道道全粮油股份有限公司
2023年年度报告
2024-018
【2024年04月】
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘建军、主管会计工作负责人李小平及会计机构负责人（会计主管人员）郭建萍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境和社会责任 ...... 46
第六节 重要事项 ...... 48
第七节 股份变动及股东情况 ...... 56
第八节 优先股相关情况 ...... 62
第九节 债券相关情况 ...... 63
第十节 财务报告 ...... 64
备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、经公司法定代表人签名的公司2023年年度报告文本原件；
5、其他备查文件；
6、以上备查文件的置备地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、股份公司、道道全 | 指 | 道道全粮油股份有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 审计机构、天职 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 公司章程 | 指 | 道道全粮油股份有限公司章程 |
| 岳阳子公司 | 指 | 道道全粮油岳阳有限公司、公司全资子公司 |
| 南京子公司 | 指 | 道道全粮油南京有限公司、公司全资子公司 |
| 重庆子公司 | 指 | 道道全重庆粮油有限责任公司、公司全资子公司 |
| 岳港子公司 | 指 | 岳阳岳港物流有限公司、公司全资子公司 |
| 茂名子公司 | 指 | 道道全粮油（茂名）有限公司、公司全资子公司 |
| 靖江子公司 | 指 | 道道全粮油靖江有限公司、公司全资子公司 |
| 至简天成 | 指 | 至简天成文化传媒有限公司、公司控股子公司 |
| 绵阳菜籽王 | 指 | 绵阳菜籽王粮油有限公司、公司控股子公司 |
| 食品营销公司 | 指 | 道道全食品营销有限公司、公司控股子公司 |
| 电商公司 | 指 | 道道全电子商务有限公司、公司控股子公司 |
| 兴创投资 | 指 | 湖南兴创投资管理有限公司 |
| 铭创商贸 | 指 | 四川铭创合道商贸合伙企业（有限合伙）（原“岳阳市铭创商贸合伙企业（有限合伙）”、“扶绥君创商贸合伙企业（有限合伙）”、“岳阳中创投资中心（有限合伙）”） |
| 诚瑞投资 | 指 | 岳阳市诚瑞投资有限公司 |
| 尾差 | 指 | 本报告除特别说明外，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
| 报告期、本年度 | 指 | 2023年1月1日-2023年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 道道全 | 股票代码 | 002852 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 道道全粮油股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 道道全 | ||
| 公司的法定代表人 | 刘建军 | ||
| 注册地址 | 岳阳经济技术开发区营盘岭路113号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 414000 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 湖南省长沙市开福区湘江中路凯乐国际城9栋10楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 410000 | ||
| 公司网址 | http://www.ddqly.com | ||
| 电子信箱 | ddqzqb@ddqly.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 邓凯 | 李理 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市开福区湘江中路凯乐国际城9栋10楼 | 湖南省长沙市开福区湘江中路凯乐国际城9栋10楼 |
| 电话 | 0731-88966518 | 0731-88966518 |
| 传真 | 0731-88966518 | 0731-88966518 |
| 电子信箱 | ddqzqb@ddqly.com | ddqzqb@ddqly.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 湖南省长沙市开福区湘江中路凯乐国际城9栋10楼 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 914306007121474065（统一社会信用代码） |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
| 签字会计师姓名 | 刘宇科、徐兴宏、陈天骄 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 7,000,856,821.01 | 7,028,343,032.62 | -0.39% | 5,449,474,451.72 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 75,767,532.07 | -417,960,392.43 | 118.13% | -191,985,031.25 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 91,492,335.86 | -407,376,213.37 | 122.46% | -152,941,985.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 3,004,457,631.52 | 1,522,539,951.19 | 97.33% | -87,332,100.00 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2203 | -1.2151 | 118.13% | -0.6861 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2203 | -1.2151 | 118.13% | -0.6861 |
| 加权平均净资产收益率 | 3.75% | -19.09% | 22.84% | -10.77% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 4,781,456,982.60 | 4,861,568,735.10 | -1.65% | 4,122,592,703.00 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,993,759,951.15 | 1,988,702,845.65 | 0.25% | 2,393,801,775.70 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 1,747,526,956.85 | 1,576,599,829.27 | 1,929,839,205.92 | 1,746,890,828.97 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 108,225,865.84 | 40,334,899.38 | 36,732,572.05 | -109,525,805.20 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 70,927,055.64 | 46,226,735.24 | 11,035,771.17 | -36,697,226.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 331,268,715.16 | 652,122,143.29 | 492,405,089.99 | 1,528,661,683.08 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,985,541.08 | 790,180.45 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 14,835,683.55 | 17,653,425.97 | 21,394,249.34 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -28,488,392.91 | -34,468,464.56 | -59,862,204.87 | 这些损益产生于本公司正常经营活动中用来管理其商品价格的衍生工具，因未完全满足套期会计的要求，因此在会计角度属于非经常损益。 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 727,257.92 | 493,080.47 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -110,898.18 | 7,137,287.49 | 2,797,270.33 | |
| 减：所得税影响额 | -260,304.12 | 2,154,883.29 | 3,692,181.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,764,040.71 | 268,983.04 | 173,259.64 | |
| 合计 | -15,724,803.79 | -10,584,179.06 | -39,043,045.37 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、行业概况
食用植物油作为居民日常基本的必需消费品，随着大众对健康关注程度的持续攀升，对于食用植物油的消费需求向更优质、更健康以及更多元发展。行业也必将跟随不同类型的消费人群及细分场景所带来的消费需求而变化。虽然食用油市场面临增速放缓的压力，但受益于消费升级，长期发展空间仍然广阔。
报告期内，从供应端来看，受国际、国内食用油原料供需关系趋宽松影响，食用油原料价格整体呈现震荡下行趋势；从需求端来看，国内经济逐步恢复，消费复苏弱于市场预期，市场竞争日趋激烈，随着原材料价格下跌和消费者需求变动，家庭用油更加重视健康饮食，带动行业毛利和利润同比有所增长。
2、公司所处行业地位
公司自成立以来一直以菜籽油系列包装油产品为经营核心，是食用植物油菜籽油细分品类的代表性品牌企业，公司“道道全”品牌拥有一定的市场认可度和品牌美誉度，为国内食用植物油主要消费品牌之一。
目前公司正处于由区域性品牌向全国性品牌的扩张阶段。2023年，面对行业、企业市场竞争加剧及消费需求不及预期，公司以市场需求为导向，不断丰富产品品类，新增花椒油、藤椒油等调味油系列产品上市，持续积极打造高油酸菜油、茶油高端油品，进一步推动道道全产品在线上电商、新零售和线下经销商、商超等多元渠道的拓展，以做深做透核心市场、攻坚战略市场、拓展潜力市场的市场发展策略，公司品牌与规模正逐步向行业头部企业迈进。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
（1）公司主要业务及产品
公司主要产品为包装食用植物油，包括菜籽油、大豆油、玉米油、葵花油及其调和油等植物油品种，其中以包装菜籽油类产品为主。公司产品包装食用植物油共分压榨油、风味油、纯正油、调和油、礼品油和餐饮油等系列，包括压榨菜籽油、原香菜籽油、醇香菜籽油、浓香菜籽油、纯正菜籽油、压榨玉米油、压榨葵花籽油、食用植物调和油等品类。公司“道道全”品牌，是国内食用植物油菜籽油类代表性品牌，已经取得一定市场认可度和品牌美誉度，成为国内食用植物油主要消费品牌之一。
（2）公司的主要经营模式
公司经营采用代理加直营模式。代理制主要通过各区域经销商在各地方商超、小区门店、粮油店等终端向消费者销售。直营主要是公司设立营销公司和电商公司在大型连锁KA卖场、线上平台进行产品销售。代理制采用的销售原则为先款后货，款到发货。
（3）主要业绩驱动因素
公司具有品牌和终端市场优势，产品系生活必需消费品，因此公司具有一定对抗市场波动风险能力，但原材料价格波动，对公司当期利润仍会产生一定影响。公司业绩驱动主要因素为公司终端市场的稳定发展与品牌溢价能力提升。
（4）行业发展阶段
包装食用植物油行业发展相对稳定，但市场主体的竞争日益激烈，品牌和龙头企业的竞争优势日益显现。公司将充分利用自身品牌和细分菜籽油市场的领先优势，快速发展，做大做强公司主营业务。
（5）周期性特点
公司产品系居民日常消费必需品，并已形成相对稳定的消费群体，因此公司产品不具有周期性波动的特点。
（6）公司所处行业地位
公司是农业产业化国家级重点龙头企业，是菜籽包装食用植物油领先品牌企业，其市场占有率名列靠前。
报告期内，公司从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重大变化，经营情况与行业发展基本匹配。
品牌运营情况
目前，公司以包装菜籽油类产品为主，主要品牌包括“道道全”、“菜子王”、“海神”、“东方山”，具体情况如下：
| 小包装油 | |||
| 中包装油 |
公司推出高油酸菜籽油、茶油等新产品，以进一步丰富公司产品类别提升公司综合竞争力，向高端制造与柔性制造迈进。
公司坚持品牌化运营理念，与多家优质媒体合作进行品牌推广，秉承平台高端化、资源亮点化的整合传播思路。“道道全”品牌食用油已经取得一定市场认可度和品牌美誉度，成为华中、西南、西北、华东区域食用植物油消费的主要品牌之一。
主要销售模式公司包装油销售模式分为经销商模式和直销模式。现阶段，公司销售模式以经销商模式为主，主要通过各区域经销商在各地方商超、小区门店、粮油店等终端向消费者销售，公司向经销商的销售原则为先款后货，款到发货。同时，公司已加大直销力度，设立了营销公司和电商公司，负责公司产品在大型连锁KA卖场、线上平台的销售。经销模式?适用 □不适用
（1）公司分产品毛利情况
| 产品分类 | 收入（元） | 成本（元） | 毛利率 | ||||||
| 2023年 | 2022年 | 变动率 | 2023年 | 2022年 | 变动率 | 2023年 | 2022年 | 变动率 | |
| 包装油 | 3,989,579,331.35 | 4,731,476,246.30 | -15.68% | 3,541,493,993.70 | 4,745,356,992.16 | -25.37% | 11.23% | -0.29% | 11.52% |
| 粕类 | 2,225,181,699.09 | 1,398,579,768.79 | 59.10% | 2,192,844,837.38 | 1,496,517,455.27 | 46.53% | 1.45% | -7.00% | 8.45% |
| 散装油 | 720,112,856.92 | 826,357,087.03 | -12.86% | 713,128,185.43 | 861,123,910.16 | -17.19% | 0.97% | -4.21% | 5.18% |
| 其他业务 | 65,982,933.65 | 71,929,930.50 | -8.27% | 23,566,907.07 | 11,456,748.81 | 105.70% | 64.28% | 84.07% | -19.79% |
| 合计 | 7,000,856,821.01 | 7,028,343,032.62 | -0.39% | 6,471,033,923.58 | 7,114,455,106.40 | -9.04% | 7.57% | -1.23% | 8.80% |
报告期内，因广东茂名（一期）食用油加工项目于2022年7月末完工投产，公司菜籽初榨产能增加，同比去年对应产品菜粕收入增加，另受供需关系趋向宽松，主要原材料价格同比下降，产品毛利率水平逐步回升到正常。
（2）公司包装油分销售模式毛利情况
| 包装油 | 收入（元） | 成本（元） | 毛利率 |
| 2023年 | 2022年 | 变动率 | 2023年 | 2022年 | 变动率 | 2023年 | 2022年 | 变动率 | |
| 经销 | 3,452,499,013.33 | 4,177,238,278.47 | -17.35% | 3,107,132,512.21 | 4,209,546,182.20 | -26.19% | 10.00% | -0.77% | 10.77% |
| 直销 | 537,080,318.02 | 554,237,967.83 | -3.10% | 434,361,481.49 | 535,810,809.96 | -18.93% | 19.13% | 3.32% | 15.81% |
| 合计 | 3,989,579,331.35 | 4,731,476,246.30 | -15.68% | 3,541,493,993.70 | 4,745,356,992.16 | -25.37% | 11.23% | -0.29% | 11.52% |
（3）经销商分区域变动情况
| 区域 | 经销商数量（家） | |||
| 2023年 | 2022年 | 增加数 | 变动比例 | |
| 华中地区 | 459 | 462 | -3 | -0.65% |
| 华东地区 | 202 | 223 | -21 | -9.42% |
| 西南地区 | 403 | 472 | -69 | -14.62% |
| 其他地区 | 138 | 159 | -21 | -13.21% |
| 总计 | 1202 | 1316 | -114 | -8.66% |
报告期内，主要是针对传统渠道，规范产品市场秩序，优化渠道经销商合作方式，经销商数量短期受影响。
（4）前五大经销客户情况：
公司对经销商主要采取先款后货的结算方式。报告期内，公司前五大经销商的收入情况如下：
| 项目 | 销售金额 | 占经销收入比例 | 期末应收账款金额 |
| 前五大经销客户收入合计 | 199,921,688.52 | 5.79% | - |
门店销售终端占比超过10%
□适用 ?不适用
线上直销销售?适用 □不适用
| 包装油 | 收入（元） | 成本（元） | 毛利率 | ||||||
| 2023年 | 2022年 | 变动率 | 2023年 | 2022年 | 变动率 | 2023年 | 2022年 | 变动率 | |
| 线上直销 | 310,741,434.57 | 297,554,354.76 | 4.43% | 255,790,749.75 | 286,991,081.60 | -10.87% | 17.68% | 3.55% | 14.13% |
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%
□适用 ?不适用
采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
| 计划采购与补充采购相结合 | 原材料 | 6,102,931,177.04 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用 ?不适用
主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用 ?不适用
主要生产模式
公司生产模式均为自产模式。外购油脂、油料等原材料，在公司所属岳阳、重庆、靖江、绵阳、茂名等生产基地进行生产加工。公司对各生产基地的生产安排进行统筹调度，保障公司产供销各环节的高效运转。委托加工生产
□适用 ?不适用
营业成本的主要构成项目详见第三节、管理层讨论与分析之“四、主营业务分析”之“2、收入与成本（5）营业成本构成”。产量与库存量
| 产品类别 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | ||||||
| 2023年 | 2022年 | 变动率 | 2023年 | 2022年 | 变动率 | 2023年 | 2022年 | 变动率 | ||
| 食品加工 | 吨 | 338,668.20 | 368,092.90 | -7.99% | 336,086.10 | 372,561.64 | -9.79% | 5,686.31 | 3,104.21 | 83.18% |
三、核心竞争力分析
（一）细分市场领先优势
公司自成立以来一直以菜籽油系列包装油产品为经营核心。公司把握市场先机，力推“道道全”品牌包装菜籽油系列产品，并成为食用植物油菜籽油类细分品类的代表性品牌。
（二）品牌优势
公司始终坚持品牌化经营理念，“道道全”品牌食用植物油已经具有一定市场认可度和品牌美誉度。食用植物油行业进入品牌竞争阶段，公司品牌影响力已成为企业发展壮大的核心优势之一。
（三）质量控制优势
质量是企业的生命线，公司通过了ISO9001质量管理体系认证，ISO22000食品安全管理体系认证，制定了一系列的质量管理制度并严格实施。公司配备油脂油料检测的各项专用检测设备和专职检验人员，为产品质量保驾护航。公司率先在行业内实现产品生产在线检测与可追溯系统，为进一步提升和保证产品质量打下坚实基础。
（四）渠道优势
公司的销售主要通过分布在各省、市、县的区域经销商实现。公司现有区域经销商1202 家，按照平均每个区域经销商600个合作销售网点测算，公司拥有约72万个直通消费者餐桌的销售网点。公司虽然和销售网点不发生直接业务往来，但是通过经销商将产品迅速发送到销售网点，并负责指导销售网点规范陈列、合理布局。为深耕市场，扩大市场规模，公司会对部分销售能力欠缺的经销商进行调整与整合。总体而言，公司的有效经销商队伍稳定且将持续不断地发展壮大。
（五）区位优势
公司为长江流域最大的菜籽油类产品供应商。长江流域为我国油菜籽的主产区之一，居民历来以菜籽油为食用植物油，习惯并喜欢菜籽油的风味。近年来，随着菜籽油品类的市场认可度提升和推广，公司全国产能布局基本完成，产品市场逐步向西北、华北、华南乃至全国市场扩张。
（六）核心团队优势
公司核心管理团队人员均从事食用植物油加工行业近20年，在行业业务至关重要的业务运营和管理领域拥有丰富的经验。公司及控股子公司拥有多项自主研发的专利，涵盖了产品设计、制造及生产装备等诸多环节。
四、主营业务分析
1、概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 7,000,856,821.01 | 100% | 7,028,343,032.62 | 100% | -0.39% |
| 分行业 | |||||
| 食品加工 | 6,974,260,413.37 | 99.62% | 7,006,877,971.50 | 99.69% | -0.47% |
| 其他行业 | 26,596,407.64 | 0.38% | 21,465,061.12 | 0.31% | 23.91% |
| 分产品 | |||||
| 包装油 | 3,989,579,331.35 | 56.99% | 4,731,476,246.30 | 67.32% | -15.68% |
| 粕类 | 2,225,181,699.09 | 31.78% | 1,398,579,768.79 | 19.90% | 59.10% |
| 散装油 | 720,112,856.92 | 10.29% | 826,357,087.03 | 11.76% | -12.86% |
| 其他业务 | 65,982,933.65 | 0.94% | 71,929,930.50 | 1.02% | -8.27% |
| 分地区 | |||||
| 华中地区 | 2,863,929,682.45 | 40.91% | 2,982,145,130.87 | 42.43% | -3.96% |
| 华东地区 | 1,754,167,867.32 | 25.05% | 1,790,487,264.88 | 25.48% | -2.03% |
| 西南地区 | 1,208,130,443.67 | 17.26% | 1,513,938,795.78 | 21.54% | -20.20% |
| 其他地区 | 1,174,628,827.57 | 16.78% | 741,771,841.09 | 10.55% | 58.35% |
| 分销售模式 | |||||
| 经销 | 3,452,499,013.33 | 49.32% | 4,177,238,278.47 | 59.43% | -17.35% |
| 直销 | 3,548,357,807.68 | 50.68% | 2,851,104,754.15 | 40.57% | 24.46% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 食品加工 | 6,974,260,413.37 | 6,448,010,948.60 | 7.55% | -0.47% | -9.24% | 8.94% |
| 分产品 | ||||||
| 包装油 | 3,989,579,331.35 | 3,541,493,993.70 | 11.23% | -15.68% | -25.37% | 11.52% |
| 粕类 | 2,225,181,699.09 | 2,192,844,837.38 | 1.45% | 59.10% | 46.53% | 8.45% |
| 散装油 | 720,112,856.92 | 713,128,185.43 | 0.97% | -12.86% | -17.19% | 5.18% |
| 分地区 | ||||||
| 华中地区 | 2,863,929,682.45 | 2,633,807,958.41 | 8.04% | -3.96% | -10.15% | 6.34% |
| 华东地区 | 1,754,167,867.32 | 1,601,224,377.89 | 8.72% | -2.03% | -11.69% | 9.99% |
| 西南地区 | 1,208,130,443.67 | 1,110,677,182.38 | 8.07% | -20.20% | -26.15% | 7.41% |
| 其他地区 | 1,174,628,827.57 | 1,125,324,404.90 | 4.20% | 58.35% | 29.97% | 20.93% |
| 分销售模式 | ||||||
| 经销 | 3,452,499,013.33 | 3,107,132,512.21 | 10.00% | -17.35% | -26.19% | 10.77% |
| 直销 | 3,548,357,807.68 | 3,363,901,411.37 | 5.20% | 24.46% | 15.80% | 7.09% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 食品加工 | 销售量 | 吨 | 336,086.10 | 372,561.64 | -9.79% |
| 生产量 | 吨 | 338,668.20 | 368,092.90 | -7.99% | |
| 库存量 | 吨 | 5,686.31 | 3,104.21 | 83.18% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用公司库存商品库存量较上年上升，主要为本报告期据市场行情增加备货量。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
产品分类产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 食品加工 | 原材料 | 5,792,775,972.58 | 89.52% | 6,567,806,993.35 | 92.32% | -11.80% |
说明无。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 777,866,190.74 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 11.11% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 198,395,649.57 | 2.83% |
| 2 | 客户二 | 195,826,808.31 | 2.80% |
| 3 | 客户三 | 166,887,429.71 | 2.38% |
| 4 | 客户四 | 125,057,901.31 | 1.79% |
| 5 | 客户五 | 91,698,401.84 | 1.31% |
| 合计 | -- | 777,866,190.74 | 11.11% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 4,737,714,680.34 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 67.80% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 2,281,907,788.84 | 32.66% |
| 2 | 供应商二 | 1,395,372,893.41 | 19.97% |
| 3 | 供应商三 | 610,877,597.93 | 8.74% |
| 4 | 供应商四 | 304,738,030.40 | 4.36% |
| 5 | 供应商五 | 144,818,369.76 | 2.07% |
| 合计 | -- | 4,737,714,680.34 | 67.80% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 145,540,028.95 | 170,367,479.40 | -14.57% | |
| 管理费用 | 89,427,489.65 | 108,210,723.97 | -17.36% | |
| 财务费用 | 128,005,561.43 | 97,708,371.98 | 31.01% | 主要系本报告期净利息支出增加。 |
| 研发费用 | 4,932,006.80 | 6,343,162.37 | -22.25% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比变动 | 重大原因说明 | ||
| 金额（元） | 占比 | 金额（元） | 占比 | |||
| 市场广宣费 | 86,708,066.55 | 59.58% | 114,139,762.98 | 67.00% | -24.03% | |
| 中转费 | 2,989,284.84 | 2.05% | 3,124,671.24 | 1.83% | -4.33% | |
| 职工薪酬 | 33,574,893.77 | 23.07% | 34,736,926.77 | 20.39% | -3.35% | |
| 差旅费 | 13,123,875.44 | 9.02% | 11,582,640.57 | 6.80% | 13.31% | |
| 劳务费 | 4,438,181.38 | 3.05% | 3,993,677.15 | 2.34% | 11.13% | |
| 租赁费 | 788,375.18 | 0.54% | 1,072,565.07 | 0.63% | -26.50% | |
| 办公费 | 3,015,064.61 | 2.07% | 1,103,957.91 | 0.65% | 173.11% | 主要系本报告期市场拓展相关会务费增加。 |
| 业务招待费 | 570,619.13 | 0.39% | 509,579.10 | 0.30% | 11.98% | |
| 其他 | 331,668.05 | 0.23% | 103,698.61 | 0.06% | 219.84% | 主要系本报告期使用权资产折旧增加。 |
| 合计 | 145,540,028.95 | 100.00% | 170,367,479.40 | 100.00% | -14.57% | |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 调味油工艺技术开发及应用 | 利用现有营销渠道、品牌影响力和生产条件，将单一食用油产品向调味油延伸，丰富产品品类，增强产品的盈利能力。 |
2023年11月份道道全地道麻花椒油、绵柔麻花椒油、鲜香麻藤椒油三款产品在绵阳公司顺利下线并推向市场。
| 在花椒原料资源、加工工艺、产品风味等方面开展了大量试验，开发出切合市场需求的花椒油、藤椒油产品。 | 道道全调味油产品的上市，是丰富公司产品的大胆尝试，将有利于提升企业的抗风险能力。 | |||
| 高油酸油菜适度加工技术的研究 | 通过适度加工技术充分保留高油酸菜籽油中的营养成分，在提高产品品质的同时提升产品的营养价值。 | 已完成100吨/天的高油酸菜籽油适度加工生产能力的技术改造。 | 通过适度加工技术生产的高油酸菜籽油油酸含量达75%，甾醇含量达6000mg/kg以上，VE达60mg/kg以上，比传统工艺将的产品营养成分含量均有所提升。 | 道道全高油酸菜籽油除用产自自有生产基地的原料，加之独特的加工工艺对油品质量和营养价值进行保驾护航，后期道道全高油酸菜籽油将更具有竞争优势。 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 25 | 27 | -7.41% |
| 研发人员数量占比 | 2.34% | 2.53% | -0.19% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 8 | 11 | -27.27% |
| 硕士 | 12 | 9 | 33.33% |
| 本科以下 | 5 | 7 | -28.57% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 9 | 4 | 125.00% |
| 30~40岁 | 6 | 9 | -33.33% |
| 40岁以上 | 10 | 14 | -28.57% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 4,932,006.80 | 6,343,162.37 | -22.25% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.07% | 0.09% | -0.02% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,694,494,372.60 | 9,048,650,060.18 | -14.97% |
| 经营活动现金流出小计 | 4,690,036,741.08 | 7,526,110,108.99 | -37.68% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,004,457,631.52 | 1,522,539,951.19 | 97.33% |
| 投资活动现金流入小计 | 124,811,978.01 | 42,432,388.57 | 194.14% |
| 投资活动现金流出小计 | 205,624,360.87 | 447,204,360.94 | -54.02% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -80,812,382.86 | -404,771,972.37 | 80.04% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,954,445,803.20 | 1,875,474,352.24 | 57.53% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,920,672,529.74 | 3,056,372,716.47 | 93.72% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,966,226,726.54 | -1,180,898,364.23 | -151.18% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -87,954,946.33 | -58,531,082.98 | -50.27% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额增加主要系本报告期预付原料款及保证金减少；
2、投资活动产生的现金流量净额增加主要系本报告期支付工程款减少；
3、筹资活动产生的现金流量净额减少主要系本报告期偿还银行贷款资金增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -65,439,967.51 | -86.42% | 主要系本报告期末评价为非高度有效套保合约平仓亏损。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 35,867,974.60 | 47.37% | 主要系本报告期末评价为非高度有效套保合约持仓盈利。 | 否 |
| 资产减值 | -50,151,174.13 | -66.23% | 主要系本报告期计提存货跌价准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 1,509,181.43 | 1.99% | 主要系本报告期违约及赔偿收入。 | 否 |
| 营业外支出 | 1,986,764.73 | 2.62% | 主要系本报告期资产处置等。 | 否 |
| 其他收益 | 22,304,484.85 | 29.46% | 主要系本报告期收到政府补助。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 256,759,873.68 | 5.37% | 348,150,845.76 | 7.16% | -1.79% | |
| 应收账款 | 82,726,136.85 | 1.73% | 103,418,134.44 | 2.13% | -0.40% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 1,783,909,980.90 | 37.31% | 1,471,698,337.80 | 30.27% | 7.04% | 主要系本报告期据原料行情适当增加备货。 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 固定资产 | 1,867,074,289.74 | 39.05% | 1,992,301,046.06 | 40.98% | -1.93% | |
| 在建工程 | 12,274,686.91 | 0.26% | 6,995,269.34 | 0.14% | 0.12% | 主要系本报告期公司总部基地工程项目建设进度增加。 |
| 使用权资产 | 2,395,580.17 | 0.05% | 0.00% | 0.05% | 主要系本报告期长期租赁资 | |
| 产增加。 | ||||||
| 短期借款 | 1,608,504,787.42 | 33.64% | 960,237,188.04 | 19.75% | 13.89% | 主要系本报告期公司融资需求增加。 |
| 合同负债 | 185,803,067.47 | 3.89% | 530,281,335.23 | 10.91% | -7.02% | 主要系本报告期预收货款减少。 |
| 长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 租赁负债 | 712,994.48 | 0.01% | 0.00% | 0.01% | 主要系本报告期租赁负债增加。 | |
| 衍生金融资产 | 20,406,880.00 | 0.43% | 11,028,440.00 | 0.23% | 0.20% | 主要系本报告期衍生金融工具浮动盈利的增加。 |
| 预付款项 | 13,797,022.72 | 0.29% | 89,131,391.04 | 1.83% | -1.54% | 主要系本报告期预付原料款减少。 |
| 其他应收款 | 167,453,866.92 | 3.50% | 283,615,208.14 | 5.83% | -2.33% | 主要系本报告期原料及期货保证金减少。 |
| 其他流动资产 | 51,944,458.67 | 1.09% | 37,343,808.56 | 0.77% | 0.32% | 主要系本报告期增值税留抵税额增加。 |
| 交易性金融负债 | 1,215,500.00 | 0.03% | 0.00% | 0.03% | 主要系本报告期金融工具公允价值变动损益减少。 | |
| 衍生金融负债 | 1,058,200.00 | 0.02% | 27,055,640.00 | 0.56% | -0.54% | 主要系本报告期衍生金融工具浮动亏损的减少。 |
| 应付账款 | 734,224,855.30 | 15.36% | 1,061,803,200.81 | 21.84% | -6.48% | 主要系本报告期应付采购原料款减少。 |
| 应交税费 | 31,968,242.87 | 0.67% | 23,142,469.43 | 0.48% | 0.19% | 主要系本报告期应交增值税增加。 |
| 其他应付款 | 53,236,340.52 | 1.11% | 80,203,448.12 | 1.65% | -0.54% | 主要系本报告期保证金减少。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,326,567.27 | 0.03% | 0.00% | 0.03% | 主要系本报告期一年内到期的租赁负债增加。 | |
| 其他流动负债 | 12,720,745.69 | 0.27% | 45,923,225.33 | 0.94% | -0.67% | 主要系本报告期待转销项税额减少。 |
| 递延所得税负债 | 3,042,682.46 | 0.06% | 822,087.02 | 0.02% | 0.04% | 主要系本报告期内部交易未实现亏损增加。 |
| 减：库存股 | 0.00% | 208,171,448.12 | 4.28% | -4.28% | 主要系本报告期注销回购库存股。 | |
| 其他综合收益 | 238,800.00 | 0.00% | 1,946,394.60 | 0.04% | -0.04% | 主要系本报告期末评价为高 |
度有效套保合约持仓盈利减少。
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 0.00 | 12,154,000.00 | 547,564,500.00 | 558,503,000.00 | -1,215,500.00 | 0.00 | ||
| 2.衍生金融资产 | 11,028,440.00 | 9,378,440.00 | 20,406,880.00 | |||||
| 金融资产小计 | 11,028,440.00 | 21,532,440.00 | 547,564,500.00 | 558,503,000.00 | -1,215,500.00 | 20,406,880.00 | ||
| 上述合计 | 11,028,440.00 | 21,532,440.00 | 547,564,500.00 | 558,503,000.00 | -1,215,500.00 | 20,406,880.00 | ||
| 金融负债 | 27,055,640.00 | -26,489,534.60 | 1,707,594.60 | 2,273,700.00 | ||||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本财务报告附注“31、所有权或使用权受到限制的资产”。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 5,633,355.21 | 7,287,274.00 | -22.70% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 道道全长沙总部基地项目 | 自建 | 是 | 房屋建设与市政项目 | 5,633,355.21 | 168,423,134.21 | 自有资金 | 29.55% | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2021年09月29日 | 2021-67 |
| 合计 | -- | -- | -- | 5,633,355.21 | 168,423,134.21 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 商品期货合约 | 11,981.98 | 11,981.98 | 3,708.35 | -170.76 | 347,428.89 | 408,969.79 | 5,621.9 | 2.82% |
| 合计 | 11,981.98 | 11,981.98 | 3,708.35 | -170.76 | 347,428.89 | 408,969.79 | 5,621.9 | 2.82% |
| 报告期内 | 公司根据财政部《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号一套期会 | |||||||
| 套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 计》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》、《企业会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的期货套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。公司报告期内套期保值业务的会计政策和会计核算与上一报告期相比没有发生重大变化。 |
| 报告期实际损益情况的说明 | 报告期内，套期工具与被套期项目合计实现损益约2.8亿元。 |
| 套期保值效果的说明 | 公司开展的套期保值业务与生产经营相匹配，能有效规避商品、原材料价格波动的风险。 |
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 |
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 一、 风险分析 公司进行衍生品交易业务以期货套期保值为目的，遵循的是锁定原材料价格上涨和产成品销售价格下跌的风险、严格遵循套期保值的原则，因此在开平仓相关期货合约时进行严格的风险控制，依据公司的采购备货情况和需要锁定的产成品销售价格和数量的情况，使用自有资金适时买入或卖出相应的期货合约，在现货采购合同和销售合同定价时，同时间的去做相应数量的期货平仓。期货套期保值操作可以熨平材料价格波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在原材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但同时也会存在一定风险： 1、期货行情变化较大，可能产生价格波动风险，公司可能无法实现在材料锁定价格或其下方买入套保合约，造成期货交易的损失。 2、期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于公司内部控制制度不完善而产生风险。 3、期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。 4、在产品交付周期内，由于原材料价格周期大幅波动，客户主动违约而造成公司期货交易上的损失。 5、可能因为计算机系统不完备导致技术风险。 二、风险控制措施 1、将衍生品交易业务与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。公司衍生品交易业务适用于商品类互换交易、期货交易且与公司经营业务所对应的原材料和产成品相似的期货品种。 2、严格控制衍生品交易业务的资金规模，合理计划和使用保证金。自2023年1月1日至2023年12月31日，可循环使用的保证金最高额度不超过公司最近一期经审计净资产的 20%（不包括交割当期头寸而支付的全额保证金在内）。公司将合理调度自有资金用于衍生品交易业务。 3、公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。 4、公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，制定《期货套期保值管理制度》及《期货套期保值内部控制制度》，对衍生品交易业务进行管理，尽可能的避免制度不完善、工作程序不恰当等造成的操作风险。 5、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的 | 公司套期保值交易品种为国内主要期货市场主流品种保值型资金交易业务，市场透明度大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。 |
| 分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | |
| 涉诉情况（如适用） | 无 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有） | 2023年04月27日 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司独立董事对该事项发表独立意见如下：公司根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，制定了《期货套期保值管理制度》及《期货套期保值内部控制制度》，对衍生品交易业务进行管理，在保证正常生产经营的前提下，公司使用自有资金开展衍生品交易业务有利于稳定公司经营，规避原材料价格涨跌给公司经营带来的风险，不进行投机和套利交易，符合公司利益，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形，同意公司开展衍生品交易业务。 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021年 | 非公开发行 | 791,700 | 77,991.5 | 2,496.98 | 66,891.49 | 0 | 0 | 0.00% | 11,085.22 | 其中10,995.44万元用于暂时补充流动资金，89.78万元以活期存款方式存储在公司募集资金 | 0 |
| 专户中。 | |||||||||||
| 合计 | -- | 791,700 | 77,991.5 | 2,496.98 | 66,891.49 | 0 | 0 | 0.00% | 11,085.22 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准道道全粮油股份有限公司非公开发行公司股票的批复》（证监许可[2021]1171号）核准，公司2021年11月于深圳证券交易所非公开发行人民币普通股（A股）70,000,000股，发行价为11.31元/股，募集资金总额为人民币791,700,000.00元，扣除承销及保荐费用人民币10,102,547.17元，余额为人民币781,597,452.83元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币1,682,410.33元，实际募集资金净额为人民币779,915,042.50元。 截止2023年12月31日，本公司累计使用募集资金人民币668,914,888.85元，其中：以前年度使用643,945,138.30元，本年度使用24,969,750.55元，均投入募集资金项目。募集资金专户余额为人民币897,815.82元，与实际募集资金净额人民币779,915,042.50元的差异金额为人民币110,102,337.83元，其中用于暂时补充流动资金为109,954,391.68元剩余差异147,946.15元系支付发行费用以及募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。 | |||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.靖江食用油加工综合项目一期（精炼和包装） | 否 | 20,000 | 20,000 | 0 | 20,000 | 100.00% | 2021年08月01日 | -894.95 | 否 | 否 |
| 2.岳阳食用油加工项目二期 | 否 | 10,000 | 10,000 | 0 | 10,000 | 100.00% | 2021年09月01日 | 不适用 | 否 | |
| 3.茂名食用油加工项 | 否 | 32,991.5 | 32,991.5 | 2,496.98 | 21,891.49 | 66.35% | 2022年07月26日 | -16,943.97 | 否 | 否 |
| 4.补充流动资金 | 否 | 15,000 | 15,000 | 15,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 77,991.5 | 77,991.5 | 2,496.98 | 66,891.49 | -- | -- | -17,838.92 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 77,991.5 | 77,991.5 | 2,496.98 | 66,891.49 | -- | -- | -17,838.92 | -- | -- |
| 分项目说明未 | 1、靖江食用油加工综合项目一期未达到预计效益系公司本期原材料成本波动所致；2、岳阳二期项目归属于岳阳子公司整体经营，无法单独核算收益；3、茂名食用油加工项目未达到预期效益系公司本期原材料成本 | |||||||||
| 达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 波动所致。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2021年11月26日，公司第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第七次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金42,774.60万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2023年11月14日,经公司第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司使用不超过11,000.00万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。 | |
| 项目实施出现募集资金结余 | 不适用 |
| 的金额及原因 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止2023年12月31日，本公司尚未使用的募集资金11,085.22万元，其中10,995.44万元用于暂时补充流动资金，89.78万元以活期存款方式存储在公司募集资金专户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 子公司 | 食用植物油生产 | 100,000,000.00 | 1,364,294,546.35 | 268,019,214.58 | 4,796,297,990.03 | 232,864,022.10 | 175,663,416.43 |
| 道道全粮油靖江有限公司 | 子公司 | 食用植物油生产 | 150,000,000.00 | 870,474,134.45 | 74,133,059.36 | 705,894,203.51 | -12,246,741.77 | -8,949,475.90 |
| 道道全重庆粮油有限责任公司 | 子公司 | 食用植物油生产 | 30,000,000.00 | 380,484,392.66 | 118,124,661.13 | 1,259,859,728.28 | 91,278,309.96 | 77,361,053.89 |
| 道道全粮油（茂名）有限公司 | 子公司 | 食用植物油生产 | 100,000,000.00 | 1,082,458,896.56 | -251,363,372.23 | 3,013,605,126.97 | -225,873,391.85 | -169,439,675.37 |
| 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 子公司 | 食用植物油生产 | 100,000,000.0 | 127,072,544.23 | 105,572,136.35 | 282,111,801.25 | 26,035,201.51 | 25,338,563.83 |
| 道道全食品营销有限公司 | 子公司 | 食品批发 | 50,000,000.00 | 19,137,012.20 | -18,577,121.43 | 295,244,852.11 | -10,014,146.57 | -9,441,415.04 |
| 道道全电子商务有限公司 | 子公司 | 电子商务 | 50,000,000.00 | 60,615,551.32 | -18,928,676.55 | 161,957,367.88 | -11,667,518.88 | -11,667,518.88 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）全资子公司-道道全粮油岳阳有限公司
道道全粮油岳阳有限公司于2013年12月16日注册成立，主要从事粮食、油料及政策允许的农副产品的收购、销售、仓储、运输；食用植物油及其副产品的生产、销售；粮油产品技术研发。本公司出资人民币10,000万元，拥有其100%权益。2023年度实现营业收入479,629.80万元，实现净利润17,566.34万元,主要系产品毛利率恢复。
（2）全资子公司-道道全粮油靖江有限公司
道道全粮油靖江有限公司于2019年08月22日注册成立，主要从事粮油、油料及政策允许的农副产品的收购、储存、加工、销售、运输，食用植物油及其副产品的生产、销售，食品添加剂生产，粮油产品技术研发，道路货物运输；货物专用运输（罐式）。本公司出资人民币15,000万元，拥有其100%权益。2023年度实现营业收入70,589.42万元，实现净利润-894.95万元，主要系原材料成本波动影响。
（3）全资子公司-道道全重庆粮油有限责任公司
道道全重庆粮油有限责任公司于2011年3月4日注册成立，主要从事食用植物油产品生产、销售；粮油生产技术研发；粮油机械设备制造、销售；自有房屋租赁、企业相关配套设备租赁。本公司出资人民币3,000万元，拥有其100%权益。2023年度实现营业收入125,985.97万元，实现净利润7,736.11万元，主要系产品毛利率恢复。
（4）全资子公司-道道全粮油（茂名）有限公司
道道全粮油（茂名）有限公司于2019年09月06日注册成立，主要从事粮食、油料及政策允许的农副产品的收购、销售、仓储、运输；食用植物油及其副产品的生产、销售；粮油产品技术研发。本公司出资人民币10,000万元，拥有其100%权益。2023年度实现营业收入301,360.51万元，实现净利润-16,943.97万元，主要系原材料成本波动影响。
（5）参股子公司-绵阳菜籽王粮油有限公司
绵阳菜籽王粮油有限公司于2018年07月31日注册成立，主要从事食品销售；粮食加工食品生产；调味品生产；食品生产；道路货物运输。本公司出资人民币3,700万元，拥有其37%权益。2023年度实现营业收入28,211.18万元,实现净利润2,533.86万元，主要系产品毛利率恢复。
（6）参股子公司-道道全食品营销有限公司
道道全食品营销有限公司于2020年04月14日注册成立，主要经营粮油零售，米、面制品及食用油批发，其他食品批发。本公司认缴人民币3,400万元,拥有其68%权益。2023年度实现营业收入29,524.49万元，实现净利润-944.14万元，主要系KA商超渠道毛利有所降低影响。
（7）参股子公司-道道全电子商务有限公司
道道全电子商务有限公司于2021年05月25日注册成立，主要经营百货、预包装食品、果品、蔬菜、纺织、服装及日用品、散装食品、家用电器及电子产品的零售；厨具、设备、餐具及日用器皿百货零售服务；农产品销售。本公司认缴人民币3,500万元，拥有其70%权益。2023年度实现营业收入16,195.74万元,实现净利润-1,166.75万元，主要系加大各电商平台投入，前期费用有所增加影响。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）2024年发展展望
2024年将是中国消费重要的全面切换年，降级和升级的趋势在2024年会席卷所有行业，挑战和机遇并存。从目前掌握的信息来看，原材料供需预计将趋于宽松，但天气、国内宏观环境及国际政治经济形势等因素的影响，又给油脂、油料市场带来不确定性。包装食用植物油是生活必需消费品，食用油行业仍然存在较大市场机会。随着消费者健康意识的提高，对健康、安全、营养的食用油需求也将持续增加，食用油的包装化、品牌化、高端化将是行业发展的趋势，品牌差异化现象也将日益凸显。公司将继续按照“四五”规划的方向与目标，重点推进营销管理的创新与改进、数字化管理的转型、绩效管理的优化，念好降本增效“三字诀”，通过长期坚持积攒的实力挖掘把握市场发展的机遇，在坚持中稳健发展，扎实推进全年各项工作任务。
（二）公司面临的风险和应对措施
1、食品安全和质量控制
国家对食品安全高度重视，消费者安全意识以及维权意识增强，质量安全控制已成为食品加工企业经营活动的重中之重。公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证，制定了一系列质量管理制度并严格实施。在采购环节对原材料与辅料制定了严格的采购标准与程序，在生产环节实现了产品的在线检测与可追溯。尽管公司已针对原料采购、生产、销售等环节采取了严格的管理措施，仍不能完全排除因相关主体处置不当而导致食品安全事件发生的可能性。食品安全事故的发生将对公司的品牌形象以及相关产品的销售造成不良影响。
2、原材料价格波动风险
目前，公司采购的原料主要来自国内市场和进口，受国家产业政策、国际市场价格及国际贸易关系影响，价格变动较大。原料价格如果出现大幅波动，可能对公司盈利产生较大的影响。虽然公司一直根据订单情况确定较为合理的采购数量和采购时间，并利用衍生金融工具对冲现货价值波动，但仍不能完全避免原料价格波动带来的风险。
3、市场竞争加剧的风险
公司作为国内食用植物油领先企业和菜籽油类产品的代表性企业，跟央企和大型跨国食用植物油加工企业相比在规模和品牌知名度上仍存在一定的差距，未来食用植物油行业竞争会愈发激烈。公司如果不能有效推广自有品牌，拓宽营销渠道，在市场竞争加剧时可能会面临较大的风险。
4、产业政策风险
目前，我国的油料油脂对国际市场的依存度很高，60%以上的原料依赖进口。我国的产业政策在安全战略高度对油料油脂的种植、加工、流通、储备、进出口等各个环节采取综合措施，促进食用植物油产业健康发展，保障我国食用植物油供给安全。相关政策的落实对公司的经营有积极的促进作用，如果政策改变可能会影响公司的盈利能力。
5、套期保值风险
为了有效减小原材料和产成品的价格波动对公司经营业绩带来的不利影响，公司利用商品期货这一套期保值工具规避市场价格波动风险，保证公司经营的稳定性和可持续性。但同时也会存在一定风险：
（1）价格和资金风险：在套期保值过程中要承担价格波动带来的基差风险，在正常的市场条件下，影响现货价格与期货价格的因素相同，基差的波动幅度相对较小不会对套期保值的有效性产生太大影响，但在某些特殊情况下，市场会出现基差持续大幅度扩大或缩小，从而使套期保值组合出现较大的亏损。另外，当价格行情变动较大时可能会因为来不及补充保证金而被强行平仓带来一定的资金风险。 （2）内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系在执行上的不严谨造成一定的风险。应对措施：
（1）套期保值期货头寸与公司实际生产经营的现货相匹配，严格控制期货头寸包括时间和数量。 （2）公司已制定了《期货套期保值内部控制制度》及《期货套期保值管理办法和操作细则》，对套期保值业务和风险控制作出了明确规定。
6、汇率风险
公司部分原材料从海外进口，因进口原材料主要以美元结算，如果汇率发生重大变化，将会直接影响公司进口原材料成本，产生汇兑损益，如公司产品价格不能及时做出调整，进而影响公司的盈利能力。公司主要据汇率市场走势，按照“风险中性”原则以锁定成本、规避和防范汇率或利率风险，降低汇兑损益对经营业绩造成的不利影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月11日 | 全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net） | 网络平台线上交流 | 其他 | 机构及个人投资者 | 1、公司2022年年报、2023年一季报业绩解读；2、了解公司未来发展规划等。 | 详见披露于巨潮资讯网的《2023年5月11日投资者关系活动记录表》 |
| 2023年08月25日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券、大家资产、混沌道然资产等18家机构 | 1、公司2023年半年度业绩解读；2、了解行业动态等 | 详见披露于巨潮资讯网的《2023年8月25日投资者关系活动记录表》 |
| 2023年11月02日 | 全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net） | 网络平台线上交流 | 其他 | 机构及个人投资者 | 了解公司未来发展规划等 | 详见披露于巨潮资讯网的《2023年11月2日投资者关系活动记录表》 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、部门规章及规范性文件和《公司章程》的要求，不断规范公司法人治理结构，健全企业管理和各项内部控制制度，规范董监高行为及选聘程序，完善内部审计监督机制。报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员均能忠实履行职责，切实维护公司及股东特别是中小股东的权益。公司的经营管理均严格按照各项制度要求执行，公司的实际治理情况符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司规范治理的要求。
（一）关于股东和股东大会
公司严格按照《公司法》及《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，充分保障所有股东，特别是中小股东的知情权和平等参与权，同时，公司聘请律师现场见证并出具法律意见，保证股东大会会议召集、召开和表决程序的合法性。报告期内，公司共召开3次股东大会，均由董事会召集，未发生单独或合计持有公司10%以上股份的股东要求召开、独立董事或者监事会提议召开股东大会的情形，不存在重大事项先实施后审议的情形。
（二）关于公司与实际控制人的关系
公司控股股东、实际控制人为刘建军先生。公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东、实际控制人能严格规范自己的行为，依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，公司未发生为控股股东及其他关联方提供担保及非经营性资金占用的情况。
（三）关于董事与董事会
公司于2023年11月14日召开的2023年第二次临时股东大会，审议通过了公司董事会换届选举，第四届董事会由7名董事组成，其中独立董事3名（1名会计专业人士），董事会人数、人员构成及董事的任职资格符合相关法律法规及《公司章程》的要求。报告期内，董事会成员诚实守信、勤勉尽责，积极参加有关培训，熟悉相关法律、法规，充分利用各自在企业管理、技术研发、会计审计各方面的专业特长，维护公司整体利益，独立董事独立履行职责，积极关注中小股东的合法权益，按照《独立董事制度》对相关事项发表独立意见，保障中小股东合法权益。 公司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》的要求召集、召开董事会会议，表决程序符合法律、法规的要求。 公司董事会设立了战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，在投资决策、财务管理、业务经营、内部治理、人力资源等方面出谋划策，为董事会的决策提供专业参考和建设性意见。
（四）关于监事与监事会
公司全体监事能够依据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等法律法规及制度开展工作。公司监事会成员3人，其中职工代表监事1人。公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等要求召集、召开监事会会议，表决程序符合法律、法规的要求。监事勤勉履行监督职责，认真出席会议，对公司重大事项、财务状况等以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行检查和监督，维护公司股东的合法权益。
（五）关于信息披露与透明度
公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行信息披露，保障投资者的知情权，确保公司所有股东平等获取信息，对公司重大未公开信息执行严格的保密程序，减少知情人员范围，保证信息处于可控状态。
（六）关于投资者关系管理
公司重视并积极开展投资者关系管理工作，建立了《投资者关系管理制度》，确立投资者关系管理事务的第一责任人为公司董事长，董事会秘书为投资者关系管理事务的主管负责人。董事会秘书全面负责公司投资者关系管理事务的组织、协调工作。证券部门为投资者关系管理部门，负责公司投资者关系管理日常事务。董事会秘书同时负责加强与证券监管部门及深交所的联系，公司通过现场接待调研、电话、邮箱、互动易等多渠道与投资者加强沟通，尽可能地解答投资者的疑问，构建与投资者的良好互动关系。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的要求规范运作，与实际控制人及控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务独立性：公司拥有完整的法人财产权和独立的生产、供应、销售业务体系，具有独立的生产经营场所，能够独立制定、执行和完成生产经营目标，具有独立面向市场的经营能力，独立承担责任与风险，与实际控制人之间无同业竞争，不受股东及其他关联方的控制和影响，不存在对股东及其他关联方的依赖。控股股东除投资本公司外，并无其他经营性投资，其他主要股东也未从事与公司可能存在同业竞争的业务。
2、人员独立性：公司在劳动、人事、薪酬管理等方面完全独立。公司董事、监事及高级管理人员的产生严格依据法定程序执行，不存在实际控制人超越公司董事会和股东大会权限作出人事任免之情形。公司高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在实际控制人及其他股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务，亦未在上述单位领取报酬；亦未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职或领取薪酬。公司财务人员未在实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、资产独立性：公司现有资产产权明晰，公司拥有独立于控股股东、实际控制人的生产经营场所，拥有与主营业务相关的独立完整的资产体系，合法拥有与生产经营有关的技术、专利、商标、设备与房产等资产的所有权或者使用权。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东或者其他关联方占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立性：公司通过股东大会、董事会、监事会、独立董事及各专门委员会，建立完善的法人治理结构，根据公司经营发展需要，建立了符合公司实际情况的独立、完整的经营管理机构。公司生产经营和办公机构完全独立，不存在与股东或其他关联方混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立性：公司设有独立的财务部门，配置有独立的财务人员，并建立了符合公司特点的独立的会计核算体系和财务管理制度，独立管理公司财务档案，能够根据《公司章程》规定的程序和权限，独立作出财务决策。公司及子公司均为独立核算主体，均开设独立的银行账户，且作为独立纳税人依法纳税，不存在与实际控制人共用银行账户或者混合纳税的情形。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 45.86% | 2023年02月17日 | 2023年02月17日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年第一次临时股东大会决议公告》（2023-010） |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.18% | 2023年05月18日 | 2023年05月18日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2022年度股东大会决议公告》（2023-034） |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 43.62% | 2023年11月14日 | 2023年11月14日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年第二次临时股东大会决议公告》（2023-065） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 刘建军 | 男 | 61 | 董事长、高管 | 现任 | 2014年03月28日 | 2026年11月13日 | 78,040,551 | 3,445,000 | 74,595,551 | |||
| 姚锦婷 | 女 | 53 | 董事 | 现任 | 2017年09月06日 | 2026年11月13日 | 588,059 | 588,059 | ||||
| 张军 | 男 | 51 | 董事、高管 | 现任 | 2014年03月28日 | 2026年11月13日 | 2,202,992 | 2,202,992 | ||||
| 邓凯 | 女 | 53 | 董事、高管 | 现任 | 2019年09月05日 | 2026年11月13日 |
| 吴苏喜 | 男 | 59 | 独立董事 | 现任 | 2020年10月16日 | 2026年11月13日 | ||||||
| 陈浩 | 男 | 49 | 独立董事 | 现任 | 2019年05月07日 | 2026年11月13日 | ||||||
| 谢丽彬 | 男 | 42 | 独立董事 | 现任 | 2023年11月14日 | 2026年11月13日 | ||||||
| 戴箐 | 女 | 52 | 监事会主席 | 现任 | 2023年11月14日 | 2026年11月13日 | 71,144 | 71,144 | ||||
| 濮文婷 | 女 | 34 | 监事 | 现任 | 2020年10月16日 | 2026年11月13日 | ||||||
| 张青青 | 女 | 42 | 职工监事 | 现任 | 2017年09月06日 | 2026年11月13日 | ||||||
| 罗明亮 | 男 | 56 | 高管 | 现任 | 2017年03月01日 | 2026年11月13日 | ||||||
| 吴康林 | 男 | 59 | 高管 | 现任 | 2016年03月28日 | 2026年11月13日 | 75,000 | 75,000 | ||||
| 李小平 | 男 | 48 | 财务总监 | 现任 | 2023年06月01日 | 2026年11月13日 | ||||||
| 夏劲松 | 男 | 49 | 独立董事 | 离任 | 2020年10月16日 | 2023年11月14日 | ||||||
| 周辉 | 女 | 53 | 监事会主席 | 离任 | 2014年03月28日 | 2023年11月14日 | 241,450 | 241,450 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 81,219,196 | 0 | 3,445,000 | 0 | 77,774,196 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否邓凯女士原担任公司财务总监职务，于2023年6月1日因公司发展需要，不再担任财务总监，仍担任公司董事、董事会秘书。夏劲松先生原担任公司独立董事，于2023年11月14日任满后离任，离任后不再担任公司任何职务。周辉女士原担任公司监事会主席，于2023年11月14日任满后离任，离任后仍在公司任职。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 邓凯 | 财务总监 | 解聘 | 2023年06月01日 | 公司调整 |
| 李小平 | 财务总监 | 聘任 | 2023年06月01日 | 聘任 |
| 夏劲松 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年11月14日 | 任期满离任 |
| 谢丽彬 | 独立董事 | 被选举 | 2023年11月14日 | 选举 |
| 周辉 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2023年11月14日 | 任期满离任 |
| 戴箐 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年11月14日 | 选举 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
刘建军先生：1963 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。曾任岳阳石油化工总厂财务处会计、巴陵石油化工公司财务部会计科副科长、巴陵石化宏立实业有限公司副总经理、岳阳巴陵油脂工业有限公司财务部经理、副总经理，湖南巴陵油脂有限公司副总经理、总经理。现任公司总经理、董事长。姚锦婷女士：1971年8月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任岳化职工医院共青团团委书记，湖南巴陵油脂有限公司办公室主任，岳阳市杜鹃幼教集团总园长。现任公司董事。张军先生：1973年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，国防科大湖南函授学院经济管理专业毕业。曾任巴陵石化岳化总厂锦纶厂团委干事，巴陵石化岳化总厂化工二厂团委副书记、政工科副科长、科长，巴陵石化金石集团办公室副主任，湖南巴陵油脂有限公司办公室、人力资源部主任、总监，重庆子公司总经理。现任公司董事、副总经理、营销中心总监。邓凯女士：1971年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任鹰山石油化工厂统计员、岳阳深港房地产开发有限公司会计、岳阳巴陵油脂工业有限公司财务部会计、湖南巴陵油脂有限公司财务部副经理、岳阳昌德化工实业有限公司财务部经理、财务总监；岳阳子公司财务部经理；公司财务总监；现任公司董事、董事会秘书。
吴苏喜先生：1965年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，油料作物学专业博士。1989年2月至1990年8月，任西安油脂科研设计院助理工程师；1990年9月至2002年8月，任湖南轻工业高等专科学校副教授；2002年9月至今，任长沙理工大学教授；2020年10月起任公司独立董事。
陈浩先生：1975年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，计算机科学与技术工学博士，湖南大学信息科学与工程学院教授，博士生导师，岳麓学者，兼九三学社湖南省教育文化专委会副主任、大数据研究与应用湖南省重点实验室副主任、中国人工智能学会智能服务专委成员。长期从事IT产研创新实践，获中国产学研合作创新成果一等奖和湖南省科技进步二等奖，主持1项国家重点研发项目课题和3项国家自然科学基金，2019年5月起任公司独立董事。
谢丽彬先生：1982年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册会计师、会计师职称；湖南省注册会计师协会
行业首届高端人才；湖南省财政厅财政检查专家、湖南省科技厅项目验收财务专家、湖南省注册会计师协会行业检查专家。曾任中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所审计师；广东玉峰玻璃集团股份有限公司财务经理；湖南林之神生物科技有限公司财务部长、副总经理兼财务总监；现任湖南正德联合会计师事务所(普通合伙)高级合伙人；2023年11月起任公司独立董事。
2、监事会成员
戴箐女士：1972年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任职于岳阳市建筑设计、中辰建筑陶瓷有限公司、岳阳巴陵油脂工业有限公司；2008年起担任公司审计监察部审计、监察主管、审计经理；现任公司审计监察部总监；2023年11月起任公司监事会主席。
濮文婷女士：1990年4月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011年7月至2012年4月任戴尔中国收益循环业务代表。2012年8月至2023年3月任公司审计监察部价格审计主管。2023年3月至今任公司进出口业务主管。2020年10月起任公司监事。
张青青女士：1982年6月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任湖南巴陵油脂有限公司质检部化验员，湖南巴陵油脂有限公司生产部统计员，湖南巴陵油脂有限公司人力资源中心人事专员、人事主管，公司营销中心综合部主管。现任公司子公司人事部经理。2017年9月至今，担任公司职工监事。
3、高级管理人员
刘建军先生：总经理，其简历见本节“董事会成员”，全面负责公司的经营管理及公司战略。
罗明亮先生：副总经理。1968年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。曾任岳阳市农科所科员，岳阳市科委副科长、主任科员，岳阳市科技局科长、党组成员、总工程师。现主要负责公司规划发展研究院的全面工作。
吴康林先生：副总经理，1965年1月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。曾任岳阳石油化工总厂工建处技术科长、计划科长，中国石化巴陵公司工程建设管理部副部长、社区管理中心主任、行政管理中心党委书记。现主要负责运营中心的全面工作。
张军先生：副总经理。其简历见本节“董事会成员”，现主要负责公司营销工作。
邓凯女士：董事会秘书，其简历见本节“董事会成员”，现主要负责公司治理、信息披露及投资者关系管理工作。
李小平先生：财务总监，1976年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任职于湖南省永兴县马田镇企业办，2009年起先后担任公司子公司财务经理、公司财务经理、财务副总监。现任公司财务总监。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 刘建军 | 湖南兴创投资管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2008年01月24日 | 否 | |
| 姚锦婷 | 湖南兴创投资管理有限公司 | 监事 | 2008年01月24日 | 否 |
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘建军 | 道道全粮油岳阳有限公司 | 执行董事 | 2013年12月16日 | 否 | |
| 刘建军 | 道道全粮油南京有限公司 | 执行董事 | 2009年08月13日 | 否 | |
| 刘建军 | 道道全重庆粮油有限责任公司 | 执行董事 | 2011年03月04日 | 否 | |
| 刘建军 | 岳阳岳港物流有限公司 | 执行董事 | 2014年11月18日 | 否 | |
| 刘建军 | 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 董事长 | 2018年09月17日 | 否 | |
| 刘建军 | 至简天成文化传媒有限公司 | 董事长 | 2018年11月07日 | 否 | |
| 刘建军 | 道道全粮油（茂名）有限公司 | 执行董事 | 2019年09月06日 | 否 | |
| 刘建军 | 道道全粮油靖江有限公司 | 执行董事 | 2019年08月22日 | 否 |
| 刘建军 | 道道全食品营销有限公司 | 执行董事 | 2020年04月14日 | 否 | |
| 刘建军 | 道道全电子商务有限公司 | 执行董事 | 2021年05月25日 | 否 | |
| 张军 | 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 董事 | 2018年09月17日 | 否 | |
| 张军 | 至简天成文化传媒有限公司 | 董事 | 2018年11月07日 | 否 | |
| 张军 | 岳阳市君创商贸合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2018年08月30日 | 否 | |
| 张军 | 岳阳市中创商贸合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2018年08月30日 | 否 | |
| 张军 | 岳阳市鑫创商贸合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2018年08月29日 | 否 | |
| 张军 | 道道全重庆粮油有限责任公司 | 经理 | 2012年06月01日 | 否 | |
| 邓凯 | 道道全电子商务有限公司 | 监事 | 2021年05月25日 | 否 | |
| 邓凯 | 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 董事 | 2023年12月15日 | 否 | |
| 李小平 | 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 监事 | 2023年12月15日 | 否 | |
| 吴苏喜 | 长沙理工大学 | 教授 | 2002年09月01日 | 是 | |
| 陈浩 | 湖南大学 | 教授 | 2017年12月01日 | 是 | |
| 陈浩 | 长沙懂之味信息科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2011年12月01日 | 否 | |
| 陈浩 | 湖南纸云互动智能科技有限公司 | 董事长、经理 | 2019年06月26日 | 否 | |
| 陈浩 | 长沙麓卓联科技合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2020年07月27日 | 否 | |
| 谢丽彬 | 湖南正德联合会计师事务所（普通合伙） | 副所长 | 2017年11月01日 | 是 | |
| 谢丽彬 | 湖南西子健康集团股份有限公司 | 独立董事 | 2023年07月15日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用2023年3月，公司收到湖南证监局下发的行政监管措施决定书《关于对吴康林采取出具警示函措施的决定》（[2023]13号），对吴康林采取出具警示函的行政监管措施。详见公司于2023年3月30日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司高级管理人员收到湖南证监局警示函的公告》（公告编号2023-012）。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序：公司董事、高级管理人员薪酬包括基本薪酬与绩效奖金，董事薪酬由董事会薪酬与考核委员会审议后提交董事会和股东大会审议通过实施，高级管理人员薪酬由董事会审议通过实施。公司监事的薪酬经监事会讨论审议通过后，提交股东大会审议通过实施。
确定依据：基本薪酬是年度基本收入，主要考虑岗位职务价值、责任态度、管理能力、市场行情等因素。绩效奖金部分，根据月度考核、季度考核、年度考核，与公司年度经营目标完成情况及高级管理人员业绩情况进行考核奖惩。实际支付情况：董事、监事、高级管理人员基本薪酬按月支付，绩效奖金按年度发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 刘建军 | 男 | 61 | 董事长、高管 | 现任 | 38.66 | 否 |
| 姚锦婷 | 女 | 53 | 董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 张军 | 男 | 51 | 董事、高管 | 现任 | 45.61 | 否 |
| 邓凯 | 女 | 53 | 董事、高管 | 现任 | 29.44 | 否 |
| 吴苏喜 | 男 | 59 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 陈浩 | 男 | 49 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 谢丽彬 | 男 | 41 | 独立董事 | 现任 | 1.03 | 否 |
| 戴箐 | 女 | 51 | 监事会主席 | 现任 | 17.66 | 否 |
| 濮文婷 | 女 | 34 | 监事 | 现任 | 7.34 | 否 |
| 张青青 | 女 | 42 | 职工监事 | 现任 | 14.41 | 否 |
| 罗明亮 | 男 | 56 | 高管 | 现任 | 48.45 | 否 |
| 吴康林 | 男 | 59 | 高管 | 现任 | 39.62 | 否 |
| 李小平 | 男 | 47 | 高管 | 现任 | 15.27 | 否 |
| 夏劲松 | 男 | 49 | 独立董事 | 离任 | 6.97 | 否 |
| 周辉 | 女 | 53 | 监事会主席 | 离任 | 30.52 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 310.98 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第三届董事会第二十三次会议 | 2023年01月31日 | 2023年02月02日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第二十三次会议决议公告》（2023-008） |
| 第三届董事会第二十四次会议 | 2023年04月25日 | 2023年04月27日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第二十四次会议决议公告》（2023-026） |
| 第三届董事会第二十五次会议 | 2023年06月01日 | 2023年06月03日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第二十五次会议决议公告》（2023-037） |
| 第三届董事会第二十六次会议 | 2023年08月23日 | 2023年08月25日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第二十六次会议决议公告》（2023-047） |
| 第三届董事会第二十七次会 | 2023年10月26日 | 2023年10月28日 | 详见巨潮资讯网 |
| 议 | （www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第二十七次会议决议公告》（2023-055） | ||
| 第四届董事会第一次会议 | 2023年11月14日 | 2023年11月16日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第一次会议决议公告》（2023-067） |
| 第四届董事会第二次会议 | 2023年12月18日 | 2023年12月20日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第二次会议决议公告》（2023-075） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 刘建军 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 姚锦婷 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 张军 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 邓凯 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 吴苏喜 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 夏劲松 | 5 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈浩 | 7 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 谢丽彬 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，积极出席公司董事会、列席公司股东大会，认真履行职责，对公司审议的各类事项作出科学审慎决策，在公司重大决策方面提出了很多宝贵的专业性建议，切实本着诚信勤勉义务履行职责。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如 |
| 有） | |||||||
| 战略委员会 | 刘建军、夏劲松、吴苏喜 | 1 | 2023年01月31日 | 审议《关于注销回购股份暨减少注册资本的议案》 | 一致审议通过上述议案同意将议案提交公司董事会进行审议 | 无 | 无 |
| 薪酬与考核委员会 | 陈浩、邓凯、夏劲松 | 1 | 2023年04月18日 | 审议《关于确定2023年度公司董事薪酬政策的议案》及《关于确定2023年度公司高级管理人员薪酬政策的议案》 | 一致审议通过上述议案同意将议案提交公司董事会进行审议 | 无 | 无 |
| 审计委员会 | 夏劲松、张军、吴苏喜 | 5 | 2023年04月23日 | 审议2022年度审计报告、2022年度财务决算报告、2023年度预算报告等相关事项 | 一致审议通过上述议案同意将议案提交公司董事会进行审议 | 无 | 无 |
| 2023年04月24日 | 审议2023年第一季度报告 | 一致审议通过上述议案同意将议案提交公司董事会进行审议 | 无 | 无 | |||
| 2023年06月01日 | 审议《关于变更财务总监的议案》 | 一致审议通过上述议案同意将议案提交公司董事会进行审议 | 无 | 无 | |||
| 2023年08月22日 | 审议2023年半年度报告 | 一致审议通过上述议案同意将议案提交公司董事会进行审议 | 无 | 无 | |||
| 2023年10月25日 | 审议2023年第三季度报告 | 一致审议通过上述议案同意将议案提交公司董事会进行审议 | 无 | 无 | |||
| 提名委员会 | 吴苏喜、姚锦婷、陈浩 | 3 | 2023年01月31日 | 审议《关于聘任董事会秘书的议案》 | 一致审议通过上述议案同意将议案提交公司董事会进行审议 | 无 | 无 |
| 2023年06月01日 | 审议《关于变更财务总 | 一致审议通过上述议案 | 无 | 无 |
| 监的议案》 | 同意将议案提交公司董事会进行审议 | |||
| 2023年10月24日 | 审议董事会、监事会换届选举相关议案 | 一致审议通过上述议案同意将议案提交公司董事会进行审议 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 364 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 704 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,068 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,068 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 417 |
| 销售人员 | 267 |
| 技术人员 | 129 |
| 财务人员 | 68 |
| 行政人员 | 187 |
| 合计 | 1,068 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 27 |
| 本科 | 297 |
| 专科 | 439 |
| 专科以下 | 305 |
| 合计 | 1,068 |
2、薪酬政策
为更好地适应企业与员工的共同发展，体现按劳、按能、按绩、按责分配的原则，使公司薪酬体系适应市场化，保障员工的生活，增强公司的凝聚力，建立稳定的员工队伍，吸引高素质人才，激发员工的工作积极性，公司依据《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规，制定了《薪酬管理规定》。
公司薪酬体系原则为：以当前本区域、本行业劳动力市场薪酬水平为参照基准，以地区人工工资上涨幅度为参照基准，以公司薪酬增幅与公司效益发展同步为参照基准。
3、培训计划
公司重视人才培养，关注每一位员工的个人成长，通过为员工提供职业生涯规划，鼓励在职员工加强职业素质提升，制定员工发展与深造计划，实现员工与企业的共同成长。公司把员工培训列入每年的工作内容之一，建立了规范性的培训体系，由人力资源中心安排专人负责员工培训工作。 公司根据业务发展情况，在年初制定针对性强、专业性高的培训计划，并通过内训和外训相结合的方式，对新入职、在职的员工提供包括员工入职培训、在岗师带徒培训、企业文化培训、领导力培训、岗位操作培训、心态素质类培训、6S与绩效管理培训以及专业技能提升培训，实现了员工自身职业能力提升和公司可持续发展的协调。并结合线上电子课件平台，对新入职员工的通用培训采取线上自主学习自主考试的模式，提升培训效果。建立内部培训师体系与团队，外聘优质外训资源与培训师，对相关岗位、相关专业从业人员进行集中培训，给员工提供学习成长和发展平台，建设一支开拓进取、充满活力的员工队伍，不断提高企业的核心竞争力。
4、劳务外包情况
?适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 693,935.40 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 15,960,501.52 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用 2023年10月26日，公司召开第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司2023年前三季度利润分配预案的议案》（公告编号：2023-060），同意公司以总股本343,968,305股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.20元（含税），合计派发现金红利75,673,027.10元，送红股0股（含税），不以公积金转增股本。预案经公司2023年第二次临时股东大会审议通过后，若公司总股本发生变动，将按照分配总额不变原则调整分配比例。该方案于2023年11月14日经公司2023年第二次临时股东大会审议通过。2023年11月17日，公司披露《 2023年前三季度权益分派实施公告》（公告编号：2023-071），以公司现有总股本343,968,305 股为基数，向全体股东每10股派2.20元人民币现金（含税）。本次利润分配股权登记日期为2023年11月24日，除权除息日为2023年11月27日。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
2023年以来，公司按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》以及公司内部控制规范的规定及要求，坚持以风险管理为基础，结合公司经营管理实际需要，通过对公司内部控制运行情况进行持续监督及有效评价，不断改进及优化各项重要业务流程，及时健全和完善内部控制体系，促进内部控制体系与外部环境变化和内部管理需求相适应，提高公司整体目标实现的可能性。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月27日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《道道全粮油股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷： （1）可能导致财务报表存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏情形的； （2）可能导致财务报告错漏报形成违 | 重大缺陷： （1）可能造成公司战略目标完全无法实现，对公司可持续经营能力构成实质性影响的； |
| 法、行业监管要求情形的； （3）可能形成治理层、管理层构成舞弊或严重影响资产整体安全的； （4）其他可能造成公司财务报告被认定为无效情形的。 重要缺陷： （1）可能造成财务报告数据不准确，但不至于影响报表使用者基本判断的； （2）可能导致会计处理不符合会计准则规定，但不会直接导致财务报告错误的； （3）其他可能影响公司财务会计核算准确性的。 一般缺陷： （1）可能造成财务会计核算与报告过程错误，但不会影响会计核算最终结论的； （2）其他可能影响公司财务报告可靠性和资产安全性的。 | （2）可能造成公司经营效率异常低下，严重不符合成本效益原则的； （3）可能导致公司严重违法，并可能由此被要求承担刑事或重大民事责任的； （4）可能造成公司治理层、经营层严重舞弊或侵占公司资产的； （5）可能造成内部监督机制无效的； 重要缺陷： （1）可能造成公司年度工作计划无法完成，但不会影响公司中长期发展目标的； （2）可能造成公司经营管理效益低于行业平均水平的； （3）可能导致公司行为违法、违规，并可能被外部监管机构要求承担相关法律责任的； （4）可能造成内部监督机制效率低下，影响公司政策正常落实的； 一般缺陷： （1）可能影响公司短期目标难以完成，但不至于影响公司年度目标的； （2）可能影响业务管理效率，不利于公司持续改善提升的； （3）可能导致公司和员工行为轻微违法违规，但不会造成实际损失的； （4）其他监管要求和公司政策规定应当认定为内部控制缺陷情形的。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷： （1）内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金额≥利润总额5%； （2）内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金额≥资产总额0.5%； 重要缺陷： （1）利润总额3%≤内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金额<利润总额5%； （2）资产总额0.3%≤内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金额<资产总额0.5%； 一般缺陷： （1）利润总额1%≤内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金额<利润总额3%； （2）资产总额0.1%≤内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金额<资产总额0.3%； | 重大缺陷： （1）内部控制缺陷可能造成资产损失金额≥资产总额0.5%； （2）内部控制缺陷可能造成实际业务偏离预算目标比例≥50%； 重要缺陷： （1）资产总额0.3%≤内部控制缺陷可能造成资产损失金额<资产总额0.5%； （2）30%≤内部控制缺陷可能造成实际业务偏离预算目标比例<50% 一般缺陷： （1）资产总额0.1%≤内部控制缺陷可能造成资产损失金额<资产总额0.3%； （2）10%≤内部控制缺陷可能造成实际业务偏离预算目标比例<30% |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，道道全于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月27日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）于2024年4月27日披露的《道道全粮油股份有限公司内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 无 | 无 | 无 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息 公司主要遵守国家层面《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国清洁生产促进法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国土壤污染防治法》、《排污许可管理条例》、《环境监管重点单位名录管理办法》等法律规范，同时遵守地方性行政法规，严格遵守生态环境部及相关部门、行业颁布的标准。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因一直以来，公司在环保方面始终坚持“环保优先”的发展理念，建立健全公司环保管理制度，不断加强环境管理队伍建设，设置有专门的安环部负责公司环保监督、协调、指导工作，同时明确各部室对各自责任内范围的环保工作负全面责任，始终将环境保护作为一项系统工程来抓，严格源头管理。对上级环保部门检查提出的问题，积极落实整改并及时进行信息的反馈。全年没有发生环境污染事件。
二、社会责任情况
报告期内，公司根据自身实际情况，以促进社会和谐为己任，严格依法纳税，合法经营，致力于履行企业社会责任，不仅认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务，更努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，支持教育发展、开展助残活动、慰问贫困户，捐钱捐物，促进公司与社会、自然的协调、和谐发展。公司主动接受监管部门、社会各界的监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理体系的建设，继续支持社会公益，扶助弱势群体，促进公司和周边社区的和谐发展。
（1）股东和债权人权益保护
股东是企业生存的根本，股东的认可和支持是促进企业良性发展的动力，保障股东权益、公平对待所有股东是公司的义务和职责。公司一贯注重现代企业制度的建设，自上市以来，股东大会、董事会、监事会运作不断规范，各项制度不断健全完善，形成了一整套相互制衡、行之有效的内部控制制度体系，切实保障全体股东和债权人的合法权益。公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定和要求，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，都能充分行使自己的权力。公司严格按照中国证监会的有关要求召集、召开股东大会，并请律师出席见证。确保了所有股东尤其是中小股东的合法权益得到保障。公司注重与投资者沟通交流，开通了投资者电话专线，认真接受各种咨询。公司还通过网上投资者交流会、接待投资者来访等方式，加强与投资者的沟通。公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询。《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司指定信息披露媒体。公司
严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，客观、真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
公司制定了明确的利润分配政策，按《公司章程》有关规定及股东大会审议方案，具体每个年度的现金分红比例，由公司综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素确定。
公司在注重对股东权益保护的同时，高度重视对债权人合法权益的保护，严格按照与债权人签订的合同履行债务，及时通报与其相关的重大信息，保障债权人的合法权益。
（2）员工权益保护
公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。公司严格贯彻《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规，持续完善和优化包括社保在内的福利制度，逐渐拓宽员工的福利范围，组织各项员工活动，公司订阅较为丰富的报刊杂志，丰富员工精神生活，加大安全生产培训力度，提供必要的劳动防护用品和保护措施为员工创造舒适、优良、安心的工作环境，增强公司凝聚力和向心力。
公司注重人才的培养，采用外训与内训相结合的方式积极开展各项培训，通过为员工提供职业生涯规划，鼓励在职员工加强内部职业素质提升，制定员工发展与深造计划，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长。
（3）产品生产与质量安全
公司依法诚信经营，视产品生产安全与质量安全为生命，对产品安全严格把关，加大产品安全控制体系建设，生产与销售营养健康、绿色安全的粮油产品，保证消费者的权益，以市场需求为指引，立足技术研发创新、扩大企业生产，为股东持续创造价值，为消费者提供安全、健康、绿色的粮油产品。
（4）环境保护与可持续发展
公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要环节，注重履行企业环境保护的职责，按照《中华人民共和国环境保护法》的有关规定，制定了严格的环境作业规范。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 直接或间接持有公司股份并担任公司董事、监事、高级管理人员的股东 | 首次公开发行前股东所持股份的流通限制及自愿锁定股份的承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示之一（一）本次发行前股东所持股份的流通限制及自愿锁定股份的承诺” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 |
| 刘建军先生、兴创投资、铭创商贸、诚瑞投资及董事、高级管理人员 | 关于减持价格限制、破发延长锁定期的承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示之一（二）关于减持价格限制、破发延长锁定期的承诺” | 2017年02月24日 | 自锁定期满后两年内 | 履行完毕 | |
| 公司 | 关于“虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”回购股份的承诺 | 详见招股说明书”重大事项提示之一（三）关于虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏回购股份的承诺” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 | |
| 控股股东刘建军先生 | 关于“虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”回购股份的承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示之一（三）关于虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏回购股份的承诺” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 | |
| 公司、控股股东和实际控制人刘建军、董事、监事、高级管理人员 | 关于“虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”相关责任主体赔偿投资者损失的承诺 | 详见招股说明书”重大事项提示之一（四）关于虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏相关责任主体赔偿投资者损失的承诺” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 | |
| 公司控股股东刘建军先生及兴创投资 | 主要股东关于持股意向透明度的承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示之一 | 2017年02月24日 | 锁定期满后两年内 | 履行完毕 |
| （五）主要股东关于持股意向透明度的承诺” | |||||
| 公司 | 关于被摊薄即期回报填补措施的相关承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示之一（六）关于被摊薄即期回报填补措施的相关承诺” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 |
| 控股股东刘建军先生 | 关于被摊薄即期回报填补措施的相关承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示之一（六）关于被摊薄即期回报填补措施的相关承诺” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 |
| 董事、高级管理人员 | 关于被摊薄即期回报填补措施的相关承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示之一（六）关于被摊薄即期回报填补措施的相关承诺” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 |
| 公司 | 相关责任主体关于未能履行承诺时的约束措施 | 详见招股说明书“重大事项提示之一（七）相关责任主体关于未能履行承诺时的约束措施” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 |
| 刘建军先生、兴创投资、铭创商贸、诚瑞投资、包李林先生 | 相关责任主体关于未能履行承诺时的约束措施 | 详见招股说明书“重大事项提示之一（七）相关责任主体关于未能履行承诺时的约束措施” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 |
| 董事、监事、高级管理人员 | 相关责任主体关于未能履行承诺时的约束措施 | 详见招股说明书“重大事项提示之一（七）相关责任主体关于未能履行承诺时的约束措施” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 |
| 刘建军先生、兴创投资、铭创商贸、诚瑞投资、包李林先生 | 关于避免同业竞争的承诺 | 详见招股说明书“十一、发行人、主要股东、董事、监事及高级管理人员的重要承诺之（一）关于避免同业竞争的承诺” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 |
| 公司控股股东、实际控制 | 关于招股说明书真实性、准 | 详见招股说明书之“发行人 | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 |
| 人刘建军及全体董事、监事和高级管理人员 | 确性和完整性的承诺 | 声明” | ||||
| 控股股东、实际控制人刘建军 | 关于减少和规范关联交易的承诺 | 详见招股说明书之“七、规范和减少关联交易的措施” | 2017年02月24日 | 长期 | 严格履行 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用 □不适用详见第十节、财务报告之“五、重要会计政策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计变更”。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 95 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 10 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 刘宇科、徐兴宏、陈天骄 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 刘宇科（3年）、徐兴宏（2年）、陈天骄（1年） |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 ?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明报告期内，公司涉及的租赁主要包括办公室租用、厂房出租等情况，其整体金额对利润的影响较小。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 道道全重庆粮油有限责任公司 | 2022年04月29日 | 11,000 | 2022年09月26日 | 11,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 三年 | 是 | 否 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 2022年04月29日 | 10,000 | 2023年01月13日 | 10,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 三年 | 是 | 否 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 2022年04月29日 | 15,000 | 2023年02月24日 | 15,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 三年 | 是 | 否 |
| 道道全重庆粮油有限责任公司 | 2022年04月29日 | 15,000 | 2023年03月28日 | 15,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 三年 | 否 | 否 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 2022年04月29日 | 10,000 | 2023年01月05日 | 7,740 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 三年 | 是 | 否 |
| 道道全粮油（茂名）有限公司 | 2022年04月29日 | 60,000 | 2023年05月22日 | 29,555 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 三年 | 是 | 否 |
| 道道全粮油靖江有限公司 | 2022年10月19日 | 25,000 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 三年 | 否 | 否 | |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 2023年04月27日 | 10,000 | 2023年08月04日 | 7,700 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 三年 | 否 | 否 |
| 道道全重庆粮油有限 | 2023年04月27日 | 9,200 | 2023年09月13日 | 9,200 | 连带责任保证 | 无 | 有 | 三年 | 否 | 否 |
| 责任公司 | ||||||||||
| 道道全粮油（茂名）有限公司 | 2023年04月27日 | 60,000 | 2023年11月27日 | 25,535 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 三年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 630,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 130,730 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 630,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 57,435 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 630,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 130,730 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 630,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 57,435 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 28.81% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 57,435 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 57,435 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 72,652,258 | 20.24% | 0 | 0 | 0 | -5,351,547 | -5,351,547 | 67,300,711 | 19.57% |
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 72,652,258 | 20.24% | 0 | 0 | 0 | -5,351,547 | -5,351,547 | 67,300,711 | 19.57% |
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 72,652,258 | 20.24% | -5,351,547 | -5,351,547 | 67,300,711 | 19.57% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 286,347,742 | 79.76% | 0 | 0 | 0 | -9,680,148 | -9,680,148 | 276,667,594 | 80.43% |
| 1、人民币普通股 | 286,347,742 | 79.76% | -9,680,148 | -9,680,148 | 276,667,594 | 80.43% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 359,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | -15,031,695 | -15,031,695 | 343,968,305 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、每年年初，公司董监高锁定股数按照其持有股份总数的75%重新核定。
2、报告期内，公司注销回购专用证券账户中全部股份15,031,695股，导致公司总股本由359,000,000股变更为343,968,305股。具体情况详见公司于2023年2月2日披露的《关于注销回购股份暨减少注册资本的公告》（公告编号：
2023-003）。股份变动的批准情况?适用 □不适用公司于2023年1月31日召开了第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十五次会议、2023年2月17日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于注销回购股份暨减少注册资本的议案》，同意公司注销回购专用证券账户内的股份15,031,695股，并按规定办理相关注销手续、减少公司注册资本、修改《公司章程》相应条款及办理工商登记。股份变动的过户情况?适用 □不适用公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述15,031,695股回购股份的注销手续。本次回购注销完成后，公司总股本由359,000,000股变更为343,968,305股。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 刘建军 | 62,055,057 | 3,524,644 | 58,530,413 | 高管限售股 | 每年首个交易日按25%解除限售 | |
| 包李林 | 7,407,662 | 1,587,749 | 5,819,913 | 高管离任限售股 | 2024年5月14日 | |
| 谢细波 | 463,514 | 128,025 | 85,500 | 506,039 | 高管离任限售股 | 2024年5月14日 |
| 周辉 | 241,087 | 60,363 | 60,000 | 241,450 | 高管换届离任限售股锁定变动 | 2024年5月14日 |
| 其他高管限售股 | 2,484,938 | 282,042 | 2,202,896 | 高管限售股 | 每年首个交易日按25%解除限售 | |
| 合计 | 72,652,258 | 188,388 | 5,539,935 | 67,300,711 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 25,004 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 25,252 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 刘建军 | 境内自然人 | 21.69% | 74,595,551 | -3445000 | 58,530,413 | 16,065,138 | 质押 | 26,400,000 |
| 湖南兴创投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 16.95% | 58,287,543 | 0 | 0 | 58,287,543 | 质押 | 27,440,000 |
| 广东恒阔投资管理有限公司 | 国有法人 | 4.12% | 14,170,866 | -1307200 | 0 | 14,170,866 | 不适用 | 0 |
| 蒋蓉 | 境内自然人 | 2.36% | 8,130,885 | -55000 | 0 | 8,130,885 | 不适用 | 0 |
| 包李林 | 境内自然人 | 2.25% | 7,739,884 | -20000 | 5,819,913 | 1,919,971 | 不适用 | 0 |
| 上海恒基浦业资产管理有限公司－恒基祥荣11号私募证券投资基金 | 其他 | 1.68% | 5,779,728 | 0 | 0 | 5,779,728 | 不适用 | 0 |
| 徐丹娣 | 境内自然人 | 1.09% | 3,750,806 | -383400 | 0 | 3,750,806 | 不适用 | 0 |
| 张军 | 境内自然人 | 0.64% | 2,202,992 | 0 | 1,652,244 | 550,748 | 不适用 | 0 |
| 查利铁 | 境内自然人 | 0.62% | 2,129,600 | 0 | 0 | 2,129,600 | 不适用 | 0 |
| 易潺 | 境内自然人 | 0.60% | 2,060,000 | 0 | 0 | 2,060,000 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 刘建军持有兴创投资90%的份额，刘建军、兴创投资与上市公司构成关联关系。刘建军与上海恒基浦业资产管理有限公司－恒基祥荣11号私募证券投资基金签订了一致行动协议，为一致行动关系。除此以外，未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 湖南兴创投资管理有限公司 | 58,287,543 | 人民币普通股 | 58,287,543 | |||||
| 刘建军 | 16,065,138 | 人民币普通股 | 16,065,138 | |||||
| 广东恒阔投资管理有限公司 | 14,170,866 | 人民币普通股 | 14,170,866 | |||||
| 蒋蓉 | 8,130,885 | 人民币普通股 | 8,130,885 | |||||
| 上海恒基浦业资产管理有限公司－恒基祥荣11号私募证券投资基金 | 5,779,728 | 人民币普通股 | 5,779,728 | |||||
| 徐丹娣 | 3,750,806 | 人民币普通股 | 3,750,806 | |||||
| 查利铁 | 2,129,600 | 人民币普通股 | 2,129,600 | |||||
| 易潺 | 2,060,000 | 人民币普通股 | 2,060,000 | |||||
| 金德波 | 2,002,400 | 人民币普通股 | 2,002,400 | |||||
| 包李林 | 1,919,971 | 人民币普通股 | 1,919,971 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 刘建军持有兴创投资90%的份额，刘建军、兴创投资与上市公司构成关联关系。刘建军与上海恒基浦业资产管理有限公司－恒基祥荣11号私募证券投资基金签订了一致行动协议，为一致行动关系。除此以外，未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 中国工商银行－中银收益混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德瑞思三年封闭运作混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 叶东 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 张军 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 查利铁 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 易潺 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 刘建军 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长兼总经理 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 刘建军 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长兼总经理 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用 □不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 湖南兴创投资管理有限公司 | 刘建军 | 2008年04月14日 | 10000000 | 投资（国家法律、行政法规禁止投资的领域除外 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月25日 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天职业字[2024]1858号 |
| 注册会计师姓名 | 刘宇科、徐兴宏、陈天骄 |
审计报告正文
道道全粮油股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了道道全粮油股份有限公司（以下简称“道道全”或“公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2023年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了道道全2023年12月31日的合并财务状况及财务状况以及2023年度的合并经营成果和合并现金流量及经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于道道全，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
（一）经销商销售收入确认
（一）经销商销售收入确认
2023年度公司营业收入总额为70.01亿元，其中包装油销售收入为39.90亿元，占营业收入总额
| 2023年度公司营业收入总额为70.01亿元，其中包装油销售收入为39.90亿元，占营业收入总额 | 针对该关键审计事项，我们实施了下列主要审计程序： 1、了解和评价经销商销售收入相关的内部控制设计，并测试关键 |
| 的比重为56.99%，包装油销售主要采用经销商买断销售模式，采取先款后货的销售方式，以产品经客户签收作为收入确认时点。 我们关注经销商销售收入的确认，主要原因是其销售额及占比重大，经销商数量较多且较分散，经销商以个体工商户及个人控股的有限公司为主，经销商包装油销售收入确认是否恰当可能存在潜在错报。因此，我们将该事项确定为关键审计事项。 参见财务报表附注三、（三十）及附注六、（三十五）。 | 控制执行的有效性。 2、引入IT审计专家对与经销商销售收入相关的信息系统应用控制进行审计。 3、选取样本检查经销商协议，对与经销商销售收入确认有关的控制权转移时点进行分析评估，进而评估经销商销售收入确认政策的适当性。 4、采取抽样方式对经销商销售收入实施下列审计程序： （1）核对经销商销售收入金额与经销商销售收入确认相关的支持性证据，包括经销商协议、订单、出库单、签收单等的一致性。 （2）检查经销商回款，核对回款人与经销商的关系。 （3）分析经销商数量及交易金额的增减变动情况。 （4）针对资产负债表日前后包装油销售收入的确认，核对至出库单并由客户签收的单证，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。 （5）检查资产负债表日后经销商退换货情况，评估退换货及收入确认的合理性。 （6）对主要经销商的交易发生额、往来余额执行函证程序，核实收入金额的真实性、准确性。 |
（二）存货的存在性
（二）存货的存在性
2023年12月31日，公司存货结存金额为
17.84亿元，占资产总额的比重为37.31%，主要为
散装油、包装油、大豆、菜籽等。
我们关注存货的存在性，主要是期末存货结存金额较大，存货种类具有特殊性且仓储智能化程度较高，存货的存在性存在错报风险。因此，我们将该事项确认为关键审计事项。参见财务报表附注三、（十六）及附注六、
（六）。
| 2023年12月31日，公司存货结存金额为17.84亿元，占资产总额的比重为37.31%，主要为散装油、包装油、大豆、菜籽等。 我们关注存货的存在性，主要是期末存货结存金额较大，存货种类具有特殊性且仓储智能化程度较高，存货的存在性存在错报风险。因此，我们将该事项确认为关键审计事项。 参见财务报表附注三、（十六）及附注六、（六）。 | 针对该关键审计事项，我们实施了下列主要审计程序： 1、了解和评价存货出、入库及盘点相关的内部控制设计，并测试关键控制执行的有效性。 2、引入IT审计专家对与存储包装油立体库系统相关的信息系统应用控制进行审计。 3、获取公司年末存货盘点计划，与管理层讨论并评价存货盘点计划的合理性。 4、执行存货监盘程序，对纳入监盘范围的存货实施从盘点表中选取项目追查至实物，以及从实物中选取项目追查至盘点表的双向抽查，以评估存货盘点结果的准确性。 5、分析初榨生产线的投入与产出，以验证期末库存大豆、菜籽、豆粕、菜粕的准确性。 6、获取并复核存货盘点报告、存货盘点表及盘点结果汇总表，将盘点结果与账面记录的存货核对。 7、对在途存货，检查采购合同、付款单据以及期后入库单等原始单据。 |
四、其他信息
道道全管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估道道全的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算道道全、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督道道全的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对道道全持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致道道全不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就道道全中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国·北京 中国注册会计师二○二四年四月二十五日 （项目合伙人）：
中国注册会计师：
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：道道全粮油股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 256,759,873.68 | 348,150,845.76 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | 20,406,880.00 | 11,028,440.00 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 82,726,136.85 | 103,418,134.44 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 13,797,022.72 | 89,131,391.04 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 167,453,866.92 | 283,615,208.14 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,783,909,980.90 | 1,471,698,337.80 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 51,944,458.67 | 37,343,808.56 |
| 流动资产合计 | 2,376,998,219.74 | 2,344,386,165.74 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,867,074,289.74 | 1,992,301,046.06 |
| 在建工程 | 12,274,686.91 | 6,995,269.34 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,395,580.17 | |
| 无形资产 | 330,039,138.22 | 339,389,123.29 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 188,458,019.92 | 174,427,663.54 |
| 其他非流动资产 | 4,217,047.90 | 4,069,467.13 |
| 非流动资产合计 | 2,404,458,762.86 | 2,517,182,569.36 |
| 资产总计 | 4,781,456,982.60 | 4,861,568,735.10 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,608,504,787.42 | 960,237,188.04 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 1,215,500.00 | |
| 衍生金融负债 | 1,058,200.00 | 27,055,640.00 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 734,224,855.30 | 1,061,803,200.81 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 185,803,067.47 | 530,281,335.23 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,791,973.88 | 18,051,225.87 |
| 应交税费 | 31,968,242.87 | 23,142,469.43 |
| 其他应付款 | 53,236,340.52 | 80,203,448.12 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,326,567.27 | 0.00 |
| 其他流动负债 | 12,720,745.69 | 45,923,225.33 |
| 流动负债合计 | 2,646,850,280.42 | 2,746,697,732.83 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 712,994.48 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 390,763.49 | 552,446.12 |
| 递延收益 | 83,362,970.99 | 79,755,004.13 |
| 递延所得税负债 | 3,042,682.46 | 822,087.02 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 87,509,411.42 | 81,129,537.27 |
| 负债合计 | 2,734,359,691.84 | 2,827,827,270.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 343,968,305.00 | 359,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,593,083,191.45 | 1,779,704,946.05 |
| 减：库存股 | 0.00 | 208,171,448.12 |
| 其他综合收益 | 238,800.00 | 1,946,394.60 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 82,682,144.66 | 78,098,757.04 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -26,212,489.96 | -21,875,803.92 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,993,759,951.15 | 1,988,702,845.65 |
| 少数股东权益 | 53,337,339.61 | 45,038,619.35 |
| 所有者权益合计 | 2,047,097,290.76 | 2,033,741,465.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,781,456,982.60 | 4,861,568,735.10 |
法定代表人：刘建军 主管会计工作负责人：李小平 会计机构负责人：郭建萍
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 197,363,017.64 | 235,190,277.72 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | 20,406,880.00 | 11,028,440.00 |
| 应收票据 | 100,000,000.00 | |
| 应收账款 | 223,805,875.84 | 450,697,733.97 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 320,341,374.49 | 121,681,396.90 |
| 其他应收款 | 1,863,388,557.45 | 2,212,407,893.34 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 250,000,000.00 | |
| 存货 | 596,762,866.57 | 680,106,473.38 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 3,322,068,571.99 | 3,711,112,215.31 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 467,746,431.51 | 465,351,067.02 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 45,108,139.10 | 48,325,701.92 |
| 在建工程 | 6,414,099.66 | 1,209,151.42 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,038,857.51 |
| 无形资产 | 159,182,152.38 | 163,558,949.33 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 259,714.38 | |
| 其他非流动资产 | 2,303,188.38 | 1,323,836.53 |
| 非流动资产合计 | 682,052,582.92 | 679,768,706.22 |
| 资产总计 | 4,004,121,154.91 | 4,390,880,921.53 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,124,509,732.40 | 599,912,993.59 |
| 交易性金融负债 | 1,215,500.00 | |
| 衍生金融负债 | 1,058,200.00 | 27,055,640.00 |
| 应付票据 | 77,000,000.00 | 27,400,000.00 |
| 应付账款 | 547,732,500.71 | 347,632,224.63 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 47,838,945.17 | 23,955,788.94 |
| 应付职工薪酬 | 7,956,418.99 | 8,981,002.16 |
| 应交税费 | 16,204,315.41 | 16,553,654.29 |
| 其他应付款 | 56,751,675.47 | 1,191,733,246.08 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 448,495.31 | |
| 其他流动负债 | 101,797.29 | 178,647.50 |
| 流动负债合计 | 1,880,817,580.75 | 2,243,403,197.19 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 334,171.52 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,971,790.30 | 8,570,870.56 |
| 递延所得税负债 | 259,714.38 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 7,565,676.20 | 8,570,870.56 |
| 负债合计 | 1,888,383,256.95 | 2,251,974,067.75 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 343,968,305.00 | 359,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 资本公积 | 1,595,827,599.00 | 1,782,449,353.60 |
| 减：库存股 | 208,171,448.12 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 82,682,144.66 | 78,098,757.04 |
| 未分配利润 | 93,259,849.30 | 127,530,191.26 |
| 所有者权益合计 | 2,115,737,897.96 | 2,138,906,853.78 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,004,121,154.91 | 4,390,880,921.53 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 7,000,856,821.01 | 7,028,343,032.62 |
| 其中：营业收入 | 7,000,856,821.01 | 7,028,343,032.62 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 6,860,805,838.76 | 7,514,593,052.90 |
| 其中：营业成本 | 6,471,033,923.58 | 7,114,455,106.40 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 21,866,828.35 | 17,508,208.78 |
| 销售费用 | 145,540,028.95 | 170,367,479.40 |
| 管理费用 | 89,427,489.65 | 108,210,723.97 |
| 研发费用 | 4,932,006.80 | 6,343,162.37 |
| 财务费用 | 128,005,561.43 | 97,708,371.98 |
| 其中：利息费用 | 84,112,528.80 | 46,241,611.62 |
| 利息收入 | 6,810,447.02 | 2,629,239.31 |
| 加：其他收益 | 22,304,484.85 | 18,485,600.21 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -65,439,967.51 | -22,686,445.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 35,867,974.60 | -11,054,760.65 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,813,705.28 | -12,096,663.35 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -50,151,174.13 | -18,763,342.93 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,618,855.96 | 790,180.45 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 76,199,738.82 | -531,575,452.54 |
| 加：营业外收入 | 1,509,181.43 | 8,026,354.19 |
| 减：营业外支出 | 1,986,764.73 | 1,418,512.82 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 75,722,155.52 | -524,967,611.17 |
| 减：所得税费用 | -8,344,096.81 | -96,098,244.24 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,066,252.33 | -428,869,366.93 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,066,252.33 | -428,869,366.93 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 75,767,532.07 | -417,960,392.43 |
| 2.少数股东损益 | 8,298,720.26 | -10,908,974.50 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,707,594.60 | 3,084,464.60 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,707,594.60 | 3,084,464.60 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,707,594.60 | 3,084,464.60 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | -1,707,594.60 | 3,084,464.60 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 82,358,657.73 | -425,784,902.33 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总 | 74,059,937.47 | -414,875,927.83 |
| 额 | ||
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 8,298,720.26 | -10,908,974.50 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2203 | -1.2151 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2203 | -1.2151 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘建军 主管会计工作负责人：李小平 会计机构负责人：郭建萍
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 5,426,006,066.13 | 2,443,714,096.92 |
| 减：营业成本 | 5,153,141,252.21 | 2,345,321,395.86 |
| 税金及附加 | 4,880,113.99 | 2,656,173.47 |
| 销售费用 | 44,631,159.14 | 46,219,479.47 |
| 管理费用 | 34,366,477.23 | 30,305,101.39 |
| 研发费用 | 3,550,397.72 | 4,768,485.20 |
| 财务费用 | 98,318,200.82 | 83,840,153.68 |
| 其中：利息费用 | 62,979,543.31 | 30,173,655.78 |
| 利息收入 | 5,983,012.05 | 2,465,213.71 |
| 加：其他收益 | 11,602,417.02 | 7,375,217.88 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -66,779,657.51 | -10,509,698.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 34,160,380.00 | -7,970,296.05 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,787,265.73 | -361,955.68 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -23,056,502.65 | -119,737.31 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,832,367.61 | -80,983,161.43 |
| 加：营业外收入 | 850,689.80 | 6,365,777.40 |
| 减：营业外支出 | 849,181.26 | 264,898.05 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,833,876.15 | -74,882,282.08 |
| 减：所得税费用 | 62,835.52 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,833,876.15 | -74,945,117.60 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,833,876.15 | -74,945,117.60 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 45,833,876.15 | -74,945,117.60 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,307,065,558.70 | 7,964,370,026.59 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 81,635,503.22 | 270,864,573.98 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 305,793,310.68 | 813,415,459.61 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,694,494,372.60 | 9,048,650,060.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,127,650,550.64 | 6,274,212,628.85 |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 115,442,099.24 | 105,803,584.20 |
| 支付的各项税费 | 65,487,825.33 | 103,945,836.94 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 381,456,265.87 | 1,042,148,059.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,690,036,741.08 | 7,526,110,108.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,004,457,631.52 | 1,522,539,951.19 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,395,731.61 | 1,105,130.65 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 122,416,246.40 | 41,327,257.92 |
| 投资活动现金流入小计 | 124,811,978.01 | 42,432,388.57 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 101,827,369.10 | 351,955,136.49 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 103,796,991.77 | 95,249,224.45 |
| 投资活动现金流出小计 | 205,624,360.87 | 447,204,360.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -80,812,382.86 | -404,771,972.37 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,954,445,803.20 | 1,875,474,352.24 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,954,445,803.20 | 1,875,474,352.24 |
| 偿还债务支付的现金 | 5,757,152,042.74 | 3,007,093,456.01 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 162,472,985.86 | 49,279,260.46 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 75,828.44 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,047,501.14 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,920,672,529.74 | 3,056,372,716.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,966,226,726.54 | -1,180,898,364.23 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -45,373,468.45 | 4,599,302.43 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -87,954,946.33 | -58,531,082.98 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 325,150,845.76 | 383,681,928.74 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 237,195,899.43 | 325,150,845.76 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,066,526,622.99 | 2,215,567,985.28 |
| 收到的税费返还 | 27,796,364.79 | 24,080,569.22 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,157,218,491.79 | 11,647,486,987.68 |
| 经营活动现金流入小计 | 20,251,541,479.57 | 13,887,135,542.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,789,279,851.22 | 1,775,191,100.74 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 44,487,804.69 | 40,679,996.75 |
| 支付的各项税费 | 17,817,768.68 | 28,771,118.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,854,930,144.58 | 10,807,284,437.90 |
| 经营活动现金流出小计 | 17,706,515,569.17 | 12,651,926,654.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,545,025,910.40 | 1,235,208,888.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 429,694.47 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,516.64 | 10,870.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 122,416,246.40 | 41,327,257.92 |
| 投资活动现金流入小计 | 122,421,763.04 | 41,767,822.39 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,480,281.84 | 103,303,587.20 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 105,136,681.77 | 83,502,171.05 |
| 投资活动现金流出小计 | 111,616,963.61 | 186,805,758.25 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 10,804,799.43 | -145,037,935.86 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,147,445,803.20 | 1,116,926,603.08 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,147,445,803.20 | 1,116,926,603.08 |
| 偿还债务支付的现金 | 4,558,621,828.60 | 2,292,531,021.40 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 142,683,903.64 | 33,208,226.19 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 517,200.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,701,822,932.24 | 2,325,739,247.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,554,377,129.04 | -1,208,812,644.51 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -39,316,147.12 | -4,946,103.09 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -37,862,566.33 | -123,587,795.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 234,190,277.72 | 357,778,073.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 196,327,711.39 | 234,190,277.72 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、 | 359, | 1,77 | 208, | 1,94 | 78,0 | - | 1,98 | 45,0 | 2,03 | ||||||
| 上年期末余额 | 000,000.00 | 9,704,946.05 | 171,448.12 | 6,394.60 | 98,757.04 | 21,875,803.92 | 8,702,845.65 | 38,619.35 | 3,741,465.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 359,000,000.00 | 1,779,704,946.05 | 208,171,448.12 | 1,946,394.60 | 78,098,757.04 | -21,875,803.92 | 1,988,702,845.65 | 45,038,619.35 | 2,033,741,465.00 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -15,031,695.00 | -186,621,754.60 | -208,171,448.12 | -1,707,594.60 | 4,583,387.62 | -4,336,686.04 | 5,057,105.50 | 8,298,720.26 | 13,355,825.76 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -1,707,594.60 | 75,767,532.07 | 74,059,937.47 | 8,298,720.26 | 82,358,657.73 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -15,031,695.00 | -186,621,754.60 | -208,171,448.12 | 6,517,998.52 | 6,517,998.52 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 |
| 入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,517,998.52 | 6,517,998.52 | 6,517,998.52 | ||||||||||||
| 4．其他 | -15,031,695.00 | -193,139,753.12 | -208,171,448.12 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,583,387.62 | -80,104,218.11 | -75,520,830.49 | -75,520,830.49 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,583,387.62 | -4,583,387.62 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -75,520,830.49 | -75,520,830.49 | -75,520,830.49 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余 |
| 公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 343,968,305.00 | 1,593,083,191.45 | 238,800.00 | 82,682,144.66 | -26,212,489.96 | 1,993,759,951.15 | 53,337,339.61 | 2,047,097,290.76 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 | 所有者权 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减： | 其他 | 专项 | 盈余 | 一般 | 未分 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 库存股 | 综合收益 | 储备 | 公积 | 风险准备 | 配利润 | 权益 | 益合计 | ||||
| 一、上年期末余额 | 359,000,000.00 | 1,769,927,948.27 | 208,171,448.12 | -1,138,070.00 | 78,098,757.04 | 396,084,588.51 | 2,393,801,775.70 | 56,023,422.29 | 2,449,825,197.99 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 359,000,000.00 | 1,769,927,948.27 | 208,171,448.12 | -1,138,070.00 | 78,098,757.04 | 396,084,588.51 | 2,393,801,775.70 | 56,023,422.29 | 2,449,825,197.99 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,776,997.78 | 3,084,464.60 | -417,960,392.43 | -405,098,930.05 | -10,984,802.94 | -416,083,732.99 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,084,464.60 | -417,960,392.43 | -414,875,927.83 | -10,908,974.50 | -425,784,902.33 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,776,997.78 | 9,776,997.78 | 9,776,997.78 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具 |
| 持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 9,776,997.78 | 9,776,997.78 | 9,776,997.78 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -75,828.44 | -75,828.44 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -75,828.44 | -75,828.44 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积 |
| 转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 359,000,000.00 | 1,779,704,946.05 | 208,171,448.12 | 1,946,394.60 | 78,098,757.04 | -21,875,803.92 | 1,988,702,845.65 | 45,038,619.35 | 2,033,741,465.00 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 359,000,000.00 | 1,782,449,353.60 | 208,171,448.12 | 78,098,757.04 | 127,530,191.26 | 2,138,906,853.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 359,000,000.00 | 1,782,449,353.60 | 208,171,448.12 | 78,098,757.04 | 127,530,191.26 | 2,138,906,853.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -15,031,695.00 | -186,621,754.60 | -208,171,448.12 | 4,583,387.62 | -34,270,341.96 | -23,168,955.82 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 45,833,876.15 | 45,833,876.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -15,031,695.00 | -186,621,754.60 | -208,171,448.12 | 6,517,998.52 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工 | ||||||||||||
| 具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,517,998.52 | 6,517,998.52 | ||||||||||
| 4．其他 | -15,031,695.00 | -193,139,753.12 | -208,171,448.12 | |||||||||
| （三）利润分配 | 4,583,387.62 | -80,104,218.11 | -75,520,830.49 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,583,387.62 | -4,583,387.62 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -75,520,830.49 | -75,520,830.49 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 343,968,305.00 | 1,595,827,599.00 | 82,682,144.66 | 93,259,849.30 | 2,115,737,897.96 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 359,000,000.00 | 1,772,672,355.82 | 208,171,448.12 | 78,098,757.04 | 202,475,308.86 | 2,204,074,973.60 | ||||||
| 加 | ||||||||||||
| ：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 359,000,000.00 | 1,772,672,355.82 | 208,171,448.12 | 78,098,757.04 | 202,475,308.86 | 2,204,074,973.60 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,776,997.78 | -74,945,117.60 | -65,168,119.82 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -74,945,117.60 | -74,945,117.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,776,997.78 | 9,776,997.78 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 | 9,776,997.78 | 9,776,997.78 |
| 权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变 |
| 动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 359,000,000.00 | 1,782,449,353.60 | 208,171,448.12 | 78,098,757.04 | 127,530,191.26 | 2,138,906,853.78 |
三、公司基本情况
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，不存在导致持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 单项金额超过200万元人民币 |
| 重要的在建工程项目 | 单项在建工程发生额或期末余额超过500万人民币 |
| 账龄超过1年的重要应付账款 | 单项金额超过800万元人民币 |
| 账龄超过1年的重要合同负债 | 单项金额超过800万元人民币 |
| 账龄超过1年的重要其他应付款 | 单项金额超过800万元人民币 |
| 收到/支付的重要的投资活动有关的现金 | 单项金额超过5000万元人民币 |
| 重要的外购在研项目 | 单项金额超过800万元人民币 |
| 重要非全资子公司 | 非全资子公司营业收入金额占合并营业收入总额5%以上 |
| 重要合营企业和联营企业 | 单项长期股权投资账面价值超过5000万元人民币 |
| 重要的共同经营 | 单项金额超过5000万元人民币 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
11、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为 当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见本财务报表附注“十二、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
12、应收票据
1.应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 组合类别 | 确定组合的依据 |
| 应收票据—银行承兑汇票 | 票据承兑人 |
| 应收票据—商业承兑汇票 |
3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计。
4.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
13、应收账款
1.应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 组合类别 | 确定组合的依据 |
| 风险组合 性质组合 | 公司将合并范围内子公司的款项等无显著回收风险的款项划为性质组合。除此之外，如果没有客观证据表明某项应收账款需进行单项认定计提坏账准备并确认预期信用损失，则该款项划为风险组合。 |
3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计。
4.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
14、应收款项融资
公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项融资，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项融资，本集团选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本公司将管理业务模式为收取合同现金流及出售转让兼有的银行承兑汇票划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
15、其他应收款
1.其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见附注“三、（十一）金融工具”进行处理。
2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 组合类别 | 确定组合的依据 |
| 风险组合 性质组合 | 公司将合并范围内子公司的款项、保证金等无显著回收风险的款项划为性质组合。除此之外，如果没有客观证据表明某项应收账款需进行单项认定计提坏账准备并确认预期信用损失，则该款项划为风险组合。 |
3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计。
4.按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
3.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 组合类别 | 确定组合的依据 |
| 风险组合 性质组合 | 公司将合并范围内子公司的款项等无显著回收风险的款项划为性质组合。除此之外，如果没有客观证据表明某项合同资产需进行单项认定计提坏账准备并确认预期信用损失，则该款项划为风险组合。 |
4.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计。
5.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
有客观证据表明某项合同资产已经发生信用减值，则本公司对该合同资产单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
17、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料及周转材料、已向客户发出但尚未签收确认的发出商品、在运输过程中尚未入库的在途物资。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法与个别计价法。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
18、持有待售资产
1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
2.终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的定义包含以下三方面含义：
（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。
（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减 值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用期限超过一个会计年度的有形资产。
1.固定资产的计价：对购入的固定资产，按实际支付的买价、相关的费用、税金、安装成本入账；自行建造的固定资产，由建造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
2.固定资产折旧：本公司固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计净残值确定折旧率。
3.期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价。对固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产或资产组可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不得转回。对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 3% | 3.23% |
| 一般构筑物 | 年限平均法 | 20 | 3% | 4.85% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10、14 | 3% | 9.70%、6.93% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 3% | 9.70% |
| 办公设备、电子设备 | 年限平均法 | 5 | 3% | 19.40% |
25、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 合同使用年限或剩余使用年限 |
| 软件 | 2、10 |
使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。公司于每个会计期对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并在使用寿命内按直线法摊销。
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。本公司尚不存在使用寿命不确定和尚未达到可使用状态的无形资产。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。本公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资
源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研发成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。30、长期资产减值企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
31、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险和失业保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金；职工失业后，可以向当地劳动及社会保障部门申请失业救济金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
无。
34、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
36、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
公司的收入主要包括销售商品。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。 企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。 本公司应付客户对价主要为支付给客户的销售返利，在确认相关收入与支付（或承诺支付）销售返利二者孰晚的时点冲减当期收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
1.包装油销售：公司包装油销售模式主要为经销商模式、直营商超模式以及电商模式，其中经销商模式以货物到达约定交货地点客户签收后确认收入；直营商超模式及电商模式在客户签收或收到销售清单时确认收入。
2.散装油销售：公司散装油销售以货权转让书或销售出库单等关键性单证确认收入。
3.粕类销售：公司粕类销售为客户自提，以出库时点确认收入。
38、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
1.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
（1）判断依据
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。
（2）会计处理方法
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
2.作为承租方对除短期租赁和低价值资产租赁外的租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释16号”），解释16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 的相关规定自2023年1月1日执行，该会计政策变更对首次执行当年年初财务报表无影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣 | 13%、9%、6% |
| 进项税额后的差额计算 | ||
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 道道全重庆粮油有限责任公司 | 15% |
| 至简天成文化传媒有限公司 | 20% |
| 道道全食品营销有限公司 | 20% |
2、税收优惠
根据财政部公告2020年第23号财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。公司下属子公司道道全重庆粮油有限责任公司享受上述企业所得税优惠政策。
根据财政部公告2023年第6号关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的通知，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部税务总局公告2022年第13号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”。公司下属子公司至简天成文化传媒有限公司、道道全食品营销有限公司按小型微利企业征收所得税。
根据《财政部国家税务总局科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》(财税〔2015〕119号)规定“企业集团根据生产经营和科技开发的实际情况，对技术要求高、投资数额大，需要集中研发的项目，其实际发生的研发费用，可以按照权利和义务相一致、费用支出和收益分享相配比的原则，合理确定研发费用的分摊方法，在受益成员企业间进行分摊，由相关成员企业分别计算加计扣除。”公司下属子公司道道全重庆粮油有限责任公司、道道全粮油岳阳有限公司、绵阳菜籽王粮油有限公司可享受加计上述所得税优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 0.00 | 29.13 |
| 银行存款 | 228,398,308.76 | 324,085,429.67 |
| 其他货币资金 | 28,361,564.92 | 24,065,386.96 |
| 合计 | 256,759,873.68 | 348,150,845.76 |
其他说明：
注：期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项：保函保证金19,435,306.25元，司法冻结128,668.00元。
酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□适用 ?不适用
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品期货合约 | 20,406,880.00 | 11,028,440.00 |
| 合计 | 20,406,880.00 | 11,028,440.00 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 83,350,886.28 | 107,854,241.47 |
| 1年以内 | 83,350,886.28 | 107,854,241.47 |
| 1至2年 | 2,713,771.80 | 3,188,683.44 |
| 2至3年 | 401,358.42 | 8,879.00 |
| 3年以上 | 0.00 | 6,586.26 |
| 5年以上 | 0.00 | 6,586.26 |
| 合计 | 86,466,016.50 | 111,058,390.17 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,377,148.06 | 2.75% | 2,377,148.06 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 84,088,868.44 | 97.25% | 1,362,731.59 | 1.62% | 82,726,136.85 | 111,058,390.17 | 100.00% | 7,640,255.73 | 6.88% | 103,418,134.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 风险组合 | 84,088,868.44 | 97.25% | 1,362,731.59 | 1.62% | 82,726,136.85 | 111,058,390.17 | 100.00% | 7,640,255.73 | 6.88% | 103,418,134.44 |
| 合计 | 86,466,016.50 | 100.00% | 3,739,879.65 | 4.33% | 82,726,136.85 | 111,058,390.17 | 100.00% | 7,640,255.73 | 6.88% | 103,418,134.44 |
按单项计提坏账准备：2,337,148.06元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 步步高商业连锁股份有限公司 | 2,377,148.06 | 2,377,148.06 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 合计 | 2,377,148.06 | 2,377,148.06 | ||||
按组合计提坏账准备：1,362,731.59元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 风险组合 | 84,088,868.44 | 1,362,731.59 | 1.62% |
| 合计 | 84,088,868.44 | 1,362,731.59 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,377,148.06 | 2,377,148.06 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,640,255.73 | -6,277,104.14 | 420.00 | 1,362,731.59 | ||
| 合计 | 7,640,255.73 | -3,899,956.08 | 420.00 | 3,739,879.65 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 420.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位一 | 26,865,549.47 | 26,865,549.47 | 31.07% | 360,448.56 | |
| 单位二 | 14,535,677.22 | 14,535,677.22 | 16.81% | 151,171.04 | |
| 单位三 | 7,204,529.54 | 7,204,529.54 | 8.33% | 74,927.11 | |
| 单位四 | 6,022,066.67 | 6,022,066.67 | 6.96% | 62,629.49 | |
| 单位五 | 4,937,357.23 | 4,937,357.23 | 5.71% | 51,348.52 | |
| 合计 | 59,565,180.13 | 59,565,180.13 | 68.88% | 700,524.72 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 其中： | ||||||||||
| 其中： |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 |
交易产生
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 167,453,866.92 | 283,615,208.14 |
| 合计 | 167,453,866.92 | 283,615,208.14 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 企业保证金 | 84,710,430.00 | 33,622,530.00 |
| 企业其他往来 | 53,076,307.69 | 114,535,775.67 |
| 个人其他往来 | 188,245.70 | 287,589.48 |
| 期货公司往来款 | 36,870,278.40 | 135,847,046.50 |
| 政府保证金 | 11,340,600.00 | 11,340,600.00 |
| 合计 | 186,185,861.79 | 295,633,541.65 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 136,714,575.08 | 246,003,163.93 |
| 1年以内 | 136,714,575.08 | 246,003,163.93 |
| 1至2年 | 490,557.10 | 37,952,786.10 |
| 2至3年 | 37,418,237.99 | 181,000.00 |
| 3年以上 | 11,562,491.62 | 11,496,591.62 |
| 3至4年 | 72,900.00 | 10,067,000.00 |
| 4至5年 | 10,060,000.00 | 40,000.00 |
| 5年以上 | 1,429,591.62 | 1,389,591.62 |
| 合计 | 186,185,861.79 | 295,633,541.65 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 36,794,491.62 | 19.76% | 7,364,491.62 | 20.00% | 29,430,000.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 149,391,370.17 | 80.24% | 11,367,503.25 | 7.61% | 138,023,866.92 | 295,633,541.65 | 100.00% | 12,018,333.51 | 4.07% | 283,615,208.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 风险组 | 149,391 | 80.24% | 11,367, | 7.61% | 138,023 | 295,633 | 100.00% | 12,018, | 4.07% | 283,615 |
| 合 | ,370.17 | 503.25 | ,866.92 | ,541.65 | 333.51 | ,208.14 | ||||
| 合计 | 186,185,861.79 | 100.00% | 18,731,994.87 | 10.06% | 167,453,866.92 | 295,633,541.65 | 100.00% | 12,018,333.51 | 4.07% | 283,615,208.14 |
按单项计提坏账准备：7,357,500元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 中城伟拓教育科技有限公司 | 36,787,500.00 | 7,357,500.00 | 20.00% | 申请执行中 | ||
| 合计 | 36,787,500.00 | 7,357,500.00 | ||||
按单项计提坏账准备：6,991.62元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 岳阳市云溪区永济乡社会事业发展工作站 | 6,991.62 | 6,991.62 | 100.00% | 已注销，无法收回 | ||
| 合计 | 6,991.62 | 6,991.62 | ||||
按组合计提坏账准备：11,367,503.25元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 风险组合 | 149,391,370.17 | 11,367,503.25 | 7.61% |
| 合计 | 149,391,370.17 | 11,367,503.25 | |
确定该组合依据的说明：
无按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 12,018,333.51 | 12,018,333.51 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -650,830.26 | 7,364,491.62 | 6,713,661.36 | |
| 2023年12月31日余额 | 11,367,503.25 | 7,364,491.62 | 18,731,994.87 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 7,364,491.62 | 7,364,491.62 | ||||
| 风险组合 | 12,018,333.51 | -650,830.26 | 11,367,503.25 | |||
| 合计 | 12,018,333.51 | 6,713,661.36 | 18,731,994.87 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 期货保证金 | 62,500,000.00 | 1年以内、1-2年 | 33.57% | 693,680.00 |
| 单位二 | 企业其他往来 | 36,787,500.00 | 2-3年 | 19.76% | 7,357,500.00 |
| 单位三 | 企业其他往来 | 34,936,168.50 | 1年以内 | 18.76% | 363,336.15 |
| 单位四 | 期货保证金 | 25,732,270.00 | 1年以内 | 13.82% | 267,615.61 |
| 单位五 | 政府保证金 | 8,400,000.00 | 4-5年 | 4.51% | 6,988,800.00 |
| 合计 | 168,355,938.50 | 90.42% | 15,670,931.76 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 13,158,763.41 | 95.37% | 88,647,254.88 | 99.45% |
| 1至2年 | 179,876.82 | 1.30% | 237,801.93 | 0.27% |
| 2至3年 | 233,048.26 | 1.69% | 10,000.00 | 0.01% |
| 3年以上 | 225,334.23 | 1.64% | 236,334.23 | 0.27% |
| 合计 | 13,797,022.72 | 89,131,391.04 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为10,031,588.70元，占预付款项期末余额合计数的比例为
72.70%。
其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,020,551,841.63 | 16,397,234.75 | 1,004,154,606.88 | 662,012,703.42 | 8,254,935.97 | 653,757,767.45 |
| 库存商品 | 72,553,342.69 | 786,525.02 | 71,766,817.67 | 54,481,646.01 | 7,739,415.83 | 46,742,230.18 |
| 周转材料 | 2,287,334.60 | 2,287,334.60 | 4,208,394.67 | 4,208,394.67 | ||
| 发出商品 | 1,558,072.42 | 1,558,072.42 | 11,449,526.56 | 11,449,526.56 | ||
| 在途物资 | 704,143,149.33 | 704,143,149.33 | 755,548,050.26 | 7,631.32 | 755,540,418.94 | |
| 合计 | 1,801,093,740.67 | 17,183,759.77 | 1,783,909,980.90 | 1,487,700,320.92 | 16,001,983.12 | 1,471,698,337.80 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 8,254,935.97 | 45,551,284.42 | 37,408,985.64 | 16,397,234.75 | ||
| 库存商品 | 7,739,415.83 | 4,599,889.71 | 11,552,780.52 | 786,525.02 | ||
| 在途物资 | 7,631.32 | 7,631.32 | ||||
| 合计 | 16,001,983.12 | 50,151,174.13 | 48,969,397.48 | 17,183,759.77 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税期末留抵税额 | 34,597,622.36 | 16,257,787.59 |
| 待抵扣及认证进项税额 | 16,975,145.80 | 20,601,706.11 |
| 受托代管资产 | 350,004.75 | 484,314.86 |
| 预交所得税 | 21,685.76 | |
| 合计 | 51,944,458.67 | 37,343,808.56 |
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原 |
因
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,867,074,289.74 | 1,992,301,046.06 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,867,074,289.74 | 1,992,301,046.06 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 一般构筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 619,633,656.52 | 788,585,111.65 | 920,372,528.43 | 9,767,241.13 | 30,266,589.91 | 2,368,625,127.64 |
| 2.本期增加金额 | 9,991,027.58 | 9,622,287.64 | 19,077,500.77 | 1,360,855.02 | 40,051,671.01 | |
| （1）购置 | 7,495,888.26 | 9,576,513.20 | 6,619,333.38 | 1,360,855.02 | 25,052,589.86 | |
| （2）在建工程转入 | 2,495,139.32 | 45,774.44 | 12,458,167.39 | 14,999,081.15 | ||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 17,320,798.01 | 13,564,735.21 | 18,264,650.89 | 646,913.53 | 287,880.76 | 50,084,978.40 |
| （1）处置或报废 | 2,068,736.46 | 18,264,650.89 | 646,913.53 | 287,880.76 | 21,268,181.64 | |
| （2）其他 | 17,320,798.01 | 11,495,998.75 | 28,816,796.76 | |||
| 4.期末余额 | 612,303,886.09 | 784,642,664.08 | 921,185,378.31 | 9,120,327.60 | 31,339,564.17 | 2,358,591,820.25 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 58,179,797.92 | 93,916,843.85 | 193,725,183.95 | 5,237,353.09 | 20,497,674.02 | 371,556,852.83 |
| 2.本期增加金额 | 20,369,650.07 | 38,545,898.65 | 66,282,942.76 | 878,552.15 | 3,609,269.84 | 129,686,313.47 |
| （1）计提 | 20,369,650.07 | 38,545,898.65 | 66,282,942.76 | 878,552.15 | 3,609,269.84 | 129,686,313.47 |
| 3.本期减少金额 | 400,318.52 | 8,743,036.92 | 625,829.56 | 275,202.65 | 10,044,387.65 | |
| （1）处置或报废 | 400,318.52 | 8,743,036.92 | 625,829.56 | 275,202.65 | 10,044,387.65 | |
| 4.期末余额 | 78,549,447.99 | 132,062,423.98 | 251,265,089.79 | 5,490,075.68 | 23,831,741.21 | 491,198,778.65 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,767,228.75 | 4,767,228.75 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 4,448,476.89 | 4,448,476.89 | ||||
| （1）处置或报废 | 4,448,476.89 | 4,448,476.89 | ||||
| 4.期末余额 | 318,751.86 | 318,751.86 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 533,754,438.10 | 652,580,240.10 | 669,601,536.66 | 3,630,251.92 | 7,507,822.96 | 1,867,074,289.74 |
| 2.期初账面价值 | 561,453,858.60 | 694,668,267.80 | 721,880,115.73 | 4,529,888.04 | 9,768,915.89 | 1,992,301,046.06 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 6,692,659.32 | 3,105,078.03 | 3,587,581.29 | ||
| 一般构筑物 | 3,245,321.24 | 1,667,205.42 | 1,578,115.82 | ||
| 机器设备 | 84,895.29 | 82,348.43 | 2,546.86 | ||
| 办公电子设备 | 21,167.09 | 20,532.08 | 635.01 | ||
| 合计 | 10,044,042.94 | 4,875,163.96 | 5,168,878.98 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 1,562,565.04 |
| 合计 | 1,562,565.04 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 271,759,889.56 | 办理中 |
| 合计 | 271,759,889.56 |
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 12,274,686.91 | 6,995,269.34 |
| 合计 | 12,274,686.91 | 6,995,269.34 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 长沙总部基地项目 | 6,225,420.42 | 6,225,420.42 | 1,020,472.18 | 1,020,472.18 | ||
| NC集成系统 | 188,679.24 | 188,679.24 | 188,679.24 | 188,679.24 | ||
| 零星安装、改造工程 | 103,637.17 | 103,637.17 | 581,895.36 | 581,895.36 | ||
| 新增油罐及输 | 1,006,650.02 | 1,006,650.02 | 1,006,650.02 | 1,006,650.02 | ||
| 送管线改扩建工程（二期） | ||||||
| 岳阳食用油加工项目二期 | 2,669,276.51 | 2,669,276.51 | 2,834,012.37 | 2,834,012.37 | ||
| 码头管输安全评价 | 55,000.00 | 55,000.00 | 55,000.00 | 55,000.00 | ||
| 靖江食用油加工储运项目 | 840,516.78 | 840,516.78 | ||||
| 茂名100万吨食用油加工项目一期 | 1,185,506.77 | 1,185,506.77 | 1,308,560.17 | 1,308,560.17 | ||
| 合计 | 12,274,686.91 | 12,274,686.91 | 6,995,269.34 | 6,995,269.34 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 长沙总部基地项目 | 570,000,000.00 | 1,020,472.18 | 5,204,948.24 | 6,225,420.42 | 1.09% | 1.09% | 其他 | |||||
| 包装车间小包装线调味油改造项目 | 6,109,968.82 | 6,109,968.82 | 100.00% | 100% | 其他 | |||||||
| 合计 | 570,000,000.00 | 1,020,472.18 | 11,314,917.06 | 6,109,968.82 | 6,225,420.42 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,061,597.96 | 3,061,597.96 |
| 本期新增 | 3,061,597.96 | 3,061,597.96 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 3,061,597.96 | 3,061,597.96 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 665,987.79 | 665,987.79 |
| （1）计提 | 665,987.79 | 665,987.79 |
| 本期新增 | 665,987.79 | 665,987.79 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 665,987.79 | 665,987.79 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | 2,395,580.17 | 2,395,580.17 |
| 1.期末账面价值 | 2,395,580.17 | 2,395,580.17 |
| 2.期初账面价值 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 355,880,649.73 | 15,102,036.22 | 370,982,685.95 | ||
| 2.本期增加金额 | 123,053.40 | 0.01 | 123,053.41 | ||
| （1）购置 | 123,053.40 | 0.01 | 123,053.41 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 356,003,703.13 | 15,102,036.23 | 371,105,739.36 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 23,600,288.32 | 7,993,274.34 | 31,593,562.66 | ||
| 2.本期增加金额 | 7,136,474.74 | 2,336,563.74 | 9,473,038.48 | ||
| （1）计提 | 7,136,474.74 | 2,336,563.74 | 9,473,038.48 | ||
| 3.本期减少 |
| 金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 30,736,763.06 | 10,329,838.08 | 41,066,601.14 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 325,266,940.07 | 4,772,198.15 | 330,039,138.22 | ||
| 2.期初账面价值 | 332,280,361.41 | 7,108,761.88 | 339,389,123.29 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 非同一控制下合并绵阳菜籽王粮油有限公司 | 421,432.07 | 421,432.07 | ||||
| 合计 | 421,432.07 | 421,432.07 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 非同一控制下合并绵阳菜籽王粮油有限公司 | 421,432.07 | 421,432.07 | ||||
| 合计 | 421,432.07 | 421,432.07 | ||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 绵阳菜籽王 | 绵阳菜籽王粮油有限公司主营业务经营性资产 | 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 34,040,654.00 | 8,483,906.61 | 15,833,710.26 | 3,956,291.82 |
| 内部交易未实现利润 | 152,979.04 | 38,244.77 | 6,270,037.02 | 1,567,509.26 |
| 可抵扣亏损 | 675,411,685.94 | 163,870,457.36 | 676,222,100.63 | 154,987,126.15 |
| 非同一控制下企业合并计税基础和账面价值的差异 | 1,069,328.81 | 267,332.20 | 1,116,505.08 | 279,126.27 |
| 租赁负债 | 2,395,580.17 | 569,494.83 | ||
| 其他应付款计税基础与账面价值差异 | 13,312,181.31 | 3,150,653.75 | 16,372,189.15 | 3,842,228.21 |
| 递延收益 | 52,197,133.81 | 11,980,239.53 | 43,138,712.89 | 9,657,698.82 |
| 预计负债 | 390,763.49 | 97,690.87 | 550,732.00 | 137,683.01 |
| 合计 | 778,970,306.57 | 188,458,019.92 | 759,503,987.03 | 174,427,663.54 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 内部交易未实现亏损 | 10,884,240.06 | 2,473,187.63 | 5,226,377.34 | 822,087.02 |
| 使用权资产 | 2,395,580.17 | 569,494.83 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 13,279,820.23 | 3,042,682.46 | 5,226,377.34 | 822,087.02 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 188,458,019.92 | 174,427,663.54 | ||
| 递延所得税负债 | 3,042,682.46 | 822,087.02 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 15,179,222.45 | 88,351,415.55 |
| 可抵扣亏损 | 231,754,095.94 | 258,340,383.18 |
| 合计 | 246,933,318.39 | 346,691,798.73 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024 | 4,699,923.89 | ||
| 2025 | 115,685,697.21 | 149,077,954.93 | |
| 2026 | 17,363,694.96 | 21,250,420.16 | |
| 2027 | 74,771,788.62 | 83,312,084.20 | |
| 2028 | 23,932,915.14 | ||
| 合计 | 231,754,095.93 | 258,340,383.18 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 4,217,047.90 | 4,217,047.90 | 4,069,467.13 | 4,069,467.13 | ||
| 合计 | 4,217,047.90 | 4,217,047.90 | 4,069,467.13 | 4,069,467.13 | ||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 19,563,974.25 | 19,563,974.25 | 冻结 | 保函保证金、司法冻结 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | 冻结 | 保函保证金 |
| 合计 | 19,563,974.25 | 19,563,974.25 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | ||||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 583,995,055.02 | 310,324,194.45 |
| 信用借款 | 1,024,509,732.40 | 649,912,993.59 |
| 合计 | 1,608,504,787.42 | 960,237,188.04 |
短期借款分类的说明：
1 、信用借款包括无担保的银行流动资金借款、跨境代付通、信用证融资款等；
2、保证借款包括受担保的银行流动资金借款、押汇借款、票据融资款。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 1,215,500.00 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 1,215,500.00 |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品期货合约 | 1,058,200.00 | 27,055,640.00 |
| 合计 | 1,058,200.00 | 27,055,640.00 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原材料货款 | 582,214,100.40 | 818,726,838.62 |
| 工程款 | 129,808,836.04 | 203,012,156.27 |
| 其他 | 22,201,918.86 | 40,064,205.92 |
| 合计 | 734,224,855.30 | 1,061,803,200.81 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位一 | 21,758,045.70 | 工程款项，尚未结算 |
| 单位二 | 11,401,066.80 | 工程款项，尚未结算 |
| 单位三 | 10,115,836.28 | 工程款项，尚未结算 |
| 单位四 | 9,216,316.24 | 工程款项，尚未结算 |
| 合计 | 52,491,265.02 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 53,236,340.52 | 80,203,448.12 |
| 合计 | 53,236,340.52 | 80,203,448.12 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预计经销商返利 | 13,312,181.31 | 17,441,170.58 |
| 保证金往来 | 37,951,523.62 | 58,250,379.31 |
| 其他款项往来 | 1,972,635.59 | 4,511,898.23 |
| 合计 | 53,236,340.52 | 80,203,448.12 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 185,803,067.47 | 530,281,335.23 |
| 合计 | 185,803,067.47 | 530,281,335.23 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 货款 | -344,478,267.76 | 预收货款减少 |
| 合计 | -344,478,267.76 | —— |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 18,051,225.87 | 106,429,881.34 | 107,689,133.33 | 16,791,973.88 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,052,903.78 | 8,052,903.78 | ||
| 合计 | 18,051,225.87 | 114,482,785.12 | 115,742,037.11 | 16,791,973.88 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 18,051,225.87 | 93,155,276.52 | 94,414,528.51 | 16,791,973.88 |
| 2、职工福利费 | 5,434,817.65 | 5,434,817.65 | ||
| 3、社会保险费 | 4,677,402.29 | 4,677,402.29 | ||
| 其中：医疗保险费 | 4,272,989.82 | 4,272,989.82 | ||
| 工伤保险费 | 321,701.82 | 321,701.82 | ||
| 生育保险费 | 82,710.65 | 82,710.65 | ||
| 4、住房公积金 | 2,055,623.74 | 2,055,623.74 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,106,761.14 | 1,106,761.14 | ||
| 合计 | 18,051,225.87 | 106,429,881.34 | 107,689,133.33 | 16,791,973.88 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 7,742,563.63 | 7,742,563.63 | ||
| 2、失业保险费 | 310,340.15 | 310,340.15 | ||
| 合计 | 8,052,903.78 | 8,052,903.78 |
其他说明：
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 26,534,012.17 | 19,903,921.16 |
| 企业所得税 | 1,831,059.12 | 415,530.69 |
| 个人所得税 | 381,922.09 | 81,984.22 |
| 城市维护建设税 | 21,550.52 | 7,401.00 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 21,550.52 | 5,938.75 |
| 土地使用税 | 744,320.19 | 272,679.73 |
| 房产税 | 15,342.96 | 461,456.80 |
| 印花税 | 2,366,531.72 | 1,946,356.04 |
| 其他 | 51,953.58 | 47,201.04 |
| 合计 | 31,968,242.87 | 23,142,469.43 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,326,567.27 | |
| 合计 | 1,326,567.27 | 0.00 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 12,720,745.69 | 45,923,225.33 |
| 合计 | 12,720,745.69 | 45,923,225.33 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 | —— | —— | |||||||||||
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 751,205.13 | |
| 未确认融资费用 | -38,210.65 | |
| 合计 | 712,994.48 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 待执行的亏损合同 | 390,763.49 | 552,446.12 | 待执行的亏损合同 |
| 合计 | 390,763.49 | 552,446.12 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 79,755,004.13 | 10,954,000.00 | 7,346,033.14 | 83,362,970.99 | 财政拨款 |
| 合计 | 79,755,004.13 | 10,954,000.00 | 7,346,033.14 | 83,362,970.99 | -- |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 359,000,000.00 | -15,031,695.00 | -15,031,695.00 | 343,968,305.00 | |||
其他说明：
2023年2月，公司召开第一次临时股东大会，审议通过《关于注销回购股份暨减少注册资本的议案》《关于修订公司章程的议案》，公司对 2019年3月19日至 2020年2月28日回购的股份15,031,695股注销并相应减少注册资本。2023年5月，公司完成股份注销，注销完成后，公司注册资本变更为34,396.8305万元。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,737,337,955.67 | 48,884,988.90 | 193,139,753.12 | 1,593,083,191.45 |
| 其他资本公积 | 42,366,990.38 | 6,517,998.52 | 48,884,988.90 | 0.00 |
| 合计 | 1,779,704,946.05 | 55,402,987.42 | 242,024,742.02 | 1,593,083,191.45 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、股本溢价本期变动原因详见“53、股本 其他说明”，该事项减少公司股份溢价金额为193,139,753.12元。
2、其他资本公积本期增加系本期因计提股份支付增加资本公积-其他资本公积6,517,998.52元。
3、其他资本公积本期减少系本期股份支付约定的5年服务期限届满，由其他资本公积转入资本溢价（或股本溢价）金额为48,884,988.90元
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 208,171,448.12 | 208,171,448.12 | 0.00 |
| 合计 | 208,171,448.12 | 208,171,448.12 | 0.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2023年2月，公司召开第一次临时股东大会，审议通过《关于注销回购股份暨减少注册资本的议案》《关于修订公司章程的议案》，公司对 2019年3月19日至 2020年2月28日回购的股份15,031,695股注销并相应减少注册资本。本次变动导致库存股减少208,171,448.12元。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,946,394.60 | 238,800.00 | 1,946,394.60 | -1,707,594.60 | 238,800.00 | |||
| 现金流量套期储备 | 1,946,394.60 | 238,800.00 | 1,946,394.60 | -1,707,594.60 | 238,800.00 | |||
| 其他综合收益合计 | 1,946,394.60 | 238,800.00 | 1,946,394.60 | -1,707,594.60 | 238,800.00 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 78,098,757.04 | 4,583,387.62 | 82,682,144.66 | |
| 合计 | 78,098,757.04 | 4,583,387.62 | 82,682,144.66 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -21,875,803.92 | 396,084,588.51 |
| 调整后期初未分配利润 | -21,875,803.92 | 396,084,588.51 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 75,767,532.07 | -417,960,392.43 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,583,387.62 | |
| 应付普通股股利 | 75,520,830.49 | |
| 期末未分配利润 | -26,212,489.96 | -21,875,803.92 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,214,761,030.44 | 5,734,338,831.08 | 6,130,056,015.09 | 6,241,874,447.43 |
| 其他业务 | 786,095,790.57 | 736,695,092.50 | 898,287,017.53 | 872,580,658.97 |
| 合计 | 7,000,856,821.01 | 6,471,033,923.58 | 7,028,343,032.62 | 7,114,455,106.40 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 包装油 | 3,989,579,331.35 | 3,541,493,993.70 | 3,989,579,331.35 | 3,541,493,993.70 | ||||
| 粕类 | 2,225,181,699.09 | 2,192,844,837.38 | 2,225,181,699.09 | 2,192,844,837.38 | ||||
| 散装油 | 720,112,856.92 | 713,128,185.43 | 720,112,856.92 | 713,128,185.43 | ||||
| 其他业务 | 65,982,933.65 | 23,566,907.07 | 65,982,933.65 | 23,566,907.07 | ||||
| 合计 | 7,000,856,821.01 | 6,471,033,923.58 | 7,000,856,821.01 | 6,471,033,923.58 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 华中地区 | 2,863,929,682.45 | 2,633,807,958.41 | 2,863,929,682.45 | 2,633,807,958.41 | ||||
| 华东地区 | 1,754,167,867.32 | 1,601,224,377.89 | 1,754,167,867.32 | 1,601,224,377.89 | ||||
| 西南地区 | 1,208,130,443.67 | 1,110,677,182.38 | 1,208,130,443.67 | 1,110,677,182.38 | ||||
| 其他地区 | 1,174,628,827.57 | 1,125,324,404.90 | 1,174,628,827.57 | 1,125,324,404.90 | ||||
| 合计 | 7,000,856,821.01 | 6,471,033,923.58 | 7,000,856,821.01 | 6,471,033,923.58 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 在某一时点确认收入 | 7,000,702,095.96 | 6,471,033,923.58 | 7,000,702,095.96 | 6,471,033,923.58 | ||||
| 在某一时段确认收入 | 154,725.05 | 154,725.05 | ||||||
| 合计 | 7,000,856,821.01 | 6,471,033,923.58 | 7,000,856,821.01 | 6,471,033,923.58 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明本公司销售商品的业务一般仅包括转让商品的履约义务。
（1）包装油销售：公司包装油销售模式主要为经销商模式、直营商超模式以及电商模式，其中经销商模式以货物到达约定交货地点客户签收后确认收入；直营商超模式及电商模式在客户签收或收到销售清单时确认收入。
（2）散装油销售：公司散装油销售以货权转让书或销售出库单等关键性单证确认收入。
（3）粕类销售：公司粕类销售为客户自提，以出库时点确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为185,803,067.47元，其中，185,803,067.47元预计将于2024年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 631,665.88 | 192,760.26 |
| 教育费附加 | 482,883.43 | 138,338.22 |
| 房产税 | 7,396,115.02 | 6,138,573.86 |
| 土地使用税 | 3,306,040.83 | 3,262,436.64 |
| 车船使用税 | 13,196.06 | 16,793.43 |
| 印花税 | 9,299,406.24 | 6,479,247.65 |
| 地方水利建设基金 | 546,547.79 | 618,499.92 |
| 残保基金 | 463,323.35 | |
| 其他 | 190,973.10 | 198,235.45 |
| 合计 | 21,866,828.35 | 17,508,208.78 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 32,006,013.00 | 30,738,172.11 |
| 折旧及摊销 | 28,969,721.49 | 25,776,046.49 |
| 修理费 | 728,552.52 | 8,265,482.28 |
| 差旅费 | 2,724,938.84 | 2,431,773.55 |
| 办公费 | 2,653,222.92 | 2,880,385.85 |
| 审计咨询费 | 2,128,493.99 | 1,769,696.42 |
| 劳务费 | 2,944,145.35 | 3,186,833.37 |
| 业务招待费 | 1,724,496.21 | 1,862,491.05 |
| 物业水电费 | 1,633,605.48 | 1,853,923.57 |
| 宣传费 | 841,353.41 | 1,588,430.46 |
| 低值易耗品摊销 | 227,498.40 | 1,275,250.07 |
| 保险费 | 1,083,125.39 | 956,435.18 |
| 停工期间损失 | 2,508,250.94 | 12,717,120.48 |
| 股份支付 | 6,517,998.52 | 9,776,997.78 |
| 其他 | 2,736,073.19 | 3,131,685.31 |
| 合计 | 89,427,489.65 | 108,210,723.97 |
其他说明：
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场广宣费 | 86,708,066.55 | 114,139,762.98 |
| 中转费 | 2,989,284.84 | 3,124,671.24 |
| 职工薪酬 | 33,574,893.77 | 34,736,926.77 |
| 差旅费 | 13,123,875.44 | 11,582,640.57 |
| 劳务费 | 4,438,181.38 | 3,993,677.15 |
| 租赁费 | 788,375.18 | 1,072,565.07 |
| 办公费 | 3,015,064.61 | 1,103,957.91 |
| 业务招待费 | 570,619.13 | 509,579.10 |
| 其他 | 331,668.05 | 103,698.61 |
| 合计 | 145,540,028.95 | 170,367,479.40 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,965,593.33 | 2,665,162.45 |
| 折旧 | 773,970.31 | 784,082.23 |
| 差旅费 | 152,317.08 | 290,980.69 |
| 办公费 | 2,243.98 | 127,376.66 |
| 化验费 | 565,126.93 | 2,150,266.81 |
| 业务招待费 | 48,632.50 | 183,218.68 |
| 其他 | 424,122.67 | 142,074.85 |
| 合计 | 4,932,006.80 | 6,343,162.37 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 84,112,528.80 | 46,241,611.62 |
| 利息收入 | -6,810,447.02 | -2,629,239.31 |
| 手续费 | 546,312.35 | 1,922,732.55 |
| 汇兑损益 | 50,157,167.30 | 52,173,267.12 |
| 合计 | 128,005,561.43 | 97,708,371.98 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助（与资产相关） | 6,693,376.06 | 6,775,625.89 |
| 政府补助（与收益相关） | 15,319,049.08 | 11,026,782.49 |
| 增值税加计抵减 | 292,059.71 | 682,807.46 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 384.37 | |
| 合计 | 22,304,484.85 | 18,485,600.21 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -4,516.05 | |
| 交易性金融负债 | -1,215,500.00 | |
| 衍生金融工具公允价值变动 | 37,083,474.60 | -11,050,244.60 |
| 合计 | 35,867,974.60 | -11,054,760.65 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 10,938,500.00 | |
| 衍生金融工具投资收益 | -75,294,867.51 | -23,413,703.91 |
| 银行理财产品投资收益 | 727,257.92 | |
| 终止确认的票据贴现利息收益 | -1,083,600.00 | |
| 合计 | -65,439,967.51 | -22,686,445.99 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 3,899,956.08 | -3,217,555.53 |
| 其他应收款坏账损失 | -6,713,661.36 | -8,879,107.82 |
| 合计 | -2,813,705.28 | -12,096,663.35 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -50,151,174.13 | -17,305,522.45 |
| 四、固定资产减值损失 | -1,457,820.48 | |
| 合计 | -50,151,174.13 | -18,763,342.93 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -3,618,855.96 | 790,180.45 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 23,000.00 | ||
| 固定资产处置利得 | 386.64 | ||
| 保险理赔款 | 5,850,120.03 | ||
| 其他 | 1,509,181.43 | 2,152,847.52 | 1,509,181.43 |
| 合计 | 1,509,181.43 | 8,026,354.19 | 1,509,181.43 |
其他说明：
无
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 60,000.00 | 130,110.00 | 60,000.00 |
| 固定资产处置损失 | 366,685.12 | 46,130.09 | 366,685.12 |
| 待执行的亏损合同 | 552,446.12 | ||
| 其他 | 1,560,079.61 | 689,826.61 | 1,560,079.61 |
| 合计 | 1,986,764.73 | 1,418,512.82 | 1,986,764.73 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,465,664.13 | 712,777.34 |
| 递延所得税费用 | -11,809,760.94 | -96,811,021.58 |
| 合计 | -8,344,096.81 | -96,098,244.24 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 75,722,155.52 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 18,930,538.89 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -8,486,509.25 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 38,293.86 |
| 非应税收入的影响 | -18,750.01 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,608,680.10 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -20,668,125.58 |
| 税法规定可以额外扣除的费用 | -748,224.82 |
| 所得税费用 | -8,344,096.81 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到财政专项资金 | 25,620,392.00 | 13,974,425.34 |
| 银行利息收入 | 6,810,447.02 | 2,629,239.31 |
| 收原材料保证金等往来款 | 248,426,920.14 | 752,664,224.82 |
| 收到其他往来款 | 1,935,551.52 | 16,195,050.14 |
| 收回受限货币资金 | 23,000,000.00 | 27,952,520.00 |
| 合计 | 305,793,310.68 | 813,415,459.61 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的营业费用与管理费用 | 115,119,794.55 | 171,221,060.94 |
| 支付原材料保证金等往来款 | 237,646,591.03 | 842,823,404.63 |
| 受限货币资金 | 19,563,974.25 | 22,000,000.00 |
| 支付其他往来款 | 9,125,906.04 | 6,103,593.43 |
| 合计 | 381,456,265.87 | 1,042,148,059.00 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回银行理财产品 | 0.00 | 41,327,257.92 |
| 期货保证金收回 | 122,416,246.40 | 0.00 |
| 合计 | 122,416,246.40 | 41,327,257.92 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付期货公司及其他衍生工具款项 | 103,796,991.77 | 95,249,224.45 |
| 合计 | 103,796,991.77 | 95,249,224.45 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债本金和利息 | 1,047,501.14 | 0.00 |
| 合计 | 1,047,501.14 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 960,237,188.04 | 2,954,445,803.20 | 3,434,593,773.03 | 5,740,606,855.35 | 165,121.50 | 1,608,504,787.42 |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | ||||||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 3,087,062.89 | 1,047,501.14 | 2,039,561.75 | |||
| 长期应付款（含一年内到期的长期应付款） | ||||||
| 合计 | 960,237,188.04 | 2,954,445,803.20 | 3,437,680,835.92 | 5,741,654,356.49 | 165,121.50 | 1,610,544,349.17 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
| 无 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 84,066,252.33 | -428,869,366.93 |
| 加：资产减值准备 | 52,964,879.41 | 30,860,006.28 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 129,686,313.47 | 111,225,527.03 |
| 使用权资产折旧 | 665,987.79 | 0.00 |
| 无形资产摊销 | 9,473,038.48 | 8,712,096.01 |
| 长期待摊费用摊销 | 0.00 | 0.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 3,618,855.96 | -790,180.45 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 366,685.12 | 45,743.45 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -35,867,974.60 | 11,054,760.65 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 146,031,184.64 | 87,978,985.37 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 64,356,367.51 | 22,686,445.99 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -14,030,356.38 | -96,552,631.65 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,220,595.44 | -258,389.93 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -362,362,817.23 | -630,878,319.56 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 114,142,676.85 | -94,607,544.13 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,809,125,942.73 | 2,501,932,819.06 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,004,457,631.52 | 1,522,539,951.19 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 237,195,899.43 | 325,150,845.76 |
| 减：现金的期初余额 | 325,150,845.76 | 383,681,928.74 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -87,954,946.33 | -58,531,082.98 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 237,195,899.43 | 325,150,845.76 |
| 其中：库存现金 | 29.13 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 228,398,308.76 | 324,085,429.67 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 8,797,590.67 | 1,065,386.96 |
| 二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 237,195,899.43 | 325,150,845.76 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
其他说明：
本期不属于现金及现金等价物的货币资金情况详见附注“七、31、所有权或使用权受限资产”。
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 792,781.27 | ||
| 其中：美元 | 111,932.07 | 7.0827 | 792,781.27 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | 754,589,434.80 | ||
| 其中：美元 | 106,539,799.06 | 7.0827 | 754,589,434.80 |
| 应付账款 | 508,122,169.33 | ||
| 其中：美元 | 71,741,309.01 | 7.0827 | 508,122,169.33 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用本集团对短期租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，2023年短期租赁费用104万元。涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋、建筑物 | 154,725.05 | |
| 合计 | 154,725.05 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,965,593.33 | 2,665,162.45 |
| 折旧 | 773,970.31 | 784,082.23 |
| 差旅费 | 152,317.08 | 290,980.69 |
| 办公费 | 2,243.98 | 127,376.66 |
| 化验费 | 565,126.93 | 2,150,266.81 |
| 业务招待费 | 48,632.50 | 183,218.68 |
| 其他 | 424,122.67 | 142,074.85 |
| 合计 | 4,932,006.80 | 6,343,162.37 |
| 其中：费用化研发支出 | 4,932,006.80 | 6,343,162.37 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期合并范围未发生变动。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 道道全粮油南京有限公司 | 10,000,000.00 | 南京市 | 南京市 | 食品加工 | 100.00% | 新设 | |
| 道道全重庆粮油有限责任公司 | 30,000,000.00 | 重庆市 | 重庆市 | 食品加工 | 100.00% | 新设 | |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 100,000,000.00 | 岳阳市 | 岳阳市 | 食品加工 | 100.00% | 新设 | |
| 岳阳岳港物流有限公司 | 10,000,000.00 | 岳阳市 | 岳阳市 | 运输及物流辅助服务 | 100.00% | 新设 | |
| 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 100,000,000.00 | 绵阳市 | 绵阳市 | 食品加工 | 37.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 至简天成文化传媒有限公司 | 50,000,000.00 | 珠海市 | 珠海市 | 传媒 | 85.00% | 新设 | |
| 道道全粮油靖江有限公司 | 150,000,000.00 | 靖江市 | 靖江市 | 食品加工 | 100.00% | 新设 | |
| 道道全粮油（茂名）有限公司 | 100,000,000.00 | 茂名市 | 茂名市 | 食品加工 | 100.00% | 新设 | |
| 道道全食品营销有限公司 | 50,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 食品批发 | 68.00% | 新设 | |
| 道道全电子商务有限公司 | 50,000,000.00 | 长沙市 | 长沙市 | 电子商务 | 70.00% | 新设 |
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司持有绵阳菜籽王粮油有限公司股权比例为37%，表决权比例为57%，系公司与岳阳市中创商贸合伙企业（有限合伙）、岳阳市鑫创商贸合伙企业（有限合伙）、岳阳市君创商贸合伙企业（有限合伙）（员工持股平台）通过签订一致行动协议，实际控股绵阳菜籽王粮油有限公司，非员工持股的少数股东持有的表决权为43%。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 63.00% | 14,941,598.75 | 63,823,743.71 | |
| 至简天成文化传媒有限公司 | 15.00% | -121,370.02 | 1,594,636.77 | |
| 道道全食品营销有限公司 | 32.00% | -3,021,252.81 | -6,315,422.62 | |
| 道道全电子商务有限公司 | 30.00% | -3,500,255.66 | -5,765,618.25 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 绵阳菜籽王粮 | 47,810,461.25 | 79,262,082.98 | 127,072,544.23 | 20,454,466.99 | 1,045,940.89 | 21,500,407.88 | 30,728,674.99 | 81,433,756.67 | 112,162,431.66 | 31,319,167.29 | 753,087.84 | 32,072,255.13 |
| 油有限公司 | ||||||||||||
| 至简天成文化传媒有限公司 | 16,401,940.23 | 304,923.01 | 16,706,863.24 | 5,131,957.83 | 80,358.80 | 5,212,316.63 | 19,017,616.33 | 116,668.14 | 19,134,284.47 | 7,039,180.34 | 7,039,180.34 | |
| 道道全食品营销有限公司 | 18,613,222.87 | 523,789.33 | 19,137,012.20 | 37,636,181.16 | 77,952.47 | 37,714,133.63 | 32,523,523.28 | 59,377.87 | 32,582,901.15 | 41,899,482.00 | 41,899,482.00 | |
| 道道全电子商务有限公司 | 59,500,555.97 | 1,114,995.35 | 60,615,551.32 | 79,013,935.73 | 530,292.14 | 79,544,227.87 | 45,979,229.80 | 89,777.69 | 46,069,007.49 | 53,432,008.90 | 53,432,008.90 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 282,111,801.25 | 25,338,563.83 | 25,338,563.83 | 3,951,174.54 | 382,358,524.63 | -10,669,827.37 | -10,669,827.37 | 4,570,804.68 |
| 至简天成文化传媒有限公司 | 51,550,452.59 | -809,133.48 | -809,133.48 | -25,604.22 | 91,683,646.98 | 1,328,647.03 | 1,328,647.03 | 386,311.19 |
| 道道全食品营销有限公司 | 295,244,852.11 | -9,441,415.04 | -9,441,415.04 | -364,766.48 | 319,870,232.26 | -6,069,540.62 | -6,069,540.62 | 383,027.11 |
| 道道全电子商务有限公司 | 161,957,367.88 | -11,667,518.88 | -11,667,518.88 | 207,838.19 | 121,157,800.72 | -8,814,241.13 | -8,814,241.13 | -98,193.87 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 77,367,704.20 | 10,954,000.00 | 6,693,376.06 | 81,628,328.14 | 与资产相关 | ||
| 递延收益 | 2,387,299.93 | 652,657.08 | 1,734,642.85 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 79,755,004.13 | 10,954,000.00 | 7,346,033.14 | 83,362,970.99 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 22,012,425.14 | 17,802,408.38 |
| 合计 | 22,012,425.14 | 17,802,408.38 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司亦开展衍生交易，主要包括菜籽油、豆油、菜籽粕及豆粕远期合约，目的在于管理本公司菜籽油、豆油、菜籽粕及豆粕价格波动风险或现金流量变动风险。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2023年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 256,759,873.68 | 256,759,873.68 | ||
| 衍生金融资产 | 20,406,880.00 | 20,406,880.00 | ||
| 应收账款 | 82,726,136.85 | 82,726,136.85 | ||
| 其他应收款 | 167,453,866.92 | 167,453,866.92 |
（2）2023年1月1日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 348,150,845.76 | 348,150,845.76 | ||
| 衍生金融资产 | 11,028,440.00 | 11,028,440.00 | ||
| 应收账款 | 103,418,134.44 | 103,418,134.44 | ||
| 其他应收款 | 283,615,208.14 | 283,615,208.14 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2023年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 1,608,504,787.42 | 1,608,504,787.42 | |
| 交易性金融负债 | 1,215,500.00 | 1,215,500.00 | |
| 衍生金融负债 | 1,058,200.00 | 1,058,200.00 | |
| 应付账款 | 734,224,855.30 | 734,224,855.30 | |
| 其他应付款 | 53,236,340.52 | 53,236,340.52 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,326,567.27 | 1,326,567.27 | |
| 租赁负债 | 712,994.48 | 712,994.48 |
（2）2023年1月1日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 960,237,188.04 | 960,237,188.04 | |
| 衍生金融负债 | 27,055,640.00 | 27,055,640.00 | |
| 应付账款 | 1,061,803,200.81 | 1,061,803,200.81 | |
| 其他应付款 | 80,203,448.12 | 80,203,448.12 |
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司的金融资产主要为货币资金、应收账款、其他应收款、应收票据、应收款项融资、其他权益工具投资等。信用风险主要来源于客户等未能如期偿付的应收款项，最大的风险敞口等于这些金融工具的账面金额。
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于客户未能履行义务支付货款而导致本公司金融资产产生的损失，即资产负债表中已确认之金融资产的账面金额。本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本公司的
政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。此外，对于应收账款、其他应收款、应收票据和应收款项融资，销售部基于财务状况、历史经验及其它因素来评估客户的信用品质。本公司定期评估客户的信用品质并且认为在财务报表中已经计提了足额坏账准备。管理层认为不存在由于对方违约带来的进一步损失。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，参见附注“七、合并财务报表主要项目注释”中各相关项目。
3.流动性风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金和现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层认为公司不存在重大流动性风险。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 2023年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,626,461,260.40 | 1,626,461,260.40 | |||
| 交易性金融负债 | 1,215,500.00 | 1,215,500.00 | |||
| 衍生金融负债 | 1,058,200.00 | 1,058,200.00 | |||
| 应付账款 | 734,224,855.30 | 734,224,855.30 | |||
| 其他应付款 | 53,236,340.52 | 53,236,340.52 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,360,955.28 | 1,360,955.28 | |||
| 租赁负债 | 751,205.13 | 751,205.13 | |||
| 合计 | 2,418,308,316.63 | 2,418,308,316.63 | |||
续上表：
| 项目 | 2023年1月1日 | ||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 970,298,700.49 | 970,298,700.49 | |||
| 衍生金融负债 | 27,055,640.00 | 27,055,640.00 | |||
| 应付账款 | 1,061,803,200.81 | 1,061,803,200.81 | |||
| 其他应付款 | 80,203,448.12 | 80,203,448.12 | |||
| 项目 | 2023年1月1日 | ||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 合计 | 2,139,360,989.42 | 2,139,360,989.42 | |||
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险等。
1.利率风险
本公司长、短期借款均于签订借款合同时即将利率固定，并在借款期内按固定利率支付借款利息，因此本公司不存在因利率变动而导致的利率风险。
2.汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动（当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时）有关。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的原材料采购所致。本公司本报告期约459,506.49万元的采购是以人民币以外的货币计价的，而约150,786.63万元的采购是以人民币计价。
在其他变量保持不变的情况下，如果以美元兑人民币汇率贬值或升值1%，则本公司的本报告期净利润及股东权益将增加或减少3,467.75万元。
3.商品价格风险
本公司面临菜籽油、豆油、菜籽粕及豆粕等商品市场价格变动风险，这些商品价格的波动可能会影响本公司的经营业绩。
本公司对菜籽油、豆油、菜籽粕及豆粕的公允价值、未来销售或采购开展了套期业务。董事会批准菜籽油、豆油、菜籽粕及豆粕的套期交易策略及风险管理，套期业务团队负责组织和实施，并时刻关注上述商品期货合约的价格波动。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
?适用 □不适用
| 项目 | 相应风险管理策略和目标 | 被套期风险的定性和定量信息 | 被套期项目及相关套期工具之间的经济关系 | 预期风险管理目标有效实现情况 | 相应套期活动对风险敞口的影响 |
| 油脂油料套期保值 | 锁定原材料和商品价格风险。 | 原材料及商品价格波动导致集团的营业收入和营业成本的波动。 | 被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。 | 预期风险管理目标可以实现。 | 购买套期工具以降低商品价格风险敞口的影响。 |
其他说明
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 商品价格风险 | 238,800.00 | 详见套期类别的披露 | 详见套期类别的披露 | 详见套期类别的披露 |
| 套期类别 | ||||
| 油脂油料套期保值 | 238,800.00 | 期末持仓无效性部分调整公允价值37,083,474.60元。 | 能够覆盖现货市场风险的为有效套期，否则为无效套期 | 套期有效部分计入本期营业收入-3,911,030.00元，计入本期营业成本-3,251,840.00元；套期无效部分计入本期投资收益-75,294,867.51 元。 |
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
?适用 □不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 票据贴现 | 应收票据 | 177,000,000.00 | 未终止确认 | 截止2023年12月31日票据未到期，保留了其几乎所有的风险和报酬 |
| 票据贴现 | 应收票据 | 77,400,000.00 | 终止确认 | 已到期 |
| 合计 | 254,400,000.00 |
（2） 因转移而终止确认的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收票据 | 票据贴现 | 77,400,000.00 | -1,083,600.00 |
| 合计 | 77,400,000.00 | -1,083,600.00 |
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （3）衍生金融资产 | 20,406,880.00 | 20,406,880.00 | ||
| （六）交易性金融负债 | 1,215,500.00 | 1,215,500.00 | ||
| 衍生金融负债 | 1,058,200.00 | 1,058,200.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 2,273,700.00 | 2,273,700.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。对于持有的应收款项融资，应收银行承兑汇票因为发生损失的可能性很小，可回收金额基本确定，采用票面金额确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是刘建军。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 ?不适用
其他说明：
2018年度公司及员工持股平台共同以现金增资绵阳菜籽王粮油有限公司（以下简称“菜籽王”），并通过与员工持股平台签订一致行动协议，合计占菜籽王注册资本比例为57%，实际控股菜籽王。 根据员工持股平台持股员工签订的合伙协议约定：“合伙人必须为道道全和道道全实际控制子公司的员工且均同意受道道全《股权激励管理办法》、《绩效管理制度》约束；合伙人承诺自本协议签订之日起在道道全或其实际控制子公司工作年限不低于5年。” 对于权益工具公允价值（增资前菜籽王企业价值）的确定，因菜籽王为新成立公司，无法对其商标、销售渠道等无形资产进行评估，公司及员工持股平台对菜籽王进行增资时，无法按收益法进行评估，从2018年9月开始，虽然公司控制了菜籽王，但公司的销售渠道、品牌等未发生重大变化，故按菜籽王2018年9-12月净利润估算全年净利润，采用上市公司收购同行业公司的PE来进行估值。2018年9-12月应确认的股份支付费用为325.90万元，2019年度应确认的股份支付费用为977.70万元，2020年度应确认的股份支付费用为977.70万元，2021年度应确认的股份支付费用为
977.70万元，2022年度应确认的股份支付费用为977.70万元，2023年度应确认的股份支付费用为651.80万元。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 采用上市公司收购同行业公司的PE来进行估值。 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 同行业PE值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据相关协议，公司离职员工的股份仅能转让给现有合伙人，因此公司合理预计股权激励计划有效期内累计离职率的影响为零，并预计可达到可行权条件，故预计可行权权益工具数量的最佳估计为2000万股份。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 48,884,988.90 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,517,998.52 |
其他说明：
无。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 管理及技术人员 | 6,517,998.52 | |
| 合计 | 6,517,998.52 |
其他说明：
无
5、股份支付的修改、终止情况
无
6、其他
无
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.截止2023年12月31日，公司在中国工商银行股份有限公司开立的保函1笔，余额为1,000万元，用于长沙县滨湖路与东二线西南角地块建设及运营发展项目引入、建设履约承诺。
2.截止2023年12月31日，公司在中国建设银行股份有限公司开立的保函1笔，余额为100万元，用于热损大豆南京海事法院海事证据保全保函。
3.截止2023年12月31日，公司在中国建设银行股份有限公司开立的保函1笔，余额为9,200万元，用于郑州商品交易所指定菜籽油交割。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司及下属子公司道道全粮油岳阳有限公司、道道全重庆粮油有限责任公司、道道全粮油靖江有限公司及绵阳菜籽王粮油有限公司经营业务范围一致；下属子公司岳阳岳港物流有限公司经营业务主要为公司提供包装油、原料油、大豆装卸及运输等服务，对外单位提供服务收入较少；下属子公司至简天成文化传媒有限公司经营业务主要为公司提供文化传播服务，对外单位提供服务收入较少；下属子公司道道全食品营销有限公司系为商超等提供销售业务，系公司包装油销售体系的组成部分；下属子公司道道全电子商务有限公司系为电商提供销售业务，系公司包装油销售体系的组成部分；下属子公司道道全粮油（茂名）有限公司系粕类、散装油销售，与公司经营业务范围一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
1、外币折算
计入本期财务费用的汇兑损失为50,157,167.30元。
2、租赁：
1.出租人
经营租赁租出资产情况：
| 资产类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 1,562,565.04 | 1,515,792.36 |
| 合计 | 1,562,562.04 | 1,515,792.36 |
| 项 目 | 金额 |
一、收入情况
| 一、收入情况 | |
| 租赁收入 | 154,725.05 |
| 未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
2.承租人
承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
| 项目 | 金额 |
| 租赁负债的利息费用 | |
| 计入当期损益的短期租赁费用 | 1,041,793.75 |
| 计入当期损益的低价值资产租赁费用 |
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
| 转租使用权资产取得的收入 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 2,024,494.89 |
| 售后租回交易产生的相关损益 |
3、重要诉讼案件的执行进展
道道全粮油岳阳有限公司与中城伟拓教育科技有限公司买卖合同纠纷案经江苏省南通市崇川区人民法院审理并于2022年12月6日判决，根据江苏省南通市崇川区人民法院民事判决书（2022）苏 0602 民初 4647 号判决：
1.中城伟拓教育科技有限公司于判决生效之日起十日内返还道道全粮油岳阳有限公司货款3,732.75万元；
2.中城伟拓教育科技有限公司于判决生效之日起十日内支付道道全粮油岳阳有限公司违约金3,732.75万元。
中城创展集团有限公司持有中城伟拓教育科技有限公司90%股权，认缴金额为4,500.00万元，未实缴出资。公司依法向江苏省南通市崇川区人民法院申请追加中城创展集团有限公司为本案被执行人，法院立案审查后，于2023年12月20日作出（2023）苏0602执异362号执行裁定书，追加中城创展集团有限公司为被执行人并在未履行4,500万元出资范围内对中城伟拓教育科技有限公司上述债务不能偿还部分承担责任。截至本财务报告出具日，公司正在申请恢复执行中。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 223,653,853.62 | 451,338,527.11 |
| 1年以内 | 223,653,853.62 | 451,338,527.11 |
| 1至2年 | 332,661.21 | 422,056.92 |
| 2至3年 | 401,358.42 | |
| 3年以上 | 6,586.26 | |
| 5年以上 | 6,586.26 | |
| 合计 | 224,387,873.25 | 451,767,170.29 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 224,387,873.25 | 100.00% | 581,997.41 | 0.26% | 223,805,875.84 | 451,767,170.29 | 100.00% | 1,069,436.32 | 0.24% | 450,697,733.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 风险组合 | 9,121,300.59 | 4.06% | 581,997.41 | 6.38% | 8,539,303.18 | 15,776,847.55 | 3.49% | 1,069,436.32 | 6.78% | 14,707,411.23 |
| 性质组合 | 215,266,572.66 | 95.94% | 0.00 | 0.00% | 215,266,572.66 | 435,990,322.74 | 96.51% | 0.00 | 0.00% | 435,990,322.74 |
| 合计 | 224,387,873.25 | 100.00% | 581,997.41 | 0.26% | 223,805,875.84 | 451,767,170.29 | 100.00% | 1,069,436.32 | 0.24% | 450,697,733.97 |
按组合计提坏账准备：581997.41
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 风险组合 | 9,121,300.59 | 581,997.41 | 6.38% |
| 合计 | 9,121,300.59 | 581,997.41 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 性质组合 | 215,266,572.66 | ||
| 合计 | 215,266,572.66 | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,069,436.32 | -487,438.91 | 581,997.41 | |||
| 合计 | 1,069,436.32 | -487,438.91 | 581,997.41 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位一 | 215,213,873.92 | 215,213,873.92 | 95.91% | ||
| 单位二 | 4,937,357.23 | 4,937,357.23 | 2.20% | 51,348.52 | |
| 单位三 | 2,478,138.45 | 2,478,138.45 | 1.10% | 25,772.64 | |
| 单位四 | 926,928.61 | 926,928.61 | 0.41% | 9,640.06 | |
| 单位五 | 483,109.41 | 483,109.41 | 0.22% | 412,184.85 | |
| 合计 | 224,039,407.62 | 224,039,407.62 | 99.84% | 498,946.07 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 250,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 1,863,388,557.45 | 1,962,407,893.34 |
| 合计 | 1,863,388,557.45 | 2,212,407,893.34 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 250,000,000.00 | |
| 合计 | 250,000,000.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 企业保证金 | 207,030.00 | 157,030.00 |
| 其他往来 | 635,357.56 | 547,844.27 |
| 个人往来 | 101,675.72 | 175,768.49 |
| 期货公司往来款 | 36,870,278.40 | 135,847,046.50 |
| 关联方往来 | 1,826,111,639.14 | 1,828,517,454.27 |
| 合计 | 1,863,925,980.82 | 1,965,245,143.53 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,835,577,933.81 | 1,918,474,833.81 |
| 1年以内 | 1,835,577,933.81 | 1,918,474,833.81 |
| 1至2年 | 14,069,847.44 | 12,355,557.08 |
| 2至3年 | 12,131,924.01 | 8,157,264.78 |
| 3年以上 | 2,146,275.56 | 26,257,487.86 |
| 3至4年 | 2,004,275.56 | 26,215,487.86 |
| 4至5年 | 100,000.00 | 40,000.00 |
| 5年以上 | 42,000.00 | 2,000.00 |
| 合计 | 1,863,925,980.82 | 1,965,245,143.53 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,863,925,980.82 | 100.00% | 537,423.37 | 0.03% | 1,863,388,557.45 | 1,965,245,143.53 | 100.00% | 2,837,250.19 | 0.14% | 1,962,407,893.34 |
| 其中： | ||||||||||
| 风险组合 | 37,814,341.68 | 2.03% | 537,423.37 | 1.42% | 37,276,918.31 | 136,727,689.26 | 6.96% | 2,837,250.19 | 2.08% | 133,890,439.07 |
| 性质组合 | 1,826,111,639.14 | 97.97% | 0.00% | 1,826,111,639.14 | 1,828,517,454.27 | 93.04% | 1,828,517,454.27 | |||
| 合计 | 1,863,925,980.82 | 100.00% | 537,423.37 | 0.03% | 1,863,388,557.45 | 1,965,245,143.53 | 100.00% | 2,837,250.19 | 0.01% | 1,962,407,893.34 |
按组合计提坏账准备：537,423.37
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 风险组合 | 37,814,341.68 | 537,423.37 | 1.42% |
| 合计 | 37,814,341.68 | 537,423.37 | |
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 性质组合 | 1,826,111,639.14 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 1,826,111,639.14 | 0.00 | |
确定该组合依据的说明：
无按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,837,250.19 | 2,837,250.19 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -2,299,826.82 | -2,299,826.82 | ||
| 2023年12月31日余额 | 537,423.37 | 537,423.37 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 风险组合 | 2,837,250.19 | -2,299,826.82 | 537,423.37 | |||
| 合计 | 2,837,250.19 | -2,299,826.82 | 537,423.37 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 关联方往来 | 903,315,560.15 | 1年以内 | 48.46% | 0.00 |
| 单位二 | 关联方往来 | 525,585,278.82 | 1年以内 | 28.20% | 0.00 |
| 单位三 | 关联方往来 | 306,422,338.89 | 1年以内 | 16.44% | 0.00 |
| 单位四 | 关联方往来 | 53,561,418.73 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 2.87% | 0.00 |
| 单位五 | 关联方往来 | 33,227,201.76 | 1年以内 | 1.79% | 0.00 |
| 合计 | 1,822,111,798.35 | 97.76% | 0.00 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
| 因资金集中管理而列报于其他应收款的金额 | 1,822,111,798.35 |
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 467,746,431.51 | 467,746,431.51 | 465,351,067.02 | 465,351,067.02 | ||
| 合计 | 467,746,431.51 | 467,746,431.51 | 465,351,067.02 | 465,351,067.02 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值 | 其他 | |||||
| 准备 | ||||||||
| 道道全粮油（茂名）有限公司 | 101,206,644.50 | 324,270.41 | 101,530,914.91 | |||||
| 道道全粮油靖江有限公司 | 151,166,232.88 | 262,349.45 | 151,428,582.33 | |||||
| 道道全粮油南京有限公司 | 13,608,105.75 | 13,608,105.75 | ||||||
| 道道全粮油岳阳有限公司 | 106,108,586.76 | 715,350.34 | 106,823,937.10 | |||||
| 道道全重庆粮油有限责任公司 | 32,089,507.43 | 246,054.44 | 32,335,561.87 | |||||
| 绵阳菜籽王粮油有限公司 | 38,600,168.60 | 143,395.99 | 38,743,564.59 | |||||
| 岳阳岳港物流有限公司 | 11,350,855.20 | 212,649.70 | 11,563,504.90 | |||||
| 至简天成文化传媒有限公司 | 4,905,058.88 | 208,575.96 | 5,113,634.84 | |||||
| 道道全食品营销有限公司 | 4,377,699.79 | 180,874.46 | 4,558,574.25 | |||||
| 道道全电子商务有限公司 | 1,938,207.23 | 101,843.74 | 2,040,050.97 | |||||
| 合计 | 465,351,067.02 | 2,395,364.49 | 467,746,431.51 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 470,836,783.92 | 463,186,328.53 | 388,085,165.01 | 395,763,467.22 |
| 其他业务 | 4,955,169,282.21 | 4,689,954,923.68 | 2,055,628,931.91 | 1,949,557,928.64 |
| 合计 | 5,426,006,066.13 | 5,153,141,252.21 | 2,443,714,096.92 | 2,345,321,395.86 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 包装油 | 83,919,720.33 | 79,286,004.06 | 83,919,720.33 | 79,286,004.06 | ||||
| 粕类 | 70,713,121.27 | 69,132,894.54 | 70,713,121.27 | 69,132,894.54 | ||||
| 散装油 | 616,379,661.98 | 622,181,257.26 | 616,379,661.98 | 622,181,257.26 | ||||
| 其他业务 | 4,654,993,562.55 | 4,382,541,096.35 | 4,654,993,562.55 | 4,382,541,096.35 | ||||
| 合计 | 5,426,006,066.13 | 5,153,141,252.21 | 5,426,006,066.13 | 5,153,141,252.21 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 华东地区 | 264,304,721.47 | 259,318,341.12 | 264,304,721.47 | 259,318,341.12 | ||||
| 华中地区 | 2,166,197,817.98 | 2,025,194,025.10 | 2,166,197,817.98 | 2,025,194,025.10 | ||||
| 华南地区 | 2,789,159,394.68 | 2,668,146,723.58 | 2,789,159,394.68 | 2,668,146,723.58 | ||||
| 其他地区 | 206,344,132.00 | 200,482,162.41 | 206,344,132.00 | 200,482,162.41 | ||||
| 市场或客户类型 | 5,426,006,066.13 | 5,153,141,252.21 | 5,426,006,066.13 | 5,153,141,252.21 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 在某一时点确认收入 | 5,426,002,466.13 | 5,153,141,252.21 | 5,426,002,466.13 | 5,153,141,252.21 | ||||
| 在某一时段内确认收入 | 3,600.00 | 3,600.00 | ||||||
| 合计 | 5,426,006,066.13 | 5,153,141,252.21 | 5,426,006,066.13 | 5,153,141,252.21 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明本公司销售商品的业务一般仅包括转让商品的履约义务。
（1）包装油销售：公司包装油销售模式主要为直营商超模式以及电商模式，在客户签收或收到销售清单时确认收入。
（2）原料、散装油销售：公司原料、散装油销售以货权转让书或销售出库单等关键性单证确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为47,838,945.17元，其中，47,838,945.17元预计将于2024年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 429,694.47 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 10,258,000.00 | |
| 银行理财产品投资收益 | 727,257.92 | |
| 衍生金融工具投资收益 | -75,954,057.51 | -11,666,650.51 |
| 终止确认的票据贴现利息收益 | -1,083,600.00 |
| 合计 | -66,779,657.51 | -10,509,698.12 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -3,985,541.08 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 14,835,683.55 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -28,488,392.91 | 这些损益产生于本公司正常经营活动中用来管理其商品价格的衍生工具，因未完全满足套期会计的要求，因此在会计角度属于非经常损益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -110,898.18 | |
| 减：所得税影响额 | -260,304.12 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,764,040.71 | |
| 合计 | -15,724,803.79 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.75% | 0.2203 | 0.2203 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.52% | 0.2660 | 0.2660 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他