和垫款占本行发放贷款和垫款总额的比例为
29.23%。按照产品类型划分的本行个人贷款和垫款如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 个人经营贷款 | 40,907,655 | 54.69% | 35,690,377 | 50.52% |
| 个人住房贷款 | 29,630,296 | 39.62% | 31,846,650 | 45.08% |
| 个人消费贷款 | 4,249,350 | 5.68% | 3,089,567 | 4.38% |
| 其他 | 8,832 | 0.01% | 15,710 | 0.02% |
| 个人贷款和垫款总额 | 74,796,133 | 100.00% | 70,642,304 | 100.00% |
截至2023年12月31日，本行个人贷款和垫款总额为747.96亿元，较上年末增加
41.54亿元，增幅为5.88%。主要由于本行积极践行“支农支小”市场定位，认真履行地方法人银行社会职责，重点加大小微企业主和个体工商户经营性贷款及农户等经济主体的贷款投放，用金融力量助力地方经济发展，服务乡村振兴。
② 按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况
本行按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用贷款 | 46,309,049 | 18.10% | 31,937,452 | 13.30% |
| 保证贷款 | 75,812,736 | 29.63% | 69,307,834 | 28.86% |
| 抵押贷款 | 112,227,672 | 43.87% | 118,732,779 | 49.43% |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
质押贷款
| 质押贷款 | 21,495,396 | 8.40% | 20,203,731 | 8.41% |
| 发放贷款和垫款总额 | 255,844,853 | 100% | 240,181,796 | 100.00% |
在本行贷款中，抵押贷款所占的比重最大。截至2023年12月31日，本行抵押贷款总额为1,122.28亿元，占比为43.87%。
③ 按地区划分的贷款分布情况
单位：千元
| 地区 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 贷款金额 | 占比 | 贷款金额 | 占比 | |
| 青岛地区 | 240,654,195 | 94.06% | 224,966,821 | 93.67% |
| 其他地区 | 15,190,658 | 5.94% | 15,214,975 | 6.33% |
| 发放贷款和垫款总额 | 255,844,853 | 100.00% | 240,181,796 | 100.00% |
本行业务主要集中于青岛地区。截至2023年12月31日，本行青岛地区贷款占发放贷款和垫款总额的比例为94.06%。
④ 借款人集中度
截至2023年12月31日，本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示：
单位：千元
| 十大借款人 | 行业 | 贷款余额 | 占发放贷款和垫款总额的比例 |
| 客户1 | 批发和零售业 | 2,293,340 | 0.90% |
| 客户2 | 租赁和商务服务业 | 2,184,900 | 0.85% |
| 客户3 | 建筑业 | 2,000,000 | 0.78% |
| 客户4 | 批发和零售业 | 1,911,623 | 0.75% |
| 客户5 | 房地产业 | 1,911,010 | 0.75% |
| 客户6 | 租赁和商务服务业 | 1,682,580 | 0.66% |
| 客户7 | 建筑业 | 1,609,910 | 0.63% |
| 客户8 | 房地产业 | 1,609,170 | 0.63% |
| 客户9 | 租赁和商务服务业 | 1,421,125 | 0.56% |
| 客户10 | 水利、环境和公共设施管理业 | 1,346,287 | 0.53% |
| 贷款合计 | - | 17,969,945 | 7.04% |
（2）贷款质量分析
本行贷款五级分类情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 正常类 | 236,387,965 | 92.40% | 221,420,696 | 92.19% |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 关注类 | 14,815,087 | 5.79% | 13,501,180 | 5.62% |
| 次级类 | 2,085,248 | 0.81% | 2,090,696 | 0.87% |
| 可疑类 | 2,091,027 | 0.82% | 2,967,688 | 1.24% |
| 损失类 | 465,526 | 0.18% | 201,536 | 0.08% |
| 发放贷款和垫款总额 | 255,844,853 | 100.00% | 240,181,796 | 100.00% |
| 不良贷款及不良贷款率 | 4,641,801 | 1.81% | 5,259,920 | 2.19% |
截至2023年12月31日，本行的不良贷款余额为46.42亿元，不良贷款率为1.81%，较上年末下降0.38个百分点。不良贷款率下降的主要原因：一是严把新增贷款准入关，新增贷款质量持续提升；二是对存量贷款分类实施管控，加快风险贷款的压缩退出力度，严防新增不良贷款发生；三是加大不良贷款处置力度，提高不良贷款处置效率，实现了不良贷款平稳有序下降。
① 按行业划分的公司贷款的不良余额分布情况
本行按行业划分的公司贷款不良余额分布情况如下表列示：
单位：千元
| 行业类别 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 不良贷款率 | 金额 | 占比 | 不良贷款率 | |
| 制造业 | 1,506,408 | 44.39% | 6.86% | 626,704 | 14.74% | 2.91% |
| 批发和零售业 | 1,143,303 | 33.68% | 3.08% | 998,619 | 23.49% | 3.30% |
| 房地产业 | 291,216 | 8.58% | 1.36% | 1,519,066 | 35.73% | 6.10% |
| 建筑业 | 215,663 | 6.35% | 0.89% | 693,815 | 16.32% | 2.89% |
| 住宿和餐饮业 | 139,320 | 4.10% | 12.33% | 457 | 0.01% | 0.03% |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 57,120 | 1.68% | 1.58% | 45,394 | 1.07% | 1.93% |
| 农、林、牧、渔业 | 26,194 | 0.77% | 1.13% | 91,545 | 2.15% | 2.60% |
| 租赁和商务服务业 | 8,890 | 0.26% | 0.03% | 260,098 | 6.12% | 0.95% |
| 其他 | 6,559 | 0.19% | 0.03% | 16,260 | 0.37% | 0.26% |
| 公司贷款不良余额 | 3,394,673 | 100.00% | 2.07% | 4,251,958 | 100.00% | 2.75% |
② 按产品类型划分的不良贷款情况
本行贷款按产品类型划分的不良贷款情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 不良贷款率 | 金额 | 占比 | 不良贷款率 | |
| 公司贷款 | 3,394,673 | 73.13% | 2.07% | 4,251,958 | 80.84% | 2.75% |
| 流动资金贷款 | 2,357,939 | 50.80% | 2.05% | 2,575,089 | 48.96% | 2.50% |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 不良贷款率 | 金额 | 占比 | 不良贷款率 | |
| 固定资产贷款 | 532,575 | 11.47% | 1.19% | 1,612,116 | 30.65% | 3.35% |
| 贸易融资 | 504,159 | 10.86% | 11.88% | 64,753 | 1.23% | 1.91% |
| 个人贷款 | 1,247,128 | 26.87% | 1.67% | 1,007,962 | 19.16% | 1.43% |
| 个人经营贷款 | 833,276 | 17.96% | 2.04% | 714,119 | 13.58% | 2.00% |
| 个人住房贷款 | 339,897 | 7.32% | 1.15% | 239,958 | 4.56% | 0.75% |
| 个人消费贷款 | 72,856 | 1.57% | 1.71% | 52,576 | 1.00% | 1.70% |
| 其他 | 1,099 | 0.02% | 12.44% | 1,309 | 0.02% | 8.33% |
| 票据贴现 | - | - | - | - | - | - |
| 不良贷款总额 | 4,641,801 | 100.00% | 1.81% | 5,259,920 | 100.00% | 2.19% |
③ 按担保方式划分的不良贷款分布情况
本行按担保方式划分的不良贷款分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 不良贷款率1 | 金额 | 占比 | 不良贷款率1 | |
| 信用贷款 | 394,419 | 8.50% | 0.85% | 151,757 | 2.89% | 0.48% |
| 保证贷款 | 1,414,109 | 30.46% | 1.87% | 1,522,261 | 28.94% | 2.20% |
| 抵押贷款 | 2,043,104 | 44.02% | 1.82% | 3,224,902 | 61.31% | 2.72% |
| 质押贷款 | 790,169 | 17.02% | 3.68% | 361,000 | 6.86% | 1.79% |
| 不良贷款总额 | 4,641,801 | 100.00% | 1.81% | 5,259,920 | 100.00% | 2.19% |
注：按照每类不良贷款除以该类贷款总额计算。
④ 按地区划分的不良贷款分布情况
单位：千元
| 地区 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 不良贷款金额 | 占比 | 不良贷款金额 | 占比 | |
| 青岛地区 | 4,571,251 | 98.48% | 5,194,179 | 98.75% |
| 其他地区 | 70,550 | 1.52% | 65,741 | 1.25% |
| 不良贷款总额 | 4,641,801 | 100.00% | 5,259,920 | 100.00% |
本行在济南章丘设立一家支行，在烟台设立一家分行，并发起设立8家村镇银行，本行审慎发展异地业务，加大风险防控措施，加强与子公司间的业务交流指导。截至报告期末，青岛地区不良贷款占本行全部不良贷款的98.48%。
⑤ 贷款逾期情况
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 未逾期贷款 | 246,767,299 | 96.45% | 232,979,333 | 97.00% |
| 逾期贷款 | ||||
| -逾期3个月内（含） | 5,862,842 | 2.29% | 3,420,570 | 1.42% |
| -逾期3个月至1年（含） | 2,070,369 | 0.81% | 2,755,756 | 1.16% |
| -逾期1年至3年（含） | 910,778 | 0.36% | 852,379 | 0.35% |
| -逾期3年及以上 | 233,565 | 0.09% | 173,758 | 0.07% |
| 小计 | 9,077,554 | 3.55% | 7,202,463 | 3.00% |
| 发放贷款和垫款总额 | 255,844,853 | 100.00% | 240,181,796 | 100.00% |
| 其中：逾期3个月及以上 | 3,214,712 | 1.26% | 3,781,893 | 1.58% |
截至2023年12月31日，本行逾期贷款余额90.78亿元。本行对逾期贷款采取审慎的分类标准，将逾期60天以上贷款纳入不良贷款。
⑥ 重组贷款
本行重组贷款构成情况如下：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 重组贷款金额 | 575,365 | 481,826 |
| 发放贷款和垫款总额 | 255,844,853 | 240,181,796 |
| 重组贷款占比 | 0.22% | 0.20% |
⑦抵债资产及其减值准备计提情况
截至2023年12月31日，本行抵债资产总额为0.47亿元，计提减值准备0.47亿元，抵债资产净值为0亿元。
（3）贷款（含贴现）减值准备
本行采用预期信用损失模型评估金融工具的预期信用损失金额。预期信用损失计量会计政策请参见本报告“第十二节 财务报告”之“财务报表附注”之“三、重要会计政策、会计估计”之“8.金融工具”相关内容。
本行贷款（含贴现）减值准备的变动如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 |
| 上年末余额 | 10,921,051 | 9,357,955 |
| 本年计提 | 4,513,403 | 4,598,594 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
本年收回已核销贷款和垫款导致的转回
| 本年收回已核销贷款和垫款导致的转回 | 1,156,516 | 902,693 |
| 本年核销及其他 | (5,545,184) | (3,938,191) |
| 年末余额 | 11,045,786 | 10,921,051 |
（4）金融投资
截至2023年12月31日，本行金融投资账面价值占本行资产总额的36.31%。本行金融投资的构成情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 交易性金融资产 | 47,976,881 | 28.24% | 45,948,297 | 30.23% |
| 债权投资 | 84,925,306 | 49.98% | 81,568,377 | 53.66% |
| 其他债权投资 | 36,996,943 | 21.78% | 24,484,425 | 16.10% |
| 其他权益工具投资 | 5,200 | 0.00% | 12,183 | 0.01% |
| 合计 | 169,904,330 | 100.00% | 152,013,282 | 100.00% |
① 交易性金融资产
截至2023年12月31日，本行交易性金融资产账面价值479.77亿元，较上年末增加20.29亿元，增幅为4.41%，主要由于本行根据市场情况，灵活调整资产结构，增加了投资基金规模。
下表列出截至所示日期本行交易性金融资产构成：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 为交易而持有的债券投资 | ||
| 其中：政府 | 2,297,501 | 5,406,144 |
| 政策性银行 | 102,147 | 50,948 |
| 同业及其他金融机构 | 1,103,662 | 1,784,423 |
| 企业 | 326,576 | 411,494 |
| 小计 | 3,829,886 | 7,653,009 |
| 其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资 | ||
| 债券投资 | ||
| 其中：同业及其他金融机构 | 481,466 | 1,553,858 |
| 企业 | 60,546 | 10,295 |
| 小计 | 542,012 | 1,564,153 |
| 投资基金 | 31,537,065 | 21,078,555 |
| 资产管理计划 | 11,982,771 | 15,366,702 |
| 资金信托计划 | 85,147 | 285,878 |
| 合计 | 47,976,881 | 45,948,297 |
② 债权投资
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
截至2023年12月31日，本行债权投资账面价值849.25亿元，较上年末增加33.57亿元，增幅为4.12%。主要由于政府债券投资增加。下表列出截至所示日期本行债权投资构成：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 债券 | ||
| 其中：政府 | 71,517,351 | 66,601,865 |
| 政策性银行 | 5,485,217 | 6,696,020 |
| 同业及其他金融机构 | 2,978,256 | 3,634,930 |
| 企业 | 3,382,268 | 1,672,180 |
| 小计 | 83,363,092 | 78,604,995 |
| 融资业务债权收益权 | 299,873 | 1,564,193 |
| 资金信托计划 | 83,940 | 230,570 |
| 其他 | 92,047 | 96,623 |
| 小计 | 475,860 | 1,891,386 |
| 应计利息 | 1,242,899 | 1,241,405 |
| 减：减值准备 | (156,545) | (169,409) |
| 合计 | 84,925,306 | 81,568,377 |
③ 其他债权投资
截至2023年12月31日，本行其他债权投资账面价值369.97亿元，较上年末增加
125.13亿元，增幅为51.10%。主要由于本行根据债券市场走势，兼顾流动性及投资收益等因素，增加了其他债权投资的债券持有规模。
下表列出截至所示日期本行其他债权投资构成：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 债券 | ||
| 其中：政府 | 12,215,673 | 9,680,690 |
| 政策性银行 | 6,406,540 | 3,177,242 |
| 同业及其他金融机构 | 8,616,583 | 6,094,849 |
| 企业 | 9,181,712 | 5,131,670 |
| 应计利息 | 576,435 | 399,974 |
| 合计 | 36,996,943 | 24,484,425 |
④ 其他权益工具投资
截至2023年12月31日，本行持有的其他权益工具投资账面价值0.05亿元，详细情况如下：
单位：千元
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |
| 山东省农村信用社联合社 | 3,700 | 3,700 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
中国银联股份有限公司
| 中国银联股份有限公司 | 1,500 | 1,500 |
| 抵债股权 | - | 6,983 |
| 合计 | 5,200 | 12,183 |
⑤ 金融债券情况
截至2023年12月31日，本行持有的金融债券包括政策性银行债、同业及其他金融机构债券等，账面价值为255.70亿元。本行持有的前十大金融债券余额的情况如下表列示：
单位：千元
| 债券名称 | 面值 | 到期日 | 年利率（%） | 损失准备注 |
| 金融债券1 | 1,750,000 | 2024/1/6 | 3.83 | - |
| 金融债券2 | 1,440,000 | 2025/8/24 | 2.15 | - |
| 金融债券3 | 1,310,000 | 2024/1/9 | 3.85 | - |
| 金融债券4 | 1,230,000 | 2025/4/22 | 2.25 | - |
| 金融债券5 | 1,180,000 | 2027/4/10 | 4.04 | - |
| 金融债券6 | 880,000 | 2024/11/11 | 2.73 | - |
| 金融债券7 | 800,000 | 2026/7/6 | 2.25 | - |
| 金融债券8 | 700,000 | 2027/9/8 | 4.39 | - |
| 金融债券9 | 670,000 | 2026/7/19 | 3.63 | - |
| 金融债券10 | 600,000 | 2027/1/6 | 3.85 | - |
注：未包含预期信用损失模型要求计提的第一阶段损失准备。
（5）本行资产的其他构成部分
本行资产的其他构成部分主要包括：现金及存放中央银行款项、买入返售金融资产、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和其他类型的资产等。
2.主要负债分析
本行负债总额及主要构成如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动额 | 变动比例 | 2021年12月31日 |
| 向中央银行借款 | 10,729,496 | 4,781,176 | 5,948,320 | 124.41% | 10,153,924 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 3,937,820 | 6,326,168 | (2,388,348) | (37.75%) | 6,956,135 |
| 拆入资金 | 10,622,039 | 9,490,259 | 1,131,780 | 11.93% | 10,268,186 |
| 衍生金融负债 | 202,940 | 136,433 | 66,507 | 48.75% | 195,607 |
| 卖出回购金融资产款 | 14,814,579 | 11,354,137 | 3,460,442 | 30.48% | 11,050,124 |
| 吸收存款 | 305,538,569 | 286,320,039 | 19,218,530 | 6.71% | 268,823,042 |
| 应付职工薪酬 | 1,994,126 | 1,812,833 | 181,293 | 10.00% | 1,708,719 |
| 应交税费 | 291,067 | 478,427 | (187,360) | (39.16%) | 822,305 |
| 预计负债 | 433,651 | 237,945 | 195,706 | 82.25% | 295,773 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
注：其他负债包括结算及清算款项、递延收益、应付股利及其他。截至2023年12月31日，本行负债总额为4,288.88亿元，较上年末增加305.79亿，增幅为7.68%。
（1）吸收存款
本行吸收存款占负债的比重最大。截至2023年12月31日，本行吸收存款余额为3,055.39亿元，占负债总额的71.24%，较上年末增加192.19亿元，增幅为6.71%。吸收存款是本行最主要的资金来源，吸收存款保持较快增长，为本行整体业务发展提供了重要的资金保障。本行按产品和客户类型划分的存款分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 公司存款 | 83,063,558 | 27.19% | 85,695,068 | 29.93% | 97,891,500 | 36.42% |
| -活期 | 46,152,372 | 15.11% | 53,098,589 | 18.55% | 60,207,858 | 22.40% |
| -定期 | 36,911,186 | 12.08% | 32,596,479 | 11.38% | 37,683,642 | 14.02% |
| 个人存款 | 215,122,252 | 70.40% | 193,946,444 | 67.73% | 165,335,381 | 61.50% |
| -活期 | 38,204,002 | 12.50% | 38,236,399 | 13.35% | 33,855,452 | 12.59% |
| -定期 | 176,918,250 | 57.90% | 155,710,045 | 54.38% | 131,479,929 | 48.91% |
| 其他存款 | 175,918 | 0.06% | 181,098 | 0.07% | 211,116 | 0.08% |
| 应计利息 | 7,176,841 | 2.35% | 6,497,429 | 2.27% | 5,385,045 | 2.00% |
| 合计 | 305,538,569 | 100.00% | 286,320,039 | 100.00% | 268,823,042 | 100.00% |
个人存款是本行吸收存款的最主要组成部分。截至2023年12月31日，本行个人存款余额2,151.22亿元，占吸收存款总额的70.40%，较上年末增加211.76亿元，增幅为10.92%。
公司存款是本行吸收存款的重要组成部分。截至2023年12月31日，本行公司存款余额830.64亿元，占吸收存款的27.19%。
（2）向中央银行借款
报告期末，本行向中央银行借款余额为107.29亿元，较上年末增加59.48亿元，增幅为124.41%，主要原因是为进一步有效降低小微企业融资成本，提升金融服务质效，本行持续加大支农支小贷款投放力度，再贷款金额较上年度显著增加。
| 应付债券 | 78,924,284 | 75,744,470 | 3,179,814 | 4.20% | 83,769,939 |
| 租赁负债 | 211,993 | 255,288 | (43,295) | (16.96%) | 237,047 |
| 其他负债 | 1,187,275 | 1,371,500 | (184,225) | (13.43%) | 1,107,207 |
| 负债总额 | 428,887,839 | 398,308,675 | 30,579,164 | 7.68% | 395,388,008 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
（3）同业及其他金融机构存放款项
报告期末，本行同业及其他金融机构存放款项余额为39.38亿元，较上年末减少
23.88亿元，降幅为37.75%，主要原因是本行加强同业负债管理，降低了同业及其他金融机构款项的规模。
（4）应付债券
报告期末，本行应付债券余额为789.24亿元，较上年末增加31.80亿元，增幅为4.20%，主要原因是报告期内本行新发行金融债券。
（5）卖出回购金融资产款
报告期末，本行卖出回购金融资产款余额为148.15亿元，较上年末增加34.60亿元，增幅为30.48%，主要原因是根据资金市场情况，增加了卖出回购债券类业务的规模。
3.股东权益
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 股本 | 5,555,616 | 14.23% | 5,555,610 | 15.23% | 5,555,601 | 15.85% |
| 其他权益工具 | 5,471,442 | 14.01% | 5,471,445 | 15.00% | 5,471,449 | 15.61% |
| 资本公积 | 3,818,201 | 9.78% | 3,818,183 | 10.47% | 3,818,151 | 10.89% |
| 其他综合收益 | 768,731 | 1.97% | 559,444 | 1.53% | 670,407 | 1.91% |
| 盈余公积 | 4,878,480 | 12.49% | 4,393,164 | 12.04% | 3,857,841 | 11.01% |
| 一般风险准备 | 6,298,121 | 16.13% | 6,158,031 | 16.88% | 5,564,733 | 15.88% |
| 未分配利润 | 11,319,623 | 28.99% | 9,618,190 | 26.36% | 9,226,231 | 26.32% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 38,110,214 | 97.60% | 35,574,067 | 97.51% | 34,164,413 | 97.47% |
| 少数股东权益 | 938,716 | 2.40% | 908,574 | 2.49% | 885,669 | 2.53% |
| 股东权益合计 | 39,048,930 | 100.00% | 36,482,641 | 100.00% | 35,050,082 | 100.00% |
（三）现金流量表项目分析
本行现金流量主要情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动额 |
| 经营活动现金流入 | 50,174,665 | 35,053,665 | 15,121,000 |
| 经营活动现金流出 | (34,126,637) | (33,078,720) | (1,047,917) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,048,028 | 1,974,945 | 14,073,083 |
| 投资活动现金流入 | 165,024,606 | 64,881,992 | 100,142,614 |
| 投资活动现金流出 | (180,950,332) | (56,426,735) | (124,523,597) |
| 投资活动（使用）/产生的现金流量净额 | (15,925,726) | 8,455,257 | 不适用 |
| 筹资活动现金流入 | 105,643,106 | 76,764,991 | 28,878,115 |
| 筹资活动现金流出 | (104,902,276) | (87,814,797) | (17,087,479) |
| 筹资活动产生/（使用）的现金流量净额 | 740,830 | (11,049,806) | 不适用 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,884 | 43,061 | (38,177) |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
项目
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动额 |
| 现金及现金等价物净增加/（减少）额 | 868,016 | (576,543) | 不适用 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,296,414 | 13,872,957 | (576,543) |
| 期末现金及现金等价物余额 | 14,164,430 | 13,296,414 | 868,016 |
报告期内，经营活动产生的现金流量净额为160.48亿元。其中，现金流入501.75亿元，较上年增加151.21亿元，主要是吸收存款、向中央银行借款、卖出回购金融资产及以交易为目的而持有的金融资产的现金流入增加；现金流出341.27亿元，较上年增加
10.48亿元，主要是发放贷款及垫款现金流出增加。
报告期内，投资活动使用的现金流量净额为159.26亿元。其中，现金流入1,650.25亿元，较上年增加1,001.43亿元，主要是处置及收回投资收到的现金流入增加；现金流出1,809.50亿元，较比上年增加1,245.24亿元，主要是投资支付的现金流出增加。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为7.41亿元。其中，现金流入1,056.43亿元，较上年增加288.78亿元，主要是发行债券及同业存单收到的现金流入增加；现金流出1,049.02亿元，较上年增加170.87亿元，主要是偿付债券本金所支付的现金流出增加。
（四）分部分析
报告期，本行业务收支等分部情况详见“第十二节 财务报告”之“财务报表附注”之“七、分部报告”。
六、资产及负债状况分析
（一）主要资产重大变化情况
1.主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期内无重大变化 |
| 固定资产 | 报告期内无重大变化 |
| 无形资产 | 报告期内无重大变化 |
| 在建工程 | 报告期内无重大变化 |
2.主要境外资产情况
不适用。
（二）以公允价值计量的资产和负债
单位：千元
| 项目 | 年初余额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累积公允价值变动 | 本期计提的减值 | 年末余额 |
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交易性金融资产
| 交易性金融资产 | 45,948,297 | 335,659 | - | - | 47,976,881 |
| 衍生金融资产 | 154,871 | 20,070 | - | - | 186,687 |
| 其他债权投资 | 24,484,425 | - | 209,474 | (7,558) | 36,996,943 |
| 其他权益工具投资 | 12,183 | - | 4,566 | - | 5,200 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 14,992,659 | - | 21 | (29,375) | 17,049,844 |
| 金融资产小计 | 85,592,435 | 355,729 | 214,061 | (36,933) | 102,215,555 |
| 衍生金融负债 | (136,433) | (66,506) | - | - | (202,940) |
| 金融负债小计 | (136,433) | (66,506) | - | - | (202,940) |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 ? 否
（三）截至报告期末的资产权利受限情况
有关情况详见“第十二节 财务报告”之“财务报表附注”之“十一、承担及或有事项”之“6.抵/质押资产”。
（四）变动幅度在30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因
单位：千元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减情况 | 主要原因 |
| 公允价值变动损益 | 289,223 | (152,009) | 不适用 | 市场利率变动，交易性金融资产公允价值收益增加 |
| 其他收益 | 280,466 | 155,615 | 80.23% | 与业务相关的政府补助增加 |
| 其他业务收入 | 115,148 | 15,967 | 621.16% | 租赁及其他业务收入增加 |
| 资产处置损益 | 27,139 | 2,347 | 1,056.33% | 固定资产处置收益增加 |
| 其他资产减值损失 | (40,200) | (16,031) | 150.76% | 计提相关资产减值 |
| 其他业务成本 | (61) | (431) | (85.85%) | 正常支出变化，绝对金额较小 |
| 营业外收入 | 5,819 | 12,056 | (51.73%) | 与日常活动无关的政府补助及其他营业外收入减少 |
| 营业外支出 | (16,262) | (46,660) | (65.15%) | 罚款支出减少 |
| 所得税费用 | 377,056 | 276,777 | 36.23% | 免税收入及减计收入增加所致 |
| 其他综合收益的税后净额 | 211,433 | (112,716) | 不适用 | 市场利率变动，其他债权投资公允价值浮盈增加 |
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减情况 | 主要原因 |
| 其他债权投资 | 36,996,943 | 24,484,425 | 51.10% | 政府、政策性银行、同业及企业债券投资规模增加 |
| 其他权益工具投资 | 5,200 | 12,183 | (57.32%) | 处置持有的抵债股权 |
| 投资性房地产 | 19 | 71 | (73.24%) | 正常业务变化，绝对金额较小 |
| 在建工程 | 251,255 | 577,807 | (56.52%) | 部分在建工程转出至固定资产 |
| 向中央银行借款 | 10,729,496 | 4,781,176 | 124.41% | 支农支小再贷款规模增加 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 3,937,820 | 6,326,168 | (37.75%) | 境内银行定期存款业务减少 |
| 衍生金融负债 | 202,940 | 136,433 | 48.75% | 利率衍生工具负债公允价值增加 |
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卖出回购金融资产款
| 卖出回购金融资产款 | 14,814,579 | 11,354,137 | 30.48% | 卖出回购债券类业务增加 |
| 应交税费 | 291,067 | 478,427 | (39.16%) | 应交企业所得税减少 |
| 预计负债 | 433,651 | 237,945 | 82.25% | 信用承诺损失准备增加 |
| 其他综合收益 | 768,731 | 559,444 | 37.41% | 市场利率变动，其他债权投资公允价值浮盈增加 |
（五）应收利息增减变动情况
单位：千元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 应收利息产生自： | ||||
| –发放贷款和垫款 | 79,052 | 2,144,540 | (2,069,037) | 154,555 |
| –金融投资 | 51,124 | - | (51,124) | - |
| 合计 | 130,176 | 2,144,540 | (2,120,161) | 154,555 |
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动 |
| 应收利息减值准备 | 64,418 | 106,573 | (39.56%) |
（六）负债质量管理情况分析
负债质量管理是指商业银行以确保经营的安全性、流动性和效益性为目的，按照与其经营战略、风险偏好和总体业务特征相适应的原则，就负债来源、结构、成本等方面所开展的管理活动。
2023年，本行加强负债质量管理，主要采取了以下措施：一是严格执行《青岛农商银行负债质量管理办法》规定，完善负债质量管理体系。董事会承担负债质量管理的最终责任，高级管理层承担负债质量的具体管理工作，总行计划财务部负责负债质量相关工作的日常管理；二是将负债质量管理相关指标纳入限额管理及考核体系，定期跟踪各项指标限额执行情况，提高负债质量水平；三是依托资产负债管理系统，提前筹划，统筹安排负债业务的来源和结构；四是根据市场利率定价自律机制要求，科学制定存款定价策略，保持合理的负债成本；五是合理确定投融资计划，多渠道足额融资；六是开展新产品新业务负债质量影响评估，掌握风险管理的主动权。
2023年，本行负债业务稳步增长，负债来源稳定、结构多样化、成本适当、项目真实，负债获取的主动性较强，资产负债业务匹配情况较好，各项指标均保持在合理区间，其中，流动性覆盖率305.02%，净稳定资金比例136.05%，均符合金融监管总局的要求。
（七）表外项目分析
本行资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺。衍生金融工具的名义金额及公允价值请参见“第十二节 财务报告”之“财务报表附注”之“五、财
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务报表主要项目附注”之“5.衍生金融工具”。或有事项及承诺请参见“第十二节 财务报告”之“财务报表附注”之“十一、承担及或有事项”。
七、投资状况
（一）总体情况
截至报告期末，本行投资情况请参阅第五节管理层讨论与分析“五、财务报表分析
（二）资产负债表分析”和“九、主要控股参股公司分析”相关内容。
（二）报告期内获取的重大的股权投资情况
报告期内，除已披露外，本行不存在获取重大股权投资的情况。
（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
报告期内，除已披露外，本行无正在进行的重大的非股权投资。
（四）金融资产投资
1.证券投资情况
请参阅第五节管理层讨论与分析“五、财务报表分析（二）资产负债表分析（4）金融投资”。
2.衍生品投资情况
所持衍生金融工具情况
单元：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||
| 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||
| 利率衍生工具 | 28,121,883 | 177,265 | (202,854) | 40,317,000 | 130,035 | (136,412) |
| 信用衍生工具 | 1,267,000 | 9,378 | (86) | 1,120,400 | 24,836 | (21) |
| 贵金属衍生工具 | 24,389 | 44 | - | - | - | - |
| 合计 | 29,413,272 | 186,687 | (202,940) | 41,437,400 | 154,871 | (136,433) |
（五）募集资金使用情况
本行报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
（一）出售重大资产情况
本行报告期未出售重大资产。
（二）出售重大股权情况
本行报告期未出售重大股权。
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九、主要控股参股公司分析
（一）主要子公司情况
单位：千元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 日照蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 698,971 | 72,561 | 14,738 | (9,122) | (8,299) |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸引公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 500,000 | 1,486,807 | 554,643 | 47,431 | 10,314 | 6,583 |
| 德兴蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 90,000 | 1,027,283 | 109,652 | 27,570 | 6,819 | 5,304 |
| 济宁蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理本外币结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 1,221,268 | 106,805 | 32,881 | 6,351 | 4,644 |
| 弋阳蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 90,000 | 952,713 | 106,793 | 30,935 | 10,249 | 7,626 |
| 金乡蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 2,806,321 | 203,970 | 101,765 | 47,204 | 35,897 |
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沂南蓝海村镇银行
| 沂南蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 1,387,612 | 122,203 | 36,561 | 10,866 | 7,700 |
| 平阴蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 879,207 | 83,567 | 9,791 | (2,309) | (3,943) |
注：报告期内，无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对本行净利润影响达到10%以上的子公司和参股公司。
（二）报告期内取得和处置子公司的情况
报告期内无取得和处置子公司情况。
（三）主要子公司情况说明
1.日照蓝海村镇银行
日照蓝海村镇银行于2016年1月22日成立，法定代表人是王立波，注册资本为10,000万元。日照蓝海村镇银行的经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有日照蓝海村镇银行股权15.00%，根据一致行动安排，本行拥有日照蓝海村镇银行的表决权比例为60.00%。
2.深圳罗湖蓝海村镇银行
深圳罗湖蓝海村镇银行于2016年6月6日成立，法定代表人是张大卫，注册资本为50,000万元。深圳罗湖蓝海村镇银行的经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有深圳罗湖蓝海村镇银行股权25.00%，根据一致行动安排，本行拥有深圳罗湖蓝海村镇银行的表决权比例为59.40%。
3.德兴蓝海村镇银行
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德兴蓝海村镇银行成立于2016年6月8日，法定代表人是乔卓，注册资本为9,000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有德兴蓝海村镇银行股权47.78%，根据一致行动安排，本行拥有德兴蓝海村镇银行的表决权比例为76.66%。
4.济宁蓝海村镇银行
济宁蓝海村镇银行成立于2016年5月23日，法定代表人为王正恩，注册资本为10,000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理本外币结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（凭金融许可证经营，有效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有济宁蓝海村镇银行股权31.00%，根据一致行动安排，本行拥有济宁蓝海村镇银行的表决权比例为54.00%。
5.弋阳蓝海村镇银行
弋阳蓝海村镇银行成立于2016年6月8日，法定代表人是张元强，注册资本为9,000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有弋阳蓝海村镇银行股权46.67%，根据一致行动安排，本行拥有弋阳蓝海村镇银行股份有限公司的表决权比例为52.22%。
6.金乡蓝海村镇银行
金乡蓝海村镇银行成立于2016年5月23日，法定代表人是周小明，注册资本为10,000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他
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业务。（凭金融许可证经营，有效期以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有金乡蓝海村镇银行股权31.00%，根据一致行动安排，本行拥有金乡蓝海村镇银行的表决权比例为61.00%。
7.沂南蓝海村镇银行
沂南蓝海村镇银行成立于2016年6月17日，法定代表人是刘玉涛，注册资本为10,000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务（有效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有沂南蓝海村镇银行股权40.00%，根据一致行动安排，本行拥有沂南蓝海村镇银行的表决权比例为60.00%。
8.平阴蓝海村镇银行
平阴蓝海村镇银行成立于2016年5月16日，法定代表人是成瑾，注册资本为10,000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有平阴蓝海村镇银行股权30.00%，根据一致行动安排，本行拥有平阴蓝海村镇银行的表决权比例为59.00%。
十、本行控制的结构化主体情况
本行控制的结构化主体情况请参阅“第十二节 财务报告”之“财务报表附注”之“十二、未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益”。
十一、业务发展情况
（一）零售金融业务
本行零售金融业务注重发挥地方法人银行特色，围绕“客群-产品-渠道-风控”工作主线，坚持“固本强基”年发展主题，在保持增户扩面与精耕深耕并行的同时，注重稳增长、调结构、强管理、提质量等多个方面的协同配合。多项着力点相互促进，共同推动工作基础的不断夯实，有效促进业务实现高质量发展。报告期末，个人存款余额
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2,151.22亿元，较上年末增加211.76亿元；个人贷款余额747.96亿元，较上年末增加
41.54亿元。
个人存款。深入推动“客群为重”经营方针落地实施，科学制定分户管户工作规划，构建“一对一 ”管户模式，本着“立足差异、锤炼特色、标杆引领”理念，在全行开展客户管理标杆网点创建。配套专业特色的培训体系和带教体系，致力于提升队伍客群服务核心能力，数智化赋能客户关系管理，客户满意度持续提升，贡献度持续释放。以平台化思维，开拓丰富服务场景，实现代发、结算等各类客户增户扩面。聚焦“人文营销”，贴近客户需求，将产品期限、收益等要素有机组合，开发创新类产品，秉承资产配置理念，充分满足客户需求，实现个人存款量增质优。年内，本行个人存款余额领先全市同业率先突破2,000亿元。个人贷款。聚焦“客群-产品-渠道-风控”的发展思路，围绕城乡居民金融服务需求，持续加大消费信贷产品创新及宣传推广，推出了“消费E贷”“市民抵e贷”“市民满e贷”等产品，综合运用“线上+线下”多渠道营销，推动消费贷款持续稳健增长。加大按揭贷款投放力度，重点推广“一手房按揭、二手房按揭、法拍贷”等产品，满足城乡居民的合理住房按揭需求。落实人行首套房利率调整政策，顺利完成首套房利率调整。创新推出“线上房抵贷”等线上产品并不断对其功能进行优化，简化办理流程，提升客户办贷体验。通过全面开展“政银携手益小微”“行长访小微”活动，加大支持个体工商户、小微企业主的信贷服务力度；通过小微企业主、个体工商户、种植养殖大户三类客户走访活动，开展种植养殖客户营销工作，加快农户贷款投放；联合各乡镇街道办事处，发挥首贷信用贷服务分中心职能，宣传政府惠企政策和本行配套信贷产品，降低首贷准入门槛，持续推进客户培植工作。银行卡业务。信用卡方面，打造场景化、特色化金融产品体系。基于城乡居民新能源汽车销售、房屋装修、农机购买等需求，不断加强异业合作，推出购车、装修、农机分期产品，推动绿色、普惠等场景金融产品创新发展。为提高客户体验，上线无纸化办公平台，推动流程数字化转型。上线信用卡账户管理系统智能调额、早期预警及贷后管理等新功能，完成与征信数据持牌机构的数据合作对接，提高贷前风险防控的合规性和有效性。截至2023年12月末，发放各类信用卡36.12万张。借记卡方面。为推动爱心公益事业，践行社会责任，我行与青岛市红十字会携手，面向青岛市红十字会志愿者和会员推出了“金融+爱心积分兑换+交通出行”功能的“博爱卡”。开展各类借记卡、社
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保卡营销活动，活动参与度超15万人次，促进了我行借记卡使用频率和卡内资金沉淀的提升。推广社保卡便民适老化服务及在养老助餐领域的应用，其中包括在全行范围配备230台社保卡即时制卡设备、建立16家社银适老化网点、配合青岛市民政局推动社保卡养老助餐服务等，为全市临退休人员提供一站式社保卡制卡、普惠性社银适老化、养老助餐等服务，累计服务岛城市民10万余人次，有效地提升了我行社保卡客户黏性，截至2023末，全行发放社保卡356万张。
渠道业务。数字化转型赋能场景生态打造，借助扫码付产品，通过构建教育、医疗、交通、零售、餐饮、物业等差异化和特色化场景金融生态圈，搭建非税缴费平台，为100余家公立学校提供非税缴费服务；推出银校产品，为200余家学校提供收费服务；完善银医平台深化支付合作，搭建智慧医疗平台。在支付收单方面，面向B端企业和b端商户的个人客群打造芯生态·GBbC聚合平台，为全市3万余户商户提供支付收单服务，全年减免商户手续费超1,000万元，切实落实减费让利政策。完成直销银行网贷、信用卡功能新增及需求优化，在手机银行实现视频银行、语音助手等功能。围绕农产品收购场景，丰富“丰收宝”线上服务方式，累计签约农产品收购商249户，场景关联种养殖农户5,778户，为涉农区域草莓、蒜薹、葡萄、圣女果、胡萝卜等农户结算资金1.99万笔，交易总金额1.85亿元。
（二）公司金融业务
紧紧围绕全行“固本强基”战略导向，加速进行公司客群结构调整，通过重塑客群定位、创新特色产品、变革营销模式、优化管理措施、本外币一体化发展等系列措施，公司业务发展质效较同期明显提升。报告期末，公司存款余额830.64亿元，公司贷款余额1,639.99亿元。
公司存款。持续拓展存款增长来源，强化产品组合运用，提升客户服务能力，实现公司存款有质量增长。一是重视机构存款，持续深化银政合作，连续中标市级国库定存项目，联合市住房公积金管理中心打造金银合作惠民示范银行，新吸收机构存款58亿元；二是重视保证金存款，加强对各类保证金存款的精细化管理，推动表内外业务稳步发展，提升保证金存款27亿元；三是重视基础客群存款，推动基础客群分户管户工作，激活客户潜能，挖掘存款新增长点，全年新开户1.4万余户，存款日均沉淀19.34亿元。
公司贷款。围绕以制造业为核心的实体经济和国家省市中长期战略加大投放力度。绿色贷款余额108亿元，较年初增加36亿元；蓝色海洋贷款余额115亿元，较年初增
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加12亿元。真正把金融活水注入实体经济发展。持续加大小微企业支持力度，连续九年获得青岛市“小微企业先进经营单位”称号。小微贷款余额1,204.53亿元，户数5.49万户，分别较上年末增加134.97亿元、0.07万户，其中普惠型小微贷款余额451.75亿元（不含票据贴现及转贴现），普惠型小微贷款客户数5.40万户，实现“两增”目标。当年普惠型小微企业累放贷款年化利率4.45%。在全行253个网点开通小微企业信贷服务。发挥国际业务优势，外汇交易量突破560亿美元，同比增长18%，位居全省地方法人银行第1位；连续10年获得外汇合规与审慎监管考核A类行，连续11年位列全国银行间外汇市场100强。
（三）资金业务
1.金融市场业务
报告期内，本行积极响应监管政策，注重投资研究和人才队伍建设，持续完善风控合规体系，不断提升债券投资和交易能力，全力推动客群建设，拓展业务布局，促进金融市场业务更快更好发展。本行强化投研体系建设，紧盯政策与市场，保持市场敏感性，灵活调整投资策略，及时应对市场变化；加强风险合规管理，严格执行“强内控、促合规、防风险”一体化建设，坚决贯彻监管政策，积极落实风险跟踪评价，全面筑牢风险合规防线；着力推进数字化转型，推动业务系统建设升级，以科技支撑业务发展，不断提升交易效率和金融服务能力；积极履行承销商责任，通过加大地方政府债和政策性金融债承销力度，将资金投向国家金融重点支持领域，有效支持实体经济发展。本行获得国家开发银行2023年金融债银行间市场“优秀承销商奖”和 “最佳进步奖”，中国农业发展银行2023年金融债“优秀承销机构”、“最佳服务‘三农’农商行”、“乡村振兴先锋者”和“同心聚力奖”，中国进出口银行2023年金融债“优秀承销商”和“最佳农商行”；获得上海黄金交易所2023年度“优秀特别会员”；获得上海票据交易所2023年度“优秀综合业务机构”等荣誉，市场影响力持续扩大。
2.代客理财业务
本行本着投资运作专业化、业务管理规范化、合作渠道多元化的原则，秉承“受人之托，代客理财”的理念，坚持“专业尽责，忠于所托”的从业操守，产品体系日益完善，搭建了贯穿产品全生命周期的服务框架，综合理财能力得到权威机构、市场和客户的广泛认可，致力于打造“您身边的财富管理专家”形象。
本行践行“普惠金融”社会责任，基于城乡居民和小微企业财富管理需求及较为稳
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健的风险偏好设计发行产品，现已形成悦享添利、悦享活钱包、悦享添盈、悦享增利、悦享丰利、悦享鑫利、创富智享、创富优享8个系列六大类别的净值型产品体系。报告期内，在普益标准发布的《银行理财能力排名报告(2023年四季度)》中，本行理财业务综合能力在农村金融理财机构中排名第8位；在普益标准主办的“金誉奖”评选活动中荣获“卓越大型资产管理农村商业银行”“卓越财富管理农村商业银行”和“优秀固收类银行理财产品”奖项；获评2022-2023年度青岛市最佳口碑评选“最佳理财奖”；荣获2023上海全球资产年会杰出运营管理能力“金榛子奖”；荣获“上证·金理财”评选“年度银行财富管理品牌奖”。报告期末，理财余额311.18亿元，理财产品业绩表现良好，凭借稳健的投资风格、严格的风控体系，为客户提供优质、高效的服务。
（四）数字化转型
报告期内，本行锚定“数智赋能标杆”战略目标，坚持支农支小的市场定位，深入推进业务模式、管理模式、风控模式、服务模式的数字化、智能化重塑，坚定不移地走好新农商发展之路，以数字化转型推动了经营管理水平的持续攀升。全面推进战略规划实施与组织流程优化。加强顶层规划、整体布局。制定《青岛农商银行数字化转型战略规划（2023-2025年）》以及《青岛农商银行2023年数字化转型行动方案》，全面推动数字化转型工作。组建跨领域、跨部门、跨职能的敏捷研发柔性团队，高效响应市场需求。建立数字化转型评估和考核体系，实施内外衔接、上下贯通的闭环数字化转型推动机制。开展数智赋能“金点子”创新竞赛、金融科技大讲堂、数智分析训练营等活动，全方位提升数字化思维和认知。搭建“蔚然菁英”网络安全创新实验室，促进数字创新应用能力的整体提升。
多方位提升业务经营管理的数字化水平。推进深层次、全方位的数字化转型，构建“六维一体”数智赋能体系，报告期内上线数字化转型项目74项。数字化产品方面，依托物联网、大数据、AI风控等技术，推出“芯养贷”“粮仓E贷”“关税e贷2.0”“线上房抵贷”产品，破解生物资产融资等难题，形成了互联网+信用+抵押的多重业务能力。数字化营销方面，搭建4M对公客群管理平台，实现商机挖掘、过程管理、客户运营、智慧场景的客群营销闭环。打造“鑫链融”线上保理平台，实现供应链与金融业务的有机结合。数字化渠道方面，通过手机银行、直销银行、视频银行、智慧厅堂等系统建设，构成“线上+远程+线下”的渠道融合服务模式。数字化风控方面，建设基于“数据+策略模型+决策引擎”的芯智尽调系统及业务场景与系统融合的智能合规管理平台，
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实现一体化的数字风控体系。数字化管理方面，上线“敏捷+智能”的3S智慧办公平台，全面提升整体运营效率。数字化基因方面，实施“云梯·千数”数据分析师培养计划，培养“业·技·数”融合的复合型人才。持续推动技术创新，报告期内新增发明专利3项、软件著作权5件，荣获2023年上市公司数字化转型典型案例、IDC中国金融行业技术应用场景创新奖等国家、省、市级以上荣誉35项。
加强数据能力建设和数字资产整合应用。实施“一体四化”策略，搭建集数据计算、存储、分析、挖掘于一体的星智数海数据中台，实现全行数据“一个银行、一个数据、一个平台”的集约化管理。聚焦业务数据化，构建T+1全量业务数据底座，实现非结构化数据“入湖”，标签数量超过300个，数据存储量达到600T；聚焦数据资产化，发布《青岛农商银行外部数据资产目录1.0版》，实现外部数据“集约采购、统一接入、全行共享”一体化管理，累计向业务系统提供查询服务超500万次；聚焦数据资产服务化，在全国农商银行中率先上线BI+AI智能数据分析平台，与千维智录平台、数据洞察平台、RPA小鑫数智员工平台和数据治理平台集成“五位一体”数据资产管理体系，实现亿级数据的秒级查询，上线200余个数据分析场景。聚焦服务标准化，夯实报表“治”变、“智”变和“质”变的平台支撑，构建“1+N”数据治理制度体系，数据治理平台累计部署数据质量规则超过6,000条。强化金融科技基础设施和科技能力建设。践行科技自立自强，加强基础设施关键核心领域技术攻关，不断夯实技术底座。深入开展信创产品应用，新建系统全面采用国产化技术产品，信创产品采购占比50%以上。部署小程序容器技术底座，有效支撑基于自有 App构建开放生态圈。基于RPA等技术打造“小鑫”数智员工，替代释放人力资源数约25人年，平均工作质效提升20倍。
十二、风险管理
本行积极倡导“合规、稳健、主动、全面”的风险管理文化理念，秉承在统一的风险偏好框架内合理制定经营目标和业务策略，执行风险策略和风险限额管理，有序开展对各类风险的识别、计量、监测、控制工作，搭建数字化智能化风控平台，深化全面风险管理体系建设，不断提升风险管理的前瞻性、主动性、准确性，为实现本行经营目标提供保证。本行在经营过程中主要面临以下风险：
（一）信用风险
信用风险指银行交易对手未能履行约定义务而造成损失的风险。本行的信用风险资
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产包括各项贷款、金融投资和表外信用业务等。本行不断完善信用风险计量工具，利用大数据挖掘技术升级风险预警体系，优化风险管理流程，逐步提高风险精细化管理水平。本行信用风险管理主要工作如下：
1.授信政策支持实体经济发展。本行坚持服务实体经济的根本宗旨和“支农支小”的市场定位，落实国家产业政策，细化区域行业指引，提高授信政策的前瞻性，持续降低大额贷款占比，不断优化信贷结构。
2.独立集中的审批机制。本行执行“审贷分离、分级审批”的授信审批模式，从授信额度、担保方式和是否新增等多个维度设置审批权限，兼顾了审批效率和风险防控。
3.强化用信审查审批管理。全面梳理再造用信流程，建立用信预审和限时审结机制，提升用信审批效率，把好用信合规性审查关口，落实全行风险管理要求，提升信贷资产质量。
4.加强限额管理。在全面覆盖各类授信业务的基础上，加强限额管理和资产配置管理，设置单一客户、集团、产品及行业的授信限额。
5.逐步探索和创新大数据风控技术应用，助力智能化风控转型。本行通过挖掘内外部数据，稳步推进科技与风险管理的深度融合，逐步建立风险信息来源更多、预警针对性更强的大数据风控平台，有效揭示风险，不断提升风险预警系统的应用效率。
6.全面提升贷后管理质效。完善贷后管理机制，优化贷后管理流程，搭建贷后考评考核和整改问责机制，加强队伍建设，实施“贷后检查中心”检查新模式，健全完善贷后风险的“预警——反馈”机制，实现信用风险的“早发现、早处置”，风险管控氛围不断浓厚。
7.扎实推进贷款质量管理工作。严格执行信贷资产分类标准，加强对欠息、逾期贷款以及关注类贷款的监控和督导，对发生异常变动和大额贷款风险及时预警，分析原因并及时采取措施化解和处置风险，欠逾贷款、关注类贷款、不良贷款得到有效管控。
（二）流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
按照监管要求，本行逐渐建立与业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系，董事会承担流动性风险管理的最终责任；高级管理层负责制定、定期评估并监
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督执行流动性风险偏好、管理策略、政策和程序，确定流动性风险管理组织架构，建立完备的管理信息系统，充分了解并定期评估流动性风险水平及其管理状况；总行计划财务部牵头流动性风险管理工作，各业务部门按照职责分工执行流动性风险管理要求。董事会、高级管理层及相关部门独立、有效地开展流动性风险管理工作，能够对流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保流动性需求能够及时以合理成本得到满足。2023年本行密切关注宏观经济形势和央行货币政策变动情况，坚持控制风险与效益兼顾的策略，根据业务预算和流动性缺口情况，提前摆布资产负债业务期限结构，确保本行流动性安全。为加强流动性风险管理，本行主要采取了以下措施：一是根据流动性风险政策要求，严格执行流动性风险偏好及风险限额，并及时跟踪监测和评估；二是按季开展流动性风险压力测试，使用符合本行业务种类和产品特点的压力测试场景，压力情景下现金流缺口均满足最短生存期要求；三是稳定核心存款来源，加强主动负债管理，畅通市场融资渠道；四是加强日常流动性管理，确保日间头寸充足，有效使用清算备付金系统，进一步提高头寸管理水平；五是充分考虑跨机构、跨境的流动性风险管理，依托资产负债管理系统，准确、及时、全面计量、监测流动性风险状况，提前筹划，统筹安排资产负债期限结构，合理配置优质流动性资产，优化资产负债期限配置；六是不断优化流动性应急管理体系，开展流动性风险应急演练，优化应急处置流程，有效防范流动性风险；七是做好新业务、新产品的流动性风险评估，提前防范流动性风险；八是对影响流动性风险的潜在因素以及其他类别风险对流动性风险的影响进行持续监测和分析；九是开展流动性风险内部审计，提出审计建议，构建完善的流动性风险监督体系。影响流动性风险的主要因素是合格优质流动性资产和资产负债业务期限结构等，本行注重合格优质流动性资产管理，现有的资产配置应对流动性风险的能力较强，资产负债业务期限结构匹配情况较好，流动性较为充足。报告期末，本行主要流动性风险监管指标如下：
1.流动性比例
截至2023年末，本行流动性比例98.03%，符合金融监管总局规定的不低于25%的要求。
2.流动性覆盖率
截至2023年末，本行合格优质流动性资产421.88亿元，未来30天现金净流出量138.31亿元，流动性覆盖率305.02%，符合金融监管总局规定的不低于100%的要求。
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3.净稳定资金比例
截至2023年末，本行净稳定资金比例136.05%，符合金融监管总局规定的不低于100%的要求。
单位：千元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 |
| 可用的稳定资金 | 312,180,076 | 312,813,807 |
| 所需的稳定资金 | 229,463,943 | 231,233,996 |
| 净稳定资金比例（%） | 136.05 | 135.28 |
以上流动性风险监管指标依据原中国银保监会于2018年5月23日公布的《商业银行流动性风险管理办法》计算。
（三）市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。影响本行业务的市场风险主要类别有利率风险、汇率（含黄金价格）风险。
本行建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应、完善的、可靠的市场风险管理体系。市场风险治理架构完备，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，审批市场风险管理的战略、政策和程序，确定本行可以承受的市场风险水平，并定期审议关于市场风险性质和水平的报告。高级管理层下设风险管理委员会，负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。风险管理部牵头市场风险管理，计划财务部牵头银行账簿利率风险管理，各业务部门按照职能分工执行本业务领域的市场风险管理要求，并监测风险变化情况。
报告期内，本行市场风险平稳可控，市场风险管理效能不断提升。本行持续加强市场风险管理，不断完善和丰富市场风险管理政策制度，紧跟监管要求和市场变化制定了2023年市场风险管理政策，遵循适中的市场风险偏好，建立由交易限额、敞口限额和止损限额构成的市场风险限额体系。本行已建立较为完善的市场风险管理流程，市场风险管理部门积极研究和应对市场波动，提高市场分析的前瞻性，事前明确业务授权和账户划分，事中持续识别、计量、监测和管控风险，事后报告和压力测试，全面覆盖风险管理的整个流程。本行建立完善市场风险相关系统，通过交易系统事前控制风险，逐步建立市场风险管理系统实施风险监控和计量，全面强化市场风险系统建设。本行审计部门负责对市场风险进行全面审计。
1.利率风险
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本行根据监管规定对利率风险的管理区分交易账簿和银行账簿，根据账簿的不同性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。
交易账簿：本行对交易账簿进行积极管理，准确估值，通过利率敏感性分析、压力测试等方法进行风险计量，密切监测账簿资产久期、基点价值等利率敏感性风险指标的变化情况，利率压力测试情景包括不同程度的利率平行上移，其中重度压力测试情景利率上移幅度达到250个基点，可覆盖极端市场不利情况。报告期内，本行交易账簿投资范围以人民币债券为主，总体采取了较为审慎的投资策略，根据市场变化采用债券交易、衍生对冲等方式动态调整风险敞口，交易账簿各项利率风险指标均保持在目标范围内。
银行账簿：本行建立了与风险偏好、风险状况、业务复杂程度相符合的银行账簿利率风险管理体系，董事会、高级管理层及相关部门独立、有效地开展银行账簿利率风险管理工作，在利率风险、盈利水平之间寻求平衡，减少利率变动对净利息收入、经济价值变动的负面影响，保证净利息收入稳定。本行制定了2023年银行账簿利率风险管理政策，明确银行账簿利率风险偏好及风险限额，并及时跟踪监测账簿利率风险指标。本行在法人和并表层面实施银行账簿利率风险管理，建立了权责明确、层次分明、框架完备的银行账簿利率风险治理架构，采用重定价缺口分析、净利息收入模拟、经济价值模拟、压力测试等方法，依托资产负债管理系统计量银行账簿利率风险，定期监测银行账簿利率风险指标情况，积极对银行账簿利率变动、宏观经济、政策变动进行研判，主动调整业务定价和资产负债期限结构策略。截至报告期末，银行账簿利率风险水平控制在本年度利率风险管控目标范围内，同时压力测试结果显示，有关本行银行账簿利率风险指标维持在限额以内，银行账簿利率风险整体可控。
2.汇率风险
本行积极管理面临的汇率风险，区分银行账簿和交易账簿进行管理，通过外汇敞口限额、敏感性限额、交易限额、止损限额等风险指标进行风险计量和监控，将外汇风险控制在本行风险承受能力之内。本行通过汇率敏感性分析、压力测试等方法，对汇率波动对本行造成的影响进行计量、分析，并提出有效应对举措。报告期内，本行业务经营以人民币为主，外汇敞口处于较低水平，汇率风险水平总体稳定，各项指标均在限额范围之内。本行采用敏感性分析衡量汇率变化对净利润及权益的可能影响。
（四）操作风险
操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。
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本行面临的操作风险主要来源于四类风险因素：人员风险、流程风险、信息系统风险、外部事件风险。本行严格遵循《商业银行操作风险管理指引》要求，构建了符合现代化管理要求的，既有利于防范和控制银行操作风险，又能确保服务效率的集约化、专业化、扁平化的业务运行机制和管理模式，建立了层次化的操作风险管理体系。董事会承担操作风险管理的最终责任，负责审批操作风险战略、操作风险政策、操作风险偏好和操作风险容忍度，定期获取操作风险分析报告，了解全行操作风险状况；高级管理层负责制定、审查和监督执行操作风险管理的政策、程序及具体的操作规程，并定期向董事会提交操作风险管理总体情况报告；各业务条线管理部门和分支机构负责本条线、本机构的操作风险管理，承担操作风险管理的直接责任，是操作风险管理的第一道防线；各级合规案防管理部门负责制定并组织执行操作风险管理方法、程序和系统，定期组织开展操作风险的监测、检查和报告等工作，是操作风险管理的第二道防线；审计部门负责定期检查评估操作风险管理状况，监督操作风险管理政策的执行情况，并向董事会审计委员会进行报告，是操作风险管理的第三道防线；各级安全保卫、人力资源、信息科技、风险管理等部门在管理好本条线操作风险的同时，在涉及其职责分工及专业特长的范围内为其他部门或分支机构管理操作风险提供相关资源和支持。
报告期内，本行继续强化操作风险管理工具运用，持续推进业务连续性建设，强化操作风险预警，不断提升操作风险管理水平。加强重点领域和关键环节操作风险治理，印发实施《员工行为禁令》，规范岗位操作禁止性行为，强化提高全员依法合规经营意识；组织开展外包活动风险评估、新产品新业务操作风险评估，做好操作风险事件收集分析，及时预警和消除操作风险隐患。
（五）合规风险
合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。本行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，完善全面风险管理体系，确保依法合规经营。
报告期内，本行为实现依法合规经营管理的目标，积极开展合规风险防范工作。
1.加强内控管理与规章制度建设。持续推进“三道防线”建设，完善内控合规管理措施，持续提升内控合规管理水平。继续完善规章制度，根据业务发展和监管法规变化，
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及时修订现有规章制度。
2.强化合规风险监测与警示。主动关注并落实新出台的银行业法律法规，密切关注监管机构发布的典型处罚案例，编发《风险提示》，剖析典型案例中的合规风险隐患及防范措施，警示全行规避类似违规行为。
3.强化合规风险审查与化解。一是加强合规审查，严格评估新制度、新产品、新业务、新合同的合规风险，从源头上防控合规风险。二是开发合规风险监测系统，建设合规风险监测模型，发挥合规非现场监测作用。
4.强化合规文化建设与案件警示教育。一是加强合规教育培训。定期组织重要岗位人员、新入行员工开展合规培训，宣讲监管政策及合规经营要求。二是开展合规宣讲活动。高管带头开展合规宣讲，将合规创造价值、合规人人有责的理念传达到每位员工。三是强化“制度库”运用，按月组织维护制度库，充分发挥其了解、学习的作用。
（六）反洗钱管理
本行严格遵守反洗钱法律法规，深入实践“风险为本”的管理理念，对洗钱风险进行持续识别、审慎评估、合理控制和全面管理，认真履行反洗钱社会责任和法定义务。根据相关监管要求和内控管理需要，持续完善反洗钱内控管理体系和机制，积极开展反洗钱审查、检查和排查，强化反洗钱宣传和人员培训，加强反洗钱信息治理，积极推进反洗钱信息系统建设，不断提高洗钱和恐怖融资风险管理水平。
十三、资本管理
（一）资本充足率情况
本行资本管理遵循如下原则：
资本充足，持续发展。围绕集团发展战略规划要求，始终保持较高的资本质量和充足的资本水平，确保满足监管要求和支持业务发展，促进全行业务规模、质量和效益的健康协调持续发展。
优化配置，增加效益。合理配置资本，重点发展资本占用少、综合收益高的资产业务，稳步提升资本使用效率和资本回报水平，实现风险、资本和收益的相互匹配和动态平衡。
精细管理，提高水平。完善资本管理体系，充分识别、计量、监测、缓释和控制各类主要风险，将资本约束贯穿于产品定价、资源配置、结构调整、绩效评估等经营管理过程，确保资本水平与面临的风险及风险管理水平相适应。
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本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》计量资本充足率。按照要求，本行信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。
本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
单位：千元
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |
| 核心资本 | ||
| － 股本 | 5,555,616 | 5,555,610 |
| － 其他权益工具可计入部分 | 478,593 | 478,596 |
| － 资本公积可计入部分 | 3,818,201 | 3,818,183 |
| － 其他综合收益 | 768,731 | 559,444 |
| － 盈余公积 | 4,878,480 | 4,393,164 |
| － 一般风险准备 | 6,298,121 | 6,158,031 |
| － 未分配利润 | 11,319,623 | 9,618,190 |
| － 可计入的少数股东权益 | 309,823 | 273,134 |
| 核心一级资本 | 33,427,188 | 30,854,352 |
| 核心一级资本扣除项目 | (1,451,215) | (949,445) |
| 核心一级资本净额 | 31,975,973 | 29,904,907 |
| 其他一级资本 | 5,034,159 | 5,029,267 |
| － 无固定期限资本债券 | 4,992,849 | 4,992,849 |
| － 可计入的少数股东权益 | 41,310 | 36,418 |
| 一级资本净额 | 37,010,132 | 34,934,174 |
| 二级资本 | ||
| － 可计入的已发行二级资本工具 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| － 超额贷款损失准备 | 3,608,587 | 3,426,273 |
| － 可计入的少数股东权益 | 82,620 | 72,836 |
| 二级资本 | 5,691,207 | 5,499,109 |
| 二级资本扣除项目 | (112,185) | (106,001) |
| 二级资本净额 | 5,579,022 | 5,393,108 |
| 总资本净额 | 42,589,154 | 40,327,282 |
| 风险加权资产合计 | 322,506,380 | 306,061,617 |
| －信用风险加权资产 | 292,295,534 | 277,528,095 |
| －市场风险加权资产 | 11,107,029 | 9,900,909 |
| －操作风险加权资产 | 19,103,817 | 18,632,613 |
| 核心一级资本充足率 | 9.91% | 9.77% |
| 一级资本充足率 | 11.48% | 11.41% |
| 资本充足率 | 13.21% | 13.18% |
（二）杠杆率情况
按照原中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》的规定，商业银行的杠杆率不得低于4%。报告期末，本行根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算的杠杆率为7.44%，高于金融监管总局监管要求。
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下表列出所示日期本行杠杆率相关情况：
单位：千元
| 序号 | 项目 | 2023年 12月 31日 | 2023年 9月 30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 |
| 1 | 一级资本净额 | 37,010,132 | 37,639,369 | 36,579,344 | 35,843,110 |
| 2 | 调整后的表内外资产余额 | 497,768,545 | 494,471,035 | 494,157,432 | 495,410,954 |
| 3 | 杠杆率 | 7.44% | 7.61% | 7.40% | 7.24% |
注：杠杆率相关指标，均根据2015年4月1日起施行的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令2015年第1号）计算。详细信息请查阅本行官网投资者关系中的“投资者公告”栏目。
十四、组织架构图
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十五、机构建设情况
截至2023年12月31日，本行总行、总行营业部及本行各分支机构资产规模和员工人员等基本情况如下表列示：
单位：千元
| 机构名称 | 地址 | 辖内网点数量 | 员工数 | 资产规模 |
| 总行本部 | 山东省青岛市秦岭路6号1号楼 | - | 661 | 264,421,043 |
| 总行营业部 | 山东省青岛市秦岭路6号1号楼 | 1 | 10 | 7,423,087 |
| 市南支行 | 山东省青岛市市南区东海西路10号1栋 | 8 | 119 | 13,630,450 |
| 市北支行 | 山东省青岛市市北区敦化路138号甲 | 7 | 96 | 11,797,919 |
| 市北第二支行 | 山东省青岛市山东路199-9号 | 8 | 103 | 10,676,179 |
| 李沧支行 | 山东省青岛市李沧区书院路121-1号 | 18 | 171 | 13,327,275 |
| 崂山支行 | 山东省青岛市海尔路186号 | 27 | 280 | 27,039,529 |
| 黄岛支行 | 青岛经济技术开发区长江中路3号 | 20 | 316 | 21,044,092 |
| 城阳支行 | 山东省青岛市城阳区正阳路206号-1 | 36 | 426 | 31,844,783 |
| 红岛经济区支行 | 山东省青岛市城阳区红岛街道办事处驻地 | 7 | 86 | 5,851,395 |
| 即墨支行 | 山东省青岛市即墨区经济开发区龙吉路86号J座楼 | 39 | 515 | 34,328,496 |
| 硅谷核心区支行 | 山东省青岛市即墨区滨海路52号 | 9 | 137 | 10,392,692 |
| 胶州支行 | 山东省胶州市苏州路72号 | 34 | 505 | 33,886,566 |
| 西海岸分行 | 山东省青岛市黄岛区海王路538号 | 38 | 498 | 31,571,884 |
| 平度支行 | 山东省青岛市平度市人民路133号 | 49 | 574 | 36,595,819 |
| 莱西支行 | 山东省莱西市上海东路69号1栋办公101 | 37 | 493 | 20,527,643 |
| 章丘支行 | 山东省济南市章丘市山泉路1658号 | 2 | 54 | 3,627,437 |
| 烟台分行 | 山东省烟台市开发区长江路200号 | 4 | 87 | 4,409,744 |
| 抵销及未分配资产等 | - | - | - | (124,500,242) |
| 合计 | 344 | 5,131 | 457,895,791 |
注：总行本部包括金融市场中心等持牌经营机构。
本行所属子公司资产规模和员工人数等基本情况如下表列示：
单位：千元
| 子公司名称 | 地址 | 辖内网点数量 | 员工数 | 资产规模 |
| 日照蓝海村镇银行 | 山东省日照市东港区海曲东路35号安泰水晶城33号楼一层、三层 | 3 | 47 | 699,658 |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行 | 深圳市罗湖区笋岗梨园路6号物资控股大厦1-2层 | 2 | 52 | 1,486,807 |
| 德兴蓝海村镇银行 | 江西省上饶市德兴市聚远大道18号 | 3 | 34 | 1,027,283 |
| 济宁蓝海村镇银行 | 济宁市太白湖新区荷花路101号 | 3 | 47 | 1,221,268 |
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弋阳蓝海村镇银行
| 弋阳蓝海村镇银行 | 江西省上饶市弋阳县方志敏大道南路3号壹品凯旋商务中心 | 3 | 29 | 952,713 |
| 金乡蓝海村镇银行 | 山东省金乡县金曼克大道南首路西1巷5号 | 7 | 83 | 2,806,321 |
| 沂南蓝海村镇银行 | 山东省临沂市沂南县正阳路南段上上城沿街房7号楼01号 | 5 | 45 | 1,387,612 |
| 平阴蓝海村镇银行 | 济南市平阴县翠屏街文翠嘉园3号楼101号商业房1-3层 | 4 | 32 | 879,207 |
| 合计 | 30 | 369 | 10,460,869 |
十六、公司未来发展的展望
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键之年，本行将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央金融工作会议、中央经济工作会议精神，紧紧围绕“整体提升”年度工作主题和打造“九个标杆”的战略目标，坚守市场定位、深化结构调整、加快数字化转型，全力书写“科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融”五篇大文章，努力走好新农商发展之路。
一是全面加强党的建设，持续深入推进全面从严治党。始终牢记“农商姓党”的政治属性，主动把党的建设融入公司治理、融入业务发展、融入企业文化、融入全行人心。全面做好理论学习，深刻把握金融工作政治性、人民性，树牢“金融报国、金融为民、高质量发展、守正创新、以人为本、法治公平正义”的新农商价值观，推动各级党组织创造力、凝聚力和战斗力转化为我行的市场竞争力、业务创新力、社会影响力，为全行经营发展“整体提升”提供坚强政治保障。
二是坚守市场定位，提升实体经济服务质效。坚持回归本源、专注主业，落实“三年三步走”战略步骤中“整体提升年”的要求，紧紧围绕区域内市场国家战略部署和经济发展规划，大力拓展绿色、科创、海洋、战略新兴等业务领域，针对全市24条重点产业链、乡村振兴、高端制造业等重点项目，全力做好“科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融”五篇大文章，不断提升服务乡村振兴和实体经济质效。
三是加快结构调整，提升支农支小工作质效。准确把握乡村振兴战略带来的新机遇和地方性法人银行在中国特色现代金融体系中的职能定位，深耕以“农”和“小”为主的客户群体，不断完善产品和服务体系，以“政企携手”共促、“信贷工厂”赋能、“四张清单”对接、“整村授信”推广为抓手，推进普惠金融高质量发展，精准推行支持乡村振兴、服务实体等方面适合农商银行市场的系列打法，建立健全金融赋能乡村振兴的组织体系、产品体系、服务体系，牢牢守住农村市场的“主战场”。
四是守牢风险底线，提升风险内控管理水平。不断健全全面风险管理体系，围绕风
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险治理规范化、风险管控前置化、风险响应敏捷化、风险决策数据化、风控系统智能化的目标，优化组织架构，重塑管理流程，持续做好新形势下金融风险逆周期管理。大力推进资产结构、负债结构、收入结构优化，加快合规管理系统建设，加强与风险、审计、计财、纪检之间的信息共享和贯通合作，全面拓展内控合规建设的广度和深度，提升转型发展质量。五是深入推进转型，提升发展内生动力和创新活力。聚焦网点转型、智能化营销、产业链服务、乡村振兴建设、数字化风控等重点领域，强力推进转型重点项目，重塑业务模式、管理模式、风控模式、服务模式，加速服务效率优化和创新转型，构建“敏捷”的前台、“聚能”的中台、“强基”的后台，加快形成全新服务生态，打造开放银行、价值银行、敏捷银行。六是加强队伍建设，弘扬担当务实新风正气。坚持党管干部、党管人才原则，科学开展干部选拔任用，激励干部担当作为。建立市场化人才选用和激励约束机制，推进薪酬制度和职级体系优化。强化企业文化建设，加强新时代农商银行价值观宣导，形成具有农商特色的文化底蕴，引领提升队伍的纯洁性、专业性、战斗力，锻造忠诚干净担当的人才队伍，做到“事业留人、待遇留人、文化留人、感情留人”，实现员工与企业共同发展。
十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年9月14日 | 本行 | 实地调研 | 机构 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》 | |
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第六节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，本行按照《公司法》、《证券法》等相关规定的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，健全了董事会、监事会、高级管理层下设的各专门委员会，不断完善公司治理架构，持续提升公司治理水平。本行股东大会由全体股东组成，是本行的权力机构，依法行使下列职权：（一）制
定和修改本章程；（二）审议批准本行发展战略、规划，决定本行经营方针和投资计划；
（三）选举和更换本行非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；（四）审议批准董事会、监事会的工作报告；（五）审议通过股东大会、董事会、监事会议事规则；（六）审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和亏损弥补方案；（七）对本行增加或者减少注册资本做出决议；（八）对本行合并、分立、解散、清算或者变更组织形式等事项做出决议；（九）对发行本行债券做出决议；
（十）审议批准本行在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过本行最近一期经审计总资产30%的事项；（十一）审议批准本章程第五十七条对外担保事项及董事会权限外的交易事项；（十二）审议股权激励计划；（十三）聘请或解聘会计师事务所；（十四）审议批准变更募集资金用途事项；（十五）听取监事会对董事会、高级管理层及其成员、监事履行职责的评价报告；（十六）审议法律、行政法规、部门规章和本章程规定的应当由股东大会决定的其他事项。
本行设董事会，对股东大会负责。董事会是股东大会的执行机构和本行的经营决策机构。本行董事会由13名董事组成，其中：执行董事4人，非执行董事9人（含独立董事5名）。董事会行使下列职权：（一）负责召集股东大会，并向股东大会报告工作；（二）执行股东大会的决议；（三）制定本行经营发展战略并监督战略实施；（四）决定本行的经营计划和投资方案；（五）制订本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订本行增加或者减少注册资本、发行本行债券或其他证券及上市方案，承担资本充足率管理最终责任；（七）制定资本规划，承担资本管理最终责任；（八）拟订本行重大收购、收购本行股份或者合并、分立、解散或者变更本行组织形式的方案；（九）在股东大会授权范围内，决定本行对外投资、收购或出售资产、
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资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易等重大事项；（十）决定本行内部管理机构的设置；（十一）聘任或者解聘本行行长、董事会秘书并决定其报酬事项；根据行长的提名，聘任或者解聘本行副行长、行长助理、风险总监以及财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；（十二）制订本行的基本管理制度，决定风险管理和内控政策；（十三）制订本行章程的修改方案；（十四）管理本行信息披露事项，对本行会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任；（十五）向股东大会提请聘请或更换为本行审计的会计师事务所；（十六）听取本行行长的工作汇报，监督高级管理人员的履职情况，确保高级管理人员有效履行管理职责；（十七）制定并执行本行的责任制和问责制，评估并完善本行的公司治理状况，检查本行内部审计制度、内控制度；（十八）制定本行风险容忍度、风险管理和内部控制政策并对本行的风险管理承担最终责任；（十九）制订本行有关董事、高级管理人员薪酬方案，并审议全行薪酬管理制度和政策；（二十）通报银行业监督管理机构对本行的监管意见以及本行的整改情况；（二十一）维护存款人和其他利益相关者的合法权益；（二十二）建立本行与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别，审查和管理机制等。（二十三）法律、法规或本行章程规定，以及股东大会授予或者监管部门要求董事会行使的其他职权。本行设监事会。监事会是本行的监督机构，对股东大会负责。本行监事会由8名监事组成，其中职工监事3人，非职工监事5人（其中外部监事3人）。监事会行使下列职权：（一）监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合本行实际的发展战略；
（二）定期对董事会制定的发展战略科学性、合理性和有效性进行评估，形成评估报告；
（三）对董事的选聘程序进行监督；（四）对董事、监事、高级管理人员履职情况进行监督、考核、评价，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、监事、高级管理人员提出罢免的建议或依法提起诉讼；（五）当董事、高级管理人员的行为损害本行的利益时，或违反法律法规或者公司章程的,应当履行监督职责,并向董事会通报或向股东大会报告，也可以直接向中国证监会及其派出机构、证券交易所或者其他部门报告；（六）根据需要，组织对董事、监事、行长和其他高级管理人员成员进行专项审计和离任审计；（七）检查监督本行的财务活动；（八）对本行的经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查、审计、督促整改，并指导内部审计部门的工作；（九）对董事长、董事及高级管理人员进行质询；（十）提议召开临时股东大会，在董事会不履行召集和主持股东大会会议职责时召集和主持股东大会会议；（十一）发现本行经营情
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况异常，可以进行调查，必要时可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作；（十二）对全行薪酬管理制度和政策及高级管理人员薪酬方案的科学性、合理性进行监督；（十三）向股东大会提出提案；（十四）修订监事会议事规则，制定、修改监事会下设专门委员会工作规则；（十五）定期与银行业监督管理机构沟通本行情况等；
（十六）对董事会编制的本行证券发行文件和定期报告进行审核并提出书面审核意见，监事应当对监事会的书面审核意见签署书面确认意见；（十七）其他法律、法规、规章及本章程规定应当由监事会行使的职权。本行实行董事会领导下的行长负责制。行长对董事会负责，执行董事会的各项决议，负责本行的日常业务经营和行政管理。报告期末，本行高级管理人员由1名行长、3名副行长、3名行长助理、1名董事会秘书组成。行长对董事会负责，行使下列职权：（一）主持本行日常经营管理工作，并向董事会报告工作；（二）组织实施董事会决议；（三）向董事会提交经营计划和投资方案，经董事会批准后组织实施；（四）决定分支机构设置及撤并；（五）拟订本行的基本管理制度；（六）制订本行的具体规章制度；（七）提请董事会聘任或者解聘本行副行长、行长助理、财务总监、风险总监等高级管理人员；在董事会授权范围内，聘任或者解聘应由董事会聘任或者解聘以外的本行内部各职能部门及分支机构负责人；根据董事会拟订的薪酬方案，拟定本行职工工资、福利、奖惩、聘用及解聘方案；（八）提议召开董事会临时会议；（九）授权高级管理人员、内部各职能部门及分支机构负责人从事经营管理活动；（十）在本行发生挤兑等重大突发事件时，采取紧急措施，并立即向人民银行、银行业监督管理机构和董事会、监事会报告；
（十一）列席董事会会议；（十二）法律、法规和本章程规定，以及董事会授予的其他职权。在行长不能履行职务或者不履行职务时，由董事会指定或副行长依序代为行使职权。报告期内，本行未发现公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
报告期内，本行无实际控制人及控股股东。
1.资产方面：本行拥有独立的经营场所以及配套设施。
2.人员方面：本行在人事及工资管理方面独立运作。
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3.财务方面：本行建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，配备了专门的财务人员和审计人员，单独核算。
4.机构方面：本行设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会以及下设各专门委员会等机构独立运作，职能明确，与股东单位职能部门不存在从属关系。
5.业务方面：本行有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
本行无控股股东、实际控制人，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业同业竞争情况。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
（一）本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.4790% | 2023年4月20日 | 2023年4月21日 | 详见《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-022） |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.3963% | 2023年6月20日 | 2023年6月21日 | 详见《2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-044） |
（二）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
不适用。
五、董事、监事和高级管理人员情况
（一）基本情况
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姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 王锡峰 | 执行董事、董事长 | 现任 | 男 | 58 | 2023.1.16 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 于丰星 | 执行董事、行长 | 现任 | 男 | 55 | 2023.9.7 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 丁明来 | 执行董事、副行长 | 现任 | 男 | 57 | 2021.7.21 | 2024.5.28 | 560,000 | - | - | - | 560,000 | - |
| 刘冰冰 | 非执行董事 | 现任 | 男 | 45 | 2018.5.29 | 2024.5.28 | 3,000 | - | - | - | 3,000 | - |
| 李庆香 | 非执行董事 | 现任 | 女 | 49 | 2021.7.21 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 薛健 | 非执行董事 | 现任 | 男 | 58 | 2021.7.21 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 鲁玉瑞 | 非执行董事 | 现任 | 男 | 53 | 2021.7.21 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 孙国茂 | 独立非执行董事 | 现任 | 男 | 63 | 2017.5.26 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 栾丕强 | 独立非执行董事 | 现任 | 男 | 58 | 2018.5.29 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 王少飞 | 独立非执行董事 | 现任 | 男 | 46 | 2020.6.29 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 潘爱玲 | 独立非执行董事 | 现任 | 女 | 58 | 2022.10.12 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 李维安 | 独立非执行董事 | 现任 | 男 | 66 | 2023.7.24 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 刘宗波 | 原执行董事、行长 | 离任 | 男 | 60 | 2012.6.26 | 2023.1.17 | 569,900 | - | - | - | 569,900 | - |
| 贾承刚 | 原执行董事、副行长 | 离任 | 男 | 59 | 2016.8.26 | 2023.4.26 | 560,000 | - | - | - | 560,000 | - |
| 商有光 | 原独立非执行董事 | 离任 | 男 | 57 | 2016.8.26 | 2023.7.24 | - | - | - | - | - | - |
| 齐海峰 | 职工监事 | 现任 | 男 | 49 | 2021.5.28 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 孙从程 | 职工监事 | 现任 | 男 | 50 | 2021.5.28 | 2024.5.28 | 450,000 | - | - | - | 450,000 | - |
| 柳波 | 职工监事 | 现任 | 男 | 50 | 2023.12.29 | 2024.5.28 | 50,000 | - | - | - | 50,000 | - |
| 胡明 | 外部监事 | 现任 | 女 | 59 | 2018.5.29 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 李晓澜 | 外部监事 | 现任 | 男 | 51 | 2018.5.29 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 彭涛 | 外部监事 | 现任 | 男 | 36 | 2023.4.20 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 朱晓亮 | 股东监事 | 现任 | 男 | 43 | 2023.4.20 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 柳兴刚 | 原监事长 | 离任 | 男 | 59 | 2012.6.26 | 2023.1.18 | - | - | - | - | - | - |
| 原职工监事 | 2012.6.26 | 2023.12.29 | ||||||||||
| 安杰 | 原股东监事 | 离任 | 男 | 45 | 2020.5.22 | 2023.2.1 | - | - | - | - | - | - |
| 李志刚 | 原外部监事 | 离任 | 男 | 47 | 2021.5.28 | 2023.4.20 | - | - | - | - | - | - |
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注：2024年1月9日，股东监事吴刚先生因工作原因，辞去本行第四届监事会股东监事及相关委员会委员的职务。
| 吴刚 | 原股东监事 | 离任 | 男 | 60 | 2021.5.28 | 2024.1.9 | - | - | - | - | - | - |
| 王瑜 | 副行长 | 现任 | 女 | 55 | 2023.8.21 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 姜晖 | 副行长 | 现任 | 男 | 51 | 2023.8.21 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 袁文波 | 行长助理 | 现任 | 女 | 53 | 2023.8.21 | 2024.5.28 | 484,000 | - | - | - | 484,000 | - |
| 侯海滨 | 行长助理 | 现任 | 男 | 49 | 2023.10.7 | 2024.5.28 | - | - | - | - | - | - |
| 陈积鹏 | 行长助理 | 现任 | 男 | 45 | 2023.10.7 | 2024.5.28 | 81,000 | - | - | - | 81,000 | - |
| 朱光远 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 49 | 2023.8.21 | 2024.5.28 | 490,000 | - | - | - | 490,000 | - |
| 原首席信息官 | 离任 | 2021.6.17 | 2023.8.21 | |||||||||
| 王建华 | 原副行长 | 离任 | 男 | 58 | 2012.6.26 | 2023.4.26 | 558,700 | - | - | - | 558,700 | - |
| 李春雷 | 原副行长 | 离任 | 男 | 47 | 2016.8.5 | 2023.4.26 | 56,000 | - | - | - | 56,000 | - |
| 范元钊 | 原行长助理 | 离任 | 男 | 56 | 2015.3.26 | 2023.6.28 | 500,000 | - | - | - | 500,000 | - |
| 姜秀娟 | 原行长助理 | 离任 | 女 | 54 | 2015.3.26 | 2023.6.28 | 491,400 | - | - | - | 491,400 | - |
| 隋功新 | 原董事会秘书 | 离任 | 男 | 56 | 2015.3.26 | 2023.2.13 | 490,000 | - | - | - | 490,000 | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - | 5,344,000 | - | - | - | 5,344,000 | - |
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报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况本行存在任期内董事、监事、高级管理人员离任的情况，不存在任期内高级管理人员被解聘的情况。任期内离任的董事为刘宗波、贾承刚、商有光，任期内离任的监事为柳兴刚、安杰、李志刚、吴刚，任期内离任的高级管理人员为刘宗波、贾承刚、王建华、李春雷、范元钊、姜秀娟、隋功新。上述人员的离任原因请见本节“董事、监事及高级管理人员变动情况”。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王锡峰 | 执行董事、董事长 | 被选举 | 2023年1月16日 | 被选举并获监管资格核准 |
| 于丰星 | 执行董事 | 被选举 | 2023年9月7日 | 被选举并获监管资格核准 |
| 行长 | 聘任 | 2023年9月7日 | 聘任并获监管资格核准 | |
| 刘宗波 | 原执行董事、行长 | 离任 | 2023年1月17日 | 超过关键人员任职期限的相关规定及年龄原因 |
| 贾承刚 | 原执行董事、副行长 | 离任 | 2023年4月26日 | 年龄原因 |
| 商有光 | 原独立董事 | 任期满离任 | 2023年7月24日 | 任期满离任 |
| 柳波 | 职工监事 | 被选举 | 2023年12月29日 | 被选举 |
| 朱晓亮 | 股东监事 | 被选举 | 2023年4月20日 | 被选举 |
| 彭涛 | 外部监事 | 被选举 | 2023年4月20日 | 被选举 |
| 柳兴刚 | 原监事长 | 离任 | 2023年1月18日 | 超过关键人员任职期限的相关规定 |
| 原职工监事 | 离任 | 2023年12月29日 | ||
| 安杰 | 原股东监事 | 离任 | 2023年2月1日 | 工作原因 |
| 李志刚 | 原外部监事 | 离任 | 2023年4月20日 | 工作需要 |
| 吴刚 | 原股东监事 | 离任 | 2024年1月9日 | 工作原因 |
| 王瑜 | 副行长 | 聘任 | 2023年8月21日 | 聘任并获监管资格核准 |
| 姜晖 | 副行长 | 聘任 | 2023年8月21日 | 聘任并获监管资格核准 |
| 袁文波 | 行长助理 | 聘任 | 2023年8月21日 | 聘任并获监管资格核准 |
| 侯海滨 | 行长助理 | 聘任 | 2023年10月7日 | 聘任并获监管资格核准 |
| 陈积鹏 | 行长助理 | 聘任 | 2023年10月7日 | 聘任并获监管资格核准 |
| 朱光远 | 董事会秘书 | 聘任 | 2023年8月21日 | 聘任并获监管资格核准 |
| 原首席信息官 | 离任 | 2023年8月21日 | 工作变动 | |
| 王建华 | 原副行长 | 离任 | 2023年4月26日 | 年龄原因 |
| 李春雷 | 原副行长 | 离任 | 2023年4月26日 | 工作原因 |
| 范元钊 | 原行长助理 | 离任 | 2023年6月28日 | 年龄原因 |
| 姜秀娟 | 原行长助理 | 离任 | 2023年6月28日 | 年龄原因 |
| 隋功新 | 原董事会秘书 | 离任 | 2023年2月13日 | 超过关键人员任职期限的相关规定 |
（二）任职情况
1.现任董事、监事、高级管理人员简历
（1）董事
王锡峰先生，1965年8月生，中国国籍，本科学历，会计师。历任中国银行青岛分
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行财会处办事员、营业部财会处办事员，黄海分行财会处科员，青岛市分行财会处主任科员、副处长，山东省分行财会处副处长、处长，日照市分行党委书记、行长，山东省分行IT蓝图办公室主任，挂职任中国银行财务管理部助理总经理，山东省分行党委委员、财务总监，行长助理、副行长、副行长兼济南分行党委书记、行长，中国银行山东省分行党委书记、行长，恒丰银行党委副书记、董事、行长。2022年8月至2023年1月，担任青岛农商银行党委书记。2023年1月至今，担任青岛农商银行党委书记、董事长。
于丰星先生，1968年4月生，中国国籍，研究生学历，中级会计师。历任中国银行即墨市支行财会科科员、副科长、科技信息科科长、行长助理、副行长，华夏银行青岛支行正阳路分理处筹建组成员、筹建负责人，华夏银行青岛支行客户业务八部副总经理、正阳路分理处副主任，华夏银行青岛分行城阳支行行长、即墨支行行长、城阳支行即墨支行联合党支部书记，华夏银行青岛分行党委委员、副行长，华夏银行青岛分行党委书记，华夏银行青岛分行党委书记、行长，华夏银行普惠金融部总经理，2022年12月-2023年1月担任青岛农商银行党委副书记，2023年1月-9月担任青岛农商银行党委副书记、代为履行青岛农商银行行长职责。2023年9月至今，担任青岛农商银行党委副书记、行长、执行董事。
丁明来先生，1966年12月生，中国国籍，本科学历，政工师、人力资源管理师。历任中国农业银行青岛市分行市北二支行会计，中国农业银行青岛市分行人事处科员、团委副书记、书记、工会主任科员；青岛市农金体改办综合组负责人；中国人民银行青岛市分行农金处主任科员；2000年6月至2012年5月，任职于青岛市农村信用联社，历任人事教育部副总经理、人事教育部总经理，副主任。2012年5月至今，担任青岛农商银行党委委员、副行长，2021年7月至今，兼任青岛农商银行董事。
刘冰冰先生，1978年5月生，中国国籍，研究生学历，高级经济师。历任青岛国信实业有限公司研究发展部职员；青岛国信发展（集团）有限责任公司资本运营部部长助理。2014年1月至2017年4月，任青岛国信金融控股有限公司副总经理。2017年5月至2018年1月，任青岛国信金融控股有限公司党总支书记、副总经理。2018年2月至今，任青岛国信金融控股有限公司董事长兼总经理、党委书记。2018年5月至今，担任青岛农商银行董事。
李庆香女士，1974年4月生，中国国籍，本科学历，高级会计师、注册会计师。历任青岛福尔船务有限公司财务部会计；青岛拓普市场研究有限公司市场部督导；青岛瑞
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泽税务师事务所审计部项目经理；国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审计部项目经理；大信会计师事务所审计部部门主任；2014年6月至今，任职于青岛城市建设投资（集团）有限责任公司，曾任财务部副部长、部长，现任公司总经理助理兼财务部部长。2015年5月至2021年5月，担任青岛农商银行外部监事。2021年7月至今，担任青岛农商银行董事。薛健先生，1965年7月生，中国国籍。历任莱芜钢铁集团主任；莱芜市金健物资公司总经理；日照钢铁控股集团有限公司董事、副总经理；京华日钢控股集团有限公司副总经理；2015年11月至今，任京华日钢控股集团有限公司总裁兼监事。2021年7月至今，担任青岛农商银行董事。
鲁玉瑞先生，1970年5月生，中国国籍，本科学历，中级经济师职称。历任即墨市发制品集团公司ISO9000办、财务部职员；青岛即发进出口有限公司职员；青岛即发集团股份有限公司证券法律部副部长（主持工作）、部长，即发集团有限公司资产监管本部副本部长。现任即发集团有限公司董事及资产监管本部本部长、青岛即发集团股份有限公司董事。2021年7月至今，担任青岛农商银行董事。
孙国茂先生，1960年11月生，中国国籍，博士研究生学历。曾任山东天同证券有限责任公司总经理助理、副总经理；齐鲁证券有限公司董事、总经理；万家基金管理有限公司党委书记、董事长；济南大学经济学院金融学特聘教授、博士点建设学科带头人、济南大学公司金融研究中心主任、教授；《公司金融研究》（季刊）主编；济南大学商学院教授；山东省资本市场创新发展协同创新中心首席专家；济南大学金融研究院首席专家；山东省资本市场创新发展协同创新中心主任、济南大学金融研究院院长。2016年9月至今任青岛大学经济学院教授。2019年7月至今任山东工商学院金融学院教授。2017年5月至今，担任青岛农商银行独立董事。
栾丕强先生，1965年6月生，中国国籍，研究生学历，二级律师。历任山东琴岛律师事务所金融证券部主任；山东天润律师事务所主任；北京大成（青岛）律师事务所主任；现任上海锦天城（青岛）律师事务所高级合伙人；2016年8月至2018年5月，担任青岛农商银行外部监事。2018年5月至今，担任青岛农商银行独立董事。
王少飞先生，1977年9月生，中国国籍，博士研究生学历。历任上海市东湖（集团）公司科员；上海财经大学攻读硕士；上海财经大学攻读博士；上海财经大学会计学院从事博士后研究；上海财经大学商学院教师；上海财经大学商学院院长助理；2023年7月
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至今，任上海财经大学商学院教师。2020年6月至今，担任青岛农商银行独立董事。潘爱玲女士，1965年5月生，中国国籍，博士研究生学历，教授，注册会计师。历任山东大学管理学院助教、讲师、副教授；2002年9月至今，担任山东大学管理学院教授、投融资研究中心主任。2022年10月至今，担任青岛农商银行独立董事。李维安先生，1957年1月生，中国国籍，博士研究生学历，教授。历任南开大学经济系讲师，日本一桥大学客座研究员，南开大学经济系教授、博士生导师，日本学术振兴会特别研究员，南开大学现代管理研究所所长，《国际经贸研究》主编，南开大学商学院院长，《南开管理评论》主编，日本东洋大学客座研究员，南开大学MBA中心主任，东北财经大学校长，天津财经大学校长。曾任海洋石油工程股份有限公司独立董事，兖州煤业股份有限公司独立董事，天津农村商业银行股份有限公司独立董事。1997年11月至今，担任南开大学现代管理研究所教授、博士生导师；2001年10月至今，担任南开大学中国公司治理研究院院长；2010年2月至今，担任《南开管理评论国际版》主编；2018年11月至今，担任南开大学讲席教授；2020年9月至今，担任恒丰银行独立董事；2022年2月至今，担任中国上市公司协会学术顾问委员会副主任委员。2023年7月至今，担任青岛农商银行独立董事。
（2）监事
柳波先生，1973年6月生，中国国籍，本科学历，高级经济师、中级审计师。历任龙口市农村信用联社办公室秘书；烟台市农金改办人教组办事员；山东省农金改办人事教育组办事员；城阳区农村信用联社城阳信用社会计；青岛市农村信用联社人事教育部副主任科员、主任科员、副总经理；青岛农商银行人力资源部副总经理、风险管理部总经理；2021年3月至今任青岛农商银行审计部总经理。2023年12月至今，担任青岛农商银行职工监事。齐海峰先生，1974年9月生，中国国籍，本科学历。历任青岛市人事局综合计划处科员、副主任科员、副处长；青岛市人才交流服务中心副主任（正处级）；青岛市人事局机关党委专职副书记（正处级）；青岛市人力资源和社会保障局工伤保险处处长、工资福利处处长、规划财务处处长；青岛农商银行党群工作部总经理、群工部总经理。2023年7月至今任中共青岛农商银行委员会党校常务副校长、青岛农商银行研修中心总经理。2021年5月至今，担任青岛农商银行职工监事。
孙从程先生，1973年3月生，中国国籍，本科学历，中级经济师。历任青岛市城阳
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区农村信用联社流亭信用社会计，夏庄信用社信贷员，惜福镇信用社信贷员、副主任，流亭信用社环海分社副主任，城阳信用社主任；胶州市农村信用联社副主任、主任；青岛农商银行硅谷核心区支行行长、平度支行行长。2021年4月至今任青岛农商银行即墨支行行长。2021年5月至今，担任青岛农商银行职工监事。朱晓亮先生，1980年10月生，中国国籍，本科学历。历任青岛市崂山区财政局科员、总预算会计；青岛市崂山区服务业发展局（崂山区金融办）副科长、科长；青岛巨峰科技创业投资有限公司部长、副总经理；现任青岛金家岭控股集团有限公司党委委员、副总经理。2023年4月至今，担任青岛农商银行股东监事。胡明女士，1964年5月生，中国国籍，研究生学历，一级律师。历任中国海洋大学法学院讲师；山东德衡律师事务所金融投资部兼职律师；山东德衡律师事务所主任、高级合伙人、合伙人会议主席。现任北京德和衡律师事务所合伙人会议主席。2012年6月至2018年5月，担任青岛农商银行独立董事。2018年5月至今，担任青岛农商银行外部监事。
李晓澜先生，1972年1月生，中国国籍，博士研究生学历。历任青岛经济技术开发区工委管委督查室副主任；青岛经济技术开发区财政局副局长；黄岛区辛安街道党工委副书记、办事处主任；青岛市房地产开发管理局党委副书记、纪委书记、副局长；青岛大学标准化战略研究院、质量与标准化学院院长、教授；现任青岛大学标准化战略研究院院长、教授。2018年5月至今，担任青岛农商银行外部监事。
彭涛先生，1987年11月生，中国国籍，博士研究生学历。历任中国汽车技术研究中心企业管理专员；南开大学商学院财务管理系科研助理；中山大学国际金融学院副研究员；现任中国海洋大学管理学院副教授、中国企业营运资金管理研究中心研究员。2023年4月至今，担任青岛农商银行外部监事。
（3）高级管理人员
于丰星先生，简历请参见本节“董事”部分。
丁明来先生，简历请参见本节“董事”部分。
王瑜女士，1968年1月生，中国国籍，大学学历，高级经济师。历任中国银行黄海分行存款处工作人员、存款处科员，中国银行青岛市分行信用卡处副主任科员、主任科员，中国银行青岛高科园支行副行长，山东六和集团财务人员，青岛市商业银行香港东路支行副行长、行长，青岛市商业银行行长助理兼香港东路支行行长（其间：挂职担任
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青岛市劳动和社会保障局规划财务处副处长），青岛市商业银行党委委员、副行长，青岛银行党委委员、副行长。2023年4月-2023年8月，担任青岛农商银行党委副书记，2023年8月至今，担任青岛农商银行党委副书记、副行长。
姜晖先生，1972年1月生，中国国籍，大学学历。历任中国建设银行青岛市分行员工，招商银行青岛支行员工、公司银行部业务二室经理，招商银行青岛福州路支行副行长，招商银行青岛高新技术产业开发区支行副行长，中国民生银行青岛分行公司银行管理部总经理、贸易金融部总经理，青岛银行贸易金融事业部总经理、公司金融总监兼贸易金融事业部总裁、公司金融总监兼公司银行部总经理、首席审批官兼授信审批部总经理，2023年4月至今，担任青岛农商银行党委委员，2023年4月-2023年9月，代为履行风险管理部总经理职责，2023年7月至今，代为履行授信审批部总经理、资产保全部总经理职责，2023年8月至今，担任青岛农商银行副行长。袁文波女士，1970年8月生，中国国籍，大学学历，高级经济师、高级会计师。历任青岛高科园农村信用联社沙子口信用社会计、监察稽核科办事员、财会科副科级检查辅导员，青岛市市区农村信用联社储蓄科副科长（主持工作）、财会科副科长（主持工作）、财务会计科科长，青岛市农村信用联社财务会计部主任科员，城阳农村合作银行副行长，青岛市农村信用联社财务会计部总经理，青岛农商银行计划财务部总经理兼会计结算部总经理、计划财务部总经理，青岛农商银行财务总监（总行行长助理级）兼计划财务部总经理，青岛农商银行人力总监（总行行长助理级）兼人力资源部总经理，青岛农商银行人力总监（总行行长助理级）兼人力资源部总经理兼党委组织部部长，2023年8月至今，担任青岛农商银行行长助理。侯海滨先生，1974年11月生，中国国籍，大学学历。历任青岛市委组织部城市组织处科员，青岛市外经贸国际合作公司挂职，青岛市委组织部组织处科员、副主任科员，青岛市委组织部办公室副主任科员、主任科员，青岛市委组织部副调研员，青岛市人大常委会办公厅秘书处副调研员、副处长，青岛市人大常委会内务司法工作室内务监督处处长，招商银行青岛分行办公室主任，招商银行日照分行党委委员、书记兼青岛分行办公室主任，招商银行日照分行党委委员、书记、行长，招商银行潍坊分行党委委员、行长，招商银行青岛分行行长助理，招商银行青岛分行党委委员、行长助理，2023年7月-10月代为履行青岛农商银行投资银行部总经理职责，2023年10月至今，担任青岛农商银行行长助理、代为履行投资银行部总经理职责。
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陈积鹏先生，1978年7月生，中国国籍，研究生学历。历任胶南市农村信用合作联社泊里信用社储蓄、营业部会计、营业部信贷专柜、琅琊信用社副主任、琅琊信用社副主任（主持工作）、办公室主任、零售业务部经理，莱西市农村信用合作联社副主任，青岛农商银行莱西支行副行长，青岛农商银行胶南支行副行长，青岛农商银行零售金融部副总经理兼微贷中心主任，青岛农商银行零售金融部副总经理（总经理级）兼微贷中心主任，青岛农商银行西海岸分行党委书记，青岛农商银行西海岸分行党委书记、行长，2023年10月至今，担任青岛农商银行行长助理。朱光远先生，1974年3月生，中国国籍，本科学历，正高级工程师、高级经济师。历任青岛高科园农村信用联社营业部储蓄、同城、联行、会计，青岛市农金体改办会计组信息管理员，青岛市农村信用联社信息电脑部信息管理员，科技部副主任科员，科技部综合科副科长（主持工作）、科长、副总经理兼综合科科长、副总经理（主持工作）、总经理，青岛农商银行信息科技部总经理，青岛农商银行首席信息官兼信息科技部总经理，青岛农商银行首席信息官兼网络金融部总经理，青岛农商银行首席信息官兼任个人信贷部总经理，青岛农商银行首席信息官，2023年8月至今，担任青岛农商银行董事会秘书。
2.在股东单位任职情况
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 刘冰冰 | 青岛国信金融控股有限公司 | 董事长兼总经理 | 2018年2月至今 | 是 |
| 李庆香 | 青岛城市建设投资（集团）有限责任公司 | 总经理助理 | 2021年4月至今 | 是 |
| 薛健 | 日照钢铁控股集团有限公司 | 董事 | 2003年5月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 青岛即发集团股份有限公司 | 董事 | 2022年7月至今 | 否 |
| 朱晓亮 | 青岛金家岭控股集团有限公司 | 董事兼副总经理 | 2021年3月至今 | 是 |
注：青岛全球财富中心开发建设有限公司于2024年3月18日更名为青岛金家岭控股集团有限公司（下同）。
3.在其他单位任职情况
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘冰冰 | 青岛国信金融控股有限公司 | 董事长兼总经理 | 2018年2月至今 | 是 |
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任职人员姓名
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘冰冰 | 久实融资租赁（上海）有限公司青岛分公司 | 负责人 | 2017年4月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 陆家嘴国际信托有限公司 | 董事 | 2023年4月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 国信（青岛胶州）金融发展有限公司 | 董事长 | 2015年12月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 青岛国信资本投资有限公司 | 董事长兼总经理 | 2018年7月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 青岛场外市场清算中心有限公司 | 董事 | 2015年9月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 海天（香港）控股有限公司 | 董事 | 2016年8月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 青岛海洋创新产业投资基金有限公司 | 董事长 | 2020年3月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 中路财产保险股份有限公司 | 董事 | 2019年5月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 青岛国信发展资产管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年12月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 青岛久实资产管理有限公司 | 执行董事兼经理 | 2021年12月至今 | 否 |
| 李庆香 | 双星集团有限责任公司 | 董事 | 2022年1月至今 | 否 |
| 李庆香 | 青岛航空控股有限公司 | 监事 | 2020年4月至今 | 否 |
| 李庆香 | 青岛航空公务机资产管理有限公司 | 监事 | 2020年5月至今 | 否 |
| 薛健 | 京华日钢控股集团有限公司 | 总裁兼监事 | 2015年11月至今 | 是 |
| 薛健 | 日照锡玉翔商贸有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2012年5月至今 | 否 |
| 薛健 | 西藏锡玉翔投资有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2015年7月至今 | 否 |
| 薛健 | 济南钢城金宇工贸有限公司 | 监事 | 2003年11月至今 | 否 |
| 薛健 | 日照东方源科技发展有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年7月至今 | 否 |
| 薛健 | 上海润高股权投资管理有限责任公司 | 董事长 | 2014年8月至今 | 否 |
| 薛健 | 感融物联网科技（上海）有限公司 | 董事 | 2017年9月至今 | 否 |
| 薛健 | 感知科技有限公司 | 董事 | 2015年5月至今 | 否 |
| 薛健 | 日照钢铁供应有限公司 | 执行董事 | 2020年5月至今 | 否 |
| 薛健 | 北京富电绿能科技股份有限公司 | 董事 | 2015年12月至今 | 否 |
| 薛健 | 光大金控（天津）创业投资有限公司 | 董事 | 2010年2月至今 | 否 |
| 薛健 | 上海鑫缇企业管理有限公司 | 执行董事 | 2015年4月至今 | 否 |
| 薛健 | 中和华远投资（北京）有限公司 | 执行董事 | 2011年8月至今 | 否 |
| 薛健 | 北京锡玉翔投资有限公司 | 执行董事、经理 | 2011年12月至今 | 否 |
| 薛健 | 济宁市兖州华勤水务投资有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2011年4月至今 | 否 |
| 薛健 | 天硕投资有限公司 | 执行董事,总经理 | 2008年6月至今 | 否 |
| 薛健 | 开源控股有限公司 | 执行董事,行政总裁 | 2011年1月至今 | 是 |
| 薛健 | 日海智能科技股份有限公司 | 董事 | 2023年8月至今 | 否 |
| 薛健 | 营口京华钢铁有限公司 | 监事 | 2012年11月至今 | 否 |
| 薛健 | 营口宝华置业有限公司 | 监事 | 2018年11月至今 | 否 |
| 薛健 | 日照京华能源科技发展有限公司 | 监事 | 2003年8月至今 | 否 |
| 薛健 | 莱芜京华制管有限公司 | 监事 | 2002年7月至今 | 否 |
| 薛健 | 涟水强盛科技有限公司 | 监事 | 2023年2月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 即发集团有限公司 | 董事 | 2022年4月至今 | 是 |
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任职人员姓名
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 鲁玉瑞 | 青岛华信印花有限公司 | 董事 | 2020年12月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 青岛信弘元通民间资本管理有限公司 | 董事 | 2013年12月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 青岛即墨惠民村镇银行股份有限公司 | 董事 | 2020年6月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 拉萨源润投资管理有限公司 | 执行董事兼经理 | 2015年9月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 青岛中绵针织有限公司 | 董事 | 2016年1月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 即墨市污水处理有限公司 | 董事 | 2016年11月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 青岛即发房地产开发有限公司 | 董事 | 2018年5月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 青岛即发国贸投资置业有限公司 | 董事 | 2014年3月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 青岛市即墨区盛诚小额贷款有限公司 | 董事 | 2014年3月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 青岛即墨诚和小额贷款股份有限公司 | 董事 | 2021年12月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 道弥（青岛）投资有限公司 | 总经理 | 2023年2月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 青岛贵华针织有限公司 | 监事 | 2019年12月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 鄄城即发华诺服装有限公司 | 监事 | 2017年6月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 菏泽即发达利置业有限公司 | 监事 | 2017年6月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 菏泽即发盛润置业有限公司 | 监事 | 2018年8月至今 | 否 |
| 鲁玉瑞 | 青岛即发创智新区置业有限公司 | 监事 | 2014年3月至今 | 否 |
| 孙国茂 | 青岛大学经济学院 | 教授 | 2016年9月至今 | 是 |
| 孙国茂 | 山东工商学院金融学院 | 教授 | 2019年7月至今 | 是 |
| 孙国茂 | 烟台业达城市发展集团有限公司 | 董事 | 2021年12月至今 | 是 |
| 孙国茂 | 山东高速集团有限公司 | 董事 | 2023年3月至今 | 是 |
| 孙国茂 | 山东齐鲁华信实业股份有限公司 | 独立董事 | 2021年7月至今 | 是 |
| 孙国茂 | 山东省亚太资本市场研究院 | 法定代表人 | 2021年6月至今 | 否 |
| 孙国茂 | 威海市商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2017年7月至今 | 是 |
| 栾丕强 | 上海锦天城（青岛）律师事务所 | 高级合伙人 | 2014年4月至今 | 是 |
| 栾丕强 | 青岛德盛利智能装备股份有限公司 | 独立董事 | 2021年9月至今 | 是 |
| 王少飞 | 上海财经大学商学院 | 院长助理 | 2013年1月至今 | 是 |
| 王少飞 | 宝武资源有限公司 | 董事 | 2023年8月至今 | 是 |
| 王少飞 | 上海雄程海洋工程股份有限公司 | 独立董事 | 2020年1月至今 | 是 |
| 王少飞 | 上海合合信息科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年5月至今 | 是 |
| 王少飞 | 上海联影医疗科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月至今 | 是 |
| 王少飞 | 国动网络通信集团股份有限公司 | 独立董事 | 2021年3月至今 | 是 |
| 潘爱玲 | 山东大学管理学院 | 教授 | 2002年9月至今 | 是 |
| 潘爱玲 | 山东新华医疗器械股份有限公司 | 独立董事 | 2020年7月至今 | 是 |
| 潘爱玲 | 中国重汽财务有限公司 | 独立董事 | 2021年7月至今 | 是 |
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任职人员姓名
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 潘爱玲 | 山东玲珑轮胎股份有限公司 | 独立董事 | 2022年7月至今 | 是 |
| 潘爱玲 | 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 | 监事 | 2019年6月至今 | 是 |
| 李维安 | 南开大学 | 教授 | 1997年11月至今 | 是 |
| 李维安 | 恒丰银行股份有限公司 | 独立董事 | 2020年9月至今 | 是 |
| 胡明 | 北京德和衡律师事务所 | 合伙人会议主席 | 2022年12月至今 | 是 |
| 胡明 | 国清控股集团有限公司 | 独立董事 | 2012年11月至今 | 否 |
| 李晓澜 | 青岛大学标准化战略研究院 | 院长、教授 | 2017年6月至今 | 是 |
| 朱晓亮 | 青岛金岭晟泰融资担保有限公司 | 董事 | 2021年3月至今 | 否 |
| 朱晓亮 | 青岛财堃城市建设发展有限公司 | 董事 | 2021年11月至今 | 否 |
| 朱晓亮 | 青岛国富金融资产交易中心有限公司 | 董事 | 2022年11月至今 | 否 |
| 朱晓亮 | 深圳财聚投资有限公司 | 执行董事 | 2022年10月至今 | 否 |
| 彭涛 | 中国海洋大学管理学院 | 副教授 | 2022年2月至今 | 是 |
| 彭涛 | 潍坊农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2023年6月至今 | 是 |
4.公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
本行职工监事孙从程先生于2022年11月14日收到中国证券监督管理委员会青岛监管局出具的《关于对孙从程采取出具警示函措施的决定》（行政监管措施〔2022〕21号），其女孙宜甲将持有的青农商行股票卖出后六个月内又买入，其父孙思平将持有的青农商行股票在买入后六个月内又卖出，上述行为构成短线交易。（详见本行2022年11月16日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于监事收到青岛证监局行政监管措施决定书的公告》）
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
本行根据2016年度股东大会审议通过的《董事、监事履职费用方案》，为非执行董事、独立非执行董事、外部和股东监事发放履职费用；《青岛农商银行薪酬管理办法》、《青岛农商银行高管人员薪酬管理办法》由提名与薪酬委员会拟定，董事会审议批准。依据《青岛农商银行薪酬管理办法》《青岛农商银行高管人员薪酬管理办法》的规定，并根据本行的薪酬管理实施细则、绩效管理办法考核结果对本行执行董事、职工监事和高级管理人员确定及支付其年度薪酬。
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报告期末，本行高级管理人员由1名行长、3名副行长、3名行长助理、1名董事会秘书组成。报告期内，本行董事会及董事会提名与薪酬委员会、监事会对高级管理人员进行履职评价考核，并根据考核结果及本行的薪酬和绩效管理相关规定发放高级管理人员的绩效薪酬。本行将持续完善高级管理人员的绩效评价及约束机制。
2.公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 序号 | 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从本行获得的税前薪酬总额 | 是否在本行关联方获取报酬 |
| 1 | 王锡峰 | 执行董事、董事长 | 男 | 58 | 现任 | 187.26 | 否 |
| 2 | 于丰星 | 执行董事、行长 | 男 | 55 | 现任 | 161.11 | 否 |
| 3 | 丁明来 | 执行董事、副行长 | 男 | 57 | 现任 | 128.07 | 否 |
| 4 | 刘冰冰 | 非执行董事 | 男 | 45 | 现任 | 7.51 | 是 |
| 5 | 李庆香 | 非执行董事 | 女 | 49 | 现任 | 6.92 | 是 |
| 6 | 薛健 | 非执行董事 | 男 | 58 | 现任 | 6.92 | 是 |
| 7 | 鲁玉瑞 | 非执行董事 | 男 | 53 | 现任 | 7.51 | 是 |
| 8 | 孙国茂 | 独立非执行董事 | 男 | 63 | 现任 | 14.27 | 是 |
| 9 | 栾丕强 | 独立非执行董事 | 男 | 58 | 现任 | 16.79 | 是 |
| 10 | 王少飞 | 独立非执行董事 | 男 | 46 | 现任 | 13.68 | 是 |
| 11 | 潘爱玲 | 独立非执行董事 | 女 | 58 | 现任 | 2.85 | 是 |
| 12 | 李维安 | 独立非执行董事 | 男 | 66 | 现任 | - | 是 |
| 13 | 刘宗波 | 原执行董事、行长 | 男 | 60 | 离任 | 7.83 | 否 |
| 14 | 贾承刚 | 原执行董事、副行长 | 男 | 59 | 离任 | 36.29 | 否 |
| 15 | 商有光 | 原独立非执行董事 | 男 | 57 | 离任 | 14.27 | 是 |
| 16 | 齐海峰 | 职工监事 | 男 | 49 | 现任 | 65.47 | 否 |
| 17 | 孙从程 | 职工监事 | 男 | 50 | 现任 | 71.82 | 否 |
| 18 | 柳波 | 职工监事 | 男 | 50 | 现任 | - | 否 |
| 19 | 朱晓亮 | 股东监事 | 男 | 43 | 现任 | 0.60 | 是 |
| 20 | 胡明 | 外部监事 | 女 | 59 | 现任 | 1.79 | 是 |
| 21 | 李晓澜 | 外部监事 | 男 | 51 | 现任 | 2.38 | 否 |
| 22 | 彭涛 | 外部监事 | 男 | 36 | 现任 | 1.19 | 是 |
| 23 | 安杰 | 原股东监事 | 男 | 45 | 离任 | - | 是 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
序号
| 序号 | 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从本行获得的税前薪酬总额 | 是否在本行关联方获取报酬 |
| 24 | 柳兴刚 | 原监事长、职工监事 | 男 | 59 | 离任 | 94.20 | 否 |
| 25 | 吴刚 | 原股东监事 | 男 | 60 | 离任 | 2.38 | 是 |
| 26 | 李志刚 | 原外部监事 | 男 | 47 | 离任 | 1.19 | 是 |
| 27 | 王瑜 | 副行长 | 女 | 55 | 现任 | 51.56 | 否 |
| 28 | 姜晖 | 副行长 | 男 | 51 | 现任 | 50.45 | 否 |
| 29 | 袁文波 | 行长助理 | 女 | 53 | 现任 | 33.85 | 否 |
| 30 | 陈积鹏 | 行长助理 | 男 | 45 | 现任 | 18.07 | 否 |
| 31 | 侯海滨 | 行长助理 | 男 | 49 | 现任 | 19.67 | 否 |
| 32 | 朱光远 | 董事会秘书 | 男 | 49 | 现任 | 80.96 | 否 |
| 原首席信息官 | 离任 | ||||||
| 33 | 王建华 | 原副行长 | 男 | 58 | 离任 | 36.29 | 否 |
| 34 | 李春雷 | 原副行长 | 男 | 47 | 离任 | 34.92 | 否 |
| 35 | 范元钊 | 原行长助理 | 男 | 56 | 现任 | 38.95 | 否 |
| 36 | 姜秀娟 | 原行长助理 | 女 | 54 | 现任 | 37.62 | 否 |
| 37 | 隋功新 | 原董事会秘书 | 男 | 56 | 离任 | 12.98 | 否 |
| 合计 | - | - | - | 1,267.62 | - |
注：1.本行部分董事、监事、高级管理人员的2023年度薪酬总额尚未最终确定，但预计最终确认的薪酬差额不会对2023年度的财务报表产生重大影响。
2.根据原中国银保监会《商业行稳健薪酬管指引》和本行的相关规定，本行相关高级管理人员2023年度绩效薪酬延期支付合计为239.55万元。
3.当年新任或离任人员报告期内从本行获得的薪酬，按报告期内在职时间计算。
其他情况说明
不适用。
六、报告期内董事履行职责的情况
（一）本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第十七次临时会议 | 2023年1月18日 | 2023年1月19日 | 《第四届董事会第十七次临时会议决议公告》（编号：2023-005），刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第四届董事会第十八次临时会议 | 2023年2月28日 | 2023年3月2日 | 《第四届董事会第十八次临时会议决议公告》（编号：2023-013），刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第四届董事会第八次会议 | 2023年3月30日 | 2023年4月1日 | 《第四届董事会第八次会议决议公告》（编号：2023-017），刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
第四届董事会第十九次临时会议
| 第四届董事会第十九次临时会议 | 2023年4月27日 | 2023年4月29日 | 《董事会决议公告》（编号：2023-024），刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第四届董事会第二十次临时会议 | 2023年5月30日 | 2023年5月31日 | 《第四届董事会第二十次临时会议决议公告》（编号：2023-039），刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第四届董事会第九次会议 | 2023年6月29日 | 2023年6月30日 | 《第四届董事会第九次会议决议公告》（编号：2023-048），刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第四届董事会第二十一次临时会议 | 2023年8月28日 | 2023年8月29日 | 《半年报董事会决议公告》（编号：2023-054），刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第四届董事会第十次会议 | 2023年9月26日 | 2023年9月27日 | 《第四届董事会第十次会议决议公告》（编号：2023-059），刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第四届董事会第二十二次临时会议 | 2023年10月26日 | 2023年10月28日 | 《董事会决议公告》（编号：2023-063），刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 第四届董事会第十一次会议 | 2023年12月19日 | 2023年12月21日 | 《第四届董事会第十一次会议决议公告》（编号：2023-068），刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
（二）董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王锡峰 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘冰冰 | 10 | 3 | 6 | 1 | 0 | 否 | 2 |
| 李庆香 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 薛健 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 鲁玉瑞 | 10 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 于丰星 | 3 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 丁明来 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 孙国茂 | 10 | 4 | 5 | 1 | 0 | 否 | 1 |
| 栾丕强 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王少飞 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 潘爱玲 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
李维安
| 李维安 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 刘宗波 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 贾承刚 | 3 | 1 | 1 | 1 | 0 | 否 | 0 |
| 商有光 | 6 | 1 | 4 | 1 | 0 | 否 | 2 |
（三）董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议? 是 ? 否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
（四）董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳? 是 □ 否2023年，本行董事提出多项意见和建议，均得到本行采纳或回应。
（五）独立董事工作情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况、对公司有关事项提出异议的情况、履行职责的其他说明等相关情况详见本章节“六、报告期内董事履行职责的情况”中相关内容。本行独立董事按照相关法律、法规、规章及本行章程的要求，主动、有效、独立地履行职责，对重大事务进行独立判断和决策，针对提名董事、聘请外部审计机构等事项发表客观、公正的独立意见，维护本行整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，为本行公司治理优化、董事会建设和经营管理进步作出应有贡献。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略规划委员会 | 王锡峰、刘冰冰、薛健 | 3 | 2023年4月26日 | 审议通过关于青岛农村商业银行股份有限公司2022年度利润分配方案的议案、关于青岛农村商业银行股份有限公司2023年经营及投资计划的议案、关于发行青岛农村商业银行股份有限公司信贷资产支持证券并向行长转授权的议案 | |||
| 2023年6月28日 | 审议通过关于《青岛农村商业银行股份有限公司2022年度绿色金融发展报告》的议案 | ||||||
| 2023年12月18日 | 审议通过关于向部分村镇银行增加投资的议案、关于《董事会战略规划委员会2024年工作计划》的议案 | ||||||
| 提名与薪酬委员会 | 孙国茂、商有光 | 7 | 2023年1月17日 | 审议通过关于聘任青岛农村商业银行股份有限公司行长的议案、关于提名于丰星先生为第四届董事会执行董事候选人的议案、关于提名李维安先生为第四届董事会独立董事候选人的议案 | |||
| 2023年2月27日 | 审议通过关于《青岛农商银行绩效薪酬延期支付管理办法（2023年修订）》的议案、关于《青岛农商银行绩效薪酬追索扣回管理暂行办法》的议案 | ||||||
| 2023年3月29日 | 审议通过关于董事2022年履职评价的议案、关于高级管理人员2022年履职评价的议案 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
2023年4月26日
| 2023年4月26日 | 审议通过关于聘任青岛农村商业银行股份有限公司副行长的议案 | ||||||
| 2023年5月29日 | 审议通过关于修订董事履职费用方案的议案、关于修订《青岛农村商业银行股份有限公司薪酬管理办法》的议案 | ||||||
| 2023年6月28日 | 审议通过关于聘任青岛农村商业银行股份有限公司董事会秘书的议案、关于聘任青岛农村商业银行股份有限公司行长助理的议案 | ||||||
| 孙国茂、于丰星、李维安 | 2023年12月18日 | 审议通过关于《董事会提名与薪酬委员会2024年工作计划》的议案 | |||||
| 审计委员会 | 潘爱玲、贾承刚、商有光 | 8 | 2023年3月29日 | 审议通过关于重新制定《青岛农村商业银行股份有限公司预期信用损失法实施管理办法》《青岛农村商业银行股份有限公司预期信用损失法实施细则》的议案、关于《青岛农村商业银行股份有限公司2022年审计工作报告》的议案、关于《青岛农村商业银行股份有限公司2022年度内部审计质量自我评价报告》的议案，听取相关报告 | |||
| 潘爱玲、商有光 | 2023年4月26日 | 审议通过关于《青岛农村商业银行股份有限公司2022年度报告及摘要》的议案、关于青岛农村商业银行股份有限公司2022年财务决算报告及2023年财务预算报告的议案、关于青岛农村商业银行股份有限公司2022年度内部控制评价报告的议案、关于《青岛农村 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
商业银行股份有限公司2023年第一季度报告》的议案，听取相关报告
| 商业银行股份有限公司2023年第一季度报告》的议案，听取相关报告 | |||||||
| 2023年5月29日 | 审议通过关于聘请青岛农村商业银行股份有限公司2023年度外部审计机构的议案 | ||||||
| 2023年6月28日 | 审议通过关于《青岛农村商业银行股份有限公司2023年一季度内部审计工作报告》的议案，听取相关报告 | ||||||
| 潘爱玲、王少飞 | 2023年8月28日 | 审议通过关于《青岛农村商业银行股份有限公司2023年半年度报告及摘要》的议案 | |||||
| 2023年9月25日 | 审议通过青岛农村商业银行股份有限公司2023年上半年内部审计工作报告，听取相关报告 | ||||||
| 潘爱玲、于丰星、王少飞 | 2023年10月25日 | 审议通过关于《青岛农村商业银行股份有限公司2023年第三季度报告》的议案 | |||||
| 2023年12月18日 | 审议通过关于《青岛农村商业银行股份有限公司2023年三季度内部审计工作报告》的议案、关于《董事会审计委员会2024年工作计划》的议案，听取相关报告 | ||||||
| 风险管理与关联交易控制委员会 | 栾丕强、丁明来、王少飞 | 7 | 2023年3月29日 | 审议通过关于《青岛农村商业银行股份有限公司2023年流动性风险偏好及管理政策》的议案、关于《青岛农村商业银行股份有限公司2023年市场风险管理政策》的议案、关于修订《青岛农村商业银行股份有限公司衍生产品交易风险管理政策》的议案、关于《青岛农村商业银行股份有限公司2023年银行账簿利率风险管理政策》的议案、关于修订《青岛农村商业银 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
行股份有限公司集中度风险管理政策》的议案、关于确认关联方的议案，听取相关报告
| 行股份有限公司集中度风险管理政策》的议案、关于确认关联方的议案，听取相关报告 | |
| 2023年4月26日 | 审议通过关于《青岛农村商业银行股份有限公司 2022年关联交易情况报告》的议案、关于青岛农村商业银行股份有限公司2023年资本充足率管理计划的议案、关于青岛农村商业银行股份有限公司2023年监管指标分层监测预警指标值的议案、关于青岛农村商业银行股份有限公司部分关联方2023年日常关联交易预计额度的议案 |
| 2023年5月29日 | 审议通过关于青岛农村商业银行股份有限公司调整部分关联方2023年日常关联交易预计额度的议案、关于核销不良贷款的议案 |
| 2023年6月28日 | 审议通过关于《青岛农村商业银行股份有限公司信贷资产风险分类管理办法》的议案、关于《青岛农村商业银行股份有限公司非信贷金融资产风险分类管理办法》的议案、关于修订《青岛农村商业银行股份有限公司预期信用损失法实施细则》的议案、.关于青岛农村商业银行股份有限公司2023年二三季度预期信用损失法模型和参数方案的议案、关于《青岛农村商业银行股份有限公司预期信用损失法验证体系实施细则》的议案、关于修订《青岛农村商业银行股份有限公司洗钱和恐怖融资风险管理办法》的议案，听取相 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
关报告
| 关报告 | |||||||
| 2023年8月28日 | 审议通过关于修订《青岛农村商业银行股份有限公司恢复计划（2023）》的议案、关于修订《青岛农村商业银行股份有限公司处置计划（2023）》的议案、关于确认关联方的议案 | ||||||
| 2023年9月25日 | 审议通过关于核销不良贷款的议案、关于调整部分关联方授信方案的议案，听取相关报告 | ||||||
| 2023年12月18日 | 审议通过关于修订《青岛农商银行预期信用损失法实施细则》的议案、关于青岛农村商业银行股份有限公司2023年四季度和2024年一季度预期信用损失法模型和参数方案的议案、关于《董事会风险管理与关联交易控制委员会2024年工作计划》的议案，听取相关报告 | ||||||
| 三农金融服务与消费者权益保护委员会 | 王锡峰、李庆香、鲁玉瑞 | 3 | 2023年3月29日 | 审议通过关于《青岛农村商业银行股份有限公司三农金融服务报告》的议案、关于《青岛农村商业银行股份有限公司2023年度消费者权益保护工作指导意见》的议案，听取相关报告 | |||
| 2023年9月25日 | 听取相关报告 | ||||||
| 2023年12月18日 | 审议通过关于《董事会三农金融服务与消费者权益保护委员会2024年工作计划》的议案，听取相关报告 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
八、监事会工作情况
（一）监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
? 是 ? 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
（二）报告期内监事会工作情况
报告期内，本行监事会按照相关法律、法规、规章及本行章程的要求，规范召开监事会会议，对董事会、高级管理层及其成员履行职责情况及全行财务活动、内部控制、风险管理等方面进行了有效监督，为推动全行业务稳健发展、强化风险管控、完善公司治理架构发挥了积极作用。监事会下设监督委员会和提名委员会等2个专门委员会。报告期内，监事会共召开监事会会议9次，监事会专门委员会会议7次（其中：监督委员会召开会议2次，提名委员会召开会议5次）。会议内容涉及履职监督、财务活动、内部控制、风险管理等方面。
（三）外部监事工作情况
报告期内，本行外部监事均按照相关法律、法规、规章及本行章程的要求，主动、有效、独立地履行监督职责，维护本行整体利益，为完善本行公司治理和监督机制作出应有贡献。外部监事出席监事会会议情况如下：
| 姓名 | 本报告期应参加监事会次数 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 |
| 胡明 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 |
| 李晓澜 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 |
| 彭涛 | 7 | 6 | 1 | 0 | 否 |
| 李志刚 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 |
九、公司员工情况
（一）员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 5,131 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 369 |
| 报告期末在职员工的合计数量（人） | 5,500 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 5,500 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 1,980 |
| 专业构成 | |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
专业构成类别
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 管理人员 | 977 |
| 业务人员 | 4,230 |
| 行政人员 | 293 |
| 合计 | 5,500 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 524 |
| 本科 | 4,331 |
| 专科及以下 | 645 |
| 合计 | 5,500 |
（二）薪酬政策
本行的薪酬政策与本行的经营目标、战略规划相一致，建立了以健全和完善激励约束机制，防范经营风险、“以岗定薪、按劳取酬”的薪酬管理体系。依据董事会审议通过的《青岛农商银行薪酬管理办法》、《青岛农商银行高管人员薪酬管理办法》等规定，结合本行年度的薪酬管理实施细则、绩效管理办法等制度对员工的薪酬考核与管理。
本行董事会下设提名与薪酬委员会，由3名董事组成，独立董事占半数以上，设主任委员1名，由独立董事担任。主要职责是：（一）根据本行经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；（二）研究董事、高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；（三）广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选；（四）对董事、高级管理人员的人选的任职资格和条件进行初步审核，并向董事会提出建议；（五）研究董事和高级管理人员的考核标准，进行考核并提出建议；（六）研究和拟定董事和高级管理人员的薪酬政策与方案，审议全行薪酬管理制度和政策，向董事会提出薪酬方案的建议；（七）董事会授权的其他职责。
本行员工薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、福利性收入等部分组成。年度薪酬总额综合考虑员工总量、结构、经营成果、财务状况、风险控制等因素确定，适用于所有与本行建立劳动合同关系的员工。其中，基本薪酬是为保障员工基本生活而支付的基本报酬，主要根据员工的劳动投入、服务年限、承担的经营责任、风险因素等确定相应的等级，依据所确定的等级结合每月考勤及日常工作情况进行发放，并实行动态管理。绩效薪酬是依据本行考核办法，根据经济、风险和社会责任指标等关键绩效指标进行经营业绩考
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核和其他综合考核，依据考核结果支付给员工的报酬，绩效薪酬总额按薪酬管理指引确定的风险成本控制指标对绩效薪酬的约束执行。本行对中高级管理人员及对风险有重要影响岗位上的员工的绩效薪酬实行延期支付制度，并建立追索扣回机制。福利性收入包括本行为员工缴纳的社会保险费、住房公积金、企业年金以及其他非现金薪酬等，按国家或当地政府有关法律法规结合本行管理规定执行。本行年度薪酬总额依据董事会批准的薪酬预算执行，无超出原定薪酬方案的例外情况。
（三）培训计划
围绕“三年三步走”战略步骤和“九个标杆”建设要求，根据“人才强行标杆”建设规划，持续完善“上承战略、下接绩效”的教育培训体系，全年开展各类培训项目累计25个、33期，时长100.5天，培训各层级员工12,144人次，实现对全行员工培训的全覆盖。一是强化党建类人才培训工作。通过开展基层党支部书记培训班、党务工作者培训班等，持续提升党务工作人员政治素养和党务实务能力。二是强化管理人才队伍培训工作。报告期内通过开展全行中层管理人员培训班、新任支行长培训班、二级支行运营副行长培训班等，强化管理人员管理能力，推动战略执行。三是聚焦营销人才队伍培训。通过开展学习地图工作坊搭建客户经理、理财经理和大堂经理三支队伍岗位学习地图，为营销人才培养提供分类分级的标准化课程体系，开展大堂经理全员轮训班、理财经理全员轮训班、公司客户经理轮训班和新任零售客户经理培训班，强化营销队伍客户服务能力和产品营销能力。四是抓好优秀人才培训工作。先后开展全行十佳行长、明星客户经理和明星理财经理培训班，全行十佳会计主管和明星综合柜员培训班，强化优秀人才的标杆引领作用，带动全行形成比学赶帮超氛围。五是聚焦新入职员工融入与培养。分别开展新入职校招员工培训班和新入职社招人员培训班，为新入职校招员工配备岗位带教师傅、开展多岗位、多场景培养历练，帮助新员工更好融入、实现农商事业后继有人。六是聚焦业务发展开展专题培训。围绕全行经营管理和业务重点邀请外部师资开展线上线下专题培训，先后开展人才盘点、绩效管理、数字化转型、绿色金融、消费金融等专题讲座或培训，助力重点相关工作开展。七是抓好员工自学成才支持工作。通过为员工采购线上辅导课程，持续开展在职学习奖励等工作，为员工开展自我学习、自我提升、自学成才提供学习资源和政策支持。八是做好培训资源管理。通过举办优秀内部讲师和优秀课程大赛、开展内部讲师选拔、举办内部讲师培训班等不断强化内部师资队伍建设；通过强化培训服务供应商准入管理和后评价管理，持续做好培训服务供应商准入和退出，
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提升外部师资水平；结合员工需求和业务发展加强线上学习平台资源建设，持续更新线上视频课程，更新员工应知应会知识题库、丰富平台功能等，为全行人才培训工作提供资源支持。
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
（一）报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况为进一步贯彻落实中国证监会、深圳证券交易所等监管机构有关上市公司现金分红等要求，切实保护投资者的合法利益，《公司章程》明确了利润分配政策，包括利润分配原则、利润分配的具体内容、利润分配的决策程序、利润分配政策调整的条件及程序等内容。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案? 适用 ? 不适用
（二）董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
| 每10股送红股数（股） | - |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.00 |
| 每10股转增数（股） | - |
| 分配预案的股本基数（股） | 以权益分派股权登记日的总股本为基数 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 未知 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | - |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 未知 |
| 可分配利润（元） | 11,551,912,171 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
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本次现金分红情况
| 本次现金分红情况 |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％。 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 根据本行的利润情况、本行章程及相关监管规定，本行2023年度利润分配预案如下： 1.按净利润的10%提取法定盈余公积金人民币255,044千元； 2.提取一般风险准备人民币402,361千元； 3.按净利润的10%提取任意盈余公积金人民币255,044千元； 4.本行拟以本次实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向收市后登记在册的普通股股东每10股派发现金红利人民币1.0元（含税），不送股，不转增股本。由于本行发行的可转债处于转股期，在本次权益分派股权登记日前本行总股本发生变动的，拟维持每股分配金额不变，相应调整分配现金红利总额。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况本行报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
（一）内部控制建设及实施情况
本行已经建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、高级管理层为执行机构的公司治理组织架构。本行的内部控制管理框架由内部控制决策层、执行层、监督评价层三部分组成，并形成了由各级行、各职能部门主要负责人负责，全体员工共同参与的内部控制管理架构。
本行董事会保证本行在法律和政策框架内审慎经营；保证本行建立并实施充分有效的内部控制体系；负责明确设定可接受的风险水平，保证高级管理层采取必要的风险控制措施；负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
本行监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。
本行高级管理层负责执行董事会决策；负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行；负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
本行各级业务管理部门、合规管理部门、风险管理部门与审计部门根据相互制衡原
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则，构建职责明确、相互制约的内控管理体系。本行业务管理部门组成“内部控制第一道防线”，是本行内部控制的建设、执行部门，负责制定和实施本行内部控制方案，识别、评估各类风险，根据操作细则进行业务操作。本行风险管理部门、合规管理部门等部门组成“内部控制第二道防线”，负责对第一道防线制度建设和执行情况进行指导和监督，并向风险管理委员会报告内部控制运行的整体情况。本行审计部门组成“内控管理第三道防线”，负责履行内部控制的监督职能，对本行内部控制的充分性和有效性进行监督和评价，有权直接向董事会及其下设的审计委员会报告审计发现的问题，并监督整改。本行建立和完善与公司治理结构及内部组织结构相适应的内控制度体系，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，制定了贯穿业务操作全过程的内部控制制度，渗透于各项业务流程和操作环节，涵盖各部门和岗位，覆盖主要的风险点，形成了管理有标准、部门有制度、操作有流程、岗位有职责、过程有监控、风险有监测、工作有考核的内控制度体系，保证本行各项经营业务活动的正常有序运行和经营管理目标的实现。本行按业务条线持续修订更完善内部控制规章制度，全面提升本行制度文件体系的时效性和科学性；建立完善规章制度管理与审查的工作措施和机制，形成了从制度立项、起草、意见征询到审查、审批、实施、后评价的完整管理流程，持续完善本行制度体系性，提升内控管理水平。
（二）报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内，未发现本行内部控制重大缺陷。
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
作为主发起行，本行按照监管要求，不断完善对村镇银行的有效控制，对其公司治理、资本和财务等进行全面持续管控。
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
（一）内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年4月27日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100% |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100% |
| 缺陷认定标准 | |
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类别
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷的定性标准：本行董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；本行对已公布的财务报告做出有实质性重大影响的更正；财务报表已经或者很可能被注册会计师出具否定意见或者拒绝表示意见；对本行的财务报告内部控制监督无效。重要缺陷的定性标准：本行财务制度或系统存在缺陷；财务报告内部控制重要缺陷未得到整改；其他可能引起财务报告出现重要错报的内部控制缺陷。一般缺陷的定性标准：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。 | 重大缺陷的定性标准：严重违反国家法律法规并受到严厉处罚；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；重大或重要缺陷未得到整改；媒体频现负面新闻，对本行声誉、股价带来严重的负面影响。重要缺陷的定性标准：违反内部规章，形成显著损失；重要业务的制度设计或系统控制存在较大缺陷；媒体出现负面新闻，对本行声誉、股价带来较大的负面影响。一般缺陷的定性标准：不构成重大缺陷和重要缺陷的其他非财务报告内部控制缺陷。 |
| 定量标准 | 重大缺陷定量标准：可能导致财务错报的影响金额大于利润总额的5%（含）。重要缺陷定量标准：可能导致财务错报的影响金额小于利润总额的5%（不含）并大于利润总额的2.5%（不含）。一般缺陷定量标准：可能导致财务错报的影响金额小于利润总额的2.5%（含）。 | 重大缺陷定量标准：因内部控制缺陷本身导致损失金额大于利润总额的5%（含）。重要缺陷定量标准：因内部控制缺陷本身导致损失金额小于利润总额的5%（不含）并大于利润总额的2.5%（不含）。一般缺陷定量标准：因内部控制缺陷本身导致损失金额小于利润总额的2.5%（含）。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | - | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | - | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | - | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | - | |
（二）内部控制审计报告
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 贵行于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年4月27日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见一致。
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
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第七节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。本行所属货币金融服务行业，主营业务不产生《重点排污单位名录管理规定》所规定的污染物。
二、社会责任情况
2023年，本行坚守服务“三农”、服务社区、服务中小微企业、服务地方经济的使命，积极履行企业社会责任，服务客户、回报股东、关爱员工。一是经济责任方面。服务地方经济，支持重点项目，强化利民惠民，不断提升服务“三农”和中小微企业水平，彰显地方银行责任担当。二是社会责任方面。持续推动银政企合作，开展学雷锋志愿服务活动，热心公益慈善，诚信纳税，履行反洗钱责任。三是股东责任方面。始终将完善公司治理机制作为提升股东价值和增强投资者信心的重要手段，在创造良好经营业绩的同时，不断完善权责明确、有效制衡、协调运转的公司治理机制；持续推进全面风险管理体系建设，不断增强风险管理的前瞻性、主动性、准确性，不断强化信用风险、流动性风险和市场风险管理；始终坚持合规经营，持续加强作风建设和廉洁从业管理。四是客户责任方面。加快推进深层次、全方位数字化转型工作，加快重塑业务模式、管理模式、风控模式、服务模式，持续探索符合自身资源禀赋的数字金融之路；不断增强服务意识、转变服务观念、强化服务措施、提升服务形象，塑造“离您最近，和您最亲”的服务品牌；切实履行金融宣传职责，大力开展金融知识宣传教育活动。以青岛市金融教育示范基地为主阵地，常态化开展金融知识主题宣讲，对社会关注问题、新业态盲点及时开展风险提示，不断创新金融教育实践活动内容，提升客户金融素养和风险责任意识。五是员工责任方面。全方位落实职工的知情权、参与权、表达权、监督权，构建企业和谐稳定的发展环境；走访慰问老党员、老职工和困难员工，关爱员工身心健康；持续推进党建引领，加强精神文明建设，关注员工成长。六是环境责任方面。持续发展绿色金融，加强制度体系建设，深入开展绿色信贷工作，加快产品与服务创新，支持绿色产业发展；依托先进技术，推进全行节能降耗、绿色运营。七是消费者权益保护责任方面。以维护好、实现好、发展好消费者合法权益作为工作的出发点和落脚点，积极履行消费者权益保护主体责任，扎实推动金融消费者权益保护管理体系建设，持续关注消费投诉
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热点难点问题，积极回应消费者关切。2023年，本行共受理消费投诉1,398件，主要涉及贷款、银行卡、设施设备及系统、人民币储蓄等业务领域，投诉主要分布在即墨、城阳、西海岸等地区。
三、三农金融服务报告
2023年，本行认真贯彻落实各级关于金融支持全面推进乡村振兴重点工作的实施意见，切实履行支农支小、服务“三农”社会责任，紧紧围绕总行党委“三年三步走”战略步骤，多方发力，努力打造乡村振兴标杆银行。2023年荣获金融时报社评选的年度最佳服务乡村振兴银行；本行打造的4家样板村全部获评山东省农业农村厅普惠金融服务乡村振兴省级样板村。
（一）工作措施
1.聚焦现代种业、高标准农田、农业基础设施建设等重点领域金融服务。在现代种业、高标准农田方面，本行以数字乡村建设试点地区、省市级数字农业农村基地为重点，积极参与数字乡村建设。全力推进“数字乡村工程”，围绕农村产权制度改革，打造“三资管理+集体经济组织股权管理+产权交易”三位一体的数字乡村服务平台，叠加政务、村务、党务、农务服务，形成组件式、模块化、可配置平台。积极服务农业生产经营数字化建设，建设智慧种植、智慧水产、智慧畜牧、智慧旅游等智慧乡村产业场景，将金融服务嵌入“三农”产业数字化转型全过程。在农业农村基础设施建设方面，为深入实施农业农村基础设施建设，推进乡村振兴高质量发展夯实基础，降低融资成本，优化营商环境，对青岛市种植项目建设、畜牧项目设施建设、传统水域养殖或海洋渔业养殖项目建设、农产品仓储、保鲜冷链物流、粮食烘干设施建设，推出“青岛农商银行设施农业贴息贷”产品。
2.精准对接服务新型农业经营主体。通过政府公开数据和日常走访对接，本行建立了8,000余户新型农业经营主体清单，实行“名单制”管理。印发了《关于贯彻落实〈关于发挥区域金融主力军作用全力支持乡村振兴的通知〉的通知》，将种植养殖大户、家庭农场、专业合作社、农业龙头企业等新型农业经营主体情况分发给当地分支机构，对其进行对接并采集信息建档评级，有针对性的进行营销服务。
3.运用信用贷款和低成本资金助农惠民。截至2023年末，本行农户信用贷款35.26亿元，较年初新增4.16亿元，增幅13.38%。为提升服务“三农”水平，充分利用人民银行再贷款政策，本行切实加大个人贷款投放力度，推出“助力贷”产品和服务方案。
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该产品贷款对象为农户、种养大户、家庭农场主、个体工商户、小微企业主、小微企业等经营主体，极大地满足了“三农”、小微企业的融资需求。
4.创新推出乡村振兴特色金融产品。面向胶州、平度等辣椒产业客群，2023年研发了“金椒贷”特色信贷产品，丰富辣椒市场商户的融资方式；针对莱西种植养殖产业链，研发“芯养贷”产品，使活体奶牛成为精准、动态、可追溯的“数字资产”；针对农业产业链项目，研发了“鑫保贷”产品，于5月份选取胶州开展试点；针对粮食收购产业客户收购旺季资金需求量大的特点，开辟绿色审批通道，全面支持粮食收购户资金需求。
5.构建集“金融+政务+便民”于一体的“政银互联e站通”服务体系。不断优化服务渠道布局，以“设点到镇、布机到村、发卡到户”为标准，涉农区域服务网点保持在200个以上，依托在全市乡镇、村庄、社区布设的1,500多台小微云自助终端、400余个智慧网点、50个政务派出柜台，构建集“金融+政务+便民”于一体的“政银互联e站通”服务体系，目前本行已广泛覆盖村庄、社区、市场、养老服务中心、供销社、偏远海岛等区域，服务于700余万县域居民。
（二）下步打算
1.塑造乡村振兴品牌。按照“三比三看三提高”的原则，制定乡村振兴服务标杆体系量化方案，积极推动涉农贷款规模、贷款结构、贷款利率、服务质量、资产质量、金融创新、外部评价等指标的整体提升，大力推进金融助力乡村振兴战略实施，积极塑造“乡村振兴、富农福民”乡村振兴品牌。
2.拓展乡村振兴客群。以农业农村局、海洋发展局、农担公司、行业协会等合作为突破点，打造“批量营销、多方共赢”的新模式。对粮食收购户、种养殖户、农业科技园区、农业基础设施建设、农村新生态等客群进行深入分析，结合各类客群特征明确营销策略，采取针对性措施稳存量拓增量，切实增强客群拓展能力。
3.创新乡村振兴产品。深耕“三农”市场，聚焦客户需求，持续创新研发乡村振兴特色金融产品。研发“美德积分贷”信贷产品，助力乡村美德积分金融转化机制建设；积极运用财政贴息政策，推出专项产品支持农业基础设施建设；针对当地农业生产经营特点及产品需求，研发定制化特色支农产品。不断提高数字化赋能乡村振兴工作，运用蛋鸡养殖、奶牛养殖、粮食收购、花生加工等行业整理标准化的数据，研发线上标准化的农业信贷产品；积极对接农业农村局，运用宅基地等大数据开展批量贷款预授信，数字化赋能拓展农村长尾客群。
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4.加强重点领域金融支持。坚定支农支小的市场定位，进一步加大资源倾斜力度，在全行范围内开展乡村振兴擂台赛活动，充分调动基层支农工作积极性，加大涉农贷款投放力度，积极满足乡村特色产业、农产品加工业、农产品流通体系、农业现代化示范区建设、农村基础设施建设等重点领域融资需求，争做青岛市金融支持乡村振兴的领头羊和排头兵。
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第八节 重要事项
一、承诺事项履行情况
（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行时所作承诺 | 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 股份限售承诺 | 本公司所持青岛农商银行股票在锁定期（自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起36个月）满后两年内减持的，减持价格不低于青岛农商银行首次公开发行A股股票时的发行价。 如本公司确定减持所持青岛农商银行股份的，将通过证券交易所大宗交易系统或集中竞价交易系统等法律法规允许的方式进行。在承诺锁定期届满后两年内减持的，减持价将不低于青岛农商银行首次公开发行境内人民币普通股股票时的发行价（青岛农商银行上市后发生派发股利、转增股本等除息、除权行为的，上述发行价格亦将作相应调整）。如本公司确定减持所持青岛农商银行股份的，将提前将拟减持数量和减持原因等信息以书面方式通知青岛农商银行，并由青岛农商银行按照相关法律法规及监管规则履行信息披露义务，自青岛农商银行披露本公司减持意向之日起3个交易日后，本公司方可具体实施减持。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
| 除第一大股东外，其他持有本行 5%以上股份的股东（日照钢铁控股集团有限公司、青岛即发集团股份有限公司、城发投资集团有 限公司、巴 | 股份限售承诺 | 如本公司确定减持所持青岛农商银行股份的，将通过证券交易所大宗交易系统或集中竞价交易系统等法律法规允许的方式进行，并提前将拟减持数量和减持原因等信息以书面方式通知青岛农商银行，由青岛农商银行按照相关法律法规及监管规则履行信息披露义务，自青岛农商银行披露本公司减持意向之日起3个交易日后，本公司方可具体实施减持。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
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承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 龙国际集团有限公司、巴龙国际建设集团有限公司） | ||||||
| 持有本行股份的董事或高级管理人员 | 股份限售承诺 | 上述承诺的锁定期届满后，本人承诺在担任青岛农商银行董事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有的青岛农商银行股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人持有的青岛农商银行股份。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 持有内部职工股超过5万股的个人 | 股份限售承诺 | 自青岛农商银行首次公开发行的人民币普通股股票（A股）在证券交易所上市之日起，本人所持青岛农商银行股份转让锁定期不低于三年，持股锁定期满后，每年可出售股份不超过持股总数的15%，5年内可出售股份不超过持股总数的50%。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 避免同业竞争的承诺 | 在直接或间接持有青岛农商银行5%以上股份的期间内：（1）青岛国信发展（集团）有限责任公司将不会利用以股东身份获取的信 息与青岛农商银行开展业务竞争，并对该信息严格遵守保密义务。不会利用知悉的青岛农商银行信息对青岛农商银行形成不利影响。 （2）青岛国信发展（集团）有限责任公司全力避免与青岛农商银行的不正当竞争或无序竞争；若存在潜在的竞争情况，青岛国信发展（集团）有限责任公司同意通过有效沟通和协调机制制订业务开展的计划和措施，从而有效避免双方在业务上的直接竞争，实现双赢局面。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 除青岛国信发展（集团）有限责任公司外，其他5%以上股东（日照钢铁控股集团有限公司、青岛即发集团股份有限 | 避免同业竞争的承诺 | 在直接或间接持有青岛农商银行5%以上股份的期间内：（1）将不从事与青岛农商银行相同或者类似的生产、经营业务，以避免对青岛农商银行的生产经营构成或可能构成直接或间接的业务竞争。 （2）保证将促使我司全资、控股或我司实际控制的其他企业不直接或者间接从事、参与或进行与青岛农商银行的生产、经营相竞争 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
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承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 公司、城发投资集团有限公司、巴龙国际集团有限公司、巴龙国际建设集团有限公司）的承诺 | 或可能相竞争的任何活动。 | |||||
| 权益变动报告书中所作承诺 | 青岛城市建设投资(集团)有限责任公司 | 股份限售承诺 | 本公司所持青岛农商银行股票在锁定期（自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起36个月）满后两年内减持的，减持价格不低于青岛农商银行首次公开发行A股股票时的发行价。 如本公司确定减持所持青岛农商银行股份的，将通过证券交易所大宗交易系统或集中竞价交易系统等法律法规允许的方式进行。在承诺锁定期届满后两年内减持的，减持价将不低于青岛农商银行首次公开发行境内人民币普通股股票时的发行价（青岛农商银行上市后发生派发股利、转增股本等除息、除权行为的，上述发行价格亦将作相应调整）。如本公司确定减持所持青岛农商银行股份的，将提前将拟减持数量和减持原因等信息以书面方式通知青岛农商银行，并由青岛农商银行按照相关法律法规及监管规则履行信息披露义务，自青岛农商银行披露本公司减持意向之日起3个交易日后，本公司方可具体实施减持。 | 2020年9月9日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
| 本公司作为青岛农商银行的主要股东，自取得青岛国际机场集团有限公司500,000,000股股份之日起5年内不转让所持有的该等股份。 | 2020年9月9日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |||
| 避免同业竞争的承诺 | 在直接或间接持有青岛农商银行5%以上股份的期间内：（1）将不从事与青岛农商银行相同或者类似的生产、经营业务，以避免对青岛农商银行的生产经营构成或可能构成直接或间接的业务竞争。 （2）保证将促使我司全资、控股或我司实际 | 2020年9月9日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
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承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 控制的其他企业不直接或者间接从事、参与或进行与青岛农商银行的生产、经营相竞争或可能相竞争的任何活动。 |
（二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明不适用。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况不适用。
三、违规对外担保情况
不适用。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明不适用。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明不适用。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
（一）现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 8年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 何琪、唐莹慧 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4年、3年 |
截至2023年12月31日止年度，本行（含子公司）就财务报表年度审计、半年度审阅、季度执行商定程序及内部控制审计等约定支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用合计人民币610.50万元（其中，内部控制审计费用68.00万元），支付非审计费用人民币25.80万元。以上费用包括相关税费及差旅、办公等各项杂费。
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当期是否改聘会计师事务所
□ 是 ? 否
（二）聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况报告期内，本行聘任的内部控制审计会计师事务所为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。本行应支付该会计师事务所2023年度内部控制审计费用68.00万元。报告期内，本行未聘请财务顾问或保荐机构。
九、年度报告披露后面临退市情况
不适用。
十、破产重整相关事项
不适用。
十一、重大诉讼、仲裁事项
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 本行与中海外房地产（青岛）有限公司、中国海外控股集团有限公司金融借款合同纠纷 | 115,738.15 | 否 | 详见本行公告《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-014）《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-033）《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号： | 经青岛市中级人民法院主持调解，本行与各被告达成调解协议 | 调解协议未被履行，本行向山东省青岛市中级人民法院申请执行，法院裁定终结本次执行程序 | 2023年3月17日；2023年5月6日；2023年6月13日 | 《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-014）《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-033）《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-043） |
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2023-043）
| 2023-043） | |||||||
| 本行与巴龙国际建设集团有限公司、巴龙国际集团有限公司、山东中和通工贸有限公司、山东中德信新型材料有限公司、青岛保税港区国际冷链物流交易中心有限公司、万贸城国际集团有限公司、青岛巴龙房地产开发有限公司、姜俊平、姜瑞琳金融借款合同纠纷 | 36,769.57 | 否 | 详见本行公告《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-031）《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-037） | 本行与各被告达成协议，并由青岛市市中公证处公证，赋予《协议书》强制执行效力 | 本行依据具有强制执行效力的《公证书》和《执行证书》，向山东省青岛市中级人民法院申请执行，法院裁定终结本次执行程序 | 2023年4月29日；2023年5月31日 | 《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-031）《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-037） |
| 本行与巴龙国际集团有限公司、巴龙国际建设集团有限公司、山东中和通工贸有限公司、山东中德信新型材料有限公司、青岛保税港区国际冷链物流交易中心有限公司、万贸城国际集团有限公司、巴龙国际服饰集团有限公司、姜俊平、姜瑞琳金融借款合同纠纷 | 55,074.81 | 否 | 详见本行公告《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-030）《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-036） | 本行与各被告达成协议，并由青岛市市中公证处公证，赋予《协议书》强制执行效力 | 本行依据具有强制执行效力的《公证书》和《执行证书》，向山东省青岛市中级人民法院申请执行，法院裁定终结本次执行程序 | 2023年4月29日；2023年5月31日 | 《关于诉讼事项的公告》（公告编号：2023-030）《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-036） |
本行在日常业务过程中因清收贷款等原因涉及若干诉讼和仲裁事项。本行预计这些诉讼和仲裁事项不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。截至2023年12月31日，
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本行作为原告（或申请人）的尚未了结的诉讼和仲裁案件涉及的本金金额为27.86亿元；本行作为被告（或被申请人）的尚未了结的诉讼、仲裁案件共涉及金额1.62亿元。
十二、处罚及整改情况
不适用。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
截至报告期末，本行不存在控股股东或实际控制人。就本行所知，报告期内，本行及本行第一大股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、重大关联交易
本行严格按照监管机构的有关规定和本行制定的关联交易管理制度开展关联交易。报告期内，本行与关联方发生的关联交易业务均系本行正常经营活动，交易条件及定价水平坚持遵循诚实信用及公允原则，对本行的经营成果和财务状况无重大影响。
（一）与日常经营相关的关联交易
1.重大和特别重大关联交易执行情况
（1）本行与关联方及其关联企业授信类关联交易情况如下表：
单位：万元
| 关联方 | 2023年授信额度 | 2023年12月末信贷类用信敞口余额 | 2023年12月末其他用信业务余额 | |
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司及其关联方 | 陆家嘴国际信托有限公司 | 20,000 | - | - |
| 青岛银行股份有限公司 | 100,000 | 20,000.00 | 票据业务10,321.70 | |
| 青岛国信融资担保有限公司 | 150,000 | - | 为本行授信客户担保余额70,578.00 | |
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 220,000 | 8,328.22 | - | |
| 青岛国信蓝色硅谷发展有限责任公司 | 35,000 | - | - | |
| 青岛国信粮食产业发展有限公司 | 55,000 | - | - | |
| 青岛资源投资开发有限公司 | 5,000 | - | - | |
| 久实融资租赁有限公司 | 5,000 | - | - | |
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青岛城市建设投资（集团）有限责
任公司及其关联
方
| 青岛城市建设投资（集团）有限责任公司及其关联方 | 青岛城市建设投资（集团）有限责任公司 | 60,000 | 15,000.00 | 理财资金投资13,000.00 |
| 青岛中资中程集团股份有限公司 | 30,000 | 25,299.20 | - | |
| 青岛城投前湾国际贸易有限公司 | 30,000 | - | - | |
| 青岛城乡建设融资租赁有限公司 | 50,000 | 4,598.00 | - | |
| 青岛城乡社区建设融资担保有限公司 | 90,000 | - | 为本行授信客户担保余额5,668.00 | |
| 双星集团有限责任公司 | 57,000 | 50,000.00 | - | |
| 青岛国际机场集团有限公司 | 59,300 | 27,766.00 | - | |
| 青岛航空股份有限公司 | 40,000 | 40,000.00 | - | |
| 青岛城泰国际贸易有限公司 | 10,000 | - | - | |
| 青岛城投国际贸易有限公司 | 10,000 | - | - | |
| 青岛双星轮胎工业有限公司 | 30,000 | 12,000.00 | - | |
| 青岛金家岭控股集团有限公司（曾用名青岛全球财富中心开发建设有限公司）及其关联方 | 青岛融资再担保有限责任公司 | 110,000 | - | 为本行授信客户担保余额21,770.25 |
| 青岛金家岭控股集团有限公司 | 200,000 | 77,000.00 | 理财资金投资18,000.00 | |
| 青岛灏智开发建设有限公司 | 5,000 | - | - | |
| 青岛镇华数字传媒有限公司 | 5,000 | - | - | |
| 青岛财堃城市建设发展有限公司 | 65,000 | - | - | |
| 青岛浩基资产管理有限公司 | 50,000 | - | - | |
| 山东林蔚房地产开发有限公司 | 35,000 | - | - | |
| 山东高速集团有限公司 | 山东高速集团有限公司 | 99,000 | 70,500.00 | - |
注：由于独立董事新增任职原因，本行新增部分关联方，其中包括山东高速集团有限公司。
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（2）本行与关联方及其关联企业非授信类关联交易情况
青岛国信发展（集团）有限责任公司及其关联方报告期末存款业务余额33,117.02万元；其他非授信类业务实际发生2,198.78万元。
青岛城市建设投资（集团）有限责任公司及其关联方报告期末存款业务余额60,305.42万元，其他非授信类业务实际发生901.98万元。
青岛金家岭控股集团有限公司及其关联方报告期末存款业务余额12,167.56万元，其他非授信类业务实际发生91,862.32万元。
2.关联自然人授信关联交易执行情况
2023年12月末，本行董事、监事、高级管理人员以及其他关联自然人在本行贷款余额14,388.29万元。
（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易
本行报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
（三）共同对外投资的关联交易
本行报告期未发生共同对外投资的关联交易。
（四）关联债权债务往来
本行报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
（五）与存在关联关系的财务公司的往来情况
不适用。
（六）公司控股的财务公司与关联方的往来情况
不适用。
（七）其他重大关联交易
本行报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项情况
报告期内，本行无重大托管、承包、租赁等事项。
（二）重大担保情况
报告期内，除商业银行正常的担保业务外，本行没有其他需要披露的重大担保事项。
（三）委托他人进行现金资产管理情况
1.委托理财情况
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
2.委托贷款情况
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。
（四）日常经营重大合同
不适用。
（五）其他重大合同
不适用。
十六、其他重大事项的说明
本行报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
报告期内，本行子公司无需报告的重大事项。
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第九节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
（一）股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 734,535,008 | 13.23% | - | - | - | -71,788,381 | -71,788,381 | 662,746,627 | 11.93% |
| 1、国家持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2、国有法人持股 | 500,000, 000 | 9.00% | - | - | - | - | - | 500,000, 000 | 9.00% |
| 3、其他内资持股 | 234,535,008 | 4.23% | - | - | - | -71,788,381 | -71,788,381 | 162,746,627 | 2.93% |
| 其中：境内法人持股 | 40,320,000 | 0.73% | - | - | - | -38,140,000 | -38,140,000 | 2,180,000 | 0.04% |
| 境内自然人持股 | 194,215,008 | 3.50% | - | - | - | -33,648,381 | -33,648,381 | 160,566,627 | 2.89% |
| 4、外资持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：境外法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 境外自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、无限售条件股份 | 4,821,075,381 | 86.78% | - | - | - | +71,793,512 | +71,793,512 | 4,892,868,893 | 88.07% |
| 1、人民币普通股 | 4,821,075,381 | 86.78% | - | - | - | +71,793,512 | +71,793,512 | 4,892,868,893 | 88.07% |
| 2、境内上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3、境外上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 三、股份总数 | 5,555,610,389 | 100.00% | - | - | - | +5,131 | +5,131 | 5,555,615,520 | 100.00% |
股份变动的原因报告期内股份变动原因主要是本行可转换公司债券于2021年3月1日进入转股期，2023年共转股5,131股。其他变动情况请见本节“限售股变动情况”。
股份变动的批准情况经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1440 号”文核准，本行于2020年8月25日公开发行了5,000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额50亿元。经深
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圳证券交易所“深证上〔2020〕856 号”文同意，本行50亿元可转换公司债券已于2020年9月18日起在深交所挂牌交易，债券简称“青农转债”，债券代码“128129”。
股份变动的过户情况不适用。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响因报告期内转股数量较少，对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无重大影响。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容不适用。
（二）限售股份变动情况
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 持有内部职工股超过5万股的个人（含董事、监事、高级管理人员） | 193,894,333 | - | 34,237,631 | 159,796,702 | 首次公开发行限售 | 2023年3月27日 |
| 浙江永安资本管理有限公司等4户 | 38,000,000 | - | 38,000,000 | - | 首次公开发行限售 | 2023年6月29日 |
| 小计 | 231,894,333 | - | 72,237,631 | 159,796,702 | - | - |
以上变动根据本行《首次公开发行A股前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2023-016、2023-045）。在有限售条件股份中，除以上变动因素外，其他变动系高管锁定股变动等原因所致。
二、证券发行与上市情况
（一）报告期内证券发行（不含优先股）情况
不适用。
（二）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
报告期内，本行可转换公司债券于2021年3月1日进入转股期，2023年共转股5,131
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股，股份总数由期初的5,555,610,389股增加为期末的5,555,615,520股。除此之外，本行不存在因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起普通股股份总数及股东结构的变动、资产和负债结构的变动。
三、股东和实际控制人情况
（一）本行股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数（户） | 94,294 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数（户） | 92,041 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | - | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总 数（如有） | - | |||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 国有法人 | 9.08% | 504,530,000 | - | - | 504,530,000 | - | - | ||||
| 青岛城市建设投资（集团）有限责任公司 | 国有法人 | 9.05% | 502,730,500 | - | 500,000,000 | 2,730,500 | - | - | ||||
| 日照钢铁控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 5.43% | 301,657,000 | - | - | 301,657,000 | 质押 | 148,000,000 | ||||
| 青岛即发集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 4.98% | 276,720,000 | - | - | 276,720,000 | - | - | ||||
| 城发投资集团有限公司 | 国有法人 | 4.51% | 250,587,100 | -567,100 | - | 250,587,100 | - | - | ||||
| 巴龙国际集团有限公司 | 境内非国有法人 | 2.97% | 164,880,000 | -60,120,000 | - | 164,880,000 | 质押 | 164,780,000 | ||||
| 标记 | 164,780,000 | |||||||||||
| 冻结 | 100,000 | |||||||||||
| 青岛金家岭控股集团有限公司 | 国有法人 | 2.70% | 150,000,000 | - | - | 150,000,000 | - | - | ||||
| 青岛国际商务中心 | 境内非国有法人 | 1.98% | 110,000,000 | - | - | 110,000,000 | - | - | ||||
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
有限公司
| 有限公司 | ||||||||||
| 日照银行股份有限公司 | 国有法人 | 1.70% | 94,260,000 | - | - | 94,260,000 | - | - | ||
| 山东威海农村商业银行股份有限公司 | 境内非国有法人 | 1.44% | 80,000,000 | - | - | 80,000,000 | - | - | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间，本行未知其关联关系或一致行动关系。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 上述股东未通知本行涉及委托/受托表决权、放弃表决权等相关情况。 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） | 无 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 504,530,000 | 人民币普通股 | 504,530,000 | |||||||
| 日照钢铁控股集团有限公司 | 301,657,000 | 人民币普通股 | 301,657,000 | |||||||
| 青岛即发集团股份有限公司 | 276,720,000 | 人民币普通股 | 276,720,000 | |||||||
| 城发投资集团有限公司 | 250,587,100 | 人民币普通股 | 250,587,100 | |||||||
| 巴龙国际集团有限公司 | 164,880,000 | 人民币普通股 | 164,880,000 | |||||||
| 青岛金家岭控股集团有限公司 | 150,000,000 | 人民币普通股 | 150,000,000 | |||||||
| 青岛国际商务中心有限公司 | 110,000,000 | 人民币普通股 | 110,000,000 | |||||||
| 日照银行股份有限公司 | 94,260,000 | 人民币普通股 | 94,260,000 | |||||||
| 山东威海农村商业银行股份有限公司 | 80,000,000 | 人民币普通股 | 80,000,000 | |||||||
| 威海市商业银行股份有限公司 | 78,850,000 | 人民币普通股 | 78,850,000 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间，本行未知其关联关系或一致行动关系。 | |||||||||
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 无 |
注：报告期内城发投资集团有限公司持股变动系参与转融通业务所致。
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
单位：股
| 前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本比例 | 数量合计 | 占总股本比例 | 数量合计 | 占总股本比例 | 数量合计 | 占总股本比例 | |
| 城发投资集团有限公司 | 251,154,200 | 4.52% | 218,100 | 0.0039% | 250,587,100 | 4.51% | 785,200 | 0.0141% |
前十名股东较上期发生变化
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本比例 | 数量合计 | 占总股本比例 | ||
| 日照银行股份有限公司 | 新增 | - | - | 94,260,000 | 1.70% |
| 山东威海农村商业银行股份有限公司 | 新增 | - | - | 80,000,000 | 1.40% |
| 巴龙国际建设集团有限公司 | 退出 | 不适用 | 不适用 | 60,000,003 | 1.08% |
| 青岛天一仁和控股集团有限公司 | 退出 | 不适用 | 不适用 | 42,503,300 | 0.77% |
注：无法获取巴龙国际建设集团有限公司、青岛天一仁和控股集团有限公司期末转融通出借股份且尚未归还数量。本行前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
（二）公司控股股东情况
报告期末本行无控股股东。根据《中国银保监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》要求，单个境内非金融机构及其关联方合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的10%。报告期内，本行股权结构未发生重大变化。
（三）公司实际控制人及其一致行动人
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报告期末本行无实际控制人。根据《中国银保监会农村中小金融机构行政许可实施办法》（银保监会令2019年第9号）要求，单个境内非金融机构及其关联方合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的10%。本行任一股东持股比例均未达到法律规定的控股股东要求，且任一股东依其持有或者通过一致行动关系合计持有的股份所享有的表决权均不足以对本行股东大会的决议产生重大影响；本行董事会成员结构均衡，任一股东均不能通过行使表决权决定本行董事会半数以上成员。
（四）公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
不适用。
（五）其他持股在10%以上的法人股东
不适用。
（六）控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
不适用。
（七）本行主要股东情况
1.最终控制层面持有本行5%以上股份的股东情况
截至2023年12月31日，持有本行5%以上股份的股东为青岛国信发展（集团）有限责任公司、青岛城市建设投资（集团）有限责任公司、日照钢铁控股集团有限公司。
（1）青岛国信发展（集团）有限责任公司
报告期末，青岛国信发展（集团）有限责任公司持有本行9.08%的股份。青岛国信发展（集团）有限责任公司成立于2008年7月17日，统一社会信用代码为913702006752895001，注册资本300,000万元人民币，法定代表人为刘鲁强。经营范围为：“城乡重大基础设施项目投资建设与运营；政府重大公益项目的投资建设与运营；经营房产、旅游、土地开发等服务业及经批准的非银行金融服务业；经政府批准的国家法律、法规禁止以外的其他资产投资与运营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
青岛国信发展（集团）有限责任公司控股股东和实际控制人均为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会，其一致行动人青岛国信金融控股有限公司、青岛国信资本投资有限公司、刘冰冰分别持有本行500股、500股、3,000股，其最终受益人为其自身。青岛国信发展（集团）有限责任公司已按监管规定向本行申报关联方。本行与青岛国信发
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展（集团）有限责任公司重大关联交易情况请见本报告“第八节重要事项”的“重大关联交易”相关内容。青岛国信发展（集团）有限责任公司子公司青岛国信金融控股有限公司董事长刘冰冰担任本行第四届董事会非执行董事。
（2）青岛城市建设投资（集团）有限责任公司
报告期末，青岛城市建设投资（集团）有限责任公司持有本行9.05%的股份。青岛城市建设投资（集团）有限责任公司成立于2008年5月23日，统一社会信用代码为91370200675264354K，注册资本为690,000万元人民币，法定代表人为李蔚。经营范围为：“城市旧城改造及交通建设；土地整理与开发；市政设施建设与运营；政府房产项目的投资开发；现代服务业的投资与运营；经政府批准的国家法律、法规禁止以外的其他投资与经营活动。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”青岛城市建设投资（集团）有限责任公司控股股东和实际控制人均为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人，其最终受益人为其自身。青岛城市建设投资（集团）有限责任公司已按监管规定向本行申报关联方。本行与青岛城市建设投资（集团）有限责任公司重大关联交易情况请见本报告“第八节重要事项”的“重大关联交易”相关内容。青岛城市建设投资（集团）有限责任公司总经理助理李庆香担任本行第四届董事会非执行董事。
（3）日照钢铁控股集团有限公司
报告期末，日照钢铁控股集团有限公司持有本行5.43%的股份。日照钢铁控股集团有限公司成立于2003年5月14日，统一社会信用代码为91371100750855956A，注册资本为81,000万元人民币，法定代表人为杜双华。经营范围为：“发电（有效期限以电力业务许可证为准）；黑色金属冶炼、压延、加工；冶金产品及副产品、冶金辅助材料、铁合金、五金工具、焦炭生产、销售；煤炭批发经营；金银制品、金属材料、建筑材料（不含危险化学品）、工程机械设备、汽车及配件（九座及以下乘用车除外）销售；硫酸铵生产、销售；普通货物和技术进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
日照钢铁控股集团有限公司控股股东为京华日钢控股集团有限公司，实际控制人为杜双华，其一致行动人胡文明持有本行3,000股，其最终受益人为其自身。日照钢铁控股集团有限公司已按监管规定向本行申报关联方。报告期本行与日照钢铁控股集团有限
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公司无重大关联交易。日照钢铁控股集团有限公司董事薛健担任本行第四届董事会非执行董事。
2.按监管要求的其他主要股东
（1）青岛即发集团股份有限公司
报告期末，青岛即发集团股份有限公司持有本行4.98%的股份。青岛即发集团股份有限公司成立于1997年5月27日，注册资本为11,176.75万元人民币，法定代表人为杨为东。经营范围为：“一般项目：产业用纺织制成品生产；家用纺织制成品制造；面料纺织加工；纺纱加工；针织或钩针编织物及其制品制造；服装制造；服饰制造；服装服饰批发；服装服饰零售；劳动保护用品生产；日用口罩（非医用）生产；日用口罩（非医用）销售；玩具制造；铸造机械制造；金属加工机械制造；缝制机械制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；第一类医疗器械生产；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；劳动保护用品销售；医用口罩零售；医用口罩批发；鞋制造；鞋帽批发；鞋帽零售；化妆品批发；化妆品零售；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；物业管理；园林绿化工程施工；日用百货销售；针纺织品及原料销售；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；五金产品批发；电子元器件与机电组件设备销售；棉、麻销售；针纺织品销售；服装辅料销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；非居住房地产租赁；住房租赁；机械设备租赁；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；园区管理服务；休闲观光活动；养老服务；科技推广和应用服务；从事科技培训的营利性民办培训机构（除面向中小学生开展的学科类、语言类文化教育培训）；非主要农作物种子生产；自有资金投资的资产管理服务；以自有资金从事投资活动；股权投资；蔬菜种植；水果种植；花卉种植；园艺产品种植；谷物种植；豆类种植；薯类种植；油料种植；棉花种植；食用菌种植；茶叶种植；面料印染加工；生物基材料制造（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第二类医疗器械生产；第三类医疗器械生产；第三类医疗器械经营；医用口罩生产；化妆品生产；卫生用品和一次性使用医疗用品生产；房地产开发经营；食品经营（销售预包装食品）；食品经营；食品经营（销售散装食品）；食品互联网销售；食品互联网销售（销售预包装食品）；货物进出口；技术进出口；道路货物运输（不含危险货物）；水产养殖；种畜禽生产；牲畜饲养；主要农作物种子生产；农作物种子经营；
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住宿服务；餐饮服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）”
青岛即发集团股份有限公司控股股东为即发集团有限公司，无实际控制人，无一致行动人，其最终受益人为其自身。青岛即发集团股份有限公司已按监管规定向本行申报关联方。报告期本行与青岛即发集团股份有限公司无重大关联交易。青岛即发集团股份有限公司董事鲁玉瑞担任本行第四届董事会非执行董事。（2）青岛金家岭控股集团有限公司
报告期末，青岛金家岭控股集团有限公司持有本行2.70%的股份。青岛金家岭控股集团有限公司成立于2010年6月4日，注册资本为450,654万元人民币，法定代表人为安杰。经营范围为：“区内土地开发建设和投资，房地产开发和经营，国有资产运行和资本运作，房屋租赁，广告牌租赁，发布国内广告业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”
青岛金家岭控股集团有限公司控股股东和实际控制人均为崂山区财政局，无一致行动人，其最终受益人为其自身。青岛金家岭控股集团有限公司已按监管规定向本行申报关联方。本行与青岛金家岭控股集团有限公司重大关联交易情况请见本报告“第八节重要事项”的“重大关联交易”相关内容。青岛金家岭控股集团有限公司董事、副总经理朱晓亮担任本行第四届监事会股东监事。
（3）巴龙国际集团有限公司
报告期末，巴龙国际集团有限公司持有本行2.97%的股份。巴龙国际集团有限公司成立于1998年12月21日，统一社会信用代码为913702007064917456，注册资本为100,000万元人民币，法定代表人为姜俊平。经营范围为：“食品经营；道路货物运输（不含危险货物）；技术进出口；保健食品销售；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：服装制造；服饰制造；箱包制造；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；日用百货销售；农副产品销售；新鲜蔬菜零售；新鲜水果零售；鲜肉批发；鲜肉零售；水产品批发；水产品零售；食品添加剂销售；化妆品批发；化妆品零售；厨具卫具及日用杂品批发；建筑材料销售；体育用品及器材零售；玩具销售；钟表销售；眼镜销售（不含隐形眼镜）；服装服饰零售；服装服饰批发；服装辅料销售；鞋帽批发；鞋帽零售；针纺织品及原料销售；针纺织品销售；箱包销售；机械设备销售；电子产品
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
销售；家用电器销售；仪器仪表销售；塑料制品销售；橡胶制品销售；金银制品销售；广告制作；广告设计、代理；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；国际货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；汽车零配件零售；汽车新车销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；专业设计服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）”巴龙国际集团有限公司无控股股东，实际控制人为姜俊平，其一致行动人巴龙国际建设集团有限公司、姜俊平分别持有本行60,000,003股、2,100股，其最终受益人为其自身。巴龙国际集团有限公司已按监管规定向本行申报关联方。本行与巴龙国际集团有限公司重大关联交易情况请见本报告“第八节重要事项”的“重大关联交易”相关内容。巴龙国际集团有限公司党委书记吴刚担任本行第四届监事会股东监事。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
不适用。
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
第十节 优先股相关情况报告期本行不存在优先股。
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
第十一节 债券相关情况
一、企业债券
不适用。
二、公司债券
不适用。
三、非金融企业债务融资工具
不适用。
四、可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1440 号”文核准，本行于2020年8月25日公开发行了5,000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额50亿元。经深圳证券交易所“深证上〔2020〕856 号”文同意，本行50亿元可转换公司债券已于2020年9月18日起在深交所挂牌交易，债券简称“青农转债”，债券代码“128129”。
（一）转股价格历次调整情况
本次发行可转债的初始转股价格为5.74元/股。
2021年4月16日，因本行可转债触发转股价格向下修正条款，经本行2021年第一次临时股东大会审议通过，青农转债转股价格调整为4.47元/股。
2021年7月7日，因本行2020年度利润分配，青农转债转股价格由4.47元/股调整为4.32元/股。
2022年7月8日，因本行2021年度利润分配，青农转债转股价格由4.32元/股调整为4.22元/股。
（二）累计转股情况
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额（元） | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 青农转债 | 2021年3月1日至2026年8月24日 | 50,000,000 | 5,000,000,000 | 294,600 | 59,964 | 0.0011% | 4,999,705,400 | 99.9941% |
（三）前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
| 1 | 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 国有法人 | 4,499,500 | 449,950,000 | 9.00% |
| 2 | 国海证券股份有限公司 | 国有法人 | 2,802,528 | 280,252,800 | 5.61% |
| 3 | 工银瑞信添荣固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 基金、理财产品等 | 2,490,437 | 249,043,700 | 4.98% |
| 4 | 安信基金－农业银行－安信基金稳睿888号集合资产管理计划 | 基金、理财产品等 | 1,723,666 | 172,366,600 | 3.45% |
| 5 | 富国富益进取固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 基金、理财产品等 | 1,512,451 | 151,245,100 | 3.03% |
| 6 | 申港证券股份有限公司 | 境内一般法人 | 1,505,156 | 150,515,600 | 3.01% |
| 7 | 工银瑞信稳固增强固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 基金、理财产品等 | 1,394,652 | 139,465,200 | 2.79% |
| 8 | 中国民生银行股份有限公司－安信新趋势灵活配置混合型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 1,169,113 | 116,911,300 | 2.34% |
| 9 | 中国民生银行股份有限公司－安信稳健增值灵活配置混合型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 930,004 | 93,000,400 | 1.86% |
| 10 | 中国银行股份有限公司－安信永鑫增强债券型证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 852,866 | 85,286,600 | 1.71% |
（四）担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况不适用。
（五）报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排报告期末，本行负债情况详见本节第八条。评级机构联合资信评估股份有限公司通过对本行主体及其相关债券的信用状况进行跟踪分析和评估，于2023年6月27日出具了《青岛农村商业银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券2023年跟踪评级报告》，确定维持本行主体长期信用等级为AAA，维持“青农转债”信用等级为AAA，评级展望为稳定。本次评级结果较前次没有变化。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
不适用。
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
不适用。
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
不适用。
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 资产负债率 | 91.66% | 91.61% | 上升0.05个百分点 |
| 速动比率 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 235,336 | 224,529 | 4.81% |
| EBITDA全部债务比 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 利息保障倍数 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 现金利息保障倍数 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| EBITDA利息保障倍数 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 贷款偿还率 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 利息偿付率 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
青岛农村商业银行股份有限公司2023年度报告
第十二节 财务报告
| 审计意见类型 | 无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年4月25日 |
| 审计机构名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 毕马威华振审字第2406734号 |
| 注册会计师姓名 | 何琪、唐莹慧 |
青岛农村商业银行股份有限公司审计报告和财务报表及附注附后。
自2023年1月1日至2023年12月31日止年度财务报表
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审计报告
毕马威华振审字第2406734号
青岛农村商业银行股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“青岛农商银行”) 财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制，公允反映了青岛农商银行2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于青岛农商银行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2406734号
三、关键审计事项 (续)
1、发放贷款和垫款减值准备的确定
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注五、
。
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注五、
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
青岛农商银行根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，采用预期信用损失模型计提减值准备。运用预期信用损失模型确定发放贷款和垫款的减值准备的过程中涉及到若干关键参数和假设的应用，包括信用风险阶段划分，违约概率、违约损失率、违约风险暴露、折现率等参数估计，同时考虑前瞻性调整及其他调整因素等，在这些参数的选取和假设的应用过程中涉及较多的管理层判断。外部宏观环境和青岛农商银行内部信用风险管理策略对预期信用损失模型的确定有很大的影响。在评估关键参数和假设时，青岛农商银行对于公司类贷款和垫款所考虑的因素包括历史损失率、内部风险分类及其他调整因素；对于个人类贷款和垫款所考虑的因素包括个人类贷款和垫款的历史逾期数据、历史损失经验及其他调整因素。
| 青岛农商银行根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，采用预期信用损失模型计提减值准备。 运用预期信用损失模型确定发放贷款和垫款的减值准备的过程中涉及到若干关键参数和假设的应用，包括信用风险阶段划分，违约概率、违约损失率、违约风险暴露、折现率等参数估计，同时考虑前瞻性调整及其他调整因素等，在这些参数的选取和假设的应用过程中涉及较多的管理层判断。 外部宏观环境和青岛农商银行内部信用风险管理策略对预期信用损失模型的确定有很大的影响。在评估关键参数和假设时，青岛农商银行对于公司类贷款和垫款所考虑的因素包括历史损失率、内部风险分类及其他调整因素；对于个人类贷款和垫款所考虑的因素包括个人类贷款和垫款的历史逾期数据、历史损失经验及其他调整因素。 | 与评价发放贷款和垫款的减值准备的确定相关的审计程序中包括以下程序： ? 了解和评价与发放贷款和垫款在审批、记录、监控、分类流程以及减值准备计提相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性。 ? 利用我们的金融风险管理专家的工作，评价管理层评估减值准备时所用的预期信用损失模型的适当性，包括评价模型使用的信用风险阶段划分、违约概率、违约损失率、违约风险暴露、前瞻性调整及其他调整等参数和假设的合理性，及其中所涉及的关键管理层判断的合理性。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2406734号
三、关键审计事项 (续)
1、发放贷款和垫款减值准备的确定
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注五、
。
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注五、
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
在运用判断确定违约损失率时，管理层会考虑多种因素，判断可收回金额。这些因素包括借款人的财务状况、担保方式、抵押物可收回金额、索赔受偿顺序、是否存在其他债权人及其配合程度等。管理层在评估抵押房产的价值时，会参考有资质的第三方评估机构出具的抵押物评估报告，并同时考虑抵押物的市场价格、地理位置及用途。另外，抵押物变现的可执行性、时间和方式也会影响抵押物可收回金额。由于发放贷款和垫款减值准备的确定存在固有不确定性以及涉及到管理层判断，同时其对青岛农商银行的经营成果和资本状况会产生重要影响，我们将发放贷款和垫款减值准备的确定识别为关键审计事项。
| 在运用判断确定违约损失率时，管理层会考虑多种因素，判断可收回金额。这些因素包括借款人的财务状况、担保方式、抵押物可收回金额、索赔受偿顺序、是否存在其他债权人及其配合程度等。管理层在评估抵押房产的价值时，会参考有资质的第三方评估机构出具的抵押物评估报告，并同时考虑抵押物的市场价格、地理位置及用途。另外，抵押物变现的可执行性、时间和方式也会影响抵押物可收回金额。 由于发放贷款和垫款减值准备的确定存在固有不确定性以及涉及到管理层判断，同时其对青岛农商银行的经营成果和资本状况会产生重要影响，我们将发放贷款和垫款减值准备的确定识别为关键审计事项。 | ? 评价预期信用损失模型使用的关键数据的完整性和准确性。针对与原始档案相关的关键内部数据，我们将管理层用以评估减值准备的发放贷款和垫款清单总额与总账进行比较，以评价清单的完整性。选取样本，将单项发放贷款和垫款的信息与相关协议以及其他有关文件进行比较，以评价清单的准确性；针对关键外部数据，我们将其与公开信息来源进行核对，以评价其准确性。 ? 针对涉及主观判断的输入参数，我们进行了审慎评价，包括从外部寻求支持证据，比对历史损失经验及担保方式等内部记录。作为上述程序的一部分，我们还询问了管理层对关键假设和输入参数相对于以前所做调整的理由，并考虑管理层所运用的判断是否一致。我们对比模型中使用的宏观经济预测与市场信息，评价其是否与市场以及经济发展情况相符。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2406734号
三、关键审计事项 (续)
1、发放贷款和垫款减值准备的确定
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注五、
。
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注五、
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| ? 针对需由系统运算生成的关键内部数据，我们选取样本将系统输入数据核对至原始文件以评价系统输入数据的准确性。此外，利用我们的信息技术专家的工作，在选取样本的基础上测试了发放贷款和垫款逾期信息的编制逻辑。 ? 评价管理层作出的关于发放贷款和垫款的信用风险自初始确认后是否显著增加的判断以及是否已发生信用减值的判断的合理性。我们基于风险导向的方法，按照行业分类对公司类贷款和垫款进行分析，自受目前经济环境影响较大的行业以及其他存在潜在信用风险的借款人中选取样本。我们在选取样本的基础上查看相关资产的逾期信息、向信贷经理询问借款人的经营状况、检查借款人的财务信息以及搜寻有关借款人业务的市场信息等，以了解借款人信用风险状况，评价管理层对发放贷款和垫款阶段划分结果的合理性。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2406734号
三、关键审计事项 (续)
1、发放贷款和垫款减值准备的确定
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注五、
。
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注五、
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| ? 我们在选取样本的基础上，评价已发生信用减值的公司类贷款和垫款违约损失率的合理性。在此过程中，将房产抵押物的管理层估值与基于房产位置、用途及周边房产的市场价格进行比较，来评价管理层的估值是否恰当。我们还评价了抵押物变现的时间及方式，评价其预计可收回现金流，就青岛农商银行的回收计划的可靠性进行考量，并考虑管理层认定的其他还款来源。 ? 基于上述工作，我们选取样本利用预期信用损失模型重新复核了发放贷款和垫款减值准备的计算准确性。 ? 根据相关会计准则，评价与发放贷款和垫款减值准备相关的财务报表信息披露的合理性。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2406734号
三、关键审计事项 (续)
2、结构化主体的合并
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注十二。
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注十二。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
结构化主体通常是为实现具体而明确的目的而设计并成立的，并在确定的范围内开展业务活动。青岛农商银行可能通过发起设立、持有投资或保留权益份额等方式在结构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括理财产品、投资基金、资产管理计划或资产支持证券等。当判断青岛农商银行是否应该将结构化主体纳入青岛农商银行合并范围时，管理层应考虑青岛农商银行拥有的权力、享有的可变回报及运用权力影响其回报金额的能力等。这些因素并非完全可以量化，需要综合考虑整体交易的实质内容。由于涉及部分结构化主体的交易较为复杂，并且管理层在对每个结构化主体的条款及交易实质进行定性评估时需要作出判断，我们将结构化主体的合并识别为关键审计事项。
| 结构化主体通常是为实现具体而明确的目的而设计并成立的，并在确定的范围内开展业务活动。青岛农商银行可能通过发起设立、持有投资或保留权益份额等方式在结构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括理财产品、投资基金、资产管理计划或资产支持证券等。 当判断青岛农商银行是否应该将结构化主体纳入青岛农商银行合并范围时，管理层应考虑青岛农商银行拥有的权力、享有的可变回报及运用权力影响其回报金额的能力等。这些因素并非完全可以量化，需要综合考虑整体交易的实质内容。 由于涉及部分结构化主体的交易较为复杂，并且管理层在对每个结构化主体的条款及交易实质进行定性评估时需要作出判断，我们将结构化主体的合并识别为关键审计事项。 | 与评价结构化主体的合并相关的审计程序中包括以下程序： ? 了解和评价与结构化主体合并相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性。 ? 选择各种主要产品类型中重要的结构化主体并执行了以下程序： - 检查相关合同、内部设立文件以及向投资者披露的信息，以理解结构化主体的设立目的以及青岛农商银行对结构化主体的参与程度，并评价管理层关于青岛农商银行对结构化主体是否拥有权力的判断； - 检查结构化主体对风险与报酬的结构设计，包括在结构化主体中拥有的任何资本或对其收益作出的担保、提供流动性支持的安排，佣金的支付和收益的分配等，以评价管理层就青岛农商银行因参与结构化主体的相关活动而拥有的对结构化主体的风险敞口、权力及对可变回报的影响所作的判断； |
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审计报告 (续)
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三、关键审计事项 (续)
2、结构化主体的合并
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注十二。
请参阅财务报表附注三、
所述的会计政策及财务报表附注十二。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| - 检查管理层对结构化主体的分析，包括定性分析，以及管理层对享有结构化主体的经济利益的比重和可变动性的计算，以评价管理层关于青岛农商银行影响其来自结构化主体可变回报的能力判断； - 评价管理层就是否合并结构化主体所作的判断。 ? 根据相关会计准则，评价与结构化主体的合并和对其享有权益的确认相关的财务报表信息披露的合理性。 |
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审计报告 (续)
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三、关键审计事项 (续)
3、金融工具公允价值的评估
请参阅财务报表附注三、
和附注三、
所述的会计政策及财务报表附注十。
请参阅财务报表附注三、
和附注三、
所述的会计政策及财务报表附注十。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
以公允价值计量的金融工具是青岛农商银行持有/ 承担的重要资产 / 负债。金融工具公允价值调整会影响损益或其他综合收益。青岛农商银行主要持有第二层次和第三层次公允价值计量的金融工具。青岛农商银行以公允价值计量的金融工具的估值以市场数据和估值模型为基础，其中估值模型通常需要大量的参数输入。对于第二层次公允价值计量的金融工具，其估值模型采用的参数主要是可观察参数。针对第三层次公允价值计量的金融工具，其估值模型中的可观察的参数无法可靠获取时，不可观察输入值的确定会使用到管理层估计，这当中会涉及较多的管理层判断。
| 以公允价值计量的金融工具是青岛农商银行持有/ 承担的重要资产 / 负债。金融工具公允价值调整会影响损益或其他综合收益。青岛农商银行主要持有第二层次和第三层次公允价值计量的金融工具。 青岛农商银行以公允价值计量的金融工具的估值以市场数据和估值模型为基础，其中估值模型通常需要大量的参数输入。对于第二层次公允价值计量的金融工具，其估值模型采用的参数主要是可观察参数。针对第三层次公允价值计量的金融工具，其估值模型中的可观察的参数无法可靠获取时，不可观察输入值的确定会使用到管理层估计，这当中会涉及较多的管理层判断。 | 与评价金融工具公允价值的评估相关的审计程序中包括以下程序： ? 了解和评价青岛农商银行与估值、独立价格验证、前后台对账及金融工具估值模型审批相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性。 ? 选取样本，对第二层次和第三层次公允价值计量的金融工具进行独立估值，并将我们的估值结果与青岛农商银行的估值结果进行比较。我们的程序包括将青岛农商银行采用的估值模型与我们掌握的估值方法进行比较，测试公允价值计算的输入值，或利用我们的估值专家的工作通过建立平行估值模型进行重估。 ? 根据相关会计准则，评价与金融工具公允价值相关的财务报表信息披露的合理性。 |
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审计报告 (续)
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三、关键审计事项 (续)
3、金融工具公允价值的评估
请参阅财务报表附注三、
和附注三、
所述的会计政策及财务报表附注十。
请参阅财务报表附注三、
和附注三、
所述的会计政策及财务报表附注十。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
由于金额重大，金融工具公允价值的评估涉及复杂的流程，以及在确定估值模型使用的参数时涉及到管理层判断，我们将对金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。
| 由于金额重大，金融工具公允价值的评估涉及复杂的流程，以及在确定估值模型使用的参数时涉及到管理层判断，我们将对金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。 |
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四、其他信息
青岛农商银行管理层对其他信息负责。其他信息包括青岛农商银行2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估青岛农商银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非青岛农商银行计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督青岛农商银行的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2406734号
六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对青岛农商银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致青岛农商银行不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报 (包括披露) 、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
(6) 就青岛农商银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
第 12 页，共 12 页
审计报告 (续)
毕马威华振审字第2406734号
六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用) 。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
何琪 (项目合伙人)
中国 北京 唐莹慧
2024年4月25日
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青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司资产负债表2023年12月31日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 附注 | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| 资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 现金及存放中央银行款项 | 五、1 | 21,826,713 | ? | 21,769,452 | ? | 20,974,546 | ? | 20,787,161 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 五、2 | 6,474,413 | ? | 6,165,797 | ? | 4,180,664 | ? | 4,221,694 |
| 拆出资金 | 五、3 | 10,627,219 | ? | 11,609,087 | ? | 10,627,219 | ? | 11,609,087 |
| 交易性金融资产 | 五、4 | 47,976,881 | ? | 45,948,297 | ? | 47,976,881 | ? | 45,948,297 |
| 衍生金融资产 | 五、5 | 186,687 | ? | 154,871 | ? | 186,687 | ? | 154,871 |
| 买入返售金融资产 | 五、6 | 4,272,037 | ? | 4,312,918 | ? | 4,272,037 | ? | 4,312,918 |
| 发放贷款和垫款 | 五、7 | 245,323,914 | ? | 229,946,709 | ? | 238,278,264 | ? | 223,457,740 |
| 债权投资 | 五、8 | 84,925,306 | ? | 81,568,377 | ? | 84,925,306 | ? | 81,568,377 |
| 其他债权投资 | 五、9 | 36,996,943 | ? | 24,484,425 | ? | 36,996,943 | ? | 24,484,425 |
| 其他权益工具投资 | 五、10 | 5,200 | ? | 12,183 | ? | 5,200 | ? | 5,200 |
| 长期股权投资 | 五、11 | - | ? | - | ? | 357,000 | ? | 357,000 |
| 投资性房地产 | ? | 19 | ? | 71 | ? | 19 | ? | 71 |
| 固定资产 | 五、12 | 3,203,292 | ? | 3,066,506 | ? | 3,096,266 | ? | 2,988,300 |
| 在建工程 | 五、13 | 251,255 | ? | 577,807 | ? | 236,531 | ? | 539,292 |
| 使用权资产 | 五、14 | 411,202 | ? | 479,899 | ? | 383,378 | ? | 433,888 |
| 无形资产 | 五、15 | 77,247 | ? | 79,534 | ? | 77,247 | ? | 79,534 |
| 递延所得税资产 | 五、16 | 4,968,708 | ? | 4,214,858 | ? | 4,930,301 | ? | 4,178,919 |
| 其他资产 | 五、17 | 409,733 | ? | 400,525 | ? | 391,302 | ? | 368,336 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 资产总计 | ? | 467,936,769 | ? | 434,791,316 | ? | 457,895,791 | ? | 425,495,110 |
?
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刊载于第15页至第145页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司资产负债表 (续)2023年12月31日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 附注 | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| 负债和股东权益 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 负债 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 向中央银行借款 | 五、18 | 10,729,496 | ? | 4,781,176 | ? | 10,714,288 | ? | 4,664,199 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 五、19 | 3,937,820 | ? | 6,326,168 | ? | 3,937,783 | ? | 6,353,283 |
| 拆入资金 | 五、20 | 10,622,039 | ? | 9,490,259 | ? | 10,622,039 | ? | 9,490,259 |
| 衍生金融负债 | 五、5 | 202,940 | ? | 136,433 | ? | 202,940 | ? | 136,433 |
| 卖出回购金融资产款 | 五、21 | 14,814,579 | ? | 11,354,137 | ? | 14,814,579 | ? | 11,354,137 |
| 吸收存款 | 五、22 | 305,538,569 | ? | 286,320,039 | ? | 296,577,362 | ? | 278,145,445 |
| 应付职工薪酬 | 五、23 | 1,994,126 | ? | 1,812,833 | ? | 1,979,564 | ? | 1,802,388 |
| 应交税费 | 五、24 | 291,067 | ? | 478,427 | ? | 280,693 | ? | 464,374 |
| 预计负债 | 五、25 | 433,651 | ? | 237,945 | ? | 433,128 | ? | 237,194 |
| 应付债券 | 五、26 | 78,924,284 | ? | 75,744,470 | ? | 78,924,284 | ? | 75,744,470 |
| 租赁负债 | 五、27 | 211,993 | ? | 255,288 | ? | 182,912 | ? | 209,252 |
| 其他负债 | 五、28 | 1,187,275 | ? | 1,371,500 | ? | 1,181,206 | ? | 1,366,696 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 负债合计 | ? | 428,887,839 | ? | 398,308,675 | ? | 419,850,778 | ? | 389,968,130 |
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刊载于第15页至第145页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续)2023年12月31日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 附注 | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| 负债和股东权益 (续) | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 股东权益 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 股本 | 五、29 | 5,555,616 | ? | 5,555,610 | ? | 5,555,616 | ? | 5,555,610 |
| 其他权益工具 | 五、30 | 5,471,442 | ? | 5,471,445 | ? | 5,471,442 | ? | 5,471,445 |
| 资本公积 | 五、31 | 3,818,201 | ? | 3,818,183 | ? | 3,818,201 | ? | 3,818,183 |
| 其他综合收益 | 五、32 | 768,731 | ? | 559,444 | ? | 768,731 | ? | 560,160 |
| 盈余公积 | 五、33 | 4,878,480 | ? | 4,393,164 | ? | 4,878,480 | ? | 4,393,164 |
| 一般风险准备 | 五、34 | 6,298,121 | ? | 6,158,031 | ? | 6,255,674 | ? | 6,127,172 |
| 未分配利润 | 五、35 | 11,319,623 | ? | 9,618,190 | ? | 11,296,869 | ? | 9,601,246 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 归属于母公司股东权益合计 | ? | 38,110,214 | ? | 35,574,067 | ? | 38,045,013 | ? | 35,526,980 |
| 少数股东权益 | ? | 938,716 | ? | 908,574 | ? | - | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 股东权益合计 | ? | 39,048,930 | ? | 36,482,641 | ? | 38,045,013 | ? | 35,526,980 |
| ? | ||||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 负债和股东权益总计 | ? | 467,936,769 | ? | 434,791,316 | ? | 457,895,791 | ? | 425,495,110 |
?
?
本财务报表已于2024年4月25日获本行董事会批准。
| 王锡峰 | 于丰星 | |||||||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | |||||||
| 武兆慧 | (银行盖章) | |||||||
| 计划财务部负责人 | ||||||||
刊载于第15页至第145页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司利润表
2023年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 附注 | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 一、营业收入 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 利息收入 | ? | 16,465,840 | ? | 16,588,556 | ? | 15,979,799 | ? | 16,134,441 |
| 利息支出 | ? | (9,110,243) | ? | (8,749,478) | ? | (8,913,743) | ? | (8,561,752) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 利息净收入 | 五、36 | 7,355,597 | ? | 7,839,078 | ? | 7,066,056 | ? | 7,572,689 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 手续费及佣金收入 | ? | 744,846 | ? | 618,113 | ? | 744,434 | ? | 617,236 |
| 手续费及佣金支出 | ? | (148,911) | ? | (159,288) | ? | (142,916) | ? | (154,927) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 手续费及佣金净收入 | 五、37 | 595,935 | ? | 458,825 | ? | 601,518 | ? | 462,309 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 投资收益 | 五、38 | 1,599,352 | ? | 1,538,120 | ? | 1,602,973 | ? | 1,540,720 |
| 公允价值变动损益 | 五、39 | 289,223 | ? | (152,009) | ? | 289,223 | ? | (152,009) |
| 其他收益 | 五、40 | 280,466 | ? | 155,615 | ? | 262,807 | ? | 128,436 |
| 汇兑损益 | ? | 62,594 | ? | 85,954 | ? | 62,594 | ? | 85,954 |
| 其他业务收入 | ? | 115,148 | ? | 15,967 | ? | 115,147 | ? | 15,964 |
| 资产处置损益 | ? | 27,139 | ? | 2,347 | ? | 27,084 | ? | 1,701 |
| ? | ||||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 营业收入合计 | ? | 10,325,454 | ? | 9,943,897 | ? | 10,027,402 | ? | 9,655,764 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 二、营业支出 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 税金及附加 | 五、41 | (113,407) | ? | (105,727) | ? | (111,279) | ? | (104,087) |
| 业务及管理费 | 五、42 | (3,273,625) | ? | (3,017,377) | ? | (3,080,775) | ? | (2,840,774) |
| 信用减值损失 | 五、43 | (4,661,826) | ? | (4,700,055) | ? | (4,636,381) | ? | (4,653,505) |
| 其他资产减值损失 | 五、44 | (40,200) | ? | (16,031) | ? | (40,200) | ? | (16,031) |
| 其他业务成本 | ? | (61) | ? | (431) | ? | (45) | ? | (299) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 营业支出合计 | ? | (8,089,119) | ? | (7,839,621) | ? | (7,868,680) | ? | (7,614,696) |
| ? | ||||||||
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刊载于第15页至第145页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (续)
2023年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 附注 | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 三、营业利润 | ? | 2,236,335 | ? | 2,104,276 | ? | 2,158,722 | ? | 2,041,068 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 加：营业外收入 | ? | 5,819 | ? | 12,056 | ? | 5,635 | ? | 11,736 |
| 减：营业外支出 | ? | (16,262) | ? | (46,660) | ? | (14,619) | ? | (45,617) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 四、利润总额 | ? | 2,225,892 | ? | 2,069,672 | ? | 2,149,738 | ? | 2,007,187 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 减：所得税费用 | 五、45 | 377,056 | ? | 276,777 | ? | 400,703 | ? | 295,534 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 五、净利润 | ? | 2,602,948 | ? | 2,346,449 | ? | 2,550,441 | ? | 2,302,721 |
?
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 归属于母公司股东的净利润 | ? | 2,567,839 | ? | 2,317,141 | ? | 2,550,441 | ? | 2,302,721 |
| 少数股东损益 | ? | 35,109 | ? | 29,308 | ? | - | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 五、32 | 211,433 | ? | (112,716) | ? | 208,571 | ? | (110,378) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 归属于母公司股东的其他 综合收益的税后净额 | ? | 209,287 | ? | (110,963) | ? | 208,571 | ? | (110,378) |
| (一) 不能重分类进损益的 其他综合收益 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 1. 重新计量设定受益 计划变动额 | ? | 23,728 | ? | 34,907 | ? | 23,728 | ? | 34,907 |
| 2. 其他权益工具投资 公允价值变动 | ? | 721 | ? | (590) | ? | - | ? | - |
| (二) 将重分类进损益的其他 综合收益 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 1. 其他债权投资公允 价值变动 | ? | 157,121 | ? | (143,615) | ? | 157,121 | ? | (143,615) |
| 2. 其他债权投资信用 减值准备 | ? | 27,717 | ? | (1,665) | ? | 27,722 | ? | (1,670) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 | ? | 2,146 | ? | (1,753) | ? | - | ? | - |
| ? |
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刊载于第15页至第145页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司利润表 (续)
2023年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 附注 | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 七、综合收益总额 | ? | 2,814,381 | ? | 2,233,733 | ? | 2,759,012 | ? | 2,192,343 |
?
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 归属于母公司股东的综合 收益总额 | ? | 2,777,126 | ? | 2,206,178 | ? | 2,759,012 | ? | 2,192,343 |
| 归属于少数股东的综合 收益总额 | ? | 37,255 | ? | 27,555 | ? | - | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | |
| 八、每股收益 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | |
| 基本每股收益 (人民币元) | 五、46 | 0.42 | ? | 0.37 | ? | ? | ? | ? |
?
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | |
| 稀释每股收益 (人民币元) | 五、46 | 0.37 | ? | 0.33 | ? | ? | ? | ? |
?
?
本财务报表已于2024年4月25日获本行董事会批准。
| 王锡峰 | 于丰星 | |||||||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | |||||||
| 武兆慧 | (银行盖章) | |||||||
| 计划财务部负责人 | ||||||||
刊载于第15页至第145页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司现金流量表
2023年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 附注 | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 吸收存款净增加额 | ? | 18,539,118 | ? | 16,384,613 | ? | 17,772,556 | ? | 15,894,276 |
| 向中央银行借款净增加额 | ? | 5,944,943 | ? | - | ? | 6,046,670 | ? | - |
| 拆入资金净增加额 | ? | 1,100,921 | ? | - | ? | 1,100,921 | ? | - |
| 卖出回购金融资产款净增加额 | ? | 3,458,030 | ? | 301,574 | ? | 3,458,030 | ? | 301,574 |
| 存放中央银行款项净减少额 | ? | 751,701 | ? | 1,133,222 | ? | 777,335 | ? | 1,127,854 |
| 存放同业及其他金融机构 款项净减少额 | ? | 56,137 | ? | 144,865 | ? | - | ? | - |
| 拆出资金净减少额 | ? | 663,451 | ? | 1,467,450 | ? | 663,451 | ? | 1,467,450 |
| 以交易为目的而持有的金融资产净减少额 | 3,741,867 | - | 3,741,867 | - | ||||
| 买入返售金融资产净减少额 | ? | 41,004 | ? | - | ? | 41,004 | ? | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ? | 14,218,563 | ? | 14,189,477 | ? | 13,726,793 | ? | 13,718,303 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ? | 1,658,930 | ? | 1,432,464 | ? | 1,627,444 | ? | 1,327,460 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 经营活动现金流入小计 | ? | 50,174,665 | ? | 35,053,665 | ? | 48,956,071 | ? | 33,836,917 |
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刊载于第15页至第145页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续)
2023年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 附注 | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| 一、经营活动产生的现金流量 (续) | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 发放贷款和垫款净增加额 | ? | (21,226,687) | ? | (11,456,408) | ? | (20,653,136) | ? | (10,584,060) |
| 以交易为目的而持有的 金融资产净增加额 | ? | - | ? | (980,696) | ? | - | ? | (980,696) |
| 买入返售金融资产 净增加额 | ? | - | ? | (3,859,242) | ? | - | ? | (3,859,242) |
| 同业及其他金融机构存放款项净减少额 | ? | (2,397,512) | ? | (655,330) | ? | (2,424,548) | ? | (677,382) |
| 向中央银行借款净减少额 | ? | - | ? | (5,368,765) | ? | - | ? | (5,102,065) |
| 拆入资金净减少额 | ? | - | ? | (810,746) | ? | - | ? | (810,746) |
| 支付利息、手续费及 佣金的现金 | ? | (6,437,466) | ? | (5,578,438) | ? | (6,255,096) | ? | (5,431,416) |
| 支付给职工以及为职工 支付的现金 | ? | (1,759,843) | ? | (1,669,361) | ? | (1,655,362) | ? | (1,574,344) |
| 支付的各项税费 | ? | (1,310,705) | ? | (1,651,003) | ? | (1,267,273) | ? | (1,613,572) |
| 支付其他与经营活动 有关的现金 | ? | (994,424) | ? | (1,048,731) | ? | (935,864) | ? | (904,067) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 经营活动现金流出小计 | ? | (34,126,637) | ? | (33,078,720) | ? | (33,191,279) | ? | (31,537,590) |
| ? | ||||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 五、47(1) | 16,048,028 | ? | 1,974,945 | ? | 15,764,792 | ? | 2,299,327 |
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刊载于第15页至第145页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续)
2023年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 附注 | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 处置及收回投资收到的现金 | ? | 159,899,838 | ? | 59,763,687 | ? | 159,896,968 | ? | 59,763,687 |
| 取得投资收益及利息收到的现金 | ? | 5,087,650 | ? | 5,092,814 | ? | 5,091,271 | ? | 5,095,414 |
| 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 | ? | 37,118 | ? | 25,491 | ? | 36,778 | ? | 21,270 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 投资活动现金流入小计 | ? | 165,024,606 | ? | 64,881,992 | ? | 165,025,017 | ? | 64,880,371 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 投资支付的现金 | ? | (180,828,437) | ? | (56,176,574) | ? | (180,828,437) | ? | (56,176,574) |
| 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 | ? | (121,895) | ? | (250,161) | ? | (105,982) | ? | (187,548) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 投资活动现金流出小计 | ? | (180,950,332) | ? | (56,426,735) | ? | (180,934,419) | ? | (56,364,122) |
| ? | ||||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 投资活动 (使用) / 产生的 现金流量净额 | ? | (15,925,726) | ? | 8,455,257 | ? | (15,909,402) | ? | 8,516,249 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 发行债券收到的现金 | ? | 105,643,106 | ? | 76,764,991 | ? | 105,643,106 | ? | 76,764,991 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ? | 105,643,106 | ? | 76,764,991 | ? | 105,643,106 | ? | 76,764,991 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 偿付债券本金所支付的现金 | ? | (102,770,352) | ? | (84,784,645) | ? | (102,770,352) | ? | (84,784,645) |
| 偿付债券利息所支付的现金 | ? | (1,789,383) | ? | (2,167,084) | ? | (1,789,383) | ? | (2,167,084) |
| 分配股利、利润或偿付 无固定期限资本债利息 所支付的现金 | ? | (264,977) | ? | (797,228) | ? | (261,977) | ? | (792,578) |
| 偿还租赁负债支付的现金 | ? | (77,564) | ? | (65,840) | ? | (64,287) | ? | (50,036) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ? | (104,902,276) | ? | (87,814,797) | ? | (104,885,999) | ? | (87,794,343) |
| ? | ||||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 筹资活动产生 / (使用) 的 现金流量净额 | ? | 740,830 | ? | (11,049,806) | ? | 757,107 | ? | (11,029,352) |
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续)
2023年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 附注 | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 | ? | 4,884 | ? | 43,061 | ? | 4,884 | ? | 43,061 |
| ? | ||||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 五、现金及现金等价物 净增加 / (减少) 额 | 五、47(2) | 868,016 | ? | (576,543) | ? | 617,381 | ? | (170,715) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 加：年初现金及现金 等价物余额 | ? | 13,296,414 | ? | 13,872,957 | ? | 11,728,747 | ? | 11,899,462 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 六、年末现金及现金等价物 余额 | 五、47(3) | 14,164,430 | ? | 13,296,414 | ? | 12,346,128 | ? | 11,728,747 |
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本财务报表已于2024年4月25日获本行董事会批准。
| 王锡峰 | 于丰星 | |||||||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | |||||||
| 武兆慧 | (银行盖章) | |||||||
| 计划财务部负责人 | ||||||||
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2023年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 归属于母公司股东权益 | ? | ? | ? | ? | ||||||||||||||
| ? | 附注 | 股本 | ? | 其他权益工具 | ? | 资本公积 | ? | 其他综合收益 | ? | 盈余公积 | ? | 一般风险准备 | ? | 未分配利润 | ? | 小计 | ? | 少数股东权益 | ? | 股东权益合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 一、2023年1月1日余额 | ? | 5,555,610 | 5,471,445 | 3,818,183 | 559,444 | 4,393,164 | 6,158,031 | 9,618,190 | 35,574,067 | 908,574 | 36,482,641 | |||||||||
| ? | ? | |||||||||||||||||||
| 二、本年增减变动金额 | ? | |||||||||||||||||||
| (一) 净利润 | ? | - | - | - | - | - | - | 2,567,839 | 2,567,839 | 35,109 | 2,602,948 | |||||||||
| (二) 其他综合收益 | 五、32 | - | - | - | 209,287 | - | - | - | 209,287 | 2,146 | 211,433 | |||||||||
| (三) 可转换公司债券转增股本及资本公积 | 五、29、31 | 6 | (3) | 18 | - | - | - | - | 21 | - | 21 | |||||||||
| (四) 利润分配 | ? | |||||||||||||||||||
| 1. 提取盈余公积 | 五、35 | - | - | - | - | 485,316 | - | (485,316) | - | - | - | |||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | 五、35 | - | - | - | - | - | 140,090 | (140,090) | - | - | - | |||||||||
| 3. 对股东的分配 | 五、35 | - | - | - | - | - | - | - | - | (3,000) | (3,000) | |||||||||
| 4. 无固定期限资本债券付息 | 五、35 | - | - | - | - | - | - | (241,000) | (241,000) | - | (241,000) | |||||||||
| 5. 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | (4,113) | (4,113) | ||||||||||
| ? | ? | |||||||||||||||||||
| 上述 (一) 至 (四) 小计 | ? | 6 | (3) | 18 | 209,287 | 485,316 | 140,090 | 1,701,433 | 2,536,147 | 30,142 | 2,566,289 | |||||||||
| ? | ||||||||||||||||||||
| ? | ? | |||||||||||||||||||
| 三、2023年12月31日余额 | ? | 5,555,616 | 5,471,442 | 3,818,201 | 768,731 | 4,878,480 | 6,298,121 | 11,319,623 | 38,110,214 | 938,716 | 39,048,930 | |||||||||
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本财务报表已于2024年4月25日获本行董事会批准。
| 王锡峰 | 于丰星 | 武兆慧 | (银行盖章) | ||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 计划财务部负责人 |
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续)
2022年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | ? | 归属于母公司股东权益 | ? | ? | ? | ? | ||||||||||||||
| ? | 附注 | 股本 | ? | 其他权益工具 | ? | 资本公积 | ? | 其他综合收益 | ? | 盈余公积 | ? | 一般风险准备 | ? | 未分配利润 | ? | 小计 | ? | 少数股东权益 | ? | 股东权益合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 一、2022年1月1日余额 | ? | 5,555,601 | ? | 5,471,449 | ? | 3,818,151 | ? | 670,407 | ? | 3,857,841 | ? | 5,564,733 | ? | 9,226,231 | ? | 34,164,413 | ? | 885,669 | ? | 35,050,082 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 二、本年增减变动金额 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| (一) 净利润 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 2,317,141 | ? | 2,317,141 | ? | 29,308 | ? | 2,346,449 |
| (二) 其他综合收益 | 五、32 | - | ? | - | ? | - | ? | (110,963) | ? | - | ? | - | ? | - | ? | (110,963) | ? | (1,753) | ? | (112,716) |
| (三) 可转换公司债券转增股本及资本公积 | 五、29、31 | 9 | ? | (4) | ? | 32 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 37 | ? | - | ? | 37 |
| (四) 利润分配 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 1. 提取盈余公积 | 五、35 | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 535,323 | ? | - | ? | (535,323) | ? | - | ? | - | ? | - |
| 2. 提取一般风险准备 | 五、35 | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 593,298 | ? | (593,298) | ? | - | ? | - | ? | - |
| 3. 对股东的分配 | 五、35 | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | (555,561) | ? | (555,561) | ? | (4,650) | ? | (560,211) |
| 4. 无固定期限资本债券付息 | 五、35 | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | (241,000) | ? | (241,000) | ? | - | ? | (241,000) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 上述 (一) 至 (四) 小计 | ? | 9 | ? | (4) | ? | 32 | ? | (110,963) | ? | 535,323 | ? | 593,298 | ? | 391,959 | ? | 1,409,654 | ? | 22,905 | ? | 1,432,559 |
| ? | ||||||||||||||||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 三、2022年12月31日余额 | ? | 5,555,610 | ? | 5,471,445 | ? | 3,818,183 | ? | 559,444 | ? | 4,393,164 | ? | 6,158,031 | ? | 9,618,190 | ? | 35,574,067 | ? | 908,574 | ? | 36,482,641 |
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本财务报表已于2024年4月25日获本行董事会批准。
| 王锡峰 | 于丰星 | 武兆慧 | (银行盖章) | ||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 计划财务部负责人 |
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青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表
2023年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | 附注 | 股本 | ? | 其他权益工具 | ? | 资本公积 | ? | 其他综合收益 | ? | 盈余公积 | ? | 一般风险准备 | ? | 未分配利润 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 一、2023年1月1日余额 | ? | 5,555,610 | 5,471,445 | 3,818,183 | 560,160 | 4,393,164 | 6,127,172 | 9,601,246 | 35,526,980 | |||||||
| ? | ? | |||||||||||||||
| 二、本年增减变动金额 | ? | |||||||||||||||
| (一) 净利润 | ? | - | - | - | - | - | - | 2,550,441 | 2,550,441 | |||||||
| (二) 其他综合收益 | 五、32 | - | - | - | 208,571 | - | - | - | 208,571 | |||||||
| (三) 可转换公司债券转增股本及资本公积 | 五、29、31 | 6 | (3) | 18 | - | - | - | - | 21 | |||||||
| (四) 利润分配 | ? | |||||||||||||||
| 1. 提取盈余公积 | 五、35 | - | - | - | - | 485,316 | - | (485,316) | - | |||||||
| 2. 提取一般风险准备 | 五、35 | - | - | - | - | - | 128,502 | (128,502) | - | |||||||
| 3. 对股东的分配 | 五、35 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 4. 无固定期限资本债券付息 | 五、35 | - | - | - | - | - | - | (241,000) | (241,000) | |||||||
| ? | ? | |||||||||||||||
| 上述 (一) 至 (四) 小计 | ? | 6 | (3) | 18 | 208,571 | 485,316 | 128,502 | 1,695,623 | 2,518,033 | |||||||
| ? | ||||||||||||||||
| ? | ? | |||||||||||||||
| 三、2023年12月31日余额 | ? | 5,555,616 | 5,471,442 | 3,818,201 | 768,731 | 4,878,480 | 6,255,674 | 11,296,869 | 38,045,013 |
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| 王锡峰 | 于丰星 | 武兆慧 | (银行盖章) | ||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 计划财务部负责人 |
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青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表 (续)
2022年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| ? | 附注 | 股本 | ? | 其他权益工具 | ? | 资本公积 | ? | 其他综合收益 | ? | 盈余公积 | ? | 一般风险准备 | ? | 未分配利润 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 一、2022年1月1日余额 | ? | 5,555,601 | ? | 5,471,449 | ? | 3,818,151 | ? | 670,538 | ? | 3,857,841 | ? | 5,549,315 | ? | 9,208,266 | ? | 34,131,161 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 二、本年增减变动金额 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| (一)净利润 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 2,302,721 | ? | 2,302,721 |
| (二) 其他综合收益 | 五、32 | - | ? | - | ? | - | ? | (110,378) | ? | - | ? | - | ? | - | ? | (110,378) |
| (三) 可转换公司债券转增股本及资本公积 | 五、29、31 | 9 | ? | (4) | ? | 32 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 37 |
| (四) 利润分配 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 1. 提取盈余公积 | 五、35 | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 535,323 | ? | - | ? | (535,323) | ? | - |
| 2. 提取一般风险准备 | 五、35 | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 577,857 | ? | (577,857) | ? | - |
| 3. 对股东的分配 | 五、35 | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | (555,561) | ? | (555,561) |
| 4. 无固定期限资本债券付息 | 五、35 | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | (241,000) | ? | (241,000) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 上述 (一) 至 (四) 小计 | ? | 9 | ? | (4) | ? | 32 | ? | (110,378) | ? | 535,323 | ? | 577,857 | ? | 392,980 | ? | 1,395,819 |
| ? | ||||||||||||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 三、2022年12月31日余额 | ? | 5,555,610 | ? | 5,471,445 | ? | 3,818,183 | ? | 560,160 | ? | 4,393,164 | ? | 6,127,172 | ? | 9,601,246 | ? | 35,526,980 |
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本财务报表已于2024年4月25日获本行董事会批准。
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| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 计划财务部负责人 |
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财务报表附注
2023年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 基本情况
青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“本行”) ，由原青岛市农村信用合作社联合社、青岛华丰农村合作银行、青岛城阳农村合作银行、青岛黄岛农村合作银行、青岛即墨农村合作银行、胶州市农村信用合作联社、平度市农村信用合作联社、莱西市农村信用合作联社、胶南市农村信用合作联社九家农村合作金融机构 (以下简称“九家行社”) 合并重组设立，2012年6月15日，经《中国银监会关于青岛农村商业银行股份有限公司开业的批复》 (银监复 [2012] 297号) 批复开业，2012年6月26日完成工商注册登记。原九家行社自合并后各自的独立法人资格取消，原有债权债务由本行承继。
本行持有原中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“原中国银保监会”) 青岛监管局颁发的金融许可证，机构编码为：B1333H237020001号，持有青岛市市场监督管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码：91370200599001594B号，注册地址为山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼。截至2023年12月31日，本行总股本为人民币55.56亿元。本行A股股票于2019年3月在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为002958。
本行及其子公司 (统称“本集团”) 的主要业务是吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询及见证业务；基金销售及经国家有关主管机构批准的其他业务。本行主要在中国境内经营业务，就本报告而言，中国境内不包括中国香港特别行政区 (“香港”) 、中国澳门特别行政区 (“澳门”) 及台湾。
本行子公司的情况参见附注五、11。
二、 财务报表的编制基础
本行以持续经营为基础编制财务报表。
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三、 重要会计政策、会计估计
本集团根据相关业务经营特点制定具体会计政策及会计估计，主要体现在金融资产减值、对结构化主体拥有控制的判断以及利息收入和支出等，详见以下相关附注。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行2023年12月31日的合并财务状况和财务状况、2023年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本行的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 记账本位币
本行的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本行及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
4. 重要性标准确定方法和选择依据
本集团根据自身所处的具体环境，从财务报表项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要性。在判断项目性质的重要性时，本集团主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显著影响本集团的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断项目金额大小的重要性时，本集团考虑该项目金额占总资产、总负债、股东权益、营业收入、营业成本、净利润等相关项目金额的比重。
5. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本行及本行控制的子公司 (含本行控制的结构化主体) 。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及
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其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主体。主导该主体相关活动的依据通常是合同安排或其他安排形式。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本行不一致时，合并时已按照本行的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本行最终控制方对其开始实施控制时纳入本行合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本行合并范围。
6. 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可随时支取的存放中央银行超额存款准备金、持有期限短的存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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7. 外币折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率或交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算为人民币。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
8. 金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(2) 金融资产的分类和后续计量
(a) 金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
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本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
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(b) 金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
(3) 金融负债的分类和后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
其他金融负债
其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量，但金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及贷款承诺 (参见附注三、8(4)) 除外。
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(4) 财务担保合同和贷款承诺
财务担保合同
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本集团向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。初始确认后，财务担保合同相关收益依据附注三、21所述会计政策的规定分摊计入当期损益。财务担保负债以按照依据金融工具的减值原则 (参见附注三、8(7)） 所确定的损失准备金额以及其初始确认金额扣除财务担保合同相关收益的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
贷款承诺
贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定承诺。
本集团提供的贷款承诺按照预期信用损失评估减值。本集团将贷款承诺和财务担保合同的损失准备列报在预计负债中。
(5) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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(6) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
该金融资产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且并保留了对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并确认相应的负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；- 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
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(7) 减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
- 以摊余成本计量的金融资产；- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；- 非以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款承诺及财务担保合同。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
(a) 预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映下列各项要素： (i) 通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额； (ii) 货币时间价值； (iii) 在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本集团按照三个风险阶段计提预期信用损失。本集团计量金融工具预期信用损失的方法及阶段划分等参见附注八、1 信用风险。
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(b) 预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。对于非以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款承诺和财务担保合同，本集团在预计负债中确认损失准备 (参见附注五、25) 。
(c) 核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(8) 金融资产合同的修改
在某些情况 (如重组贷款) 下，本集团会修改或重新议定金融资产合同。本集团会评估修改或重新议定后的合同条款是否发生了实质性的变化。
如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
如果修改后的合同条款并未发生实质性的变化，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融资产的账面余额，并将相关利得或损失计入当期损益。在评估相关金融工具的信用风险是否已经显著增加时，本集团将基于变更后的合同条款在资产负债表日发生违约的风险与基于原合同条款在初始确认时发生违约的风险进行比较。
(9) 衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
来源于衍生金融工具公允价值变动的损益，如果不符合套期会计的要求，应直接计入当期损益。
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普通的衍生金融工具主要基于市场普遍采用的估值模型计算公允价值。估值模型的数据尽可能采用可观察市场信息，包括即远期外汇牌价和市场收益率曲线。
(10) 权益工具
本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本集团权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
(11) 可转换工具
含权益成分的可转换工具
对于本集团发行的可转换为权益工具且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。
在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公允价值 (包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值)，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分，采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。
当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后，其与权益和负债成分账面价值的差异中，与权益成分相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。
(12) 永续债
本集团根据所发行永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本集团对于其发行的应归类为权益工具的永续债，按照实际收到的金额，计入权益。存续期间分派利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回永续债的，按赎回价格冲减权益。
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9. 买入返售和卖出回购金融资产款
买入返售金融资产，是指本集团按返售协议先买入再按固定价格返售金融资产所融出的资金。卖出回购金融资产款，是指本集团按回购协议先卖出再按固定价格回购金融资产所融入的资金。
买入返售金融资产和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表中反映。买入返售的已购入标的资产不予以确认；卖出回购的标的资产仍在资产负债表中反映。
买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，相应确认为利息收入和利息支出。
10. 长期股权投资
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
在本行个别财务报表中，本行采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件 (参见附注三、25) 。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本行享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
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对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、15。
在本集团合并财务报表中，对子公司按附注三、5进行处理。
11. 固定资产及在建工程
固定资产指本集团为经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、15。
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其预计使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。
各类固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率分别为：
| 类别 | 预计使用寿命 | ? | 预计净残值率 | ? | 年折旧率 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 房屋及建筑物 | 10 - 25年 | ? | 3.00% - 5.00% | ? | 3.80% - 9.70% |
| 电子设备 | 3 - 10年 | ? | 0 - 5.00% | ? | 9.50% - 33.33% |
| 其他 | 3 - 10年 | ? | 0 - 5.00% | ? | 9.50% - 33.33% |
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本集团至少在每年年度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
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固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。
- 固定资产处于处置状态；- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
12. 无形资产
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产） 及减值准备 (参见附注三、15)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
无形资产的使用寿命及确定依据、摊销方法为：
| 项目 | 使用寿命 (年) | 确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 40年 | 按照经济利益确认使用年限 | 平均年限法 |
13. 长期待摊费用
本集团将已发生且受益期在一年以上的各项费用确认为长期待摊费用。长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
14. 抵债资产
抵债资产是指本集团依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。
对于受让的金融资产类抵债资产，本集团以其公允价值进行初始计量；对于受让的非金融资产类抵债资产，本集团按照放弃债权的公允价值和可直接归属该资产的税金等其他成本进行初始计量，并按照抵债资产账面价值与可收回金额孰低进行后续计量。
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15. 除金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
- 固定资产及在建工程；- 无形资产；- 使用权资产；- 采用成本模式计量的投资性房地产；- 长期股权投资；- 长期待摊费用等。
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
16. 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
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本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
17. 职工薪酬
(1) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险和失业保险，以及企业年金计划。基本养老保险和失业保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3) 离职后福利 - 设定受益计划
本集团根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，然后将其予以折现后的现值确认为一项设定受益计划负债。
本集团将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，对属于服务成本和设定受益计划负债的利息费用计入当期损益或相关资产成本，对属于重新计量设定受益计划负债所产生的变动计入其他综合收益。
(4) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已
向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
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18. 所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果单项交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债并未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者是与不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
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19. 预计负债及或有负债
或有负债是指过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的影响金额不能可靠计量。本集团对该等义务不作确认。
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；及- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20. 受托业务
本集团在受托业务中作为客户的管理人、受托人或代理人。本集团的资产负债表不包括本集团因受托业务而持有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺，因为该等资产的风险及收益由客户承担。
本集团与客户签订委托贷款协议，由客户向本集团提供资金 (“委托贷款资金”)，并由本集团按照客户的指示向第三方发放贷款 (“委托贷款”) 。由于本集团并不承担委托贷款及相关委托贷款资金的风险及报酬，因此委托贷款及委托贷款资金按其本金记录为资产负债表表外项目，而且并未就这些委托贷款计提任何减值准备。
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21. 收入
(1) 利息收入
对于所有以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，利息收入以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产账面余额或金融负债摊余成本的利率。实际利率的计算需要考虑金融工具的合同条款 (例如提前还款权) 并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括预期信用损失。
本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率法计算确定利息收入并列报为利息收入，但下列情况除外：
- 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；- 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本 (即，账面余额扣除预期信用损失准备之后的净额) 和实际利率计算确定其利息收入。
(2) 手续费及佣金收入
本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。手续费及佣金收入在本集团履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关服务的控制权时点或时段内确认收入。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗通过本集团履约所带来的经济利益；- 客户能够控制本集团履约过程中进行的服务；- 本集团在履约过程中所进行的服务具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
(3) 股利收入
权益工具的股利收入于本集团收取股利的权利确立时在当期损益中确认。
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22. 支出
(1) 利息支出
金融负债的利息支出以金融负债摊余成本、占用资金的时间按实际利率法计算，并在相应期间予以确认。
(2) 其他支出
其他支出按权责发生制原则确认。
23. 政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本；否则直接计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本。
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24. 租赁
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：
- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时
隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
(1) 本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注三、15所述的会计政策计提减值准备。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
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租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
- 根据担保余值预计的应付金额发生变动；- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；- 本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁（单项租赁资产为全新资产时价值较低）不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
(2) 本集团作为出租人
在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
25. 持有待售
本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
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本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
- 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可
立即出售；- 出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
本集团按账面价值与公允价值减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产 (不包括金融资产、递延所得税资产及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产) 或处置组进行初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。
26. 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
27. 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本行同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本行的关联方。
28. 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或服务的性质、提供产品或服务过程的性质、产品或服务的客户类型、提供产品或服务的方式、提供产品或服务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
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29. 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入、支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和受影响的未来期间予以确认。
预期信用损失的计量
对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，以及贷款承诺及财务担保合同，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和大量的假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为 (例如，客户违约的可能性及相应损失) 。附注
八、1.信用风险中具体说明了预期信用损失计量中使用的参数、假设和估计技术。
所得税
本集团需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税。本集团根据有关税收法规，谨慎判断交易对应的所得税影响并相应地计提所得税。递延所得税资产只会在有可能有未来应纳税所得额并可用作抵扣有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断，并需要就是否有足够的未来应纳税所得额以抵扣递延所得税资产的可能性作出重大的估计。
金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值方法确定其公允价值。估值方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值方法在最大程度上利用可观察市场信息，然而，当可观察市场信息无法获得时，管理层将对估值方法中包括的重大不可观察信息作出估计。
对结构化主体是否具有控制的判断
本集团管理或投资多个投资基金、理财产品、资产管理计划、信托计划和资产支持证券。判断是否控制该类结构化主体时，本集团确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，评估其所享有的对该类结构化主体的整体经济利益 (包括直接持有产生的收益以及预期管理费)以及对该类结构化主体的决策权范围。当在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
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有关本集团享有权益或者作为发起人但未纳入合并财务报表范围的投资基金、理财产品、资产管理计划、信托计划及资产支持证券，参见附注十二。
四、 税项
主要税种及税率如下：
| 税种 | ? | 计缴标准 |
| ? | ? | ? |
| 增值税 | ? | 本集团以税法规定的应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。本行及各子公司增值税主要适用税率为3%或6% 。 |
| 城市维护建设税 | ? | 按实际缴纳的增值税的5%或7%计征。 |
| 教育费附加 | ? | 教育费附加按实际缴纳的增值税的3%计征，地方教育费附加按实际缴纳的增值税的2%计征。 |
| 企业所得税 | ? | 企业所得税按照应纳税所得额计征，所得税率为25% 。 |
?
?
五、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 注 | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 库存现金 | ? | 1,359,539 | ? | 1,092,009 | ? | 1,305,075 | ? | 1,045,911 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 存放中央银行款项 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| - 法定存款准备金 | (1) | 15,408,396 | ? | 16,161,600 | ? | 14,978,033 | ? | 15,756,871 |
| - 超额存款准备金 | (2) | 5,043,529 | ? | 4,501,726 | ? | 4,676,409 | ? | 3,970,485 |
| - 财政性存款 | ? | 7,406 | ? | 5,903 | ? | 7,406 | ? | 5,903 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | ? | 20,459,331 | ? | 20,669,229 | ? | 19,661,848 | ? | 19,733,259 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 应计利息 | ? | 7,843 | ? | 8,214 | ? | 7,623 | ? | 7,991 |
| ? | ||||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | ? | 21,826,713 | ? | 21,769,452 | ? | 20,974,546 | ? | 20,787,161 |
?
?
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(1) 本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日，本行适用的法定准备
金缴存比率如下：
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 人民币存款缴存比率 | 5.25% | ? | 5.75% |
| 外币存款缴存比率 | 4.00% | ? | 6.00% |
?
?
本行八家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。
法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。
(2) 超额存款准备金存放于中国人民银行，主要用于资金清算用途。
2. 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手类型和所在地区分析
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 存放中国境内款项 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 银行 | 3,063,826 | ? | 3,102,583 | ? | 851,886 | ? | 1,235,117 |
| - 其他金融机构 | 3,128,523 | ? | 2,735,151 | ? | 3,056,746 | ? | 2,669,153 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 存放中国境外款项 | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| - 银行 | 268,753 | ? | 314,656 | ? | 268,753 | ? | 314,656 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 应计利息 | 15,603 | ? | 16,359 | ? | 4,711 | ? | 4,850 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | 6,476,705 | ? | 6,168,749 | ? | 4,182,096 | ? | 4,223,776 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 减：减值准备 | (2,292) | ? | (2,952) | ? | (1,432) | ? | (2,082) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 6,474,413 | ? | 6,165,797 | ? | 4,180,664 | ? | 4,221,694 |
?
?
于2023年度及2022年度，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。
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3. 拆出资金
按交易对手类型和所在地区分析
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 拆放中国境内款项 | ? | ? | ? |
| - 银行 | 1,632,562 | ? | 812,274 |
| - 其他金融机构 | 8,820,000 | ? | 10,660,000 |
| ? | ? | ? | |
| 应计利息 | 179,318 | ? | 145,645 |
| ? | ? | ? | |
| 小计 | 10,631,880 | ? | 11,617,919 |
| ? | ? | ? | |
| 减：减值准备 | (4,661) | ? | (8,832) |
| ? | ? | ? | |
| 合计 | 10,627,219 | ? | 11,609,087 |
?
?
于2023年度及2022年度，本集团及本行拆出资金账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。
截至2023年
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4. 交易性金融资产
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| 交易目的而持有的债券投资 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 政府 | 2,297,501 | ? | 5,406,144 | ? | 2,297,501 | ? | 5,406,144 |
| - 政策性银行 | 102,147 | ? | 50,948 | ? | 102,147 | ? | 50,948 |
| - 同业及其他金融机构 | 1,103,662 | ? | 1,784,423 | ? | 1,103,662 | ? | 1,784,423 |
| - 企业 | 326,576 | ? | 411,494 | ? | 326,576 | ? | 411,494 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | 3,829,886 | ? | 7,653,009 | ? | 3,829,886 | ? | 7,653,009 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 其他以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 债券投资 | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| - 同业及其他金融机构 | 481,466 | ? | 1,553,858 | ? | 481,466 | ? | 1,553,858 |
| - 企业 | 60,546 | ? | 10,295 | ? | 60,546 | ? | 10,295 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | 542,012 | ? | 1,564,153 | ? | 542,012 | ? | 1,564,153 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 投资基金 | 31,537,065 | ? | 21,078,555 | ? | 31,537,065 | ? | 21,078,555 |
| 资产管理计划 | 11,982,771 | ? | 15,366,702 | ? | 11,982,771 | ? | 15,366,702 |
| 资金信托计划 | 85,147 | ? | 285,878 | ? | 85,147 | ? | 285,878 |
| ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 47,976,881 | ? | 45,948,297 | ? | 47,976,881 | ? | 45,948,297 |
?
?
5. 衍生金融工具
| ? | 本集团及本行 | ||||||||||
| ? | 2023年12月31日 | ? | 2022年12月31日 | ||||||||
| ? | 名义金额 | ? | 公允价值 | ? | 名义金额 | ? | 公允价值 | ||||
| ? | ? | ? | 资产 | ? | 负债 | ? | ? | ? | 资产 | ? | 负债 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 利率衍生工具 | 28,121,883 | 177,265 | (202,854) | ? | 40,317,000 | ? | 130,035 | ? | (136,412) | ||
| 信用衍生工具 | 1,267,000 | 9,378 | (86) | ? | 1,120,400 | ? | 24,836 | ? | (21) | ||
| 贵金属衍生工具 | 24,389 | 44 | - | ? | - | ? | - | ? | - | ||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | |||||
| 合计 | 29,413,272 | 186,687 | (202,940) | ? | 41,437,400 | ? | 154,871 | ? | (136,433) | ||
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 43 页
6. 买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型和所在地区分析
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 中国境内 | ? | ? | ? |
| - 其他金融机构 | 4,272,148 | ? | 4,313,152 |
| ? | ? | ? | |
| 应计利息 | 4,282 | ? | 2,074 |
| ? | ? | ? | |
| 小计 | 4,276,430 | ? | 4,315,226 |
| ? | ? | ? | |
| 减：减值准备 | (4,393) | ? | (2,308) |
| ? | ? | ? | |
| 合计 | 4,272,037 | ? | 4,312,918 |
?
?
(2) 按担保物类型分析
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 债券 | 4,272,148 | ? | 4,313,152 |
| ? | ? | ? | |
| 应计利息 | 4,282 | ? | 2,074 |
| ? | ? | ? | |
| 小计 | 4,276,430 | ? | 4,315,226 |
| ? | ? | ? | |
| 减：减值准备 | (4,393) | ? | (2,308) |
| ? | ? | ? | |
| 合计 | 4,272,037 | ? | 4,312,918 |
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 44 页
于2023年度及2022年度，本集团及本行买入返售金融资产账面余额均为阶段一，按其未来12个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。
7. 发放贷款和垫款
(1) 按性质分析
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以摊余成本计量： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 公司贷款和垫款 | 163,998,876 | ? | 154,546,833 | ? | 162,025,547 | ? | 152,772,309 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | 163,998,876 | ? | 154,546,833 | ? | 162,025,547 | ? | 152,772,309 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 个人贷款和垫款 | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| - 个人经营贷款 | 40,907,655 | ? | 35,690,377 | ? | 36,704,999 | ? | 32,014,529 |
| - 个人住房贷款 | 29,630,296 | ? | 31,846,650 | ? | 29,010,151 | ? | 31,124,439 |
| - 个人消费贷款 | 4,249,350 | ? | 3,089,567 | ? | 3,837,273 | ? | 2,645,652 |
| - 其他 | 8,832 | ? | 15,710 | ? | 8,832 | ? | 15,710 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | 74,796,133 | ? | 70,642,304 | ? | 69,561,255 | ? | 65,800,330 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 应计利息 | 489,052 | ? | 679,544 | ? | 466,780 | ? | 663,062 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 未来12个月预期信用损失 | (3,025,602) | ? | (2,788,933) | ? | (2,907,781) | ? | (2,665,465) |
| - 整个存续期预期信用损失 | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| - 未发生信用减值 | (3,454,088) | ? | (3,183,847) | ? | (3,426,939) | ? | (3,169,518) |
| - 已发生信用减值 | (4,530,301) | ? | (4,941,851) | ? | (4,490,442) | ? | (4,902,866) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | (11,009,991) | ? | (10,914,631) | ? | (10,825,162) | ? | (10,737,849) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 票据贴现 | 17,049,844 | ? | 14,992,659 | ? | 17,049,844 | ? | 14,959,888 |
| ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 发放贷款和垫款账面价值 | 245,323,914 | ? | 229,946,709 | ? | 238,278,264 | ? | 223,457,740 |
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 45 页
(2) 按担保方式分布情况分析 (未含应计利息)
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 信用贷款 | 46,309,049 | ? | 31,937,452 | ? | 45,248,626 | ? | 30,924,406 |
| 保证贷款 | 75,812,736 | ? | 69,307,834 | ? | 73,981,085 | ? | 67,717,405 |
| 抵押贷款 | 112,227,672 | ? | 118,732,779 | ? | 109,567,424 | ? | 115,857,764 |
| 质押贷款 | 21,495,396 | ? | 20,203,731 | ? | 19,839,511 | ? | 19,032,952 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 发放贷款和垫款总额 | 255,844,853 | ? | 240,181,796 | ? | 248,636,646 | ? | 233,532,527 |
?
?
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析 (未含应计利息)
本集团
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||
| ? | 逾期3个月 以内 (含3个月) | ? | 逾期3个月 至1年 (含1年) | ? | 逾期1年 至3年 (含3年) | ? | 逾期3年 以上 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 信用贷款 | 541,414 | 290,208 | 68,101 | 4,150 | 903,873 | ||||
| 保证贷款 | 1,399,897 | 508,642 | 343,668 | 82,636 | 2,334,843 | ||||
| 抵押贷款 | 3,626,779 | 777,219 | 496,140 | 146,779 | 5,046,917 | ||||
| 质押贷款 | 294,752 | 494,300 | 2,869 | - | 791,921 | ||||
| ? | |||||||||
| 合计 | 5,862,842 | 2,070,369 | 910,778 | 233,565 | 9,077,554 | ||||
| ? | |||||||||
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 2.29% | 0.81% | 0.36% | 0.09% | 3.55% | ||||
?
?
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||
| ? | 逾期3个月 以内 (含3个月) | ? | 逾期3个月 至1年 (含1年) | ? | 逾期1年 至3年 (含3年) | ? | 逾期3年 以上 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 信用贷款 | 38,235 | ? | 106,372 | ? | 40,875 | ? | 905 | ? | 186,387 |
| 保证贷款 | 1,700,000 | ? | 424,858 | ? | 242,091 | ? | 68,849 | ? | 2,435,798 |
| 抵押贷款 | 1,503,597 | ? | 1,887,526 | ? | 569,413 | ? | 104,004 | ? | 4,064,540 |
| 质押贷款 | 178,738 | ? | 337,000 | ? | - | ? | - | ? | 515,738 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 3,420,570 | ? | 2,755,756 | ? | 852,379 | ? | 173,758 | ? | 7,202,463 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 1.42% | ? | 1.16% | ? | 0.35% | ? | 0.07% | ? | 3.00% |
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 46 页
本行
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||
| ? | 逾期3个月 以内 (含3个月) | ? | 逾期3个月 至1年 (含1年) | ? | 逾期1年 至3年 (含3年) | ? | 逾期3年 以上 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 信用贷款 | 536,230 | 285,050 | 67,617 | 4,150 | 893,047 | ||||
| 保证贷款 | 1,357,203 | 505,925 | 340,662 | 82,439 | 2,286,229 | ||||
| 抵押贷款 | 3,597,892 | 774,705 | 489,230 | 146,779 | 5,008,606 | ||||
| 质押贷款 | 294,752 | 494,300 | 2,869 | - | 791,921 | ||||
| ? | |||||||||
| 合计 | 5,786,077 | 2,059,980 | 900,378 | 233,368 | 8,979,803 | ||||
| ? | |||||||||
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 2.33% | 0.83% | 0.36% | 0.09% | 3.61% | ||||
?
?
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||
| ? | 逾期3个月 以内 (含3个月) | ? | 逾期3个月 至1年 (含1年) | ? | 逾期1年 至3年 (含3年) | ? | 逾期3年 以上 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 信用贷款 | 34,621 | ? | 102,002 | ? | 33,854 | ? | 854 | ? | 171,331 |
| 保证贷款 | 1,691,223 | ? | 418,515 | ? | 240,283 | ? | 68,849 | ? | 2,418,870 |
| 抵押贷款 | 1,487,143 | ? | 1,880,256 | ? | 549,942 | ? | 104,004 | ? | 4,021,345 |
| 质押贷款 | 178,738 | ? | 337,000 | ? | - | ? | - | ? | 515,738 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 3,391,725 | ? | 2,737,773 | ? | 824,079 | ? | 173,707 | ? | 7,127,284 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 1.45% | ? | 1.17% | ? | 0.36% | ? | 0.07% | ? | 3.05% |
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已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上 (含1天) 的贷款。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 47 页
(4) 贷款和垫款及减值准备分析
截至2023年12月31日及2022年12月31日，发放贷款和垫款的减值准备情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团
| ? | 2023年12月31日 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息) | 218,304,946 | 14,332,053 | 6,647,062 | 239,284,061 | |||
| 减：减值准备 | (3,025,602) | (3,454,088) | (4,530,301) | (11,009,991) | |||
| ? | |||||||
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值 | 215,279,344 | 10,877,965 | 2,116,761 | 228,274,070 | |||
?
?
| ? | 2022年12月31日 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息) | 204,449,008 | ? | 14,197,685 | ? | 7,221,988 | ? | 225,868,681 |
| 减：减值准备 | (2,788,933) | ? | (3,183,847) | ? | (4,941,851) | ? | (10,914,631) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值 | 201,660,075 | ? | 11,013,838 | ? | 2,280,137 | ? | 214,954,050 |
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 48 页
本行
| ? | 2023年12月31日 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息) | 211,262,178 | 14,223,783 | 6,567,621 | 232,053,582 | |||
| 减：减值准备 | (2,907,781) | (3,426,939) | (4,490,442) | (10,825,162) | |||
| ? | |||||||
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值 | 208,354,397 | 10,796,844 | 2,077,179 | 221,228,420 | |||
?
?
| ? | 2022年12月31日 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息) | 197,998,357 | ? | 14,094,454 | ? | 7,142,890 | ? | 219,235,701 |
| 减：减值准备 | (2,665,465) | ? | (3,169,518) | ? | (4,902,866) | ? | (10,737,849) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值 | 195,332,892 | ? | 10,924,936 | ? | 2,240,024 | ? | 208,497,852 |
?
?
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团
| ? | 2023年12月31日 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款总额 / 账面价值 | 17,049,844 | - | - | 17,049,844 | |||
| 计入其他综合收益中的减值准备 | (35,795) | - | - | (35,795) | |||
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 49 页
| ? | 2022年12月31日 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款总额 / 账面价值 | 14,992,659 | ? | - | ? | - | ? | 14,992,659 |
| 计入其他综合收益中的减值准备 | (6,420) | ? | - | ? | - | ? | (6,420) |
?
?
本行
| ? | 2023年12月31日 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款总额 / 账面价值 | 17,049,844 | - | - | 17,049,844 | |||
| 计入其他综合收益中的减值准备 | (35,795) | - | - | (35,795) | |||
?
?
| ? | 2022年12月31日 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款总额 / 账面价值 | 14,959,888 | ? | - | ? | - | ? | 14,959,888 |
| 计入其他综合收益中的减值准备 | (6,390) | ? | - | ? | - | ? | (6,390) |
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 50 页
(5) 贷款减值准备
发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团
| ? | 2023年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年1月1日 | 2,788,933 | 3,183,847 | 4,941,851 | 10,914,631 | |||
| 转移至： | |||||||
| - 第一阶段 | 36,190 | (35,242) | (948) | - | |||
| - 第二阶段 | (122,480) | 234,298 | (111,818) | - | |||
| - 第三阶段 | (11,892) | (862,721) | 874,613 | - | |||
| 本年计提 | 334,851 | 933,906 | 3,215,271 | 4,484,028 | |||
| 收回已核销贷款和垫款导致的转回 | - | - | 1,156,516 | 1,156,516 | |||
| 本年核销及其他变动 | - | - | (5,545,184) | (5,545,184) | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | 3,025,602 | 3,454,088 | 4,530,301 | 11,009,991 | |||
?
?
| ? | 2022年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 2,846,834 | ? | 3,099,284 | ? | 3,405,447 | ? | 9,351,565 |
| 转移至： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 第一阶段 | 110,417 | ? | (109,855) | ? | (562) | ? | - |
| - 第二阶段 | (213,894) | ? | 224,932 | ? | (11,038) | ? | - |
| - 第三阶段 | (19,097) | ? | (662,993) | ? | 682,090 | ? | - |
| 本年计提 | 64,673 | ? | 632,479 | ? | 3,901,412 | ? | 4,598,564 |
| 收回已核销贷款和垫款导致的转回 | - | ? | - | ? | 902,693 | ? | 902,693 |
| 本年核销及其他变动 | - | ? | - | ? | (3,938,191) | ? | (3,938,191) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 2,788,933 | ? | 3,183,847 | ? | 4,941,851 | ? | 10,914,631 |
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 51 页
本行
| ? | 2023年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年1月1日 | 2,665,465 | 3,169,518 | 4,902,866 | 10,737,849 | |||
| 转移至： | |||||||
| - 第一阶段 | 35,263 | (35,196) | (67) | - | |||
| - 第二阶段 | (121,578) | 230,565 | (108,987) | - | |||
| - 第三阶段 | (11,674) | (856,478) | 868,152 | - | |||
| 本年计提 | 340,305 | 918,530 | 3,199,611 | 4,458,446 | |||
| 收回已核销贷款和垫款导致的转回 | - | - | 1,155,918 | 1,155,918 | |||
| 本年核销及其他变动 | - | - | (5,527,051) | (5,527,051) | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | 2,907,781 | 3,426,939 | 4,490,442 | 10,825,162 | |||
?
?
| ? | 2022年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 2,740,265 | ? | 3,089,218 | ? | 3,364,818 | ? | 9,194,301 |
| 转移至： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 第一阶段 | 110,320 | ? | (109,758) | ? | (562) | ? | - |
| - 第二阶段 | (213,462) | ? | 224,370 | ? | (10,908) | ? | - |
| - 第三阶段 | (18,770) | ? | (661,089) | ? | 679,859 | ? | - |
| 本年计提 | 47,112 | ? | 626,777 | ? | 3,877,679 | ? | 4,551,568 |
| 收回已核销贷款和垫款导致的转回 | - | ? | - | ? | 902,693 | ? | 902,693 |
| 本年核销及其他变动 | - | ? | - | ? | (3,910,713) | ? | (3,910,713) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 2,665,465 | ? | 3,169,518 | ? | 4,902,866 | ? | 10,737,849 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 52 页
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团
| ? | 2023年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年1月1日 | 6,420 | - | - | 6,420 | |||
| 本年计提 | 29,375 | - | - | 29,375 | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | 35,795 | - | - | 35,795 | |||
?
?
| ? | 2022年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 6,390 | ? | - | ? | - | ? | 6,390 |
| 本年计提 | 30 | ? | - | ? | - | ? | 30 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 6,420 | ? | - | ? | - | ? | 6,420 |
?
?
本行
| ? | 2023年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年1月1日 | 6,390 | - | - | 6,390 | |||
| 本年计提 | 29,405 | - | - | 29,405 | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | 35,795 | - | - | 35,795 | |||
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 53 页
| ? | 2022年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 6,390 | ? | - | ? | - | ? | 6,390 |
| 本年计提 | - | ? | - | ? | - | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 6,390 | ? | - | ? | - | ? | 6,390 |
?
?
8. 债权投资
本集团及本行
| ? | 注 | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 债券 | ? | ? | ? | ? |
| - 政府 | ? | 71,517,351 | ? | 66,601,865 |
| - 政策性银行 | ? | 5,485,217 | ? | 6,696,020 |
| - 同业及其他金融机构 | ? | 2,978,256 | ? | 3,634,930 |
| - 企业 | ? | 3,382,268 | ? | 1,672,180 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 小计 | ? | 83,363,092 | ? | 78,604,995 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 融资业务债权收益权 | ? | 299,873 | ? | 1,564,193 |
| 资金信托计划 | ? | 83,940 | ? | 230,570 |
| 其他 | ? | 92,047 | ? | 96,623 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 小计 | ? | 475,860 | ? | 1,891,386 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 应计利息 | ? | 1,242,899 | ? | 1,241,405 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 减：减值准备 | (1) | (156,545) | ? | (169,409) |
| ? | ? | ? | ? | |
| 合计 | ? | 84,925,306 | ? | 81,568,377 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 54 页
(1) 债权投资的减值准备变动如下：
本集团及本行
| ? | 2023年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年1月1日 | 55,535 | - | 113,874 | 169,409 | |||
| 本年计提 / (转回) | 17,070 | - | (29,934) | (12,864) | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | 72,605 | - | 83,940 | 156,545 | |||
?
?
| ? | 2022年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 84,748 | ? | 6,422 | ? | 112,917 | ? | 204,087 |
| 本年 (转回) / 计提 | (29,213) | ? | (6,422) | ? | 957 | ? | (34,678) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 55,535 | ? | - | ? | 113,874 | ? | 169,409 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 55 页
9. 其他债权投资
本集团及本行
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 债券 | ? | ? | ? |
| - 政府 | 12,215,673 | ? | 9,680,690 |
| - 政策性银行 | 6,406,540 | ? | 3,177,242 |
| - 同业及其他金融机构 | 8,616,583 | ? | 6,094,849 |
| - 企业 | 9,181,712 | ? | 5,131,670 |
| ? | ? | ? | |
| 小计 | 36,420,508 | ? | 24,084,451 |
| ? | ? | ? | |
| 应计利息 | 576,435 | ? | 399,974 |
| ? | ? | ? | |
| 合计 | 36,996,943 | ? | 24,484,425 |
?
?
(1) 公允价值变动
本集团及本行
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 成本 / 摊余成本 | 36,997,850 | ? | 24,694,806 |
| 公允价值 | 36,996,943 | ? | 24,484,425 |
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | (907) | ? | (210,381) |
| 累计已计提减值金额 | (414,129) | ? | (406,571) |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 56 页
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资的减值准备变动如下：
本集团及本行
| ? | 2023年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年1月1日 | 6,572 | - | 399,999 | 406,571 | |||
| 本年计提 / (转回) | 7,558 | - | (632) | 6,926 | |||
| 本年核销及其他变动 | - | - | 632 | 632 | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | 14,130 | - | 399,999 | 414,129 | |||
?
?
| ? | 2022年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 7,881 | ? | 12,795 | ? | 388,122 | ? | 408,798 |
| 转移至： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 第一阶段 | 72 | ? | (72) | ? | - | ? | - |
| 本年 (转回) / 计提 | (1,381) | ? | (12,723) | ? | 80,386 | ? | 66,282 |
| 本年核销及其他变动 | - | ? | - | ? | (68,509) | ? | (68,509) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 6,572 | ? | - | ? | 399,999 | ? | 406,571 |
?
?
其他债权投资减值准备在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 57 页
10. 其他权益工具投资
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 山东省农村信用社联合社 | 3,700 | 3,700 | 3,700 | 3,700 | |||
| 中国银联股份有限公司 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | |||
| 抵债股权 | - | 6,983 | - | ? | - | ||
| ? | ? | ? | |||||
| 合计 | 5,200 | 12,183 | 5,200 | ? | 5,200 | ||
?
?
11. 长期股权投资
| ? | 本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 对子公司的投资 | 357,000 | 357,000 | |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 58 页
对子公司的投资明细如下：
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 日照蓝海村镇银行股份有限公司 (“日照蓝海”) | 15,000 | ? | 15,000 |
| 平阴蓝海村镇银行股份有限公司 (“平阴蓝海”) | 30,000 | ? | 30,000 |
| 济宁蓝海村镇银行股份有限公司 (“济宁蓝海”) | 31,000 | ? | 31,000 |
| 山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司 (“金乡蓝海”) | 31,000 | ? | 31,000 |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司 (“罗湖蓝海”) | 125,000 | ? | 125,000 |
| 弋阳蓝海村镇银行股份有限公司 (“弋阳蓝海”) | 42,000 | ? | 42,000 |
| 德兴蓝海村镇银行股份有限公司 (“德兴蓝海”) | 43,000 | ? | 43,000 |
| 山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司 (“沂南蓝海”) | 40,000 | ? | 40,000 |
| ? | ? | ? | |
| 合计 | 357,000 | ? | 357,000 |
?
?
截至2023年12月31日，上述子公司 (“蓝海村镇银行”) 的背景情况如下：
| ? | 注册成立日期 | ? | 注册及经营地点 | ? | 注册资本 | ? | 本行持股比例 | ? | 本行投票权比例 | ? | 业务范围 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 日照蓝海 | 2016-01-22 | ? | 山东日照 | ? | 100,000 | ? | 15.00% | ? | 60.00% | ? | 银行业 |
| 平阴蓝海 | 2016-05-16 | ? | 山东济南 | ? | 100,000 | ? | 30.00% | ? | 59.00% | ? | 银行业 |
| 济宁蓝海 | 2016-05-23 | ? | 山东济宁 | ? | 100,000 | ? | 31.00% | ? | 54.00% | ? | 银行业 |
| 金乡蓝海 | 2016-05-23 | ? | 山东金乡 | ? | 100,000 | ? | 31.00% | ? | 61.00% | ? | 银行业 |
| 罗湖蓝海 | 2016-06-06 | ? | 深圳罗湖 | ? | 500,000 | ? | 25.00% | ? | 59.40% | ? | 银行业 |
| 弋阳蓝海 | 2016-06-08 | ? | 江西上饶 | ? | 90,000 | ? | 46.67% | ? | 52.22% | ? | 银行业 |
| 德兴蓝海 | 2016-06-08 | ? | 江西上饶 | ? | 90,000 | ? | 47.78% | ? | 76.66% | ? | 银行业 |
| 沂南蓝海 | 2016-06-17 | ? | 山东临沂 | ? | 100,000 | ? | 40.00% | ? | 60.00% | ? | 银行业 |
?
?
本行于2016年发起设立上述八家蓝海村镇银行，均经蓝海村镇银行注册地所在的原中国银监会当地监管局批准同意筹建，本行与蓝海村镇银行均签署有相关流动性支持协议，并且与蓝海村镇银行部分其他股东约定，就蓝海村镇银行的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。本行对蓝海村镇银行具有控制，并将对蓝海村镇银行的投资分类为对子公司的投资。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 59 页
12. 固定资产
| ? | 本集团 | ||||||
| ? | 房屋及建筑物 | ? | 电子设备 | ? | 其他 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 成本 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 4,466,505 | ? | 707,110 | ? | 116,517 | ? | 5,290,132 |
| 本年增加 | 55,276 | ? | 38,537 | ? | 14,731 | ? | 108,544 |
| 在建工程转入 | 140,824 | ? | - | ? | - | ? | 140,824 |
| 本年减少 | (31,430) | ? | (35,271) | ? | (12,374) | ? | (79,075) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 4,631,175 | 710,376 | 118,874 | 5,460,425 | |||
| 本年增加 | 36,009 | 22,847 | 6,217 | 65,073 | |||
| 在建工程转入 | 336,945 | - | - | 336,945 | |||
| 本年减少 | (21,410) | (12,249) | (4,637) | (38,296) | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | 4,982,719 | 720,974 | 120,454 | 5,824,147 | |||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 累计折旧 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | (1,507,883) | ? | (577,898) | ? | (79,813) | ? | (2,165,594) |
| 本年计提 | (182,847) | ? | (65,482) | ? | (10,303) | ? | (258,632) |
| 本年减少 | 12,869 | ? | 32,016 | ? | 11,054 | ? | 55,939 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | (1,677,861) | (611,364) | (79,062) | (2,368,287) | |||
| 本年计提 | (193,198) | (51,249) | (12,792) | (257,239) | |||
| 本年减少 | 13,058 | 11,635 | 3,894 | 28,587 | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | (1,858,001) | (650,978) | (87,960) | (2,596,939) | |||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 减值准备 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | (25,767) | ? | - | ? | - | ? | (25,767) |
| 本年变动 | 135 | ? | - | ? | - | ? | 135 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | (25,632) | - | - | (25,632) | |||
| 本年变动 | 1,716 | - | - | 1,716 | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | (23,916) | - | - | (23,916) | |||
| ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 账面净值 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 2,927,682 | ? | 99,012 | ? | 39,812 | ? | 3,066,506 |
?
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年12月31日 | 3,100,802 | 69,996 | 32,494 | 3,203,292 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 60 页
| ? | 本行 | ||||||
| ? | 房屋及建筑物 | ? | 电子设备 | ? | 其他 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 成本 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 4,422,877 | ? | 690,810 | ? | 105,426 | ? | 5,219,113 |
| 本年增加 | 27,983 | ? | 32,429 | ? | 12,448 | ? | 72,860 |
| 在建工程转入 | 138,126 | ? | - | ? | - | ? | 138,126 |
| 本年减少 | (31,430) | ? | (32,587) | ? | (11,149) | ? | (75,166) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 4,557,556 | 690,652 | 106,725 | 5,354,933 | |||
| 本年增加 | 25,344 | 21,217 | 5,583 | 52,144 | |||
| 在建工程转入 | 313,154 | - | - | 313,154 | |||
| 本年减少 | (21,410) | (11,550) | (3,888) | (36,848) | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | 4,874,644 | 700,319 | 108,420 | 5,683,383 | |||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 累计折旧 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | (1,504,924) | ? | (567,235) | ? | (72,581) | ? | (2,144,740) |
| 本年计提 | (180,148) | ? | (62,846) | ? | (8,872) | ? | (251,866) |
| 本年减少 | 12,869 | ? | 32,005 | ? | 10,731 | ? | 55,605 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | (1,672,203) | (598,076) | (70,722) | (2,341,001) | |||
| 本年计提 | (189,855) | (49,728) | (10,041) | (249,624) | |||
| 本年减少 | 13,058 | 10,950 | 3,416 | 27,424 | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | (1,849,000) | (636,854) | (77,347) | (2,563,201) | |||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 减值准备 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | (25,767) | ? | - | ? | - | ? | (25,767) |
| 本年变动 | 135 | ? | - | ? | - | ? | 135 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | (25,632) | - | - | (25,632) | |||
| 本年变动 | 1,716 | - | - | 1,716 | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | (23,916) | - | - | (23,916) | |||
| ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 账面净值 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 2,859,721 | ? | 92,576 | ? | 36,003 | ? | 2,988,300 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年12月31日 | 3,001,728 | 63,465 | 31,073 | 3,096,266 | |||
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 61 页
暂时闲置的固定资产金额如下：
| ? | 本集团及本行 | ||||||
| ? | 成本 | ? | 累计折旧 | ? | 减值准备 | ? | 净值 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年12月31日 | 476,468 | (76,201) | (1,932) | 398,335 | |||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 356,415 | ? | (177,570) | ? | (2,351) | ? | 176,494 |
?
?
于2023年12月31日及2022年12月31日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净值分别为人民币5.65亿元及人民币3.53亿元。本集团管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。
13. 在建工程
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 年初余额 | 577,807 | ? | 660,883 | ? | 539,292 | ? | 643,462 |
| 本年增加 | 10,782 | ? | 60,049 | ? | 10,782 | ? | 36,257 |
| 转出至固定资产 | (336,945) | ? | (140,824) | ? | (313,154) | ? | (138,126) |
| 其他减少 | (389) | ? | (2,301) | ? | (389) | ? | (2,301) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 年末余额 | 251,255 | ? | 577,807 | ? | 236,531 | ? | 539,292 |
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 62 页
14. 使用权资产
本集团
| ? | 房屋及建筑物 | ? | 车位及其他 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 成本 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 330,044 | ? | 256,042 | ? | 586,086 |
| 本年增加 | 94,296 | ? | - | ? | 94,296 |
| 本年减少 | (36,306) | ? | - | ? | (36,306) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 388,034 | 256,042 | 644,076 | ||
| 本年增加 | 44,863 | - | 44,863 | ||
| 本年减少 | (46,660) | - | (46,660) | ||
| ? | |||||
| 2023年12月31日 | 386,237 | 256,042 | 642,279 | ||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 累计折旧 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | (71,823) | ? | (17,653) | ? | (89,476) |
| 本年计提 | (75,345) | ? | (17,653) | ? | (92,998) |
| 本年减少 | 18,297 | ? | - | ? | 18,297 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | (128,871) | (35,306) | (164,177) | ||
| 本年计提 | (77,570) | (17,653) | (95,223) | ||
| 本年减少 | 28,323 | - | 28,323 | ||
| ? | |||||
| 2023年12月31日 | (178,118) | (52,959) | (231,077) | ||
| ? | |||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 账面净值 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 259,163 | ? | 220,736 | ? | 479,899 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年12月31日 | 208,119 | 203,083 | 411,202 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 63 页
本行
| ? | 房屋及建筑物 | ? | 车位及其他 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 成本 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 257,683 | ? | 256,042 | ? | 513,725 |
| 本年增加 | 83,137 | ? | - | ? | 83,137 |
| 本年减少 | (20,553) | ? | - | ? | (20,553) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 320,267 | 256,042 | 576,309 | ||
| 本年增加 | 44,208 | - | 44,208 | ||
| 本年减少 | (37,730) | - | (37,730) | ||
| ? | |||||
| 2023年12月31日 | 326,745 | 256,042 | 582,787 | ||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 累计折旧 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | (55,849) | ? | (17,653) | ? | (73,502) |
| 本年计提 | (59,894) | ? | (17,653) | ? | (77,547) |
| 本年减少 | 8,628 | ? | - | ? | 8,628 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | (107,115) | (35,306) | (142,421) | ||
| 本年计提 | (64,091) | (17,653) | (81,744) | ||
| 本年减少 | 24,756 | - | 24,756 | ||
| ? | |||||
| 2023年12月31日 | (146,450) | (52,959) | (199,409) | ||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 账面净值 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 213,152 | ? | 220,736 | ? | 433,888 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年12月31日 | 180,295 | 203,083 | 383,378 |
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 64 页
15. 无形资产
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 成本 | ? | ? | ? |
| 年初余额 | 92,727 | ? | 91,395 |
| 本年增加 | 293 | ? | 1,446 |
| 本年处置 | (304) | ? | (114) |
| ? | ? | ? | |
| 年末余额 | 92,716 | ? | 92,727 |
| ? | ? | ? | |
| 累计摊销 | ? | ? | |
| 年初余额 | (13,193) | ? | (10,881) |
| 本年摊销 | (2,322) | ? | (2,324) |
| 本年处置 | 46 | ? | 12 |
| ? | ? | ? | |
| 年末余额 | (15,469) | ? | (13,193) |
| ? | ? | ? | ? |
| 减值准备 | ? | ? | ? |
| 年初余额 | - | ? | - |
| 本年计提 | - | ? | - |
| 本年处置 | - | ? | - |
| ? | ? | ? | |
| 年末余额 | - | ? | - |
| ? | |||
| ? | ? | ? | |
| 账面净值 | 77,247 | ? | 79,534 |
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 65 页
16. 递延所得税资产
(1) 按性质分析
本集团
| ? | 2023年12月31日 | ? | 2022年12月31日 | ||||
| ? | 可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异 | ? | 递延所得税 资产 / (负债) | ? | 可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异 | ? | 递延所得税 资产 / (负债) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 递延所得税资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 资产减值准备 | 18,070,636 | ? | 4,517,659 | ? | 14,851,052 | ? | 3,712,763 |
| - 应付职工薪酬 | 699,100 | ? | 174,775 | ? | 719,908 | ? | 179,977 |
| - 公允价值变动 | 7,676 | ? | 1,919 | ? | 510,240 | ? | 127,560 |
| - 其他 | 1,097,420 | ? | 274,355 | ? | 778,232 | ? | 194,558 |
| ? | ? | ? | ? | ? | |||
| 合计 | 19,874,832 | ? | 4,968,708 | ? | 16,859,432 | ? | 4,214,858 |
?
?
本行
| ? | 2023年12月31日 | ? | 2022年12月31日 | ||||
| ? | 可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异 | ? | 递延所得税 资产 / (负债) | ? | 可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异 | ? | 递延所得税 资产 / (负债) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 递延所得税资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 资产减值准备 | 17,919,244 | ? | 4,479,811 | ? | 14,709,316 | ? | 3,677,329 |
| - 应付职工薪酬 | 699,100 | ? | 174,775 | ? | 719,908 | ? | 179,977 |
| - 公允价值变动 | 7,676 | ? | 1,919 | ? | 506,392 | ? | 126,598 |
| - 其他 | 1,095,184 | ? | 273,796 | ? | 780,060 | ? | 195,015 |
| ? | ? | ? | ? | ? | |||
| 合计 | 19,721,204 | ? | 4,930,301 | ? | 16,715,676 | ? | 4,178,919 |
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 66 页
(2) 按变动分析
本集团
| ? | 资产减值准备 | ? | 应付职工薪酬 | ? | 公允价值变动 | ? | 其他 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 2,867,760 | ? | 185,524 | ? | 40,899 | ? | 175,767 | ? | 3,269,950 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 在利润表中确认 | 845,003 | ? | 3,839 | ? | 38,002 | ? | 18,791 | ? | 905,635 |
| 在其他综合收益中确认 | - | ? | (9,386) | ? | 48,659 | ? | - | ? | 39,273 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 3,712,763 | ? | 179,977 | ? | 127,560 | ? | 194,558 | ? | 4,214,858 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 在利润表中确认 | 804,896 | 2,758 | (72,306) | 79,797 | 815,145 | ||||
| 在其他综合收益中确认 | - | (7,960) | (53,335) | - | (61,295) | ||||
| ? | |||||||||
| 2023年12月31日 | 4,517,659 | 174,775 | 1,919 | 274,355 | 4,968,708 |
?
?
本行
| ? | 资产减值准备 | ? | 应付职工薪酬 | ? | 公允价值变动 | ? | 其他 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 2,842,470 | ? | 185,524 | ? | 40,725 | ? | 175,196 | ? | 3,243,915 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 在利润表中确认 | 834,859 | ? | 3,839 | ? | 38,001 | ? | 19,819 | ? | 896,518 |
| 在其他综合收益中确认 | - | ? | (9,386) | ? | 47,872 | ? | - | ? | 38,486 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 3,677,329 | ? | 179,977 | ? | 126,598 | ? | 195,015 | ? | 4,178,919 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 在利润表中确认 | 802,482 | 2,758 | (72,305) | 78,781 | 811,716 | ||||
| 在其他综合收益中确认 | - | (7,960) | (52,374) | - | (60,334) | ||||
| ? | |||||||||
| 2023年12月31日 | 4,479,811 | 174,775 | 1,919 | 273,796 | 4,930,301 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 67 页
17. 其他资产
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 注 | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 长期待摊费用 | (1) | 181,032 | ? | 194,124 | ? | 172,577 | ? | 184,703 |
| 预付款项 | ? | 167,793 | ? | 182,767 | ? | 166,306 | ? | 176,843 |
| 应收利息 | ? | 154,555 | ? | 130,176 | ? | 153,757 | ? | 129,772 |
| 抵债资产 | (2) | 47,312 | ? | 47,312 | ? | 47,312 | ? | 47,312 |
| 其他应收款 | (3) | 121,030 | ? | 133,840 | ? | 116,544 | ? | 122,546 |
| 其他 | ? | 45,151 | ? | 23,466 | ? | 41,946 | ? | 18,320 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | ? | 716,873 | ? | 711,685 | ? | 698,442 | ? | 679,496 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 减：减值准备 | ? | (307,140) | ? | (311,160) | ? | (307,140) | ? | (311,160) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | ? | 409,733 | ? | 400,525 | ? | 391,302 | ? | 368,336 |
?
?
(1) 长期待摊费用
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 固定资产改良及大修理支出 | 35,157 | ? | 47,501 | ? | 31,579 | ? | 43,037 |
| 其他 | 145,875 | ? | 146,623 | ? | 140,998 | ? | 141,666 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 181,032 | ? | 194,124 | ? | 172,577 | ? | 184,703 |
?
?
(2) 抵债资产
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 土地使用权及房屋 | 47,312 | ? | 47,312 |
| 小计 | 47,312 | 47,312 | |
| ?减：减值准备 | (47,312) | ? | (47,312)? |
| 合计 | - | ? | - |
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 68 页
(3) 其他应收款按账龄分析
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 1年以内 (含1年) | 52,667 | ? | 67,535 | ? | 51,613 | ? | 59,115 |
| 1年至2年 (含2年) | 18,652 | ? | 26,603 | ? | 17,767 | ? | 26,447 |
| 2年至3年 (含3年) | 16,663 | ? | 10,611 | ? | 16,646 | ? | 8,805 |
| 3年以上 | 33,048 | ? | 29,091 | ? | 30,518 | ? | 28,179 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | 121,030 | 133,840 | 116,544 | 122,546 | |||
| 减：减值准备 | (60,975) | (63,963) | (60,975) | (63,963) | |||
| 合计 | 60,055 | ? | 69,877 | ? | 55,569 | ? | 58,583 |
?
?
18. 向中央银行借款
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 借款 | 10,723,379 | ? | 4,778,436 | ? | 10,708,180 | ? | 4,661,510 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 应计利息 | 6,117 | ? | 2,740 | ? | 6,108 | ? | 2,689 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 10,729,496 | ? | 4,781,176 | ? | 10,714,288 | ? | 4,664,199 |
?
?
本集团向中央银行借款主要为支小再贷款与支农再贷款，截至2023年12月31日，该部分贷款期限主要为12个月，利率均为2% 。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 69 页
19. 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所在地区分析
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 中国境内存放款项 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 银行 | 1,674,888 | ? | 3,680,993 | ? | 1,674,852 | ? | 3,707,993 |
| - 其他金融机构 | 2,209,522 | ? | 2,600,929 | ? | 2,209,522 | ? | 2,600,929 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 应计利息 | 53,410 | ? | 44,246 | ? | 53,409 | ? | 44,361 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 3,937,820 | ? | 6,326,168 | ? | 3,937,783 | ? | 6,353,283 |
?
?
20. 拆入资金
按交易对手类型及所在地区分析
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 中国境内拆入款项 | ? | ? | ? |
| - 银行 | 10,526,348 | ? | 9,407,386 |
| ? | ? | ? | |
| 中国境外拆入款项 | |||
| - 银行 | 2,617 | 20,658 | |
| 应计利息 | 93,074 | ? | 62,215 |
| ? | ? | ? | |
| 合计 | 10,622,039 | ? | 9,490,259 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 70 页
21. 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所在地区分析
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 中国境内 | ? | ? | ? |
| - 人民银行 | 1,033,038 | ? | 2,184,238 |
| - 银行 | 12,873,800 | ? | 9,164,150 |
| - 其他金融机构 | 899,580 | - | |
| ? | ? | ? | |
| 应计利息 | 8,161 | ? | 5,749 |
| ? | ? | ? | |
| 合计 | 14,814,579 | ? | 11,354,137 |
?
?
(2) 按担保物类别分析
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 债券 | 13,773,380 | ? | 9,164,150 |
| 票据 | 1,033,038 | ? | 2,184,238 |
| ? | ? | ? | |
| 应计利息 | 8,161 | ? | 5,749 |
| ? | ? | ? | |
| 合计 | 14,814,579 | ? | 11,354,137 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 71 页
22. 吸收存款
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 活期存款 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 公司客户 | 46,152,372 | ? | 53,098,589 | ? | 44,888,975 | ? | 51,648,216 |
| - 个人客户 | 38,204,002 | ? | 38,236,399 | ? | 37,663,943 | ? | 37,672,963 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | 84,356,374 | ? | 91,334,988 | ? | 82,552,918 | ? | 89,321,179 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 定期存款 | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| - 公司客户 | 36,911,186 | ? | 32,596,479 | ? | 36,164,471 | ? | 31,485,702 |
| - 个人客户 | 176,918,250 | ? | 155,710,045 | ? | 170,713,516 | ? | 150,849,638 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | 213,829,436 | ? | 188,306,524 | ? | 206,877,987 | ? | 182,335,340 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 其他存款 | 175,918 | ? | 181,098 | ? | 175,008 | ? | 176,838 |
| 应计利息 | 7,176,841 | ? | 6,497,429 | ? | 6,971,449 | ? | 6,312,088 |
| ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 305,538,569 | ? | 286,320,039 | ? | 296,577,362 | ? | 278,145,445 |
?
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 其中： | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 保证金存款 | 12,482,863 | ? | 10,414,889 | ? | 12,158,544 | ? | 9,969,018 |
?
?
23. 应付职工薪酬
| ? | ? | 本集团 | ||||||
| ? | 注 | 2023年 1月1日 | ? | 本年计提额 | ? | 本年减少额 | ? | 2023年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | ? | 785,259 | 1,359,225 | (1,161,541) | 982,943 | |||
| 职工福利费 | ? | 24 | 84,599 | (84,619) | 4 | |||
| 社会保险费和住房公积金 | ? | 690 | 213,914 | (214,573) | 31 | |||
| 工会经费和职工教育经费 | ? | 48,831 | 46,499 | (31,182) | 64,148 | |||
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 6,278 | 221,533 | (224,893) | 2,918 | |||
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 941,272 | 14,048 | (36,361) | 918,959 | |||
| 其他补充退休福利 | ? | 30,479 | 1,318 | (6,674) | 25,123 | |||
| ? | ? | |||||||
| 合计 | ? | 1,812,833 | 1,941,136 | (1,759,843) | 1,994,126 | |||
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 72 页
| ? | ? | 本集团 | ||||||
| ? | 注 | 2022年 1月1日 | ? | 本年计提额 | ? | 本年减少额 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | ? | 657,070 | ? | 1,235,659 | ? | (1,107,470) | ? | 785,259 |
| 职工福利费 | ? | 8 | ? | 74,771 | ? | (74,755) | ? | 24 |
| 社会保险费和住房公积金 | ? | 1,137 | ? | 195,449 | ? | (195,896) | ? | 690 |
| 工会经费和职工教育经费 | ? | 35,069 | ? | 26,376 | ? | (12,614) | ? | 48,831 |
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 7,151 | ? | 236,029 | ? | (236,902) | ? | 6,278 |
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 970,262 | ? | 4,487 | ? | (33,477) | ? | 941,272 |
| 其他补充退休福利 | ? | 38,022 | ? | 704 | ? | (8,247) | ? | 30,479 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | ? | 1,708,719 | ? | 1,773,475 | ? | (1,669,361) | ? | 1,812,833 |
?
?
| ? | ? | 本行 | ||||||
| ? | 注 | 2023年 1月1日 | ? | 本年计提额 | ? | 本年减少额 | ? | 2023年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | ? | 774,938 | 1,275,201 | (1,081,864) | 968,275 | |||
| 职工福利费 | ? | 5 | 78,123 | (78,124) | 4 | |||
| 社会保险费和住房公积金 | ? | 668 | 205,642 | (206,167) | 143 | |||
| 工会经费和职工教育经费 | ? | 48,748 | 45,230 | (29,893) | 64,085 | |||
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 6,278 | 212,976 | (216,279) | 2,975 | |||
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 941,272 | 14,048 | (36,361) | 918,959 | |||
| 其他补充退休福利 | ? | 30,479 | 1,318 | (6,674) | 25,123 | |||
| ? | ? | |||||||
| 合计 | ? | 1,802,388 | 1,832,538 | (1,655,362) | 1,979,564 | |||
?
?
| ? | ? | 本行 | ||||||
| ? | 注 | 2022年 1月1日 | ? | 本年计提额 | ? | 本年减少额 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | ? | 646,427 | ? | 1,163,205 | ? | (1,034,694) | ? | 774,938 |
| 职工福利费 | ? | 5 | ? | 68,887 | ? | (68,887) | ? | 5 |
| 社会保险费和住房公积金 | ? | 1,134 | ? | 187,811 | ? | (188,277) | ? | 668 |
| 工会经费和职工教育经费 | ? | 34,938 | ? | 25,873 | ? | (12,063) | ? | 48,748 |
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 7,151 | ? | 227,826 | ? | (228,699) | ? | 6,278 |
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 970,262 | ? | 4,487 | ? | (33,477) | ? | 941,272 |
| 其他补充退休福利 | ? | 38,022 | ? | 704 | ? | (8,247) | ? | 30,479 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | ? | 1,697,939 | ? | 1,678,793 | ? | (1,574,344) | ? | 1,802,388 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 73 页
(1) 离职后福利-设定提存计划
| ? | 本集团 | ||||||
| ? | 2023年 1月1日 | ? | 本年计提额 | ? | 本年减少额 | ? | 2023年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 基本养老金 | 5,244 | 137,675 | (140,281) | 2,638 | |||
| 企业年金 | 567 | 78,011 | (78,575) | 3 | |||
| 失业保险费 | 467 | 5,847 | (6,037) | 277 | |||
| ? | |||||||
| 合计 | 6,278 | 221,533 | (224,893) | 2,918 | |||
?
?
| ? | 本集团 | ||||||
| ? | 2022年 1月1日 | ? | 本年计提额 | ? | 本年减少额 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 基本养老金 | 5,986 | ? | 144,617 | ? | (145,359) | ? | 5,244 |
| 企业年金 | 577 | ? | 85,260 | ? | (85,270) | ? | 567 |
| 失业保险费 | 588 | ? | 6,152 | ? | (6,273) | ? | 467 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 7,151 | ? | 236,029 | ? | (236,902) | ? | 6,278 |
?
?
| ? | 本行 | ||||||
| ? | 2023年 1月1日 | ? | 本年计提额 | ? | 本年减少额 | ? | 2023年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 基本养老金 | 5,244 | 132,039 | (134,588) | 2,695 | |||
| 企业年金 | 567 | 75,281 | (75,845) | 3 | |||
| 失业保险费 | 467 | 5,656 | (5,846) | 277 | |||
| ? | |||||||
| 合计 | 6,278 | 212,976 | (216,279) | 2,975 | |||
?
?
| ? | 本行 | ||||||
| ? | 2022年 1月1日 | ? | 本年计提额 | ? | 本年减少额 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 基本养老金 | 5,986 | ? | 139,140 | ? | (139,882) | ? | 5,244 |
| 企业年金 | 577 | ? | 82,705 | ? | (82,715) | ? | 567 |
| 失业保险费 | 588 | ? | 5,981 | ? | (6,102) | ? | 467 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 7,151 | ? | 227,826 | ? | (228,699) | ? | 6,278 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 74 页
(2) 离职后福利 - 设定受益计划
本集团向合资格职工提供离职后福利 - 设定受益计划，主要是生活补贴和供暖补助。
(i) 本集团及本行离职后福利 - 设定受益计划变动如下：
| ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? |
| 年初余额 | 941,272 | ? | 970,262 |
| 当期服务成本 | 18,316 | 20,697 | |
| 过去服务成本 | 80 | 23 | |
| 利息费用 | 27,340 | 28,060 | |
| 重新计量产生的精算(利得)/损失 | |||
| -由于经验差异产生的精算(利得)/损失 | (59,469) | (45,759) | |
| -由于经济假设变动产生的精算(利得)/损失 | 27,781 | 1,466 | |
| 本年支付的褔利 | (36,361) | (33,477) | |
| ? | ? | ? | |
| 年末余额 | 918,959 | ? | 941,272 |
?
?
(ii) 本集团及本行采用的主要精算假设为：
补充退休计划
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 退休人员福利费用折现率 | 2.65% | ? | 2.95% |
| 在职人员福利费用折现率 | 2.60% | ? | 2.90% |
| 退休人员福利费用增长率 | 3.00% | ? | 3.00% |
| 在职人员福利费用增长率 | 5.00% | ? | 5.00% |
| 离职率 | 0.50% | ? | 0.50% |
?
?
本集团针对2013年12月31日之前退休人员采用《关于印发 <关于规范退休人员统筹项目外补贴的指导意见> 的通知》 (鲁农信联办 [2007] 249号) 的相关规定。
本集团针对在职人员的补充退休计划即《青岛农商银行退休人员统筹项目外补贴规范方案》自2014年1月1日起实施，该方案适用于2014年1月1日之前已经在职且于2014年1月1日之后退休的人员。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 75 页
(iii) 敏感性分析
于各报告年末，在保持其他假设不变的情况下，下列假设合理的可能的变化将会导致本集团及本行的离职后福利 - 设定受益计划义务现值增加或减少的金额列示如下：
| ? | 本集团及本行 | ||||||
| ? | 2023年12月31日 | ? | 2022年12月31日 | ||||
| ? | 增加 | ? | 减少 | ? | 增加 | ? | 减少 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 折现率 (变动50个基点) | (45,511) | 49,802 | ? | (47,181) | ? | 51,591 | |
| 福利费用年增长率 (变动50个基点) | 36,479 | (6,338) | ? | 37,905 | ? | (34,982) | |
?
?
(3) 其他补充退休福利
本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休褔利金。本集团根据附注三、17的会计政策对有关义务作出会计处理。
本集团针对内部退休人员的福利计划采用《青岛市联社关于员工内部退养工作的实施意见》、《关于调整员工内退政策的通知》(青农商银办 [2013] 555号) 的相关规定实施。
24. 应交税费
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 应交企业所得税 | 125,363 | ? | 330,208 | ? | 117,164 | ? | 318,024 |
| 应交增值税及附加 | 147,060 | ? | 129,724 | ? | 145,218 | ? | 128,192 |
| 其他 | 18,644 | ? | 18,495 | ? | 18,311 | ? | 18,158 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 291,067 | ? | 478,427 | ? | 280,693 | ? | 464,374 |
?
?
25. 预计负债
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 信用承诺损失准备 | 433,651? | ? | 237,945 | ? | 433,128? | ? | 237,194 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 433,651? | ? | 237,945 | ? | 433,128? | ? | 237,194 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 76 页
2023年度及2022年度，预计负债中信贷承诺信用损失准备的变动情况如下：
本集团
| ? | 2023年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年1月1日 | 220,481 | 4,620 | 12,844 | 237,945 | |||
| 转移至： | |||||||
| - 第一阶段 | - | - | - | - | |||
| - 第二阶段 | (13) | 13 | - | - | |||
| - 第三阶段 | (10) | - | 10 | - | |||
| 本年 (转回) / 计提 | (16,279) | (1,091) | 213,076 | 195,706 | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | 204,179 | 3,542 | 225,930 | 433,651 | |||
?
?
| ? | 2022年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | 合计 |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 241,833 | ? | 7,364 | ? | 2,476 | ? | 251,673 |
| 转移至： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 第一阶段 | 156 | ? | (86) | ? | (70) | ? | - |
| - 第二阶段 | (11) | ? | 11 | ? | - | ? | - |
| - 第三阶段 | (210) | ? | (44) | ? | 254 | ? | - |
| 本年 (转回) / 计提 | (21,287) | ? | (2,625) | ? | 10,184 | ? | (13,728) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 220,481 | ? | 4,620 | ? | 12,844 | ? | 237,945 |
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 77 页
本行
| ? | 2023年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2023年1月1日 | 219,730 | 4,620 | 12,844 | 237,194 | |||
| 转移至： | |||||||
| - 第一阶段 | - | - | - | - | |||
| - 第二阶段 | (13) | 13 | - | - | |||
| - 第三阶段 | (10) | - | 10 | - | |||
| 本年 (转回) / 计提 | (16,051) | (1,091) | 213,076 | 195,934 | |||
| ? | |||||||
| 2023年12月31日 | 203,656 | 3,542 | 225,930 | 433,128 | |||
?
?
| ? | 2022年 | ||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | ? |
| ? | 未来12个月 预期信用损失 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | ? | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年1月1日 | 240,980 | ? | 7,364 | ? | 2,476 | ? | 250,820 |
| 转移至： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 第一阶段 | 156 | ? | (86) | ? | (70) | ? | - |
| - 第二阶段 | (11) | ? | 11 | ? | - | ? | - |
| - 第三阶段 | (210) | ? | (44) | ? | 254 | ? | - |
| 本年 (转回) / 计提 | (21,185) | ? | (2,625) | ? | 10,184 | ? | (13,626) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 2022年12月31日 | 219,730 | ? | 4,620 | ? | 12,844 | ? | 237,194 |
?
?
26. 应付债券
| ? | ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 注 | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 同业存单 | (1) | 66,792,985 | ? | 65,745,481 |
| 债务证券 | (2) | 7,000,000 | ? | 5,000,000 |
| 可转换公司债券 | (3) | 5,007,906 | ? | 4,865,115 |
| 应计利息 | ? | 123,393 | ? | 133,874 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 合计 | ? | 78,924,284 | ? | 75,744,470 |
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 78 页
(1) 于2023年12月31日及2022年12月31日，上述同业存单公允价值分别为人民币668.43亿
元及人民币656.85亿元。
(2) 债务证券
(i) 于2019年3月11日，本集团发行金融债券人民币5.00亿元，期限为3年，票面年利率
为3.64% 。本集团已于2022年3月13日兑付该债券。
(ii) 于2019年12月17日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币30.00亿元，
期限为3年，票面年利率为3.50% 。本集团已于2022年12月19日兑付该债券。
(iii) 于2020年3月5日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币30.00亿元，期
限为3年，票面年利率为3.03% 。本集团已于2023年3月9日兑付该债券。
(iv) 于2020年6月18日，本集团发行二级资本债券人民币20.00亿元，期限为10年，票面
年利率为4.38% 。于2023年12月31日及2022年12月31日，上述债券的公允价值分别为人民币20.83亿元及人民币20.69亿元。
(v) 于2023年7月27日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币50.00亿元，
期限为3年，票面年利率为2.65% 。于2023年12月31日，上述金融债券的公允价值为人民币50.43亿元。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 79 页
(3) 可转换公司债券
本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：
| ? | 负债成分 | ? | 权益成分 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 可转换公司债券发行金额 | 4,518,036 | ? | 481,964 | ? | 5,000,000 |
| 直接交易费用 | (31,322) | ? | (3,342) | ? | (34,664) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 于发行日余额 | 4,486,714 | ? | 478,622 | ? | 4,965,336 |
| 年初累计摊销 | 221,692 | ? | - | ? | 221,692 |
| 期初累计转股 | (215) | ? | (22) | ? | (237) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 于2022年1月1日余额 | 4,708,191 | ? | 478,600 | ? | 5,186,791 |
| 本年摊销 | 156,962 | ? | - | ? | 156,962 |
| 本年转股金额 | (38) | ? | (4) | ? | (42) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 于2022年12月31日余额 | 4,865,115 | ? | 478,596 | ? | 5,343,711 |
| 本年摊销 | 142,813 | - | 142,813 | ||
| 本年转股金额 | (22) | (3) | (25) | ||
| ? | |||||
| 于2023年12月31日余额 | 5,007,906 | 478,593 | 5,486,499 |
?
?
(i) 本行可转换公司债券发行规模为人民币50亿元，于2020年9月18日在深圳证券交易所
上市，存续的起止日期为2020年8月25日至2026年8月24日 (如遇节假日，向后顺延) ，存续期间共六年，第一年债券利率为0.20%、第二年债券利率为0.40%、第三年债券利率为0.80%、第四年债券利率为1.20%、第五年债券利率为1.60%、第六年债券利率为2.00%，本债券采用每年付息一次的付息方式。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即为2021年3月1日至2026年8月24日 (如遇节假日，向后顺延) 。
(ii) 本债券的初始转股价格为人民币5.74元 / 股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票
股利、转增股本、增发新股或配股等情况 (不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本)使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以本债券面值的108% (含最后一期年度利息) 的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。于2023年12月31日，本债券的转股价格为人民币4.22元 / 股 (于2022年12月31日，本债券的转股价格为人民币4.22元 /股) 。
截至2023年
月
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第 80 页
(iii) 于2023年12月31日，累计票面金额人民币29.46万元的青岛农商银行可转换公司债券
转为A股普通股，累计转股股数为6.00万股。
27. 租赁负债
租赁负债按到期日分析 - 未经折现分析：
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 1年以内 (含1年) | 94,272 | ? | 98,873 | ? | 80,788 | ? | 82,161 |
| 1年至2年 (含2年) | 45,930 | ? | 68,430 | ? | 36,465 | ? | 54,679 |
| 2年至3年 (含3年) | 28,554 | ? | 38,204 | ? | 26,074 | ? | 27,383 |
| 3年至5年 (含5年) | 35,673 | ? | 36,645 | ? | 32,281 | ? | 32,257 |
| 5年以上 | 24,466 | ? | 34,840 | ? | 22,349 | ? | 31,157 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 未经折现租赁负债合计 | 228,895 | ? | 276,992 | ? | 197,957 | ? | 227,637 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 租赁负债现值 | 211,993 | ? | 255,288 | ? | 182,912 | ? | 209,252 |
?
?
28. 其他负债
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 待结算及清算款项 | 526,675 | ? | 739,123 | ? | 526,436 | ? | 738,824 |
| 递延收益 | 292,064 | ? | 303,906 | ? | 290,950 | ? | 302,737 |
| 应付股利 | 6,531 | ? | 27,508 | ? | 6,531 | ? | 27,508 |
| 其他 | 362,005 | ? | 300,963 | ? | 357,289 | ? | 297,627 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 1,187,275 | ? | 1,371,500 | ? | 1,181,206 | ? | 1,366,696 |
?
?
29. 股本
本行于资产负债表日的股本结构如下：
| ? | 2022年 12月31日 | ? | 可转换公司 债券转股 | ? | 2023年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 股本 | 5,555,610 | 6 | 5,555,616 | ||
| ? | |||||
| 合计 | 5,555,610 | 6 | 5,555,616 |
?
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截至2023年
月
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第 81 页
本行于2019年3月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56亿股，并于2019年3月26日起在深圳证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注册资本人民币5.56亿元，变更后的注册资本为人民币55.56亿元。
如附注五、26(3) 所述，本行于2020年8月25日公开发行票面金额为人民币50亿元A股可转换公司债券。于2023年12月31日，票面金额累计为人民币29.46万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股，累计转股股数为6.00万股 (于2022年12月31日，青岛农商银行票面金额累计为人民币27.29万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股，累计转股股数为5.48万股) 。
30. 其他权益工具
本集团及本行
| ? | 注 | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 可转换公司债券 | (1) | 478,593 | ? | 478,596 |
| 无固定期限资本债券 | (2) | 4,992,849 | ? | 4,992,849 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 合计 | ? | 5,471,442 | ? | 5,471,445 |
?
?
(1) 于2023年12月31日，本集团发行的可转换公司债券权益成分为人民币4.79亿元 (2022年
12月31日：人民币4.79亿元) ，具体信息参见附注五、26(3) 。
(2) 无固定期限资本债券
| 发行在外的权益工具 | 发行时间 | ? | 会计分类 | ? | 初始付息率 | ? | 发行价格 | ? | 数量 | ? | 年初金额 | ? | 本年变动 | ? | 年末金额 | ? | 到期日 | ? | 转换情况 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | (元) | ? | (万张) | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 20青岛农商永续债01 | 2020年 12月16日 | ? | 权益工具 | ? | 4.80% | ? | 100 | ? | 2,000 | ? | 2,000,000 | ? | -? | ? | 2,000,000? | ? | 永久存续 | ? | 无 |
| 21青岛农商永续债01 | 2021年 3月25日 | ? | 权益工具 | ? | 4.80% | ? | 100 | ? | 2,000 | ? | 2,000,000 | ? | -? | ? | 2,000,000? | ? | 永久存续 | ? | 无 |
| 21青岛农商永续债02 | 2021年 6月25日 | ? | 权益工具 | ? | 4.90% | ? | 100 | ? | 1,000 | ? | 1,000,000 | ? | -? | ? | 1,000,000? | ? | 永久存续 | ? | 无 |
| 减：发行费用 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | (7,151) | ? | -? | ? | (7,151)? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 账面价值 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | 4,992,849 | ? | -? | ? | 4,992,849? | ? | ? | ? | ? |
?
?
于2020年12月16日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券 (第一期) ”，发行规模为人民币20亿元，本行按扣除发行费用后的金额人民币19.97亿元计入其他权益工具。
截至2023年
月
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第 82 页
于2021年3月25日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券 (第一期) ”，发行规模为人民币20亿元，本行按扣除发行费用后的金额人民币19.97亿元计入其他权益工具。
于2021年6月25日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券 (第二期) ”，发行规模为人民币10亿元，本行按扣除发行费用后的金额人民币9.99亿元计入其他权益工具。
上述债券的存续期与本行持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，本行有权在发行之日起5年后于每年付息日 (含发行之日后第5年付息日) 全部或部分赎回上述债券。
当“无法生存触发事件“发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，对上述债券的本金进行全部减记，减计部分不可恢复。“无法生存触发事件“指以下两种情形中的较早发生者：
(i) 银保监会认定若不进行减计，本行将无法生存；
(ii) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。
依据适用的法律法规和《青岛银保监局关于青岛农商银行发行2020年无固定期限资本债券的批复》(青银保监复 [2020] 476号) 及《中国人民银行准予行政许可决定书》(银许准予决字 [2020]第191号) ，上述债券募集资金在扣除发行费用后用于补充本行其他一级资本。
上述债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于上述债券顺位的次级债务之后，本行股东持有的所有类别股份之前；上述债券与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
截至2023年
月
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第 83 页
31. 资本公积
本集团及本行
| ? | 2023年 1月1日 | ? | 可转换公司 债券转股 | ? | 2023年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 资本溢价 | 2,596,740 | 18 | 2,596,758 | ||
| 其他资本公积 | 1,221,443 | - | 1,221,443 | ||
| ? | |||||
| 合计 | 3,818,183 | 18 | 3,818,201 |
?
?
本行于2019年3月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56亿股。本行每股发行价格人民币
3.96元，募集资金总额为人民币22.00亿元，扣除为本次股票发行所支付的各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币21.52亿元，其中普通股按股票面值人民币5.56亿元计入本行股本，股本溢价人民币15.96亿元计入本行资本公积。
如附注五、26(3) 所述，本行于2020年8月25日公开发行票面金额为人民币50亿元A股可转换公司债券。于2023年12月31日，票面金额累计为人民币29.46万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股，累计转股股数为6.00万股，形成股本溢价人民币24.19万元 (于2022年12月31日，青岛农商银行票面金额累计为人民币27.29万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股，累计转股股数为5.48万股，形成股本溢价人民币22.36万元) 。
截至2023年
月
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第 84 页
32. 其他综合收益
本集团
| 项目 | 归属于母公司 股东的其他 综合收益 年初余额 | 2023年发生额 | 归属于母公司股东的其他 综合收益 年末余额 | ||||||||||||
| 本年 所得税 前发生额 | 减：前期 计入其他 综合收益当 期转入损益 | ? | 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入留存收益 | 减： 所得税费用 | ? | 税后归 属于母公司 | ? | 税后 归属于 少数股东 | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | |||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||||||||
| 其中：重新计算设定受益计划变动额 | 407,937 | 31,688 | - | - | (7,960) | 23,728 | - | 431,665 | |||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | (721) | 3,845 | - | 721 | (961) | 721 | 2,163 | - | |||||||
| ? | |||||||||||||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||||||||
| 其中：其他债权投资公允价值 | (157,498) | 204,760 | 4,735 | - | (52,374) | 157,121 | - | (377) | |||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | 309,726 | 46,368 | (9,435) | - | (9,233) | 27,717 | (17) | 337,443 | |||||||
| ? | |||||||||||||||
| 合计 | 559,444 | 286,661 | (4,700) | 721 | (70,528) | 209,287 | 2,146 | 768,731 | |||||||
?
?
| 项目 | 归属于母公司 股东的其他 综合收益 年初余额 | 2022年发生额 | 归属于母公司股东的其他综合收益 年末余额 | ||||||||||||
| 本年 所得税 前发生额 | ? | 减：前期 计入其他 综合收益当 期转入损益 | ? | 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入留存收益 | 减： 所得税费用 | ? | 税后归 属于母公司 | ? | 税后 归属于 少数股东 | ||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 其中：重新计算设定受益计划变动额 | 373,030 | ? | 44,293 | ? | - | ? | - | (9,386) | ? | 34,907 | ? | - | ? | 407,937 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | (131) | ? | (3,147) | ? | - | ? | - | 787 | ? | (590) | ? | (1,770) | ? | (721) | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 其中：其他债权投资公允价值 | (13,883) | ? | (121,674) | ? | (69,813) | ? | - | 47,872 | ? | (143,615) | ? | - | ? | (157,498) | |
| 其他债权投资信用减值准备 | 311,391 | ? | 88,683 | ? | (90,880) | ? | - | 549 | ? | (1,665) | ? | 17 | ? | 309,726 | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 670,407 | ? | 8,155 | ? | (160,693) | ? | - | 39,822 | ? | (110,963) | ? | (1,753) | ? | 559,444 | |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 85 页
本行
| 项目 | 其他综合收益 年初余额 | 2023年发生额 | 其他综合收益 年末余额 | ||||||
| 本年 所得税 前发生额 | ? | 减：前期 计入其他 综合收益当 年转入损益 | ? | 减： 所得税费用 | |||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 其中：重新计算设定受益计划变动额 | 407,937 | 31,688 | - | (7,960) | 431,665 | ||||
| ? | |||||||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其中：其他债权投资公允价值 | (157,498) | 204,760 | 4,735 | (52,374) | (377) | ||||
| 其他债权投资信用减值准备 | 309,721 | 46,368 | (9,405) | (9,241) | 337,443 | ||||
| ? | |||||||||
| 合计 | 560,160 | 282,816 | (4,670) | (69,575) | 768,731 | ||||
?
?
| 项目 | 其他综合收益 年初余额 | 2022年发生额 | 其他综合收益 年末余额 | ||||||
| 本年 所得税 前发生额 | ? | 减：前期 计入其他 综合收益当 年转入损益 | ? | 减： 所得税费用 | |||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 其中：重新计算设定受益计划变动额 | 373,030 | ? | 44,293 | ? | - | ? | (9,386) | ? | 407,937 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 其中：其他债权投资公允价值 | (13,883) | ? | (121,674) | ? | (69,813) | ? | 47,872 | ? | (157,498) |
| 其他债权投资信用减值准备 | 311,391 | ? | 88,653 | ? | (90,880) | ? | 557 | ? | 309,721 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 670,538 | ? | 11,272 | ? | (160,693) | ? | 39,043 | ? | 560,160 |
?
?
33. 盈余公积
于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金及任意盈余公积金。
根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行需按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时，可以不再提取。
本行根据股东大会决议案提取任意盈余公积金。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 86 页
34. 一般风险准备
自2012年7月1日起，根据中华人民共和国财政部于2012年3月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金 [2012] 20号) 的相关规定，本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一般准备金不应低于风险资产年末余额的1.5% 。
本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其各自情况及所属行业适用法规提取的一般风险准备。
35. 利润分配
(1) 利润分配方案
(a) 经本行于2024年4月25日举行的2023年度董事会审议通过，本行截至2023年12月
31日止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的10% 提取法定盈余公积金；于2023年12月31日，上述提取的法定盈余公积金已计入盈余公积；- 提取任意盈余公积金，计人民币255,044千元；- 提取一般风险准备，计人民币402,361千元；- 以权益分派股权登记日的总股本为基数，拟向收市后登记在册的普通股股东每10股派发现金红利人民币1.0元（含税），不送股，不转增股本。
上述利润分配方案尚待本行年度股东大会审议通过。
(b) 经本行于2023年6月20日举行的2022年度股东大会审议通过，本行截至2022年12
月31日止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的10% 提取法定盈余公积金；于2022年12月31日，上述提取的法定盈余公积金已计入盈余公积；- 提取任意盈余公积金，计人民币230,272千元；- 提取一般风险准备，计人民币128,502千元；- 不进行现金分红，不送股，不转增股本。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 87 页
(c) 经本行于2022年6月24日举行的2021年度股东大会审议通过，本行截至2021年12
月31日止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的10% 提取法定盈余公积金；于2021年12月31日，上述提取的法定盈余公积金已计入盈余公积；- 提取任意盈余公积金，计人民币305,050千元；- 提取一般风险准备，计人民币577,857千元；- 以权益分派股权登记日的总股本为基数，拟向全体股东每股派发现金红利人民币0.10元 (含税) 。
(2) 无固定期限资本债券付息
于2023年12月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券 (第一期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96,000千元。
于2023年6月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券 (第二期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币49,000千元；
于2023年3月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券 (第一期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96,000千元；
于2022年12月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券 (第一期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96,000千元。
于2022年6月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券 (第二期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币49,000千元；
于2022年3月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券 (第一期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96,000千元；
(3) 年末未分配利润的说明
截至2023年12月31日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本行的子公司提取的盈余公积人民币864.45万元 (2022年：人民币605.17万元) 。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 88 页
36. 利息净收入
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 利息收入 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 存放中央银行款项利息收入 | 265,571 | ? | 278,766 | ? | 258,491 | ? | 271,963 |
| 存放同业及其他金融机构款项利息收入 | 75,395 | ? | 74,762 | ? | 35,323 | ? | 26,096 |
| 拆出资金利息收入 | 499,674 | ? | 454,666 | ? | 499,674 | ? | 454,666 |
| 发放贷款和垫款利息收入 | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| - 公司贷款和垫款 | 7,849,187 | ? | 8,060,267 | ? | 7,736,429 | ? | 7,964,718 |
| - 个人贷款和垫款 | 3,390,938 | ? | 3,532,420 | ? | 3,065,295 | ? | 3,230,685 |
| - 票据贴现 | 207,264 | ? | 309,235 | ? | 206,776 | ? | 307,873 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 255,980 | ? | 233,810 | ? | 255,980 | ? | 233,810 |
| 金融投资利息收入 | 3,921,831 | ? | 3,644,630 | ? | 3,921,831 | ? | 3,644,630 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 利息收入小计 | 16,465,840 | ? | 16,588,556 | ? | 15,979,799 | ? | 16,134,441 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 利息支出 | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 向中央银行借款利息支出 | (141,637) | ? | (168,592) | ? | (140,594) | ? | (165,149) |
| 同业及其他金融机构存放款项利息支出 | (203,448) | ? | (164,027) | ? | (203,144) | ? | (164,394) |
| 拆入资金利息支出 | (391,016) | ? | (334,477) | ? | (391,016) | ? | (334,477) |
| 吸收存款利息支出 | (5,917,122) | ? | (5,704,276) | ? | (5,721,969) | ? | (5,519,626) |
| 卖出回购金融资产款利息支出 | (360,556) | ? | (216,800) | ? | (360,556) | ? | (216,800) |
| 应付债券利息支出 | (2,096,464) | ? | (2,161,306) | ? | (2,096,464) | ? | (2,161,306) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 利息支出小计 | (9,110,243) | ? | (8,749,478) | ? | (8,913,743) | ? | (8,561,752) |
| ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 利息净收入 | 7,355,597 | ? | 7,839,078 | ? | 7,066,056 | ? | 7,572,689 |
?
?
37. 手续费及佣金净收入
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 手续费及佣金收入 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 代理及托管业务手续费 | 368,346 | ? | 315,817 | ? | 368,346 | ? | 315,810 |
| 结算与清算手续费 | 214,851 | ? | 191,445 | ? | 214,784 | ? | 191,361 |
| 银行卡服务手续费 | 16,145 | ? | 15,510 | ? | 15,824 | ? | 15,215 |
| 其他业务手续费 | 145,504 | ? | 95,341 | ? | 145,480 | ? | 94,850 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 手续费及佣金收入小计 | 744,846 | ? | 618,113 | ? | 744,434 | ? | 617,236 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 手续费及佣金支出 | (148,911) | ? | (159,288) | ? | (142,916) | ? | (154,927) |
| ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 手续费及佣金净收入 | 595,935 | ? | 458,825 | ? | 601,518 | ? | 462,309 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 89 页
38. 投资收益
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 交易性金融资产净收益 | 1,745,820 | ? | 1,578,748 | ? | 1,745,820 | ? | 1,578,748 |
| 其他债权投资处置收益 | (122,976) | ? | (6,808) | ? | (122,976) | ? | (6,808) |
| 权益投资股利收入 | 3,199 | ? | 3,050 | ? | 6,820 | ? | 5,650 |
| 其他 | (26,691) | ? | (36,870) | ? | (26,691) | ? | (36,870) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 1,599,352 | ? | 1,538,120 | ? | 1,602,973 | ? | 1,540,720 |
?
?
39. 公允价值变动净收益 / (损失)
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? |
| ?交易性金融工具 | 335,659 | ? | (184,615)? |
| 衍生金融工具 | (46,436) | ? | 32,606 |
| ? | ? | ? | |
| 合计 | 289,223 | ? | (152,009) |
?
?
40. 其他收益
| ? | ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 注 | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 与资产相关的政府补助 | (1) | 11,359 | ? | 11,377 | ? | 11,359 | ? | 11,377 |
| 与收益相关的政府补助 | (2) | 269,107 | ? | 144,238 | ? | 251,448 | ? | 117,059 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | ? | 280,466 | ? | 155,615 | ? | 262,807 | ? | 128,436 |
?
?
(1) 与资产相关的政府补助
本集团及本行
| ? | 2023年 | ||||||||||
| 补助项目 | 递延收益 年初余额 | ? | 本年新增 补助金额 | ? | 计入其他 收益金额 | ? | 计入营业外 收入金额 | ? | 其他变动 | ? | 递延收益 年末余额 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 青岛市财源建设项目 | 109,947 | - | (4,725) | - | - | 105,222 | |||||
| 产业扶持资金 | 150,082 | - | (6,634) | - | - | 143,448 | |||||
| ? | |||||||||||
| 合计 | 260,029 | - | (11,359) | - | - | 248,670 | |||||
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 90 页
| ? | 2022年 | ||||||||||
| 补助项目 | 递延收益 年初余额 | ? | 本年新增 补助金额 | ? | 计入其他 收益金额 | ? | 计入营业外 收入金额 | ? | 其他变动 | ? | 递延收益 年末余额 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 青岛市财源建设项目 | 114,672 | ? | - | ? | (4,725) | ? | - | ? | - | ? | 109,947 |
| 产业扶持资金 | 156,734 | ? | - | ? | (6,652) | ? | - | ? | - | ? | 150,082 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 271,406 | ? | - | ? | (11,377) | ? | - | ? | - | ? | 260,029 |
?
?
(2) 与收益相关的政府补助
本集团
| ? | 2023年 | ||||||||||
| 补助项目 | 递延收益 年初余额 | ? | 本年新增 补助金额 | ? | 计入其他 收益金额 | ? | 计入营业外 收入金额 | ? | 其他变动 | ? | 递延收益 年末余额 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 产业升级补贴 | - | 114,110 | (114,110) | - | - | - | |||||
| 普惠金融专项发展资金 | 37,757 | 153,444 | (151,375) | - | - | 39,826 | |||||
| 其他 | - | 3,952 | (3,622) | (330) | - | - | |||||
| ? | |||||||||||
| 合计 | 37,757 | 271,506 | (269,107) | (330) | - | 39,826 | |||||
?
?
| ? | 2022年 | ||||||||||
| 补助项目 | 递延收益 年初余额 | ? | 本年新增 补助金额 | ? | 计入其他 收益金额 | ? | 计入营业外 收入金额 | ? | 其他变动 | ? | 递延收益 年末余额 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 产业升级补贴 | - | ? | 69,713 | ? | (69,713) | ? | - | ? | - | ? | - |
| 普惠金融专项发展资金 | 4,993 | ? | 87,364 | ? | (54,600) | ? | - | ? | - | ? | 37,757 |
| 其他 | - | ? | 23,487 | ? | (19,925) | ? | (3,562) | ? | - | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 4,993 | ? | 180,564 | ? | (144,238) | ? | (3,562) | ? | - | ? | 37,757 |
?
?
本行
| ? | 2023年 | ||||||||||
| 补助项目 | 递延收益 年初余额 | ? | 本年新增 补助金额 | ? | 计入其他 收益金额 | ? | 计入营业外 收入金额 | ? | 其他变动 | ? | 递延收益 年末余额 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 产业升级补贴 | - | 114,110 | (114,110) | - | - | - | |||||
| 普惠金融专项发展资金 | 36,590 | 136,618 | (134,494) | - | - | 38,714 | |||||
| 其他 | - | 3,161 | (2,844) | (317) | - | - | |||||
| ? | |||||||||||
| 合计 | 36,590 | 253,889 | (251,448) | (317) | - | 38,714 | |||||
?
?
| ? | 2022年 | ||||||||||
| 补助项目 | 递延收益 年初余额 | ? | 本年新增 补助金额 | ? | 计入其他 收益金额 | ? | 计入营业外 收入金额 | ? | 其他变动 | ? | 递延收益 年末余额 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 产业升级补贴 | - | ? | 69,713 | ? | (69,713) | ? | - | ? | - | ? | - |
| 普惠金融专项发展资金 | 1,209 | ? | 67,309 | ? | (31,928) | ? | - | ? | - | ? | 36,590 |
| 其他 | - | ? | 18,891 | ? | (15,418) | ? | (3,473) | ? | - | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 1,209 | ? | 155,913 | ? | (117,059) | ? | (3,473) | ? | - | ? | 36,590 |
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 91 页
41. 税金及附加
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 房产税 | 43,527 | ? | 38,002 | ? | 42,476 | ? | 37,467 |
| 城市维护建设税 | 35,787 | ? | 35,166 | ? | 35,382 | ? | 34,716 |
| 教育费附加 | 25,494 | ? | 25,019 | ? | 25,290 | ? | 24,789 |
| 其他 | 8,599 | ? | 7,540 | ? | 8,131 | ? | 7,115 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 113,407 | ? | 105,727 | ? | 111,279 | ? | 104,087 |
?
?
42. 业务及管理费
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 职工薪酬费用 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,359,225 | ? | 1,235,659 | ? | 1,275,201 | ? | 1,163,205 |
| - 职工福利费 | 84,599 | ? | 74,771 | ? | 78,123 | ? | 68,887 |
| - 社会保险费及住房公积金 | 213,914 | ? | 195,449 | ? | 205,642 | ? | 187,811 |
| - 工会经费和职工教育经费 | 46,499 | ? | 26,376 | ? | 45,230 | ? | 25,873 |
| - 离职后福利 - 设定提存计划 | 221,533 | ? | 236,029 | ? | 212,976 | ? | 227,826 |
| - 离职后福利 - 设定受益计划 | 45,736 | ? | 48,780 | ? | 45,736 | ? | 48,780 |
| - 其他补充退休福利 | 1,318 | ? | 704 | ? | 1,318 | ? | 704 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | 1,972,824 | ? | 1,817,768 | ? | 1,864,226 | ? | 1,723,086 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 折旧及摊销 | 416,180 | ? | 404,976 | ? | 391,139 | ? | 378,146 |
| 物业管理费 | 25,053 | ? | 35,145 | ? | 24,106 | ? | 34,234 |
| 其他办公及行政费用 | 859,568 | ? | 759,488 | ? | 801,304 | ? | 705,308 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 3,273,625 | ? | 3,017,377 | ? | 3,080,775 | ? | 2,840,774 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 92 页
43. 信用减值损失
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 发放贷款和垫款 | 4,513,403 | ? | 4,598,594 | ? | 4,487,851 | ? | 4,551,568 |
| 债权投资 | (12,864) | ? | (34,678) | ? | (12,864) | ? | (34,678) |
| 信贷承诺 | 195,706 | ? | (13,728) | ? | 195,934 | ? | (13,626) |
| 其他债权投资 | 6,926 | ? | 66,282 | ? | 6,926 | ? | 66,282 |
| 其他应收款项 | (38,599) | ? | 81,805 | ? | (38,730) | ? | 81,805 |
| 拆出资金 | (4,171) | ? | 435 | ? | (4,171) | ? | 435 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | (660) | ? | (728) | ? | (650) | ? | (354) |
| 买入返售金融资产 | 2,085 | ? | 2,073 | ? | 2,085 | ? | 2,073 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 4,661,826 | ? | 4,700,055 | ? | 4,636,381 | ? | 4,653,505 |
?
?
44. 其他资产减值损失
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 其他资产 | 40,200 | ? | 16,031 |
| 合计 | 40,200 | 16,031 | |
| ? | |||
45. 所得税费用
(1) 所得税费用组成：
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 当期所得税 | 447,322 | ? | 628,309 | ? | 420,254 | ? | 600,427 |
| 递延所得税 | (824,378) | ? | (905,086) | ? | (820,957) | ? | (895,961) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | (377,056) | ? | (276,777) | ? | (400,703) | ? | (295,534) |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 93 页
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 税前利润 | 2,225,892 | ? | 2,069,672 | ? | 2,149,738 | ? | 2,007,187 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 按法定税率25%计算的所得税 | 556,473 | ? | 517,418 | ? | 537,435 | ? | 501,797 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 不可抵税支出 | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| - 招待费 | 1,813 | ? | 2,075 | ? | 1,530 | ? | 1,764 |
| - 补充养老保险 | 3,398 | ? | 6,628 | ? | 3,339 | ? | 6,546 |
| - 其他 | 53,981 | ? | 70,022 | ? | 52,449 | ? | 67,631 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 不可抵税支出合计 | 59,192 | ? | 78,725 | ? | 57,318 | ? | 75,941 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 免税收入的影响 (注 (i)) | (995,768) | ? | (873,517) | ? | (995,456) | ? | (873,272) |
| 未确认递延所得税资产的暂时性差异 的影响 | 3,047 | ? | 643 | ? | - | ? | - |
| 利用以前年度可抵扣亏损 | - | ? | (46) | ? | - | ? | - |
| ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 所得税 | (377,056) | ? | (276,777) | ? | (400,703) | ? | (295,534) |
?
?
注：
(i) 免税收入包括中国国债、地方政府债利息收入、投资基金分红和境内公司股息收入等。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 94 页
46. 基本及稀释每股收益
基本每股收益
| ? | ? | 本集团 | ||
| ? | 注 | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 普通股加权平均数 (千股) | (1) | 5,555,614 | ? | 5,555,605 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 扣除非经常性损益前 | ? | ? | ? | |
| - 归属于母公司普通股股东的当年净利润 | (2) | 2,326,839 | ? | 2,076,141 |
| - 归属于母公司普通股股东的基本每股收益 (人民币元) | ? | 0.42 | ? | 0.37 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 扣除非经常性损益后 | ? | ? | ? | |
| - 归属于母公司普通股股东的当年净利润 | ? | 2,112,359 | ? | 2,004,292 |
| - 归属于母公司普通股股东的基本每股收益 (人民币元) | ? | 0.38 | ? | 0.36 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 95 页
稀释每股收益
| ? | ? | 本集团 | ||
| ? | 注 | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 普通股加权平均数 (稀释) (千股) | (1) | 6,740,380 | ? | 6,712,954 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 扣除非经常性损益前 | ? | ? | ? | |
| - 归属于母公司普通股股东的当年净利润 (稀释) | (3) | 2,469,247 | ? | 2,214,204 |
| - 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益 (人民币元) | ? | 0.37 | ? | 0.33 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 扣除非经常性损益后 | ? | ? | ? | |
| - 归属于母公司普通股股东的当年净利润 (稀释) | ? | 2,254,767 | ? | 2,142,355 |
| - 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益 (人民币元) | ? | 0.33 | ? | 0.32 |
?
?
(1) 普通股加权平均数 (千股)
| ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? |
| 年初普通股股数 | 5,555,610 | ? | 5,555,601 |
| 本年可转换公司债券转股加权平均数 | 4 | ? | 4 |
| ? | ? | ? | |
| 普通股加权平均数 | 5,555,614 | ? | 5,555,605 |
| ? | ? | ? | |
| 假定可转换公司债券全部转换为普通股的影响 | 1,184,766 | ? | 1,157,349 |
| ? | ? | ? | |
| 年末普通股的加权平均数 (稀释) | 6,740,380 | ? | 6,712,954 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 96 页
(2) 归属于母公司普通股股东的净利润
| ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? |
| 归属于母公司股东的净利润 | 2,567,839 | ? | 2,317,141 |
| 调整： | ? | ? | |
| 支付无固定期限资本债利息 | (241,000) | ? | (241,000) |
| ? | ? | ? | |
| 归属于母公司普通股股东的当年净利润 | 2,326,839 | ? | 2,076,141 |
?
?
(3) 归属于母公司普通股股东的净利润 (稀释) 计算过程如下：
| ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? |
| 归属于母公司普通股股东的当年净利润 | 2,326,839 | ? | 2,076,141 |
| 稀释调整： | ? | ? | |
| 可转换公司债券负债部分确认的利息 (税后) | 142,408 | ? | 138,063 |
| ? | ? | ? | |
| 归属于母公司普通股股东的当年净利润 (稀释) | 2,469,247 | ? | 2,214,204 |
?
?
47. 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 净利润 | 2,602,948 | ? | 2,346,449 | ? | 2,550,441 | ? | 2,302,721 |
| 加：信用减值损失 | 4,661,826 | ? | 4,700,055 | ? | 4,636,381 | ? | 4,653,505 |
| 其他资产减值损失 | 40,200 | ? | 16,031 | ? | 40,200 | ? | 16,031 |
| 折旧及摊销 | 416,180 | ? | 404,976 | ? | 391,139 | ? | 378,146 |
| 投资净收益 | (1,381,058) | ? | (1,308,668) | ? | (1,384,679) | ? | (1,311,268) |
| 公允价值变动净 (收益) / 损失 | (289,223) | ? | 152,009 | ? | (289,223) | ? | 152,009 |
| 处置长期资产净收益 | (27,139) | ? | (2,347) | ? | (27,084) | ? | (1,701) |
| 递延税项变动 | (824,378) | ? | (905,086) | ? | (820,957) | ? | (895,961) |
| 金融投资利息收入 | (3,921,831) | ? | (3,644,630) | ? | (3,921,831) | ? | (3,644,630) |
| 应付债券利息支出 | 2,096,464 | ? | 2,161,306 | ? | 2,096,464 | ? | 2,161,306 |
| 经营性应收项目的增加 | (14,670,979) | ? | (12,971,137) | ? | (14,136,348) | ? | (12,243,351) |
| 经营性应付项目的增加 | 27,345,018 | ? | 11,025,987 | ? | 26,630,289 | ? | 10,732,520 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,048,028 | ? | 1,974,945 | ? | 15,764,792 | ? | 2,299,327 |
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 97 页
(2) 现金及现金等价物净变动情况：
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 | ? | 2022年 | ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 现金及现金等价物的年末余额 | 14,164,430 | ? | 13,296,414 | ? | 12,346,128 | ? | 11,728,747 |
| 减：现金及现金等价物的年初余额 | (13,296,414) | ? | (13,872,957) | ? | (11,728,747) | ? | (11,899,462) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 现金及现金等价物净增加 / (减少)额 | 868,016 | ? | (576,543) | ? | 617,381 | ? | (170,715) |
?
?
(3) 现金及现金等价物分析如下：
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 库存现金 | 1,359,539 | ? | 1,092,009 | ? | 1,305,075 | ? | 1,045,911 |
| 存放中央银行超额存款准备金 | 5,043,529 | ? | 4,501,726 | ? | 4,676,409 | ? | 3,970,485 |
| 自取得日起三个月内到期的： | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| - 存放同业及其他金融机构款项 | 5,364,103 | ? | 4,999,254 | ? | 3,967,385 | ? | 4,008,926 |
| - 拆出资金 | 2,347,164 | ? | 2,703,425 | ? | 2,347,164 | ? | 2,703,425 |
| - 金融资产等 | 50,095 | - | 50,095 | - | |||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 现金及现金等价物合计 | 14,164,430 | ? | 13,296,414 | ? | 12,346,128 | ? | 11,728,747 |
?
?
(4) 筹资活动产生的各项负债情况：
本集团
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 应付债券 | 75,744,470 | 105,643,106 | 2,096,464 | (104,559,735) | (21) | 78,924,284 |
| 租赁负债 | 255,288 | - | 34,269 | (77,564) | - | 211,993 |
| 合计 | 75,999,758 | 105,643,106 | 2,130,733 | (104,637,299) | (21) | 79,136,277 |
本行
| 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 应付债券 | 75,744,470 | 105,643,106 | 2,096,464 | (104,559,735) | (21) | 78,924,284 |
| 租赁负债 | 209,252 | - | 37,947 | (64,287) | - | 182,912 |
| 合计 | 75,953,722 | 105,643,106 | 2,134,411 | (104,624,022) | (21) | 79,107,196 |
截至2023年
月
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第 98 页
六、 关联方关系及交易
1. 关联方关系
(1) 主要股东
主要股东的情况：
| 股东名称 | 经济性质或类型 | ? | 注册地 | ? | 主营业务 | ? | 法定代表人 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 青岛国信发展 (集团) 有限责任公司 (以下简称“国信发展”) | 有限责任公司 | ? | 青岛 | ? | 基础设施建设运营 | ? | 刘鲁强 |
| 青岛城市建设投资 (集团) 有限责任公司 (以下简称“青岛城投”) | 有限责任公司 | ? | 青岛 | ? | 城市旧城改造及交通建设 | ? | 李蔚 |
| 日照钢铁控股集团有限公司 (以下简称“日钢控股”) | 有限责任公司 | ? | 日照 | ? | 发电、金属煤炭生产经营 | ? | 杜双华 |
| 青岛即发集团股份有限公司 (以下简称“即发集团”) | 股份有限公司 | ? | 青岛 | ? | 货运、纺织服装生产经营 | ? | 杨为东 |
| 巴龙国际集团有限公司 (以下简称“巴龙国际”) | 有限责任公司 | ? | 青岛 | ? | 食品批发、服装制造 | ? | 姜俊平 |
| 巴龙国际建设集团有限公司 (以下简称“巴龙国际建设”) | 有限责任公司 | ? | 青岛 | ? | 建筑装修、设备安装 | ? | 刘春燕 |
| 青岛金家岭控股集团有限公司(以下简称“金家岭控股”) | 有限责任公司 | ? | 青岛 | ? | 土地开发、资产运营 | ? | 安杰 |
?
?
注：青岛全球财富中心开发建设有限公司于2024年3月18日更名为青岛金家岭控股集团有限公司。
截至2023年
月
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第 99 页
主要股东的持股情况及其变化：
| ? | 2023年12月31日 | ? | 2022年12月31日 | ||||
| 股东名称 | 持股数 | ? | 持股比例 | ? | 持股数 | ? | 持股比例 |
| ? | (万股) | ? | ? | ? | (万股) | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 国信发展 | 50,453 | 9.08% | ? | 50,453 | ? | 9.08% | |
| 青岛城投 | 50,273 | 9.05% | ? | 50,273 | ? | 9.05% | |
| 日钢控股 | 30,166 | 5.43% | ? | 30,166 | ? | 5.43% | |
| 即发集团 | 27,672 | 4.98% | ? | 27,672 | ? | 4.98% | |
| 巴龙国际 | 16,488 | 2.97% | ? | 22,500 | ? | 4.05% | |
| 巴龙国际建设 | 6,000 | 1.08% | ? | 17,500 | ? | 3.15% | |
| 金家岭控股 | 15,000 | 2.70% | ? | 15,000 | ? | 2.70% | |
| ? | ? | ? | ? | ? | |||
| 合计 | 196,052 | 35.29% | ? | 213,564 | ? | 38.44% | |
?
?
以上股东中除根据企业会计准则和《上市公司信息披露管理办法》识别的主要股东外，也包括根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定识别的主要股东。
根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，商业银行主要股东是指持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权，或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东。重大影响包括但不限于向商业银行派驻董事、监事或高级管理人员，通过协议或其他方式影响商业银行的财务和经营管理决策等。
主要股东的注册资本及其变化：
| ? | 币种 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | (人民币万元) | ? | (人民币万元) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 国信发展 | 人民币 | ? | 300,000 | ? | 300,000 |
| 青岛城投 | 人民币 | ? | 690,000 | ? | 690,000 |
| 日钢控股 | 人民币 | ? | 81,000 | ? | 81,000 |
| 即发集团 | 人民币 | ? | 11,177 | ? | 11,177 |
| 巴龙国际 | 人民币 | ? | 100,000 | ? | 100,000 |
| 巴龙国际建设 | 人民币 | ? | 34,500 | ? | 34,500 |
| 金家岭控股 | 人民币 | ? | 450,654 | ? | 450,654 |
?
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截至2023年
月
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第 100 页
(2) 本行的子公司
有关本行子公司的详细信息载于附注五、11。
(3) 其他关联方
其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的实体等。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 101 页
2. 关联方交易及余额
本集团关联方交易主要是发放贷款和垫款、交易性金融资产和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
| ? | 主要股东及其控股子公司 | ? | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | ? | ? | ? | ? | ||||||||||||||
| 2023年12月31日 | 国信发展 及其子公司 | ? | 青岛城投 及其子公司 | ? | 日钢控股 及其子公司 | ? | 即发集团 及其子公司 | ? | 巴龙国际 及其子公司 | ? | 巴龙国际建设 及其子公司 | ? | 金家岭控股 及其子公司 | ? | 其他 法人关联方 | ? | 其他自然人 关联方 | ? | 合计 | ? | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 发放贷款和垫款 | 103,217 | 1,273,384 | 1,800 | - | - | - | 500,669 | - | 12,363 | 1,891,433 | 0.74% | ||||||||||
| 交易性金融资产 | - | - | 110,632 | - | - | - | - | 249,122 | - | 359,754 | 0.75% | ||||||||||
| 债权投资 | 83,185 | - | - | - | - | - | - | - | - | 83,185 | 0.10% | ||||||||||
| 其他债权投资 | 200,957 | - | 160,924 | - | - | - | 274,951 | 184,556 | - | 821,388 | 2.22% | ||||||||||
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | - | 50,822 | - | - | - | - | 28,593 | - | 79,415 | 2.02% | ||||||||||
| 拆入资金 | - | - | - | - | - | - | - | 99,437 | - | 99,437 | 0.94% | ||||||||||
| 吸收存款 | 332,763 | 605,308 | 6 | 276,986 | 21 | - | 121,891 | 7,115 | 56,999 | 1,401,089 | 0.46% | ||||||||||
| 表外业务 | |||||||||||||||||||||
| - 银行承兑汇票 | - | 196,048 | - | - | - | - | - | - | - | 196,048 | 0.89% | ||||||||||
| - 信用证 | - | 197,995 | - | - | - | - | - | - | - | 197,995 | 2.48% | ||||||||||
?
?
| ? | 主要股东及其控股子公司 | ? | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | ? | ? | ? | ? | ||||||||||||||
| 2023年度 | 国信发展 及其子公司 | ? | 青岛城投 及其子公司 | ? | 日钢控股 及其子公司 | ? | 即发集团 及其子公司 | ? | 巴龙国际 及其子公司 | ? | 巴龙国际建设 及其子公司 | ? | 金家岭控股 及其子公司 | ? | 其他 法人关联方 | ? | 其他自然人 关联方 | ? | 合计 | ? | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 利息收入 | 1,438 | 44,306 | 639 | - | - | - | 25,126 | 2,041 | 618 | 74,168 | 0.45% | ||||||||||
| 利息支出 | 7,126 | 11,565 | 134 | 2,647 | - | - | 3,695 | 5,448 | 2,403 | 33,018 | 0.36% | ||||||||||
| 手续费及佣金收入 | - | 98 | - | 32 | - | - | - | 1 | - | 131 | 0.02% | ||||||||||
| 业务及管理费 | 2,988 | 9,020 | - | - | - | - | - | - | - | 12,008 | 0.37% | ||||||||||
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 102 页
| ? | 主要股东及其控股子公司 | ? | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | ? | ? | ? | ? | ||||||||||||||
| 2022年12月31日 | 国信发展 及其子公司 | ? | 青岛城投 及其子公司 | ? | 日钢控股 及其子公司 | ? | 即发集团 及其子公司 | ? | 巴龙国际 及其子公司 | ? | 巴龙国际建设 及其子公司 | ? | 金家岭控股 及其子公司 | ? | 其他 法人关联方 | ? | 其他自然人 关联方 | ? | 合计 | ? | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 发放贷款和垫款 | - | ? | 728,661 | ? | - | ? | - | ? | 857,003 | ? | 350,372 | ? | 330,485 | ? | 40,054 | ? | 20,547 | ? | 2,327,122 | ? | 0.97% |
| 其他债权投资 | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 199,766 | ? | - | ? | - | ? | 199,766 | ? | 0.82% |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 24 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 31,090 | ? | - | ? | 31,114 | ? | 0.49% |
| 吸收存款 | 427,185 | ? | 691,883 | ? | 6 | ? | 46,148 | ? | 26 | ? | 1 | ? | 201,207 | ? | 60,449 | ? | 59,109 | ? | 1,486,014 | ? | 0.52% |
| 表外业务 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 银行承兑汇票 | - | ? | 7,726 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 7,726 | ? | 0.04% |
| - 保函 | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 300,000 | ? | - | ? | - | ? | 300,000 | ? | 6.50% |
?
?
| ? | 主要股东及其控股子公司 | ? | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | ? | ? | ? | ? | ||||||||||||||
| 2022年度 | 国信发展 及其子公司 | ? | 青岛城投 及其子公司 | ? | 日钢控股 及其子公司 | ? | 即发集团 及其子公司 | ? | 巴龙国际 及其子公司 | ? | 巴龙国际建设 及其子公司 | ? | 金家岭控股 及其子公司 | ? | 其他 法人关联方 | ? | 其他自然人 关联方 | ? | 合计 | ? | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 利息收入 | - | ? | 27,562 | ? | - | ? | - | ? | 25,187 | ? | 9,865 | ? | 19,256 | ? | 1,851 | ? | 1,002 | ? | 84,723 | ? | 0.51% |
| 利息支出 | 6,161 | ? | 9,182 | ? | 1 | ? | 328 | ? | 2 | ? | - | ? | 525 | ? | 426 | ? | 711 | ? | 17,336 | ? | 0.20% |
| 手续费及佣金收入 | - | ? | 4 | ? | - | ? | 30 | ? | 46 | ? | - | ? | 1,500 | ? | 8 | ? | - | ? | 1,588 | ? | 0.26% |
| 其他业务收入 | - | ? | 1,062 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 1,062 | ? | 6.65% |
| 业务及管理费 | 1,807 | ? | 9,481 | ? | - | ? | - | ? | 6,937 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 18,225 | ? | 0.60% |
?
?
2023年度，本集团无向上述关联方进行的信贷资产转让 (2022年：无) 。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 103 页
3. 与子公司之间的交易
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 年末余额： | ? | ? | ? |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | ? | 30,008 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 27,115 |
?
?
| ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? |
| 本年交易： | ? | ? | ? |
| 投资收益 | 2,250 | ? | 2,600 |
| 利息支出 | 963 | ? | 880 |
| 利息收入 | 30 | ? | 152 |
| 手续费及佣金支出 | - | ? | 50 |
?
?
所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。
4. 关键管理人员薪酬
| ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? |
| 关键管理人员薪酬 | 15,072? | ? | 24,739 |
?
?
部分关键管理人员2023年的薪酬总额尚未最终确定，但预计最终确定的薪酬差额不会对本集团及本行2023年12月31日的财务报表产生重大影响。
七、 分部报告
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 104 页
零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。
资金业务
该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、衍生金融工具交易等。资金业务分部还对本集团头寸进行投融资操作，包括发行债券。
其他业务
该分部主要包括其他不能直接归属于某个分部的业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以「对外利息净收入 / (支出) 」列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以「分部间利息净收入 / (支出) 」列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目 (除了递延所得税资产之外) 。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 105 页
本集团
| ? | 2023年 | ||||||||
| ? | 公司 | ? | 零售 | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | 银行业务 | ? | 银行业务 | ? | 资金业务 | ? | 其他业务 | ? | 合计 |
| 营业收入 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 对外利息净收入 / (支出) | 6,817,266 | (1,283,465) | 1,821,796 | - | 7,355,597 | ||||
| 分部间利息净 (支出) / 收入 | (1,937,840) | 4,137,363 | (2,199,523) | - | - | ||||
| ? | |||||||||
| 利息净收入 / (支出) | 4,879,426 | 2,853,898 | (377,727) | - | 7,355,597 | ||||
| 手续费及佣金净收入 / (支出) | 376,488 | 107,301 | 112,152 | (6) | 595,935 | ||||
| 投资收益 | - | - | 1,594,782 | 4,570 | 1,599,352 | ||||
| 公允价值变动净收益 | - | - | 289,223 | - | 289,223 | ||||
| 其他收益 | 264,910 | 11,773 | 3,732 | 51 | 280,466 | ||||
| 汇兑净收益 / (损失) | 65,661 | (24) | (3,043) | - | 62,594 | ||||
| 其他业务收入 | 94,980 | 18,001 | 2,167 | - | 115,148 | ||||
| 资产处置收益 | 4,469 | 21,024 | 1,646 | - | 27,139 | ||||
| ? | |||||||||
| 营业收入合计 | 5,685,934 | 3,011,973 | 1,622,932 | 4,615 | 10,325,454 | ||||
| ? | |||||||||
| 税金及附加 | (52,384) | (22,007) | (38,981) | (35) | (113,407) | ||||
| 业务及管理费 | (938,054) | (1,375,974) | (958,233) | (1,364) | (3,273,625) | ||||
| 信用减值损失 | (4,114,760) | (594,471) | 47,405 | - | (4,661,826) | ||||
| 其他资产减值损失 | (15,792) | (7,639) | (16,737) | (32) | (40,200) | ||||
| 其他业务支出 | (32) | (8) | (21) | - | (61) | ||||
| ? | |||||||||
| 营业支出合计 | (5,121,022) | (2,000,099) | (966,567) | (1,431) | (8,089,119) | ||||
| ? | |||||||||
| 营业利润 | 564,912 | 1,011,874 | 656,365 | 3,184 | 2,236,335 | ||||
| 加：营业外收入 | 3,931 | 356 | 102 | 1,430 | 5,819 | ||||
| 减：营业外支出 | (5,920) | (3,532) | (5,693) | (1,117) | (16,262) | ||||
| ? | |||||||||
| 利润总额 | 562,923 | 1,008,698 | 650,774 | 3,497 | 2,225,892 | ||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 其他分部信息 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 折旧及摊销 | 69,252 | 321,837 | 25,091 | - | 416,180 | ||||
| ? | |||||||||
| - 资本性支出 | 20,283 | 94,263 | 7,349 | - | 121,895 | ||||
?
?
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||
| ? | 公司 | ? | 零售 | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | 银行业务 | ? | 银行业务 | ? | 资金业务 | ? | 其他业务 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 分部资产 | 180,590,243 | 90,656,358 | 191,721,262 | 198 | 462,968,061 | ||||
| 递延所得税资产 | 4,968,708 | ||||||||
| ? | |||||||||
| 资产合计 | 180,590,243 | 90,656,358 | 191,721,262 | 198 | 467,936,769 | ||||
| ? | |||||||||
| 分部负债 / 负债合计 | 95,779,004 | 224,174,268 | 108,923,597 | 10,970 | 428,887,839 | ||||
| ? | |||||||||
| 信贷承诺 | 33,258,389 | 4,942,942 | - | - | 38,201,331 | ||||
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 106 页
本集团
| ? | 2022年 | ||||||||
| ? | 公司 | ? | 零售 | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | 银行业务 | ? | 银行业务 | ? | 资金业务 | ? | 其他业务 | ? | 合计 |
| 营业收入 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 对外利息净收入 / (支出) | 6,946,720 | ? | (802,805) | ? | 1,695,163 | ? | - | ? | 7,839,078 |
| 分部间利息净 (支出) / 收入 | (1,679,944) | ? | 4,075,470 | ? | (2,395,526) | ? | - | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 利息净收入 / (支出) | 5,266,776 | ? | 3,272,665 | ? | (700,363) | ? | - | ? | 7,839,078 |
| 手续费及佣金净收入 | 204,183 | ? | 198,672 | ? | 55,970 | ? | - | ? | 458,825 |
| 投资收益 | - | ? | - | ? | 1,535,070 | ? | 3,050 | ? | 1,538,120 |
| 公允价值变动净损失 | - | ? | - | ? | (152,009) | ? | - | ? | (152,009) |
| 其他收益 | 55,713 | ? | 40,439 | ? | 58,299 | ? | 1,164 | ? | 155,615 |
| 汇兑净收益 | 64,618 | ? | 11 | ? | 21,325 | ? | - | ? | 85,954 |
| 其他业务收入 | 2,502 | ? | 11,771 | ? | 1,694 | ? | - | ? | 15,967 |
| 资产处置收益 | 622 | ? | 1,562 | ? | 161 | ? | 2 | ? | 2,347 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 营业收入合计 | 5,594,414 | ? | 3,525,120 | ? | 820,147 | ? | 4,216 | ? | 9,943,897 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 税金及附加 | (48,538) | ? | (21,948) | ? | (35,189) | ? | (52) | ? | (105,727) |
| 业务及管理费 | (819,330) | ? | (1,979,482) | ? | (217,560) | ? | (1,005) | ? | (3,017,377) |
| 信用减值损失 | (4,087,701) | ? | (558,647) | ? | (53,707) | ? | - | ? | (4,700,055) |
| 资产减值损失 | (15,247) | ? | (729) | ? | (55) | ? | - | ? | (16,031) |
| 其他业务支出 | (65) | ? | (64) | ? | (302) | ? | - | ? | (431) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 营业支出合计 | (4,970,881) | ? | (2,560,870) | ? | (306,813) | ? | (1,057) | ? | (7,839,621) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 营业利润 | 623,533 | ? | 964,250 | ? | 513,334 | ? | 3,159 | ? | 2,104,276 |
| 加：营业外收入 | 3,800 | ? | 2,870 | ? | 290 | ? | 5,096 | ? | 12,056 |
| 减：营业外支出 | (20,964) | ? | (7,399) | ? | (13,142) | ? | (5,155) | ? | (46,660) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 利润总额 | 606,369 | ? | 959,721 | ? | 500,482 | ? | 3,100 | ? | 2,069,672 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 其他分部信息 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 折旧及摊销 | 94,309 | ? | 261,088 | ? | 49,533 | ? | 46 | ? | 404,976 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 资本性支出 | 41,233 | ? | 194,263 | ? | 14,665 | ? | - | ? | 250,161 |
?
?
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||
| ? | 公司 | ? | 零售 | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | 银行业务 | ? | 银行业务 | ? | 资金业务 | ? | 其他业务 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 分部资产 | 169,304,472 | ? | 86,588,334 | ? | 174,679,263 | ? | 4,389 | ? | 430,576,458 |
| 递延所得税资产 | ? | 4,214,858 | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 资产合计 | 169,304,472 | ? | 86,588,334 | ? | 174,679,263 | ? | 4,389 | ? | 434,791,316 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 分部负债 / 负债合计 | 92,614,098 | ? | 202,006,784 | ? | 103,654,720 | ? | 33,073 | ? | 398,308,675 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 信贷承诺 | 29,258,575 | ? | 4,055,979 | ? | - | ? | - | ? | 33,314,554 |
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 107 页
八、 风险管理
本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险。
董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理与关联交易控制委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或集团经营活动的改变。
高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。
1. 信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险敞口。
(1) 信用风险管理
董事会是本集团信用风险管理的最高决策机构，负责确定本集团风险偏好及风险管理战略，决定风险管理政策、组织架构及重大风险管理制度并监督高级管理层贯彻实施。董事会通过风险管理与关联交易控制委员会、战略规划委员会和审计委员会等机构履行部分风险管理职能。风险管理部负责信用风险管理。前台部门例如公司金融部、零售金融部、交易银行部、金融市场中心及资产管理部等根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。
除了信贷业务会给本集团带来信用风险外，本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团定期监控信用风险敞口并重检及调整信用额度。
(2) 预期信用损失计量
本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同的减值准备。
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加或已发生信用减值，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 108 页
金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段：对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来12个月的预期信用损
失计量损失准备。
第二阶段：对于信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按照整个
存续期的预期信用损失计量损失准备。
第三阶段：对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
本集团进行金融资产预期信用损失减值测试的方法为风险参数模型法和现金流折现模型法。本集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况 (例如，客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用风险的计量中使用了判断、假设和估计，主要包括：
- 风险分组- 预期信用损失计量的参数- 信用风险显著增加的判断标准- 违约及已发生信用减值资产的定义- 前瞻性计量
1）风险分组
按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行分组。在进行风险分组时，本集团考虑了产品类型、客户类型、行业类型等信息。本集团按年对风险分组的合理性进行重检修正。
2）预期信用损失计量的参数
根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的金融工具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 及违约风险敞口 (EAD) 三者的乘积，并考虑了货币的时间价值。本集团根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据 (如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等) 的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险暴露模型。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 109 页
相关定义如下：
- 违约概率是指考虑前瞻性信息后，债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其
偿付义务的可能性。
- 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。
- 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设。
3）信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团进行金融资产的损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、偿债能力、经营能力、贷款合同条款及还款行为等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
本集团通过设置定量、定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加，判断标准主要为债务人信用风险分类变化、逾期状态、预警信息以及其他表明信用风险显著增加的情况，具体包括：信用类资产自初始确认后，风险分类由正常类变化为关注类。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
4）违约及已发生信用减值资产的定义
当金融资产发生信用减值时，本集团将该金融资产界定为已违约。在确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 110 页
- 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；- 债务人很可能破产或进行其他债务重组；- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；- 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；- 债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的债券逾期超过90天。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
5）前瞻性计量
金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加的评估及预期信用损失的计量，均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，如国内生产总值、消费者物价指数、金融机构人民币贷款余额等。本集团通过构建计量模型确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。
于2023年12月31日，本集团对未来相关宏观经济指标进行前瞻性预测。预期信用损失对模型中使用的参数，前瞻性预测的宏观经济变量等是敏感的。这些输入参数、假设、模型和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失的计量产生影响。
本集团结合统计分析及专家判断结果来确定多种情景下的前瞻性信息预测及其权重。与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
本集团对前瞻性计量所使用的关键经济变量进行了敏感性分析，于2023年12月31日，当乐观、悲观情景权重变动5%或主要经济指标在基准情景下变动5%时，预期信用损失的变动不超过当期预期信用损失计量的3% 。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 111 页
(3) 担保物和其他信用增级
本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。本集团发放贷款和垫款的抵质押物主要为土地使用权、房屋及建筑物等。对于贷款以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。
(4) 最大信用风险敞口
下表为本集团于资产负债表日不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。
本集团
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 存放中央银行款项 | 20,467,174 | ? | 20,677,443 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 6,474,413 | ? | 6,165,797 |
| 拆出资金 | 10,627,219 | ? | 11,609,087 |
| 交易性金融资产 | 16,439,816 | ? | 24,869,742 |
| 衍生金融资产 | 186,687 | ? | 154,871 |
| 买入返售金融资产 | 4,272,037 | ? | 4,312,918 |
| 发放贷款和垫款 | 245,323,914 | ? | 229,946,709 |
| 债权投资 | 84,925,306 | ? | 81,568,377 |
| 其他债权投资 | 36,996,943 | ? | 24,484,425 |
| 其他 | 150,192 | ? | 93,480 |
| ? | ? | ? | |
| 合计 | 425,863,701 | ? | 403,882,849 |
| ? | ? | ? | |
| 表外信贷承诺 | 38,201,331 | ? | 33,314,554 |
| ? | ? | ? | |
| 最大信用风险敞口 | 464,065,032 | ? | 437,197,403 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 112 页
(5) 金融工具信用质量分析
截至2023年12月31日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：
本集团
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||||||||
| ? | 账面余额 | ? | 预期信用减值准备 | ||||||||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | 合计 | ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | 合计 |
| 以摊余成本计量的金融资产： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | |||||||||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 21,826,713 | - | - | 21,826,713 | - | - | - | - | |||||||
| 存放同业及其他金融机构款项 | 6,476,705 | - | - | 6,476,705 | (2,292) | - | - | (2,292) | |||||||
| 拆出资金 | 10,631,880 | - | - | 10,631,880 | (4,661) | - | - | (4,661) | |||||||
| 买入返售金融资产 | 4,276,430 | - | - | 4,276,430 | (4,393) | - | - | (4,393) | |||||||
| 发放贷款和垫款 | |||||||||||||||
| - 公司贷款和垫款 | 146,476,126 | 12,505,691 | 5,379,304 | 164,361,121 | (2,772,355) | (2,976,788) | (3,787,675) | (9,536,818) | |||||||
| - 个人贷款和垫款 | 71,828,820 | 1,826,362 | 1,267,758 | 74,922,940 | (253,247) | (477,300) | (742,626) | (1,473,173) | |||||||
| 债权投资 | 84,997,911 | - | 83,940 | 85,081,851 | (72,605) | - | (83,940) | (156,545) | |||||||
| ? | |||||||||||||||
| 合计 | 346,514,585 | 14,332,053 | 6,731,002 | 367,577,640 | (3,109,553) | (3,454,088) | (4,614,241) | (11,177,882) | |||||||
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 113 页
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||||||||
| ? | 账面价值 | ? | 预期信用减值准备 | ||||||||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | 合计 | ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | 合计 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 发放贷款和垫款 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 票据贴现 | 17,049,844 | - | - | 17,049,844 | (35,795) | - | - | (35,795) | |||||||
| 其他债权投资 (注 (i)) | 36,996,943 | - | - | 36,996,943 | (14,130) | - | (399,999) | (414,129) | |||||||
| ? | |||||||||||||||
| 合计 | 54,046,787 | - | - | 54,046,787 | (49,925) | - | (399,999) | (449,924) | |||||||
| ? | |||||||||||||||
| 表外信贷承诺 | 37,002,626 | 67,715 | 1,130,990 | 38,201,331 | (204,179) | (3,542) | (225,930) | (433,651) | |||||||
?
?
注：
(i) 此部分列示的为其他债权投资于2023年12月31日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币365.98
亿元、0亿元和4亿元。
截至2023年
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第 114 页
截至2022年12月31日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：
本集团
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||||||||
| ? | 账面余额 | ? | 预期信用减值准备 | ||||||||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | 合计 | ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | 合计 |
| 以摊余成本计量的金融资产： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 现金及存放中央银行款项 | 21,769,452 | ? | - | ? | - | ? | 21,769,452 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 6,168,749 | ? | - | ? | - | ? | 6,168,749 | ? | (2,952) | ? | - | ? | - | ? | (2,952) |
| 拆出资金 | 11,617,919 | ? | - | ? | - | ? | 11,617,919 | ? | (8,832) | ? | - | ? | - | ? | (8,832) |
| 买入返售金融资产 | 4,315,226 | ? | - | ? | - | ? | 4,315,226 | ? | (2,308) | ? | - | ? | - | ? | (2,308) |
| 发放贷款和垫款 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 公司贷款和垫款 | 136,287,102 | ? | 12,610,626 | ? | 6,185,784 | ? | 155,083,512 | ? | (2,357,765) | ? | (2,929,212) | ? | (4,397,107) | ? | (9,684,084) |
| - 个人贷款和垫款 | 68,161,906 | ? | 1,587,059 | ? | 1,036,204 | ? | 70,785,169 | ? | (431,168) | ? | (254,635) | ? | (544,744) | ? | (1,230,547) |
| 债权投资 | 81,462,935 | ? | - | ? | 274,851 | ? | 81,737,786 | ? | (55,535) | ? | - | ? | (113,874) | ? | (169,409) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 329,783,289 | ? | 14,197,685 | ? | 7,496,839 | ? | 351,477,813 | ? | (2,858,560) | ? | (3,183,847) | ? | (5,055,725) | ? | (11,098,132) |
?
?
截至2023年
月
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第 115 页
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||||||||
| ? | 账面价值 | ? | 预期信用减值准备 | ||||||||||||
| ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | 合计 | ? | 第一阶段 | ? | 第二阶段 | ? | 第三阶段 | ? | 合计 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 发放贷款和垫款 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 票据贴现 | 14,992,659 | ? | - | ? | - | ? | 14,992,659 | ? | (6,420) | ? | - | ? | - | ? | (6,420) |
| 其他债权投资 (注 (i)) | 24,444,425 | ? | - | ? | 40,000 | ? | 24,484,425 | ? | (6,572) | ? | - | ? | (399,999) | ? | (406,571) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 39,437,084 | ? | - | ? | 40,000 | ? | 39,477,084 | ? | (12,992) | ? | - | ? | (399,999) | ? | (412,991) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 表外信贷承诺 | 33,204,623 | ? | 37,244 | ? | 72,687 | ? | 33,314,554 | ? | (220,481) | ? | (4,620) | ? | (12,844) | ? | (237,945) |
?
?
注：
(i) 此部分列示的为其他债权投资于2022年12月31日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币242.95
亿元、0亿元和4亿元。
截至2023年
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第 116 页
(6) 风险集中度
如交易对手集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不同行业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。
本集团发放贷款和垫款 (未含应计利息) 按贷款客户不同行业分类列示如下：
| ? | 2023年12月31日 | ? | 2022年12月31日 | ||||
| ? | 金额 | ? | 比例 | ? | 金额 | ? | 比例 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 批发和零售业 | 37,176,046 | 14.54% | ? | 30,261,964 | 12.59% | ||
| 租赁和商务服务业 | 28,808,492 | 11.26% | ? | 27,471,536 | 11.44% | ||
| 建筑业 | 24,293,190 | 9.50% | ? | 24,012,153 | 10.00% | ||
| 制造业 | 21,951,159 | 8.58% | ? | 21,538,350 | 8.97% | ||
| 房地产业 | 21,346,412 | 8.34% | ? | 24,897,725 | 10.37% | ||
| 水利、环境和公共设施管理业 | 14,358,631 | 5.61% | ? | 13,015,287 | 5.42% | ||
| 交通运输、仓储和邮政业 | 3,604,091 | 1.41% | ? | 2,349,211 | 0.98% | ||
| 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 2,935,224 | 1.15% | ? | 1,442,605 | 0.60% | ||
| 农、林、牧、渔业 | 2,321,958 | 0.91% | ? | 3,519,602 | 1.47% | ||
| 卫生和社会工作 | 1,741,683 | 0.68% | 695,413 | 0.29% | |||
| 其他 | 5,461,990 | 2.13% | ? | 5,342,987 | 2.22% | ||
| ? | ? | ? | ? | ? | |||
| 公司贷款和垫款小计 | 163,998,876 | 64.11% | ? | 154,546,833 | 64.35% | ||
| ? | ? | ||||||
| 个人贷款和垫款 | 74,796,133 | 29.23% | ? | 70,642,304 | 29.41% | ||
| 票据贴现 | 17,049,844 | 6.66% | ? | 14,992,659 | 6.24% | ||
| ? | ? | ||||||
| 发放贷款和垫款总额 | 255,844,853 | 100.00% | ? | 240,181,796 | 100.00% | ||
?
?
截至2023年
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第 117 页
(7) 债权性证券投资按评级分布列示如下：
评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。
本集团
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||
| ? | AAA | ? | AA | ? | A | ? | A以下 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 政府 | 86,030,525 | - | - | - | 86,030,525 | ||||
| 政策性银行 | 11,993,904 | - | - | - | 11,993,904 | ||||
| 同业及其他金融机构 | 12,093,330 | 987,778 | 98,859 | - | 13,179,967 | ||||
| 企业 | 6,308,458 | 6,642,644 | - | - | 12,951,102 | ||||
| ? | |||||||||
| 小计 | 116,426,217 | 7,630,422 | 98,859 | - | 124,155,498 | ||||
| ? | |||||||||
| 应计利息 | 1,863,100 | ||||||||
| ? | |||||||||
| 减：以摊余成本计量的金融资产减值准备 | (65,400) | ||||||||
| ? | |||||||||
| 总计 | 125,953,198 | ||||||||
?
?
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||
| ? | AAA | ? | AA | ? | A | ? | A以下 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 政府 | 81,688,699 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 81,688,699 |
| 政策性银行 | 9,924,210 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 9,924,210 |
| 同业及其他金融机构 | 11,065,330 | ? | 1,908,582 | ? | 94,148 | ? | - | ? | 13,068,060 |
| 企业 | 2,774,669 | ? | 4,211,882 | ? | - | ? | 239,088 | ? | 7,225,639 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 小计 | 105,452,908 | ? | 6,120,464 | ? | 94,148 | ? | 239,088 | ? | 111,906,608 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 应计利息 | ? | 1,711,459 | |||||||
| ? | ? | ? | |||||||
| 减：以摊余成本计量的金融资产减值准备 | ? | (57,935) | |||||||
| ? | ? | ? | |||||||
| 总计 | ? | 113,560,132 | |||||||
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截至2023年
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2. 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率及其他价格) 的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。
董事会是本集团市场风险管理的决策机构和责任承担机构。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险，审批本集团市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平。
本集团市场风险实行“集中统一管理，分级授权实施”的管理模式，总行统一制定市场风险管理政策、授权方案和市场风险限额方案。风险管理部为市场风险的牵头管理部门，负责对总体市场风险状况的监测和报告，通过对本集团市场风险政策、授权和限额的执行情况进行中台监控，对发现的市场风险异常情况与违规情况及时进行报告与处理，以监控与管理市场风险；风险管理部定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告。金融市场中心、资产管理部、交易银行部及计划财务部是本集团市场风险管理的主要执行部门，负责根据本集团的市场风险管理办法及批准的市场风险限额，进行交易和管理。
本集团将金融资产分为交易账簿和银行账簿进行管理。本集团使用敏感度分析，利率重定价敞口分析，外汇敞口分析，压力测试等方法来计量、监测市场风险。
敏感度分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。
利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。
外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配。
压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。
截至2023年
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第 119 页
(1) 利率风险
本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。
(a)重定价风险
重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限 (就固定利率而言) 或重新定价期限 (就浮动利率而言) 存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。
计划财务部门、金融市场中心负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入的敏感度分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影响。
下表列示本集团资产负债表日金融资产与金融负债的下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为准) 的分布：
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||||
| ? | 不计息 | ? | 3个月内 (含3个月) | ? | 3个月至1年 (含1年) | ? | 1年至5年 (含5年) | ? | 5年以上 | ? | 合计 |
| 资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | |
| 现金及存放中央银行款项 | 1,436,214 | 20,390,499 | - | - | - | 21,826,713 | |||||
| 存放同业及其他金融机构款项 | 15,602 | 5,776,125 | 682,686 | - | - | 6,474,413 | |||||
| 拆出资金 | 179,318 | 4,600,908 | 5,846,993 | - | - | 10,627,219 | |||||
| 买入返售金融资产 | 4,282 | 4,267,755 | - | - | - | 4,272,037 | |||||
| 发放贷款和垫款 (注 (i)) | 489,052 | 74,484,090 | 145,551,654 | 23,079,152 | 1,719,966 | 245,323,914 | |||||
| 金融投资 (注 (ii)) | 47,679 | 50,780,551 | 15,799,084 | 57,679,651 | 45,597,365 | 169,904,330 | |||||
| 其他 | 9,330,877 | 177,266 | - | - | - | 9,508,143 | |||||
| ? | |||||||||||
| 资产总额 | 11,503,024 | 160,477,194 | 167,880,417 | 80,758,803 | 47,317,331 | 467,936,769 | |||||
| ? | |||||||||||
| 负债 | |||||||||||
| 向中央银行借款 | 6,117 | 1,732,870 | 8,990,509 | - | - | 10,729,496 | |||||
| 同业及其他金融机构存放款项 | 239,019 | 431,251 | 1,067,550 | 2,200,000 | - | 3,937,820 | |||||
| 拆入资金 | 93,074 | 4,790,021 | 5,738,944 | - | - | 10,622,039 | |||||
| 卖出回购金融资产款 | 8,161 | 14,486,133 | 320,285 | - | - | 14,814,579 | |||||
| 吸收存款 | 175,008 | 135,595,008 | 75,993,096 | 93,775,457 | - | 305,538,569 | |||||
| 应付债券 | 123,394 | 30,003,364 | 36,789,620 | 10,007,906 | 2,000,000 | 78,924,284 | |||||
| 其他 | 3,923,370 | 224,713 | 48,314 | 102,011 | 22,644 | 4,321,052 | |||||
| ? | |||||||||||
| 负债总额 | 4,568,143 | 187,263,360 | 128,948,318 | 106,085,374 | 2,022,644 | 428,887,839 | |||||
| ? | |||||||||||
| ? | |||||||||||
| 资产负债缺口 | 6,934,881 | (26,786,166) | 38,932,099 | (25,326,571) | 45,294,687 | 39,048,930 | |||||
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 120 页
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||||
| ? | 不计息 | ? | 3个月内 (含3个月) | ? | 3个月至1年 (含1年) | ? | 1年至5年 (含5年) | ? | 5年以上 | ? | 合计 |
| 资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 现金及存放中央银行款项 | 1,207,412 | ? | 20,562,040 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 21,769,452 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 4,782,660 | ? | 741,000 | ? | 642,137 | ? | - | ? | - | ? | 6,165,797 |
| 拆出资金 | 145,646 | ? | 3,847,724 | ? | 7,615,717 | ? | - | ? | - | ? | 11,609,087 |
| 买入返售金融资产 | 2,073 | ? | 4,310,845 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 4,312,918 |
| 发放贷款和垫款 (注 (i)) | 679,544 | ? | 67,383,553 | ? | 145,080,862 | ? | 15,118,586 | ? | 1,684,164 | ? | 229,946,709 |
| 金融投资 (注 (ii)) | 79,286 | ? | 38,823,183 | ? | 16,908,475 | ? | 54,362,724 | ? | 41,839,614 | ? | 152,013,282 |
| 其他 | 8,844,036 | ? | 130,035 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 8,974,071 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 资产总额 | 15,740,657 | ? | 135,798,380 | ? | 170,247,191 | ? | 69,481,310 | ? | 43,523,778 | ? | 434,791,316 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 负债 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 向中央银行借款 | 2,740 | ? | 1,045,676 | ? | 3,732,760 | ? | - | ? | - | ? | 4,781,176 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 990,672 | ? | 1,470,632 | ? | 1,664,864 | ? | 2,200,000 | ? | - | ? | 6,326,168 |
| 拆入资金 | 62,214 | ? | 3,116,819 | ? | 6,311,226 | ? | - | ? | - | ? | 9,490,259 |
| 卖出回购金融资产款 | 5,749 | ? | 9,980,814 | ? | 1,367,574 | ? | - | ? | - | ? | 11,354,137 |
| 吸收存款 | 176,838 | ? | 129,773,585 | ? | 68,665,096 | ? | 87,704,013 | ? | 507 | ? | 286,320,039 |
| 应付债券 | 133,874 | ? | 26,008,446 | ? | 42,737,034 | ? | 4,865,116 | ? | 2,000,000 | ? | 75,744,470 |
| 其他 | 3,438,112 | ? | 305,391 | ? | 384,518 | ? | 132,320 | ? | 32,085 | ? | 4,292,426 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 负债总额 | 4,810,199 | ? | 171,701,363 | ? | 124,863,072 | ? | 94,901,449 | ? | 2,032,592 | ? | 398,308,675 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 资产负债缺口 | 10,930,458 | ? | (35,902,983) | ? | 45,384,119 | ? | (25,420,139) | ? | 41,491,186 | ? | 36,482,641 |
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注：
(i) 本集团于2023年12月31日及2022年12月31日的 [3个月内 (含3个月) ] 发
放贷款和垫款分别包括逾期贷款和垫款 (扣除减值损失准备后) 人民币43.56亿元及人民币29.46亿元。
(ii) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 121 页
(b)利率敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影响。下表列示了于2023年12月31日及2022年12月31日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。
| ? | 本集团 | ||
| 按年度化计算利息净收入的变动 | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | 增加 / (减少) | ? | (减少) / 增加 |
| ? | ? | ? | ? |
| 收益率曲线平行上移100个基点 | 24,129 | ? | (18,649) |
| 收益率曲线平行下移100个基点 | (24,129) | ? | 18,649 |
?
?
| ? | 本集团 | ||
| 按年度化计算权益的变动 | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | (减少) / 增加 | ? | (减少) / 增加 |
| ? | ? | ? | ? |
| 收益率曲线平行上移100个基点 | (784,903) | ? | (727,962) |
| 收益率曲线平行下移100个基点 | 854,520 | ? | 763,888 |
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?
上述敏感性分析基于本集团的资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团利息净收入和权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团利息净收入的影响及本集团年末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值净变动对其他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：
- 资产负债表日利率变动适用于本集团所有的金融工具；- 资产负债表日利率变动100个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的利率变动；- 收益率曲线随利率变化而平行移动；- 资产和负债组合并无其他变化；- 其他变量 (包括汇率) 保持不变；及- 不考虑本集团进行的风险管理措施。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 122 页
由于基于上述假设，利率增减导致本集团利息净收入和权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
(2) 外汇风险
本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。
本集团于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
| ? | 本集团 | ||||||
| ? | 2023年12月31日 | ||||||
| ? | 人民币 | ? | 美元 | ? | 其他 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | (折合人民币) | ? | (折合人民币) | ? | (折合人民币) |
| 资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 现金及存放中央银行款项 | 21,751,365 | 68,039 | 7,309 | 21,826,713 | |||
| 存放同业及其他金融机构款项 | 6,083,907 | 297,869 | 92,637 | 6,474,413 | |||
| 拆出资金 | 8,987,620 | 1,639,599 | - | 10,627,219 | |||
| 买入返售金融资产 | 4,272,037 | - | - | 4,272,037 | |||
| 发放贷款和垫款 | 244,466,312 | 853,259 | 4,343 | 245,323,914 | |||
| 金融投资 (注 (i)) | 168,164,469 | 1,739,861 | - | 169,904,330 | |||
| 其他 | 9,508,143 | - | - | 9,508,143 | |||
| ? | |||||||
| 资产总额 | 463,233,853 | 4,598,627 | 104,289 | 467,936,769 | |||
| ? | |||||||
| 负债 | |||||||
| 向中央银行借款 | 10,729,496 | - | - | 10,729,496 | |||
| 同业及其他金融机构存放款项 | 2,707,593 | 1,165,865 | 64,362 | 3,937,820 | |||
| 拆入资金 | 8,934,199 | 1,685,214 | 2,626 | 10,622,039 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 14,814,579 | - | - | 14,814,579 | |||
| 吸收存款 | 303,918,765 | 1,556,132 | 63,672 | 305,538,569 | |||
| 应付债券 | 78,924,284 | - | - | 78,924,284 | |||
| 其他 | 4,305,201 | 14,262 | 1,589 | 4,321,052 | |||
| ? | |||||||
| 负债总额 | 424,334,117 | 4,421,473 | 132,249 | 428,887,839 | |||
| ? | |||||||
| ? | |||||||
| 净头寸 | 38,899,736 | 177,154 | (27,960) | 39,048,930 | |||
?
| ? | |||||||
| 表外信贷承诺 | 34,846,910 | 3,167,158 | 187,263 | 38,201,331 |
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 123 页
| ? | 本集团 | ||||||
| ? | 2022年12月31日 | ||||||
| ? | 人民币 | ? | 美元 | ? | 其他 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | (折合人民币) | ? | (折合人民币) | ? | (折合人民币) |
| 资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 现金及存放中央银行款项 | 21,652,931 | ? | 108,800 | ? | 7,721 | ? | 21,769,452 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 5,514,629 | ? | 546,372 | ? | 104,796 | ? | 6,165,797 |
| 拆出资金 | 10,794,603 | ? | 810,091 | ? | 4,393 | ? | 11,609,087 |
| 买入返售金融资产 | 4,312,918 | ? | - | ? | - | ? | 4,312,918 |
| 发放贷款和垫款 | 227,612,107 | ? | 2,258,246 | ? | 76,356 | ? | 229,946,709 |
| 金融投资 (注 (i)) | 150,516,853 | ? | 1,496,429 | ? | - | ? | 152,013,282 |
| 其他 | 8,974,071 | ? | - | ? | - | ? | 8,974,071 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 资产总额 | 429,378,112 | ? | 5,219,938 | ? | 193,266 | ? | 434,791,316 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 负债 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 向中央银行借款 | 4,781,176 | ? | - | ? | - | ? | 4,781,176 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 4,014,461 | ? | 2,269,144 | ? | 42,563 | ? | 6,326,168 |
| 拆入资金 | 8,506,071 | ? | 877,154 | ? | 107,034 | ? | 9,490,259 |
| 卖出回购金融资产款 | 11,354,137 | ? | - | ? | - | ? | 11,354,137 |
| 吸收存款 | 284,423,202 | ? | 1,846,520 | ? | 50,317 | ? | 286,320,039 |
| 应付债券 | 75,744,470 | ? | - | ? | - | ? | 75,744,470 |
| 其他 | 4,215,462 | ? | 75,325 | ? | 1,639 | ? | 4,292,426 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 负债总额 | 393,038,979 | ? | 5,068,143 | ? | 201,553 | ? | 398,308,675 |
| ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 净头寸 | 36,339,133 | ? | 151,795 | ? | (8,287) | ? | 36,482,641 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 表外信贷承诺 | 30,154,240 | ? | 2,562,964 | ? | 597,350 | ? | 33,314,554 |
?
?
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
| ? | 本集团 | ||
| 税后利润及股东权益变动 | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | 增加 / (减少) | ? | 增加 / (减少) |
| ? | ? | ? | ? |
| 汇率上升100个基点 | 158 | ? | 155 |
| 汇率下降100个基点 | (158) | ? | (155) |
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截至2023年
月
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第 124 页
上述敏感度分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：
- 汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；- 报告期末汇率变动100个基点是假定自报告期末起未来12个月的汇率变动；- 美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；- 其他变量 (包括利率) 保持不变；及- 不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
3. 流动性风险
流动性风险是指本集团无法及时获得充足资金或无法以合理成本以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。
本集团流动性管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本集团可以承受的范围之内，确保以较低的成本，保持充足且适度的流动性。
董事会承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序；审批流动性风险信息披露内容。资产负债管理委员会作为高管层下设的专业委员会，负责本集团整体流动性风险的管理工作。计划财务部是流动性风险的日常管理部门，负责拟定流动性风险管理办法，识别、计量和监测流动性风险等。
本集团在流动性日常管理过程中采用指标管理，采用但不限于流动性比例、核心负债比例、流动性缺口率、存贷比、净稳定资金比例、超额备付金率、同业市场负债比例、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例等。
本集团制定流动性风险预警机制，及时采取流动性风险防范措施，确保在各种市场情形下具有充足的流动性。
截至2023年
月
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第 125 页
(1) 剩余到期日分析
本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：
| ? | 本集团 | ||||||||||||||
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||||||||
| ? | 无期限 | ? | 实时偿还 | ? | 1个月内 (含1个月) | ? | 1个月至3个月 (含3个月) | ? | 3个月至1年 (含1年) | ? | 1年至5年 (含5年) | ? | 5年以上 | ? | 合计 |
| ? | (注 (ii)) | ? | (注 (ii)) | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 现金及存放中央银行款项 | 15,415,802 | 6,410,911 | - | - | - | - | - | 21,826,713 | |||||||
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | 5,140,900 | 302,028 | 342,390 | 689,095 | - | - | 6,474,413 | |||||||
| 拆出资金 | - | - | 2,044,094 | 2,622,371 | 5,960,754 | - | - | 10,627,219 | |||||||
| 买入返售金融资产 | - | - | 4,272,037 | - | - | - | - | 4,272,037 | |||||||
| 发放贷款和垫款 | 1,981,222 | 304,724 | 16,150,190 | 27,463,487 | 81,263,465 | 71,723,811 | 46,437,015 | 245,323,914 | |||||||
| 金融投资 (注 (i)) | 63,921 | 2,443,683 | 45,657,698 | 2,558,901 | 15,565,220 | 57,811,416 | 45,803,491 | 169,904,330 | |||||||
| 其他 | 8,500,520 | 111 | 222,917 | 3,336 | 22,903 | 380,367 | 377,989 | 9,508,143 | |||||||
| ? | |||||||||||||||
| 资产总额 | 25,961,465 | 14,300,329 | 68,648,964 | 32,990,485 | 103,501,437 | 129,915,594 | 92,618,495 | 467,936,769 | |||||||
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 126 页
| ? | 本集团 | ||||||||||||||
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||||||||
| ? | 无期限 | ? | 实时偿还 | ? | 1个月内 (含1个月) | ? | 1个月至3个月 (含3个月) | ? | 3个月至1年 (含1年) | ? | 1年至5年 (含5年) | ? | 5年以上 | ? | 合计 |
| ? | (注 (ii)) | ? | (注 (ii)) | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 负债 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 向中央银行借款 | - | - | 563,214 | 1,170,715 | 8,995,567 | - | - | 10,729,496 | |||||||
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 510,121 | - | 116,824 | 1,069,817 | 2,241,058 | - | 3,937,820 | |||||||
| 拆入资金 | - | - | 2,350,969 | 2,493,944 | 5,777,126 | - | - | 10,622,039 | |||||||
| 卖出回购金融资产款 | - | - | 14,285,170 | 209,124 | 320,285 | - | - | 14,814,579 | |||||||
| 吸收存款 | - | 84,557,540 | 24,200,308 | 27,012,167 | 75,993,096 | 93,775,458 | - | 305,538,569 | |||||||
| 应付债券 | - | - | 6,323,127 | 23,680,237 | 36,913,855 | 10,007,065 | 2,000,000 | 78,924,284 | |||||||
| 其他 | 433,651 | 96,815 | 2,211,831 | 128,856 | 204,139 | 1,223,116 | 22,644 | 4,321,052 | |||||||
| ? | |||||||||||||||
| 负债总额 | 433,651 | 85,164,476 | 49,934,619 | 54,811,867 | 129,273,885 | 107,246,697 | 2,022,644 | 428,887,839 | |||||||
| ? | |||||||||||||||
| ? | |||||||||||||||
| 净头寸 | 25,527,814 | (70,864,147) | 18,714,345 | (21,821,382) | (25,772,448) | 22,668,897 | 90,595,851 | 39,048,930 | |||||||
| ? | |||||||||||||||
| 衍生金融工具的名义金额 | - | - | 630,000 | 1,194,240 | 2,092,032 | 25,497,000 | - | 29,413,272 | |||||||
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 127 页
| ? | 本集团 | ||||||||||||||
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||||||||
| ? | 无期限 | ? | 实时偿还 | ? | 1个月内 (含1个月) | ? | 1个月至3个月 (含3个月) | ? | 3个月至1年 (含1年) | ? | 1年至5年 (含5年) | ? | 5年以上 | ? | 合计 |
| ? | (注 (ii)) | ? | (注 (ii)) | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 现金及存放中央银行款项 | 16,167,503 | ? | 5,601,949 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 21,769,452 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | ? | 4,782,660 | ? | 272,000 | ? | 469,000 | ? | 642,137 | ? | - | ? | - | ? | 6,165,797 |
| 拆出资金 | - | ? | - | ? | 2,762,544 | ? | 1,108,107 | ? | 7,738,436 | ? | - | ? | - | ? | 11,609,087 |
| 买入返售金融资产 | - | ? | - | ? | 4,312,918 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 4,312,918 |
| 发放贷款和垫款 | 1,783,310 | ? | 274,308 | ? | 15,991,260 | ? | 18,811,390 | ? | 84,509,353 | ? | 61,671,461 | ? | 46,905,627 | ? | 229,946,709 |
| 金融投资 (注 (i)) | 628,198 | ? | 5,570,513 | ? | 30,900,855 | ? | 1,286,309 | ? | 16,158,675 | ? | 55,425,925 | ? | 42,042,807 | ? | 152,013,282 |
| 其他 | 7,938,793 | ? | 112 | ? | 210,025 | ? | 1,399 | ? | 15,497 | ? | 398,121 | ? | 410,124 | ? | 8,974,071 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 资产总额 | 26,517,804 | ? | 16,229,542 | ? | 54,449,602 | ? | 21,676,205 | ? | 109,064,098 | ? | 117,495,507 | ? | 89,358,558 | ? | 434,791,316 |
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截至2023年
月
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第 128 页
| ? | 本集团 | ||||||||||||||
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||||||||
| ? | 无期限 | ? | 实时偿还 | ? | 1个月内 (含1个月) | ? | 1个月至3个月 (含3个月) | ? | 3个月至1年 (含1年) | ? | 1年至5年 (含5年) | ? | 5年以上 | ? | 合计 |
| ? | (注 (ii)) | ? | (注 (ii)) | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 负债 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 向中央银行借款 | - | ? | - | ? | - | ? | 1,046,294 | ? | 3,734,882 | ? | - | ? | - | ? | 4,781,176 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | ? | 842,242 | ? | 806,106 | ? | 666,989 | ? | 1,807,160 | ? | 2,203,671 | ? | - | ? | 6,326,168 |
| 拆入资金 | - | ? | - | ? | 1,264,787 | ? | 1,888,163 | ? | 6,337,309 | ? | - | ? | - | ? | 9,490,259 |
| 卖出回购金融资产款 | - | ? | - | ? | 9,898,253 | ? | 88,309 | ? | 1,367,575 | ? | - | ? | - | ? | 11,354,137 |
| 吸收存款 | - | ? | 91,534,426 | ? | 18,590,174 | ? | 19,825,824 | ? | 68,665,095 | ? | 87,704,013 | ? | 507 | ? | 286,320,039 |
| 应付债券 | - | ? | - | ? | 5,382,459 | ? | 20,700,201 | ? | 42,797,287 | ? | 4,864,523 | ? | 2,000,000 | ? | 75,744,470 |
| 其他 | 237,945 | ? | 15,813 | ? | 1,593,130 | ? | 720,237 | ? | 454,710 | ? | 297,233 | ? | 973,358 | ? | 4,292,426 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 负债总额 | 237,945 | ? | 92,392,481 | ? | 37,534,909 | ? | 44,936,017 | ? | 125,164,018 | ? | 95,069,440 | ? | 2,973,865 | ? | 398,308,675 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 净头寸 | 26,279,859 | ? | (76,162,939) | ? | 16,914,693 | ? | (23,259,812) | ? | (16,099,920) | ? | 22,426,067 | ? | 86,384,693 | ? | 36,482,641 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 衍生金融工具的名义金额 | - | ? | - | ? | 1,568,000 | ? | 4,394,000 | ? | 3,215,400 | ? | 32,260,000 | ? | - | ? | 41,437,400 |
?
?
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款和垫款中的「无期限」类别包
括所有已发生信用减值发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月的贷款，而逾期一个月内的未发生信用减值贷款归入「实时偿还」类别。金融投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过1个月投资，而逾期1个月内 (含1个月) 的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 129 页
(2) 金融负债未折现合同现金流量的分析
本集团金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下：
| ? | 本集团 | ||||||||||||||
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||||||||
| ? | 账面价值 | ? | 合约未折现 现金流量 | ? | 实时偿还 | ? | 1个月内 (含1个月) | ? | 1个月至3个月 (含3个月) | ? | 3个月至1年 (含1年) | ? | 1年至5年 (含5年) | ? | 5年以上 及无期限 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 非衍生金融负债现金流量： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 向中央银行借款 | 10,729,496 | 10,855,154 | - | 565,684 | 1,220,803 | 9,068,667 | - | - | |||||||
| - 同业及其他金融机构存放款项 | 3,937,820 | 4,234,859 | 510,287 | - | 139,325 | 1,162,495 | 2,422,752 | - | |||||||
| - 拆入资金 | 10,622,039 | 10,700,779 | - | 2,352,743 | 2,499,798 | 5,848,238 | - | - | |||||||
| - 卖出回购金融资产款 | 14,814,579 | 14,822,478 | - | 14,289,846 | 210,522 | 322,110 | - | - | |||||||
| - 吸收存款 | 305,538,569 | 311,946,088 | 84,557,540 | 24,213,434 | 27,117,585 | 77,119,293 | 98,938,236 | - | |||||||
| - 应付债券 | 78,924,284 | 82,088,255 | - | 6,451,119 | 24,269,629 | 38,309,612 | 10,795,095 | 2,262,800 | |||||||
| - 租赁负债 | 211,993 | 228,895 | 18,578 | 11,082 | 12,460 | 52,152 | 110,157 | 24,466 | |||||||
| ? | |||||||||||||||
| 非衍生金融负债总额 | 424,778,780 | 434,876,508 | 85,086,405 | 47,883,908 | 55,470,122 | 131,882,567 | 112,266,240 | 2,287,266 | |||||||
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| ? | |||||||||||||||
| 以净额交割的衍生金融负债： | 202,940 | 205,078 | - | 5,886 | 15,700 | 61,684 | 121,808 | - |
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 130 页
| ? | 本集团 | ||||||||||||||
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||||||||
| ? | 账面价值 | ? | 合约未折现 现金流量 | ? | 实时偿还 | ? | 1个月内 (含1个月) | ? | 1个月至3个月 (含3个月) | ? | 3个月至1年 (含1年) | ? | 1年至5年 (含5年) | ? | 5年以上 及无期限 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 非衍生金融负债现金流量： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 向中央银行借款 | 4,781,176 | ? | 4,829,942 | ? | - | ? | - | ? | 1,069,726 | ? | 3,760,216 | ? | - | ? | - |
| - 同业及其他金融机构存放款项 | 6,326,168 | ? | 6,973,812 | ? | 997,459 | ? | 836,433 | ? | 668,437 | ? | 1,813,019 | ? | 2,658,464 | ? | - |
| - 拆入资金 | 9,490,259 | ? | 9,615,688 | ? | - | ? | 1,265,904 | ? | 1,911,999 | ? | 6,437,785 | ? | - | ? | - |
| - 卖出回购金融资产款 | 11,354,137 | ? | 11,373,905 | ? | - | ? | 9,904,739 | ? | 88,744 | ? | 1,380,422 | ? | - | ? | - |
| - 吸收存款 | 286,320,039 | ? | 293,196,845 | ? | 91,534,426 | ? | 18,600,650 | ? | 19,909,356 | ? | 69,766,136 | ? | 93,385,694 | ? | 583 |
| - 应付债券 | 75,744,470 | ? | 77,459,012 | ? | - | ? | 5,390,000 | ? | 20,780,900 | ? | 43,347,598 | ? | 5,590,114 | ? | 2,350,400 |
| - 租赁负债 | 255,288 | ? | 276,992 | ? | 17,202 | ? | 9,990 | ? | 12,622 | ? | 59,059 | ? | 143,279 | ? | 34,840 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 非衍生金融负债总额 | 394,271,537 | ? | 403,726,196 | ? | 92,549,087 | ? | 36,007,716 | ? | 44,441,784 | ? | 126,564,235 | ? | 101,777,551 | ? | 2,385,823 |
?
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 以净额交割的衍生金融负债： | 136,433 | ? | 145,050 | ? | - | ? | 4,203 | ? | 16,622 | ? | 55,942 | ? | 68,283 | ? | - |
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 131 页
4. 操作风险
操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。
本行董事会本行董事会将操作风险作为本行面对的主要风险之一，承担操作风险管理的最终责任，高级管理层承担操作风险管理的实施责任。本集团已全面建立操作风险的三道防线：第一道防线包括各级业务和管理部门，是操作风险的直接承担者和管理者，负责各自领域内的操作风险管理工作；第二道防线包括各级负责操作风险管理和计量的牵头部门，指导、监督第一道防线的操作风险管理工作；第三道防线包括各级内部审计部门，对第一、二道防线履职情况及有效性进行监督评价。
九、 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。
资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 132 页
本集团根据原中国银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及相关规定计算的于2023年12月31日及2022年12月31日的资本充足率如下：
| ? | 本集团 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| 核心资本 | ? | ? | ? |
| - 股本 | 5,555,616 | ? | 5,555,610 |
| - 其他权益工具可计入部分 | 478,593 | ? | 478,596 |
| - 资本公积可计入部分 | 3,818,201 | ? | 3,818,183 |
| - 其他综合收益 | 768,731 | ? | 559,444 |
| - 盈余公积 | 4,878,480 | ? | 4,393,164 |
| - 一般风险准备 | 6,298,121 | ? | 6,158,031 |
| - 未分配利润 | 11,319,623 | ? | 9,618,190 |
| - 可计入的少数股东权益 | 309,823 | ? | 273,134 |
| ? | ? | ? | |
| 核心一级资本 | 33,427,188 | ? | 30,854,352 |
| 核心一级资本扣除项目 | (1,451,215) | ? | (949,445) |
| ? | ? | ? | |
| 核心一级资本净额 | 31,975,973 | ? | 29,904,907 |
| 其他一级资本 | 5,034,159 | ? | 5,029,267 |
| - 无固定期限资本债券 | 4,992,849 | ? | 4,992,849 |
| - 可计入的少数股东权益 | 41,310 | ? | 36,418 |
| ? | ? | ? | |
| 一级资本净额 | 37,010,132 | ? | 34,934,174 |
| ? | ? | ? | ? |
| 二级资本 | ? | ? | ? |
| - 可计入的已发行二级资本工具 | 2,000,000 | ? | 2,000,000 |
| - 超额贷款损失准备 | 3,608,587 | ? | 3,426,273 |
| - 可计入的少数股东权益 | 82,620 | ? | 72,836 |
| ? | ? | ? | |
| 二级资本 | 5,691,207 | ? | 5,499,109 |
| 二级资本扣除项目 | (112,185) | ? | (106,001) |
| 二级资本净额 | 5,579,022 | ? | 5,393,108 |
| ? | |||
| ? | ? | ? | |
| 总资本净额 | 42,589,154 | ? | 40,327,282 |
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 133 页
| ? | 本集团 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 风险加权资产合计 | 322,506,380 | ? | 306,061,617 |
| ? | ? | ? | |
| 核心一级资本充足率 | 9.91% | ? | 9.77% |
| 一级资本充足率 | 11.48% | ? | 11.41% |
| 资本充足率 | 13.21% | ? | 13.18% |
?
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十、 公允价值
1. 公允价值计量方法及假设
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次： 相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价；
第二层次： 使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影
响的输入值；及
第三层次： 使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入
值。
本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。
本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：
(1) 债券投资
对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(2) 其他金融投资及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 134 页
(3) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。
(4) 衍生金融工具
采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉期、货币远期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。
2. 按公允价值入账的金融资产
下表列示按公允价值层次对以公允价值入账的金融工具的分析：
| ? | 本集团 | ||||||
| ? | 2023年12月31日 | ||||||
| ? | 第一层次 | ? | 第二层次 | ? | 第三层次 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 金融资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 交易性金融资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| -投资基金 | - | 31,537,065 | - | 31,537,065 | |||
| -资产管理计划 | - | - | 11,982,771 | 11,982,771 | |||
| -债券 | - | 4,371,898 | - | 4,371,898 | |||
| -资金信托计划 | - | - | 85,147 | 85,147 | |||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 其他债权投资 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| -债券 | - | 36,996,943 | - | 36,996,943 | |||
| 其他权益工具投资 | |||||||
| -股权投资 | - | - | 5,200 | 5,200 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和垫款 | - | - | 17,049,844 | 17,049,844 | |||
| 衍生金融资产 | - | 186,687 | - | 186,687 | |||
| ? | |||||||
| 合计 | - | 73,092,593 | 29,122,962 | 102,215,555 | |||
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 135 页
| ? | 本集团 | ||||||
| ? | 2023年12月31日 | ||||||
| ? | 第一层次 | ? | 第二层次 | ? | 第三层次 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 金融负债 | |||||||
| 衍生金融负债 | - | 202,940 | - | 202,940 | |||
| ? | |||||||
| 合计 | - | 202,940 | - | 202,940 | |||
?
?
| ? | 本集团 | ||||||
| ? | 2022年12月31日 | ||||||
| ? | 第一层次 | ? | 第二层次 | ? | 第三层次 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 金融资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 交易性金融资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 投资基金 | - | 21,078,555 | - | 21,078,555 | |||
| - 资产管理计划 | - | - | 15,366,702 | 15,366,702 | |||
| - 债券 | - | 9,217,162 | - | 9,217,162 | |||
| - 资金信托计划 | - | - | 285,878 | 285,878 | |||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 其他债权投资 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 债券 | - | 24,484,425 | - | 24,484,425 | |||
| 其他权益工具投资 | |||||||
| - 股权投资 | 6,983 | - | 5,200 | 12,183 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和垫款 | - | - | 14,992,659 | 14,992,659 | |||
| 衍生金融资产 | - | 154,871 | - | 154,871 | |||
| ? | |||||||
| 合计 | 6,983 | 54,935,013 | 30,650,439 | 85,592,435 | |||
?
?
| ? | 本集团 | ||||||
| ? | 2022年12月31日 | ||||||
| ? | 第一层次 | ? | 第二层次 | ? | 第三层次 | ? | 合计 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 金融负债 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 衍生金融负债 | - | 136,433 | - | 136,433 | |||
| ? | |||||||
| 合计 | - | 136,433 | - | 136,433 | |||
?
?
注：
(i) 于报告期，各层次之间并无重大转换。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 136 页
(ii) 第三公允价值层次的变动情况如下表所示：
本集团
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | 本年利得或损失总额 | ? | 购买、发行、出售和结算 | ? | ? | ? | 对于期末持有 的资产， 计入损益的 当期未实现 利得或损失 | ||||||||
| 2023年 | 年初余额 | ? | 转入第三层次 | ? | 转出第三层次 | ? | 计入损益 | ? | 计入 其他综合收益 | ? | 购买 | ? | 发行 | ? | 出售 | ? | 结算 | ? | 年末余额 | ? | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 交易性金融资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 资产管理计划 | 15,366,702 | - | - | 1,022,345 | - | 1,450,000 | - | - | (5,856,276) | 11,982,771 | 151,850 | ||||||||||
| - 资金信托计划 | 285,878 | - | - | 81,269 | - | - | - | - | (282,000) | 85,147 | 81,269 | ||||||||||
| 其他权益工具投资 | |||||||||||||||||||||
| - 股权投资 | 5,200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,200 | - | ||||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 14,992,659 | - | - | 177,858 | 29,426 | 75,235,950 | - | (51,902,528) | (21,483,521) | 17,049,844 | 6,634 | ||||||||||
| ? | |||||||||||||||||||||
| 合计 | 30,650,439 | - | - | 1,281,472 | 29,426 | 76,685,950 | - | (51,902,528) | (27,621,797) | 29,122,962 | 239,753 | ||||||||||
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 137 页
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | 本年利得或损失总额 | ? | 购买、发行、出售和结算 | ? | ? | ? | 对于期末持有 的资产， 计入损益的 当期未实现 利得或损失 | ||||||||
| 2022年 | 年初余额 | ? | 转入第三层次 | ? | 转出第三层次 | ? | 计入损益 | ? | 计入 其他综合收益 | ? | 购买 | ? | 发行 | ? | 出售 | ? | 结算 | ? | 年末余额 | ? | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 交易性金融资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 资产管理计划 | 16,382,689 | ? | - | ? | - | ? | 497,984 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | (1,513,971) | ? | 15,366,702 | ? | 150,106 |
| - 资金信托计划 | 743,396 | ? | - | ? | - | ? | 82,792 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | (540,310) | ? | 285,878 | ? | 82,792 |
| 其他权益工具投资 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 股权投资 | 5,200 | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | - | ? | 5,200 | ? | - |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 14,893,038 | ? | - | ? | - | ? | 309,980 | ? | (14,313) | ? | 74,742,160 | ? | - | ? | (56,835,862) | ? | (18,102,344) | ? | 14,992,659 | ? | 81,503 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 32,024,323 | ? | - | ? | - | ? | 890,756 | ? | (14,313) | ? | 74,742,160 | ? | - | ? | (56,835,862) | ? | (20,156,625) | ? | 30,650,439 | ? | 314,401 |
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 138 页
3. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值
(1) 现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放 / 拆放同业及其他金融机构款项、同业及其
他金融机构存放 / 拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款
鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允价值相若。
(2) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资
以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资所估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。
(3) 以摊余成本计量的债券金融投资
以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的报价为基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征 (如信用风险、到期日和收益率) 的证券产品报价为依据。
(4) 吸收存款
支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。
(5) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 139 页
下表列示了以摊余成本计量的债券投资及应付债券的账面值、公允价值以及公允价值层次的披露：
本集团及本行
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||
| ? | 账面价值 | ? | 公允价值 | ? | 第一层次 | ? | 第二层次 | ? | 第三层次 |
| 金融资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 债权投资 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 债券 | 84,521,035 | 86,996,843 | - | 86,996,843 | - | ||||
| ? | |||||||||
| 合计 | 84,521,035 | 86,996,843 | - | 86,996,843 | - | ||||
| ? | |||||||||
| 金融负债 | |||||||||
| 应付债券 | |||||||||
| - 同业存单 | 66,792,985 | 66,842,604 | - | 66,842,604 | - | ||||
| - 债务证券 | 12,131,299 | 12,249,348 | - | 12,249,348 | - | ||||
| ? | |||||||||
| 合计 | 78,924,284 | 79,091,952 | - | 79,091,952 | - | ||||
?
?
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||
| ? | 账面价值 | ? | 公允价值 | ? | 第一层次 | ? | 第二层次 | ? | 第三层次 |
| 金融资产 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 债权投资 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 债券 | 79,728,987 | ? | 81,788,680 | ? | - | ? | 81,788,680 | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 79,728,987 | ? | 81,788,680 | ? | - | ? | 81,788,680 | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 金融负债 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 应付债券 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 同业存单 | 65,745,480 | ? | 65,685,293 | ? | - | ? | 65,685,293 | ? | - |
| - 债务证券 | 9,998,990 | ? | 10,101,278 | ? | - | ? | 10,101,278 | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 75,744,470 | ? | 75,786,571 | ? | - | ? | 75,786,571 | ? | - |
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 140 页
十一、 承担及或有事项
1. 信贷承诺
本集团的信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、银行承兑汇票、开出信用证及开出保函等。
本集团贷款承诺包括已审批并签订合同的不可撤销的尚未支用贷款额度及信用卡透支额度。承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 贷款承诺及未使用的信用卡额度 | 4,943,797 | ? | 4,057,224 | ? | 4,942,942 | ? | 4,055,949 |
| 银行承兑汇票 | 21,981,637 | ? | 18,944,087 | ? | 21,795,218 | ? | 18,480,286 |
| 开出信用证 | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| - 即期信用证 | 442,333 | ? | 222,334 | ? | 442,333 | ? | 222,334 |
| - 远期信用证 | 7,539,801 | ? | 5,474,192 | ? | 7,539,801 | ? | 5,474,192 |
| 开出保函 | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| - 融资性保函 | 1,013,032 | ? | 1,783,890 | ? | 1,013,032 | ? | 1,783,890 |
| - 非融资性保函 | 2,280,731 | ? | 2,832,827 | ? | 2,280,731 | ? | 2,832,827 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 38,201,331 | ? | 33,314,554 | ? | 38,014,057 | ? | 32,849,478 |
?
?
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。
信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注五、25。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 141 页
2. 信贷风险加权金额
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 或有负债及承诺的信贷风险加权金额 | 18,453,458 | 17,604,791 | 18,420,394 | 17,562,842 | |||
?
?
信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额，金额大小取决于交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。
3. 资本承诺
于资产负债表日，本集团及本行已获授权的资本承诺如下：
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 已订约但未支付 | 153,965 | ? | 221,506 | ? | 153,574 | ? | 214,312 |
| 已授权但未订约 | 10,115 | ? | 22,725 | ? | 10,115 | ? | 22,725 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 164,080 | ? | 244,231 | ? | 163,689 | ? | 237,037 |
?
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4. 未决诉讼
于2023年12月31日及2022年12月31日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。本集团认为该等法律诉讼事项不会对本集团的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
5. 债券承兑承诺
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 142 页
于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：
| ? | 本集团及本行 | ||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? |
| 债券承兑承诺 | 6,152,231 | ? | 5,406,561 |
| ? | ? | ? | |
| 合计 | 6,152,231 | ? | 5,406,561 |
?
?
6. 抵 / 质押资产
作为担保物的资产
(1) 担保物的账面价值按担保物类别分类：
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| 债券 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| - 政府 | 29,410,946 | ? | 15,092,047 | ? | 29,410,946 | ? | 15,092,047 |
| - 政策性银行 | 4,758,243 | ? | 1,417,446 | ? | 4,758,243 | ? | 1,417,446 |
| - 同业及其他金融机构 | 3,213,731 | ? | 2,705,722 | ? | 3,213,731 | ? | 2,705,722 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 小计 | 37,382,920 | ? | 19,215,215 | ? | 37,382,920 | ? | 19,215,215 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 贷款 | - | ? | 13,348 | ? | - | ? | - |
| 银行承兑汇票 | 1,033,038 | ? | 2,184,238 | ? | 1,033,038 | ? | 2,184,238 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 38,415,958 | ? | 21,412,801 | ? | 38,415,958 | ? | 21,399,453 |
?
?
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 143 页
(2) 担保物的账面价值按资产项目分类：
| ? | 本集团 | ? | 本行 | ||||
| ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 | ? | 2023年 12月31日 | ? | 2022年 12月31日 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 债权投资 | 30,754,892 | ? | 14,803,498 | ? | 30,754,892 | ? | 14,803,498 |
| 其他债权投资 | 5,890,312 | ? | 3,542,733 | ? | 5,890,312 | ? | 3,542,733 |
| 发放贷款和垫款 | 1,033,038 | ? | 2,197,586 | ? | 1,033,038 | ? | 2,184,238 |
| 交易性金融资产 | 737,716 | ? | 868,984 | ? | 737,716 | ? | 868,984 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 | 38,415,958 | ? | 21,412,801 | ? | 38,415,958 | ? | 21,399,453 |
?
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本集团部分资产用作卖出回购金融资产款、同业及其他金融机构存放款项及向中央银行借款等的质押物。
于2023年12月31日及2022年12月31日，根据买入返售协议的条款，本集团并不持有在买入返售业务中接受的可以出售或再次抵押的该等抵质押资产。
十二、 未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
1. 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、资产管理计划、资金信托计划及资产支持证券等。
截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：
| ? | 本集团 | ||||||||
| ? | 2023年12月31日 | ||||||||
| ? | 交易性 金融资产 | ? | 债权投资 | ? | 其他 债权投资 | ? | 账面价值 | ? | 最大 损失敞口 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 投资基金 | 31,537,065 | - | - | 31,537,065 | 31,537,065 | ||||
| 资产管理计划 | 11,982,771 | - | - | 11,982,771 | 11,982,771 | ||||
| 资金信托计划 | 85,147 | - | - | 85,147 | 85,147 | ||||
| 资产支持证券 | - | 175,026 | 1,859,968 | 2,034,994 | 2,034,994 | ||||
| ? | |||||||||
| 合计 | 43,604,983 | 175,026 | 1,859,968 | 45,639,977 | 45,639,977 | ||||
?
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截至2023年
月
日止年度财务报表
第 144 页
| ? | 本集团 | ||||||||
| ? | 2022年12月31日 | ||||||||
| ? | 交易性 金融资产 | ? | 债权投资 | ? | 其他 债权投资 | ? | 账面价值 | ? | 最大 损失敞口 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 投资基金 | 21,078,555 | ? | - | ? | - | ? | 21,078,555 | ? | 21,078,555 |
| 资产管理计划 | 15,366,702 | ? | - | ? | - | ? | 15,366,702 | ? | 15,366,702 |
| 资金信托计划 | 285,878 | ? | 152,543 | ? | - | ? | 438,421 | ? | 438,421 |
| 资产支持证券 | - | ? | 155,895 | ? | 3,705,718 | ? | 3,861,613 | ? | 3,861,613 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 36,731,135 | ? | 308,438 | ? | 3,705,718 | ? | 40,745,291 | ? | 40,745,291 |
?
?
上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的摊余成本或公允价值。
2. 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。
于2023年12月31日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币311.18亿元 (2022年12月31日：人民币351.14亿元) 。2023年度，本集团因对该类理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币1.47亿元（2022年度：人民币1.68亿元）。
十三、 金融资产的转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。
截至2023年
月
日止年度财务报表
第 145 页
（1） 卖出回购交易及证券借出交易
全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券及证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团可以要求交易对手支付额外的现金作为抵押或需要向交易对手归还部分现金抵押物。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。同时，本集团将收到的现金抵押品确认为一项金融负债。
（2） 不良贷款转让
于2023年度，本集团通过向第三方转让的方式共处置不良贷款账面余额人民币15.75亿元(2022年：人民币4.29亿元) 。本集团根据附注三、8 金融资产和金融负债的终止确认中所列示的标准进行了评估，将上述转让的不良贷款予以终止确认。
十四、 受托业务
本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。
于2023年12月31日，本集团的委托贷款余额为人民币46.34亿元 (2022年12月31日：人民币46.92亿元) 。
十五、 资产负债表日后事项
1. 于2024年4月25日，本行召开董事会，批准了2023年度利润分配方案并报年度股东大会审
议，详见附注五、35。
2. 于2024年3月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券 (第
一期) ”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币96,000千元。
除上述事项外，截至本财务报表批准日止，本集团没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
十六、 上年比较数字
出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
财务报表补充资料2023年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益 (2023年修订) 》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：
本集团
| ? | 注 | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 非经常性损益净额： | ? | ? | ? | ? |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 非流动资产处置净收益 | ? | 27,139 | ? | 2,347 |
| 政府补助 | ? | 280,796 | ? | 159,177 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ? | (10,773) | ? | (38,166) |
| ? | ? | ? | ? | |
| 非经常性损益净额 | (1) | 297,162 | ? | 123,358 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 减：以上各项对所得税的影响 | (2) | (74,954) | ? | (38,870) |
| ? | ? | ? | ? | |
| 合计 | ? | 222,208 | ? | 84,488 |
?
| ? | ? | ? | ? | |
| 其中： | ? | ? | ? | |
| 影响母公司普通股股东的非经常性损益 | ? | 214,480 | ? | 71,849 |
| 影响少数股东的非经常性损益 | ? | 7,728 | ? | 12,639 |
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注：
(1) 本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。
(2) 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，包含于其他符合非经常
性损益定义的损益项目中的罚款支出等不能在税前抵扣。
2 每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订) (以下简称“信息披露编报规则第9号”) 计算的每股收益如下：
基本每股收益
| ? | ? | 本集团 | ||
| ? | 注 | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 普通股加权平均数(千股) | (1) | 5,555,614 | ? | 5,555,605 |
| 扣除非经常性损益前 | ? | ? | ? | |
| -归属于母公司普通股股东的当年净利润 | (2) | 2,326,839 | ? | 2,076,141 |
| -归属于母公司普通股股东的基本每股收益 (人民币元) | ? | 0.42 | ? | 0.37 |
?
| ? | ? | ? | ? | |
| 扣除非经常性损益后 | ? | ? | ? | |
| -归属于母公司普通股股东的当年净利润 | ? | 2,112,359 | ? | 2,004,292 |
| -归属于母公司普通股股东的基本每股收益 (人民币元) | ? | 0.38 | ? | 0.36 |
?
?
稀释每股收益
| ? | ? | 本集团 | ||
| ? | 注 | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 普通股加权平均数(稀释)(千股) | (1) | 6,740,380 | ? | 6,712,954 |
| 扣除非经常性损益前 | ? | ? | ? | |
| -归属于母公司普通股股东的当年净利润(稀释) | (3) | 2,469,247 | ? | 2,214,204 |
| -归属于母公司普通股股东的稀释每股收益 (人民币元) | ? | 0.37 | ? | 0.33 |
| ? | ? | ? | ? | |
| 扣除非经常性损益后 | ? | ? | ? | |
| -归属于母公司普通股股东的当年净利润(稀释) | ? | 2,254,767 | ? | 2,142,355 |
| -归属于母公司普通股股东的稀释每股收益 (人民币元) | ? | 0.33 | ? | 0.32 |
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(1) 普通股加权平均数 (千股)
| ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? |
| 年初普通股股数 | 5,555,610 | ? | 5,555,601 |
| 本年可转换公司债券转股加权平均数 | 4 | ? | 4 |
| ? | ? | ? | |
| 普通股加权平均数 | 5,555,614 | ? | 5,555,605 |
| ? | ? | ? | |
| 假定可转换公司债券全部转换为普通股的影响(千股) | 1,184,766 | ? | 1,157,349 |
| ? | ? | ? | |
| 年末普通股的加权平均数(稀释) | 6,740,380 | ? | 6,712,954 |
?
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(2) 归属于母公司普通股股东的净利润
| ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? |
| 归属于母公司股东的净利润 | 2,567,839 | ? | 2,317,141 |
| 调整： | ? | ? | |
| 支付无固定期限资本债利息 | (241,000) | ? | (241,000) |
| ? | ? | ? | |
| 归属于母公司普通股股东的当年净利润 | 2,326,839 | ? | 2,076,141 |
?
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(3) 归属于母公司普通股股东的净利润 (稀释) 计算过程如下：
| ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? |
| 归属于母公司普通股股东的当年净利润 | 2,326,839 | ? | 2,076,141 |
| 稀释调整： | ? | ? | |
| 可转换公司债券负债部分确认的利息(税后) | 142,408 | ? | 138,063 |
| ? | ? | ? | |
| 归属于母公司普通股股东的当年净利润(稀释) | 2,469,247 | ? | 2,214,204 |
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3 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：
本集团
| ? | 2023年 | ? | 2022年 |
| ? | ? | ? | ? |
| 归属于母公司普通股股东的年末净资产 | 33,117,365 | ? | 30,581,218 |
| 归属于母公司普通股股东的加权净资产 | 31,752,795 | ? | 29,779,891 |
| ? | ? | ? | |
| 扣除非经常性损益前 | ? | ? | |
| -归属于母公司普通股股东的净利润 | 2,326,839 | ? | 2,076,141 |
| -加权平均净资产收益率 | 7.33% | ? | 6.97% |
| ? | ? | ? | |
| 扣除非经常性损益后 | ? | ? | |
| -归属于母公司普通股股东的净利润 | 2,112,359 | ? | 2,004,292 |
| -加权平均净资产收益率 | 6.65% | ? | 6.73% |
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