公司代码：600679 900916 公司简称：上海凤凰 凤凰B股
上海凤凰企业（集团）股份有限公司
2023年年度报告
二〇二四年四月二十七日
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人胡伟、主管会计工作负责人郭建新及会计机构负责人（会计主管人员）曹伟春声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，上海凤凰2023年度实现归属于母公司的净利润45,293,826.30元，其中母公司净利润-14,534,203.95元。结转后，本年度合并未分配利润为-32,729,868.42元，其中母公司未分配利润为-32,870,462.05元。根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和《公司章程》的有关规定，公司董事会拟定2023年度不实施对股东的利润分配和资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 25
第五节 环境与社会责任 ...... 38
第六节 重要事项 ...... 43
第七节 股份变动及股东情况 ...... 64
第八节 优先股相关情况 ...... 69
第九节 债券相关情况 ...... 70
第十节 财务报告 ...... 71
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 金山区国资委 | 指 | 上海市金山区国有资产监督管理委员会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《上海凤凰企业（集团）股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币 |
| 公司、上海凤凰 | 指 | 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 |
| 江苏美乐、美乐投资 | 指 | 江苏美乐投资有限公司 |
| 天津富士达、富士达科技 | 指 | 天津富士达科技有限公司 |
| 华久辐条 | 指 | 江苏华久辐条制造有限公司 |
| 凤凰自行车 | 指 | 上海凤凰自行车有限公司 |
| 金开投资 | 指 | 上海金山开发投资管理有限公司 |
| 金吉置业 | 指 | 上海金吉置业有限公司 |
| 凤凰大酒店 | 指 | 上海凤凰大酒店有限公司 |
| 天津爱赛克 | 指 | 天津爱赛克车业有限公司 |
| 天津天任 | 指 | 天津天任车料有限公司 |
| 天津弘宇 | 指 | 天津弘宇自行车有限公司 |
| 江苏凤骓 | 指 | 江苏凤骓金属制品有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 上海凤凰 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Phoenix Enterprise （Group） CO., LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | SPEG |
| 公司的法定代表人 | 胡伟 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 朱鹏程 | 马玮 |
| 联系地址 | 上海市长宁区福泉北路518号6座5楼 | 上海市长宁区福泉北路518号6座5楼 |
| 电话 | 021-32795679 | 021-32795679 |
| 传真 | 021-32795557 | 021-32795557 |
| 电子信箱 | zpc@phoenix.com.cn | mw@phoenix.com.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 上海市金山工业区开乐大街158号6号楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | |
| 公司办公地址 | 上海市长宁区福泉北路518号6座4楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200335 |
| 公司网址 | www.phoenix.com.cn |
| 电子信箱 | master@phoenix.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》《香港商报》《中国证券报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 上海凤凰 | 600679 | 金山开发 |
| B股 | 上海证券交易所 | 凤凰B股 | 900916 | 金山B股 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 上会会计事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 上海市静安区威海路755号文新报业大厦25楼 | |
| 签字会计师姓名 | 张晓荣 刘一锋 | |
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 东方证券承销保荐有限公司 |
| 办公地址 | 上海市中山南路318号东方国际金融广场24层 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 钟 凌 董必成 | |
| 持续督导的期间 | 2020年至2022年 |
七、 三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | ||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 1,739,322,692.17 | 1,609,895,458.97 | 1,609,895,458.97 | 8.04 | 2,057,906,332.59 | 2,057,906,332.59 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 45,293,826.30 | -308,040,663.87 | -312,138,463.87 | 不适用 | 103,995,604.51 | 103,995,604.51 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 30,213,295.14 | -310,933,333.61 | -315,031,133.61 | 不适用 | 88,322,007.75 | 88,322,007.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,521,279.99 | 224,615,911.09 | 224,615,911.09 | -106.46 | 65,465,687.46 | 65,465,687.46 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | |||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,158,646,599.71 | 2,111,868,274.47 | 2,115,683,374.47 | 2.22 | 2,461,578,470.86 | 2,469,491,370.86 |
| 总资产 | 3,257,858,555.81 | 3,017,146,038.25 | 3,020,961,138.25 | 7.98 | 3,476,527,719.25 | 3,484,440,619.25 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | ||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.0879 | -0.5978 | -0.6060 | 不适用 | 0.214 | 0.214 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0879 | -0.5978 | -0.6060 | 不适用 | 0.214 | 0.214 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0586 | -0.6034 | -0.6110 | 不适用 | 0.182 | 0.182 |
| 加权平均净资产收益率 （%） | 2.1220 | -13.471 | -13.5690 | 增加15.59个百分点 | 4.776 | 4.845 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.4155 | -13.483 | -13.6950 | 增加14.90个百分点 | 4.056 | 4.115 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 351,574,080.01 | 510,330,053.25 | 420,047,733.89 | 457,370,825.02 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 15,151,349.24 | 10,100,764.47 | 7,717,770.52 | 12,323,942.07 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 12,517,396.02 | 5,236,119.02 | 5,091,576.79 | 7,368,203.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,007,386.22 | 76,605,112.66 | -14,006,246.68 | -33,112,759.75 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注（如适用） | 2022年金额 | 2021年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 241,776.93 | -8,518,474.30 | 16,626.33 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 2,212,247.00 | 7,921,210.81 | 2,066,609.88 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 5,066,977.69 | 10,461,581.87 | 8,586,114.23 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 7,567,383.61 | 9,453,728.33 | 7,587,002.11 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,201,612.33 | 62,976.76 | -1,362,554.37 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -17,090,000.00 | 298,265.05 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,203,841.65 | -585,327.40 | 1,410,615.54 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 5,624.75 | -16,318.87 | 107,850.93 | |
| 合计 | 15,080,531.16 | 2,892,669.74 | 15,673,596.76 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产-债务工具投资 | 146,045,362.47 | 205,225,403.92 | 59,180,041.45 | 3,379,266.92 |
| 交易性金融资产-权益工具投资 | 283,019.19 | 246,140.54 | -36,878.65 | -36,878.65 |
| 其他权益工具投资 | 218,219,296.71 | 227,471,937.53 | 9,252,640.82 | 3,831,668.20 |
| 应收款项融资 | 3,297,690.47 | 85,585,948.40 | 82,288,257.93 | |
| 衍生金融负债-远期外汇合同 | 7,228,897.71 | 317,756.33 | -6,911,141.38 | -6,718,820.20 |
| 债权投资 | 30,749,583.33 | 30,749,583.33 | 749,583.33 | |
| 其他债权投资 | 50,705,743.50 | 112,025,833.33 | 61,320,089.83 | 3,027,352.11 |
| 合计 | 425,780,010.05 | 661,622,603.38 | 235,842,593.33 | 4,232,171.71 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司董事会团结带领全体职工，坚持“稳中求进、进中提质”的工作总基调，以高质量发展为主线，有效发挥自行车产业品牌、管理、研发等方面的优势，积极应对行业经济下行、大宗商品价格上涨等多重外部环境叠加影响，牢牢把握发展机遇，着力推动转型升级，全面提升运营效益，有力推动了公司各项改革发展任务稳步实施。
（一）完善公司治理，优化运营团队
报告期内，公司完成领导班子调整，研究制订了《关于在完善集团公司治理中加强党的领导的方案》，修订完善了党委议事规则、党委前置研究事项清单，进一步明晰公司党委、董事会、经理层职责，切实发挥公司党委把方向、管大局、促落实作用。
报告期内，公司进一步完善凤凰自行车、天津爱赛克、天津天任、华久辐条等自行车业务相关企业的治理，为更好推进主业整合打好基础。完成自行车业务相关企业的章程修订，明确各运营团队的职权，推进建立市场化运营机制，激发运营团队的积极性。完成自行车业务相关企业的董事会、监事会的新设或改选工作，配齐、配强运营团队，强化运营监督，提升运营质量。
（二）推进主业整合，实现融合发展
报告期内，公司积极推进自行车业务整合工作，提升内部协同度，进一步提升自身竞争优势。
产品方面：对当前凤凰自行车、天津爱赛克、天津天任的产品线进行梳理，结合FNIX品牌、凤凰品牌、丸石品牌的布局，形成产品梯队，同时整合天津爱赛克锂电助力自行车车产品，共同打造凤凰锂电助力自行车系列。
研发方面：通过建立研发中心，并在各下属企业设立研发分部，增进各研发团队的沟通和了解，同时公司分阶段设定各研发团队的研发方向，减少重复研发项目，提高研发效能，打造“研发团队高效化、研发流程信息化、技术创新载体化、技术设备先进化”的研发体系。
制造方面：基于公司自行车板块各生产基地的制造能力，推进实施差异化发展战略，推进公司内部订单合理协同，以达到降低库存和成本、提高生产效率的目的。
供应链方面：通过对供应商、采购信息、物流等方面的全面整合，在公司内部优化采购流程，实现价格控制，有效地发挥公司采购的规模优势，以高效率的供应链管理，降低采购成本。
（三）优化品牌布局，加强品牌宣传
加快品牌整合发展。报告期内，公司以专业化和产品特性为基准，积极打造FNIX高端品牌，加大凤凰、丸石等品牌整合力度，形成FNIX品牌（含FNIX Star等子品牌）、凤凰品牌（含PhoenixElectric等子品牌）、丸石品牌等协同布局。
加大展会品牌宣传。报告期内，公司凤凰品牌以锂电助力自行车产品参加2023年中国国际自行车展览会，并发布了凤凰锂电助力自行车产品专属子品牌Phoenix Electric，吸引了众多业内人士和观众关注，展现全新的品牌形象；公司丸石品牌以“智造”为主题，参加第六届中国国际进口博览会，品牌影响力、传播力得到进一步提升；公司还参加了中国国际供应链促进博览会、中国北方国际自行车展览会等展览会，进一步提升品牌影响力。
开展数字品牌宣传。报告期内，公司发挥数字媒体渠道优势，采取长三角老字号专题广播节目访问、老字号品牌馆微纪录片拍摄等方式，对品牌进行持续性宣传。公司还持续在抖音、小红书等数字平台投放短视频、开设网络直播活动，进一步提升品牌曝光频率，形成了以产品推广、种草、拔草的全链路营销模式。
不断完善品牌保护。报告期内，公司进一步完善凤凰品牌授权管理，加强商标维护，做好国内外“凤凰”商标注册、续展、变更、备案等工作。
（四）优化营销布局，拓展销售渠道
报告期内，为更好应对严峻的市场形势，公司积极创新营销模式，拓展销售渠道，在国内外市场大力推进线上线下融合发展。
积极布局电商平台。公司在天猫、京东等开设了自营专卖店和授权经营店铺，在小红书、抖音等平台开展直播活动，通过直播、云展会等新商业模式和展示模式，加大产品推广和销售力度。公司还组建数字化外贸团队，在阿里国际站、LAZADA国际站等跨境电商平台多方拓展并取得良好成效。
拓展提升线下渠道。公司进一步加大线下营销网络的拓展力度，通过自营、加盟、授权等方式，扩大凤凰专卖店的比例，为公司自行车产品结构升级、FNIX品牌及产品推广提供有力支持。
加快开拓海外渠道。公司积极发挥各下属企业渠道优势，推进渠道整合，加快拓展美国、日本、欧洲等发达国家的销售渠道，通过参加展会等方式积极与当地经销商沟通，努力提升凤凰品牌、丸石品牌及其他代工产品的销量。
（五）优化产品结构，推动产品升级
报告期内，公司加快旗下各品牌的产品线融合，努力推动公司产品向中高端发展，并进一步发挥凤凰检测实验室作用，严格把关产品质量，推动凤凰产品全面升级。
锂电助力车方面：公司专注锂电助力自行车品类，建立了专业研发体系、销售团队和供应链体系，大力拓展日本、欧洲及北美市场，报告期内已取得了一定的销售业绩。
童车方面：公司充分利用天津天任的产能优势，将其童车产品体系加快导入至凤凰童车序列，并逐步削减低端童车供应，以提升凤凰品牌童车产品档次；同时公司还通过稳固与经销商的合作关系，进一步夯实美国童车市场，并加快其他国家童车市场的拓展，积极争取在童车出口方面取得突破。
成人车方面：公司利用天津爱赛克的产能优势，一方面加大新产品研发，另一方面加快凤凰产品和丸石产品系列的相互融合，推动公司城市车产品序列的结构调整；公司还进一步加大公路车、山地车的产品更新力度，结合公司品牌和产品优化，以FNIX品牌推出一大批高端公路车和山地车产品。
（六）强化内部控制，管控运营风险
报告期内，公司以上海证监局2023年度现场检查为契机，就已经发现以前年度的会计差错，对2018年至2022年的年度报告及2023年第一季度报告进行了追溯调整，并对其他发现的问题进行了认真整改。同时，公司全面排摸信息披露、财务管理、资金管控等重点管控领域的管理风险，识别管理缺陷，并对相关制度进行了全面梳理，完善各项工作流程，进一步规范公司日常经营行为。
报告期内，公司加强与第三方专业公司合作，完善健全相关安全制度，落实常态化安全教育、应急演练、安全检查和安全隐患整改，全面消除安全隐患，遏制安全事故发生。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）总体情况
面对复杂多变的市场形势，中国自行车行业企业保持足够定力,展现出较强的适应能力和发展潜力。根据行业初步统计，2023年中国自行车产量约4883万辆，同比下降5%，降幅较上年收窄27.8个百分点，自行车行业呈现企稳回升态势。根据中国海关总署数据，2023年中国自行车出口3965万辆，同比下降3.8%，出口额180.32亿元，同比下降24.8%；从环比看，2023年下半年开始，中国自行车出口量同比逐步企稳并呈现向好走势，但出口金额的上升大幅弱于出口量的上升，表明中国出口的自行车产品平均价格仍不容乐观。
（二）行业亮点
内销方面：在各类自行车赛事引领的“骑行热”的带动下，市场对以休闲、健身为目的的公路车、山地车保持了保持旺盛的消费需求，推动了国内中高档自行车的销售。
外销方面：“一带一路”相关国家对中国自行车出口形成了有力支撑，其中对乌兹别克斯坦、塔吉克斯坦、格鲁吉亚出口增长翻倍，对印度尼西亚、泰国等国家的出口也呈现较大幅度的增长。
研发方面：自行车行业企业持续增加研发投入，部分企业的研发经费增长超过10%，行业整体在中高端产品（如：公路车、山地车电助力自行车等）方面的新产品推出速度明显增加。随着产品结构的调整，行业整体获利能力也将随之增加。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司经营范围为“生产销售自行车、助动车、两轮摩托车、童车、健身器材、自行车工业设备及模具，与上述产品有关的配套产品；物业、仓储、物流经营管理。”
公司主营凤凰自行车整车业务具有完善的品牌管理、生产研发和产品销售体系，生产销售的凤凰牌自行车系列产品，不仅远销欧美拉非等国际市场，更是国内家喻户晓的著名畅销产品。2020年，公司实施了重大资产重组项目，通过发行股份及支付现金的方式，购入天津爱赛克100%股权、天津天任100%股权和凤凰自行车49%股权，进一步增强了公司自行车业务的经营规模和竞争能力。
报告期内公司主营业务未发生重大变化。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌优势。公司拥有的“凤凰”、“FNIX”、“丸石”、“89”品牌是公司核心竞争力的主要来源之一。自创立以来，公司“凤凰”品牌荣获中国驰名商标、中国名牌、中华老字号等诸多荣誉；“丸石”品牌是日本著名自行车品牌，拥有百年历史；“89”品牌为中国驰名商标之一。随着企业的不断发展，“凤凰”、“丸石”、“89”品牌在全球自行车市场获得了广泛的知名度和美誉度，在国内乃至世界自行车产业均有着广泛的影响力。
2、专业化运营管理优势。作为国内自行车行业中的“老字号”企业，公司多年来一直致力于自行车产业的发展，具有十分丰富的自行车生产经营经验。
3、产业链优势。公司于2015年并购华久辐条，于2020年并购天津爱赛克、天津天任，通过逐步推进自行车产业链整合，通过挖掘、发挥华久辐条、天津爱赛克、天津天任与公司现有自行车业务之间的协同效应，公司自行车产业的产业规模进一步扩大，整体竞争能力得到有效提升。
4、研发优势。近年来，公司高度重视研发工作，逐步建立起一支强大的研发队伍，通过自主研发、联合研发等方式，公司的新产品研发、新技术和新材料运用能力得到大幅提高。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司经营情况如下：
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,739,322,692.17 | 1,609,895,458.97 | 8.04 |
| 营业成本 | 1,471,326,831.36 | 1,329,192,759.72 | 10.69 |
| 销售费用 | 61,331,949.96 | 47,463,230.38 | 29.22 |
| 管理费用 | 143,514,103.58 | 155,426,507.07 | -7.66 |
| 财务费用 | -8,906,490.58 | -9,920,600.47 | 不适用 |
| 研发费用 | 18,635,992.99 | 20,439,121.82 | -8.82 |
| 投资收益 | 14,678,847.58 | 22,296,142.67 | -34.16 |
| 公允价值变动收益 | 6,745,420.73 | -12,036,220.30 | 不适用 |
| 资产减值损失 | -14,360,479.80 | -356,596,474.06 | 不适用 |
| 资产处置收益 | 241,776.93 | -21,375.45 | 不适用 |
| 营业外收入 | 4,214,306.38 | 1,724,904.03 | 144.32 |
| 营业外支出 | 3,012,694.05 | 10,159,026.12 | -70.34 |
| 所得税费用 | 1,313,335.26 | 4,310,921.08 | -69.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,521,279.99 | 224,615,911.09 | -106.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -334,241,592.91 | -239,802,094.76 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 194,085,792.06 | -132,635,726.21 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：主要系自行车销售收入增加所致。营业成本变动原因说明：主要系本期销售自行车成本增加所致。销售费用变动原因说明：主要系货物保险费用、参展费用及销售人员差旅费增加所致。管理费用变动原因说明：主要系薪酬类费用减少所致。财务费用变动原因说明：主要系本年利息收入增加、汇兑收益略有减少所致。研发费用变动原因说明：主要系研发材料使用量下降所致。投资收益变动原因说明：主要系本期理财产品收益以及权益法核算下长期股权投资确认的收益减少所致。公允价值变动收益变动原因说明：主要系本期按比例计提应收账款坏账损失增加所致。资产减值损失变动原因说明：主要系本期确认商誉减值损失减少所致。资产处置收益变动原因说明：主要系本期处置资产利得增加所致。
营业外收入变动原因说明：主要系本期收到违约金赔偿款增加所致。营业外支出变动原因说明：主要系上期存在固定资产等长期资产报废情况，本期无。所得税费用变动原因说明：主要系本期递延所得税费用减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买商品收到的现金减少以及支付给职工的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期进行委托贷款业务所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期取得借款收到的现金增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 制造业 | 1,649,871,226.52 | 1,407,042,060.49 | 14.72 | 10.14 | 13.51 | -14.68 |
| 房地产租赁业 | 35,220,161.32 | 13,538,853.37 | 61.56 | 28.33 | 0.64 | 20.75 |
| 贸易业务 | 54,231,304.33 | 50,745,917.50 | 6.43 | -18.94 | -19.17 | 4.33 |
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 自行车 | 万辆 | 907.67 | 913.73 | 13.57 | -0.16 | 1.23 | -30.87 |
| 辐条 | 万罗 | 486.84 | 498.23 | 31.61 | -20.09 | -21.65 | -26.49 |
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 制造业 | 外购商品成本 | 1,407,042,060.49 | 95.63 | 1,239,615,225.92 | 93.26 | 13.51 | |
| 房地产租赁业 | 折旧及日常经营成本 | 13,538,853.37 | 0.92 | 13,452,956.32 | 1.02 | 0.64 | |
| 贸易业务 | 日常经营成本 | 50,745,917.50 | 3.47 | 62,782,430.70 | 4.72 | -19.17 | |
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额62,734.59万元，占年度销售总额36.21%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额26,740.63万元，占年度采购总额18.26%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额5,652.92万元，占年度采购总额3.86%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 61,331,949.96 | 47,463,230.38 | 29.22 |
| 管理费用 | 143,514,103.58 | 155,426,507.07 | -7.66 |
| 研发费用 | 18,635,992.99 | 20,439,121.82 | -8.82 |
| 财务费用 | -8,906,490.58 | -9,920,600.47 | -10.22 |
4. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 18,635,992.99 |
| 研发投入合计 | 18,635,992.99 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 1.07 |
研发人员情况表
√适用□不适用
| 公司研发人员的数量 | 156 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 9.94 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 1 |
| 硕士研究生 | 17 |
| 本科 | 43 |
| 专科 | 69 |
| 高中及以下 | 26 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 22 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 89 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 41 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 4 |
| 60岁及以上 | 0 |
情况说明
□适用 √不适用
研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,521,279.99 | 224,615,911.09 | -106.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -334,241,592.91 | -239,802,094.76 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 194,085,792.06 | -132,635,726.21 | 不适用 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买商品收到的现金减少以及支付给职工的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期进行委托贷款业务所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期取得借款收到的现金增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位：元
| 涉及科目 | 涉及金额 | 形成原因 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 7,567,383.61 | 委托贷款利息收入 | 否 |
| 投资收益 | 1,027,135.50 | 理财产品投资收益 | 否 |
| 投资收益 | 3,831,668.20 | 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 否 |
| 投资收益 | 2,025,833.33 | 其他债权投资在持有期间的投资收益 | 否 |
| 公允价值变动收益 | 26,600.53 | 交易性金融资产产生的公允价值变动损失 | 否 |
| 资产减值损失（注） | -13,923,545.56 | 商誉减值损失 | 否 |
注：天津天任车料有限公司因取得的资产公允价值与计税基础的差异而确认的商誉3,022.98万元，每年度随着递延所得税负债的转回而同步减少相同金额的商誉。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 205,471,544.46 | 6.31 | 146,328,381.66 | 4.85 | 40.42 | |
| 应收票据 | 21,152,859.91 | 0.65 | 15,398,046.67 | 0.51 | 37.37 | |
| 应收款项融资 | 85,585,948.40 | 2.63 | 3,297,690.47 | 0.11 | 2495.33 | |
| 预付款项 | 37,121,864.21 | 1.14 | 55,732,306.57 | 1.85 | -33.39 | |
| 其他应收款 | 25,523,752.69 | 0.78 | 14,942,356.46 | 0.50 | 70.81 | |
| 合同资产 | 2,475,210.39 | 0.08 | 3,850,338.14 | 0.13 | -35.71 | |
| 其他流动资产 | 145,249,458.54 | 4.46 | 36,737,033.33 | 1.22 | 295.38 | |
| 债权投资 | 30,749,583.33 | 0.94 | 100.00 | |||
| 其他债权投资 | 112,025,833.33 | 3.44 | 50,705,743.50 | 1.68 | 120.93 | |
| 投资性房地产 | 334,249,132.69 | 10.26 | 243,528,675.05 | 8.07 | 37.25 | |
| 在建工程 | 11,856,785.11 | 0.36 | 18,353,223.26 | 0.61 | -35.40 | |
| 其他非流动资产 | 1,068,913.66 | 0.03 | 25,379,020.00 | 0.84 | -95.79 | |
| 短期借款 | 310,097,774.30 | 9.52 | 75,136,097.03 | 2.49 | 312.71 | |
| 衍生金融负债 | 317,756.33 | 0.01 | 7,228,897.71 | 0.24 | -95.60 | |
| 应交税费 | 16,355,696.11 | 0.50 | 11,124,065.99 | 0.37 | 47.03 | |
| 长期应付款 | 44,445.66 | 0.00 | -100.00 |
交易性金融资产变动原因说明：主要系半年期银行理财未到期赎回所致。应收票据变动原因说明：主要系本期以票据结算的应收账款增加所致。应收账款变动原因说明：主要系本期应收账款增加所致。应收款项融资变动原因说明：主要系本期以票据结算的应收账款增加所致。预付款项变动原因说明：主要系本期预付供应商货款减少所致。其他应收款变动原因说明：主要系本期应收长期资产转让款增加所致。合同资产变动原因说明：主要系本期销售合同确认的合同资产减少所致。其他流动资产变动原因说明：主要系本期委托贷款以及定期存款增加所致。债权投资变动原因说明：主要系本期定期存款增加所致。其他债权投资变动原因说明：主要系本期可转让大额存单增加所致。
投资性房地产变动原因说明：主要系本期子公司土地转性手续完成转入投资性房地产所致。在建工程变动原因说明：主要系本期转出至固定资产所致。其他非流动资产变动原因说明：主要系子公司长期资产预付款转出所致。短期借款变动原因说明：主要系本期银行银行增加所致。衍生金融负债变动原因说明：主要系本期衍生金融负债公允价值变动所致。应交税费变动原因说明：主要系本期应交企业所得税增加所致。长期应付款变动原因说明：主要系本期支付融资租入的固定资产费用所致。
2. 境外资产情况
√适用□不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产89,566,911.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为2.75%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金-其他货币资金 | 49,492,622.80 | 票据保证金 |
| 货币资金-银行存款 | 210,824.06 | ETC保证金等 |
| 投资性房地产-房屋及建筑物 | 19,348,272.37 | 银行授信保证金 |
| 固定资产-房屋及建筑物 | 4,075,578.72 | 借款抵押 |
| 无形资产-土地 | 2,360,933.11 | 借款抵押 |
| 合计 | 75,488,231.06 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目（如适用） | 资金来源 | 合作方（如适用） | 投资期限（如有） | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益（如有） | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 凤凰国际投资（天津）有限公司 | 自行车及零配件零售、国内贸易代理等 | 是 | 新设 | 5,000,000.00 | 100% | 是 | 长期股权投资 | 自有资金 | 无 | 2053年12月27日 | 否 | |||||
| 上海凤凰驿站体育文化发展有限公司 | 体育场地设施经营、体育用品及器材零售等 | 否 | 收购 | 2,869,646.31 | 100% | 是 | 长期股权投资 | 自有资金 | 无 | 2031年5月6日 | 否 | |||||
| 合计 | / | / | / | 7,869,646.31 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 其他 | 146,045,362.47 | 63,479.18 | 1,011,153,730.72 | 952,037,168.45 | 205,225,403.92 | |||
| 股票 | 283,019.19 | -36,878.65 | 16,956.28 | 16,956.28 | 246,140.54 | |||
| 股票 | 218,219,296.71 | 1,728,927.82 | 8,325,000.00 | 800,000.00 | -1,287.00 | 227,471,937.53 | ||
| 其他 | 3,297,690.47 | 85,585,948.40 | 3,297,690.47 | 85,585,948.40 | ||||
| 衍生工具 | -7,228,897.71 | 6,718,820.20 | 192,321.18 | -317,756.33 | ||||
| 其他 | 50,705,743.50 | 495,000,000.00 | 433,000,000.00 | -679,910.17 | 112,025,833.33 | |||
| 合计 | 411,322,214.63 | 6,745,420.73 | 1,728,927.82 | 1,600,081,635.40 | 1,389,151,815.20 | -488,875.99 | 630,237,507.39 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 603173 | 福斯达 | 4,606.55 | 自有资金 | 4,606.55 | 7,826.86 | 3,220.31 | 交易性金融资产 | ||||
| 股票 | 603281 | 江瀚新材 | 12,349.73 | 自有资金 | 12,349.73 | 22,729.91 | 10,380.18 | 交易性金融资产 | ||||
| 股票 | 605296 | 神农集团 | 8,916.72 | 自有资金 | 5,156.18 | 1,174.20 | 6,330.38 | 交易性金融资产 | ||||
| 股票 | 000166 | 申万宏源 | 3,362,141.00 | 自有资金 | 18,157,655.50 | 16,894,138.00 | 20,256,279.00 | 其他权益工具投资 | ||||
| 股票 | 601229 | 上海银行 | 24,700.00 | 自有资金 | 508,336.83 | 488,797.61 | 513,497.61 | 其他权益工具投资 | ||||
| 股票 | 600000 | 浦发银行 | 1,117,412.64 | 自有资金 | 48,863,585.68 | 43,316,232.58 | 44,433,645.22 | 其他权益工具投资 | ||||
| 股票 | 601328 | 交通银行 | 5,369,380.00 | 自有资金 | 19,221,098.16 | 17,906,802.16 | 23,276,182.16 | 其他权益工具投资 | ||||
| 合计 | / | / | 9,899,506.64 | / | 86,755,832.35 | 1,174.20 | 78,605,970.35 | 16,956.28 | 30,556.77 | 13,600.49 | 88,485,934.37 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用√不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
√适用 □不适用
报告期内，公司积极推进自行车业务整合工作，提升内部协同度，进一步提升自身竞争优势。
产品方面：对当前凤凰自行车、天津爱赛克、天津天任的产品线进行梳理，结合FNIX品牌、凤凰品牌、丸石品牌的布局，形成产品梯队，同时整合天津爱赛克锂电助力自行车产品，共同打造凤凰锂电助力自行车系列。研发方面：通过建立研发中心，并在各下属企业设立研发分部，增进各研发团队的沟通和了解，同时公司分阶段设定各研发团队的研发方向，减少重复研发项目，提高研发效能，打造“研发团队高效化、研发流程信息化、技术创新载体化、技术设备先进化”的研发体系。
制造方面：基于公司自行车板块各生产基地的制造能力，推进实施差异化发展战略，推进公司内部订单合理协同，以达到降低库存和成本、提高生产效率的目的。
供应链方面：通过对供应商、采购信息、物流等方面的全面整合，在公司内部优化采购流程，实现价格控制，有效地发挥公司采购的规模优势，以高效率的供应链管理，降低采购成本。
独立董事意见
公司独立董事对公司重大资产重组后的业务整合情况进行了核查，认为公司在重组相关企业业绩承诺期结束后，加快从品牌、产品、研发、制造、供应链等方面加快推进业务整合，符合公司实施重大资产重组的初始目标，并进一步增强了公司自行车业务的竞争力，更好应对了当前的市场竞争。
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
报告期内：公司子公司江苏凤骓出售部分车架生产线及相关设备，涉及金额9,854,235.79元（含税）。本次出售不会对公司正常生产经营构成影响。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司信息
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海凤凰大酒店有限公司 | 上海 | 40,000,000.00 | 上海市杨浦区控江路1690号 | 酒店业 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰自行车有限公司 | 上海 | 62,745,100.00 | 上海市金山区朱泾镇中达路388号 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰自行车销售有限公司 | 上海 | 5,050,000.00 | 上海市长宁区福泉北路518号6座2楼 | 批发及零售 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰进出口有限公司 | 上海 | 29,000,000.00 | 上海市长宁区福泉北路518号6座315室 | 进出口贸易 | 100% | 设立 | |
| 日本凤凰株式会社 | 日本 | 日本东京都 | 进出口贸易 | 80% | 设立 | ||
| 上海凤凰电动车有限公司 | 上海 | 10,000,000.00 | 上海市金山工业区亭卫公路6558号9幢394室 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰自行车江苏有限公司 | 丹阳 | 5,000,000.00 | 丹阳市司徒镇观鹤路1号 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰医疗设备有限公司 | 上海 | 12,000,000.00 | 上海市金山区朱泾镇中达路388号6幢 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 广东粤凤自行车有限公司 | 佛山 | 20,000,000.00 | 佛山市南海区狮山镇虹岭三路21号之二 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 江苏凤骓金属制品有限公司 | 丹阳 | 10,000,000.00 | 丹阳市司徒镇观鹤路1号 | 制造业 | 70% | 设立 | |
| 上海凤凰科技创业投资有限公司 | 上海 | 70,000,000.00 | 上海市金山工业区亭卫公路6558号5幢583室 | 投资管理 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰驿站体育文化发展有限公司 | 上海 | 10,000,000.00 | 上海市金山区杭州湾大道1388弄2号 | 食品餐饮 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海金山开发投资管理有限公司 | 上海 | 63,830,000.00 | 上海市金山区浩源路289号12楼B座 | 投资管理 | 94% | 设立 | |
| 上海金吉置业发展有限公司(注1) | 上海 | 28,000,000.00 | 上海市金山区亭卫南路88弄1号3幢3层 | 房地产开发 | 100% | 设立 | |
| 上海和叶实业有限公司(注2) | 上海 | 22,000,000.00 | 上海市金山区漕泾镇浦卫公路10359号 | 房地产开发 | 70% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海和宇实业有限公司(注2) | 上海 | 20,000,000.00 | 上海市金山区漕泾镇浦卫公路10481号 | 房地产开发 | 70% | 设立 | |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 丹阳 | 94,092,085.00 | 丹阳市司徒镇工业园 | 制造业 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏久昇金属科技有限公司 | 丹阳 | 15,000,000.00 | 丹阳市司徒镇工业园 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 天津爱赛克车业有限公司 | 天津 | 5,000,000.00 | 天津市滨海新区中塘镇安达工业区顺达街169号 | 制造业 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 香港爱赛克投资发展有限公司 | 香港 | 10,000,000.00(注3) | 香港 | 投资管理 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 株式会社丸石サイクル | 日本 | 90,000,000.00(注4) | 日本 | 自行车销售 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津天任车料有限公司 | 天津 | 73,800,000.00 | 天津市滨海新区大港经济开发区顺达街169号 | 制造业 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 凤凰国际投资（天津）有限公司 | 天津 | 5,000,000.00 | 天津市河西区环岛西路天涛园26号别墅102室 | 投资管理 | 100% | 设立 |
注1：公司通过上海金山开发投资管理有限公司间接持有该公司94.00%权益；注2：公司通过上海金山开发投资管理有限公司间接持有该公司65.80%权益。注3：货币单位为港币；注4：货币单位为日元。
2、主要子公司财务信息
| 公司名称 | 资产合计 | 负债合计 | 营业收入 | 归母净利润 |
| 上海凤凰大酒店有限公司 | 90,834,640.53 | 9,767,808.90 | 8,062,361.81 | 2,266,680.76 |
| 上海凤凰自行车有限公司 | 675,149,406.82 | 357,994,726.60 | 726,655,794.52 | 52,261,900.39 |
| 上海凤凰科技创业投资有限公司 | 71,329,313.40 | 248,427.45 | -150,229.78 | |
| 上海金山开发投资管理有限公司 | 339,071,566.91 | 336,018,230.26 | 22,908,772.03 | -11,830,023.60 |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 378,659,190.86 | 90,382,137.39 | 159,445,373.03 | 7,096,965.68 |
| 天津爱赛克车业有限公司 | 412,244,984.41 | 189,508,927.31 | 536,139,458.07 | 40,538,560.35 |
| 天津天任车料有限公司 | 277,303,017.83 | 237,315,789.93 | 301,504,011.32 | -14,899,829.00 |
注：主要子公司财务数据为其合并报表数据。
3、主要参股公司
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海凤凰地产有限公司 | 上海 | 上海市金山区金山卫镇金石公路505号2288室 | 房地产开发 | 40.00% | 40.00% | 权益法 | |
| 上海凤长军谷科技发展有限公司 | 上海 | 上海市金山区第二工业区金环路398号第2幢1321室 | 计算机技术 | 40.00% | 40.00% | 权益法 | |
| 凤凰(天津)自行车有限公司 | 天津 | 天津市滨海新区中塘镇大港顺达街169号 | 制造业 | 30.00% | 30.00% | 权益法 | |
| 上海巨凤自行车有限公司 | 上海 | 上海市浦东新区江东路1998号 | 制造业 | 45.00% | 45.00% | 权益法 | |
| 上海金山嘴渔家湾餐饮管理有限公司（注） | 上海 | 上海市金山区山阳镇亭卫南路88弄3号1幢408室 | 商务服务业 | 31.25% | 31.25% | 权益法 | |
| 上海凤凰设备租赁有限公司 | 上海 | 上海市金山区石化卫清西路1391号第7幢L124室 | 租赁服务业 | 30.00% | 30.00% | 权益法 | |
注：公司通过上海金山开发投资管理有限公司间接持有该公司29.375%权益。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
（一）行业发展空间广阔
根据《2022年度两轮绿色出行指数研究报告》，我国城镇内两轮出行约占出行总量30%，发生在轨道站点周边的两轮出行占其总量超20%，为人们短途出行和交通换乘提供了安全和便利，我国中小城市推广两轮出行潜力大。同时，随着国内运动、休闲需求场景的不断拓展，自行车运动爱好者也越来越多，经历了近两年“爆发式”增长后，消费者更加明确自身需求，自行车各细分市场将出现差异性的表现，公路车、城市休闲车和电助力自行车细分市场将得到进一步扩展，并将进一步推动中国自行车内销产品的转型升级。
（二）产品智能化稳步推进
根据《中国自行车电动自行车智能化发展白皮书（2022年版）》，行业呈现出产业价值链重心后移、总量上升，信息技术应用逐渐加快，智能化生产升级稳步推进，平台化管理趋势逐渐明显，智能产品要求渐进提出等特点，持续智能化升级已经成为整车企业转型的必然之路。
电动助力车和电动车产品在发达国家的销量仍将进一步增加，根据欧洲议会于2023年2月16日通过《欧盟自行车战略》，预计在可持续发展运动、制造技术进步等全球趋势的推动下，欧洲电动自行车将长期保持增长，而除欧美等国外，日本、澳大利亚和新西兰等国也将其作为慢行交通工具。
（三）新材料新技术得到广泛运用
随着国内外消费者的消费能力和消费层次的提升，高端化、智能化产品需求将进一步提升，运动、休闲类的高端自行车产品比例将进一步提高。因此，包括碳纤维等在内的新材料在自行车行业应用也愈加广泛，进一步推动自行车行业向中高端发展。同时集休闲运动和日常出行为一体的电助力自行车将成为独立品类，对电池、电驱动、控制等技术提出了更高的要求，相关新技术也将得到快速发展。
（四）制造智能化步伐加快
随着自行车产品升级和国内人工成本的不断提升，在自行车制造方面，自动加工技术应用将更加广泛，数字车间、自动加工岛以及自动加工生产线在提升制造效率和稳定产品质量等方面的作用将不断凸显。而以减少物料库存、强化质量可追溯的生产计划排程系统、MES生产管理、WMS智能仓储等信息化系统将有效提升企业数字化运营水平。
（五）营销模式不断创新
国内市场，淘宝、天猫、京东等网购平台已经成为自行车产品的重要销售渠道，而抖音、小红书等营销场景已经成为线上销售的新发展方向；国际市场，以阿里国际为代表的国际线上零售新模式，将成为中国自行车走向国际市场的新通路。整体而言，基于线上销售和5G信息化而产生的大数据运用将成为未来自行车行业发展的主要驱动力。
传统专卖店销售渠道的功能将不断拓展，特别是产品维护功能将成为高端自行车销售的核心功能。同时，传统销售渠道将通过线上线下融合发展，进一步拓展活动组织、品牌宣传、文化传播等功能，并通过自行车相关产品销售，形成局部消费生态圈。
（六）行业发展仍将面临多种挑战
当前自行车行业发展仍面临多重挑战。一是中国自行车行业生产强、品牌弱的大格局仍未根本性转变，中国自行车品牌国际化路程仍将漫长；二是国内原材料和用工成本上升带来较大的成本压力、高端产品所需的关键零部件尚未得到有效突破以及汇率大幅波动等加大了自行车行业的营运风险；三是国际贸易保护主义和产业链对外转移并重新分布所引发的全球自行车制造产业链重构给行业发展带来挑战。四是发达国家去库存的压力仍然存在，尽管局部地区已经呈现出结构性好转，但总体需求不足仍将制约自行车行业的发展。五是行业内部竞争将进一步凸现，行业资源向头部企业集中的趋势将愈加明显。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司将按照“聚焦主业、整合资源、精准投资、提质增效”的发展战略，进一步提交公司自行车主业的核心竞争力，拓展产业投资发展空间，整合盘活企业各类资产，有效提升企业活力动力，力争将公司打造成主业突出、资产优质，具有强大核心竞争力和持续盈利能力的投资管理型集团。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2024年，公司将继续坚持“稳中求进、进中求质”的工作总基调，积极应对全球经济增速下降、原材料价格大幅震荡、欧美消费市场疲软和东南亚国家分流订单的影响，做好公司自行车板块生产、研发、供应链等资源的内部整合，加快公路车、电助力自行车等高端产品发展，逐步推进品牌和产品线整合优化，推进线上线下融合发展以拓展国内外营销渠道，进而努力实现公司高质量发展，以更好的业绩回报全体股东。
（一） 持续规范做好法人治理
公司将严格按照上市公司治理准则等监管要求，做好公司《章程》、“三会”议事规则、专业委员会议事规则等制度的修订和制定工作，全面落实《公司法》及中国证监会、上交所发布的关于独立董事、分红等重要规范事项的要求，规范公司“三会”运作，确保公司重大事项的决策过程合规，信息披露工作“及时、准确、完整、公平、公开”，财务管理规范透明，内部控制积极有效。
（二） 加快推进内部资源整合
公司将在2023年度实施自行车业务整合工作的基础上，进一步推进对天津爱赛克、天津天任等并购企业的战略管控、目标管控和财务管控，继续做好品牌资源、产品资源、生产资源、研发资源、供应链资源、渠道资源的统筹安排，发挥好协同效应，进一步提升运营效率，降低运营成本，不断增强自行车业务的核心竞争力。
（三） 全面推进品牌体系建设
公司将继续推进品牌建设工作，以品牌特质和文化底蕴为重点，逐步推进形成凤凰、FNIX、丸石等公司品牌矩阵，完善凤凰品牌生态圈。通过专业展会、赛事活动等渠道，做好代表凤凰高端产品的FNIX品牌（FNIX Star高端童车品牌）的差异化推广；通过加大在YouTube、FaceBook等海外社交媒体的品牌宣传力度，加快锂电助力自行车品牌Phoenix Electric在发达国家市场的C端推广；通过持续做好凤凰老字号文化输出，进一步凸显凤凰（中国凤）品牌在国内及存量海外市场的影响力；通过参加“进博会”、专业展览会等，加快“丸石”品牌在国内市场的拓展，传递高端休闲理念，为“丸石”产品销售打好基础。同时，公司将围绕“新国潮”、“年轻化”品牌运营理念，加大品牌衍生品创新力度，在多领域推出符合凤凰文化的跨界产品。
（四） 继续加快产品转型升级
公司将进一步加大研发投入，以中高端产品为目标，加大在锂电助力自行车、公路车、高端童车等方面的研发，加快新产品导入力度。同时，公司将持续推动产品线梳理，按照品牌矩阵统一配置产品系列，逐步凸显品牌和产品特质，推动产品结构升级并让品牌和产品更具有辨识度。
公司将积极推进生产资源协同，进一步提升公司自有产能的利用效率，并强化OEM生产体系管理，在确保产品质量的基础上，实现产能平衡配置，提升生产效率，降低制造成本。公司还将仔细做好供应链整合工作，根据产能发展方向，综合配置供应链体系，充分发挥整体采购规模的优势，不断提升供应链效能。
（五） 积极推进营销渠道建设
公司将花大力气继续推进营销渠道建设。针对外销市场，在维护好原营销通路的基础上，积极推进“凤凰”、“丸石”等自有品牌产品的市场拓展；在欧洲、日本等市场，重点加大锂电助力自行车销售渠道的拓展力度；同时，公司还将积极与跨境电商对接，通过阿里国际站、LAZADA国际站等跨境电商平台，丰富自有品牌产品外销通路。针对国内市场，持续拓展线上营销渠道，做好天猫、京东自营专卖店和授权经营店铺的管理，积极推进小红书、抖音等平台的直播销售，关注并拓展其他线上销售渠道。公司还将加快推进线下中高端精品门店建设，并统筹做好“凤凰”、“丸石”品牌的线上线下营销渠道建设，为中高端产品导入市场打好渠道基础。
（六） 全面提升运营管控水平
公司将严格按照上市公司和国资要求开展经营活动。一是按照证监会最新规则和上交所发布的《上交所股票上市规则》及相关自律监管指引，持续梳理公司各项制度，健全内部治理体系；二是在金吉置业土地转为商业用地的基础上，结合项目周边“滨海国际旅游度假区”地块的开发和“金山嘴渔村”景区发展，做好土地二次开发的策划和前期规划设计工作；三是积极做好各类投资项目的投后评估和跟踪管理，全面掌握投资项目的运营情况，切实增强风险防范意识，积极提升公司资产收益水平；四是进一步抓牢安全生产，牢固树立安全“红线”意识，继续做好安全检查和隐患排查治理等工作，确保不发生重大安全事故。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
2024年，公司将主要面临以下几方面的风险：
1、市场风险
作为公司主营业务的自行车产业，一直以来都是一个高度竞争的行业。当前国内外经济形势较为严峻，传统产业去产能压力导致市场竞争趋于白热化。
公司将加大产品结构调整力度，从加强产品研发、提升生产能力、调整销售渠道、创新销售模式等方面入手，推动公司产品体系向以“运动、休闲”为主要诉求的中高档产品发展。同时公司还将加强成本控制，努力提高产品盈利能力，提升公司经营业绩。
2、汇率风险
近期，受到国际地缘金融环境不确定性增加，以及各国货币政策选择的差异性等因素的影响，未来国际外汇市场的波动性将有所加大。公司现有自行车及零部件出口业务的结算货币主要为美元，公司的经营业绩会受到汇率变化的影响，汇率波动给公司带来的影响不容忽视。
公司将密切关注国际外汇市场发展动态，通过借助外部力量，提高对外汇市场的预测能力，积极采取包括改变付款条件、套期保值等在内的多种措施，规避汇率波动风险。
3、商誉风险
根据《企业会计准则》规定，公司发行股份及支付现金购买天津爱赛克100%股权形成非同一控制下企业合并，在公司合并资产负债表中形成了较大的商誉。交易所形成的商誉不能作摊销处理，且需在未来每年年度终了进行减值测试。如果未来自行车行业不景气，天津爱赛克的业务将会受到影响，或者其他因素导致天津爱赛克未来经营状况未达预期，则上市公司存在商誉减值的风险，从而对上市公司当期损益造成不利影响。
公司将加强对天津爱赛克的运营监管，通过发挥天津爱赛克与公司现有自行车业务之间的协同效应，进一步增强天津爱赛克的持续盈利能力，同时公司将审慎对待商誉减值测试，尽可能将商誉减值风险降到最低。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，加强信息披露工作，建立健全内部控制制度，规范公司运作，不断提升公司治理水平和信息披露透明度。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照有关规定召集、召开股东大会，股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求，并聘请律师出席进行见证，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己的权利。公司设立了与股东沟通的有效渠道，认真接待股东来访或来电咨询，使股东充分了解公司运作情况，并及时做好股东来电来访的详细记录。
2、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司各位董事能够按照公司《董事会议事规则》等相关规定，出席公司董事会和股东大会，积极参加有关培训，诚实、勤勉、尽责的履行职责，充分发挥各专门委员会的积极作用，董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。
3、关于监事与监事会：报告期内，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够按《监事会议事规则》认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司重大投资决策以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，并发表独立意见，维护公司和全体股东利益。
4、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东上海市金山区国有资产监督管理委员会依法行使股东权利和履行股东义务，不存在超越董事会、股东大会权限干预公司重大决策和生产经营活动的情况，公司董事会、监事会和内部机构完全独立运作。公司与控股股东及持股超过5%的股东之间的关联交易均按照《关联交易决策制度》的规定履行必要的决策程序，遵循公平合理的原则，并对定价依据、关联交易协议的订立及履行情况予以及时充分的披露，使交易的公平性和公正性得到有效的保证。
5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益，在经济交往中做到互利互惠，共同推动公司持续、健康地发展。
6、关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，按《公司章程》《董事会秘书工作制度》和《投资者关系管理制度》的要求严格履行相关职责，在筹备股东大会和董事会会议、协调公司与投资者之间的关系、处理公司信息披露事务等方面发挥积极的作用。《上海证券报》《香港商报》、上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）为公司信息披露的报刊及网站。公司严格按照公开、公正、公平、完整、及时的原则披露公司信息，维护公司和投资者的合法权益。
7、关于内部控制制度的建立健全：公司严格按照监管要求，结合公司实际，建立健全各项规章制度，制订完善了《公司关联交易决策制度》。公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度，严格执行公司《内部控制手册》的规定，进一步强化内控规范的执行和落实，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司的关键业务流程、关键控制环节内部控制的有效性进行了自我评价，形成了公司《2023年度内部控制自我评价报告》。公司将一如既往地根据有关规定及时更新和完善公司内部控制制度，不断提高公司规范运作和治理水平，促进公司的规范、健康、快速发展。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年1月30日 | www.sse.com.cn | 2023年1月31日 | 审议通过了如下议案： 1.《关于增补胡伟先生为公司董事的议案》 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月18日 | www.sse.com.cn | 2023年5月19日 | 审议通过了如下议案： 1.《上海凤凰2022年度董事会工作报告》 2.《上海凤凰2022年度监事会工作报告》 3.《上海凤凰2022年度财务决算报告》 4.《上海凤凰关于计提商誉减值准备的议案》 5.《上海凤凰2022年度利润分配预案》 6.上海凤凰2022年年度报告及报告摘要》 7.《上海凤凰关于2022年度日常关联交易完成情况及2023 年度计划的议案》 8.《关于支付2022年度审计费用及聘任2023年度审计机构的议案》 9.《上海凤凰2022年度独立董事述职报告》 10.《上海凤凰关于授权公司管理层使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 胡伟 | 董事长 | 男 | 50 | 2023年01月31日 | 2025年02月10日 | 43.70 | 否 | ||||
| 王国宝 | 董事 | 男 | 60 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 210,000 | 210,000 | 是 | |||
| 郭建新 | 董事、总经理 | 男 | 47 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 43.70 | 否 | ||||
| 王朝阳 | 董事 | 男 | 58 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 99.60 | 否 | ||||
| 李卫忠 | 董事、副总经理 | 男 | 55 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 37.15 | 否 | ||||
| 王润东 | 董事 | 男 | 58 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 48.24 | 否 | ||||
| 余明阳 | 独立董事 | 男 | 59 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 10.00 | 否 | ||||
| 王高 | 独立董事 | 男 | 58 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 10.00 | 否 | ||||
| 阴慧芳 | 独立董事 | 女 | 38 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 10.00 | 否 | ||||
| 樊健 | 独立董事 | 男 | 41 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 10.00 | 否 | ||||
| 顾炜锋 | 职工董事 | 男 | 47 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 37.15 | 否 | ||||
| 鲁桂根 | 监事会主席 | 男 | 61 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 否 | |||||
| 缪伟东 | 监事 | 男 | 56 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 27.54 | 否 | ||||
| 甘霖 | 职工监事 | 男 | 50 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 31.56 | 否 | ||||
| 高翠 | 副总经理 | 女 | 41 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 37.15 | 否 | ||||
| 尚京典 | 副总经理 | 男 | 51 | 2022年06月23日 | 2025年02月10日 | 37.15 | 否 | ||||
| 曹伟春 | 总会计师 | 男 | 53 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 37.15 | 否 | ||||
| 朱鹏程 | 董事会秘书 | 男 | 44 | 2022年02月11日 | 2025年02月10日 | 36.27 | 否 | ||||
| 姚春燕 | 总工程师 | 女 | 54 | 2022年02月11日 | 2024年12月28日 | 36.27 | 否 | ||||
| 樊高鸿 | 总经济师 | 男 | 57 | 2022年02月11日 | 2024年12月28日 | 36.27 | 否 | ||||
| 周永超 | 董事长（离任） | 男 | 59 | 2022年02月11日 | 2023年01月14日 | 否 | |||||
| 合计 | / | / | / | / | / | 210,000 | 210,000 | / | 628.88 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 胡伟 | 曾任金山区发展和改革委员会主任助理，金山区农业农村委员会副主任，金山区枫泾镇副镇长，上海市金山区国有资产监督管理委员会党委委员、副主任，上海金山市场有限公司党委书记、董事长，上海金山资本管理集团有限公司党委书记、董事长。2023年1月至今任上海凤凰董事长、党委书记。 |
| 王国宝 | 曾任丹阳市力车圈厂总经理，现任江苏美乐集团名誉董事长，上海凤凰董事。 |
| 郭建新 | 曾任金山区政府办公室信息调研科主任科员、科长、上海市委研究室区县处副处长、金山区政府办公室副主任，上海市金山区张堰镇党委委员、副镇长等职务。现任上海凤凰董事、总经理。 |
| 王朝阳 | 曾任英国Crosrol公司中国区总裁，上海太平洋Crosrol总经理。现任江苏美乐集团总裁，上海凤凰自行车有限公司总裁，上海凤凰董事。 |
| 王润东 | 曾任天津科林自行车有限公司副董事长、总经理，天津赛克电动车有限公司董事长、总经理。现任天津爱赛克车业有限公司总经理。 |
| 余明阳 | 曾任中国科技大学教学、深圳大学教授、系主任。现任上海交通大学教授、上海徐家汇商城(集团)有限公司（002561）独立董事、金牌橱柜家居科技股份有限公司（603180）独立董事、上海凤凰独立董事。 |
| 王高 | 曾任美国信息资源有限公司高级咨询顾问、美国可口可乐公司美汁源分公司高级经理、清华大学经济管理学院市场营销系副教授/副系主任。现任中欧国际工商学院市场营销系教授、国美零售控股有限公司（HK00493）独立董事、思摩尔国际控股有限公司（HK06969）独立董事、会稽山绍兴酒股份有限公司(601579)独立董事、上海凤凰独立董事。 |
| 阴慧芳 | 曾任上海财经大学会计学院助理教授、副教授。现任上海财经大学会计学院教授、钰泰半导体股份有限公司（非上市）、东杰智能科技集团股份有限公司（300486）独立董事、上海凤凰独立董事。 |
| 樊健 | 曾任北京市隆安律师事务所上海分所律师、上海铸达律师事务所律师、上海瀛泰律师事务所律师、上海中联律师事务所律师。现任上海财经大学法学院副教授、上海礼辉律师事务所律师，上海通领汽车科技股份有限公司（834081新三板）独立董事、云知声智能科技股份有限公司（港股未上市）独立董事、上海尚实航空发动机股份有限公司(未上市)独立董事、上海凤凰独立董事。 |
| 顾炜锋 | 曾任上海金沙滩投资发展有限公司计划财务部经理，上海金山新城区建设发展有限公司办公室主任、纪委副书记、监察室主任等职务。现任上海凤凰职工董事、纪委书记。 |
| 鲁桂根 | 曾任金山区卫生局党委书记、副局长、金山区卫生计生委党委副书记、主任。现任上海凤凰监事会主席。 |
| 缪伟东 | 曾任中国石化上海石油化工工程公司科员，金山开发建设股份有限公司计划财务部总监。现任上海凤凰监事、纪检审计室主任。 |
| 甘霖 | 曾任金山开发建设股份有限公司综合办公室副主任、主任，上海凤凰综合办公室主任、品牌运营部总监等职务。现任上海凤凰三级资深经理、品牌运营部总监、职工代表监事。 |
| 高翠 | 曾任金山日本中小企业产业园发展有限公司副经理等职务、金山绿色创意印刷示范园区发展有限公司经理、上海新金山工业投资发展有限公司工会副主席。现任上海凤凰副总经理。 |
| 尚京典 | 曾任金山区招商局招商管理科科长，金山区经济协作办公室招商管理科副科长、上海金滨海文旅投资控股集团有限公司党委委员、副总经理等职务。现任上海凤凰副总经理。 |
| 曹伟春 | 曾任上海公信中南会计师事务所项目主审，上海杨浦科技创新（集团）有限公司财务总监。现任上海凤凰总会计师。 |
| 朱鹏程 | 曾任上海凤凰证券事务代表、董事会办公室副主任、常务副主任、党群工作部副总监、党政办公室主任。现任上海凤凰董事会秘书、上海凤凰董事会办公室主任。 |
| 姚春燕 | 曾任上海石化城市建设综合开发公司工程部经理、副总工程师、总工程师，上海凤凰总工程师、上海金山开发投资管理有限公司董事长。（2023年12月，因工作调整，不再担任上海凤凰总工程师职务） |
| 樊高鸿 | 曾任杭州科龙电器有限公司经营管理部副部长，上海石化城市建设综合开发公司财务经理，上海凤凰科技创业投资有限公司总经理，上海凤凰总经济师、投资管理部总监。（2023年12月，因工作调整，不再担任上海凤凰总经济师职务）。 |
| 周永超 | 曾任金山工业区党工委副书记、书记、管委会副主任，新金山工业投资发展公司总经理、董事长，金山功能区发展公司董事、总经理、董事长等职务。金山工业区管委会副主任（兼），新金山工业投资发展公司党委书记、董事长，金山功能区发展公司董事长。现任上海凤凰董事长、党委书记。（2023年1月13日，因工作调整不再担任公司法定代表人及公司董事长、董事、董事会战略委员会召集人等职务。） |
其它情况说明
√适用 □不适用
2023年1月13日，公司董事长周永超先生因工作调整不再担任公司法定代表人及公司董事长、董事、董事会战略委员会召集人等职务。（详见公司2023年1月14日刊登在《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网站的2023-004公告）2022年1月13日，公司召开第十届董事会第九次会议，审议通过了《关于增补胡伟先生为公司董事的议案》。（详见公司2023年1月14日刊登在《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网站的2023-003公告）
2023年1月30日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于增补胡伟先生为公司董事的议案》。（详见公司2023年1月31日刊登在《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网站的2023-007公告）
2023年1月30日，公司召开第十届董事会第十次会议，选举胡伟先生为公司第十届董事会董事长并担任董事会战略委员会召集人。（详见公司2023年1月31日刊登在《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网站的2023-008公告）
2023年12月28日，公司总工程师姚春燕女士、总经济师樊高鸿先生由于工作调整，姚春燕女士申请辞去公司总工程师职务，樊高鸿先生申请辞去公司总经济师职务。（详见公司2023年12月29日刊登在《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网站的2023-052公告）
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
□适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 余明阳 | 上海交通大学 | 教授、院长 | 2005年10月 | |
| 上海徐家汇商城 | 独立董事 | 2020年04月 | ||
| 金牌橱柜家居科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年01月 | 2024年01月 | |
| 王 高 | 中欧国际工商学院 | 教授 | 2009年01月 | |
| 国美零售控股有限公司（HK00493） | 独立董事 | 2015年06月 | ||
| 思摩尔国际控股有限公司（HK06969） | 独立董事 | 2023年06月 | ||
| 会稽山绍兴酒股份有限公司(601579) | 独立董事 | 2023年02月 | ||
| 阴慧芳 | 上海财经大学 | 会计学院教授 | 2019年06月 | |
| 钰泰半导体股份有限公司（非上市） | 独立董事 | 2021年08月 | ||
| 东杰智能科技集团股份有限公司（300486） | 独立董事 | 2021年12月 | ||
| 樊 健 | 上海财经大学法学院 | 法学院副教授 | 2014年01月 | |
| 云知声智能科技股份有限公司（港股未上市） | 独立董事 | 2019年06月 | ||
| 上海尚实航空发动机股份有限公司(未上市) | 独立董事 | 2021年11月 | ||
| 上海通领汽车科技股份有限公司（834081新三板） | 独立董事 | 2022年02月 | ||
| 上海礼辉律师事务所律师 | 兼职律师 | 2022年12月 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
□适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 按照公司《年度目标责任书》《本部员工年度考核管理办法》中的考评程序执行。 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 无 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 按照上海市金山区国有资产监督管理委员会的文件规定和公司的内控制度执行。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、监事、高级管理人员报酬依据考核情况支付报酬，独立董事津贴发放标准和程序按股东大会批准的办法执行。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 628.88万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 胡伟 | 董事 | 选举 | 股东大会选举 |
| 周永超 | 董事 | 离任 | 工作调整 |
| 姚春燕 | 总工程师 | 离任 | 工作调整 |
| 樊高鸿 | 总经济师 | 离任 | 工作调整 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
2022年4月27日，公司董事王国宝先生因账户管理人员误操作，买入上海凤凰股票21万股，交易金额合计173.16万元。前述行为不符合《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则（2022年修订）》的规定，被上海监管局出具行政监管措施决定书。（详见公司2022年4月28日刊登在《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网站的2022-019公告）
经公司对2022年度计提商誉及相关事项进行复核，发现公司在2018年、2022年对华久辐条商誉进行减值测试过程中存在会计差错，导致公司2018年度商誉、归属于母公司所有者的净利润（以下简称净利润）、归属于母公司所有者权益（以下简称净资产）及2022年度商誉、净利润、净资产等会计科目存在会计差错。2023年6月13日，公司召开第十届董事会第十二次会议和第十届监事会第七次会议，审议通过了《上海凤凰关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对2018年至2022年年度报告及2023年第一季度报告进行会计差错更正及追溯调整。（详见公司于2023年6月14日在《上海证券报》《香港商报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn发布的2023-032、033、034公告）
因合并报表日基准选定错误、商誉减值测试过程存在会计差错和临时报告、定期报告中委托货款展期情況披露存在错误，公司于2023年7月11日收到中国证券监督管理委员会上海监管局（以下简称上海证监局）行政监管措施决定书《关于对上海凤凰企业（集团）股份有限公司采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】118号）、《关于对朱鹏程采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】114号）、《关于对周永超采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】115号）、《关于对周卫中采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】116号）、《关于对席德华采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】117号）、《关于对胡伟采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】119号）、《关于对郭建新采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】120号）、《关于对曹伟春采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】121号）。（详见公司于2023年7月12日在《上海证券报》《香港商报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn发布的2023-037公告）
2024年2月4日，因涉嫌信息披露违法违规，公司收到中国证监会上海监管局下发的《行政处罚决定书》（沪[2024]3号，上海证监局对公司给与警告，并处以两百万元处罚；对相关人员给与警告，并处以七十五万元罚款。（详见公司2024年2月5日刊登在《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网站的2024-009公告）
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第九次会议 | 2023年1月13日 | 审议通过了如下议案： 1.《关于增补胡伟先生为公司董事的议案》 2.《关于全资子公司华久辐条对外财务资助的议案》 3.《关于召开 2023 年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第十届董事会第十次会议 | 2023年1月30日 | 审议通过了如下议案： 1.《上海凤凰关于选举胡伟先生为公司第十届董事会董事长、战略委员会召集人的议案》 |
| 第十届董事会第十一次会议 | 2023年4月25日 | 审议通过了如下议案： 1.《上海凤凰2022年度董事会工作报告》 2.《上海凤凰2022年度财务决算报告》 3.《上海凤凰关于计提商誉减值准备的议案》 4.《上海凤凰2022年度利润分配预案》 5.《上海凤凰2022年年度报告及报告摘要》 6.《上海凤凰关于重大资产重组之天津爱赛克100%股权减值测试报告的议案》 7.《上海凤凰关于2022年度日常关联交易完成情况及2023年度计划的议案》 8.《上海凤凰关于支付2022年度审计费用及聘任2023年度审计机构的议案》 9.《上海凤凰2022年度独立董事述职报告》 10.《上海凤凰2022年度董事会审计委员会履职情况汇总报告》 11.《上海凤凰2022年度内部控制评价报告》 12.《上海凤凰关于董事会战略委员会更名及职责修订的议案》 13.《上海凤凰2022年度环境、社会及治理（ESG）报告》 14.《上海凤凰2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 15.《上海凤凰关于授权公司管理层使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案》 16.《上海凤凰2023年第一季度报告》 17.《上海凤凰关于公司及全资子公司向银行申请综合授信的议案》 18.《上海凤凰关于为全资子公司凤凰自行车和天津爱赛克提供担保的议案》 19.《上海凤凰关于召开2022年年度股东大会的议案》 |
| 第十届董事会第十二次会议 | 2023年6月13日 | 审议通过了如下议案： 1.《上海凤凰关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》 |
| 第十届董事会第十三次会议 | 2023年8月25日 | 审议通过了如下议案： 1.《上海凤凰 2023 年半年度报告及报告摘要》 2.上海凤凰关于制订《上海凤凰董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》的议案 3.上海凤凰关于制订《上海凤凰对外提供财务资助管理制度》的议案 4.上海凤凰关于修订《上海凤凰对外担保业务内部控制制度》的议案 5.上海凤凰关于制订《上海凤凰关联交易决策制度》的议案 6.上海凤凰关于修订《上海凤凰投资者关系管理制度》的议案 |
| 第十届董事会第十四次会议 | 2023年10月27日 | 审议通过了如下议案： 1.《上海凤凰2023年第三季度报告》 2.上海凤凰关于制订《上海凤凰独立董事制度》的议案 3.上海凤凰关于制订《上海凤凰董事会秘书工作制度》的议案 4.上海凤凰关于修订《上海凤凰内幕信息知情人管理制度》的议案 5.《上海凤凰关于重大资产重组之凤凰自行车49%股权减值测试报告的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 胡伟 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 王国宝 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 郭建新 | 否 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王朝阳 | 否 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李卫忠 | 否 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王润东 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 余明阳 | 是 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王高 | 是 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 阴慧芳 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 樊健 | 是 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 顾炜锋 | 否 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 6 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 3 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 战略与ESG委员会 | 胡伟、王高、王国宝、余明阳 |
| 薪酬与考核委员会 | 余明阳、郭建新、王朝阳、阴慧芳 |
| 提名委员会 | 阴慧芳、王润东、李卫忠、樊健 |
| 审计委员会 | 樊健、王高、王润东 |
(二) 报告期内审计委员会召开6次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年01月30日 | 2023年审计委员会第一次会议 | 审计委员会与财务负责人、董事会秘书及上会会所分析公司2022年度经营状况，讨论2022年度财务和内部控制审计方案，明确审计计划和时间节点，并要求会计师事务所要按时、合规完成相关审计工作。 | |
| 2023年03月02日 | 2023年审计委员会第二次会议 | 审议委员会听取了会计师事务所关于关于预审及2022年募集资金使用情况的汇报。 | |
| 2023年04月18日 | 2023年审计委员会第三次会议 | 会议讨论事项如下： 1.《上海凤凰2022年度财务决算报告》 2.《上海凤凰2022年度利润分配预案》 3.《上海凤凰2022年年度报告及报告摘要》 4.《上海凤凰2022年度日常关联交易完成情况及2023年度计划的议案》 5.《关于支付2022年度审计费用及聘任2023年度审计机构的议案》 6.《上海凤凰董事会审计委员会2022年度履职情况汇总报告》 7.《上海凤凰2022年度内部控制评价报告》 8.《上海凤凰2022年度内控审计报告》 9.《上海凤凰关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 10.《上海凤凰关于授权公司管理层使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案》 11.《上海凤凰2023年第一季度报告》 12.《上海凤凰关于计提商誉减值准备的议案》 | |
| 2023年07月14日 | 2023年审计委员会第四次会议 | 审计委员会听取公司及会计师事务所关于2023年半年度业绩经营情况的汇报。 | |
| 2023年08月21日 | 2023年审计委员会第五次会议 | 会议讨论事项如下： 1.《上海凤凰2023年半年度报告及报告摘要》 | |
| 2023年10月23日 | 2023年审计委员会第六次会议 | 会议讨论事项如下： 1.《上海凤凰2023年第三季度报告》 |
(三) 报告期内提名委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年01月10日 | 2023年提名委员会第一次会议 | 会议讨论事项如下： 1.审核胡伟先生为上市公司董事的任职资格； 2.同意提名胡伟先生为上海凤凰第十届董事会董事候选人； 3.审议《关于增补胡伟先生为公司董事的议案》提交第十届董事会第九次会议及公司股东大会审议。 |
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年04月25日 | 2023年薪酬与考核委员会第一次会议 | 会议讨论事项如下： 1.审阅了公司2022年度薪酬发放情况。 |
(五) 报告期内战略与ESG委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年04月25日 | 2023年战略与ESG委员会第一次会议 | 会议讨论事项如下： 1.同意将“董事会战略委员会”更名为“董事会战略与ESG委员会”，并对原董事会战略委员会议事规则作相应修订； 2.审阅了2022年度环境、社会及治理（ESG）报告，同意提交第十届董事会第十一次会议审议。 |
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 52 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,517 |
| 在职员工的数量合计 | 1,569 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 1,033 |
| 销售人员 | 164 |
| 技术人员 | 109 |
| 财务人员 | 51 |
| 行政人员 | 212 |
| 合计 | 1,569 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 31 |
| 大专及以上 | 427 |
| 中专及以下 | 1,111 |
| 合计 | 1,569 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据金山区委组织部和区国资委要求，建立了董事、监事和高级管理人员的绩效考核和薪酬分配体系，实行按岗位定职、定酬的薪酬制度和经营管理目标考核责任制，并根据实施情况，适时做相应的修改、完善。公司及公司董事会与董事会薪酬与考核委员会将积极探寻更加公正、透明、合理的绩效评价与激励约束机制，进一步完善公司的绩效考评体系，继而有效调动管理者的积极性和创造力，更好地促进公司长期稳定发展。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司根据业务发展需要，以提高干部人才岗位胜任力和工作绩效为重点，建立具有凤凰特色的培训体系，赋能各级干部人才；通过与有关专业院校、培训机构合作，加大培训力度，提高管理人员的管理能力和履职水平，提高专业技术人才的专业能力，为公司可持续发展提供人才保障。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2023年4月25日，公司召开第十届董事会第十一次会议和第十届监事会第六次会议，审议通过了《上海凤凰2022年度利润分配预案》，公司2022年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2023年5月18日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过了《上海凤凰2022年度利润分配预案》。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司
应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司根据金山区国资委要求，积极建立董事、监事和高级管理人员的绩效考核和薪酬分配体系，实行按岗位定职、定酬的薪酬制度和经营管理目标考核责任制，并根据实施情况，适时做相应的修改、完善。公司及公司董事会与董事会薪酬与考核委员会将积极探寻更加公正、透明、合理的绩效评价与激励约束机制，进一步完善公司的绩效考评体系，继而有效调动管理者的积极性和创造力，更好地促进公司长期稳定发展。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司已根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定，按照自身的实际情况，初步建立健全了各项内部控制制度，保证了公司各项业务活动的规范有序进行。
报告期内，公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
经公司自查，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
□适用√不适用
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司2023年内部控制评价报告详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 1,397.70 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
报告期内，公司及控股子公司范围内共有三家企业属于环境保护部门公布的重点排污单位，包括天津爱赛克、天津天任和华久辐条，相关排污情况如下：
1.报告期内，天津爱赛克不涉及废水污染物排放；气污染物9种，污染物分别为臭气浓度（6768吨）、非甲烷总烃（1.259403吨）、氮氧化物（0.771618吨）、二氧化硫（0.771618吨）、挥发性有机物（0.712806吨）、总悬浮颗粒物（空气动力学当量直径100μm以下）（0.662678吨）、甲苯+二甲苯（0.047918吨）、苯（0.002337吨）、林格曼黑度（0吨）；无组织污染物9种，污染物分别为臭气浓度（0吨）、氮氧化物（0吨）、二氧化硫（0吨）、苯（0吨）、甲苯（0吨）、二甲苯（0吨）、总悬浮颗粒物（空气动力学当量直径100μm以下）（0吨）、硫酸雾（0吨）、非甲烷总烃（0吨）；涉及工业固体废物2种，工业固体废物分别为废包装物（纸制品）、废包装物（塑料制品），产生量分别为50吨、9吨、利用量分别为0吨、0吨，处置量分别为30吨、8吨；危险废物1种，危险废物为使用油漆（不包括水性漆）、有机溶剂进行喷漆、上漆过程中产生的废物，产生量为60吨，利用处置量为0吨，处置量为60吨；不涉及有毒有害物质排放。
2.报告期内，天津天任排放的水污染物分别为：pH值、悬浮物、五日生化需氧量、化学需氧量、阴离子表面活性剂、总氮（以N计）、氨氮（NH3-N）、总磷（以P计）、石油类、动植物油；气污染物分别为：非甲烷总烃（5.91吨）、挥发性有机物（3.64吨）、甲苯（0.016吨）、二甲苯（0.0544吨）、苯（0.016吨）、臭气浓度、颗粒物和硫酸雾等。
3.报告期内，华久辐条主厂区排放大气污染物4种，排放大气污染物4种，其中氯化氢排放量
0.0027 t（以第三方出具的检测报告之相应数据为依据），天然气之燃烧产物颗拉物、氮氧化物、二氧化硫不纳入总量考核；不涉及排放水污染物（生产废水均依托美乐集团污水处理站进行集中处理）；不涉及工业固体废物；不涉及有毒有害物质排放。
华久辐条冷轧厂区排放水污染物6种（以执行报告之相应数据为依据），分别为化学需氧量排放（接管）量2.3647吨、氨氮排放（接管）量0.1951吨、总磷排放（接管）量0.0175吨、石油类排放（接管）量0.0032吨、悬浮物排放（接管）量0.1126吨、总铁排放（接管）量0.0011吨；排放大气污染物4种，其中氯化氢排放量0.028吨（以第三方出具的检测报告之相应数据为依据），天然气之燃烧产物颗拉物、氮氧化物、二氧化硫不纳入总量考核；涉及一般工业固体废物1种（以全国固体废物管理信息系统之相应数据为依据），废钢丝等边角废料产生量513.94吨、综合利用处理量513.94吨；涉及危险废物3种（以企业于江苏省固体废物管理信息系统之转移量为填报依据）分别为废酸产生量181.1吨、处置量181.1吨，废包装袋/废乳化液产生量2.5吨、处置量2.5吨，酸洗污泥产生量212.285吨、处置量214.22吨（其中含22年度期末酸洗污泥库存1.935吨），本年度期末无库存。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
1、报告期内，天津爱赛克现共有污染防治设施18套，其中，废水污染防治设施0套，废气污染防治设施18套，均运行正常，具体如下：
| 设施名称 | 产污环节 | 处理污染物 |
| 除尘设施 | 湿式机械加工 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 除尘装置 | 湿式机械加工 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 烟尘净化装置 | 焊接 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 设施名称 | 产污环节 | 处理污染物 |
| 除尘装置 | 湿式机械加工 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 烟尘净化装置 | 焊接 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 除尘设施 | 含尘废气 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 除尘装置 | 湿式机械加工 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 烟尘净化装置 | 焊接 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 喷淋塔 | 酸雾 | 硫酸雾 |
| 除尘装置 | 湿式机械加工 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 烟尘净化装置 | 焊接 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 有机废气治理设施 | 喷漆（罩光漆）,喷漆（贴标）,烘干（喷漆）,烘干（喷粉） | 挥发性有机物,甲苯+二甲苯,臭气浓度,苯,非甲烷总烃 |
| 除尘装置 | 湿式机械加工 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 烟尘净化装置 | 焊接 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 有机废气治理设施 | 烘干（喷漆） | 臭气浓度 |
| 除尘设施 | 含尘废气 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 烟尘净化装置 | 焊接 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 有机废气治理设施 | 喷漆（中漆）,喷漆（面漆,喷漆（面漆）,调漆 | 挥发性有机物,甲苯+二甲苯,臭气浓度,苯,非甲烷总烃 |
2、报告期内，天津天任共有污染防治设施14套，其中：废水污染防治设置1套，废气污染防治设施13套，均运行正常，具体如下
| 设施名称 | 产污环节 | 处理污染物 |
| 综合废水处理设施 | 综合废水处理设施 | pH值,五日生化需氧量,动植物油,化学需氧量,总氮（以N计）,总磷（以P计）,悬浮物,氨氮（NH3-N）,石油类,阴离子表面活性剂 |
| 锅炉低氮燃烧器 | 锅炉供热 | 二氧化硫，林格曼黑度，氮氧化物，颗粒物 |
| 机废气处理设施3 | 喷漆废气,有机废气 | 二甲苯,可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下）,挥发性有机物,甲苯,臭气浓度,苯,非甲烷总烃 |
| 打磨粉尘处理设施2 | 打磨废气 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 有机废气处理设施1 | 喷漆废气,有机废气,有机废气有机废气 | 二甲苯,可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下）,挥发性有机物,甲苯,臭气浓度,苯,非甲烷总烃 |
| 打磨粉尘处理设施1 | 打磨废气 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 焊接烟尘处理设备4 | 烟尘 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 有机废气处理设施4 | 喷漆废气,有机废气 | 二甲苯,可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下）,挥发性有机物,甲苯,臭气浓度,苯,非甲烷总烃 |
| 酸洗废气处理设施1 | 酸雾 | 硫酸雾 |
| 焊接烟尘处理设备5 | 烟尘 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 有机废气处理设施2 | 喷漆废气,有机废气 | 二甲苯,可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下）,挥发性有机物,甲苯,臭气浓度,苯,非甲烷总烃 |
| 焊接烟尘处理设备2 | 烟尘 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 焊接烟尘处理设备3 | 焊接 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
| 焊接烟尘处理设备1 | 焊接 | 可吸入颗粒物（空气动力学当量直径10μm以下） |
3、报告期内，华久辐条主厂区现共有污染防治设施7套，华久辐条冷轧厂区现共有污染防治设施7套，均运行正常，具体如下：
| 设施名称 | 产污环节 | 处理污染物 |
| 华久辐条主厂区 | ||
| 电镀槽边酸碱废气处理装置 | 辐条/条帽镀锌酸碱废气 | 氯化氢 |
| 电镀槽边酸碱废气处理装置 | 辐条/条帽镀锌酸碱废气 | 氯化氢 |
| 电镀槽边酸碱废气处理装置 | 辐条/条帽镀锌酸碱废气 | 氮氧化物 |
| 电镀槽边酸碱废气处理装置 | 辐条/条帽镀锌酸碱废气 | 氮氧化物 |
| 电镀槽边酸碱废气处理装置 | 辐条/条帽镀锌酸碱废气 | 氮氧化物 |
| 电镀槽边酸碱废气处理装置 | 辐条/条帽镀锌酸碱废气 | 氮氧化物 |
| 天然气燃烧废气装置（15m高排气筒） | 电泳烘干天然气燃烧废气 | 颗粒物、SO2、氮氧化物 |
| 华久辐条冷轧厂区 | ||
| 碱液洗涤喷淋塔 | 钢丝酸洗酸雾废气 | 氯化氢 |
| 碱液洗涤喷淋塔 | 酸洗带钢入口酸雾废气 | 氯化氢 |
| 碱液洗涤喷淋塔 | 酸洗带钢出口酸雾废气 | 氯化氢 |
| 天然气燃烧废气装置（15m高排气筒） | 回火炉天然气燃烧废气 | 颗粒物、氯化氢、氮氧化物 |
| 污水处理装置 | 拉丝等工段生产性废水 | COD、氨氮、总磷、总铁、悬浮物、石油类 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
报告期内，天津爱赛克、天津天任和华久辐条取得的排污许可如下：
1、 天津爱赛克
| 许可类别 | 排污许可 | ||
| 许可名称 | 排污许可证 | 行政许可编号 | 91120110681887663M001 |
| 审批文件 | 排污许可证 | 核发机关 | 天津市滨海新区行政审批局 |
| 获取时间 | 2020-08-06 | 申请状态 | 延续 |
| 有效期限 （开始） | 2020-08-06 | 有效期限 （截至） | 2025-08-05 |
| 许可事项 | 废气排放、废水排放、固体废物等 | ||
2、 天津天任
| 许可类别 | 排污许可 | ||
| 许可名称 | 天津天任车料有限公司排污许可证 | 行政许可编号 | 91120116746680612H001V |
| 审批文件 | 无 | 核发机关 | 天津市滨海新区行政审批局 |
| 获取时间 | 2023-08-11 | 申请状态 | 变更 |
| 有效期限 （开始） | 2019-09-30 | 有效期限 （截至） | 2024-09-29 |
| 许可事项 | 排气筒直径和风量更新、废水监测频次按照实际频次进行修改。 | ||
3、 华久辐条
华久辐条主厂区
| 许可类别 | 排污许可 | ||
| 许可名称 | 排污许可证 | 行政许可编号 | 913211816088758415004V |
| 审批文件 | 镇江市生态环境局 | 核发机关 | 镇江市生态环境局 |
| 获取时间 | 2021-05-17 | 申请状态 | 新获得 |
| 有效期限 （开始） | 2021-05-17 | 有效期限 （截至） | 2026-05-16 00:00:00 |
| 许可事项 | 废气、废水 | ||
华久辐条冷轧厂区
| 许可类别 | 排污许可 | ||
| 许可名称 | 排污许可证 | 行政许可编号 | 91321181739585457R |
| 审批文件 | 镇江市生态环境局 | 核发机关 | 镇江市生态环境局 |
| 获取时间 | 2021-03-18 | 申请状态 | 新获得 |
| 有效期限 （开始） | 2021-03-18 | 有效期限 （截至） | 2026-03-17 00:00:00 |
| 许可事项 | 废气、废水 | ||
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
1、天津爱赛克编制了《天津爱赛克车业有限公司突发环境事件应急预案》并在天津市滨海新区生态环境局进行了备案，备案编号为：120116-2020-120-L。
2、天津天任编制了《天津天任车料有限公司突发环境事件应急预案》，并在天津市滨海新区生态环境局进行了备案，备案编号为：120116-2021-154-L；
3、华久辐条主厂区依托并参与编制了《江苏美乐集团（江苏美乐车圈有限公司、江苏华久辐条制造有限公司、江苏信轮美合金发展有限公司）突发环境事件应急预案》并在镇江市丹阳生态环境局进行了备案，备案编号为：321181-2022-039-L。华久辐条冷轧厂区编制了《江苏华久辐条有限公司冷轧厂区突发环境事件应急预案》并在丹阳市生态环境局进行了备案，备案编号为：
321181-2022-040-L。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
报告期内：天津爱赛克委托第三方监测机构天津津环中新环境评估服务有限公司对排放情况开展自行监测，达标率100%。天津天任委托第三方监测机构天津市奥捷环境检测有限公司对排放情况开展自行监测，达标率100%。华久辐条委托第三方监测机构对排放情况开展自行监测，达标率100%。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 否 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
详见公司于2024年4月27日披露的《上海凤凰2023年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
| 对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 7.96 | 支援西部捐赠款，向金山区廊下镇山塘村、金山区朱泾镇待泾村、金山区金山卫镇八字村、金山区吕巷镇颜圩村结对帮扶等项目。 |
| 其中：资金（万元） | 7.46 | |
| 物资折款（万元） | 0.50 |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内，凤凰志愿者服务队累计参加志愿者服务114人次，累计服务时长979小时。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 □不适用
| 扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 70.00 | 帮助普洱市景东彝族自治县大街镇和景东彝族自治县大朝山东镇的有关单位建设农业畜牧业及环境建设等项目。 |
| 其中：资金（万元） | 70.00 | |
| 帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等） | 产业扶贫，详见具体说明 |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内，公司积极推进普洱市景东彝族自治县的脱贫攻坚项目，共计投入70万元。具体如下：
| 景东彝族自治县大朝山东镇人民政府 | ? 200,000元，用于饲草加工厂建设，白马洞文旅融合建设项目； ? 50,000元，用于大驮村绿美村庄建设； ? 50,000元，用于曼状村人畜饮水提升改造建设项目； ? 50,000元，用于彭家村人居环境提升项目。 |
| 景东彝族自治县大街镇人民政府 | ? 200,000元，用于景东县大街镇三营黉学大成门修复项目； ? 50,000元，用于大街村人居环境提升项目； ? 50,000元，用于昆岗村蔬菜种植示范基地项目； ? 50,000元，用于三营村美丽河湖建设项目。 |
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 金山区国资委 | 作为本公司的控股股东，金山区国资委作出如下承诺： 1、目前金山区国资委没有直接或间接发展、参与、经营或协助经营与公司业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何与公司业务由直接或间接竞争关系的公司、企业或其他机构组织拥有任何直接或间接权益。 2、金山区国资委不直接或间接经营任何与上市公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与上市公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 3、在金山区国资委与上市公司之间存在竞争性同类业务时，将自愿放弃同上市公司的业务竞争。 4、金山区国资委不向任何其他在业务上与上市公司相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构组织或个人提供资金、技术或销售渠道、客户信息等支持。 5、金山区国资委不会利用上市公司控股股东的身份进行损害上市公司及其他股东利益的经营活动。 | 2015年3月26日 | 否 | 2015年3月26日 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 金山区国资委 | 作为本公司的控股股东，金山国资委作出如下承诺： 1、金山区国资委将尽可能的避免和减少与上市公司发生的关联交易。 2、对于确有必要且无法避免的关联交易，金山区国资委将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，按照有关法律法规、规范性文件和上市公司章程等有关规定，履行包括回避表决等合法程序，依法签署合法有效的协议文件，不通过关联关系向上市公司谋求特殊利益，不会与上市公司 | 2015年3月26日 | 否 | 2015年3月26日 | 是 |
| 发生任何有损上市公司及其他股东利益的关联交易。 3、金山区国资委不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产，亦不要求上市公司为金山区国资委进行违规担保。 | ||||||||
| 解决同业竞争 | 江苏美乐 | 江苏美乐作出如下承诺： 1、江苏美乐及其实际控制人、实际控制人的一致行动人、江苏美乐控制的企业、江苏美乐实际控制人控制的其他企业承诺，不会直接或间接从事或发展与华久辐条现有经营范围所涉及的所有业务或相类似的业务，也不会控股或参股或利用或代表第三方成立、发展、投资、参与、协助任何企业与华久辐条进行直接或间接的同业竞争。 2、未经上市公司董事会事先同意，江苏美乐及其实际控制人、实际控制人的一致行动人不会控股或参股或利用或代表第三方企业从事涉及与上市公司参与的自行车整车业务产生直接或间接竞争的自行车整车（包括但不限于生产、销售等）的业务。 | 2015年4月18日 | 否 | 2015年4月18日 | 是 | ||
| 股份限售 | 富士达科技 | 富士达科技作出如下承诺： 因本次重组所获上市公司股份自新增股份上市之日起12个月内不得转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、协议转让；且应遵守如下关于解锁的约定安排： （1）第一期解锁条件及解锁时间为：①自新增股份上市之日起满12个月后，且②根据上市公司聘请的具有证券期货业务资格的审计机构出具的关于业绩承诺期盈利预测实现情况的《专项审核报告》，业绩承诺期第一个年度，爱赛克的实际净利润大于或等于当年承诺净利润的；于《专项审核报告》出具之日，第一期可解锁股份数为富士达科技于本次重组获得的上市公司股份总数的30%。如前述条件未能予以全部满足的，第一期约定可解锁股份应当继续被锁定，直至爱赛克的实际净利润三年累计大于或等于三年承诺净利润或虽未达到三年累计承诺净利润但富士达科技及宋学昌、窦佩珍已按约定予以补偿后方可与第三期一并解锁。第二期解锁条件及解锁时间为：①自新增股份上市之日起满24个月后，且②根据上市公司聘请的具有证券期货业务资格的审计机构出具的关于业绩承诺期盈利预测实现情况的《专项审核报告》，业绩承诺期第二个年度，爱赛克的实际净利润大于或等于当年承诺净利润的；于《专项审核报告》出具之日，第二期可解锁股份数为富士达科技于本次重组获得的上市公司股份总数的35%。第二期解锁股份仅限本期锁定的股份。如前述条件未 | 2020年7月27日 | 是 | 2020年7月27日 | 是 |
| 能予以全部满足的，第二期约定的可解锁股份应当继续被锁定，直至爱赛克的实际净利润三年累计大于或等于三年承诺净利润或虽未达到三年累计承诺净利润但富士达科技及宋学昌、窦佩珍已按约定予以补偿后方可与第三期一并解锁。第三期解锁条件及解锁时间为：①自新增股份上市之日起满36个月后，且②根据上市公司聘请的具有证券期货业务资格的审计机构出具的关于业绩承诺期盈利预测实现情况的《专项审核报告》，业绩承诺期第三个年度，爱赛克的实际净利润三年累计大于或等于三年承诺净利润或虽未达到三年累计承诺净利润但富士达科技及宋学昌、窦佩珍已按约定予以补偿的，且③根据上市公司聘请的具有证券期货业务资格的审计机构出具的《减值测试报告》，无需实施补偿或富士达科技及宋学昌、窦佩珍已进行相应补偿；于《减值测试报告》出具之日，第三期约定的可解锁股份数为富士达科技于本次重组获得的上市公司股份总数的35%及尚未解锁的其余股份。 （2）本次重组完成后，富士达科技因本次重组的业绩补偿安排而发生的股份回购或股份无偿赠与不受上述锁定期限制。 （3）本次重组完成后，富士达科技基于本次重组享有的上市公司送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。 （4）富士达科技因本次重组获得的上市公司股份在解除锁定后转让股份时需遵守相关法律、法规及规范性文件等规定，以及上市公司章程的相关规定。 （5）如中国证券监督管理委员会或上海证券交易所对于上述限售安排有不同意见的，富士达科技同意将按照中国证券监督管理委员会或上海证券交易所的意见对上述限售安排进行修订并予执行。 | ||||||||
| 股份限售 | 宋学昌、窦佩珍 | 宋学昌、窦佩珍作出如下承诺： （1）因本次重组所获上市公司股份，自新增股份上市之日起至业绩承诺期结束前不得转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、协议转让；且应遵守如下关于解锁的约定安排：第一期解锁时间为：①在业绩承诺期第三个年度结束后，且根据上市公司聘请的具有证券期货业务资格的审计机构出具业绩承诺期第三个年度的《专项审核报告》无需实施补偿或宋学昌、窦佩珍、天津富士达科技有限公司已进行相应补偿，②根据上市公司聘请的具有证券期货业务资格的审计机构出具的《减值测试报告》，无需实施补偿或宋学昌、窦佩珍、富士达科技已进行相应补偿。于《专项审核报告》及《减值测试报告》出具后，第一期可解锁股份数 | 2020年7月27日 | 是 | 2020年7月27日 | 是 |
| 为宋学昌、窦佩珍各自于本次交易获得的上市公司股份总数的30%。第二期解锁时间为：在业绩承诺期结束后的第一个会计年度结束之日，第二期可解锁股份数为宋学昌、窦佩珍各自于本次交易获得的上市公司股份总数的35%。第三期解锁时间为：在业绩承诺期结束后的第二个会计年度结束之日，宋学昌、窦佩珍各自于本次交易获得的剩余上市公司股份均可解除。 （2）本次重组完成后，宋学昌、窦佩珍因本次重组的业绩补偿安排而发生的股份回购或股份无偿赠与不受上述锁定期限制。 （3）本次重组完成后，宋学昌、窦佩珍基于本次重组享有的上市公司送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。 （4）宋学昌、窦佩珍因本次重组获得的上市公司股份在解除锁定后转让股份时需遵守相关法律、法规及规范性文件等规定，以及上市公司章程的相关规定。 （5）如中国证券监督管理委员会或上海证券交易所对于上述限售安排有不同意见的，宋学昌、窦佩珍同意将按照中国证券监督管理委员会或上海证券交易所的意见对上述限售安排进行修订并予执行。 | ||||||||
| 股份限售 | 江苏美乐 | 江苏美乐作出如下承诺： （1）江苏美乐因本次重组所获上市公司股份自新增股份上市之日起36个月内不得转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、协议转让。 （2）本次重组完成后，江苏美乐因本次重组的业绩补偿安排而发生的股份回购或股份无偿赠与不受上述锁定期限制。（3）本次重组完成后，江苏美乐基于本次重组享有的上市公司送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定。 （4）江苏美乐因本次重组获得的上市公司股份在解除锁定后转让股份时需遵守相关法律、法规及规范性文件等规定，以及上市公司章程的相关规定。 （5）如中国证券监督管理委员会或上海证券交易所对于上述限售安排有不同意见的，江苏美乐同意将按照中国证券监督管理委员会或上海证券交易所的意见对上述限售安排进行修订并予执行。 | 2020年7月27日 | 是 | 2020年7月27日 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 富士达科技及 | 富士达科技及其实际控制人及其一致行动人辛建生以及宋学昌、窦佩珍（自然人以下称为“本人”）（以下合称“承诺主体”）承诺： 1、在持有上市公司股份期间，承诺主体及其控制的其他企业将尽量减少 | 2020年7月27日 | 否 | 2020年7月27日 | 是 |
| 其实际控制人辛建生及其一致行动人赵丽琴；宋学昌、窦佩珍 | 并规范与上市公司及其控制的企业之间的关联交易。 2、对于确有必要且无法避免的关联交易，承诺主体及其控制的其他企业将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，按照有关法律法规、规范性文件和上市公司章程等有关规定，履行包括回避表决等合法程序，依法签署合法有效的协议文件。承诺主体及其控制的其他企业不通过关联关系向上市公司谋求特殊的利益，不会与上市公司发生任何有损上市公司及其股东利益的关联交易。 3、承诺主体及其控制的其他企业将不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产，亦不要求上市公司为本单位、本人进行违规担保。 4、本单位、本人将不以任何方式利用及影响，谋求与上市公司在业务合作等方面给予本单位、本人优于市场第三方的权利，不利用股东的地位及影响谋求与上市公司（含下属子公司）达成交易的优先权利。 5、如违反上述承诺给上市公司及其股东造成损失的，承诺主体将承担一切损害赔偿责任。 | |||||||
| 解决关联交易 | 天津格雷及其实际控制人辛建生及其一致行动人赵丽琴 | 天津格雷及其实际控制人辛建生及其一致行动人（以下合称“承诺主体”）承诺：1、本次交易完成后，承诺主体将尽可能的避免和减少与上市公司发生的关联交易。 2、对于确有必要且无法避免的关联交易，承诺主体将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，按照有关法律法规、规范性文件和上市公司章程等有关规定，履行包括回避表决等合法程序，依法签署合法有效的协议文件。承诺主体不通过关联关系向上市公司谋求特殊的利益，不会与上市公司发生任何有损上市公司及其股东利益的关联交易。 3、承诺主体将不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产，亦不要求上市公司为承诺主体进行违规担保。 4、承诺主体将不以任何方式利用及影响，谋求与上市公司在业务合作等方面给予承诺主体优于市场第三方的权利，与上市公司（含下属子公司）达成交易的优先权利。 5、如违反上述承诺给上市公司及其股东造成损失的，承诺主体将承担一切损害赔偿责任。 | 2020年7月27日 | 否 | 2020年7月27日 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 江苏美乐及其 | 江苏美乐及其实际控制人及一致行动人（以下合称“承诺主体”）王翔宇、王国宝承诺： 1、在持有上市公司股份期间，承诺主体及其控制的企业将尽量减少并规 | 2020年7月27日 | 否 | 2020年7月27日 | 是 |
| 实际控制人及其一致行动人王翔宇、王国宝 | 范与上市公司及其控制的企业之间的关联交易。2、对于确有必要且无法避免的关联交易，承诺主体及其控制的其他企业将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，按照有关法律法规、规范性文件和上市公司章程等有关规定，履行包括回避、表决等合法程序，依法签署合法有效的协议文件。承诺主体及其控制的其他企业不通过关联关系向上市公司谋求特殊的利益，不会与上市公司发生任何有损上市公司及其股东利益的关联交易。 3、承诺主体及其控制的其他企业将不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产，亦不要求上市公司为承诺主体及其控制的其他企业进行违规担保。 4、本单位不会利用主要股东的地位及影响谋求与上市公司在业务合作等方面给予本单位优于市场第三方的权利，不利用主要股东的地位及影响谋求与上市公司达成交易的优先权利。 5、如违反上述承诺给上市公司及其股东造成损失的，承诺主体将承担一切损害赔偿责任。 | |||||||
| 解决同业竞争 | 天津格雷 | 天津格雷作出如下承诺： 1、本次交易完成后，承诺主体及其控制的其他企业不会直接或间接地从事（包括但不限于控制、投资、管理）或发展任何与天津天任车料有限公司主要经营业务（自行车整车及零部件、运动器材、滑板车生产制造、批发兼零售及相关产品设计、自行车组装）构成同业竞争关系的业务，也不会控股或参股或利用或代表第三方成立、发展、投资、参与、协助任何企业与天津天任车料有限公司进行直接或间接的同业竞争。 2、本次交易完成后，未经上市公司董事会事先同意，承诺主体及其控制的其他企业不会控股或参股或利用或代表第三方企业从事涉及上市公司参与的自行车整车及零部件、运动器材、滑板车生产制造、批发兼零售及相关产品设计、自行车组装业务产生直接或间接竞争的业务。 3、如承诺主体及其控制的其他企业获得的商业机会与天津天任车料有限公司主营业务范围发生同业竞争或可能存在潜在竞争的，承诺主体将立即通知上市公司，并在上市公司同意的情况下，将该商业机会给予天津天任车料有限公司，以避免与天津天任车料有限公司形成同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。 4、承诺主体违反上述承诺给上市公司造成损失的，承诺主体将赔偿上市公司由此遭受的损失。 | 2020年7月27日 | 否 | 2020年7月27日 | 是 |
| 解决同业竞争 | 宋学昌及其配偶、窦佩珍及其配偶 | 宋学昌及其配偶、窦佩珍及其配偶作出如下承诺： 1、本次交易完成后，本人及本人实际控制的其他企业不会直接或间接地从事（包括但不限于控制、投资、管理）或发展任何与天津爱赛克车业有限公司主要经营业务（主要为自行车整车的研发、生产和销售，下同）构成同业竞争关系的业务，也不会控股或参股或利用或代表第三方成立、发展、投资、参与、协助任何企业与天津爱赛克车业有限公司进行直接或间接的同业竞争。 2、未经上市公司董事会事先同意，本人及本人实际控制的其他企业不会控股或参股或利用或代表第三方企业从事涉及上市公司参与的自行车整车、童车业务产生直接或间接竞争的自行车整车、童车（包括但不限于研发、生产、销售等）的业务。 3、如本人及本人控制的其他企业获得的商业机会与天津爱赛克车业有限公司主营业务发生同业竞争的，本人将立即通知上市公司，并在上市公司同意的情况下，将该商业机会给予天津爱赛克车业有限公司，以避免与天津爱赛克车业有限公司形成同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。 4、本人及本人控制的其他企业违反上述承诺给上市公司造成损失的，本人将赔偿上市公司由此遭受的损失。 | 2020年7月27日 | 否 | 2020年7月27日 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 富士达科技及其实际控制人辛建生及其一致行动人赵丽琴 | 富士达科技及其实际控制人辛建生及其一致行动人赵丽琴（以下合称“承诺主体”）承诺： 1、承诺主体知悉并了解天津爱赛克车业有限公司（以下简称“爱赛克”）设立至今的客户情况，对于爱赛克及其子公司报告期（指2018年度、2019年度及2020年第一季度）各期的合并前五大客户：（1）サイモト自転車株式会社（SAIMOTOCorporation.（法人注册号6120101002563））、（2）イオンバイク株式会社（AEONBIKECo.,Ltd.（法人注册号6040001078448））、（3）ホダカ株式会社（HODAKACORPORATION（法人注册号6030001064770））、（4）株式会社サカモトテクノ（SAKAMOTOTECHNOLtd.（法人注册号2120101004472））、（5）アサヒサイクル株式会社（AsahiCycleCo.,Ltd.（法人注册号1120101021915）），承诺主体及其直接或间接投资、管理、控制的单位不会以任何方式与前述爱赛克及其子公司报告期各期的前五大客户进行自行车整车、电动车及相关零配件的交易。 2、本次交易实施完毕后五年内，承诺主体及其直接或间接投资、管理、 | 2020年7月27日 | 否 | 2020年7月27日 | 是 |
| 控制的单位不会在日本市场从事或发展任何与爱赛克及其子公司构成或可能构成新的竞争关系的业务，也不会控股或参股或利用或代表第三方成立、发展、投资、参与、协助任何企业与爱赛克及其子公司在日本市场进行直接的竞争性业务。 3、承诺主体违反上述承诺给上市公司造成损失的，承诺主体将赔偿上市公司由此遭受的损失。 | ||||||||
| 解决同业竞争 | 江苏美乐 | 江苏美乐作出如下（以下合称“承诺主体”）承诺： 1、本次交易完成后，承诺主体及其控制的其他企业不会直接或间接地从事（包括但不限于控制、投资、管理）或发展任何与上海凤凰自行车有限公司及其子公司主要经营业务（自行车整车、电动自行车、电动摩托车、童车系列）构成同业竞争关系的业务，也不会控股或参股或利用或代表第三方成立、发展、投资、参与、协助任何企业与上海凤凰自行车有限公司及其子公司进行直接或间接的同业竞争。 2、本次交易完成后，未经上市公司董事会事先同意，承诺主体及其控制的其他企业不会控股或参股或利用或代表第三方企业从事涉及上市公司参与的自行车整车、电动自行车、电动摩托车、童车系列、车架业务产生直接或间接竞争的业务。 3、如承诺主体及其控制的其他企业获得的商业机会与上海凤凰自行车有限公司及其子公司主营业务范围发生同业竞争或可能存在潜在竞争的，承诺主体将立即通知上市公司，并在上市公司同意的情况下，将该商业机会给予上海凤凰自行车有限公司或其子公司，以避免与上海凤凰自行车有限公司或其子公司形成同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。 4、承诺主体违反上述承诺给上市公司造成损失的，承诺主体将赔偿上市公司由此遭受的损失。 | 2020年7月27日 | 否 | 2020年7月27日 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
(1) 会计政策变更
① 本公司自2023年初开始执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下：
合并报表：
| 受重要影响的报表项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整金额 |
| 递延所得税资产 | 29,478,803.15 | 35,799,717.89 | 6,320,914.74 |
| 递延所得税负债 | 58,785,986.88 | 65,106,901.62 | 6,320,914.74 |
母公司报表：
| 受重要影响的报表项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整金额 |
| 递延所得税资产 | 4,810,387.43 | 8,310,229.88 | 3,499,842.45 |
| 递延所得税负债 | 19,275,286.25 | 22,775,128.70 | 3,499,842.45 |
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 178.10 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 10 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张晓荣 刘一锋 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 张晓荣 28年 刘一锋 9年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） | 63.60 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2023年4月25日召开第十届董事会第十一次会议，审议通过了《上海凤凰关于支付2022年度审计费用及聘任2023年度审计机构的议案》。公司拟续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度财务审计机构及内部控制审计机构。公司于2023年 5月18 日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于支付 2022 年度审计费用及聘任 2023 年度审计机构的议案》。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及
整改情况
√适用 □不适用
2022年4月27日，公司董事王国宝先生因账户管理人员误操作，买入上海凤凰股票21万股，交易金额合计173.16万元。前述行为不符合《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则（2022年修订）》的规定，被上海监管局出具行政监管措施决定书。（详见公司2022年4月28日刊登在《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网站的2022-019公告）
经公司对2022年度计提商誉及相关事项进行复核，发现公司在2018年、2022年对华久辐条商誉进行减值测试过程中存在会计差错，导致公司2018年度商誉、归属于母公司所有者的净利润（以下简称净利润）、归属于母公司所有者权益（以下简称净资产）及2022年度商誉、净利润、净资产等会计科目存在会计差错。2023年6月13日，公司召开第十届董事会第十二次会议和第十届监事会第七次会议，审议通过了《上海凤凰关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对2018年至2022年年度报告及2023年第一季度报告进行会计差错更正及追溯调整。（详见公司于2023年6月14日在《上海证券报》《香港商报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn发布的2023-032、033、034公告）
因合并报表日基准选定错误、商誉减值测试过程存在会计差错和临时报告、定期报告中委托货款展期情況披露存在错误，公司于2023年7月11日收到中国证券监督管理委员会上海监管局（以下简称上海证监局）行政监管措施决定书《关于对上海凤凰企业（集团）股份有限公司采取出具警
示函措施的决定》(沪证监决【2023】118号）、《关于对朱鹏程采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】114号）、《关于对周永超采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】115号）、《关于对周卫中采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】116号）、《关于对席德华采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】117号）、《关于对胡伟采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】119号）、《关于对郭建新采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】120号）、《关于对曹伟春采取出具警示函措施的决定》(沪证监决【2023】121号）。（详见公司于2023年7月12日在《上海证券报》《香港商报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn发布的2023-037公告）2024年2月4日，因涉嫌信息披露违法违规，公司收到中国证监会上海监管局下发的《行政处罚决定书》（沪[2024]3号，上海证监局对公司给与警告，并处以两百万元处罚；对相关人员给与警告，并处以七十五万元罚款。（详见公司2024年2月5日刊登在《上海证券报》《香港商报》《中国证券报》及上海证券交易所网站的2024-009公告）
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2023年4月25日，公司召开第十届董事会第十一次会议，审议通过了《关于2022年度日常关联交易完成情况及2023年度计划的议案》。2023年5月18日，公司召开2022年年度股东大会表决通过上述议案。 | 详见公司于2023年4月27日、2023年5月19日刊登在《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网站的临2023-019、2023-029公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 上海和叶实业有限公司 | 上海北芳危险品物流有限公司 | 危化品仓库一期 | 2017年8月1日 | 2033年7月31日 | 929.16 | 房地产租赁合同 | 本期租赁收益占公司利润总额20.40% | 否 | ||
| 上海和宇实业有限公司 | 上海北芳储运集团有限公司 | 危化品仓库二期 | 2018年4月1日 | 2033年7月31日 | 859.20 | 房地产租赁合同 | 本期租赁收益占公司利润总额18.87% | 否 | ||
| 上海凤凰大酒店有限 | 上海浩石资产管理有限公司 | 位于上海市杨浦区控江路1690号的上海凤凰大酒店 | 2015年3月1日 | 2033年2月28日 | 800.00 | 房地产租赁合同 | 本期租赁支出占公司利润总额17.57% | 否 | ||
| 上海慕苏科技有限公司 | 上海凤凰自行车有限公司 | 福泉北路518号6座部分楼层 | 2016年1月1日 | 2025年12年31日 | -674.23 | 房地产租赁合同 | 本期租赁支出占公司利润总额14.81% | 是 | 股东的子公司 | |
| 上海慕苏科技有限公司 | 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 | 福泉北路518号6座部分楼层 | 2016年1月1日 | 2025年12月31日 | -513.59 | 房地产租赁合同 | 本期租赁支出占公司利润总额11.28% | 是 | 股东的子公司 |
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 33,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 33,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 33,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 15.29 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 90,700.19 | 20,522.54 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 是否存在受限情形 | 报酬确定方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 未到期金额 | 逾期未收回金额 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 兴业银行 | 银行理财产品 | 950.00 | 2023年1月6日 | 2023年12月27日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.29 | 23.29 | 是 | 是 | ||||
| 兴业银行 | 银行理财产品 | 300.00 | 2023年9月15日 | 2023年12月27日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.31 | 是 | 是 | |||||
| 农业银行 | 银行理财产品 | 11,400.00 | 2022年11月5日 | 2023年1月27日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.00 | 9.48 | 是 | 是 | ||||
| 农业银行 | 银行理财产品 | 250.00 | 2023年1月6日 | 2023年1月27日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.15 | 是 | 是 | |||||
| 农业银行 | 银行理财产品 | 800.00 | 2023年1月31日 | 2023年2月28日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.10 | 是 | 是 | |||||
| 农业银行 | 银行理财产品 | 400.00 | 2023年2月9日 | 2023年2月28日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.16 | 是 | 是 | |||||
| 农业银行 | 银行理财产品 | 350.00 | 2023年5月8日 | 2023年6月17日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.19 | 是 | 是 | |||||
| 农业银行 | 银行理财产品 | 1,860.00 | 2022年11月5日 | 2023年2月27日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.00 | 5.41 | 是 | 是 | ||||
| 建设银行 | 银行理财产品 | 3,000.00 | 2023年12月29日 | - | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.28 | - | 3,000.00 | 是 | 是 | |||
| 建设银行 | 银行理财产品 | 16,500.00 | 2023年12月27日 | - | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.23 | - | 16,500.00 | 是 | 是 | |||
| 农商银行 | 银行理财产品 | 1,540.00 | 2022年12月7日 | 2023年3月20日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.01 | 0.46 | 是 | 是 | ||||
| 宁波银行 | 银行理财产品 | 2,080.45 | 2023年2月1日 | 2023年3月30日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.44 | 8.78 | 是 | 是 | ||||
| 宁波银行 | 银行理财产品 | 425.00 | 2023年2月3日 | 2023年3月30日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.49 | 是 | 是 | |||||
| 宁波银行 | 银行理财产品 | 1,000.00 | 2023年4月4日 | 2023年4月25日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.97 | - | 是 | 是 |
| 宁波银行 | 银行理财产品 | 1,942.99 | 2023年4月4日 | 2023年6月27日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.98 | 10.91 | 是 | 是 | ||||
| 宁波银行 | 银行理财产品 | 2,041.56 | 2023年7月4日 | 2023年8月1日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.95 | 3.69 | 是 | 是 | ||||
| 宁波银行 | 银行理财产品 | 450.00 | 2023年8月14日 | 2023年9月20日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.68 | 11.25 | 是 | 是 | ||||
| 宁波银行 | 银行理财产品 | 100.00 | 2023年8月14日 | 2023年10月11日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.68 | 是 | 是 | |||||
| 宁波银行 | 银行理财产品 | 100.00 | 2023年8月14日 | 2023年11月14日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.68 | 是 | 是 | |||||
| 宁波银行 | 银行理财产品 | 1,345.25 | 2023年8月14日 | 2023年12月26日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.68 | 是 | 是 | |||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 425.00 | 2023年1月9日 | 2023年2月3日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.25 | 0.76 | 是 | 是 | ||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 300.00 | 2023年1月9日 | 2023年3月1日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.25 | 15.18 | 是 | 是 | ||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 1,500.00 | 2023年1月9日 | 2023年3月27日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.25 | 是 | 是 | |||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 0.16 | 2023年1月9日 | 2023年3月30日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.25 | 是 | 是 | |||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 2,548.84 | 2023年1月9日 | 2023年3月30日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.25 | 是 | 是 | |||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 300.00 | 2023年4月6日 | 2023年4月11日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.28 | 12.94 | 是 | 是 | ||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 835.00 | 2023年4月6日 | 2023年5月23日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.28 | 是 | 是 | |||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 300.00 | 2023年4月6日 | 2023年5月26日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.28 | 是 | 是 | |||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 595.68 | 2023年4月6日 | 2023年6月13日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.28 | 是 | 是 | |||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 200.00 | 2023年4月6日 | 2023年6月26日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.28 | 是 | 是 | |||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 200.00 | 2023年4月6日 | 2023年7月13日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.28 | 是 | 是 | |||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 589.75 | 2023年4月6日 | 2023年9月27日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.28 | 是 | 是 | |||||
| 民生银行 | 银行理财产品 | 600.00 | 2023年10月7日 | 2023年12月28日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.24 | 3.27 | 是 | 是 | ||||
| 建设银行 | 银行理财产品 | 1,000.00 | 2023年1月10日 | 2023年1月31日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.05 | 1.31 | 是 | 是 | ||||
| 建设银行 | 银行理财产品 | 1,005.87 | 2023年2月1日 | 2023年2月28日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.11 | 1.70 | 是 | 是 | ||||
| 建设银行 | 银行理财产品 | 1,007.50 | 2023年3月1日 | 2023年3月28日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.09 | 1.57 | 是 | 是 | ||||
| 建设银行 | 银行理财产品 | 1,009.21 | 2023年4月4日 | 2023年6月28日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.27 | 4.78 | 是 | 是 | ||||
| 建设银行 | 银行理财产品 | 1,020.05 | 2023年7月4日 | 2023年9月27日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.29 | 4.67 | 是 | 是 | ||||
| 建设银行 | 银行理财产品 | 1,000.00 | 2023年10月9日 | 2023年12月26日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.29 | 4.44 | 是 | 是 | ||||
| 兴业银行 | 银行理财产品 | 113.18 | 2022年12月30日 | 2023年12月26日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.19 | 2.59 | 是 | 是 | ||||
| 光大银行 | 银行理财产品 | 100.00 | 2023年1月4日 | 2023年3月21日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.13 | 0.50 | 是 | 是 | ||||
| 江苏银行 | 银行理财产品 | 1,033.90 | 2022年12月29日 | 2023年1月20日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 3.12 | 1.30 | 是 | 是 | ||||
| 江苏银行 | 银行理财产品 | 52.48 | 2023年2月3日 | 2023年10月10日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.29 | 11.55 | 是 | 是 | ||||
| 江苏银行 | 银行理财产品 | 983.59 | 2023年2月3日 | 2023年12月26日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.27 | 是 | 是 | |||||
| 江苏银行 | 银行理财产品 | 1,009.85 | 2023年12月26日 | - | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.29 | - | 1,009.85 | 是 | 是 | |||
| 农商银行 | 银行理财产品 | 62.54 | 2023年1月28日 | 2023年3月21日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.01 | 0.16 | 是 | 是 | ||||
| 宁波银行 | 银行理财产品 | 7,848.42 | 2023年1月5日 | 2023年12月9日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 3.14 | 57.29 | 是 | 是 | ||||
| 兴业银行 | 银行理财产品 | 158.31 | 2023年1月17日 | 2023年12月20日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.21 | - | 是 | 是 | ||||
| 兴业银行 | 银行理财产品 | 12.69 | 2023年1月17日 | - | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.21 | - | 12.69 | 是 | 是 | |||
| 中信银行 | 银行理财产品 | 600.00 | 2023年4月28日 | 2023年6月7日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.21 | 53.00 | 是 | 是 | ||||
| 中信银行 | 银行理财产品 | 1,400.00 | 2023年4月28日 | 2023年6月28日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.15 | 是 | 是 |
| 中信银行 | 银行理财产品 | 1,400.00 | 2023年4月6日 | 2023年12月3日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.17 | 是 | 是 | |||||
| 中信银行 | 银行理财产品 | 2,900.00 | 2023年3月7日 | 2023年9月2日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.26 | 是 | 是 | |||||
| 中信银行 | 银行理财产品 | 5,000.00 | 2023年1月31日 | 2023年8月17日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.21 | 是 | 是 | |||||
| 中信银行 | 银行理财产品 | 800.00 | 2023年12月15日 | 2023年12月26日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.19 | 是 | 是 | |||||
| 中信银行 | 银行理财产品 | 1,000.00 | 2023年7月3日 | 2023年10月18日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.15 | 是 | 是 | |||||
| 招商银行 | 银行理财产品 | 5,000.00 | 2023年6月1日 | 2023年8月2日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.13 | 79.94 | 是 | 是 | ||||
| 招商银行 | 银行理财产品 | 1,800.00 | 2023年4月1日 | 2023年6月13日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.21 | 是 | 是 | |||||
| 招商银行 | 银行理财产品 | 6,500.00 | 2023年7月1日 | 2023年10月21日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.16 | 是 | 是 | |||||
| 招商银行 | 银行理财产品 | 1,200.00 | 2023年11月1日 | 2023年12月13日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.18 | 是 | 是 | |||||
| 招商银行 | 银行理财产品 | 500.00 | 2023年11月1日 | 2023年12月24日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.17 | 是 | 是 | |||||
| 招商银行 | 银行理财产品 | 5,900.00 | 2023年1月1日 | 2023年3月4日 | 自有资金 | 银行理财 | 否 | 利息 | 2.23 | 是 | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行委贷 | 自有资金 | 10,000.00 | 10,000.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 | 委托贷款类型 | 委托贷款金额 | 委托贷款起始日期 | 委托贷款终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托贷款计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 镇江裕久智能装备股份有限公司 | 银行委托贷款 | 2,000.00 | 2022年8月3日 | 2023年7月31日 | 自有资金 | 补充流动资产 | 利息 | 6.90% | 80.28 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 镇江裕久智能装备股份有限公司 | 银行委托贷款 | 800.00 | 2022年11月3日 | 2023年7月24日 | 自有资金 | 补充流动资产 | 利息 | 10.00% | 45.40 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 丹阳市新城水利建设发展有限公司 | 银行委托贷款 | 10,000.00 | 2023年1月17日 | - | 自有资金 | 补充流动资产 | 利息 | 6.90% | 631.05 | 未收回 | 是 | 否 | 100.20 |
其他情况
√适用 □不适用
公司子公司华久辐条于2024年1月按期收回了对丹阳新城水利建设发展有限公司1亿元委托贷款和相应利息。
(3) 委托贷款减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托贷款减值准备 | 1,001,988.99 | 7,000,000.00 |
| 合计 | 1,001,988.99 | 7,000,000.00 |
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中：超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 本年度投入金额（4） | 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 向特定对象发行股票 | 2021年7月5日 | 50,000.00 | 46,928.05 | 46,928.05 | 46,928.05 | 46,928.05 | 100.00 | 1,786.70 | 3.81 |
本年度使用募集资金主要为支付公司购买天津天任100%股权的尾款1,786.70万元。
(一) 募投项目明细
□适用 √不适用
(二) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(三) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 江苏美乐投资有限公司 | 25,404,217 | 0 | 0 | 25,404,217 | 非公开发行新股上市 | |
| 宋学昌 | 8,931,458 | 2,679,438 | 0 | 6,252,020 | 非公开发行新股上市 | 2023年05月09日 |
| 天津富士达科技有限公司 | 7,840,246 | 7,840,246 | 0 | 0 | 非公开发行新股上市 | 2023年12月27日 |
| 窦佩珍 | 6,804,920 | 2,041,476 | 0 | 4,763,444 | 非公开发行新股上市 | 2023年05月09日 |
| 合计 | 48,980,841 | 12,561,160 | 36,419,681 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 45,442 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 43,034 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 上海市金山区国有资产监督管理委员会 | 0 | 117,377,339 | 22.78% | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
| 江苏美乐投资有限公司 | 0 | 64,743,722 | 12.56% | 25,404,217 | 质押 | 39,339,505 | 境内非国有法人 | |||
| 天津富士达科技有限公司 | -4,450,000 | 17,950,702 | 3.48% | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
| 王翔宇 | 5,302,001 | 10,650,581 | 2.07% | 0 | 质押 | 5,348,580 | 境内自然人 | |||
| 上海金山资本管理集团有限公司 | 0 | 7,788,900 | 1.51% | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
| 宋学昌 | -1,303,000 | 7,628,458 | 1.48% | 6,252,020 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 窦佩珍 | 4,400 | 6,809,320 | 1.32% | 4,763,444 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 汪荣生 | 24,400 | 5,023,201 | 0.97% | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 上海国企改革发展股权投资基金合伙企业 | -676,600 | 1,746,640 | 0.34% | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
| 周晓建 | 0 | 1,380,255 | 0.27% | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 上海市金山区国有资产监督管理委员会 | 117,377,339 | 人民币普通股 | 117,377,339 | |||||||
| 江苏美乐投资有限公司 | 39,339,505 | 人民币普通股 | 39,339,505 | |||||||
| 天津富士达科技有限公司 | 17,950,702 | 人民币普通股 | 17,950,702 | |||||||
| 王翔宇 | 10,650,581 | 人民币普通股 | 10,650,581 | |||||||
| 上海金山资本管理集团有限公司 | 7,788,900 | 人民币普通股 | 7,788,900 | |||||||
| 汪荣生 | 5,023,201 | 人民币普通股 | 5,023,201 | |||||||
| 窦佩珍 | 2,045,876 | 人民币普通股 | 2,045,876 | |||||||
| 上海国企改革发展股权投资基金合伙企业 | 1,746,640 | 人民币普通股 | 1,746,640 | |||||||
| 周晓建 | 1,380,255 | 境内上市外资股 | 1,380,255 | |||||||
| 宋学昌 | 1,376,438 | 人民币普通股 | 1,376,438 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东中，1)上海市金山区监督管理委员会和上海金山资本管理集团有限公司2)江苏美乐投资有限公司和王翔宇3)宋学昌和窦佩珍三组为一致行动人关系，公司未知其他股东之间及前10名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系，或属于《上海证券交易所股票上市规则》规定的一致行动人。 | |||||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用□不适用
单位:股
| 前十名股东较上期末变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 周晓建 | 新增 | ||||
| 顾兰东 | 退出 | ||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 宋学昌 | 3,126,010 | 2024年01月03日 | 3,126,010 | 限售期36个月 |
| 2 | 窦佩珍 | 2,381,722 | 2024年01月03日 | 2,381,722 | 限售期36个月 |
| 3 | 江苏美乐投资有限公司 | 25,404,217 | 2024年08月03日 | 25,404,217 | 限售期36个月 |
| 4 | 宋学昌 | 3,126,010 | 2024年12月22日 | 3,126,010 | 限售期48个月 |
| 5 | 窦佩珍 | 2,381,722 | 2024年12月22日 | 2,381,722 | 限售期48个月 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名有限售条件流通股股东之间，宋学昌和窦佩珍为一致行动人关系，天津富士达科技有限公司与宋学昌、窦佩珍不存在一致行动人关系。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 上海市金山区国有资产监督管理委员会 |
| 单位负责人或法定代表人 | 徐烽 |
| 成立日期 | 1997年5月12日 |
| 主要经营业务 | 国有资产监督管理 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 上海市金山区国有资产监督管理委员会 |
| 单位负责人或法定代表人 | 徐烽 |
| 成立日期 | 1997年5月12日 |
| 主要经营业务 | 国有资产监督管理 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达
到 80%以上
□适用√不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
| 江苏美乐投资有限公司 | 王翔宇 | 2009年11月11日 | 91321181696789467B | 6250万元 | 项目投资，项目管理；自行车、电动自行车、轮椅及其配件、金属材料、建筑装潢材料、化工原料（化学危险品除外）、橡胶制品、电线电缆及一类医疗设备的销售；自行车及其零部件的生产。 |
| 情况说明 | |||||
七、 股份限制减持情况说明
√适用 □不适用
根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》，公司于2024年2月4日收到中国证监会上海监管局下发的《行政处罚决定书》（沪【2024】3号，自2024年2月4日至8月3日期间，上市公司大股东及董事、监事、高级管理人员不得减持股份。
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
上会师报字(2024)第6482号上海凤凰企业（集团）股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海凤凰企业（集团）股份有限公司 (以下简称“上海凤凰”)财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海凤凰2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上海凤凰，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：
1、收入确认
(1) 关键审计事项
如财务报表附注五、26及附注七、46所述，上海凤凰主营业务主要系自行车整车及相关零件生产和销售。本年度上海凤凰营业收入为人民币1,739,322,692.17元（其中自行车整车及相关零件生产和销售占营业收入的比例超过90%），本年度较上年度营业收入增长约8%。
上海凤凰的产品销售收入分为国内销售和国外销售。各收入模式下控制权转移时点不同，可能存在收入确认的相关风险，且收入是上海凤凰的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此，我们将上海凤凰的收入确认作为关键审计事项。
(2) 审计应对
我们对收入确认的审计程序主要包括：
① 了解及评价了与收入确认事项有关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性；
② 针对不同收入板块，通过检查销售合同及访谈管理层，了解和评估收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求；
③ 对收入执行分析性复核程序，同时结合收入与存货、应收账款、合同资产、合同负债等有关数据间的逻辑关系，判断本期收入及毛利率变动是否合理；
④ 针对不同收入板块的产品销售，我们分别执行了细节性测试，检查相关支持性文件，评价收入确认是否符合上海凤凰收入确认的会计政策；
⑤ 选取重要客户执行实地走访和线上访谈程序，了解客户基本信息和经营情况，评价营业收入的真实性；
⑥ 针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对相关支持性文件，以评估销售收入的确认是否在恰当的期间；
⑦ 结合对应收账款的审计，对资产负债表日的账户余额执行函证程序，对未回函的样本执行替代测试；
⑧ 检查营业收入在财务报表中的相关披露。
2、商誉减值
(1) 关键审计事项
如财务报表附注五、20及附注七、20所述，上海凤凰商誉账面原值计人民币743,884,509.37元，全部系非同一控制下企业合并产生，本年度上海凤凰计提商誉减值准备计人民币13,923,545.56元。截至2023年12月31日，商誉减值准备余额计人民币377,354,596.79元，商誉账面价值计人民币366,529,912.58元。
管理层于年度终了对商誉进行减值测试，由于商誉金额重大，且管理层在测试时需要对预计未来现金流量和折现率等关键假设作出重大判断。因此，我们将商誉减值识别作为关键审计事项。
(2) 审计应对
我们对商誉减值识别的审计程序主要包括：
① 了解、评价和测试管理层与商誉减值相关的关键内部控制设计和运行的有效性；
② 获取并复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算表，比较商誉对应资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值情况；
③ 了解各资产组的历史业绩情况及发展规划，检查管理层对包含商誉的资产组的划分是否与以前年度保持一致；
④ 通过比较前一年模型中的预测数据与本年度业务的实际情况，评估管理层作出的预测的合理性；
⑤ 获取管理层聘请的独立评估机构出具的评估报告，对评估机构的独立性、客观性、经验和资质进行评估；
⑥ 聘请评估专家复核评估机构商誉减值测试的报告，评估折现现金流量模型的合理性，评估所选用的关键假设包含收入增长率、折现率等参数的合理性；评估公允价值的确定以及处置费用的合理性；
⑦ 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报及充分披露。
四、其他信息
上海凤凰管理层对其他信息负责。其他信息包括2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
上海凤凰管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估上海凤凰的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算上海凤凰、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督上海凤凰的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上海凤凰持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上海凤凰不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就上海凤凰中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）
中国注册会计师
中国 上海 二〇二四年四月二十五日
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 上海凤凰企业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 530,782,634.72 | 673,381,838.67 | |
| 交易性金融资产 | 205,471,544.46 | 146,328,381.66 | |
| 应收票据 | 21,152,859.91 | 15,398,046.67 | |
| 应收账款 | 289,115,773.72 | 281,099,286.67 | |
| 应收款项融资 | 85,585,948.40 | 3,297,690.47 | |
| 预付款项 | 37,121,864.21 | 55,732,306.57 | |
| 其他应收款 | 25,523,752.69 | 14,942,356.46 | |
| 存货 | 321,027,143.93 | 291,086,069.78 | |
| 合同资产 | 2,475,210.39 | 3,850,338.14 | |
| 其他流动资产 | 145,249,458.54 | 36,737,033.33 | |
| 流动资产合计 | 1,663,506,190.97 | 1,521,853,348.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 30,749,583.33 | ||
| 其他债权投资 | 112,025,833.33 | 50,705,743.50 | |
| 长期股权投资 | 28,369,859.85 | 36,778,730.22 | |
| 其他权益工具投资 | 227,471,937.53 | 218,219,296.71 | |
| 投资性房地产 | 334,249,132.69 | 243,528,675.05 | |
| 固定资产 | 280,765,789.60 | 309,069,531.08 | |
| 在建工程 | 11,856,785.11 | 18,353,223.26 | |
| 使用权资产 | 40,632,589.57 | 38,959,576.72 | |
| 无形资产 | 115,920,425.91 | 134,592,278.19 | |
| 商誉 | 366,529,912.58 | 380,453,458.14 | |
| 长期待摊费用 | 11,232,920.92 | 9,774,353.81 | |
| 递延所得税资产 | 33,478,680.76 | 29,478,803.15 | |
| 其他非流动资产 | 1,068,913.66 | 25,379,020.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,594,352,364.84 | 1,495,292,689.83 | |
| 资产总计 | 3,257,858,555.81 | 3,017,146,038.25 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 310,097,774.30 | 75,136,097.03 | |
| 衍生金融负债 | 317,756.33 | 7,228,897.71 | |
| 应付票据 | 160,777,336.81 | 158,817,847.87 | |
| 应付账款 | 240,850,265.63 | 214,816,811.63 | |
| 预收款项 | 1,619,690.08 | 1,613,037.54 | |
| 合同负债 | 34,266,509.43 | 42,782,132.18 | |
| 应付职工薪酬 | 30,443,646.00 | 42,022,568.84 | |
| 应交税费 | 16,355,696.11 | 11,124,065.99 | |
| 其他应付款 | 145,192,615.67 | 177,229,884.34 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 232,400.00 | 232,400.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 22,792,614.19 | 20,485,429.12 | |
| 其他流动负债 | 3,310,617.30 | 4,113,997.82 | |
| 流动负债合计 | 966,024,521.85 | 755,370,770.07 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 18,818,476.65 | 21,014,563.95 | |
| 租赁负债 | 18,088,799.83 | 22,618,988.96 | |
| 长期应付款 | 44,445.66 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 4,399,618.47 | 4,186,260.43 | |
| 预计负债 | 15,880,708.90 | 16,440,109.43 | |
| 递延收益 | 11,680,641.15 | 12,579,908.96 | |
| 递延所得税负债 | 51,151,739.15 | 58,785,986.88 | |
| 非流动负债合计 | 120,019,984.15 | 135,670,264.27 | |
| 负债合计 | 1,086,044,506.00 | 891,041,034.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 515,294,257.00 | 515,294,257.00 | |
| 资本公积 | 1,626,230,320.94 | 1,626,230,320.94 | |
| 其他综合收益 | 44,012,354.79 | 42,527,225.85 | |
| 盈余公积 | 5,839,535.40 | 5,840,165.40 | |
| 未分配利润 | -32,729,868.42 | -78,023,694.72 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,158,646,599.71 | 2,111,868,274.47 | |
| 少数股东权益 | 13,167,450.10 | 14,236,729.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,171,814,049.81 | 2,126,105,003.91 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,257,858,555.81 | 3,017,146,038.25 | |
公司负责人：胡伟 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:上海凤凰企业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 208,861,818.07 | 202,664,479.84 | |
| 交易性金融资产 | 10,426,622.77 | 11,761,393.33 | |
| 应收账款 | 59,589,948.54 | 59,589,876.74 | |
| 预付款项 | 464,521.69 | 546,986.02 | |
| 其他应收款 | 535,476,123.47 | 428,123,944.44 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 75,501,798.08 | 75,501,798.08 | |
| 其他流动资产 | 67,408.06 | ||
| 流动资产合计 | 814,886,442.60 | 702,686,680.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 30,749,583.33 | ||
| 其他债权投资 | 112,025,833.33 | ||
| 长期股权投资 | 1,749,213,267.45 | 1,757,581,726.70 | |
| 其他权益工具投资 | 227,441,809.68 | 217,387,881.86 | |
| 投资性房地产 | 2,300,891.48 | 2,485,560.80 | |
| 固定资产 | 597,308.85 | 856,821.22 | |
| 使用权资产 | 9,332,913.24 | 13,999,369.80 | |
| 递延所得税资产 | 7,121,177.73 | 4,810,387.43 | |
| 非流动资产合计 | 2,138,782,785.09 | 1,997,121,747.81 | |
| 资产总计 | 2,953,669,227.69 | 2,699,808,428.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 300,229,583.33 | 60,069,083.33 | |
| 应付账款 | 588,414.03 | 588,414.03 | |
| 预收款项 | 74,461.32 | 72,985.32 | |
| 应付职工薪酬 | 5,763,001.12 | 8,820,948.52 | |
| 应交税费 | 2,446,456.00 | 2,236,630.38 | |
| 其他应付款 | 237,597,978.65 | 205,916,269.98 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 232,400.00 | 232,400.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,731,139.99 | 4,660,042.26 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 550,431,034.44 | 282,364,373.82 | |
| 非流动负债： | |||
| 租赁负债 | 4,890,613.71 | 8,621,753.87 | |
| 递延所得税负债 | 22,038,073.39 | 19,275,286.25 | |
| 非流动负债合计 | 26,928,687.10 | 27,897,040.12 | |
| 负债合计 | 577,359,721.54 | 310,261,413.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 515,294,257.00 | 515,294,257.00 | |
| 资本公积 | 1,838,649,381.61 | 1,838,649,381.61 | |
| 其他综合收益 | 49,380,684.83 | 48,083,988.97 | |
| 盈余公积 | 5,855,644.76 | 5,855,644.76 | |
| 未分配利润 | -32,870,462.05 | -18,336,258.10 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,376,309,506.15 | 2,389,547,014.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,953,669,227.69 | 2,699,808,428.18 |
公司负责人：胡伟 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 1,739,322,692.17 | 1,609,895,458.97 | |
| 其中：营业收入 | 1,739,322,692.17 | 1,609,895,458.97 | |
| 二、营业总成本 | 1,695,018,715.97 | 1,552,126,883.69 | |
| 其中：营业成本 | 1,471,326,831.36 | 1,329,192,759.72 | |
| 税金及附加 | 9,116,328.66 | 9,525,865.17 | |
| 销售费用 | 61,331,949.96 | 47,463,230.38 | |
| 管理费用 | 143,514,103.58 | 155,426,507.07 | |
| 研发费用 | 18,635,992.99 | 20,439,121.82 | |
| 财务费用 | -8,906,490.58 | -9,920,600.47 | |
| 其中：利息费用 | 9,162,059.77 | 6,865,519.94 | |
| 利息收入 | 12,888,253.50 | 6,491,789.59 | |
| 加：其他收益 | 6,315,235.65 | 7,921,210.81 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 14,678,847.58 | 22,296,142.67 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,535,998.05 | -1,854,208.96 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 6,745,420.73 | -12,036,220.30 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -13,588,237.40 | -17,205,852.52 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -14,360,479.80 | -356,596,474.06 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 241,776.93 | -21,375.45 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 44,336,539.89 | -297,873,993.57 | |
| 加：营业外收入 | 4,214,306.38 | 1,724,904.03 | |
| 减：营业外支出 | 3,012,694.05 | 10,159,026.12 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,538,152.22 | -306,308,115.66 | |
| 减：所得税费用 | 1,313,335.26 | 4,310,921.08 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,224,816.96 | -310,619,036.74 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,224,816.96 | -310,619,036.74 | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 45,293,826.30 | -308,040,663.87 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,069,009.34 | -2,578,372.87 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,485,128.94 | -10,221,103.48 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,485,128.94 | -10,221,103.48 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,296,695.86 | -9,955,099.60 | |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 1,296,695.86 | -9,955,099.60 | |
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 188,433.08 | -266,003.88 | |
| （6）外币财务报表折算差额 | 188,433.08 | -266,003.88 | |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 45,709,945.90 | -320,840,140.22 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 46,778,955.24 | -318,261,767.35 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -1,069,009.34 | -2,578,372.87 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0879 | -0.5978 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0879 | -0.5978 | |
公司负责人：胡伟 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 4,815,065.22 | 17,016,412.44 | |
| 减：营业成本 | 206,597.84 | 211,871.72 | |
| 税金及附加 | 86,106.84 | 12,029.08 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 32,695,264.06 | 56,586,023.68 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 3,596,705.93 | 740,095.13 | |
| 其中：利息费用 | 6,436,737.20 | 3,304,244.03 | |
| 利息收入 | 2,861,699.79 | 2,614,119.60 | |
| 加：其他收益 | 1,233,803.84 | 273,419.66 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 16,649,688.89 | 20,114,589.14 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,665,797.78 | -1,952,623.01 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -18,321.16 | -65,910.93 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -242,353.67 | -295,544.13 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 163,418.66 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -13,983,372.89 | -20,507,053.43 | |
| 加：营业外收入 | 570,029.12 | 550,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 1,101,095.30 | 1,151,864.17 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -14,514,439.07 | -21,108,917.60 | |
| 减：所得税费用 | 19,764.88 | -134,416.04 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -14,534,203.95 | -20,974,501.56 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -14,534,203.95 | -20,974,501.56 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | 1,296,695.86 | -9,876,562.65 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,296,695.86 | -9,876,562.65 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,296,695.86 | -9,876,562.65 | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 六、综合收益总额 | -13,237,508.09 | -30,851,064.21 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：胡伟 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
合并现金流量表2023年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,754,280,331.47 | 1,848,220,855.22 | |
| 收到的税费返还 | 81,299,387.04 | 88,392,638.13 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,758,424.15 | 130,415,883.93 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,883,338,142.66 | 2,067,029,377.28 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,511,756,297.51 | 1,479,531,046.19 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 216,583,309.00 | 195,483,354.99 | |
| 支付的各项税费 | 37,382,304.08 | 47,252,908.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 132,137,512.06 | 120,146,156.16 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,897,859,422.65 | 1,842,413,466.19 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,521,279.99 | 224,615,911.09 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,332,819,295.75 | 2,245,002,924.39 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 16,754,391.82 | 23,612,505.21 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,715,738.96 | 658,419.80 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 28,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,379,289,426.53 | 2,329,273,849.40 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 107,165,901.30 | 121,687,544.35 | |
| 投资支付的现金 | 1,506,170,687.00 | 2,418,437,899.81 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 194,431.14 | 28,950,500.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,713,531,019.44 | 2,569,075,944.16 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -334,241,592.91 | -239,802,094.76 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 447,983.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 447,983.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 316,363,579.62 | 92,126,079.92 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 11,500,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 327,863,579.62 | 92,574,062.92 | |
| 偿还债务支付的现金 | 81,284,145.90 | 173,264,097.71 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,009,824.72 | 34,990,451.47 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 46,483,816.94 | 16,955,239.95 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 133,777,787.56 | 225,209,789.13 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 194,085,792.06 | -132,635,726.21 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,853,943.59 | 11,069,985.39 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -151,823,137.25 | -136,751,924.49 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 632,902,325.11 | 769,654,249.60 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 481,079,187.86 | 632,902,325.11 | |
公司负责人：胡伟 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,002,798.20 | 2,519,236.08 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,357,220.75 | 10,581,562.15 | |
| 经营活动现金流入小计 | 36,360,018.95 | 13,100,798.23 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 739,430.51 | 25,919.16 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 22,422,029.33 | 22,077,798.95 | |
| 支付的各项税费 | 86,106.84 | 11,664.54 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,546,246.30 | 30,047,852.01 | |
| 经营活动现金流出小计 | 38,793,812.98 | 52,163,234.66 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,433,794.03 | -39,062,436.43 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 283,717,035.78 | 1,465,869,896.89 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,561,465.17 | 11,890,950.82 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 234,250.00 | 100.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 292,512,750.95 | 1,477,760,947.71 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 125,793.82 | 45,448.50 | |
| 投资支付的现金 | 429,870,687.00 | 1,475,872,171.81 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 28,950,500.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 92,267,546.24 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 522,264,027.06 | 1,504,868,120.31 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -229,751,276.11 | -27,107,172.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 取得借款收到的现金 | 300,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 330,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 60,000,000.00 | 113,956,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,390,388.89 | 34,051,085.32 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,227,202.74 | 229,779,742.67 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 91,617,591.63 | 377,786,827.99 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 238,382,408.37 | -257,786,827.99 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -33,619.65 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 6,197,338.23 | -323,990,056.67 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 202,663,779.84 | 526,653,836.51 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 208,861,118.07 | 202,663,779.84 | |
公司负责人：胡伟 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年年末余额 | 515,294,257.00 | 1,626,230,320.94 | 42,527,225.85 | 5,840,165.40 | -74,208,594.72 | 2,115,683,374.47 | 14,236,729.44 | 2,129,920,103.91 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | -3,815,100.00 | -3,815,100.00 | -3,815,100.00 | |||||
| 二、本年期初余额 | 515,294,257.00 | 1,626,230,320.94 | 42,527,225.85 | 5,840,165.40 | -78,023,694.72 | 2,111,868,274.47 | 14,236,729.44 | 2,126,105,003.91 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,485,128.94 | -630.00 | 45,293,826.30 | 46,778,325.24 | -1,069,279.34 | 45,709,045.90 | ||
| （一）综合收益总额 | 1,485,128.94 | 45,293,826.30 | 46,778,955.24 | -1,069,009.34 | 45,709,945.90 | |||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| （三）利润分配 | -630.00 | -630.00 | -270.00 | -900.00 | ||||
| 4．其他 | -630.00 | -630.00 | -270.00 | -900.00 | ||||
| 四、本期期末余额 | 515,294,257.00 | 1,626,230,320.94 | 44,012,354.79 | 5,839,535.40 | -32,729,868.42 | 2,158,646,599.71 | 13,167,450.10 | 2,171,814,049.81 |
| 项目 | 2022年度 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年年末余额 | 515,294,257.00 | 1,626,230,320.94 | 52,748,329.33 | 5,855,644.76 | 269,362,818.83 | 2,469,491,370.86 | 16,821,736.32 | 2,486,313,107.18 |
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | -7,912,900.00 | -7,912,900.00 | -7,912,900.00 | |||||
| 二、本年期初余额 | 515,294,257.00 | 1,626,230,320.94 | 52,748,329.33 | 5,855,644.76 | 261,449,918.83 | 2,461,578,470.86 | 16,821,736.32 | 2,478,400,207.18 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,221,103.48 | -15,479.36 | -339,473,613.55 | -349,710,196.39 | -2,585,006.88 | -352,295,203.27 | ||
| （一）综合收益总额 | -10,221,103.48 | -308,040,663.87 | -318,261,767.35 | -2,578,372.87 | -320,840,140.22 | |||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | -15,479.36 | -31,432,949.68 | -31,448,429.04 | -6,634.01 | -31,455,063.05 | |||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -31,432,949.68 | -31,432,949.68 | -31,432,949.68 | |||||
| 4．其他 | -15,479.36 | -15,479.36 | -6,634.01 | -22,113.37 | ||||
| 四、本期期末余额 | 515,294,257.00 | 1,626,230,320.94 | 42,527,225.85 | 5,840,165.40 | -78,023,694.72 | 2,111,868,274.47 | 14,236,729.44 | 2,126,105,003.91 |
公司负责人：胡伟 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 515,294,257.00 | 1,838,649,381.61 | 48,083,988.97 | 5,855,644.76 | -18,336,258.10 | 2,389,547,014.24 |
| 二、本年期初余额 | 515,294,257.00 | 1,838,649,381.61 | 48,083,988.97 | 5,855,644.76 | -18,336,258.10 | 2,389,547,014.24 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,296,695.86 | -14,534,203.95 | -13,237,508.09 | |||
| （一）综合收益总额 | 1,296,695.86 | -14,534,203.95 | -13,237,508.09 | |||
| 四、本期期末余额 | 515,294,257.00 | 1,838,649,381.61 | 49,380,684.83 | 5,855,644.76 | -32,870,462.05 | 2,376,309,506.15 |
| 项目 | 2022年度 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 515,294,257.00 | 1,838,649,381.61 | 57,960,551.62 | 5,855,644.76 | 34,071,193.14 | 2,451,831,028.13 |
| 二、本年期初余额 | 515,294,257.00 | 1,838,649,381.61 | 57,960,551.62 | 5,855,644.76 | 34,071,193.14 | 2,451,831,028.13 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,876,562.65 | -52,407,451.24 | -62,284,013.89 | |||
| （一）综合收益总额 | -9,876,562.65 | -20,974,501.56 | -30,851,064.21 | |||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||
| （三）利润分配 | -31,432,949.68 | -31,432,949.68 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -31,432,949.68 | -31,432,949.68 | ||||
| 四、本期期末余额 | 515,294,257.00 | 1,838,649,381.61 | 48,083,988.97 | 5,855,644.76 | -18,336,258.10 | 2,389,547,014.24 |
公司负责人：胡伟 主管会计工作负责人：郭建新 会计机构负责人：曹伟春
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、注册资本、注册地、组织形式和总部地址
上海凤凰企业（集团）股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“上海凤凰”)，注册资本为人民币515,294,257.00元，法定代表人为胡伟。本公司是在上海市工商行政管理局登记注册的股份有限公司，注册地址为上海市金山工业区开乐大街158号6号楼，办公地址为上海市长宁区福泉北路518号6座。
2、业务性质和主要经营活动
一般项目：生产销售自行车、助动车、两轮摩托车、童车、健身器材、自行车工业设备及模具；与上述产品有关的配套产品。物业、仓储、物流经营管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
3、母公司及最终控制方名称
本公司的母公司及最终控制方为上海市金山区国有资产监督管理委员会。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司的财务报告经本公司第十届董事会第十五次会议于2024年4月25日批准报出。
5、历史沿革及改制情况
本公司原名“金山开发建设股份有限公司”，为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1993年7月由原上海凤凰自行车公司整体改制成为股份有限公司，并于1993年12月29日取得由上海市工商行政管理局颁发的企股沪总字019024号(市局)《企业法人营业执照》，于2016年1月14日取得统一社会信用代码为91310000132202296L的《营业执照》。本公司首次发行的A股(25,175.97万股)、B股(10,000.00万股)股票分别于1993年10月8日和11月19日在上海证券交易所上市交易，后经屡次送股及公积金转增股本，至2004年本公司的注册资本为603,619,662.00元。2005年，本公司以原控股股东上海轻工控股(集团)公司及其关联方对本公司部分非经营性资金占用款为对价，回购其代为持有的250,000,000股国家股并予注销，上述股份定向回购并注销后本公司注册资本为353,619,662.00元，其中，原控股股东上海轻工控股(集团)公司代为持有国家股130,539,645股，占总股本的36.92%，社会法人股17,160,000股，占总股本的4.85%，流通A股34,320,017股，占总股本的9.70%，流通B股171,600,000股，占总股本的48.53%。本公司原控股股东上海轻工控股(集团)公司所代为持有的国家股于2005年12月26日由国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1569号《关于凤凰股份有限公司国有股划转有关问题的批复》行政划转至上海市金山区国有(集体)资产监督管理委员会，并于2006年2月22日办妥工商变更登记。本公司于2006年2月16日实施并完成股权分置改革方案后，国家股117,154,838股，占总股本的33.13%，社会法人股17,160,000股，占总股本的4.85%，流通A股47,704,824股，占总股本的13.49%，流通B股171,600,000股，占总股本的48.53%，本公司股票已实现全流通。
2015年11月30日，经中国证券监督管理委员会《关于核准金山开发建设股份有限公司向江苏美乐投资有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]2693号)核准，公司向江苏美乐投资有限公司(以下简称“江苏美乐”)发行48,579,285股A股，每股面值为1.00元，每股发行价格为
10.91元，所发行股份用于购买江苏美乐所拥有的江苏华久辐条制造有限公司(以下简称“华久辐条”)100%股权。认购资产的评估作价为人民币53,000.00万元。截至2015年12月2日上述资产已办理了工商变更登记。2015年12月9日，公司完成新增股份的发行，变更后的注册资本为402,198,947.00元。2016年1月14日，公司办理了工商变更登记手续。
2016年1月14日本公司更为现名，注册资本为人民币402,198,947.00元，法定代表人为周卫中先生。
2016年12月6日，根据《发行股份购买资产协议》和《盈利预测补偿协议》的约定，江苏美乐持有的48,579,285股上海凤凰人民币普通股(A股)股票中的4,619,890股可以办理解除限售的相关手续，限售股上市流通日期为2016年12月9日。2016年12月16日，江苏美乐通过上海证券交易所以大宗交易方式出售了公司无限售条件流通股(A股)股份合计4,619,800股，本次权益变动后，江苏美乐持有公司股份43,959,485股，占公司总股本从原来的12.08%变更为10.93%。
2016年12月12日，公司收到上海市金山区国有资产监督管理委员会(以下简称“金山区国资委”)的《金山区国资委关于拟减持上海凤凰股票的告知函》。金山区国资委拟通过集中竞价交易、
大宗交易、协议转让及法律法规允许的其他方式，减持不超过800万股所持有的上海凤凰A股股票，占公司总股本的1.99%。2016年12月22日，金山区国资委通过上海证券交易所大宗交易平台，对公司股票进行了减持，本次权益变动前，金山区国资委持有公司股份117,154,838股，占公司总股本的29.13%，本次权益变动后，金山区国资委持有公司股份111,154,838股，占公司总股本的27.64%，全部为无限售条件流通股(A股)。
2016年12月26日，公司第二大股东江苏美乐将其持有的公司有限售条件流通股(A股)43,959,395股质押给上海浦东发展银行股份有限公司镇江支行，截至2016年12月31日，江苏美乐持有公司股票合计43,959,485股，占公司总股本的10.93%。其中：有限售条件流通股(A股)43,959,395股，占公司总股本的10.93%；无限售条件流通股(A股)90股。
2017年12月6日，根据《发行股份购买资产协议》和《盈利预测补偿协议》的约定，江苏美乐持有的43,959,395股上海凤凰有限售条件流通股(A股)中4,619,890股(已质押)可以办理解除限售的相关手续，限售股上市流通日期为2017年12月11日。
截止2017年12月21日，金山区国资委通过上海证券交易所交易系统，以竞价方式增持了公司A股(人民币普通股)3,051,301股，占公司总股本的0.7587%，增持金额合计人民币58,671,340.33元。本次增持后，金山区国资委持有公司A股股份114,206,139股，占公司总股本的28.3954%。
截止2018年3月20日，金山区国资委通过上海证券交易所交易系统，以竞价方式增持了公司A股(人民币普通股)3,148,600股，占公司总股本0.7828%，增持金额合计人民币5,757.91万元。本次增持后，金山区国资委持有公司A股股份117,354,739股，占公司总股本的29.1783%。截至2018年12月31日，金山区国资委共持有公司A股股份117,354,739股，占公司总股本的29.1783%。
2018年12月4日，根据《发行股份购买资产协议》和《盈利预测补偿协议》的约定，江苏美乐持有的39,339,505股上海凤凰有限售条件流通股(A股)中39,339,505股(已质押)可以办理解除限售的相关手续，限售股上市流通日期为2018年12月10日。
2020年11月16日，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海凤凰企业（集团）股份有限公司向江苏美乐投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2020]3070号）核准，公司通过发行股份方式购买江苏美乐投资有限公司（以下简称“江苏美乐”）所持有的上海凤凰自行车有限公司（以下简称“凤凰自行车”）49%的股权；通过发行股份及支付现金方式购买天津富士达科技有限公司（以下简称“天津富士达”）、宋学昌、窦佩珍所持有的天津爱赛克车业有限公司（以下简称“爱赛克车业”）100%的股权，并发行股份募集配套资金不超过人民币50,000.00万元。根据上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报字(2020)第2049号《上海凤凰自行车有限公司股东全部权益价值评估报告》，截至2020年4月30日，凤凰自行车收益法的评估值为人民币59,000.00万元，因此，凤凰自行车49%股权的评估值为人民币28,910.00万元；根据上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报字(2020)第2050号《天津爱赛克车业有限公司股东全部权益价值评估报告》，截至2020年4月30日，爱赛克车业收益法的评估值为人民币48,400.00万元。以首次审议本次重组事项的第九届董事会第八次会议决议公告日为定价基准日，以定价基准日前60个交易日公司股票交易均价的90%为发行价格，即11.38元/股，向江苏美乐发行25,404,217股股份、向天津富士达发行22,400,702股股份并支付现金人民币5,000.00万元、向宋学昌发行8,931,458股股份、向窦佩珍发行6,804,920股股份。
截至2020年12月15日止，凤凰自行车完成了工商变更登记，其49%股权已于2020年12月2日过户至公司名下；爱赛克车业完成了工商变更登记，其100%股权已于2020年12月8日过户至公司名下。
截至2020年12月31日，公司完成了股份发行，凤凰自行车49%股权作价人民币289,100,000.00元，向江苏美乐发行人民币A股股份25,404,217股，溢价部分人民币263,695,783.00元确认为资本公积；爱赛克车业100%股权作价人民币484,000,000.00元，公司向天津富士达发行人民币A股股份22,400,702股，溢价部分232,519,298.00元确认为资本公积(现金对价部分人民币5,000.00万元尚未支付)；向宋学昌发行人民币A股股份8,931,458股，溢价部分92,708,542.00元确认为资本公积；向窦佩珍发行人民币A股股份6,804,920股，溢价部分70,635,080.00元确认为资本公积。本次发行后，公司注册资本及股本变更为人民币465,740,244.00元。其中，金山区国资委共持有公司A股股份117,354,739股，占公司总股本的25.1975%。
2021年7月19日，公司完成了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金非公开发行。本次非公开发行股份数量为49,554,013股（限售流通股），募集资金总额为人民币499,999,991.17元，扣除各项发行费用人民币30,719,530.20元（不含税金额）后，募集资金净额为人民币
469,280,460.97元，其中新增注册资本人民币49,554,013.00元，资本公积-股本溢价人民币419,726,447.97元。截止2023年12月31日，公司总股本为515,294,257股。其中，金山区国资委直接持有公司A股股份117,377,339股，占公司总股份的比例为22.78%。
6、本年度合并财务报表范围
截至2023年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司类型 | 2023年度 | 2022年度 |
| 1 | 上海凤凰大酒店有限公司 | 全资一级子公司 | 合并 | 合并 |
| 2 | 上海凤凰自行车有限公司 | 全资一级子公司 | 合并 | 合并 |
| 2-1 | 上海凤凰自行车销售有限公司 | 全资二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 2-2 | 上海凤凰进出口有限公司 | 全资二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 2-3 | 日本凤凰株式会社 | 全资二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 2-4 | 上海凤凰电动车有限公司 | 全资二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 2-5 | 上海凤凰自行车江苏有限公司 | 全资二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 2-6 | 上海凤凰医疗设备有限公司 | 全资二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 2-7 | 广东粤凤自行车有限公司 | 全资二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 2-8 | 江苏凤骓金属制品有限公司 | 控股二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 3 | 上海凤凰科技创业投资有限公司 | 全资一级子公司 | 合并 | 合并 |
| 3-1 | 上海凤凰驿站体育文化发展有限公司(注1) | 全资二级子公司 | 合并 | 非合并 |
| 4 | 上海金山开发投资管理有限公司 | 控股一级子公司 | 合并 | 合并 |
| 4-1 | 上海金吉置业发展有限公司 | 控股二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 4-2 | 上海和叶实业有限公司 | 控股二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 4-3 | 上海和宇实业有限公司 | 控股二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 5 | 江苏华久辐条制造有限公司 | 全资一级子公司 | 合并 | 合并 |
| 5-1 | 江苏久昇金属科技有限公司 | 全资二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 6 | 天津爱赛克车业有限公司 | 全资一级子公司 | 合并 | 合并 |
| 6-1 | 香港爱赛克投资发展有限公司 | 全资二级子公司 | 合并 | 合并 |
| 6-1-1 | 株式会社丸石サイクル | 全资三级子公司 | 合并 | 合并 |
| 7 | 天津天任车料有限公司 | 全资一级子公司 | 合并 | 合并 |
| 8 | 凤凰国际投资（天津）有限公司 | 全资一级子公司 | 合并 | 未成立 |
本公司上述合并报表范围内子公司的详细情况详见本报告第十节/十/1，在其他主体中的权益。注1：本公司之全资子公司上海凤凰科技创业投资有限公司(以下简称“科技创业”)原持有上海凤凰驿站体育文化发展有限公司(以下简称“凤凰驿站”)50%股权；于2023年12月5日，科技创业以人民币195,530.54元以及0.00元作为对价，分别购买上海青旅体育文化发展有限公司持有的凤凰驿站30%的股权，以及上海华盛体育发展有限公司持有的凤凰驿站20%的股权。于2023年12月27日，凤凰驿站完成工商变更，本公司间接持有其100%股权。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。本公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司具体会计政策和会计估计如下：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2023年修订]》以及相关规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司本期的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准确定方法和选择依据 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提坏账准备的金额占各类应收款项账面余额的5%以上且金额大于2,000万元 |
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 单项收回或转回金额占各类应收款项账面余额的5%以上且金额大于2,000万元 |
| 重要的其他权益工具投资 | 单项金额占各类其他权益工具投资账面余额的5%以上且金额大于1,000万元 |
| 重要的在建工程 | 单个项目的预算金额占合并报表净资产的1%以上且金额大于2,000万元 |
| 重要的账龄超过1年的应付账款/其他应付款 | 单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他应付款账面余额5%以上且金额大于1,000万元 |
| 重要的投资活动 | 单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的10%以上且金额大于1亿元 |
| 重要的筹资活动 | 单项筹资活动占收到或支付筹资活动相关的现金流入或流出总额的10%以上且金额大于1亿元 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司净资产占合并报表净资产的5%以上，或子公司净利润绝对值占合并报表净利润绝对值的10%以上 |
| 重要的合营企业/联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占合并报表净资产的1%以上且金额大于1,500万元，或长期股权投资权益法下投资损益绝对值占合并报表净利润绝对值的10%以上 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1) 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
(2) 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本报告第十节/五/7（2） “合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。其中，本公司享有现时权利使本公司目前有能力主导被投资方的相关活动，而不论本公司是否实际行使该权利，视为本公司拥有对被投资方的权力；本公司自被投资方取得的回报可能会随着被投资
方业绩而变动的，视为享有可变回报；本公司以主要责任人身份行使决策权的，视为本公司有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。相关事实和情况主要包括：被投资方的设立目的；被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策；本公司享有的权利是否使本公司目前有能力主导被投资方的相关活动；本公司是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；本公司是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额；本公司与其他方的关系等。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
(2) 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
本公司合并范围内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本报告第十节/五/19，长期股权投资或本报告第十节/五/11，金融工具。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本报告第十节/五/19，长期股权投资（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 发生外币交易时折算汇率的确定方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
④ 本公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
⑤ 本公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
① 分类和初始计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
1) 以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。其中：
<1> 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
<2> 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
4) 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
② 金融资产减值
1) 减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者本公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，本公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3) 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：合并范围内的应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
4) 金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5) 各类金融资产信用损失的确定方法
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、其他流动资产、债权投资、其他债权投资等。
<1> 按信用风险特征组合计提信用减值损失的应收款项和合同资产
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据组合1—银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据组合2—商业承兑汇票(账龄组合) | ||
| 应收账款组合1—关联方组合 | 合并范围内的公司 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与于整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款组合2—外部客户(账龄组合) | 非合并范围内的公司及第三方客户 | |
| 其他应收款组合1—关联方组合 | 合并范围内的公司 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款组合2—其他 | 款项性质 | |
| 合同资产组合1—关联方组合 | 合并范围内的公司 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与于整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 合同资产组合2—外部客户(账龄组合) | 非合并范围内的公司及第三方客户 |
<2>账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率 |
| 1年以内(含，下同) | 4.53% |
| 1-2年 | 25.00% |
| 2-3年 | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% |
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内(含一年)的，列报为应收款项融资。公司采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等，自初始确认日起到期期限在一年以上的应收款项融资，也列报为其他债权投资。对于其他债权投资(包含列报在其他债权投资中的包含重大融资成分的应收款项融资)，公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。对于不包含重大融资成分的应收款项融资，公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
<3>按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，本公司按单项计提预期信用损失。
③终止确认金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2) 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
3) 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
④ 核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③ 不属于本条第①项或第②项情形的财务担保合同，以及不属于本条第①项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1) 能够消除或显著减少会计错配。
2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括短期借款、应付票据、应付账款、吸收存款及同业存放、其他应付款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款及其他非流动负债等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
① 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
② 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③ 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(4) 后续计量
初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
① 扣除已偿还的本金。
② 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
③ 扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
12. 应收票据
√适用□不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见本报告第十节/五/11
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用
详见本报告第十节/五/11
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
13. 应收账款
√适用□不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
14. 应收款项融资
√适用□不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见本报告第十节/五/11
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
15. 其他应收款
√适用□不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节/五/11
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资以及周转材料。
(2) 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料主要系低值易耗品和包装物。存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
(1) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(2) 存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(3) 低值易耗品和包装物的摊销方法
对周转材料采用一次转销法进行摊销。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用□不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产指已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产和处置组确认标准
本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：
① 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
② 出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
② 可收回金额。
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本报告第十节/五/11，金融工具。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1) 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，本公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。 本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算
时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法详见本报告第十节/五//27，长期资产减值。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
| 名称 | 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率或摊销率 |
| 房屋及建筑物 | 10年-40年 | 4.00%-10.00% | 2.25%-9.60% |
| 土地使用权 | 20年-50年 | - | 2.00%-5.00% |
采用成本模式的投资性房地产减值准备的确认标准、计提方法详见本报告第十节/五/27，长期资产减值。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用□不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用□不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8年-40年 | 5.00%-10.00% | 2.25%-11.88% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3年-15年 | 3.00%-10.00% | 6.00%-32.33% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3年-10年 | 3.00%-10.00% | 9.00%-32.33% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 3年-10年 | 0.00%-10.00% | 9.00%-33.33% |
境外子公司株式会社丸石サイクル各类固定资产采用下列折旧方法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
| 类别 | 折旧方法 | 使用年限 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-50年 | 0.00%-10.00% | 1.80%-12.50% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 7-35年 | 0.00%-5.00% | 2.71%-14.29% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6年 | 0.00% | 16.67% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 2-18年 | 0.00%-5.00% | 5.28%-50.00% |
固定资产减值准备的减值测试方法和计提方法详见本报告第十节/五/27，长期资产减值。
22. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包含工程物资；
(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告第十节/五/27，长期资产减值。
23. 借款费用
√适用 □不适用
(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用
(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
对于使用寿命有限的无形资产，在采用年限平均法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
| 名称 | 使用年限 | 预计净残值率 |
| 土地使用权 | 结合产权证使用年限，合理确定在实际可使用寿命期间内平均摊销，外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产 | - |
| 软件 | 5年 | - |
| 专利 | 10年 | - |
| 客户资源 | 10年 | - |
境外子公司株式会社丸石サイクル使用寿命无期限的无形资产包括土地，企业应当在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据证明，无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命。
使用寿命有限的无形资产减值准备的减值测试方法和计提方法详见本报告第十节/五/27，长期资产减值。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用□不适用
① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查；
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)和该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)两者之间较高者，同时也不低于零。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用按照年限平均法摊销，摊销年限如下：
| 名称 | 摊销年限 |
| 固定资产装修及改造费 | 3-10年 |
| 软件服务费 | 5年 |
| 工模具费 | 3年 |
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债反映已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1) 修改设定受益计划时。
2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本。
② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1) 收入确认原则
与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
① 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
② 合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
③ 合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
④ 合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；
⑤ 因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1) 客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；
2) 客户能够控制企业履约过程中在建的商品；
3) 企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：
<1> 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
<2> 企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
<3> 企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；
<4> 企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
<5> 客户已接受该商品；
<6> 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 公司具体收入确认如下：
公司的收入主要来源于产品销售，分为国内销售、国外销售以及网络销售。通常公司接到产品需求后，进行采购和生产计划。产品完工入库后，按客户需求时间由仓库安排发货。其中：
① 国内销售
将商品按照协议合同规定运至约定交货地点，或客户自行提货。客户取得商品控制权后，确认销售收入。
② 国外销售
出口商品收入确认时点为根据合同约定将货物发出并跨过装运港船舷日。
③ 网络销售
于商品用户确认收货时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用□不适用
(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（例如：销售佣金等）。该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。
本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（例如：无论是否取得合同均会发生的差旅费、投标费、为准备投标资料发生的相关费用等），应当在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。
合同取得成本初始确认摊销期限未超过一年或一个正常营业周期的，会计报表列报为“其他流动资产”，超过一年或一个正常营业周期的，会计报表列报为“其他非流动资产”。
合同履约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第14号—收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
① 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
② 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
③ 该成本预期能够收回。
合同履约成本初始确认摊销期限未超过一年或一个正常营业周期的，会计报表列报为“存货”，超过一年或一个正常营业周期的，会计报表列报为“其他非流动资产”。
(2)与合同成本有关的资产的摊销
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
(3) 与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于下列第①项减去第②项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失：
① 因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
② 为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得企业上述第①项减去第②项后的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用□不适用
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(3) 政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
38. 租赁
√适用□不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁
(1) 本公司作为承租人
本公司目前使用权资产类别主要包括房屋建筑物和软件。
① 初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
② 后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号—固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
各类使用权资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
| 类别 | 折旧方法 | 使用年限 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 2-24年 | - | 4.17%-50% |
| 软件 | 年限平均法 | 3-5年 | - | 20.00%-33.33% |
使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本报告第十节/五/27，长期资产减值,。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
③ 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
④ 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
⑤ 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现
值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
① 经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 本公司自2023年初开始执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 | 递延所得税资产（合并层面） | 6,320,914.74 |
| 递延所得税负债（合并层面） | 6,320,914.74 | |
| 递延所得税资产（母公司层面） | 3,499,842.45 | |
| 递延所得税负债（母公司层面） | 3,499,842.45 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
本报告期不存在重要会计估计变更情况。
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用□不适用
调整当年年初财务报表的原因说明调整当初年初财务报表的原因见会计政策变更的内容和原因
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 673,381,838.67 | 673,381,838.67 | |
| 交易性金融资产 | 146,328,381.66 | 146,328,381.66 | |
| 应收票据 | 15,398,046.67 | 15,398,046.67 | |
| 应收账款 | 281,099,286.67 | 281,099,286.67 | |
| 应收款项融资 | 3,297,690.47 | 3,297,690.47 | |
| 预付款项 | 55,732,306.57 | 55,732,306.57 | |
| 其他应收款 | 14,942,356.46 | 14,942,356.46 | |
| 存货 | 291,086,069.78 | 291,086,069.78 | |
| 合同资产 | 3,850,338.14 | 3,850,338.14 | |
| 其他流动资产 | 36,737,033.33 | 36,737,033.33 | |
| 流动资产合计 | 1,521,853,348.42 | 1,521,853,348.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 其他债权投资 | 50,705,743.50 | 50,705,743.50 | |
| 长期股权投资 | 36,778,730.22 | 36,778,730.22 | |
| 其他权益工具投资 | 218,219,296.71 | 218,219,296.71 | |
| 投资性房地产 | 243,528,675.05 | 243,528,675.05 | |
| 固定资产 | 309,069,531.08 | 309,069,531.08 | |
| 在建工程 | 18,353,223.26 | 18,353,223.26 | |
| 使用权资产 | 38,959,576.72 | 38,959,576.72 | |
| 无形资产 | 134,592,278.19 | 134,592,278.19 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 380,453,458.14 | 380,453,458.14 | |
| 长期待摊费用 | 9,774,353.81 | 9,774,353.81 | |
| 递延所得税资产 | 29,478,803.15 | 35,799,717.89 | 6,320,914.74 |
| 其他非流动资产 | 25,379,020.00 | 25,379,020.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,495,292,689.83 | 1,501,613,604.57 | 6,320,914.74 |
| 资产总计 | 3,017,146,038.25 | 3,023,466,952.99 | 6,320,914.74 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 75,136,097.03 | 75,136,097.03 | |
| 衍生金融负债 | 7,228,897.71 | 7,228,897.71 | |
| 应付票据 | 158,817,847.87 | 158,817,847.87 | |
| 应付账款 | 214,816,811.63 | 214,816,811.63 | |
| 预收款项 | 1,613,037.54 | 1,613,037.54 | |
| 合同负债 | 42,782,132.18 | 42,782,132.18 | |
| 应付职工薪酬 | 42,022,568.84 | 42,022,568.84 | |
| 应交税费 | 11,124,065.99 | 11,124,065.99 | |
| 其他应付款 | 177,229,884.34 | 177,229,884.34 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 232,400.00 | 232,400.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 20,485,429.12 | 20,485,429.12 | |
| 其他流动负债 | 4,113,997.82 | 4,113,997.82 | |
| 流动负债合计 | 755,370,770.07 | 755,370,770.07 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 21,014,563.95 | 21,014,563.95 | |
| 租赁负债 | 22,618,988.96 | 22,618,988.96 | |
| 长期应付款 | 44,445.66 | 44,445.66 | |
| 长期应付职工薪酬 | 4,186,260.43 | 4,186,260.43 | |
| 预计负债 | 16,440,109.43 | 16,440,109.43 | |
| 递延收益 | 12,579,908.96 | 12,579,908.96 | |
| 递延所得税负债 | 58,785,986.88 | 65,106,901.62 | 6,320,914.74 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 135,670,264.27 | 141,991,179.01 | 6,320,914.74 |
| 负债合计 | 891,041,034.34 | 897,361,949.08 | 6,320,914.74 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 515,294,257.00 | 515,294,257.00 | |
| 资本公积 | 1,626,230,320.94 | 1,626,230,320.94 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 42,527,225.85 | 42,527,225.85 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 5,840,165.40 | 5,840,165.40 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -78,023,694.72 | -78,023,694.72 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,111,868,274.47 | 2,111,868,274.47 | |
| 少数股东权益 | 14,236,729.44 | 14,236,729.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,126,105,003.91 | 2,126,105,003.91 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,017,146,038.25 | 3,023,466,952.99 | 6,320,914.74 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 202,664,479.84 | 202,664,479.84 | |
| 交易性金融资产 | 11,761,393.33 | 11,761,393.33 | |
| 应收账款 | 59,589,876.74 | 59,589,876.74 | |
| 预付款项 | 546,986.02 | 546,986.02 | |
| 其他应收款 | 428,123,944.44 | 428,123,944.44 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 75,501,798.08 | 75,501,798.08 | |
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 702,686,680.37 | 702,686,680.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期股权投资 | 1,757,581,726.70 | 1,757,581,726.70 | |
| 其他权益工具投资 | 217,387,881.86 | 217,387,881.86 | |
| 投资性房地产 | 2,485,560.80 | 2,485,560.80 | |
| 固定资产 | 856,821.22 | 856,821.22 | |
| 使用权资产 | 13,999,369.80 | 13,999,369.80 | |
| 递延所得税资产 | 4,810,387.43 | 8,310,229.88 | 3,499,842.45 |
| 非流动资产合计 | 1,997,121,747.81 | 2,000,621,590.26 | 3,499,842.45 |
| 资产总计 | 2,699,808,428.18 | 2,703,308,270.63 | 3,499,842.45 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 60,069,083.33 | 60,069,083.33 | |
| 应付账款 | 588,414.03 | 588,414.03 | |
| 预收款项 | 72,985.32 | 72,985.32 | |
| 应付职工薪酬 | 8,820,948.52 | 8,820,948.52 | |
| 应交税费 | 2,236,630.38 | 2,236,630.38 | |
| 其他应付款 | 205,916,269.98 | 205,916,269.98 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 232,400.00 | 232,400.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,660,042.26 | 4,660,042.26 | |
| 流动负债合计 | 282,364,373.82 | 282,364,373.82 | |
| 非流动负债： | |||
| 租赁负债 | 8,621,753.87 | 8,621,753.87 | |
| 递延所得税负债 | 19,275,286.25 | 22,775,128.70 | 3,499,842.45 |
| 非流动负债合计 | 27,897,040.12 | 31,396,882.57 | 3,499,842.45 |
| 负债合计 | 310,261,413.94 | 313,761,256.39 | 3,499,842.45 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 515,294,257.00 | 515,294,257.00 | |
| 资本公积 | 1,838,649,381.61 | 1,838,649,381.61 | |
| 其他综合收益 | 48,083,988.97 | 48,083,988.97 | |
| 盈余公积 | 5,855,644.76 | 5,855,644.76 | |
| 未分配利润 | -18,336,258.10 | -18,336,258.10 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,389,547,014.24 | 2,389,547,014.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,699,808,428.18 | 2,703,308,270.63 | 3,499,842.45 |
41. 其他
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
(1) 与租赁相关的重大会计判断和估计
① 租赁的识别
公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
② 租赁的分类
公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③ 租赁负债
公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
(2) 金融工具减值
公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
(3) 存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(4) 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(5) 长期资产减值准备
公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
(6) 商誉减值准备
在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，不能转回原已计提的商誉减值损失。
(7) 折旧和摊销
公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(8) 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(9) 所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(10) 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。并在财务报表附注中披露各报告分部的财务信息，包括主营业务收入，主营业务成本，资产总额，负债总额等。本公司不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
② 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③ 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值额 | 5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
| 房产税 | 房产余值、租赁收入 | 1.2%、12% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25%、30% |
| 日本消费税 | 应税销售额 | 10% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 株式会社丸石サイクル | 30% |
| 上海凤凰企业（集团）股份有限公司 | 25% |
| 上海凤凰企业（集团）股份有限公司物业分公司 | 25% |
| 上海凤凰大酒店有限公司 | 25% |
| 上海凤凰科技创业投资有限公司 | 25% |
| 上海凤凰驿站体育文化发展有限公司 | 25% |
| 上海金山开发投资管理有限公司 | 25% |
| 上海金吉置业发展有限公司 | 25% |
| 上海和叶实业有限公司 | 25% |
| 上海和宇实业有限公司 | 25% |
| 上海凤凰进出口有限公司 | 25% |
| 上海凤凰自行车销售有限公司 | 25% |
| 上海凤凰电动车有限公司 | 25% |
| 上海凤凰医疗设备有限公司 | 25% |
| 广东粤凤自行车有限公司 | 20% |
| 江苏凤骓金属制品有限公司 | 25% |
| 江苏久昇金属科技有限公司 | 25% |
| 凤凰国际投资（天津）有限公司 | 25% |
| 上海凤凰自行车有限公司 | 15% |
| 上海凤凰自行车江苏有限公司 | 15% |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 15% |
| 天津爱赛克车业有限公司 | 15% |
| 天津天任车料有限公司 | 15% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1) 子公司上海凤凰自行车有限公司于2022年12月14日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：
GR202231004945)，认定本公司为高新技术企业，认证有效期三年，该公司2023年度实际执行企业所得税税率为15%。
(2) 子公司上海凤凰自行车江苏有限公司于2021年11月获得江苏省科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR202132006774 )，认定本公司为高新技术企业，认证有效期三年，该公司2023年度实际执行的企业所得税税率15%。
(3) 子公司江苏华久辐条制造有限公司于2021年11月获得江苏省科学技术厅颁发的《高新技术证书》(证书编号：GR202132005826)，认定本公司为高新技术企业，认证有效期三年，该公司2023年度实际执行企业所得税税率15%。
(4) 子公司天津爱赛克车业有限公司于2022年12月19日获得由天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR202212002966)，认定本公司为高新技术企业，认证有效期三年，该公司2023年度实际执行企业所得税税率为15%。
(5) 子公司上海凤凰自行车有限公司于2022年12月14日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：
GR202231004945)，认定本公司为高新技术企业，认证有效期三年，该公司2023年度实际执行企业所得税税率为15%。
(6) 子公司天津天任车料有限公司于2023年12月8日获得由天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR202312001929)，认定本公司为高新技术企业，认证有效期三年，该公司2023年度实际执行企业所得税税率为15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 332,716.89 | 262,908.90 |
| 银行存款 | 465,892,168.22 | 632,288,891.30 |
| 其他货币资金（注） | 64,557,749.61 | 40,830,038.47 |
| 合计 | 530,782,634.72 | 673,381,838.67 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 12,473,341.56 | 7,174,530.30 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 49,703,446.86 | 40,479,513.56 |
其他说明注：其他货币资金主要系对外开具银行承兑汇票的保证金。
2、 交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 205,471,544.46 | 146,328,381.66 | / |
| 其中： | |||
| 债务工具投资 | 205,225,403.92 | 146,045,362.47 | / |
| 权益工具投资 | 246,140.54 | 283,019.19 | / |
| 合计 | 205,471,544.46 | 146,328,381.66 | / |
其他说明：
□适用√不适用
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 21,152,859.91 | 15,398,046.67 |
| 合计 | 21,152,859.91 | 15,398,046.67 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,134,241.70 | |
| 合计 | 2,134,241.70 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用√不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 292,438,953.43 | 282,971,487.66 |
| 1年以内小计 | 292,438,953.43 | 282,971,487.66 |
| 1至2年 | 18,019,303.65 | 13,059,786.13 |
| 2至3年 | 12,574,329.29 | 495,706.52 |
| 3年以上 | 188,723,424.28 | 188,457,726.80 |
| 合计 | 511,756,010.65 | 484,984,707.11 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 179,076,172.32 | 34.99 | 160,597,978.40 | 89.68 | 18,478,193.92 | 155,772,544.89 | 32.12 | 141,142,352.61 | 90.61 | 14,630,192.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 332,679,838.33 | 65.01 | 62,042,258.53 | 18.65 | 270,637,579.80 | 329,212,162.22 | 67.88 | 62,743,067.83 | 19.06 | 266,469,094.39 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合 | 332,679,838.33 | 65.01 | 62,042,258.53 | 18.65 | 270,637,579.80 | 329,212,162.22 | 67.88 | 62,743,067.83 | 19.06 | 266,469,094.39 |
| 合计 | 511,756,010.65 | 100.00 | 222,640,236.93 | 43.51 | 289,115,773.72 | 484,984,707.11 | 100.00 | 203,885,420.44 | 42.04 | 281,099,286.67 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户1 | 61,828,013.09 | 61,828,013.09 | 100.00 | 回款存在重大不确定性 |
| 客户2 | 36,053,063.36 | 36,053,063.36 | 100.00 | 回款存在重大不确定性 |
| 客户3 | 20,469,137.85 | 20,469,137.85 | 100.00 | 回款存在重大不确定性 |
| 其他客户 | 60,725,958.02 | 42,247,764.10 | 69.57 | / |
| 合计 | 179,076,172.32 | 160,597,978.40 | 89.68 | |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：按账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 277,869,179.16 | 12,590,098.88 | 4.53 |
| 1至2年 | 3,443,300.22 | 860,825.07 | 25.00 |
| 2至3年 | 5,552,048.72 | 2,776,024.36 | 50.00 |
| 3年以上 | 45,815,310.23 | 45,815,310.22 | 100.00 |
| 合计 | 332,679,838.33 | 62,042,258.53 | 18.65 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | 合并范围增加 | 汇率影响增加 | |||
| 单项计提坏账准备 | 141,142,352.61 | 19,455,625.79 | 160,597,978.40 | |||||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 62,743,067.83 | 500,205.94 | 1,320.65 | -201,924.01 | 62,042,258.53 | |||
| 合计 | 203,885,420.44 | 19,455,625.79 | 500,205.94 | 1,320.65 | -201,924.01 | 222,640,236.93 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
本报告期不存在实际核销的应收账款情况。
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | 与本公司关系 |
| 客户1 | 61,828,013.09 | 61,828,013.09 | 12.02 | 61,828,013.09 | 非关联方 | |
| 客户2 | 47,722,138.61 | 47,722,138.61 | 9.28 | 2,386,106.93 | 非关联方 | |
| 客户3 | 36,053,063.36 | 36,053,063.36 | 7.01 | 36,053,063.36 | 非关联方 | |
| 客户4 | 20,469,137.85 | 20,469,137.85 | 3.98 | 20,469,137.85 | 非关联方 | |
| 客户5 | 18,649,927.91 | 2,213,933.14 | 20,863,861.05 | 4.06 | 1,043,193.07 | 非关联方 |
| 合计 | 184,722,280.82 | 2,213,933.14 | 186,936,213.96 | 36.35 | 121,779,514.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 产品销售合同 | 2,605,484.65 | 130,274.26 | 2,475,210.39 | 4,052,987.52 | 202,649.38 | 3,850,338.14 |
| 合计 | 2,605,484.65 | 130,274.26 | 2,475,210.39 | 4,052,987.52 | 202,649.38 | 3,850,338.14 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,605,484.65 | 100.00 | 130,274.26 | 5.00 | 2,475,210.39 | 4,052,987.52 | 100.00 | 202,649.38 | 5.00 | 3,850,338.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合 | 2,605,484.65 | 100.00 | 130,274.26 | 5.00 | 2,475,210.39 | 4,052,987.52 | 100.00 | 202,649.38 | 5.00 | 3,850,338.14 |
| 合计 | 2,605,484.65 | 100.00 | 130,274.26 | 5.00 | 2,475,210.39 | 4,052,987.52 | 100.00 | 202,649.38 | 5.00 | 3,850,338.14 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,605,484.65 | 130,274.26 | 5.00 |
| 合计 | 2,605,484.65 | 130,274.26 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 产品销售合同 | 72,375.12 | |||
| 合计 | 72,375.12 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用√不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用√不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 85,585,948.40 | 3,297,690.47 |
| 合计 | 85,585,948.40 | 3,297,690.47 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用√不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 128,801,638.67 | |
| 合计 | 128,801,638.67 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用√不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期变动 | 期末余额 | |||
| 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | |
| 银行承兑汇票 | 3,297,690.47 | 82,288,257.93 | 85,585,948.40 | |||
(8). 其他说明：
□适用√不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 32,637,199.32 | 87.93 | 51,882,212.58 | 93.10 |
| 1至2年 | 1,386,179.98 | 3.73 | 1,785,766.68 | 3.20 |
| 2至3年 | 1,193,101.09 | 3.21 | 742,282.15 | 1.33 |
| 3年以上 | 1,905,383.82 | 5.13 | 1,322,045.16 | 2.37 |
| 合计 | 37,121,864.21 | 100.00 | 55,732,306.57 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 与本公司关系 | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 供应商1 | 6,944,068.59 | 18.71 | 非关联方 | 2023年 | 货物未到 |
| 供应商2 | 6,648,604.24 | 17.91 | 非关联方 | 2023年 | 货物未到 |
| 供应商3 | 2,999,665.51 | 8.08 | 非关联方 | 2023年 | 货物未到 |
| 供应商4 | 1,500,616.43 | 4.04 | 非关联方 | 2023年 | 货物未到 |
| 供应商5 | 1,203,517.46 | 3.24 | 非关联方 | 2023年 | 货物未到 |
| 合计 | 19,296,472.23 | 51.98 |
其他说明
□适用√不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 25,523,752.69 | 14,942,356.46 |
| 合计 | 25,523,752.69 | 14,942,356.46 |
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 23,537,868.09 | 9,728,647.88 |
| 1年以内小计 | 23,537,868.09 | 9,728,647.88 |
| 1至2年 | 578,807.46 | 6,538,022.00 |
| 2至3年 | 5,627,428.98 | 1,225,578.65 |
| 3年以上 | 20,740,574.65 | 21,707,830.75 |
| 合计 | 50,484,679.18 | 39,200,079.28 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 历年往来款项 | 14,999,452.56 | 14,999,452.56 |
| 代收代付及往来款 | 10,794,852.94 | 4,240,849.98 |
| 应收长期资产转让款 | 6,806,782.21 | |
| 押金、备用金 | 3,835,149.12 | 6,497,082.82 |
| 出口退税 | 3,215,396.77 | 2,776,874.44 |
| 股权转让款 | 3,032,570.39 | 3,032,570.39 |
| 租赁保证金 | 3,020,811.71 | 3,020,811.71 |
| 代收品牌推广费 | 2,442,111.20 | 2,442,111.20 |
| 电商账户余额 | 65,000.00 | 125,000.00 |
| 其他 | 2,272,552.28 | 2,065,326.18 |
| 合计 | 50,484,679.18 | 39,200,079.28 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 979,059.95 | 23,278,662.87 | 24,257,722.82 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 544,260.45 | 158,943.22 | 703,203.67 | |
| 本期转回 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 1,523,320.40 | 23,437,606.09 | 24,960,926.49 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 3,969,251.62 | 140,273.90 | 3,828,977.72 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 20,288,471.20 | 843,477.57 | 21,131,948.77 | |||
| 合计 | 24,257,722.82 | 843,477.57 | 140,273.90 | 24,960,926.49 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
本报告期不存在实际核销的其他应收款情况。
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 客户1 | 6,806,782.21 | 13.48 | 应收长期资产转让款 | 1年以内 | 340,339.11 |
| 客户2 | 3,640,780.00 | 7.21 | 代收代付款 | 1年以内 | 182,039.00 |
| 客户3 | 3,215,396.77 | 6.37 | 出口退税 | 1年以内 | |
| 客户4 | 3,032,570.39 | 6.01 | 股权转让款 | 2-3年 | 3,032,570.39 |
| 客户5 | 2,993,666.12 | 5.93 | 历年往来款项 | 3年以上 | 2,993,666.12 |
| 合计 | 19,689,195.49 | 39.00 | / | / | 6,548,614.62 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 125,212,357.84 | 8,229,666.51 | 116,982,691.33 | 114,733,251.64 | 9,368,178.82 | 105,365,072.82 |
| 在产品 | 31,056,024.36 | 31,056,024.36 | 37,706,761.66 | 37,706,761.66 | ||
| 库存商品 | 131,097,060.63 | 903,665.14 | 130,193,395.49 | 114,603,628.61 | 836,214.88 | 113,767,413.73 |
| 周转材料 | 68,331.64 | 68,331.64 | 30,696.78 | 30,696.78 | ||
| 发出商品 | 41,713,484.62 | 41,713,484.62 | 33,796,313.69 | 33,796,313.69 | ||
| 委托加工物资 | 1,081,548.13 | 1,081,548.13 | 419,811.10 | 419,811.10 | ||
| 合计 | 330,228,807.22 | 9,201,663.29 | 321,027,143.93 | 301,290,463.48 | 10,204,393.70 | 291,086,069.78 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | 汇率影响 | |||
| 原材料 | 9,368,178.82 | 811,005.39 | 327,506.92 | 8,229,666.51 | |||
| 在产品 | |||||||
| 库存商品 | 836,214.88 | 93,213.45 | 25,763.19 | 903,665.14 | |||
| 周转材料 | 68,331.64 | 68,331.64 | |||||
| 合计 | 10,204,393.70 | 161,545.09 | 811,005.39 | 353,270.11 | 9,201,663.29 | ||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用√不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用√不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用√不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、 持有待售资产
□适用√不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
一年内到期的债权投资
□适用√不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用√不适用
13、 其他流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托贷款余额(注) | 100,198,899.36 | 28,000,000.00 |
| 减：委托贷款减值准备 | 1,001,988.99 | 7,000,000.00 |
| 委托贷款净额 | 99,196,910.37 | 21,000,000.00 |
| 定期存款 | 20,285,433.33 | |
| 待抵扣进项税 | 25,231,490.95 | 15,711,048.75 |
| 境外子公司预缴的税费 | 535,623.89 | 25,984.58 |
| 合计 | 145,249,458.54 | 36,737,033.33 |
其他说明注：于2023年1月，公司委托招商银行股份有限公司镇江分行向丹阳市新城水利建设发展有限公司发放贷款计人民币10,000.00万元。贷款期限自2023年1月17日至2024年1月16日止，贷款年利率为6.90%，贷款用途为支付苗木款。截至本报告期出具日，上述委托贷款已全部收回。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 期限超过一年的定期存款 | 30,749,583.33 | 30,749,583.33 | ||||
| 合计 | 30,749,583.33 | 30,749,583.33 | ||||
债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2). 期末重要的债权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
| 上海金山惠民村镇银行单位定期存款 | 30,000,000.00 | 3.50% | 3.50% | 2026/4/18 | ||||||
| 合计 | 30,000,000.00 | / | / | / | / | / | / | |||
(3). 减值准备计提情况
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用√不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用√不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
| 可转让大额存单 | 50,705,743.50 | 2,025,833.33 | 112,025,833.33 | 110,000,000.00 | |||||
| 合计 | 50,705,743.50 | 2,025,833.33 | 112,025,833.33 | 110,000,000.00 | / |
注：于2023年12月31日，本公司可转让大额存单之摊余成本与其公允价值无重大差异。
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
| 三年期可转让大额存单 | 10,000,000.00 | 3.40% | 2026/4/4 | 50,000,000.00 | 3.45% | 2025/7/29 | ||
| 三年期可转让大额存单 | 10,000,000.00 | 3.40% | 2026/4/10 | |||||
| 三年期可转让大额存单 | 90,000,000.00 | 3.40% | 2026/6/2 | |||||
| 合计 | 110,000,000.00 | / | / | 50,000,000.00 | / | / | ||
(3). 减值准备计提情况
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用√不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用√不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用√不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用√不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海凤凰地产有限公司 | 15,003,645.41 | -6,165,947.20 | 8,837,698.21 | ||||||||
| 上海巨凤自行车有限公司 | 17,383,966.90 | 2,145,869.95 | 3,702,661.47 | 15,827,175.38 | |||||||
| 上海凤凰设备租赁有限公司(注1) | |||||||||||
| 凤凰(天津)自行车有限公司(注2) | |||||||||||
| 上海凤长军谷科技发展有限公司 | 2,280,166.19 | 2,280,166.19 | 2,280,166.19 | ||||||||
| 上海金山嘴渔家湾餐饮管理有限公司 | 1,920,798.95 | 280,793.45 | 2,201,592.40 | ||||||||
| 上海凤凰美乐企业管理有限公司 | 2,149,114.39 | -645,720.53 | 1,503,393.86 | ||||||||
| 上海凤凰驿站体育文化发展有限公司 | 321,204.57 | -150,993.72 | -170,210.85 | ||||||||
| 小计 | 39,058,896.41 | -4,535,998.05 | 3,702,661.47 | -170,210.85 | 30,650,026.04 | 2,280,166.19 | |||||
| 合计 | 39,058,896.41 | -4,535,998.05 | 3,702,661.47 | -170,210.85 | 30,650,026.04 | 2,280,166.19 | |||||
注1：公司对上海凤凰设备租赁有限公司的初始投资成本计人民币150.00万元。截至本期末，被投资单位已发生超额亏损(详见本报告第十节/十/3（6）)，上述被投资企业长期股权投资之账面价值为零。注2：公司对凤凰(天津)自行车有限公司的初始投资成本计人民币360.00万元，持股比例为30%。截至本报告期末，公司享有的被投资企业净资产份额为416,915.75 元(2022年12月31日：-1,972,128.28元)。于本报告出具日前，上述被投资企业处于注销清算过程中。于本期末，公司未将其投资收益进行恢复。
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 上海金开融资担保有限公司 | 80,825,720.46 | 80,825,720.46 | 845,720.46 | 出于战略目的而计划长期持有 | |||||||
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 48,863,585.68 | -3,918,364.39 | 44,945,221.29 | 2,147,849.92 | 47,746,173.04 | -3,918,364.39 | 出于战略目的而计划长期持有 | ||||
| 上海金山金开小额贷款有限公司 | 30,498,477.23 | 30,498,477.23 | -14,501,522.77 | 出于战略目的而计划长期持有 | |||||||
| 上海国屹投资管理有限公司 | 16,675,000.00 | 8,325,000.00 | 25,000,000.00 | 出于战略目的而计划长期持有 | |||||||
| 交通银行股份有限公司 | 19,221,098.16 | 4,338,939.88 | 23,560,038.04 | 1,512,546.33 | 18,190,658.04 | 出于战略目的而计划长期持有 | |||||
| 申万宏源集团股份有限公司 | 18,157,655.50 | 1,231,800.76 | 19,389,456.26 | 136,866.75 | 16,027,315.26 | 出于战略目的而计划长期持有 | |||||
| 苏州屋伏石网络科技有限公司 | -3,000,000.00 | 出于战略目的而计划长期持有 | |||||||||
| 上海摩亭网络科技有限公司 | -2,000,000.00 | 出于战略目的而计划长期持有 | |||||||||
| 上海国嘉实业股份有限公司 | -371,410.00 | 出于战略目的而计划长期持有 | |||||||||
| 其他 | 3,977,759.68 | 800,000.00 | 76,551.57 | -1,287.00 | 3,253,024.25 | 34,405.20 | 560,188.40 | -78,536.95 | 出于战略目的而计划长期持有 | ||
| 合计 | 218,219,296.71 | 8,325,000.00 | 800,000.00 | 5,647,292.21 | -3,918,364.39 | -1,287.00 | 227,471,937.53 | 3,831,668.20 | 83,370,055.20 | -23,869,834.11 | / |
(2). 本期存在终止确认的情况说明
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 因终止确认转入留存收益的累计利得 | 因终止确认转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
| 上海湾区凤凰科技服务有限公司 | 转让 | ||
| 合计 | / |
其他说明：
√适用□不适用
注：本公司对上海湾区凤凰科技服务有限公司（以下简称“湾区凤凰”）的初始投资成本计人民币80.00万元，根据公司2022年3月股东会决议决定以80万元挂牌转让湾区凤凰20%股份。2022年12月上海及酷实业中心同意举牌受让在上海联合产权交易所有限公司公告的湾区凤凰20%股权项目(项目编号:G32022SH1000457)，受让价格以在上海联合产权交易所挂牌转让价为底价。公司于2023年2月收到股权转让款80万元，并于2023年3月完成股权工商变更。
19、 其他非流动金融资产
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 322,946,471.21 | 62,342,156.74 | 385,288,627.95 | |
| 2.本期增加金额 | 104,803,100.00 | 104,803,100.00 | ||
| （1）外购 | 104,803,100.00 | 104,803,100.00 | ||
| 3.本期减少金额 | 2,128,585.62 | 2,128,585.62 | ||
| （1）处置 | 2,128,585.62 | 2,128,585.62 | ||
| 4.期末余额 | 320,817,885.59 | 167,145,256.74 | 487,963,142.33 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 122,777,972.04 | 17,519,604.56 | 140,297,576.60 | |
| 2.本期增加金额 | 10,161,447.71 | 4,292,139.44 | 14,453,587.15 | |
| （1）计提或摊销 | 10,161,447.71 | 4,292,139.44 | 14,453,587.15 | |
| 3.本期减少金额 | 1,037,154.11 | 1,037,154.11 | ||
| （1）处置 | 1,037,154.11 | 1,037,154.11 | ||
| 4.期末余额 | 131,902,265.64 | 21,811,744.00 | 153,714,009.64 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 1,462,376.30 | 1,462,376.30 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,462,376.30 | 1,462,376.30 | ||
| （1）处置 | 1,462,376.30 | 1,462,376.30 | ||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 188,915,619.95 | 145,333,512.74 | 334,249,132.69 | |
| 2.期初账面价值 | 198,706,122.87 | 44,822,552.18 | 243,528,675.05 | |
注：系由于本公司按照上海市金山区有关规划调整要求，将其持有的金山区山阳镇5街坊175/10丘土地由工业用地转变为商业办公文化混合用地而补交的土地出让金10,480.31万元。截至2023年12月31日，公司尚未完成产证变更。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 280,765,789.60 | 309,069,531.08 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 280,765,789.60 | 309,069,531.08 |
其他说明：
□适用√不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 209,251,938.78 | 266,127,383.02 | 23,113,278.57 | 20,112,549.63 | 518,605,150.00 |
| 2.本期增加金额 | 6,354,621.62 | 8,676,876.52 | 15,673.23 | 2,559,670.83 | 17,606,842.20 |
| （1）购置 | 8.00 | 5,185,919.96 | 15,673.23 | 1,679,530.35 | 6,881,131.54 |
| （2）在建工程转入 | 6,354,613.62 | 3,490,956.56 | 748,361.06 | 10,593,931.24 | |
| （3）企业合并增加 | 131,779.42 | 131,779.42 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,045,529.09 | 16,313,093.25 | 4,332,749.59 | 1,236,800.27 | 22,928,172.20 |
| （1）处置或报废 | 278,448.28 | 16,237,468.38 | 4,289,084.98 | 1,161,298.25 | 21,966,299.89 |
| （2）汇率影响 | 767,080.81 | 75,624.87 | 43,664.61 | 75,502.02 | 961,872.31 |
| 4.期末余额 | 214,561,031.31 | 258,491,166.29 | 18,796,202.21 | 21,435,420.19 | 513,283,820.00 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 61,826,514.98 | 112,648,891.17 | 17,178,369.68 | 14,221,295.34 | 205,875,071.17 |
| 2.本期增加金额 | 4,965,460.03 | 26,551,729.33 | 1,737,156.32 | 3,608,708.39 | 36,863,054.07 |
| （1）计提 | 4,965,460.03 | 26,551,729.33 | 1,737,156.32 | 3,566,121.85 | 36,820,467.53 |
| （2）企业合并增加 | 42,586.54 | 42,586.54 | |||
| 3.本期减少金额 | 477,345.65 | 7,910,166.55 | 4,028,150.73 | 1,138,213.70 | 13,553,876.63 |
| （1）处置或报废 | 51,802.93 | 7,846,199.45 | 3,990,867.47 | 1,072,448.76 | 12,961,318.61 |
| （2）汇率影响 | 425,542.72 | 63,967.10 | 37,283.26 | 65,764.94 | 592,558.02 |
| 4.期末余额 | 66,314,629.36 | 131,290,453.95 | 14,887,375.27 | 16,691,790.03 | 229,184,248.61 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 3,357,947.04 | 291,688.00 | 10,912.71 | 3,660,547.75 | |
| 2.本期增加金额 | 8,311.08 | 8,311.08 | |||
| （2）企业合并增加 | 8,311.08 | 8,311.08 | |||
| 3.本期减少金额 | 294,430.19 | 21,790.77 | 18,856.08 | 335,077.04 | |
| （1）处置或报废 | 226,645.35 | 20,958.09 | 247,603.44 | ||
| （2）汇率影响 | 67,784.84 | 832.68 | 18,856.08 | 87,473.60 | |
| 4.期末余额 | 3,063,516.85 | 269,897.23 | 367.71 | 3,333,781.79 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 145,182,885.10 | 126,930,815.11 | 3,908,826.94 | 4,743,262.45 | 280,765,789.60 |
| 2.期初账面价值 | 144,067,476.76 | 153,186,803.85 | 5,934,908.89 | 5,880,341.58 | 309,069,531.08 |
本报告期末，本公司受限制的固定资产见本报告第十节/七/31。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 6,817,720.83 | 无法办理产证 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 11,856,785.11 | 18,353,223.26 |
| 合计 | 11,856,785.11 | 18,353,223.26 |
其他说明：
□适用√不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 精品车间改造项目 | 7,049,009.19 | 7,049,009.19 | 13,333,595.54 | 13,333,595.54 | ||
| 其他工程 | 5,663,950.05 | 856,174.13 | 4,807,775.92 | 5,875,801.85 | 856,174.13 | 5,019,627.72 |
| 合计 | 12,712,959.24 | 856,174.13 | 11,856,785.11 | 19,209,397.39 | 856,174.13 | 18,353,223.26 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 精品车间改造项目 | 26,000,000.00 | 13,333,595.54 | 818,388.33 | 7,102,974.68 | 7,049,009.19 | 54.43% | 54.43% | 自筹 | ||||
| 合计 | 26,000,000.00 | 13,333,595.54 | 818,388.33 | 7,102,974.68 | 7,049,009.19 | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用√不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用√不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用√不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用√不适用
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 64,153,067.07 | 1,587,466.08 | 65,740,533.15 |
| 2.本期增加金额 | 25,262,437.48 | 25,262,437.48 | |
| （1）新增租赁 | 25,262,437.48 | 25,262,437.48 | |
| 3.本期减少金额 | 13,957,898.34 | 65,035.23 | 14,022,933.57 |
| （1）租赁到期 | 13,957,898.34 | 13,957,898.34 | |
| （2）汇率影响 | 65,035.23 | 65,035.23 | |
| 4.期末余额 | 75,457,606.21 | 1,522,430.85 | 76,980,037.06 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 26,268,554.86 | 512,401.57 | 26,780,956.43 |
| 2.本期增加金额 | 23,163,390.07 | 305,316.92 | 23,468,706.99 |
| (1)计提 | 23,163,390.07 | 305,316.92 | 23,468,706.99 |
| 3.本期减少金额 | 13,880,393.14 | 21,822.79 | 13,902,215.93 |
| (1)处置 | |||
| （2）租赁到期 | 13,880,393.14 | 13,880,393.14 | |
| （3）汇率影响 | 21,822.79 | 21,822.79 | |
| 4.期末余额 | 35,551,551.79 | 795,895.70 | 36,347,447.49 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 39,906,054.42 | 726,535.15 | 40,632,589.57 |
| 2.期初账面价值 | 37,884,512.21 | 1,075,064.51 | 38,959,576.72 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用√不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 客户资源 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 47,920,000.00 | 67,307,789.33 | 65,830,226.18 | 2,161,986.39 | 183,220,001.90 |
| 2.本期增加金额 | 100,334.33 | 100,334.33 | |||
| (1)购置 | 100,334.33 | 100,334.33 | |||
| 3.本期减少金额 | 266,122.10 | 74,191.98 | 4,576.66 | 344,890.74 | |
| (1)处置 | |||||
| （2）汇率影响 | 266,122.10 | 74,191.98 | 4,576.66 | 344,890.74 | |
| 4.期末余额 | 47,920,000.00 | 67,041,667.23 | 65,756,034.20 | 2,257,744.06 | 182,975,445.49 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 9,848,000.00 | 7,559,124.53 | 30,305,949.59 | 914,649.59 | 48,627,723.71 |
| 2.本期增加金额 | 4,792,000.00 | 2,437,807.15 | 10,848,290.57 | 350,885.09 | 18,428,982.81 |
| （1）计提 | 4,792,000.00 | 2,437,807.15 | 10,848,290.57 | 350,885.09 | 18,428,982.81 |
| 3.本期减少金额 | 1,686.94 | 1,686.94 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）汇率影响 | 1,686.94 | 1,686.94 | |||
| 4.期末余额 | 14,640,000.00 | 9,996,931.68 | 41,154,240.16 | 1,263,847.74 | 67,055,019.58 |
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 33,280,000.00 | 57,044,735.55 | 24,601,794.04 | 993,896.32 | 115,920,425.91 |
| 2.期初账面价值 | 38,072,000.00 | 59,748,664.80 | 35,524,276.59 | 1,247,336.80 | 134,592,278.19 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 384,836,183.44 | 384,836,183.44 | ||||
| 天津爱赛克车业有限公司 | 328,818,513.38 | 328,818,513.38 | ||||
| 天津天任车料有限公司 | 30,229,812.55 | 30,229,812.55 | ||||
| 合计 | 743,884,509.37 | 743,884,509.37 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 362,815,100.00 | 362,815,100.00 | ||||
| 天津天任车料有限公司 | 615,951.23 | 13,923,545.56 | 14,539,496.79 | |||
| 合计 | 363,431,051.23 | 13,923,545.56 | 377,354,596.79 | |||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
（1）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
①公司于2015年11月收购江苏华久辐条制造有限公司(以下简称“华久辐条”)100%股权，收购价格根据上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报字(2015)第2042号《资产评估报告》，华久辐条收益法的评估值为人民币53,000.00万元，经确认的购并日华久辐条的账面各项可辨认资产、负债的公允价值净额为14,516.38万元；该评估价值与可辨认净资产的差异形成商誉，计人民币38,483.62万元确认为商誉。本次收购不涉及或有对价。该企业合并取得的商誉将子公司自行车生产业务认定为一个资产组以进行减值测试，即比较资产组的可收回金额和账面价值。
②公司于2020年12月收购天津爱赛克车业有限公司(以下简称“天津爱赛克”)100%股权，收购价格根据上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报字(2020)第2050号《资产评估报告》，天津爱赛克收益法的评估值为人民币48,400.00万元，经确认的购并日天津爱赛克的账面各项可辨认资产、负债的公允价值净额为9,916.38万元；该评估价值与可辨认净资产的差异形成商誉，计人民币32,881.85 万元确认为商誉。本次收购不涉及或有对价。该企业合并取得的商誉将子公司自行车生产业务认定为一个资产组以进行减值测试，即比较资产组的可收回金额和账面价值。
③公司于2021年3月收购天津天任车料有限公司100%股权，收购价格根据上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报字(2020)第2051号《上海凤凰企业（集团）股份有限公司拟支付现金购买资产所涉及的天津天任车料有限公司股东全部权益价值评估报告》，天津天任车料有限公司资产基础法的评估值为人民币17,867.30万元。本次收购不涉及或有对价。该评估价值与可辨认净资产的差异形成商誉，计人民币3,022.98 万元。该企业合并取得的商誉将子公司自行车生产业务认定为一个资产组以进行减值测试，即比较资产组的可收回金额和账面价值。该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
（2）商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
①华久辐条资产组的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额确定。公允价值采用重置成本法确定，处置费用主要考虑设备的销售费用及资产交易过程中的相关税费。最终结论采用公允价值减处置费用作为资产组预计可收回金额。进行商誉减值测试时，公司将相关资产组(含整体商誉)的账面价值与其未来可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额之归属于母公司的部分计入当期损益。于2023年度，与商誉相关的资产组或资产组组合并未因商誉对应公司不再存续而发生变更，资产组或资产组组合对应的商誉分摊亦未发生变化。根据公司委托的上海财瑞资产评估有限公司对华久辐条的商誉进行减值测试后出具的沪财瑞评报字（2024）第2025号评估报告，包含整体商誉的资产组可收回金额为9,603.59万元 。截止至2023年12月31日，公司包含整体商誉的资产组账面价值为9,392.47 万元，本期对华久辐条的商誉无须计提减值准备。
②天津爱赛克资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据管理层批准的5年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定，5年以后的现金流量按照第5年的现金流量保持不变。现金流折现所采用的是反映相关资产组特定风险的税前折现率，采用未来现金流量折现的折现率为11.40% (2022年12月31日为11.55%)。
进行商誉减值测试时，公司将相关资产组(含整体商誉)的账面价值与其未来可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额之归属于母公司的部分计入当期损益。于2023年度，与商誉相关的资产组或资产组组合并未因商誉对应公司不再存续而发生变更，资产组或资产组组合对应的商誉分摊亦未发生变化。
根据公司委托的上海财瑞资产评估有限公司对天津爱赛克的商誉进行减值测试后出具的沪财瑞评报字（2024）第2024号评估报告，包含整体商誉的资产组可收回金额为42,300.00万元。截止至2023年12月31日，公司包含整体商誉的资产组账面价值为41,065.33万元，本期对天津爱赛克的商誉无须计提减值准备。
③天津天任车料有限公司因取得的资产公允价值与计税基础的差异而确认的商誉3,022.98万元，每年度随着递延所得税负债的转回而同步减少相同金额的商誉。
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
28、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 固定资产装修及改造费 | 8,921,118.30 | 6,512,961.54 | 4,267,225.29 | 11,166,854.55 | |
| 工模具费 | 601,251.37 | 51,383.00 | 549,868.37 | ||
| 鼎捷平台使用费用 | 251,984.14 | 185,917.77 | 66,066.37 | ||
| 合计 | 9,774,353.81 | 6,512,961.54 | 4,504,526.06 | 549,868.37 | 11,232,920.92 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 128,007,803.37 | 25,450,103.37 | 114,935,152.10 | 22,598,375.98 |
| 租赁负债 | 32,230,327.04 | 5,897,473.55 | 35,654,085.01 | 6,847,163.68 |
| 递延收益 | 11,153,614.13 | 1,673,042.12 | 11,926,395.45 | 2,714,058.86 |
| 可抵扣亏损 | 2,744,745.34 | 411,711.80 | 20,561,468.52 | 3,084,220.28 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 185,399.68 | 46,349.92 | 2,223,596.37 | 555,899.09 |
| 合计 | 174,321,889.56 | 33,478,680.76 | 185,300,697.45 | 35,799,717.89 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 147,050,792.07 | 22,057,618.81 | 168,880,801.02 | 36,410,540.83 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 78,605,970.36 | 19,651,492.59 | 76,877,042.53 | 19,219,260.63 |
| 使用权资产 | 36,271,308.39 | 6,439,269.78 | 32,806,518.42 | 6,320,914.74 |
| 免租期分摊租金收入 | 7,375,365.76 | 1,843,841.44 | 7,430,962.06 | 1,857,740.52 |
| 固定资产一次性扣除 | 7,368,316.73 | 1,105,247.51 | 8,159,819.21 | 1,223,972.88 |
| 交易性金融资产公允价格变动 | 219,520.16 | 54,269.02 | 297,888.05 | 74,472.02 |
| 合计 | 276,891,273.47 | 51,151,739.15 | 294,453,031.29 | 65,106,901.62 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 150,920,128.46 | 518,382,464.43 |
| 可抵扣亏损 | 141,767,652.68 | 115,972,370.23 |
| 内部交易未实现毛利 | 8,561,311.97 | 8,390,402.30 |
| 衍生金融负债公允价值变动 | 132,356.65 | 5,005,301.34 |
| 递延收益 | 527,027.02 | 653,513.51 |
| 租赁负债之税会差异 | 4,329,101.62 | 517,842.11 |
| 合计 | 306,237,578.40 | 648,921,893.92 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | - | 5,234,502.58 | |
| 2024 | 10,110,495.78 | 13,822,594.32 | |
| 2025 | 20,391,379.13 | 20,391,379.13 | |
| 2026 | 34,534,184.82 | 34,534,184.82 | |
| 2027 | 39,244,964.04 | 41,989,709.38 | |
| 2028 | 37,486,628.91 | - | |
| 合计 | 141,767,652.68 | 115,972,370.23 | / |
其他说明：
□适用√不适用
30、 其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 长期资产预付款 | 1,068,913.66 | 1,068,913.66 | 25,379,020.00 | 25,379,020.00 | ||
| 合计 | 1,068,913.66 | 1,068,913.66 | 25,379,020.00 | 25,379,020.00 | ||
31、 所有权或使用权受限资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金-其他货币资金 | 49,492,622.80 | 49,492,622.80 | 其他 | 票据保证金 | 40,471,729.00 | 40,471,729.00 | 其他 | 票据保证金 |
| 货币资金-银行存款 | 210,824.06 | 210,824.06 | 其他 | ETC保证金等 | 7,784.56 | 7,784.56 | 其他 | ETC保证金等 |
| 投资性房地产-房屋建筑物 | 54,548,164.67 | 19,348,272.37 | 抵押 | 银行授信保证金 | 56,676,750.29 | 20,178,924.04 | 抵押 | 银行授信保证金 |
| 固定资产-房屋建筑物 | 6,045,357.78 | 4,075,578.72 | 抵押 | 借款抵押 | 6,045,357.78 | 5,221,485.17 | 抵押 | 借款抵押 |
| 无形资产-土地 | 2,360,933.11 | 2,360,933.11 | 抵押 | 借款抵押 | 2,461,787.50 | 2,461,787.50 | 抵押 | 借款抵押 |
| 合计 | 112,657,902.42 | 75,488,231.06 | / | / | 105,663,409.13 | 68,341,710.27 | / | / |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 5,021,300.00 | 7,199,172.64 |
| 信用借款 | 304,204,695.48 | 67,528,737.02 |
| 期末未终止确认的票据贴现 | 871,778.82 | 408,187.37 |
| 合计 | 310,097,774.30 | 75,136,097.03 |
短期借款分类的说明：
注：上述抵押具体情况详见本报告第十节/七/32。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
33、 交易性金融负债
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
34、 衍生金融负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远期外汇合同 | 317,756.33 | 7,228,897.71 |
| 合计 | 317,756.33 | 7,228,897.71 |
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 160,777,336.81 | 158,817,847.87 |
| 合计 | 160,777,336.81 | 158,817,847.87 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 237,714,597.20 | 213,246,752.00 |
| 应付工程款 | 2,514,066.70 | 956,169.00 |
| 应付物业服务费 | 621,601.73 | 613,890.63 |
| 合计 | 240,850,265.63 | 214,816,811.63 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收的房屋租赁款等 | 1,619,690.08 | 1,613,037.54 |
| 合计 | 1,619,690.08 | 1,613,037.54 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 产品销售合同 | 30,663,279.82 | 28,882,737.07 |
| 服务费 | 3,603,229.61 | 13,899,395.11 |
| 合计 | 34,266,509.43 | 42,782,132.18 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用√不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 41,912,490.80 | 190,441,304.15 | 202,019,214.09 | 30,334,580.86 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 110,078.04 | 14,658,604.86 | 14,659,617.76 | 109,065.14 |
| 三、辞退福利 | 54,502.93 | 54,502.93 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 42,022,568.84 | 205,154,411.94 | 216,733,334.78 | 30,443,646.00 |
(2). 短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 39,351,335.62 | 155,824,153.65 | 167,660,383.59 | 27,515,105.68 |
| 二、职工福利费 | 1,645,271.07 | 16,421,440.66 | 16,589,845.49 | 1,476,866.24 |
| 三、社会保险费 | 94,827.96 | 10,846,110.72 | 10,685,222.08 | 255,716.60 |
| 其中：医疗保险费 | 94,806.36 | 7,878,427.47 | 7,938,253.97 | 34,979.86 |
| 工伤保险费 | 21.60 | 606,491.58 | 606,476.18 | 37.00 |
| 生育保险费 | 334,506.36 | 334,506.36 | ||
| 其他 | 2,026,685.31 | 1,805,985.57 | 220,699.74 | |
| 四、住房公积金 | 23,141.08 | 5,155,638.00 | 5,124,633.29 | 54,145.79 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 797,915.07 | 2,193,961.12 | 1,959,129.64 | 1,032,746.55 |
| 合计 | 41,912,490.80 | 190,441,304.15 | 202,019,214.09 | 30,334,580.86 |
(3). 设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 91,897.31 | 12,822,254.94 | 12,823,210.94 | 90,941.31 |
| 2、失业保险费 | 17,942.83 | 1,426,311.10 | 1,444,016.03 | 237.90 |
| 3、企业年金缴费 | 237.90 | 410,038.82 | 392,390.79 | 17,885.93 |
| 合计 | 110,078.04 | 14,658,604.86 | 14,659,617.76 | 109,065.14 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,507,179.32 | 3,081,483.87 |
| 消费税 | 2,247,237.62 | 669,219.01 |
| 企业所得税 | 7,772,934.51 | 5,187,833.23 |
| 个人所得税 | 491,414.48 | 359,646.83 |
| 城市维护建设税 | 40,651.50 | 246,334.09 |
| 房产税 | 927,796.45 | 1,015,174.37 |
| 土地使用税 | 187,350.99 | 200,830.13 |
| 印花税 | 141,928.89 | 159,705.76 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 39,047.40 | 195,754.37 |
| 环保税 | 154.95 | 8,084.33 |
| 合计 | 16,355,696.11 | 11,124,065.99 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 232,400.00 | 232,400.00 |
| 其他应付款 | 144,960,215.67 | 176,997,484.34 |
| 合计 | 145,192,615.67 | 177,229,884.34 |
其他说明：
□适用√不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用√不适用
逾期的重要应付利息：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 232,400.00 | 232,400.00 |
| 合计 | 232,400.00 | 232,400.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注：应付股利 232,400.00 为以前年度无法支付的红利。
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付天任股权款 | 17,867,000.00 | |
| 历年往来款项 | 38,161,960.53 | 38,161,960.53 |
| 代收代付款及往来款项 | 31,978,401.73 | 30,630,264.13 |
| 托管资金 | 15,198,055.40 | 31,667,033.54 |
| 押金保证金 | 21,435,992.96 | 18,190,798.96 |
| 暂收款 | 10,498,790.28 | 15,617,057.82 |
| 预提费用 | 24,569,070.93 | 15,015,901.22 |
| 进出口业务费用 | 1,806,953.96 | 7,823,496.24 |
| 其他 | 1,310,989.88 | 2,023,971.90 |
| 合计 | 144,960,215.67 | 176,997,484.34 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 15,000,000.00 | 未结算 |
| 合计 | 15,000,000.00 | / |
其他说明：
□适用√不适用
42、 持有待售负债
□适用√不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 7,786,027.78 | 7,474,149.05 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 29,284.22 | 123,286.65 |
| 1年内到期的租赁负债 | 14,977,302.19 | 12,887,993.42 |
| 合计 | 22,792,614.19 | 20,485,429.12 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 1,176,375.60 | 2,044,397.82 |
| 已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 | 2,134,241.70 | 2,069,600.00 |
| 合计 | 3,310,617.30 | 4,113,997.82 |
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款(注2) | 3,305,120.09 | 3,970,307.13 |
| 保证借款(注1) | 10,878,144.32 | 14,454,203.47 |
| 信用借款 | 12,421,240.02 | 10,064,202.40 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 7,786,027.78 | 7,474,149.05 |
| 合计 | 18,818,476.65 | 21,014,563.95 |
长期借款分类的说明：
注1：保证借款系子公司株式会社丸石サイクル产生，系由日本埼玉县信用保证协会与社长个人提供连带保证。注2：抵押物情况详见本报告第十节/七/45。
其他说明：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 17,356,646.99 | 21,852,396.07 |
| 软件租赁 | 732,152.84 | 766,592.89 |
| 合计 | 18,088,799.83 | 22,618,988.96 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 44,445.66 | |
| 合计 | 44,445.66 |
其他说明：
□适用√不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租入固定资产 | 44,445.66 |
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | 4,399,618.47 | 4,186,260.43 |
| 四、退休职金准备 | ||
| 合计 | 4,399,618.47 | 4,186,260.43 |
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用√不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用√不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
50、 预计负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 182,729.42 | 199,295.40 | |
| 土地性质变更（注 1） | 13,519,056.61 | 13,055,273.60 | |
| 固定资产弃置费（注 2） | 2,738,323.40 | 2,626,139.90 | |
| 合计 | 16,440,109.43 | 15,880,708.90 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：土地性质变更费用系公司控股子公司上海金吉置业发展有限公司位于上海市金山区山阳镇的土地，因金山区规划和资源管理局要求盘活存量工业用地办理土地转性而计提的相关费用。注2：固定资产弃置费系公司境外子公司株式会社丸石サイクル位于福岛的仓库。其中，仓库建材石棉因受到日本法律规定，在弃置时需专业施工资质的工程公司进行拆除。因此公司对该项固定资产计提弃置费用。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 12,579,908.96 | 1,581,600.00 | 2,480,867.81 | 11,680,641.15 | 固定资产 |
| 合计 | 12,579,908.96 | 1,581,600.00 | 2,480,867.81 | 11,680,641.15 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 环保设备补助 | 12,579,908.96 | 1,581,600.00 | 2,480,867.81 | 11,680,641.15 | 与资产相关 |
52、 其他非流动负债
□适用√不适用
53、 股本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| (1)有限售条件股份 | 48,980,841.00 | -12,561,160.00 | -12,561,160.00 | 36,419,681.00 | |||
| (2)无限售条件流通股份 | 466,313,416.00 | 12,561,160.00 | 12,561,160.00 | 478,874,576.00 | |||
| ——人民币普通股 | 294,713,416.00 | 12,561,160.00 | 12,561,160.00 | 307,274,576.00 | |||
| ——境内上市外资股(B股) | 171,600,000.00 | 171,600,000.00 | |||||
| 股份总数 | 515,294,257.00 | 515,294,257.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、 资本公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,498,269,709.10 | 1,498,269,709.10 | ||
| 其他资本公积 | 127,960,611.84 | 127,960,611.84 | ||
| 合计 | 1,626,230,320.94 | 1,626,230,320.94 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 43,005,452.02 | 1,728,927.82 | 432,231.96 | 1,296,695.86 | 44,302,147.88 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 43,005,452.02 | 1,728,927.82 | 432,231.96 | 1,296,695.86 | 44,302,147.88 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -478,226.17 | 188,433.08 | 188,433.08 | -289,793.09 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -478,226.17 | 188,433.08 | 188,433.08 | -289,793.09 | ||||
| 其他综合收益合计 | 42,527,225.85 | 1,917,360.90 | 432,231.96 | 1,485,128.94 | 44,012,354.79 | |||
58、 专项储备
□适用√不适用
59、 盈余公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 5,840,165.40 | 630.00 | 5,839,535.40 | |
| 合计 | 5,840,165.40 | 630.00 | 5,839,535.40 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期减少系子公司少数股东减资后，减资款项大于原始投入成本的金额。
60、 未分配利润
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -74,208,594.72 | 269,362,818.83 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -3,815,100.00 | -7,912,900.00 |
| 调整后期初未分配利润 | -78,023,694.72 | 261,449,918.83 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 45,293,826.30 | -308,040,663.87 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 31,432,949.68 | |
| 期末未分配利润 | -32,729,868.42 | -78,023,694.72 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-3,815,100.00元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,724,171,456.93 | 1,458,545,466.55 | 1,592,375,626.08 | 1,315,850,612.94 |
| 其他业务 | 15,151,235.24 | 12,781,364.81 | 17,519,832.89 | 13,342,146.78 |
| 合计 | 1,739,322,692.17 | 1,471,326,831.36 | 1,609,895,458.97 | 1,329,192,759.72 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 自行车的生产与销售业务 | 1,358,859,299.03 | 1,236,668,001.25 |
| 辐条制造及销售 | 63,028,398.93 | 50,232,441.69 |
| 零配件 | 29,869,411.99 | 27,392,219.72 |
| 带钢加工 | 48,056,825.21 | 45,153,563.41 |
| 头牌费及头牌工本费 | 106,199,041.90 | 5,476,367.80 |
| 贸易业务 | 54,231,304.33 | 50,745,917.50 |
| 房地产租赁 | 35,220,161.32 | 13,538,853.37 |
| 线材加工 | 28,326,737.80 | 29,009,521.63 |
| 其他收入 | 15,531,511.66 | 13,109,944.99 |
| 合计 | 1,739,322,692.17 | 1,471,326,831.36 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用√不适用
详见本报告第十节/五/34
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
62、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,484,747.68 | 2,258,782.07 |
| 教育费附加 | 1,318,240.63 | 1,950,728.97 |
| 房产税 | 4,574,890.23 | 3,803,433.24 |
| 土地使用税 | 553,107.69 | 526,433.61 |
| 车船使用税 | 27,627.50 | 27,083.33 |
| 印花税 | 947,757.70 | 853,334.95 |
| 固定资产税 | 150,934.29 | 86,097.98 |
| 环境保护税 | 59,022.94 | 19,971.02 |
| 合计 | 9,116,328.66 | 9,525,865.17 |
63、 销售费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬类费用 | 25,729,254.81 | 22,662,864.48 |
| 广告及业务宣传费 | 9,545,439.57 | 6,093,406.93 |
| 保管整理费 | 8,737,236.41 | 8,730,592.31 |
| 促销及售后服务费 | 3,920,241.33 | 2,768,847.32 |
| 代理服务费用 | 1,776,148.02 | 1,389,814.60 |
| 折旧、摊销类费用 | 2,162,993.37 | 59,076.52 |
| 差旅费 | 2,056,674.60 | 853,816.76 |
| 国内外保险费 | 1,042,070.42 | 128,201.78 |
| 仓储管理费 | 1,373,162.36 | 2,160,560.91 |
| 国内外展览费 | 1,210,977.38 | |
| 报关包干费 | 677,806.22 | 955,138.34 |
| 业务招待费 | 670,387.71 | 380,347.10 |
| 办公费用 | 601,727.71 | 423,871.25 |
| 车辆使用费 | 70,157.66 | 71,810.63 |
| 其他费用 | 1,757,672.39 | 784,881.45 |
| 合计 | 61,331,949.96 | 47,463,230.38 |
64、 管理费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬类费用 | 65,022,220.85 | 86,590,578.80 |
| 折旧、摊销类费用 | 44,050,130.40 | 35,068,040.62 |
| 办公费用 | 6,035,855.77 | 5,013,647.49 |
| 业务招待费 | 4,996,057.24 | 3,645,439.77 |
| 中介费用 | 3,849,419.28 | 5,582,862.52 |
| 车辆费用费 | 2,982,723.94 | 2,782,346.68 |
| 服务费 | 2,094,972.14 | 1,658,512.02 |
| 会务费 | 2,018,833.15 | 1,742,011.84 |
| 海外市场拓展费 | 1,890,497.51 | |
| 差旅费 | 1,467,706.67 | 725,317.37 |
| 物业费 | 1,428,167.76 | 1,279,740.11 |
| 环保费用 | 899,078.72 | 688,355.94 |
| 租赁费 | 407,324.86 | 358,346.93 |
| 业务宣传费 | 191,532.08 | 525,949.18 |
| 土地转性费用 | 3,690,000.00 | |
| 其他 | 6,179,583.21 | 6,075,357.80 |
| 合计 | 143,514,103.58 | 155,426,507.07 |
65、 研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,787,300.61 | 9,039,274.03 |
| 研发材料 | 7,131,570.26 | 10,096,139.85 |
| 折旧费 | 574,521.15 | 105,517.45 |
| 鉴定费 | 162,453.99 | 177,652.60 |
| 办公费用 | 148,748.94 | 70,360.19 |
| 差旅费 | 133,307.16 | 162,862.88 |
| 试验费 | 131,878.91 | 249,341.50 |
| 业务招待费 | 16,411.00 | 128,243.13 |
| 设计费 | 2,500.00 | 32,053.00 |
| 其他 | 547,300.97 | 377,677.19 |
| 合计 | 18,635,992.99 | 20,439,121.82 |
66、 财务费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 9,162,059.77 | 6,865,519.94 |
| 利息收入 | 12,888,253.50 | 6,491,789.59 |
| 手续费 | 936,715.61 | 1,090,698.35 |
| 汇兑净损失/(净收益) | -6,117,012.46 | -11,385,029.17 |
| 合计 | -8,906,490.58 | -9,920,600.47 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 6,225,612.64 | 7,692,844.44 |
| 个税返还 | 42,047.79 | 40,012.45 |
| 稳岗补贴 | 47,575.22 | 188,353.92 |
| 合计 | 6,315,235.65 | 7,921,210.81 |
其他说明：
计入当期损益的政府补助：
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政税收扶持资金 | 906,626.32 | 3,778,000.00 | 与收益相关 |
| 老字号扶持资金 | 899,000.00 | 220,000.00 | 与收益相关 |
| 知识产权政府补助 | 660,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保局补贴 | 612,106.00 | 111,873.29 | 与收益相关 |
| 机电多元化项目补贴 | 154,877.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 103,388.52 | 14,285.00 | 与收益相关 |
| 高新技术企业补贴 | 100,000.00 | 108,750.00 | 与收益相关 |
| 出口信用保险补助资金 | 96,450.00 | 150,200.00 | 与收益相关 |
| 与资产相关政府补助摊销 | 2,480,867.81 | 1,834,409.96 | 与资产相关 |
| 其他政府补助 | 301,920.00 | 1,703,692.56 | 与收益相关 |
| 合计 | 6,315,235.65 | 7,921,210.81 |
68、 投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,535,998.05 | -1,854,208.96 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -160,789.37 | 1,200,000.00 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,831,668.20 | 4,736,118.83 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,288,652.24 | -48,852.03 |
| 理财产品投资收益 | 1,027,135.50 | 8,809,356.50 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | 1,001,518.78 | |
| 委托贷款利息收入 | 7,567,383.61 | 9,453,728.33 |
| 债权投资在持有期间的投资收益 | 749,583.33 | |
| 其他债权投资在持有期间的投资收益 | 2,025,833.33 | |
| 其他 | 883,860.01 | |
| 合计 | 14,678,847.58 | 22,296,142.67 |
69、 净敞口套期收益
□适用√不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 6,745,420.73 | -12,036,220.30 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 6,718,820.20 | -12,537,297.70 |
| 合计 | 6,745,420.73 | -12,036,220.30 |
71、 信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -18,955,419.86 | -9,193,449.38 |
| 其他应收款坏账损失 | -703,203.67 | -913,648.15 |
| 合同资产减值损失 | 72,375.12 | -98,754.99 |
| 其他流动资产减值损失 | 5,998,011.01 | -7,000,000.00 |
| 合计 | -13,588,237.40 | -17,205,852.52 |
72、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -436,934.24 | -1,329,564.43 |
| 二、固定资产减值损失 | -231,156.28 | |
| 三、商誉减值损失 | -13,923,545.56 | -355,035,753.35 |
| 合计 | -14,360,479.80 | -356,596,474.06 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置利得 | 241,776.93 | -21,375.45 |
| 合计 | 241,776.93 | -21,375.45 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 5,000.00 | ||
| 违约金及赔款收入 | 3,582,685.66 | 800,498.66 | 3,582,685.66 |
| 无需支付的应付款项 | 14,116.12 | 4,399.49 | 14,116.12 |
| 其他 | 617,504.60 | 915,005.88 | 617,504.60 |
| 合计 | 4,214,306.38 | 1,724,904.03 | 4,214,306.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,201,526.28 | 1,219,469.38 | 1,201,526.28 |
| 违约金及赔款支出 | 1,622,387.15 | 26,297.52 | 1,622,387.15 |
| 罚款及滞纳金支出 | 82,642.21 | 49,551.00 | 82,642.21 |
| 固定资产等长期资产报废 | 26,641.16 | 8,497,098.85 | 26,641.16 |
| 赞助性支出 | 5,000.00 | 264,430.30 | 5,000.00 |
| 其他 | 74,497.25 | 102,179.07 | 74,497.25 |
| 合计 | 3,012,694.05 | 10,159,026.12 | 3,012,694.05 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,379,362.40 | 10,281,732.88 |
| 递延所得税费用 | -12,066,027.14 | -5,970,811.80 |
| 合计 | 1,313,335.26 | 4,310,921.08 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 45,538,152.22 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,384,538.06 |
| 税率变动影响 | -9,773,571.95 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,236,177.84 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 449,487.01 |
| 非应税收入的影响 | -1,133,999.51 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,263,253.33 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,461,656.82 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,886,213.58 |
| 研发费用加计扣除 | -5,460,098.82 |
| 所得税减免税收优惠的影响 | -604,651.78 |
| 所得税费用 | 1,313,335.26 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用□不适用
详见本财务报表第十节/七/57
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回受限货币资金 | 87,528,581.48 | |
| 收到往来款等 | 18,527,808.81 | 16,701,326.68 |
| 利息收入 | 12,888,253.50 | 6,491,789.59 |
| 收到的押金保证金 | 6,743,127.87 | 2,307,081.30 |
| 政府补助 | 5,399,138.62 | 15,662,200.85 |
| 营业外收入 | 4,200,095.35 | 1,724,904.03 |
| 合计 | 47,758,424.15 | 130,415,883.93 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 75,257,220.33 | 84,056,687.22 |
| 支付往来款等 | 41,238,587.43 | 33,059,925.97 |
| 营业外支出 | 2,961,804.75 | 1,540,544.62 |
| 银行手续费 | 936,715.61 | 1,090,698.35 |
| 支付押金、保证金 | 2,519,250.64 | 398,300.00 |
| 支付受限货币资金 | 9,223,933.30 | |
| 合计 | 132,137,512.06 | 120,146,156.16 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用√不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用√不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托贷款收回的现金 | 28,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 合计 | 28,000,000.00 | 60,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托贷款支付的现金 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 100,000,000.00 |
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到企业间借款 | 11,500,000.00 | |
| 合计 | 11,500,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁支付的现金 | 15,161.44 | 191,463.18 |
| 租赁使用权资产支付的现金 | 25,441,503.50 | 16,297,383.07 |
| 股东减资款 | 466,393.70 | |
| 支付以前年度收购子公司款项 | 17,867,000.00 | |
| 归还企业间借款 | 3,160,152.00 | |
| 合计 | 46,483,816.94 | 16,955,239.95 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 75,136,097.03 | 309,868,190.97 | 5,431,605.69 | 72,949,073.22 | 7,389,046.17 | 310,097,774.30 |
| 长期借款(注) | 28,488,713.00 | 6,495,388.65 | 1,635,321.74 | 8,335,072.68 | 1,679,846.28 | 26,604,504.43 |
| 合计 | 103,624,810.03 | 316,363,579.62 | 7,066,927.43 | 81,284,145.90 | 9,068,892.45 | 336,702,278.73 |
注：长期借款包含重分类至一年内到期的非流动负债的金额。
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用√不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用√不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 | |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | |||
| 净利润 | 44,224,816.96 | -310,619,036.74 | |
| 加：资产减值准备 | 14,360,479.80 | 356,596,474.06 | |
| 信用减值损失 | 13,588,237.40 | 17,205,852.52 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 51,274,054.68 | 40,283,143.73 | |
| 使用权资产摊销 | 25,791,663.01 | 15,486,750.06 | |
| 无形资产摊销 | 18,428,982.81 | 16,439,991.94 | |
| 长期待摊费用摊销 | 4,504,526.06 | 5,129,012.93 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -241,776.93 | 21,375.45 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -26,641.16 | 8,143,116.55 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -6,745,420.73 | 12,036,220.30 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -2,662,839.87 | -5,047,428.73 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -14,678,847.58 | -22,296,142.67 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,321,037.13 | -4,901,606.56 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -13,955,162.47 | -4,361,392.77 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -28,938,343.74 | 3,997,096.95 | |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -116,166,423.75 | 88,269,485.48 | |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -5,599,621.61 | 8,232,998.59 | |
| 其他 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,521,279.99 | 224,615,911.09 | |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | |||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | |||
| 现金的期末余额 | 481,079,187.86 | 632,902,325.11 | |
| 减：现金的期初余额 | 632,902,325.11 | 769,654,249.60 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -151,823,137.25 | -136,751,924.49 | |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 195,530.54 |
| 其中：现金 | 195,530.54 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,099.40 |
| 其中：现金 | 1,099.40 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 194,431.14 |
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 481,079,187.86 | 632,902,325.11 |
| 其中：库存现金 | 332,716.89 | 262,908.90 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 465,681,344.16 | 632,281,106.74 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 15,065,126.81 | 358,309.47 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 481,079,187.86 | 632,902,325.11 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用√不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 6,663,568.60 | 7.0827 | 47,196,057.32 |
| 欧元 | 136,631.73 | 7.8592 | 1,073,816.09 |
| 日元 | 248,829,556.52 | 0.0502 | 12,494,478.52 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 19,593,904.72 | 7.0827 | 138,777,748.96 |
| 欧元 | 28,068.82 | 7.8592 | 220,598.47 |
| 日元 | 748,412,009.00 | 0.0502 | 37,580,012.21 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 日元 | 374,773,000.00 | 0.0502 | 18,818,476.65 |
| 短期借款 | |||
| 其中：日元 | 196,526,616.00 | 0.0502 | 9,868,190.97 |
| 应收票据 | |||
| 其中：日元 | 18,379,388.00 | 0.0502 | 922,884.21 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：日元 | 78,660,356.00 | 0.0502 | 3,949,772.46 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 24,147.00 | 7.0827 | 171,025.96 |
| 日元 | 681,253,545.50 | 0.0502 | 34,207,784.28 |
| 衍生金融负债 | |||
| 其中：美元 | 2,635,904.00 | 0.0502 | 132,356.65 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 133,702.96 | 7.0827 | 946,977.95 |
| 欧元 | 9,216.00 | 7.8592 | 72,430.39 |
| 日元 | 133,463,498.00 | 0.0502 | 6,701,602.63 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其中：日元 | 168,578,851.28 | 0.0502 | 8,464,849.86 |
| 租赁负债 | |||
| 其中：日元 | 73,279,106.25 | 0.0502 | 3,679,563.76 |
其他说明：
公司全资子公司株式会社丸石サイクル境外主要经营地为日本、记账本位币为日元
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用□不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用√不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房屋及建筑物租赁 | 407,324.86 | 358,346.93 |
与租赁相关的现金流出总额29,081,200.00单位：元币种：人民币售后租回交易及判断依据
□适用√不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房地产租赁业务 | 35,220,161.32 | |
| 合计 | 35,220,161.32 |
作为出租人的融资租赁
□适用√不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用√不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用√不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用√不适用
83、 其他
□适用√不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用化研发支出 | 18,635,992.99 | 20,439,121.82 |
| 合计 | 18,635,992.99 | 20,439,121.82 |
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用√不适用
重要的资本化研发项目
□适用√不适用
开发支出减值准备
□适用√不适用
(3). 重要的外购在研项目
□适用√不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用□不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并交易
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流量 |
| 上海凤凰驿站体育文化发展有限公司 | 2023年12月27日 | 195,530.54 | 50.00 | 现金 | 2023年12月27日 | 对被合并方拥有实质性权力 |
其他说明：
注：于2021年5月，本公司之子公司上海凤凰科技创业投资有限公司以现金人民币500,000.00元，参与出资设立上海凤凰驿站体育文化发展有限公司，取得上海凤凰驿站体育文化发展有限公司50%的股权，作为联营企业，按照权益法核算。本次股权转让交易构成分步实现非同一控制下企业合并。
(2). 合并成本及商誉
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 上海凤凰驿站体育文化发展有限公司 |
| --现金 | 195,530.54 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 102,476.01 |
| 合并成本合计 | 298,006.55 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 204,952.02 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 93,054.53 |
注：上述金额不构成超额利润，故本公司全部计入投资收益，不再确认合并报表层面的商誉。
合并成本公允价值的确定方法：
√适用□不适用
假设不存在其他变化，上海凤凰驿站体育文化发展有限公司购买日合并成本公允价值系自对价评估基准日公允价值摊销至购买日公允价值，同时考虑自对价评估基准日至购买日的账面净资产发生的变动。
业绩承诺的完成情况：
□适用√不适用
大额商誉形成的主要原因：
□适用√不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用√不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 购买日之前原持有股权的取得时点 | 购买日之前原持有股权的取得比例（%） | 购买日之前原持有股权的取得成本 | 购买日之前原持有股权的取得方式 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益或留存收益的金额 |
| 上海凤凰驿站体育文化发展有限公司 | 2021年5月 | 50.00% | 500,000.00 | 现金 | 170,210.85 | 102,476.01 | -67,734.84 | 假设不存在其他变化，自对价评估基准日公允价值推算至购买日公允价值 |
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说
明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
于2023年12月28日，本公司成立全资子公司凤凰国际投资（天津）有限公司，统一社会信用代码：91120103MAD899F90G；法定代表人：王润东；注册资本：500万元；注册地址：天津市河西区环岛西路天涛园26号别墅102室；经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业管理咨询；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；自行车及零配件零售；电动自行车销售；国内贸易代理；日用百货销售；自行车制造【分支机构经营】。
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海凤凰大酒店有限公司 | 上海 | 40,000,000.00 | 上海市杨浦区控江路1690号 | 酒店业 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰自行车有限公司 | 上海 | 62,745,100.00 | 上海市金山区朱泾镇中达路388号 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰自行车销售有限公司 | 上海 | 5,050,000.00 | 上海市长宁区福泉北路518号6座2楼 | 批发及零售 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰进出口有限公司 | 上海 | 29,000,000.00 | 上海市长宁区福泉北路518号6座315室 | 进出口贸易 | 100% | 设立 | |
| 日本凤凰株式会社 | 日本 | 日本东京都 | 进出口贸易 | 80% | 设立 | ||
| 上海凤凰电动车有限公司 | 上海 | 10,000,000.00 | 上海市金山工业区亭卫公路6558号9幢394室 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰自行车江苏有限公司 | 丹阳 | 5,000,000.00 | 丹阳市司徒镇观鹤路1号 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰医疗设备有限公司 | 上海 | 12,000,000.00 | 上海市金山区朱泾镇中达路388号6幢 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 广东粤凤自行车有限公司 | 佛山 | 20,000,000.00 | 佛山市南海区狮山镇虹岭三路21号之二 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 江苏凤骓金属制品有限公司 | 丹阳 | 10,000,000.00 | 丹阳市司徒镇观鹤路1号 | 制造业 | 70% | 设立 | |
| 上海凤凰科技创业投资有限公司 | 上海 | 70,000,000.00 | 上海市金山工业区亭卫公路6558号5幢583室 | 投资管理 | 100% | 设立 | |
| 上海凤凰驿站体育文化发展有限公司 | 上海 | 10,000,000.00 | 上海市金山区杭州湾大道1388弄2号 | 食品餐饮 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海金山开发投资管理有限公司 | 上海 | 63,830,000.00 | 上海市金山区浩源路289号12楼B座 | 投资管理 | 94% | 设立 | |
| 上海金吉置业发展有限公司(注1) | 上海 | 28,000,000.00 | 上海市金山区亭卫南路88弄1号3幢3层 | 房地产开发 | 100% | 设立 | |
| 上海和叶实业有限公司(注2) | 上海 | 22,000,000.00 | 上海市金山区漕泾镇浦卫公路10359号 | 房地产开发 | 70% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海和宇实业有限公司(注2) | 上海 | 20,000,000.00 | 上海市金山区漕泾镇浦卫公路10481号 | 房地产开发 | 70% | 设立 | |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 丹阳 | 94,092,085.00 | 丹阳市司徒镇工业园 | 制造业 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏久昇金属科技有限公司 | 丹阳 | 15,000,000.00 | 丹阳市司徒镇工业园 | 制造业 | 100% | 设立 | |
| 天津爱赛克车业有限公司 | 天津 | 5,000,000.00 | 天津市滨海新区中塘镇安达工业区顺达街169号 | 制造业 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 香港爱赛克投资发展有限公司 | 香港 | 10,000,000.00(注3) | 香港 | 投资管理 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 株式会社丸石サイクル | 日本 | 90,000,000.00(注4) | 日本 | 自行车销售 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津天任车料有限公司 | 天津 | 73,800,000.00 | 天津市滨海新区大港经济开发区顺达街169号 | 制造业 | 100% | 非同一控制下企业合并 | |
| 凤凰国际投资（天津）有限公司 | 天津 | 5,000,000.00 | 天津市河西区环岛西路天涛园26号别墅102室 | 投资管理 | 100% | 设立 | |
其他说明：
注1：公司通过上海金山开发投资管理有限公司间接持有该公司94.00%权益；注2：公司通过上海金山开发投资管理有限公司间接持有该公司65.80%权益。注3：货币单位为港币；注4：货币单位为日元。
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海金吉置业发展有限公司 | 6.00% | -731,906.01 | -2,623,400.56 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海金吉置业发展有限公司 | 622.14 | 17,925.67 | 18,547.81 | 21,614.62 | 1,305.53 | 22,920.15 | 556.61 | 10,123.11 | 10,679.72 | 12,480.30 | 1,351.91 | 13,832.21 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海金吉置业发展有限公司 | 519.11 | -1,219.84 | -1,219.84 | 36.37 | 294.34 | -1,337.91 | -1,337.91 | -112.26 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 表决权比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海凤凰地产有限公司 | 上海 | 上海市金山区金山卫镇金石公路505号2288室 | 房地产开发 | 40.00 | 40.00% | 权益法 | |
| 上海凤长军谷科技发展有限公司 | 上海 | 上海市金山区第二工业区金环路398号第2幢1321室 | 计算机技术 | 40.00 | 40.00% | 权益法 | |
| 凤凰(天津)自行车有限公司 | 天津 | 天津市滨海新区中塘镇大港顺达街169号 | 制造业 | 30.00 | 30.00% | 权益法 | |
| 上海巨凤自行车有限公司 | 上海 | 上海市浦东新区江东路1998号 | 制造业 | 45.00 | 45.00% | 权益法 | |
| 上海金山嘴渔家湾餐饮管理有限公司（注） | 上海 | 上海市金山区山阳镇亭卫南路88弄3号1幢408室 | 商务服务业 | 31.25 | 31.25% | 权益法 | |
| 上海凤凰设备租赁有限公司 | 上海 | 上海市金山区石化卫清西路1391号第7幢L124室 | 租赁服务业 | 30.00 | 30.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：公司通过上海金山开发投资管理有限公司间接持有该公司29.375%权益。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 上海凤凰地产有限公司 | 上海巨凤自行车有限公司 | 上海凤凰地产有限公司 | 上海巨凤自行车有限公司 | |
| 流动资产 | 14,683,891.85 | 16,600,779.04 | 25,213,952.11 | 23,310,937.67 |
| 非流动资产 | 102,284,006.11 | 23,000,891.80 | 108,265,808.13 | 19,969,131.60 |
| 资产合计 | 116,967,897.96 | 39,601,670.84 | 133,479,760.24 | 43,280,069.27 |
| 流动负债 | 38,984,897.09 | 4,430,169.99 | 27,627,564.80 | 4,649,031.72 |
| 非流动负债 | 66,880,000.00 | 73,880,000.00 | - | |
| 负债合计 | 105,864,897.09 | 4,430,169.99 | 101,507,564.80 | 4,649,031.72 |
| 少数股东权益 | -10,991,244.65 | -5,536,918.08 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 22,094,245.52 | 35,171,500.85 | 37,509,113.52 | 38,631,037.55 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 8,837,698.21 | 15,827,175.38 | 15,003,645.41 | 17,383,966.90 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 8,837,698.21 | 15,827,175.38 | 15,003,645.41 | 17,383,966.90 |
| 营业收入 | 3,436,624.29 | 8,380,993.38 | 5,823,451.35 | 5,541,903.29 |
| 净利润 | -24,826,713.06 | 4,106,238.59 | -12,013,649.10 | 2,755,155.18 |
| 综合收益总额 | -24,826,713.06 | 4,106,238.59 | -12,013,649.10 | 2,755,155.18 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 3,702,661.47 | |||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 3,704,986.26 | 6,671,284.10 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -515,920.80 | 97,528.44 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -515,920.80 | 97,528.44 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 上海凤凰设备租赁有限公司 | 708,139.51 | 656,226.22 | 1,364,365.73 |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用√不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 环保设备补助 | 12,579,908.96 | 1,581,600.00 | 2,480,867.81 | 11,680,641.15 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 12,579,908.96 | 1,581,600.00 | 2,480,867.81 | 11,680,641.15 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 906,626.32 | 3,778,000.00 |
| 与收益相关 | 899,000.00 | 220,000.00 |
| 与收益相关 | 660,000.00 | |
| 与收益相关 | 612,106.00 | 111,873.29 |
| 与收益相关 | 154,877.00 | |
| 与收益相关 | 103,388.52 | 14,285.00 |
| 与收益相关 | 100,000.00 | 108,750.00 |
| 与收益相关 | 96,450.00 | 150,200.00 |
| 与资产相关 | 2,480,867.81 | 1,834,409.96 |
| 与收益相关 | 301,920.00 | 1,703,692.56 |
| 合计 | 6,315,235.65 | 7,921,210.81 |
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、其他流动资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、短期借款、衍生金融负债、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款(包含一年内到期的长期借款)等。各项金融工具的详细情况说明见本财务报表第十节/五/11。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本公司采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
① 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、日元有关，除本公司的几个下属子公司以美元、欧元、日元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。汇率风险对本公司的交易及境外经营的业绩均构成影响。于2023年12月31日，本公司的外币货币性项目余额参见本报告第十节/七/81“外币货币性项目”。由于公司的外汇业务主要为海外销售所形成的外汇收款，公司已对部分销售业务通过签订远期外汇合同等方式来规避外汇风险。
② 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年12月31日，本公司的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同以及人民币计价的固定利率合同。
③ 其他价格风险
其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场价格变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险，公司随时监控投资产品之价格变动，鉴于公司交易性金融资产的投资金额较小，故所面临之价格风险也较小。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司面临的主要信用风险来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
本公司金融资产包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、其他流动资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。合并资产负债表中各类应收款项的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。
为降低信用风险，公司通过执行相应的监控程序以确保采取必要的措施来回收过期债权，并于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的信用减值损失。
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
于2023年12月31日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 资产负债表日 账面价值 | 1年内或 实时偿还 | 2至5年 | 5年以上 | 合计 |
| 短期借款（含利息） | 310,097,774.30 | 313,798,815.97 | 313,798,815.97 | ||
| 衍生金融负债 | 317,756.33 | 317,756.33 | 317,756.33 | ||
| 应付票据 | 160,777,336.81 | 160,777,336.81 | 160,777,336.81 | ||
| 应付账款 | 240,850,265.63 | 240,850,265.63 | 240,850,265.63 | ||
| 其他应付款 | 145,192,615.67 | 145,192,615.67 | 145,192,615.67 | ||
| 长期借款（含利息） | 26,604,504.43 | 7,786,027.78 | 9,683,175.35 | 9,135,301.30 | 26,604,504.43 |
| 租赁负债（含利息） | 33,066,102.02 | 28,910,549.53 | 15,928,582.94 | 13,284,685.24 | 58,123,817.71 |
| 长期应付款 | 29,284.22 | 29,284.22 | 29,284.22 |
注：长期借款、租赁负债及长期应付款包含重分类至一年内到期的金额。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 246,140.54 | 205,225,403.92 | 205,471,544.46 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 246,140.54 | 205,225,403.92 | 205,471,544.46 | |
| （1）债务工具投资 | 205,225,403.92 | 205,225,403.92 | ||
| （2）权益工具投资 | 246,140.54 | 246,140.54 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （二）其他债权投资 | 112,025,833.33 | 112,025,833.33 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 88,479,603.99 | 138,992,333.54 | 227,471,937.53 | |
| 1、应收票据 | ||||
| 2、应收账款 | 85,585,948.40 | 85,585,948.40 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 88,725,744.53 | 402,837,185.65 | 138,992,333.54 | 630,555,263.72 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
交易性金融资产及其他权益工具投资期末公允价值是基于上海证券交易所和深圳证券交易所2023年12月31日收盘价进行计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
| 银行短期理财产品 | 205,225,403.92 | 按照金融机构提供的报价 |
| 应收款项融资 | 85,585,948.40 | 现金流量折现法 |
| 其他债权投资 | 112,025,833.33 | 按照金融机构提供的报价 |
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 其他权益工具投资-对非上市公司权益工具投资 | 138,992,333.54 | 净资产法 | 净资产公允价值 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用√不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海市金山区国有资产监督管理委员会 | 上海市金山区浩源路289号11、13楼 | 国有资产经营与管理 | 22.78 | 22.78 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是上海市金山区国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见本报告第十节/十/1。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用□不适用
详见本财务报告第十节/十/3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
详见本财务报告第十节/十/3
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江苏美乐投资有限公司 | 从2015年12月9日起成为公司第二大股东 |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 第二大股东控制的子公司 |
| 上海慕苏科技有限公司 | 第二大股东控制的子公司 |
| 江苏信轮美合金发展有限公司 | 第二大股东控制的子公司 |
| 江苏美乐链条有限公司 | 第二大股东控制的子公司 |
| 江苏美亚链条有限公司 | 第二大股东控制的子公司 |
| 浙江全域科技有限公司 | 关联自然人担任董事的公司 |
| 江苏耐驰新能源科技有限公司 | 关联自然人担任董事的公司 |
| 上海必看科技有限公司 | 关联自然人担任董事的公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 凤凰(天津)自行车有限公司 | 采购商品及材料 | 5,393.29 | 4,406.82 | ||
| 江苏信轮美合金发展有限公司 | 采购商品 | 1,656.38 | 2,777.00 | ||
| 江苏美乐链条有限公司 | 采购商品及材料 | 415.38 | - | ||
| 江苏美亚链条有限公司 | 采购商品 | 274.53 | 105.10 | ||
| 江苏美乐车圈有限公司 | 采购商品及材料 | 244.29 | 258.00 | ||
| 江苏美乐车圈有限公司 | 采购污水处理费 | 182.77 | - | ||
| 江苏美乐车圈有限公司 | 支付水电费 | 131.71 | 19.33 | ||
| 江苏美乐投资有限公司 | 支付水电费 | 19.44 | 15.21 | ||
| 江苏耐驰新能源科技有限公司 | 采购商品 | 9.03 | 27.08 | ||
| 凤凰(天津)自行车有限公司 | 支付服务费 | 7.70 | - | ||
| 江苏美乐车圈有限公司 | 支付服务费 | 0.39 | - | ||
| 江苏信轮美合金发展有限公司 | 接受劳务 | 0.13 | 6.66 | ||
| 凤凰(天津)自行车有限公司 | 采购固定资产 | - | 115.56 | ||
| 江苏信轮美合金发展有限公司 | 支付水电费 | - | 3.93 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 凤凰(天津)自行车有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 4,666.30 | 1,921.31 |
| 江苏美乐链条有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 2,799.39 | |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 2,112.71 | 2,598.17 |
| 江苏信轮美合金发展有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 88.14 | 149.18 |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 收取燃气费 | 44.84 | 80.13 |
| 江苏美乐链条有限公司 | 收取燃气费 | 35.72 | |
| 上海慕苏科技有限公司 | 销售商品 | 24.14 | |
| 江苏美乐车圈有限公司 | 收取水电费 | 15.78 | 19.68 |
| 江苏美乐链条有限公司 | 收取水电费 | 13.60 | |
| 江苏美乐投资有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 3.66 | 4.26 |
| 上海必看科技有限公司 | 销售商品 | 0.69 | 0.07 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 凤凰(天津)自行车有限公司 | 生产用房 | 29.06 | |
| 上海凤凰地产有限公司 | 办公用房 | 5.48 | 5.77 |
| 江苏美乐链条有限公司 | 生产用房 | 4.25 |
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 上海慕苏科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 1,229.53 | 1,096.93 | 123.45 | 160.07 | 202.21 | - | ||||
| 江苏美乐车圈有限公司 | 房屋及建筑物 | 40.73 | 517.48 | 777.14 | 761.67 | 28.21 | 15.95 | 1,724.43 | - | ||
| 江苏美乐投资有限公司 | 房屋及建筑物 | 177.92 | 231.52 | 250.61 | 1.54 | 4.20 | 408.05 | 141.83 | |||
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 628.88 | 615.65 |
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 江苏美乐链条有限公司 | 10,783,862.49 | 539,193.12 | ||
| 应收账款 | 江苏美乐车圈有限公司 | 7,283,949.71 | 364,197.49 | 4,229,515.69 | 211,475.78 |
| 应收账款 | 浙江全域科技有限公司 | 1,869,402.98 | 1,869,402.98 | 1,869,402.98 | 1,869,402.98 |
| 应收账款 | 凤凰(天津)自行车有限公司 | 1,203,049.85 | 60,152.49 | 3,311,429.46 | 165,571.47 |
| 应收账款 | 江苏信轮美合金发展有限公司 | 210,516.16 | 10,525.81 | ||
| 预付款项 | 江苏美乐车圈有限公司 | 1,625,000.00 | 210,624.62 | ||
| 预付款项 | 凤凰(天津)自行车有限公司 | 9,055,628.76 | |||
| 预付款项 | 江苏美乐投资有限公司 | 165,041.60 | |||
| 其他应收款 | 上海慕苏科技有限公司 | 2,817,211.71 | 2,817,211.71 | ||
| 其他应收款 | 凤凰(天津)自行车有限公司 | 168,337.76 | 204,772.38 | 2,053.27 | |
| 其他应收款 | 江苏美乐车圈有限公司 | 69,624.63 | 3,481.23 | 217,343.10 | 4,011.95 |
| 其他应收款 | 江苏美乐投资有限公司 | 240,287.94 | |||
| 其他应收款 | 上海巨凤自行车有限公司 | 27,625.00 | 6,906.25 | ||
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 凤凰(天津)自行车有限公司 | 1,062,835.24 | 4,386,740.61 |
| 应付账款 | 江苏信轮美合金发展有限公司 | 1,850,627.77 | 1,746,754.19 |
| 应付账款 | 江苏美乐链条有限公司 | 715,300.75 | |
| 应付账款 | 江苏美乐车圈有限公司 | 648,246.37 | 283,881.65 |
| 应付账款 | 江苏美亚链条有限公司 | 632,134.92 | 506,823.21 |
| 其他应付款 | 上海凤凰驿站体育文化发展有限公司 | 500,000.00 | |
| 其他应付款 | 江苏美乐车圈有限公司 | 1,724.12 | |
| 其他应付款 | 江苏信轮美合金发展有限公司 | 360.00 |
(3). 其他项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
□适用√不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 本期股份支付费用
□适用√不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
□适用√不适用
根据公司第十届董事会第十五次会议于2024年4月25日决议，2023年度不实施对股东的利润分配和资本公积金转增股本。
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
1、财务资助
于2024年1月，公司之全资子公司江苏华久辐条制造有限公司已收回委托贷款10,000.00万元。具体情况如下：
于2023年1月，公司之全资子公司江苏华久辐条制造有限公司以财务资助的方式委托招商银行股份有限公司丹阳分行向丹阳市新城水利建设发展有限公司发放委托贷款，计人民币10,000.00万元，期限为12个月，贷款年利率为6.9%。本次财务资助将主要用于补充丹阳新城水利日常流动资金，本金到期一次还清，利息按月支付。于本报告出具日，上述财务资助之本金和利息已全部收到。
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
√适用□不适用
单位:元 币种：人民币
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 公司在2018年度和 2022年度对华久辐条商誉进行减值测试过程中存在计算差错。公司采用追溯调整法对本项会计差错进行追溯调整，对公司 2018 年度、2019 年度、2020 年度、2021年度、2022 年度及 2023 年第一季度相关合并财务报表数据进行追溯调整。 | 于2023 年6月9 日，公司召开第十届董事会第十二次会议和第十届监事会第七次会议，审议通过了《上 海凤凰关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》 | 商誉、非流动资产合计资产总计、未分配利润归属于母公司所有者益合计、所有者权益合 计、负债和所有者权益总计 | -3,815,100.00 |
| 公司在 2018 年度和 2022 年度对华久辐条商誉进行减值测试过程中存在计算差错。公司采用追溯调整法对本项会计差错进行追溯调整，对公司 2018 年度、2019 年度、2020 年度、2021年度、2022 年度及 2023 年第一季度相关合并财务报表数据进行追溯调整。 | 于2023 年6月9日，公司召开第十届董事会第十二次会议和第十届监事会第七次会议，审议通过了《上 海凤凰关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》 | 资产减值损失(损失以“-”列示)、营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司股东的净润(净亏损以“-”号填列) 、综合收益总额、归属于母公司所有的合收益总额 | 3,815,100.00 |
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 重要债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
7、 报告分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以业务分部为基础确定报告分部，报告分部适用的会计政策与公司合并财务报表适用的会计政策一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 自行车的生产与销售业务 | 辐条制造及销售 | 零配件收入 | 带钢加工 | 头牌费及头牌工本费 | 贸易业务 | 房地产租赁业务 | 线材加工 | 其他收入 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 135,885.93 | 6,302.84 | 2,986.94 | 4,805.68 | 10,619.90 | 5,423.13 | 3,522.02 | 2,832.67 | 1,553.15 | 0 | 173,932.26 |
| 营业成本 | 123,666.80 | 5,023.24 | 2,739.22 | 4,515.36 | 547.64 | 5,074.59 | 1,353.89 | 2,900.95 | 1,310.99 | 0 | 147,132.68 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
8、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
9、 其他
□适用√不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 1,483.99 | 15,000,000.00 |
| 1年以内小计 | 1,483.99 | 15,000,000.00 |
| 1至2年 | 15,000,000.00 | 15,001,783.99 |
| 2至3年 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 3年以上 | 40,343,308.67 | 25,343,308.67 |
| 合计 | 70,344,792.66 | 70,345,092.66 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 70,344,792.66 | 100.00 | 10,754,844.12 | 15.29 | 59,589,948.54 | 70,345,092.66 | 100.00 | 10,755,215.92 | 15.29 | 59,589,876.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 10,756,253.91 | 15.29 | 10,754,844.12 | 99.99 | 1,409.79 | 10,756,553.91 | 15.29 | 10,755,215.92 | 99.99 | 1,337.99 |
| 合并范围内子公司组合 | 59,588,538.75 | 84.71 | 59,588,538.75 | 59,588,538.75 | 84.71 | 59,588,538.75 | ||||
| 合计 | 70,344,792.66 | 100.00 | 10,754,844.12 | 15.29 | 59,589,948.54 | 70,345,092.66 | 100.00 | 10,755,215.92 | 15.29 | 59,589,876.74 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,483.99 | 74.20 | 5.00 |
| 1至2年 | 25.00 | ||
| 2至3年 | 50.00 | ||
| 3年以上 | 10,754,769.92 | 10,754,769.92 | 100.00 |
| 合计 | 10,756,253.91 | 10,754,844.12 | 99.99 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 10,755,215.92 | 371.80 | 10,754,844.12 | |||
| 合计 | 10,755,215.92 | 371.80 | 10,754,844.12 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 应收账款账面余额 | 合同资产账面余额合计 | 应收账款 和合同资产 期末余额合计 | 坏账准备 | 占总金额比例 |
| 客户1 | 合并范围内子公司 | 59,586,075.00 | 59,586,075.00 | 84.71 | ||
| 客户2 | 非关联方 | 6,866,649.22 | 6,866,649.22 | 6,866,649.22 | 9.76 | |
| 客户3 | 非关联方 | 1,506,298.14 | 1,506,298.14 | 1,506,298.14 | 2.14 | |
| 客户4 | 非关联方 | 765,789.81 | 765,789.81 | 765,789.81 | 1.09 | |
| 客户5 | 非关联方 | 727,191.99 | 727,191.99 | 727,191.99 | 1.03 | |
| 合计 | 69,452,004.16 | 69,452,004.16 | 9,865,929.16 | 98.73 |
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 75,501,798.08 | 75,501,798.08 |
| 其他应收款 | 459,974,325.39 | 352,622,146.36 |
| 合计 | 535,476,123.47 | 428,123,944.44 |
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 75,501,798.08 | 75,501,798.08 |
| 合计 | 75,501,798.08 | 75,501,798.08 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 116,815,931.68 | 134,353,930.70 |
| 1年以内小计 | 116,815,931.68 | 134,353,930.70 |
| 1至2年 | 132,378,405.07 | 36,650,132.50 |
| 2至3年 | 35,144,875.53 | 5,223,918.82 |
| 3年以上 | 191,361,213.87 | 191,877,539.63 |
| 合计 | 475,700,426.15 | 368,105,521.65 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 457,828,043.87 | 350,847,214.53 |
| 历年往来款项 | 14,849,538.18 | 14,849,538.18 |
| 押金、保证金 | 1,353,640.45 | 1,353,640.45 |
| 代收代付款项 | 1,356,549.69 | 913,545.55 |
| 其他 | 312,653.96 | 141,582.94 |
| 合计 | 475,700,426.15 | 368,105,521.65 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 556,945.77 | 14,926,429.52 | 15,483,375.29 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 582,990.34 | 582,990.34 | ||
| 本期转回 | 340,264.87 | 340,264.87 | ||
| 2023年12月31日余额 | 216,680.90 | 15,509,419.86 | 15,726,100.76 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 15,483,375.29 | 242,725.47 | 15,726,100.76 | |||
| 合计 | 15,483,375.29 | 242,725.47 | 15,726,100.76 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占总金额比例 | 坏账准备 期末余额 |
| 客户1 | 合并范围内子公司 | 142,154,550.79 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 29.88 | |
| 客户2 | 合并范围内子公司 | 132,153,191.68 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 27.78 | |
| 客户3 | 合并范围内子公司 | 77,671,947.04 | 3年以上 | 16.33 | |
| 客户4 | 合并范围内子公司 | 37,525,613.25 | 1年以内、2-3年、3年以上 | 7.89 | |
| 客户5 | 合并范围内子公司 | 35,878,125.90 | 1年以内、1-2年、3年以上 | 7.54 | |
| 合计 | / | 425,383,428.66 | 89.42 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,723,045,000.00 | 1,723,045,000.00 | 1,723,045,000.00 | 1,723,045,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 28,448,433.64 | 2,280,166.19 | 26,168,267.45 | 36,816,892.89 | 2,280,166.19 | 34,536,726.70 |
| 合计 | 1,751,493,433.64 | 2,280,166.19 | 1,749,213,267.45 | 1,759,861,892.89 | 2,280,166.19 | 1,757,581,726.70 |
(1). 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江苏华久辐条制造有限公司 | 530,000,000.00 | 530,000,000.00 | ||||
| 天津爱赛克车业有限公司 | 484,000,000.00 | 484,000,000.00 | ||||
| 上海凤凰自行车有限公司 | 321,100,000.00 | 321,100,000.00 | ||||
| 天津天任车料有限公司 | 178,670,000.00 | 178,670,000.00 | ||||
| 上海凤凰大酒店有限公司 | 79,275,000.00 | 79,275,000.00 | ||||
| 上海凤凰科技创业投资有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||||
| 上海金山开发投资管理有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,723,045,000.00 | 1,723,045,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海凤凰地产有限公司 | 15,003,645.41 | -6,165,947.20 | 8,837,698.21 | ||||||||
| 上海巨凤自行车有限公司 | 17,383,966.90 | 2,145,869.95 | 3,702,661.47 | 15,827,175.38 | |||||||
| 上海凤凰美乐企业管理有限公司 | 2,149,114.39 | -645,720.53 | 1,503,393.86 | ||||||||
| 上海凤长军谷科技发展有限公司 | 2,280,166.19 | 2,280,166.19 | 2,280,166.19 | ||||||||
| 小计 | 36,816,892.89 | -4,665,797.78 | 3,702,661.47 | 28,448,433.64 | 2,280,166.19 | ||||||
| 合计 | 36,816,892.89 | -4,665,797.78 | 3,702,661.47 | 28,448,433.64 | 2,280,166.19 | ||||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,815,065.22 | 206,597.84 | 17,016,412.44 | 211,871.72 |
| 合计 | 4,815,065.22 | 206,597.84 | 17,016,412.44 | 211,871.72 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用√不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
5、 投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,665,797.78 | -1,952,623.01 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,831,668.20 | 4,736,118.83 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 572,888.27 | -48,852.03 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | 282,011.11 | |
| 关联方资金拆借利息收入 | 12,826,366.93 | 9,071,191.24 |
| 理财产品投资收益 | 1,027,135.50 | 7,108,754.11 |
| 长期股权投资转让或处置收益 | 1,200,000.00 | |
| 债权投资在持有期间的投资收益 | 749,583.33 | |
| 其他债权投资在持有期间的投资收益 | 2,025,833.33 | |
| 合计 | 16,649,688.89 | 20,114,589.14 |
6、 其他
□适用√不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 241,776.93 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 2,212,247.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 5,066,977.69 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | 7,567,383.61 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,201,612.33 | |
| 减：所得税影响额 | 1,203,841.65 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 5,624.75 | |
| 合计 | 15,080,531.16 | |
| 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 | 30,213,295.14 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.1220 | 0.0879 | 0.0879 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.4155 | 0.0586 | 0.0586 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、 其他
□适用√不适用
董事长：胡伟董事会批准报送日期：2024年4月27日修订信息
□适用 √不适用