赛维时代科技股份有限公司
2023年年度报告
2024年4月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈文平、主管会计工作负责人林文佳及会计机构负责人(会计主管人员)潘雄飞声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在经营中可能存在的风险因素内容及应对措施已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述,敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以400,100,000为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.50元(含税),送红股0股(含税),不以资本公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 41
第五节环境和社会责任 ...... 59
第六节重要事项 ...... 61
第七节股份变动及股东情况 ...... 81
第八节优先股相关情况 ...... 90
第九节债券相关情况 ...... 91
第十节财务报告 ...... 92
备查文件目录
一、载有法定代表人陈文平先生、主管会计工作负责人林文佳女士、会计机构负责人(会计主管人员)潘雄飞先生签名并盖章的财务报表;
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
四、载有公司法定代表人签名并盖章的2023年年度报告文件原件。
以上备查文件的备置地点:公司董事会秘书办公室。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司、赛维时代 | 指 | 赛维时代科技股份有限公司 |
Amazon、亚马逊 | 指 | 亚马逊公司及其分支机构(Amazon.com,Inc.NASDAQ:AMZN) |
API | 指 | API是“ApplicationProgramInterface”的英文缩写,即应用程序接口,是操作系统留给应用程序的一个调用接口 |
GoogleTrends | 指 | GoogleTrends会分析一部分Google网络搜索以计算用户输入的字词被搜索的次数,并将其与Google上随时间推移的搜索总量相比较,然后Google用图表向用户显示结果,即按线性比例绘制的搜索量图表 |
CPC广告 | 指 | CPC是“CostPerClick”的英文缩写,在这种模式下广告主仅为用户点击广告的行为付费,而不再为广告的显示次数付费 |
B2C | 指 | Business-to-Consumer,是一种销售产品和服务的对象直接为消费者的商业零售模式 |
B2B | 指 | Business-to-Business,是一种销售产品和服务的对象为企业、公司的商业模式 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
报告期 | 指 | 2023年度 |
报告期末 | 指 | 2023年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 赛维时代 | 股票代码 | 301381 |
公司的中文名称 | 赛维时代科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 赛维时代 | ||
公司的外文名称(如有) | SailvanTimesCo.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | SAILVANTIMES | ||
公司的法定代表人 | 陈文平 | ||
注册地址 | 深圳市龙岗区南湾街道上李朗社区康利城6号1001 | ||
注册地址的邮政编码 | 518100 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 公司上市至今注册地址未发生变更 | ||
办公地址 | 深圳市龙岗区南湾街道上李朗社区康利城6号1001 | ||
办公地址的邮政编码 | 518100 | ||
公司网址 | https://www.sailvan.com/index.html | ||
电子信箱 | aifan@sailvan.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 艾帆 | 张爱宁、张凯丽 |
联系地址 | 深圳市龙岗区南湾街道上李朗社区康利城6号1001 | 深圳市龙岗区南湾街道上李朗社区康利城6号1001 |
电话 | 0755-89619277 | 0755-89619277 |
传真 | 0755-89619970 | 0755-89619970 |
电子信箱 | aifan@sailvan.com | zhangkaili@sailvan.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所(www.szse.cn) |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《经济参考报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 董事会秘书办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
签字会计师姓名 | 陈延柏、石瑶 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
东方证券承销保荐有限公司 | 上海市黄浦区中山南路318号24层 | 周洋、赖学国 | 2023年7月12日-2026年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是□否追溯调整或重述原因会计政策变更
2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 6,563,662,921.14 | 4,909,118,542.64 | 4,909,118,542.64 | 33.70% | 5,564,672,255.54 | 5,564,672,255.54 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 335,547,669.84 | 185,140,555.23 | 184,757,088.12 | 81.62% | 347,724,190.65 | 347,724,190.65 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 307,926,482.45 | 172,599,923.92 | 172,216,456.81 | 78.80% | 321,179,336.51 | 321,179,336.51 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 549,611,961.22 | 418,058,619.38 | 418,058,619.38 | 31.47% | 253,345,099.16 | 253,345,099.16 |
基本每股收益(元/股) | 0.8907 | 0.5143 | 0.5132 | 73.56% | 0.9659 | 0.9659 |
稀释每股收益(元/股) | 0.8907 | 0.5143 | 0.5132 | 73.56% | 0.9659 | 0.9659 |
加权平均净资产收益率 | 17.51% | 13.61% | 13.57% | 3.94% | 31.83% | 31.83% |
2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
资产总额(元) | 3,623,141,044.65 | 2,360,554,539.36 | 2,361,810,791.24 | 53.41% | 2,242,915,378.56 | 2,242,915,378.56 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 2,414,426,646.46 | 1,454,558,751.48 | 1,455,815,003.36 | 65.85% | 1,265,877,253.88 | 1,265,877,253.88 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关
的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,并按规定将累积影响数追溯调整至首次执行日财务报表列报最早期间2022年初的留存收益及2022年度财务报表相关列报项目,但不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。上表中本报告期初数和上年同期数是根据上述规定进行追溯调整后的金额。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是?否
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 1,243,613,234.39 | 1,529,400,643.80 | 1,601,165,515.59 | 2,189,483,527.36 |
归属于上市公司股东的净利润 | 51,970,159.19 | 98,383,464.74 | 72,199,715.90 | 112,994,330.01 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 45,790,646.52 | 96,628,032.12 | 65,270,699.96 | 100,237,103.85 |
经营活动产生的现金流量净额 | 203,485,139.39 | 153,758,241.19 | -17,561,396.19 | 209,929,976.83 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额?适用□不适用
单位:元
项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 3,295,541.38 | 5,663,029.33 | 550,619.27 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 23,528,693.43 | 12,194,173.94 | 27,437,590.50 | 主要系政府补助 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -8,635,275.51 | -550,751.63 | 主要系外汇期权合约产生的公允价值变动损失及理财产品公允价值变动收益综合导致 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 19,245,358.49 | -531,547.11 | 3,220,897.77 | 主要系购买金融理财产品收益 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,815,860.48 | -2,571,972.27 | 570,884.25 | |
减:所得税影响额 | 7,997,269.92 | 2,213,052.58 | 4,684,386.02 | |
合计 | 27,621,187.39 | 12,540,631.31 | 26,544,854.14 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要求
1、行业发展状况
(1)行业规模:全球服饰市场规模稳定增长,海外零售电子商务蓬勃发展,线上服饰市场前景广阔随着全球经济的发展和生活水平的提高,人们对服饰的需求不仅局限于满足基本的穿衣需求,也逐渐成为表达个性和追求时尚的一种方式。同时,全球化的趋势使得服饰市场受益于跨国贸易和消费者对多样化产品的需求,国际品牌的扩张和在线购物的普及进一步推动了全球服饰市场的增长。根据Euromonitor数据,2023年全球服装鞋帽市场规模达
1.82万亿美元,同比增长5.40%,未来五年有望保持稳定增长,预计2024-2028年复合增速为5.30%,其中欧美市场和中国市场为主要需求市场。
数据来源:Euromonitor受疫情和数字技术高速发展的催化,近年来全球零售电商市场快速发展,2023年海外通胀持续高企,部分消费者对于线上高品质且高性价比的产品的青睐度进一步提升,推动海外零售电商市场继续增长。根据eMarketer数据,2023年全球零售电商销售额为5.82万亿美元,同比增长10.00%,零售电商渗透率达到19.40%,全球零售电商市场环境稳步向好。分国家来看,2023年中国零售电商渗透率超过40%位居第一,而美国、日本、加拿大等国的零售电商渗透率仍处于
较低水平,预计仍有较大提升空间,根据eMarketer预测,全球零售电商渗透率将于2027年达到
22.60%。
数据来源:eMarketer在全球零售电商渗透率持续提升的背景下,线上服饰市场也呈现快速增长趋势。根据Euromonitor数据,2023年全球服装鞋帽电商市场规模达5,577亿美元,同比增长5.72%,服装鞋帽电商渗透率达到30.70%。未来随着全球服饰市场继续稳定增长,以及越来越多消费者选择线上购物,线上服饰市场的前景广阔。以全球知名电商平台亚马逊为例,根据Statista预测,2022-2027年时尚与服饰(Fasionandapparel)预计将成为亚马逊平台上增长最快的产品品类,销售额预计将以12.4%的复合年增长率增长。
数据来源:Euromonitor
(2)行业政策:国家支持政策频出,促进跨境电商行业高质量发展国际贸易环境日趋复杂,传统外贸发展面临的压力越来越大,跨境电商作为我国外贸的新动能,得到国家相关政策的大力支持。近年来,我国陆续出台一系列跨境电商领域的支持性政策,规范和引导跨境电商产业发展方向。持续性的政策出台为企业提供了稳定的政策环境预期,明显提升了行业发展信心。同时,针对关税、运输、退货等具体环节出台的特定政策,有助于提升各环节效率,促进行业稳定健康发展。在相关政策的支持下,我国跨境电商行业实现快速发展,据海关总署数据显示,2023年我国跨境电商进出口总额达到2.38万亿元,同比增长15.6%,比全国进出口增速高出15.4个百分点。其中,跨境电商出口额为1.83万亿元,同比增长19.6%,比全国出口增速高出19.0个百分点。
发布时间 | 发布部门 | 政策名称 | 重点内容 |
2023年12月 | 国务院办公厅 | 《关于加快内外贸一体化发展的若干措施》 | 加强外贸新业态新模式及相关政策宣传和业务培训,支持内贸企业采用跨境电商、市场采购贸易等方式开拓国际市场。促进“跨境电商+产业带”模式发展,带动更多传统产业组团出海。引导产业向中西部、东北地区梯度转移,提升中西部等地区内外贸一体化发展水平,支持边境地区特色产业更好衔接国内国际两个市场。 |
2023年11月 | 中国人民银行、金融监管总局、中国证监会、国家外汇局、国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、全国工商联 | 《关于强化金融支持举措助力民营经济发展壮大的通知》 | 支持银行业金融机构统筹运用好本外币结算政策,为跨境电商等贸易新业态提供优质的贸易便利化服务。 |
2023年10月 | 国务院 | 《国务院关于在上海市创建“丝路电商”合作先行区方案的批复》 | 同意《关于在上海市创建“丝路电商”合作先行区的方案》。发挥上海在改革开放中的突破攻坚作用,鼓励先行先试,对接国际高标准经贸规则,探索体制机制创新,扩大电子商务领域对外开放,打造数字经济国际合作新高地,在服务共建“一带一路”高质量发展中发挥重要作用。 |
2023年08月 | 财政部、海关总署、税务总局 | 《财政部海关总署税务总局关于延续实施跨境电子商务出口退运商品税收政策的公告》 | 对2023年1月30日至2025年12月31日期间在跨境电子商务海关监管代码(1210、9610、9710、9810)项下申报出口的商品,延续此前的退运商品税收政策。 |
2023年04月 | 国务院办公厅 | 《关于推动外贸稳规模优结构的意见》 | 支持外贸企业通过跨境电商等新业态新模式拓展销售渠道、培育自主品牌。鼓励各地方结合产业和禀赋优势,创新建设跨境电商综合试验区,积极发展“跨境电商+产业带”模式,带动跨境电商企业对企业出口。加快出台跨境电商知识产权保护指南,引导跨境电商企业防范知识产权风险。 |
2023年01月 | 财政部、海关总署、税务总局 | 《关于跨境电子商务出口退运商品税收政策的公告》 | 对自本公告印发之日起1年内,在跨境电子商务海关监管代码(1210、9610、9710、9810)项下申报出口,且自出口之日起6个月内因滞销、退货原因原状退运进境的商品(不含食品),免征进口关税和进口环节增值税、消费税。出口时已征收的出口关税准予退还,出口时已征收的增值税、消费税参照内销货物发生退货有关税收规定执行。 |
2、行业竞争格局
跨境电商出口卖家中,主要参与者包括低价白牌企业、工厂转型跨境电商企业及拥有研发设计的自主品牌型企业,整体竞争格局较为分散,中小卖家居多,根据易观数据的相关统计,以2018年为例,年销售额在
万美元以下的跨境电商卖家超过85%,销售额超过1,000万美元的大卖家仅占
2.25%。近几年受海外线上消费高峰回落、亚马逊“封号潮”及亚马逊费用提价等因素影响,部分行业参与者收缩规模或退出市场。同时,Temu、Tiktok等新兴平台的快速发展导致行业竞争更为激烈,行业卖家的核心竞争力和运营韧性决定了其抵御风险的能力和应对市场变化的速度。在全球贸易政策不确定性增加、亚马逊等平台监管趋严、市场变化加速的背景下,具备竞争壁垒的头部卖家优势将更为明显。
3、行业的多重变化
(
)海运价格下行
2020-2021年,受到海外消费高峰引发全球供需失衡的影响,全球海运价格自2020年四季度起开始攀升,持续高企的海运价格使得跨境电商行业倍受压力。2022年以来,海运价格从高点逐步回落,截止至2023年
月底,中国出口集装箱运价指数(综合指数)为
909.19点,较2022年最高点降低约
74.66%。海运价格的回落意味着跨境电商企业可以获得更具竞争力的运输价格,同时在更充分的运力保障下,电商企业可以降低单批次采购备货量以提升库存周转效率,在产品价格竞争力增强的同时,运营成本和运营风险均有所降低。(
)汇率波动
自2023年
月以来,人民币出现较大幅度贬值,美元兑人民币汇率从2023年
月的
6.79
攀升至2023年
月的
7.14
,人民币贬值在一定程度上提升了我国出口商品的价格竞争力,从而带动出口型公司收入增长。
4、行业发展趋势
2024年全国外贸工作会议强调,在复杂严峻的外贸形势下,需加快发展新质生产力,拓展中间品贸易和跨境电商出口,推进贸易数字化和绿色发展。跨境电商业务深化发展过程中所涉及的数字化技术应用、供应链优化、商业模式创新以及全球化合作加强等方面要素,都是新质生产力的重要表现形式。未来,随着技术的不断进步和全球化合作的深入推进,新质生产力将继续发挥着重要的推动作用,推动跨境电商行业迈向更加繁荣和健康的发展。
我国跨境出口电商早期以低价白牌产品为主,数字经济的兴起带动了出口业务技术复杂度增长,进一步提升了我国在全球价值链的参与度与分工定位,出口企业不仅能够整合资源实现快速、精细且优质的生产,同时还能根据市场需求快速迭代产品设计并逐步构建品牌。借助电商渠道实现品牌出海,使得我国企业有机会触达商品价值链的高位即逐步获取品牌价值,跨境出口电商的利润空间逐步打开。在数字经济不断发展及AI多场景赋能增效的大趋势下,借助跨境电商实现品牌出海依然处在蓬勃发展的态势中。根据艾瑞咨询数据显示,在中国跨境出口B2C卖家中,2022年具有知名度的品牌卖家占比为15%,预计到2025年该比例将提升至20-30%。
二、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要求
1、公司主要业务和产品
赛维时代是一家技术驱动的品牌出海企业,通过平台化快速反应能力满足全球消费者高品质、个性化的时尚生活需求。自成立以来,公司秉持“让美好生活触手可及”的使命,以全链路数字化能力和敏捷型组织为基石,驱动公司品牌矩阵战略的发展,逐步形成集产品开发设计、柔性供应链整合、品牌孵化及运营等于一体的全链条品牌运营模式。公司通过Amazon、Walmart等第三方电商平台和RetroStage等垂直品类自营网站向全球消费者销售高品质、个性化的时尚生活产品,公司运营的商品品类主要分为服饰配饰品类和非服饰配饰品类两大类。服饰配饰品类是公司的主营品类,覆盖范围包括男装、女装、家居服、内衣、童装等多个细分品类;非服饰配饰品类主要包括运动娱乐等品类。此外,公司还基于其完善的跨境仓储物流体系向第三方提供物流服务。
报告期内,公司实现营业总收入
65.64亿元,与上年同期相比增长
33.70%;实现归属于上市公司股东的净利润
3.36
亿元,同比增长
81.62%。
单位:万元
产品类别 | 2023年 | 2022年 | 同比变动 | ||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
商品销售收入 | 640,753.25 | 97.62% | 475,477.27 | 96.86% | 34.76% |
-服饰配饰品类 | 467,115.16 | 71.17% | 330,145.77 | 67.25% | 41.49% |
-非服饰配饰品类 | 173,638.09 | 26.45% | 145,331.50 | 29.60% | 19.48% |
物流服务收入 | 12,576.64 | 1.92% | 14,357.12 | 2.92% | -12.40% |
主营业务收入 | 653,329.89 | 99.54% | 489,834.39 | 99.78% | 33.38% |
其他业务收入 | 3,036.40 | 0.46% | 1,077.46 | 0.22% | 181.81% |
营业总收入 | 656,366.29 | 100.00% | 490,911.85 | 100.00% | 33.70% |
注:本表数据合计数与各分项数值之和不等于100%系由四舍五入造成。
在多年的品牌深耕中,公司通过精准研究各细分品类中消费者的喜好和需求,以特定品牌在选定的细分领域中进行布局,将公司的底层基础能力与品牌运营经验持续赋能于新品牌的孵化,逐步提升品牌在细分领域中的市场占有率,在规模增长的同时逐步提升品牌溢价能力。未来随着底层各链路的数字化、标准化水平提升,底层能力的高度复用将有力支撑品牌孵化与布局效率的提升。截至目前,公司的品牌矩阵建设已卓有成效,2023年,公司的男装品牌Coofandy及家居服品牌Ekouaer的年度销售额首次突破
亿元且增速亮眼,此外,内衣品牌Avidlove年度销售额超过
亿元,ANCHEER、Zeagoo、COBIZI、Hotouch、Arshiner、Vivi品牌年度销售额超过
亿元。公司前五大品牌的销售额和增速情况列示如下:
单位:万元
品牌名称 | 所属品类 | 销售额 | 同比变动 | |
2023年 | 2022年 | |||
Coofandy | 服饰配饰 | 145,500.69 | 91,722.87 | 58.63% |
Ekouaer | 服饰配饰 | 128,604.63 | 90,630.62 | 41.90% |
Avidlove | 服饰配饰 | 62,932.20 | 47,163.66 | 33.43% |
ANCHEER | 非服饰配饰 | 23,102.23 | 26,678.23 | -13.40% |
Zeagoo | 服饰配饰 | 22,789.02 | 12,309.38 | 85.14% |
(1)服饰配饰品类:底层能力高度复用,规模化赋能服装品牌矩阵
公司在跨境品牌服装供应链和品牌运营的各个环节都进行长期而深度的耕耘。海外的服装市场空间巨大,现阶段主流模式仍是线下门店销售。在线上做品牌服装业务较为复杂,中国企业从事海外线上品牌服装销售面临的挑战较多,在产品开发(符合海外流行趋势的设计、尺码及面料标准设定)、生产供应(柔性供应链响应、生产成本和品质管控)、跨境运输(物流成本管理和时效提升)、产品销售(营销方式选择、产品售后服务)等多环节中存在着企业需要关注的诸多要素。而同时,服装又是最具备多线程并发可能性的品类,上述关键环节通过数字化、标准化改造积累于底层的数字化系统后,可以在面向不同风格、不同应用场景、不同消费人群的多个品牌中高度复用,实现规模化赋能,这是服装运营有别于其他非服装品类的重要特点。随着海外消费者逐步建立线上消费习惯以及电商基础设施进一步完善,海外线上品牌服饰市场有望持续增长,根据弗若斯特沙利文数据显示,公司2021年服饰配饰品类销售额占亚马逊服饰鞋履品类GMV的比重约为1%,仍有广阔的增长空间。报告期内,公司服饰配饰品类保持高速增长,实现营业收入46.71亿元,同比增长41.49%,占公司营业总收入的71.17%。公司服饰配饰品类中头部品牌的品牌风格如下:
Coofandy:提供多场景的品质男装,让男性用户可以轻松选择不同场合中的穿搭
Ekouaer:以舒适为核心打造家居服饰,让自在和愉悦充满居家生活
Avidlove:专注于性感时尚内衣的设计开发,展示女性的自信与魅力
Zeagoo:强调时尚和自由,打造高品质和百搭的休闲女装
Hotouch:以通勤女装为核心,展示女性的乐观和自信
Arshiner:提供充满童趣的儿童服饰,让快乐伴随孩子的成长
(2)非服饰配饰品类:前期不利因素逐步缓解,品类继续精简和聚焦,强化产品研发2021年下半年以来,海外阶段性因素引发的线上消费高峰回落,导致非服饰配饰品类(如居家相关的家居用品、办公用品、健身设备等品类)的短期市场需求受到较大冲击,消费高峰期间短期囤积的存货需要以折扣促销等方式进行快速处理,而囤积的存货因海运费高涨等因素成本高企,导致公司2021年下半年至2022年期间非服饰配饰品类的营收和毛利水平均受到严重冲击。2023年上述不利因素明显缓解,同时公司对于非服饰配饰品类进行品类精简与聚焦,精选具备市场基础与增长空间的品类强化产品级别的研发投入,进一步夯实品类竞争力和品牌溢价能力。报告期内,公司非服饰配饰品类恢复正增长,实现营业收入
17.36亿元,同比增长
19.48%,占公司营业总收入的
26.45%。公司非服饰配饰品类中头部品牌的品牌风格如下:
ANCHEER:主张绿色出行、快乐健身的运动健身品牌
COBIZI:专注户外篷类产品的设计和研发,致力于为客户提供可移动的户外舒适空间
Vivi:致力于提供时尚、环保、可靠的多系列电动自行车,助力绿色出行
2、主要经营模式公司十分注重底层IT平台的搭建和大数据技术的应用,以实现全面技术驱动的业务模式。在产品研发环节,公司通过流行趋势预测系统分析潮流趋势,显著提升选品及设计开发的准确性和迭代效率,更精准、快速地满足客户需求;在
采购环节,公司通过大数据算法分析历史数据、供应商信息、物流信息、GoogleTrends等内外部信息,制定动态的供需平衡计划,指导采购行为,降低存货风险;在生产环节,公司自主研发服装柔性供应链系统,实现生产过程线上化、合理规划生产、智能排程和多工序协同,以满足快时尚趋势下“小批量、多批次”的生产特点;在物流环节,公司通过系统管理物流供应商信息,并利用大数据监控能力,结合时效性、服务质量、价格等各方面数据,实现最佳配送方案推荐、货物运输可视化及全方位物流管控。
三、核心竞争力分析
1、公司竞争优势公司以全链路数字化技术底层和敏捷响应的小前端组织形态,驱动公司品牌矩阵战略的发展。提供紧贴时尚潮流的产品、加快供应链响应速度、精细化运营等均是跨境电商企业参与市场竞争的关键。公司以全链路数字化能力为基础,致力于打通全链条的业务数据,在产品开发设计、供应链管理、品牌孵化及运营等环节实现全面技术驱动的创新型业务模式,实现底层能力对品牌矩阵中各个细分品类的高度复用和规模化赋能,逐步提升业务扩张的效率和利润率水平。
注:以上销售额级别统一列示为2021-2023年的累计总销售额,品牌级别数量包含更高级别。
(
)产品开发设计:通过精准挖掘消费者需求赋能产品研发
在流行元素捕捉方面,公司通过发布会、新媒体、时尚杂志等渠道调研市场潮流,并借助GoogleTrendsFinder(搜索趋势发现器)等工具分析不同国家的热词搜索量及上升趋势,以预测不同品类的流行趋势。针对服饰配饰品类,公司在持续捕捉流行元素的同时,不断打磨自研的服装流行趋势系统,从而实现对全球时尚潮流趋势和消费者偏好信息的精准分析,进而建立持续迭代的服装流行元素库,为公司产品和销售团队提供选品和设计方面的数据指导,以提高爆品开发概率。在版型设计方面,公司通过对海外消费者人体尺码多样性、面料弹性等参数的长期研究和客户反馈数据的持续获取,已搭建了超19,000款款式的版型数据库。版型数据库通过为设计人员提供廓形库、面料弹力、服装版型、人体尺寸、原料管理、长度参考、颜色标准等多维度信息,有效提升版型设计效率、产品质量及消费者满意度。以面料弹力为例,设计师在设计某一款式时,系统会自动设定可选择的面料范围,从而避免设计师错误使用弹力不符合要求的面料。(
)电商运营供应链:运用大数据技术优化供应链运转效率
公司采购系统结合机器学习算法及内外部数据对采购行为进行指导,显著提升存货管理水平。系统可根据产品标签、产品销量、GoogleTrends等数据,运用梯度提升决策树算法,预测产品未来一段时间的销量,并结合各仓库可用库存、采购在途、调拨在途、海陆空运输周期、供应商生产周期等供应端数据进行供需模拟计算,以指导相关人员进行采购和调拨。公司仓储、物流系统则较好解决了跨境物流中的时效、成本与不同业务需求间的匹配问题。为保证高效、精准的库存管理,公司自主研发WMS仓储系统(实时的计算机软件系统,能够按照业务的运作规则和运算法则,对信息、资源、行为、存货和分销运作进行更完美地管理),结合内部仓储动态仓位、波次配货、点货/发货路径优化、自动化分拣、自动拍照称重等技术,实现了仓储效率最优化。在物流管理上,公司物流系统有效整合企业供应链,利用大数据的监控能力,结合时效性、服务质量、价格等各方面数据,实现最佳配送方案推荐、货物运输可视化及全方位物流管控,进而提高运营效率。(
)品牌孵化与运营:以数据驱动销售,实现精细化和自动化运营,形成可复制的品牌经验
精准研究各个细分品类(特别是服装的细分品类)中消费者的特定需求,以多层次品牌在各细分品类中进行布局,利用头部品牌可复制的运营经验,逐步提升各品牌在细分品类中的市场占有率,进而逐步提升溢价能力。
在营销推广方面,公司销售工具可实现站内CPC广告的自动投放。具体而言,公司CPC广告自动投放系统可根据日均量、综合毛利率、退款率、库存水平等信息自动选择合适的产品,结合不同品牌的推广布局策略,通过Amazon平台开放的API接口自动投放广告。同时,系统也会通过Amazon平台开放的API接口自动同步广告的效果数据,并对广告投放策略进行优化和调整。在店铺运营方面,公司运营系统包含自动更新库存、自动调价等功能。具体而言,系统可自动更新在线库存,并根据公司库存水平、销售日均量和销量趋势预测、产品成本变动、平台费率调整、品牌定位、竞争环境等因素,提供多周期的自动调价建议,使产品价格持续保证竞争力。
(4)服装柔性供应链:以数字化和智能排程,实现小单快反的柔性供应链
服装产品同时具备功能属性与时尚属性,需要满足消费者个性化、快时尚的需求,因此供应链需同步调整节奏以满足“小批量、多品种、高品质”的生产要求。此外,跨境物流周期较长、海外消费者需求变化快等因素进一步提高了对供应链管理能力的要求。
公司深耕服饰配饰产品业务线,基于多年积累的服装行业洞察及生产运营经验,开发出基于遗传算法的服装柔性供应链系统,逐步实现供应链数字化和高效灵活的生产自动排程。公司自研的服装柔性供应链系统通过GST(标准工时系统)、MES(制造企业生产过程执行管理系统)、APS(高级排程系统)等子系统对工厂全链条进行数字化,打通面辅料供应商、生产端及销售端数据链接,实现原材料配置、加工生产、成衣库存与销售预测的联动。在供应商端和生产端联动上,供应商可通过SCC(供应链协同系统)实时获知加工厂的面辅料需求情况,缩短备货周期,实现面辅料上下游
联动。在生产端和销售端联动上,客户订单需求情况将被实时传送到生产车间,系统根据产能和订单交期,自动生成物料采购和后续的生产计划。
公司在服装供应链全链路数字化基础上,结合多年自主生产数据及生产经验的积累,不断迭代更新服装柔性供应链系统算法,使其能更快速、准确地根据产能、产品工序、产品面辅料信息等因素变化进行排产,以最终实现智慧工厂的构建。服装柔性供应链系统的智能排程模块通过录入工人技能等级、产品工序、产品面辅料等信息,结合遗传算法,可以实现合理规划瓶颈工序的产能和顺序,并计算生成最优的生产调度计划,以提高生产效率,缩短生产周期。服装柔性供应链系统除应用在公司内部服装试验工厂,亦已开放予130余家第三方外协加工厂,帮助其能更高效地匹配公司需求和外协工厂产能。未来,该系统也将对接、整合更多的外协加工厂和面辅料供应商,在进一步强化公司高效供应能力的同时,也能更好实现与外部供应商的合作共赢,助力产业生态的高质量发展。
(5)人才团队:深耕行业多年,拥有稳定的核心管理团队
公司多年来深耕跨境电商行业,核心高管团队较为稳定,创始人及核心高管具备丰富的供应链背景,供应链管理能力也成为公司的竞争壁垒之一。同时,公司核心管理团队对于跨境电商行业发展及市场变化具有敏锐的洞察力和快速应对能力,能较好的把握行业与市场变化带来的新业务机会。
公司高度重视研发投入和研发人员的培养,截至本报告期末,公司拥有236名从事研究开发的人员,占总人数的
11.37%,有境内专利(含发明专利和版权)642项,境外专利(含版权)277项,软件著作权132项。本报告期整体研发投入达8,768.86万元,较去年同期增长84.17%。公司致力于不断推动产品创新和技术进步,构筑长期的竞争力。
2、公司行业地位
作为国内知名跨境电商,基于突出的经营业绩、市场贡献和品牌影响力,公司曾获得全球跨境电子商务协会授予的“最具影响力企业”奖、深圳市跨境电子商务协会授予的“2017年度跨境电商行业前十优秀出口商”及“2018优秀跨境电商出口企业”、广东省跨境电子商务协会授予的“2019跨境电商行业百强企业(10强)”、广东省商务厅授予的“2022年广东省数字贸易龙头企业”及“省级公共海外仓”、深圳知名品牌评价委员会授予的“深圳知名品牌RetroStage”和深圳市中小企业服务局授予的“2022年深圳市创新型中小企业”、广东省跨境电子商务协会“跨境电商高质量发展引领单位(2022-2023)”等荣誉,以及本报告期内荣获的“广东省省级跨境电商企业(龙头型)”、“2022年深圳市专精特新中小企业”以及商务部评定的“电子商务示范企业”等多个奖项。
同时,公司基于全链路数字化能力和高效供应能力,充分发挥敏捷型组织架构优势,已具备品牌矩阵支撑下的高效品牌孵化能力及多细分品类复制和延伸的能力。从品牌影响力来看,截至2023年
月,Coofandy、Ekouaer、Avidlove等多个品牌的多款产品仍稳居AmazonBestSellers细分品类前五。
四、主营业务分析
1、概述
2023年国际政治与经济环境较为复杂,受地缘冲突、能源危机、通胀高企等多重因素影响,全球宏观经济面临一定的下行压力。跨境电商行业的发展受到海外需求与国内供给水平的双重影响,跨境电商企业只有凭借在需求挖掘、高效供应等方面更深的研究和更多的投入,才能在多变的政治经济环境中寻求到更优的发展路径。公司坚持以技术赋能“品牌化”战略,致力于持续为全球消费者提供优质且高性价比的品牌产品,2023年在品牌培育方面取得了较好的成绩。
(
)分品类收入情况详见本报告第三节“二、报告期内公司从事的主要业务”。(
)分地区收入情况欧美地区整体消费力水平较高,较为适合公司品牌业务的发展,因此公司在过去阶段大力布局欧美市场。未来公司在不断巩固欧美成熟市场的同时,也将根据公司品牌布局策略、各区域消费力情况、平台政策及平台竞争态势等变化在区域布局策略上进行动态调整。
报告期内,公司的主要销售区域是北美地区,2023年销售额占主营业务收入的89.87%,其次是欧洲地区,销售额占主营业务收入7.64%,主营业务收入分地区销售情况列示如下:
单位:万元
地区 | 2023年 | 2022年 | 同比变动 | ||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
境内: | 13,160.45 | 2.01% | 14,834.02 | 3.03% | -11.28% |
境外: | 640,169.44 | 97.99% | 475,000.37 | 96.97% | 34.77% |
北美地区 | 587,154.61 | 89.87% | 416,310.12 | 84.99% | 41.04% |
欧洲地区 | 49,924.72 | 7.64% | 55,562.75 | 11.34% | -10.15% |
亚洲地区 | 2,088.71 | 0.32% | 2,425.13 | 0.50% | -13.87% |
其他地区 | 1,001.39 | 0.15% | 702.37 | 0.14% | 42.57% |
合计 | 653,329.89 | 100.00% | 489,834.39 | 100.00% | 33.38% |
注:本表数据合计数与各分项数值之和不等于100%系由四舍五入造成。
(3)分渠道收入情况
公司在跨境电商领域深耕多年,拥有丰富的海外电商平台对接经验,公司会根据平台特性、平台监管规则的完善性、平台流量机制特点以及与公司战略的匹配性对合作的电商平台进行评估和调整,目前Amazon平台占比较高是公司品牌业务运营聚焦后的结果。未来公司将持续贯彻全渠道研究,探索不同渠道的发展机会,根据品牌的不同阶段进行渠道的拓展或布局。
报告期内,公司B2C业务的主要销售渠道是Amazon平台,2023年销售额占主营业务收入
88.32%,其次是Walmart和自营网站,销售额分别占主营业务收入的
4.08%和
2.77%。主营业务收入分渠道销售情况列示如下:
单位:万元
销售平台 | 2023年 | 2022年 | 同比变动 | |||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
B2C业务-第三方电商平台 | Amazon | 577,023.64 | 88.32% | 435,587.49 | 88.93% | 32.47% |
Walmart | 26,657.45 | 4.08% | 11,119.21 | 2.27% | 139.74% | |
eBay | 4,902.27 | 0.75% | 3,711.92 | 0.76% | 32.07% | |
其他 | 6,477.71 | 0.99% | 5,402.39 | 1.10% | 19.90% | |
B2C业务-自营网站 | 18,106.73 | 2.77% | 14,614.80 | 2.98% | 23.89% | |
B2B业务 | 7,585.45 | 1.16% | 5,041.47 | 1.03% | 50.46% | |
商品销售收入小计 | 640,753.25 | 98.07% | 475,477.27 | 97.07% | 34.76% | |
物流服务收入 | 12,576.64 | 1.93% | 14,357.12 | 2.93% | -12.40% | |
主营业务收入合计 | 653,329.89 | 100.00% | 489,834.39 | 100.00% | 33.38% |
2、收入与成本
(
)营业收入构成营业收入整体情况
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 6,563,662,921.14 | 100% | 4,909,118,542.64 | 100% | 33.70% |
分行业 | |||||
跨境出口电商 | 6,397,283,004.74 | 97.47% | 4,750,021,616.30 | 96.76% | 34.68% |
物流服务 | 125,766,360.38 | 1.92% | 143,571,193.50 | 2.92% | -12.40% |
其他 | 40,613,556.02 | 0.62% | 15,525,732.84 | 0.32% | 161.59% |
分产品 | |||||
服饰配饰商品销售 | 4,671,151,610.93 | 71.17% | 3,301,457,669.26 | 67.25% | 41.49% |
非服饰配饰商品销售 | 1,736,380,903.14 | 26.45% | 1,453,315,048.52 | 29.60% | 19.48% |
物流服务 | 125,766,360.38 | 1.92% | 143,571,193.50 | 2.92% | -12.40% |
其他 | 30,364,046.69 | 0.46% | 10,774,631.36 | 0.22% | 181.81% |
分地区 | |||||
境外 | 6,431,883,842.72 | 97.99% | 4,760,077,739.59 | 96.96% | 35.12% |
境内 | 131,779,078.42 | 2.01% | 149,040,803.05 | 3.04% | -11.58% |
分销售模式 | |||||
B2C商品销售 | 6,331,677,995.47 | 96.47% | 4,704,358,018.08 | 95.83% | 34.59% |
B2B商品销售 | 75,854,518.60 | 1.16% | 50,414,699.70 | 1.03% | 50.46% |
物流服务 | 125,766,360.38 | 1.92% | 143,571,193.50 | 2.92% | -12.40% |
其他 | 30,364,046.69 | 0.46% | 10,774,631.36 | 0.22% | 181.81% |
注:本表数据合计数与各分项数值之和不等于100%系由四舍五入造成。
(
)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
跨境出口电商 | 6,397,283,004.74 | 3,434,493,000.11 | 46.31% | 34.68% | 33.13% | 0.62% |
分产品 | ||||||
服饰配饰商品销售 | 4,671,151,610.93 | 2,371,026,841.77 | 49.24% | 41.49% | 41.67% | -0.06% |
非服饰配饰商品销售 | 1,736,380,903.14 | 1,074,579,090.98 | 38.11% | 19.48% | 18.09% | 0.73% |
分地区 | ||||||
境外 | 6,431,883,842.72 | 3,458,420,179.83 | 46.23% | 35.12% | 33.75% | 0.55% |
分销售模式 | ||||||
B2C商品销售 | 6,331,677,995.47 | 3,394,020,222.26 | 46.40% | 34.59% | 33.05% | 0.62% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用?不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
跨境出口电商业务 | 销售量 | 件 | 29,403,674 | 22,231,240 | 32.26% |
库存量 | 件 | 15,746,704 | 10,089,227 | 56.07% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用
跨境出口电商业务销售量增加
32.26%,主要系2023年品牌业务扩展、细分类目市场占有率提升所致;库存量的列示不含配件和包材,本期变动主要是因为销售规模增加及年底增加备货所致。(
)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用?不适用(
)营业成本构成
单位:元
行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
跨境出口电商 | 采购成本 | 1,574,176,714.58 | 44.29% | 1,192,606,469.53 | 43.99% | 31.99% |
跨境出口电商 | 运输成本 | 1,860,316,285.53 | 52.34% | 1,387,203,204.25 | 51.17% | 34.11% |
物流服务 | 综合成本 | 89,767,185.86 | 2.53% | 121,502,818.35 | 4.48% | -26.12% |
其他 | 综合成本 | 30,347,207.78 | 0.85% | 9,810,894.25 | 0.36% | 209.32% |
合计 | 3,554,607,393.75 | 100.00% | 2,711,123,386.38 | 100.00% | 31.11% |
注:本表数据合计数与各分项数值之和不等于100%系由四舍五入造成。
(
)报告期内合并范围是否发生变动?是□否1)报告期内,因新设主体导致纳入合并范围的主要子公司发生变动,主要变动如下:
公司名称 | 合并原因 | 成立日期 | 注册资本 | 持股比例 |
东莞运德供应链管理有限公司 | 投资设立 | 2023年08月31日 | 50万元人民币 | 100% |
宁波苇渡供应链管理有限公司 | 投资设立 | 2023年12月05日 | 50万元人民币 | 100% |
上海纬链供应链管理有限公司 | 投资设立 | 2023年12月21日 | 100万元人民币 | 100% |
VANPOWERSGMBH | 投资设立 | 2023年08月29日 | 2.5万欧元 | 100% |
2)报告期内,因注销主体导致纳入合并范围的主要子公司发生变动,主要变动如下:
公司名称 | 减少原因 | 注销日期 |
苏州市赛鼎供应链有限公司 | 注销 | 2023年03月31日 |
东莞市赛鼎供应链管理有限公司 | 注销 | 2023年03月23日 |
苏州市赛鼎网络有限公司 | 注销 | 2023年03月30日 |
苏州市赛维供应链有限公司 | 注销 | 2023年03月30日 |
)报告期内,除上述主要子公司变动外,本公司2023年
月末还包括
家仅用于开立店铺、未实际经营的子公司;另有HONGKONGVANPOWERSLIMITED、VANPOWERSLTD、NIGHTSEAINC.、RAINBOWPORTLIMITED于2023年从仅用于开立店铺、未实际经营的子公司转为主要子公司管理。(
)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用?不适用(
)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 6,363,859,885.72 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 96.96% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | Amazon | 5,835,841,385.32 | 88.91% |
2 | 客户二 | 266,574,471.12 | 4.06% |
3 | 客户三 | 181,067,323.73 | 2.76% |
4 | 客户四 | 49,022,708.55 | 0.75% |
5 | 客户五 | 31,353,997.00 | 0.48% |
合计 | -- | 6,363,859,885.72 | 96.96% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 278,215,379.08 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 11.32% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商一 | 87,901,776.01 | 3.58% |
2 | 供应商二 | 62,220,548.19 | 2.53% |
3 | 供应商三 | 44,916,209.15 | 1.83% |
4 | 供应商四 | 41,610,667.87 | 1.69% |
5 | 供应商五 | 41,566,177.86 | 1.69% |
合计 | -- | 278,215,379.08 | 11.32% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 2,341,534,619.26 | 1,734,053,287.93 | 35.03% | 销售费用上升来自于销售收入增长及品牌推广费提升的影响。品牌推广费用的提升主要是针对提升品牌市场占有率和提升头部品牌影响力而增加的营销推广投入 |
管理费用 | 154,575,306.59 | 139,644,961.29 | 10.69% | |
财务费用 | -4,366,123.08 | -7,544,823.04 | 42.13% | 主要系汇率波动导致的汇兑损益变动 |
研发费用 | 87,688,608.09 | 47,613,006.32 | 84.17% | 在持续夯实底层运营系统,提升运营效率的同时,随着对非服饰配饰品类的精简和聚焦,公司逐步选择部分具备市场基础且具备增长潜力的品类投入产品研发,以期在丰富产品功能、提升品质的同时仍能保持性价比优势 |
4、研发投入
?适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
基于大模型的AI相关应用研发 | 该项目结合了大模型技术与公司业务流程,实现营销推广文案生成、产品描述生成及优化、智能化客服、智能化产品评论分析等关键功能,提升运营效率和市场响应速度 | 迭代开发中 | 运用大模型底层能力,结合公司相关数据及业务流程研发自动化生成高质量营销文案、智能化撰写和优化产品描述、AI客服系统及智能化产品评论分析等功能模块,以实现产品高效上新和推广、提升客户触达和转化、提升客户满意度、提升品牌形象并及时进行产品优化等目标 | 在快速上新、精准营销、优质客服和全面数据分析等方面降低人力成本、提升运营效率和质量及提升品牌溢价能力,增厚公司利润水平 |
智慧供应链建设 | 该项目利用大模型对产品进行标签优化,精准识别和定义产品关键要素,结合销量预测算法,为供应链体系提供更准确的未来销量走势预测数据。同时通过不断优化供应商协同平台,提升与供应商交互的效率 | 迭代开发中 | 通过更精准的销售预测以支持供应链优化备货和生产决策,减少资源浪费;通过数据透明共享和流程高效协同,确保供应链各环节精准对接,提升响应速度和运营效率 | 提升供应链体系协作效率,实现更好的合作共赢,减少资源浪费,保障供应体系的高品质发展 |
多维度智能数据分析平台 | 该项目结合了大语言模型、机器学习、线性归因模型算法,旨在搭建供公司各业务团队高效开展精细运营数据分析、智能风险预警、智能优化建议等的多维度智能数据分析平台 | 迭代开发中 | 以即问即答的交互体验使公司相应权限人员能够轻松获得所需数据,从而更高效地进行决策和分析,同时该平台将具备一体化的数据建模能力,能够实时处理超大数据量,确保分析结果的广度和深度 | 提供深入的数据洞察分析和高效的决策支持,助力公司及时精准把握市场机会或及时发现风险,提升运营效率和稳健性 |
影像类素材生成项目研发 | 采用StableDiffusion等框架,通过高效图像和视频生成,提升商品呈现效果 | 迭代开发中 | 通过简单的操作实现高效且高品质生成服装模特场景图和商品场景图等素材用于产品发布和宣传,帮助公司降低成本,加速产品发布进程,提升运营效率,吸引消费者关注和转化 | 实现降本增效,提升产品市场竞争力,提升品牌市场占有率 |
硬件产品功能、外观及核心组件 | 通过对主要硬件产品线产品进行功能升级或外观升级研发,或对其核心组件的核心技术属性进行升级研发,实现更低成本、更优性能、更科学外观或人体工学设计等目标,提升产品的 | 迭代开发中 | 在技术属性方面实现关键技术突破,以期在提升用户体验和降低综合成本等方面实现升级,进一步提升性价比;结合深度客户洞察,在功能开发和外观设计等方面实现升级,以期吸 | 助力公司在时尚生活相关的硬件产品领域构筑产品力,提供对定位群体更具性价比的高品质商品,降低成本的同时 |
升级研发 | 市场竞争力 | 引消费者关注和转化,提升市场占有率 | 提升品牌市场占有率和溢价能力,进而增厚公司利润水平 | |
全链路数字化平台升级 | 基于业务的发展变化,对产品研发、生产及采购、仓储物流、市场营销与推广等各环节的全链路数字化水平进行提升,进一步提升业务运营的线上化、流程化、标准化,同时推进数据底层建设,打破各系统环节数据隔离,实现系统无缝集成和高效协同 | 迭代开发中 | 帮助公司提升运营精准度,提高各环节运营效率,降低运营风险和运营成本,加强经营管理效率并提升风险管理水平 | 持续迭代升级的数字化平台可帮助公司强化竞争优势,在激烈的市场竞争中不断扩大细分品类市场份额,提质提效,增厚公司利润水平 |
公司研发人员情况
2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 236 | 165 | 43.03% |
研发人员数量占比 | 11.37% | 8.91% | 2.46% |
研发人员学历 | |||
本科 | 172 | 114 | 50.88% |
硕士 | 31 | 11 | 181.82% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 127 | 96 | 32.29% |
30~40岁 | 93 | 62 | 50.00% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2023年 | 2022年 | 2021年 | |
研发投入金额(元) | 87,688,608.09 | 47,613,006.32 | 36,044,712.34 |
研发投入占营业收入比例 | 1.34% | 0.97% | 0.65% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响?适用□不适用
随着对非服饰配饰品类的精简和聚焦,公司逐步选择部分具备市场基础且具备增长潜力的品类投入产品研发,相应的产品研发人员大幅增加。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因?适用□不适用随着对非服饰配饰品类的精简和聚焦,公司逐步选择部分具备市场基础且具备增长潜力的品类投入产品研发,相应的产品研发人员大幅增加,研发人员变动是研发投入总额增加的主要原因。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 4,270,571,334.01 | 3,236,572,336.97 | 31.95% |
经营活动现金流出小计 | 3,720,959,372.79 | 2,818,513,717.59 | 32.02% |
经营活动产生的现金流量净额 | 549,611,961.22 | 418,058,619.38 | 31.47% |
投资活动现金流入小计 | 2,537,824,348.03 | 1,787,268,234.89 | 41.99% |
投资活动现金流出小计 | 3,702,090,874.91 | 1,833,757,846.65 | 101.89% |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,164,266,526.88 | -46,489,611.76 | -2,404.36% |
筹资活动现金流入小计 | 1,034,508,595.85 | 19,510,575.86 | 5,202.30% |
筹资活动现金流出小计 | 423,776,474.93 | 82,838,310.62 | 411.57% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 610,732,120.92 | -63,327,734.76 | 1,064.40% |
现金及现金等价物净增加额 | 1,113,694.32 | 320,362,997.64 | -99.65% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
(1)经营活动产生的现金流量净流入额为人民币549,611,961.22元,较上年同期增加31.47%,主要系本期营收增长及运营效率提升所致;
(
)投资活动产生的现金流量净流出额为人民币1,164,266,526.88元,较上年同期增加2,404.36%,主要系本期购买金融理财产品金额增加所致;
(3)筹资活动产生的现金流量净流入额为人民币610,732,120.92元,较上年同期增加1,064.40%,主要系本期新增募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用
主要系报告期内公司Amazon店铺整体放款周期缩短及年底增加备货的货款跨期支付综合所致。
五、非主营业务情况
?适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 19,416,522.71 | 5.01% | 主要系购买金融理财产品收益 | 否 |
公允价值变动损益 | -8,635,275.51 | -2.23% | 主要系外汇期权合约产生的公允价值变动损失及理财产品公允价值变动收益综合导致 | 否 |
资产减值损失 | -67,355,174.92 | -17.38% | 主要系按报告期末存货库龄情况计提的存货跌价准备 | 否 |
营业外收入 | 665,251.93 | 0.17% | 否 | |
营业外支出 | 2,949,272.14 | 0.76% | 否 | |
其他收益 | 23,573,543.43 | 6.08% | 主要系政府补助 | 否 |
信用减值损失 | -3,143,297.03 | -0.81% | 主要系按报告期末应收账款和其他应收款账龄情况计提的坏账准备 | 否 |
资产处置收益 | 3,763,701.11 | 0.97% | 主要系将部分已租赁之仓储物业进行转租所致 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 764,303,457.17 | 21.10% | 723,093,593.74 | 30.62% | -9.52% | 主要系报告期内销售回款增加、募集资金增加和购买理财产品用款综合所致 |
应收账款 | 218,807,935.86 | 6.04% | 266,322,924.84 | 11.28% | -5.24% | 主要系报告期内公司新增因销售体量扩大而达到可申请提前放款标准的Amazon店铺,导致整体回款周期缩短 |
存货 | 802,495,867.78 | 22.15% | 604,781,495.73 | 25.61% | -3.46% | 主要系销售体量增加而需增加备货所致 |
交易性金融资产 | 617,135,024.73 | 17.03% | 10,000,000.00 | 0.42% | 16.61% | 主要系报告期内购买理财产品金额增加所致 |
其他流动资产 | 86,371,726.49 | 2.38% | 17,822,212.44 | 0.75% | 1.63% | 主要系报告期内购买短期大额可转让存单金额增加所致 |
长期股权投资 | 3,681,819.00 | 0.10% | 3,836,975.56 | 0.16% | -0.06% | |
固定资产 | 38,171,347.05 | 1.05% | 36,062,195.12 | 1.53% | -0.48% | |
使用权资产 | 382,924,454.94 | 10.57% | 460,240,906.65 | 19.49% | -8.92% | 主要系报告期内使用权资产计提折旧及将部分已租赁之仓储物业进行转租综合所致 |
其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 1.38% | 1.38% | 主要系报告期内购买股权投资金额增加所致 | ||
其他非流动资产 | 433,537,194.84 | 11.97% | 2,878,799.90 | 0.12% | 11.85% | 主要系报告期内购买长期大额可转让存单金额增加所致 |
应付票据 | 115,473,122.26 | 3.19% | 19,300,835.09 | 0.82% | 2.37% | 主要系销售体量增加而需增加备货以及对部分供应商付款账期延长所致 |
应付账款 | 265,391,456.91 | 7.32% | 162,798,665.81 | 6.89% | 0.43% | 主要系销售体量增加而需增加备货以及对部分供应商付款账期延长所致 |
应付职工薪酬 | 87,660,748.01 | 2.42% | 64,144,231.87 | 2.72% | -0.30% | |
其他应付款 | 13,980,262.85 | 0.39% | 9,153,932.73 | 0.39% | 0.00% | |
预计负债 | 81,004,010.62 | 2.24% | 53,888,159.79 | 2.28% | -0.04% | |
短期借款 | 109,650,118.22 | 3.03% | 17,833,826.52 | 0.76% | 2.27% | 主要系对未到期银行承兑汇票进行贴现所致 |
合同负债 | 28,333,244.24 | 0.78% | 23,965,708.70 | 1.01% | -0.23% | |
租赁负债 | 334,247,359.58 | 9.23% | 416,585,400.59 | 17.64% | -8.41% | 主要系报告期内支付租赁款所致 |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 10,000,000.00 | 4,225,816.77 | 3,135,133,400.00 | 2,522,224,192.04 | -10,000,000.00 | 617,135,024.73 | ||
2.衍生金融资产 | ||||||||
3.其他债权投资 | ||||||||
4.其他权益工具投资 | ||||||||
5.其他非流动金融资产 | 0.00 | 40,000,000.00 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
上述合计 | 10,000,000.00 | 4,225,816.77 | 3,175,133,400.00 | 2,522,224,192.04 | 0.00 | 667,135,024.73 | ||
金融负债 | ||||||||
1.衍生金融负债 | 0.00 | -12,861,092.28 | -12,861,092.28 | 0.00 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否其他变动
将以公允价值计量且其变动计入当期损益的的股权投资从交易性金融资产重分类至其他非流动金融资产。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末,资产权利受限的货币资金为58,865,306.02元,主要为信用证保证金和银行承兑汇票保证金等。
七、投资状况分析
1、总体情况?适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
3,702,090,874.91 | 1,833,757,846.65 | 101.89% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况?适用□不适用
)报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用□不适用
单位:万元
衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
远期结售汇、外汇期权 | 0.00 | 0.00 | -1,286.11 | 0.00 | 130,067.96 | 128,781.85 | 0.00 | 0.00% |
合计 | 0.00 | 0.00 | -1,286.11 | 0.00 | 130,067.96 | 128,781.85 | 0.00 | 0.00% |
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南,对开展的外汇衍生品套期保值业务进行相应核算和披露。报告期内,公司套期保值业务的会计政策和会计核算与上一报告期相比没有发生重大变化。 | |||||||
报告期实际损益情况的说明 | 报告期内公司开展远期结售汇、外汇期权等套期保值业务的实际亏损金额为1,286.11万元。 | |||||||
套期保值效果的说明 | 公司基于汇率风险中性的管理目标开展远期结售汇、外汇期权等套期保值业务,该交易与公司日常经营业务紧密相关。公司基于持有外汇资产、负债状况及外汇收支业务情况进行套期保值交易。报告期内,在汇率波动较大的客观环境下,整体上对冲了被套期项目由于汇率波动给集团带来的损益影响,从而规避了公司所面临的汇率波动风险,增强财务稳健性,基本实现了预期的汇率风险中性的管理目标。 | |||||||
衍生品投资资金来源 | 自有资金 | |||||||
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 一、风险分析1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行结售汇汇率报价可能与公司预期报价汇率存在较大差异,使公司无法按照报价汇率进行锁定,造成汇兑损失。2、内部控制风险:外汇衍生品套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内控制度不完善而造成风险。3、交易违约风险:外汇衍生品套期保值交易对手出现违约,不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失,将造成公司损失。4、法律风险:因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规,可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。二、风险控制1、制度管控:公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》,建立严格有效的风险管理制度,利用事前、事中及事后的风险控制措施,预防、发现和降低各种风险。该制度符合监管部门的有关要求,满足实际操作的需要,所制定的风险控制措施切实有效。2、灵活调整:密切关注国际外汇市场动态变化,加强对汇率的研究分析,在外汇市场发生重大变化时,及时调整外汇衍生品套期保值策略,最大限度地避免汇兑损失。3、金额时间控制:公司严禁超过正常业务规模的外汇衍生品套期保值,并严格控制外汇资金金额和结售汇时间,确保外汇回款金额和时间与锁定的金额和时间相匹配。同时加强应收账款管理,避免出现应收账款逾期现象。4、对手选择:公司慎重选择从事外汇衍生品套期保值业务的交易对手,仅与经营稳定、资信良好的具有 |
合法资质的银行等金融机构开展外汇衍生品套期保值业务。5、部门监控:财务部及审计部定期或不定期对业务操作的资金实际情况、交易流程、账务等进行监督审查,并将审查情况予以汇报。 | |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司根据金融机构月末提供的金融市场公允价值估值报告评估衍生品的公允价值。 |
衍生品投资审批董事会公告披露日期 | 2023年07月24日 |
衍生品投资审批股东会公告披露日期 | 2023年08月09日 |
涉诉情况(如适用) | 不适用 |
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司及子公司开展外汇衍生品套期保值交易业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,在保证正常生产经营的前提下,公司运用金融工具降低汇率风险,减少汇兑损失,控制经营风险,不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。公司本次开展外汇衍生品套期保值交易业务是可行的,风险是可控的。因此,独立董事一致同意公司按照相关制度的规定开展外汇衍生品套期保值交易业务。 |
)报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用?不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
(
)募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2023 | 首次公开发行股票 | 82,004.50 | 72,309.78 | 8,906.37 | 8,906.37 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 63,403.41 | 存放于募集资金专户和进行现金管理 | 0.00 |
合计 | -- | 82,004.50 | 72,309.78 | 8,906.37 | 8,906.37 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 63,403.41 | -- | 0.00 |
募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
经中国证券监督管理委员会《关于同意赛维时代科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕998号)同意注册,赛维时代科技股份有限公司(以下简称“公司”)首次公开发行人民币普通股(A股)4,010.00万股,发行价格20.45元/股,募集资金总额为人民币820,045,000.00元,扣除发行费用96,947,169.66元(含增值税)后,募集资金净额为723,097,830.34元。上述募集资金到账时间为2023年7月7日,募集资金到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了信会师报字[2023]第ZI10566号《验资报告》。公司本期以募集资金直接投入募集项目总额89,063,673.62元,截至2023年12月31日公司尚未使用的募集资金总额为634,034,156.72元。本期使用闲置募集资金购买理财产品(含应收受让大额存单垫付利息)尚未到期的总额为581,641,736.11元,使用暂时闲置募集资金进行现金管理获取理财收益1,924,722.6元及获取扣减手续费后的银行利息收入净额3,069,224.37元,截止2023年12月31日募集资金账户期末余额为57,386,367.58元。 |
(
)募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
时尚产业供应链及运营中心系统建设项目 | 否 | 16,459.29 | 16,459.29 | 385.94 | 385.94 | 2.34% | 2026年07月 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
物流仓储升级建设项目 | 否 | 9,015.69 | 9,015.69 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2026年07月 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
品牌建设与渠道推广项目 | 否 | 8,770.67 | 8,770.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2024年07月 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
补充流动资金 | 否 | 28,000.00 | 28,000.00 | 8,520.43 | 8,520.43 | 30.43% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
承诺投资项目小计 | -- | 62,245.65 | 62,245.65 | 8,906.37 | 8,906.37 | -- | -- | -- | -- | ||
超募资金投向 | |||||||||||
永久性补充流动资金 | |||||||||||
暂时性补充流动资金 | |||||||||||
归还银行贷款(如有) | |||||||||||
补充流动资金(如有) | |||||||||||
其他 | 10,064.13 | 10,064.13 | |||||||||
超募资金投向小计 | 10,064.13 | 10,064.13 | |||||||||
合计 | -- | 72,309.78 | 72,309.78 | 8,906.37 | 8,906.37 | -- | -- | 不适用 | 不适用 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 不适用 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
截至2023年12月31日,超募资金余额(包含利息收入)为人民币10,143.43万元,其中人民币143.43万元存放在募集资金专项账户,人民币10,000.00万元用于现金管理。 | |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
报告期内发生 | |
公司于2023年8月28日召开了第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议,分别审议通过了《关于增加部分募投项目实施主体及实施地点并开立募集资金专户的议案》,同意公司在募投项目实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下,增加全资子公司深圳市赛维网络科技有限公司为“时尚产业供应链及运营中心系统建设项目”的实施主体;增加二级全资子公司香港兰玛特有限公司(HONGKONGLINEMARTLIMITED)为“品牌建设与渠道推广项目”的实施主体,并增加香港为“品牌建设与渠道推广项目”的实施地点。募投项目的其他内容均不发生变更。 | |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2023年8月28日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换先期已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换先期已支付发行费用的自筹资金16,229,250.00元,上述以自筹资金预先支付发行费用情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了信会师报字[2023]第ZI10592号《赛维时代科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。为提高募集资金使用效率、运营管理效率,公司于2023年10月26日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议,分别审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》,同意在不影响募投项目正常进行的前提下,公司及实施募投项目的子公司先以自有资金预先支付募投项目相关费用,后续定期以募集资金等额置换,并从募集资金专户划转至公司或实施募投项目的子公司自有资金账户。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见,公司保荐机构出具了无异议的核查意见。截止报告期末,尚未发生上述以募集资金等额置换事项。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 存放于募集资金专户和进行现金管理。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
深圳市赛维网络科技有限公司 | 子公司 | 跨境电商业务的主要运营实体 | 2,500,000.00 | 1,523,465,657.62 | 1,005,713,393.45 | 685,322,427.08 | 339,746,455.95 | 299,461,479.59 |
主要控股参股公司情况说明
深圳市赛维网络科技有限公司2023年实现营业收入68,532.24万元,较上年同期增长
70.31%;净利润29,946.15万元,较上年同期增长
81.88%。作为集团跨境电商业务的主要运营实体,其收入和利润增长变动主要来自于持续以技术驱动集团电商业务运营效率和效益的提升。报告期内取得和处置主要子公司的情况?适用□不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
东莞运德供应链管理有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
宁波苇渡供应链管理有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
上海纬链供应链管理有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
VANPOWERSGMBH | 投资设立 | 无重大影响 |
苏州市赛鼎供应链有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
东莞市赛鼎供应链管理有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
苏州市赛鼎网络有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
苏州市赛维供应链有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
报告期内,除上述主要子公司变动外,本公司2023年
月末还包括
家仅用于开立店铺、未实际经营的子公司;另有HONGKONGVANPOWERSLIMITED、VANPOWERSLTD、NIGHTSEAINC.、RAINBOWPORTLIMITED于
2023年从仅用于开立店铺、未实际经营的子公司转为主要子公司管理。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
1、2024年主要工作规划
(1)进一步提高品牌知名度、产品美誉度
随着出口跨境电商规模与流量优势逐步建立、国内跨境电商供应链的完善及国家对新质生产力的关注和支持推动,跨境电商出口“品牌化”的趋势越来越明显。公司作为主打时尚品类的跨境电商,持续践行“品牌化”战略,将基于多年积累的品牌运营经验、专业的营销推广团队及成熟的激励体系,通过线上、线下多渠道、多种组合营销手段拓宽营销网络的深度和广度,提升公司品牌知名度、产品美誉度和消费者忠诚度,助力公司“品牌化”战略的施行和深化,实现高质量发展。
(2)基于新技术和新应用场景,强化信息化系统建设和全链路数字化能力
公司计划借助AI技术对跨境电商运营中的诸多应用场景进行应用升级,进一步提升数字化水平。同时,进一步发挥在产品研发、生产及采购、仓储物流、市场营销与运营等方面的信息化优势,提升公司运营精准度,提高销售和物流效率,降低运营风险和运营成本,加强经营管理效率并提升内控能力。
在产品研发环节,公司将持续对流行趋势分析系统及产品生命周期系统进行升级建设。公司将通过对市场趋势、智能选品功能模块的升级建设实现更精准的流行趋势元素获取及爆款预测,以指导业务人员的科学精准选品;产品生命周期系统可通过对产品开发、采购、销售等各环节数据的跟踪,实现对产品的多维度分析,以辅助设计开发人员和运营人员做出产品开发决策和运营。
在供应链环节,公司将进一步打造出符合时尚产业“小批量、多批次”特点的动态柔性供应链体系。公司将继续优化销售预测、供需平衡、物流管理系统,以提升产品销售预测能力及物流效率,降低运营成本,并结合全程数据管理、服装柔性供应链系统基础架构、大数据分析等系统的升级,实现市场分析、设计、打样、面料购买、生产交付等全程数据监控以及后端供应链的透明化、可视化和数据化,从而更好地指导供应链行为。
在市场营销与推广及销售运营环节,公司计划通过对自动运营、AI智能营销、智能客服、营销渠道开拓平台、客户关系管理等系统的升级建设,逐步提升线上店铺的自动运营水平,进而提高销售效率,降低运营成本。此外,公司还将借助AI技术在图片和视频智能生成等领域进行深入研究,提升营销渠道效率、客户转化率及客户黏性。
(3)积极构建“线上+线下”全渠道一体化商业模式
公司将在继续巩固线上渠道运营的同时,在全球范围内积极拓展线下渠道,建立起“线上+线下”的全渠道一体化商业模式。通过“线下+线上”的全渠道营销网络及信息化系统建设,高效连接供应商、线上销售平台、线下门店、仓储物流系统及消费者,形成高效闭环和优势共享。公司将根据不同地区消费特点及不同品类品牌推广特点,组建本土化营销团队进行线下营销渠道的规划设计和拓展,以开设线下体验店、合作线下品牌集合店、开拓线下商超和社区购物中心等多重方式推进线下渠道布局,同时结合品牌营销力度的增强和品牌综合服务体验的升级,实现全渠道合力提升品牌影响力,进一步提升公司的业务规模。
(
)打造“即插即用”的智能商业平台未来,公司计划将服装柔性供应链系统打造为“即插即用”的智能商业平台,赋能产业上下游企业的高效链接,以开放、协同、共享、共建的网状结构取代封闭、线性、管理、控制的工业时代线性结构,通过网络协同和数据智能打造技术驱动的智能商业平台。
公司将通过全网协同和数据智能满足每一个消费者的个性化需求。目前,小额订单得不到满足、找工厂难成为服装电商普遍存在的问题。公司将基于服装柔性供应链系统,通过整合自身优质的服装供应链资源,以及智能调度算法支持,吸引更多的商家入驻该平台,享受灵活、柔性、快速响应的供应服务,而更多的商家也有利于平台吸引多层次、多品类的服装供应链资源进入生态,最终形成网络协同。在此期间,服装柔性供应链系统也将通过工人技能标签、产品工序、产品面辅料等数据不断迭代自身算法,更精准、高效地对接商家和供应端,为商家和供应商创造更大的价值。
公司还将在该智能商业平台上发展出更复杂的多边市场和更有生命力的生态潜力,不断为该生态提供新的、动态的经济增长点,推动平台规模的不断扩张。在提供服装柔性供应链系统的基础上,公司将基于其全链路数字化能力、高效供应能力及品牌矩阵支撑的多品类延伸能力,逐步开放物流、仓储、品牌孵化及运营等业务,为上述商家和供应商赋能更为全面的供应链及渠道能力,增强平台黏性,最终形成多方共生共荣的生态系统。
平台生态的形成也将降低行业进入门槛,以网络协同替代规模效应,最终实现产业链的重构。目前,服装生产企业通常需要投入大量资本在人力、机器设备、厂房、物流、仓储等生产要素上以实现规模效应。但由于该重资产模式对订单规模的要求使其无法满足“小额订单”的需求,导致大量中小电商缺少稳定可靠的供应链。而平台生态所提供的众多可交易机会降低了中小企业向市场提供服务的成本,减少产业链中间环节对利润的攫取。通过公司搭建的平台生态,中小服装供应商无需投入过多的资本,即可对接到有小额订单需求的商家,而商家也可获得稳定、可靠以及高性价比的供应链,从而大大降低服装产业需求端和供应端的行业进入门槛,进而推动传统服装产业的转型升级及中国高品质、个性化时尚品牌的出海。
2、公司可能面对的风险及应对措施
(
)信息化系统无法及时应对跨境电商行业快速变化的风险
提供紧贴时尚潮流的产品、加快供应链响应速度以及提升消费者购买体验是跨境电商企业参与市场竞争的关键。自成立以来,公司始终注重底层IT平台的搭建及大数据能力的应用,以实现全面技术驱动的业务模式。公司已建立起贯穿产品开发设计、供应链、销售运营的全链路数字化系统,实现对业务的信息流、实物流、资金流的全面管理。同时,凭借强大的技术研发实力,公司也将遗传算法等大数据技术运用于产品开发设计、采购、生产、营销推广等环节。如果未来跨境电商行业变革趋势发生重大变化,而公司的信息化系统无法及时更新迭代以满足新的行业发展要求,则可能导致公司的核心竞争力下降。
公司注重对底层信息化系统的持续完善,未来将通过不断加强信息系统的研发投入,持续打造全面数据驱动的业务模式,不断完善数据驱动的业务流程,推动公司经营业绩的持续增长和管理水平的不断提升。
(2)未来品牌影响力下降的风险
公司实施“品牌化”的运营策略,品牌影响力对业绩持续发展具有重要影响,如果公司在生产工艺、产品质量、销售推广及协同运营等方面出现管理问题,可能会导致品牌影响力下降,给公司业绩增长和持续经营能力带来负面影响。
公司将继续以全链路数字化能力为基础,致力于打通全链条的业务数据,在产品开发设计、供应链、品牌孵化及运营等环节实现全面技术驱动的创新型业务模式,构建深厚的底层能力,驱动公司品牌矩阵战略的发展,实现底层能力对品牌矩阵中各个细分品类发展的高度复用和规模化赋能,逐步提升业务扩张的效率和利润率水平。
(
)店铺关闭风险
公司是一家技术驱动的出口跨境品牌电商,主要产品涵盖服饰配饰品类、非服饰配饰品类两大类,拥有Coofandy、Ekouaer、Avidlove、ANCHEER等多个品牌。基于构建品牌矩阵及发展多品类业务的战略考虑,公司采用了跨境电商行业较为常见的多账号开店经营模式,在Amazon、Walmart等第三方电商平台经营多个店铺。虽然公司目前采用的多账号经营模式并不违反Amazon平台现行有效的禁止性规定且报告期内公司并未因该多账号经营模式受到Amazon平台关闭店铺的处罚,但是,公司不能完全排除未来Amazon平台以及其他第三方电商平台可能会在未事先与平台卖家进行必要和充分的沟通的情况下,突然改变平台规则或对公司多账号经营模式合规性提出质疑甚至否定公司多账号经营模式的风险,对多账号开店经营模式进行限制,进而导致公司出现大量第三方电商平台店铺被关闭的情形,则公司可能面临营业收入和利润规模大幅下滑的风险,从而对公司整体经营业绩造成重大不利影响。
公司采用多账户经营模式系基于打造品牌矩阵的目的的合理商业需求。未来,公司在实际经营过程中将继续保持遵守诚信经营的基本原则以及亚马逊等第三方平台的平台运营规则,同时与平台方保持密切沟通,及时与平台方确认对规则及规则变更的理解。
(4)存货管理风险
公司开展跨境出口电商业务需准备一定比例的存货以保证销售额及提高客户体验,由于存货变现能力直接影响公司资金运用效率,如果未来公司产品不能持续紧跟市场需求变化,导致存货周转不畅、周转率下降,则可能存在存货跌价的风险。
公司将依托自主研发的服装柔性供应链系统,依托系统算法,实现生产过程线上化、合理规划生产、智能排程和多工序协同等目的,将数据智能深入至工厂生产的工序级别进行智能调度,满足“小批量、多批次”下单的需求,进一步强化高效供应能力,降低工厂的生产周期,提升公司整体的库存周转率,降低存货滞销风险。此外,公司的采购系统通过分析产品销量、GoogleTrends等数据,预测产品未来一段时间的销量,不断优化备货逻辑,为运营部门提供备货量和备货时间的建议。同时,公司在管理机制上,将库存周转水平也作为团队的重要考核指标,可以大力助力库存管控水平的提升。
(5)汇率波动风险
报告期内,公司境外销售占主营业务收入的比重为97.99%。公司出口业务主要采用美元、欧元等外币进行结算。面对地缘冲突、全球性通货膨胀等复杂的政治及经济环境等不确定性因素,若外汇频繁大幅度波动,可能对公司业绩产生影响,主要表现为影响产品出口的价格竞争力,若公司未能采取有效措施应对汇率风险,则可能对公司盈利水平产生不利影响。
公司将持续加强对汇率变动的分析与研究,主动管理外汇风险,综合采取外汇套期保值等多种方式来降低汇率波动可能带来的不利影响。(
)信息安全风险
公司重视企业信息安全管理,在电商渠道销售业务中对网络及数据信息安全领域执行了多项保障措施。公司从安全制度建立、基础网络安全建设、OS及数据库安全管理三个方向出发进行信息安全的保护。公司通过配置云安全中心、Web应用防火墙、云防火墙、数据库审计、堡垒机、漏洞扫描、风险识别等软硬件设备,保障系统及数据安全,防患于未然;公司通过配置加密软件、应用程序管控软件、文档管控软件、移动存储管控等应用软件加强对公司保密文件的保护,更好地保护企业知识产权;公司通过配置防火墙、交换机,加强局域网建设,监控网络存取和访问,防止内部信息的外泄,实现数据库安全的实时防护。
公司历史期间未发生过重大信息安全风险事件,公司将持续加强与完善相关管理制度并进行系统研发投入,持续保障网络信息安全。(
)全球经济、政治环境变化和贸易摩擦的风险
近年来,全球经济面临主要经济体贸易政策变动和货币政策紧缩、局部经济环境恶化以及地缘政治局势紧张的情况。作为全球主要经济体、主要消费市场和世界产业链核心环节所在,美国所采取的出口限制、关税壁垒等保护性贸易政策或对全球多个行业造成较大的不利影响。美国是本公司主要市场之一,若美国对服饰配饰相关产品实施进口限制措施,则可能对公司的发展造成一定不利影响。
公司将密切关注国内外政治经济走势和政策动态,积极应对国际贸易环境变化等带来的不利影响,加大品牌打造力度,提升品牌知名度和忠诚度;加强研发创新,提升产品核心竞争力;提升渠道覆盖面和稳定性,优化渠道布局,以此来应对经济政治环境变化以及贸易摩擦可能带来的风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表?适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2023年07月19日-07月21日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 广发证券、中邮基金、华泰柏瑞基金、融通基金、平安基金等机构 | 详见投资者关系活动记录表 | 《301381赛维时代调研活动信息20230721》登载于深交所互动易 |
2023年07月26日-07月28日 | 上海 | 其他 | 机构 | 汇添富基金、东方红资管、中信保诚基金、农银汇理基金等机构 | 详见投资者关系活动记录表 | 《301381赛维时代调研活动信息20230726-20230728》登载于深交所互动易 |
2023年09月01日 | 线上 | 电话沟通 | 机构 | 广发证券、大成基金、盈峰资本、华宝基金、中信建投基金等机构 | 详见投资者关系活动记录表 | 《301381赛维时代调研活动信息20230901》登载于深交所互动易 |
2023年09月8日-09月15日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 嘉实基金、鹏扬基金、易方达基金、海富通基金等机构 | 详见投资者关系活动记录表 | 《301381赛维时代调研活动信息20230915》登载于深交所互动易 |
2023年10月10日-10月13日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 国海证券、华泰证券、开源证券、招商基金等机构 | 详见投资者关系活动记录表 | 《301381赛维时代调研活动信息20231013》登载于深交所互动易 |
2023年10月30日 | 线上 | 电话沟通 | 机构 | 中金公司、国泰君安证券、招商证券、广发证券等机构 | 详见投资者关系活动记录表 | 《301381赛维时代调研活动信息20231030》登载于深交所互动易 |
2023年11月7日-11月10日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 民生证券、国信证券、永赢基金、中庚基金等机构 | 详见投资者关系活动记录表 | 《301381赛维时代调研活动信息20231110》登载于深交所互动易 |
2023年11月21日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 中信证券、申万宏源证券、海通证券等机构 | 详见投资者关系活动记录表 | 《301381赛维时代调研活动信息20231121》登载于深交所互动易 |
2023年11月29日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 长江证券、国海证券、中泰证券、海富通基金、富国基金、博时基金等机构 | 详见投资者关系活动记录表 | 《301381赛维时代调研活动信息20231129》登载于深交所互动易 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及公司章程等要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,完善监督制约机制,促进公司规范运作,提高公司治理水平,促进公司持续、稳定、健康、高质量发展。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律法规及规章制度的要求,规范股东大会召集、召开及表决等程序,平等对待所有股东,确保股东能够充分行使自己的股东权利,切实保证中小股东的权益。公司聘请律师列席股东大会,并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书,充分尊重和维护全体股东的合法权益。
2、关于公司与控股股东、实际控制人
公司拥有独立完整的主营业务和自主经营能力,在人员、资产、业务、管理机构、财务核算体系上独立于控股股东和实际控制人,能够独立运作、独立经营、独立承担责任和风险。公司的控股股东和实际控制人能够依法行使权利,并承担相应义务。报告期内,未发生公司的控股股东和实际控制人超越股东大会和董事会的授权权限,直接或间接干预公司决策和经营活动及利用其控制地位侵害其他股东利益的行为出现,对公司治理结构、独立性等没有产生不利影响。
3、关于董事和董事会
公司董事会设董事
名,其中独立董事
名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等开展工作,在任职期间工作严谨、勤勉尽责,能够持续关注公司经营状况,主动参加相关培训,提高规范运作水平;积极参加董事会会议,充分发挥各自的专业特长,审慎决策,维护公司和广大股东的利益。
公司董事会会议的召集、召开等程序均符合《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》等相关规定的要求;历次董事会会议记录内容真实、准确、完整,保存安全;会议决议做到充分准确且及时披露。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会。
4、关于独立董事履职情况
公司独立董事自聘任以来均忠实、勤勉地履行职权,按期出席董事会,认真审阅董事会材料,利用自身的专业知识对审议事项作出公正判断,独立、客观、审慎地行使表决权,依据有关法律法规和《公司章程》谨慎、认真地履行了权利和义务,积极参与公司重大事项决策,对公司战略规划、项目投资、生产经营、财务管理及其他重大事项等情况进行主动询问,维护了公司全体股东尤其是中小股东的合法利益。
5、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,
其任免均严格履行监事会、股东大会批准程序,不存在与相关法律、法规或《公司章程》相抵触的情形。各位监事按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履职行为等进行核查、监督。
公司监事会会议的召集、召开、表决等程序符合《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等相关规定。
6、关于绩效评价与激励约束机制
公司持续完善企业绩效考评体系和薪酬制度,优化绩效评价与激励约束机制,高级管理人的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》《信息披露管理制度》等要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息,指定公司董事会秘书负责信息披露与投资者关系管理工作,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料;并指定《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》《经济参考报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
8、关于利益相关者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作,在资产、人员、财务、机构、业务等方面与实际控制人分开,具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
1、资产独立情况
公司拥有独立于实际控制人及其控制的其他企业的生产经营场所、商标、专利及其他辅助配套设施和权利,对所属资产拥有完全控制支配权。公司资产完整,独立于实际控制人及其控制的其他企业。
2、人员独立情况
公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定选举和聘任产生,不存在实际控制人越权作出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,没有在实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人员没有在实际控制人及其控制的其他企业兼职。
3、财务独立情况公司
公司设立了独立的财务部门,配备了专门的财务人员,并建立健全了独立的财务核算体系,制定了完善的财务会计制度和财务管理体系,独立进行财务决策,独立在银行开设账户,独立办理纳税登记,独立依法纳税。
4、机构独立情况
公司按照《公司法》《公司章程》及其他相关法律、法规及规范性文件规定,建立了符合公司实际情况、独立、健全的内部管理机构,独立行使管理职权,公司生产经营和办公场所与实际控制人及其控制的其他企业严格分开,不存在与实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。
5、业务独立情况
公司的业务独立于控股股东及其控制的其他企业,与控股股东及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2023年03月20日 | - | 审议通过《关于批准<赛维时代科技股份有限公司经审计的2020年度、2021年度、2022年度财务报告>的议案》等议案 |
2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2023年04月15日 | - | 审议通过《关于公司<2022年度董事会工作报告>的议案》等议案 |
2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 85.51% | 2023年08月09日 | 2023年08月09日 | 详见巨潮资讯网《2023年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-010) |
2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 84.02% | 2023年09月15日 | 2023年09月15日 | 详见巨潮资讯网《2023年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-020) |
2023年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 84.04% | 2023年11月14日 | 2023年11月14日 | 详见巨潮资讯网《2023年第四次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-029) |
2023年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 84.03% | 2023年12月25日 | 2023年12月26日 | 详见巨潮资讯网《2023年第四次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-038) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
陈文平 | 男 | 47 | 董事长、总经理 | 现任 | 2016年06月24日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
陈文辉 | 男 | 49 | 董事 | 现任 | 2016年06月24日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
陈晓兰 | 女 | 46 | 董事 | 现任 | 2016年06月24日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
王志伟 | 男 | 49 | 董事 | 现任 | 2016年06月24日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
张贞智 | 男 | 52 | 董事 | 现任 | 2018年05月22日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
吴星宇 | 男 | 48 | 独立董事 | 现任 | 2020年05月31日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
江百灵 | 男 | 53 | 独立董事 | 现任 | 2020年05月31日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
郭东 | 男 | 44 | 独立董事 | 现任 | 2020年05月31日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
潘旭东 | 男 | 41 | 监事会主席 | 现任 | 2016年06月24日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
蔡丽宏 | 女 | 36 | 监事 | 现任 | 2019年11月13日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
陈永峰 | 男 | 55 | 监事 | 现任 | 2018年05月22日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
艾帆 | 男 | 42 | 董事会秘书 | 现任 | 2020年02月18日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
林文佳 | 女 | 40 | 财务负责人 | 现任 | 2018年04月25日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
帅勇 | 男 | 44 | 副总经理 | 现任 | 2020年02月18日 | 2025年06月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
王绪成 | 男 | 51 | 董事、副总经理 | 离任 | 2016年06月24日 | 2023年12月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
吴亚宏 | 女 | 49 | 董事 | 离任 | 2018年05月22日 | 2023年12月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
戴建宏 | 男 | 49 | 独立董事 | 离任 | 2020年05月31日 | 2023年12月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否
2023年
月
日,公司董事会收到独立董事戴建宏先生、董事兼副总经理王绪成先生、董事吴亚宏女士的书面辞职报告。独立董事戴建宏先生因个人原因,申请辞去公司第三届董事会独立董事职务,同时一并辞去公司第三届董事会薪酬与考核委员会委员、董事会战略委员会委员职务,辞职后不再担任公司任何职务;董事兼副总经理王绪成先生因个人原因,申请辞去公司第三届董事会董事、副总经理职务,辞职后,王绪成先生将继续在公司担任硬件供应链副总裁职务;董事吴亚宏女士因个人原因,申请辞去公司第三届董事会董事职务,辞职后不再担任公司任何职务。具体内容详见公司于2023年
月
日在巨潮资讯网披露的《关于董事、副总经理辞职及调整董事会成员人数并修订<公司章程>的公告》(公告编号:
2023-034)。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
戴建宏 | 独立董事 | 离任 | 2023年12月25日 | 因个人原因,申请辞去公司第三届董事会独立董事职务,同时一并辞去公司第三届董事会薪酬与考核委员会委员、董事会战略委员会委员职务 |
王绪成 | 董事 | 离任 | 2023年12月07日 | 因个人原因,申请辞去公司第三届董事会董事、副总经理职务,辞职后,王绪成先生将继续在公司担任硬件供应链副总裁职务 |
副总经理 | 解聘 | |||
吴亚宏 | 董事 | 离任 | 2023年12月07日 | 因个人原因,申请辞去公司第三届董事会董事职务,辞职后不再担任公司任何职务 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责(
)公司现任董事的相关情况如下:
1)陈文平先生:1977年5月出生,中国国籍,拥有美国永久居留权,本科学历。2000年9月至2002年4月,在台达电子(东莞)有限公司任工程师;2002年4月至2002年8月,在深圳市方正科技有限公司任IE主管;2002年8月至2008年9月,在艾默生网络能源有限公司历任工艺工程部工程师、工艺技术部经理、工艺部总经理;2008年9月至今,创办赛维网络并担任执行董事兼总经理一职;2012年5月创办深圳市哲果服饰有限公司(现已更名为赛维时代),任公司总经理;2016年6月起担任公司董事长、总经理。
2)陈文辉先生:1975年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。1992年7月至2004年12月,在福建省漳州市盘陀产山小学、东林小学担任班主任兼语文老师;2005年1月至2008年2月,在eBay平台自营油画、数码产品销售;2008年2月至2011年9月,在赛维网络任副总裁一职;2011年10月至2020年4月,在达尔文智能任总经理一职;2020年4月至今,在达尔文智能任执行董事;2016年6月至今,在公司任董事一职。
)陈晓兰女士:
1978年
月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。2001年
月至2010年
月,先后
在漳州天福茶业有限公司、漳州仂元工业有限公司、在漳浦县赤湖鸿辉石材有限公司任职;2010年
月至2015年
月,在赛维网络任财务总监;2015年
月至2016年
月,任公司财务副总裁;2016年
月至2018年
月,任公司财务负责人;自2016年
月至2020年
月,任公司董事会秘书;2016年
月至今任公司董事。4)王志伟先生:1975年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,香港科技大学EMBA。1998年7月至2002年5月,在厦门天健会计师事务所有限公司任审计经理一职;2002年6月至2003年6月,在福建太平洋电力有限公司任财务主管一职;2003年7月至2005年6月,在三一重机投资有限公司任财务总监一职;2005年7月至2008年5月,在TrixanPtyLtd(悉尼电子商务公司)任中国公司总经理一职;2008年6月至2012年8月,在厦门弘信软投创业投资管理有限公司任总经理一职;2012年8月至今,在厦门坚果投资管理有限公司任总经理一职;2013年4月至2018年6月,在厦门国海坚果投资管理有限公司任董事兼总经理;2015年6月至今,在厦门坚果兄弟投资管理有限公司任总经理、董事;2018年2月至今,在厦门坚果核力投资管理有限公司任董事长兼总经理;2016年6月至今,在公司任董事一职。
5)张贞智先生:1972年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历。1994年8月至1998年7月,在厦门大学教务处任科员;2001年3月至2002年10月,在厦门证券有限责任公司(现名长城国瑞证券有限公司)总裁办任董事长秘书;2002年10月至2007年7月,在深圳中科招商创业投资管理有限公司任投资总监;2007年8月至2010年7月,在平安资产管理有限公司直接投资事业部任董事总经理;2010年7月至2014年8月,在光控新能源(上海)创业投资管理有限公司任董事总经理;2015年3月至今,在上海朴睿投资管理有限公司任执行董事;2016年6月至2018年5月,在公司任监事;2018年5月至今,在公司任董事。
)江百灵先生:
1971年
月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历。1994年
月至2006年
月,在安徽国际商务职业学院任教师;2006年
月至2009年
月,在厦门大学攻读博士学位;2009年
月至今,在上海国家会计学院任副教授;2017年
月至2023年
月,在上海阿为特精密机械股份有限公司任独立董事;2018年
月至2020年
月,在江苏冠联新材料科技股份有限公司任独立董事;2020年
月至2023年
月,在天合光能股份有限公司任独立董事;2019年
月至2020年
月,在苏州朗坤自动化设备股份有限公司任独立董事;2020年
月至今,在鹏都农牧股份有限公司任独立董事;2020年
月至今,在公司任独立董事;2022年
月至今,在上海派能能源科技股份有限公司任独立董事;2022年
月至今,在博雷顿科技股份公司任独立董事。7)吴星宇先生:1976年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历。2000年3月至2001年2月,在中国外汇交易中心清算部任职员;2001年3月至2013年6月,在上海证券交易所上市公司部任执行经理;2013年7月至2015年5月,在南京奥特佳新能源科技有限公司任副总经理、财务总监;2015年5月至2018年10月,在奥特佳新能源科技股份有限公司任副总经理、财务总监;2016年6月至2022年9月,在上海普利特复合材料股份有限公司任独立董事;2018年6月至2021年6月,在北京同仁堂股份有限公司任独立董事;2018年11月至今,在国联证券股份有限公司任独立董事;2019年3月至2020年11月,在山鹰国际控股股份公司任副总裁兼董事会秘书;2020年5月至今,在公司任独立董事;2020年12月至2021年4月,在蓝箭航天空间科技股份有限公司任首席财务官;2021年4月至今,在蓝箭航天空间科技股份有限公司任董事兼首席财务官。8)郭东先生:1980年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历。2008年7月至2010年6月,在深交所博士后工作站任博士后;2010年7月至2015年4月,在深圳证券交易所任研究员、高级经理;2015年5月至2017年4月,在大成基金管理有限公司任战略客户部副总监;2017年5月至2018年8月在深圳市大成前海股权投资基金管理有限公司任总经理;2017年12月至2024年4月,在清源科技股份有限公司任独立董事;2018年9月至今,在西藏涌流资本管理有限公司历任管理合伙人、合伙人;2019年8月至2023年7月,在江西宁新新材料股份有限公司任独立董事;2020年4月至今,在武汉高德红外股份有限公司任独立董事;2020年5月至今,在公司任独立董事;2020年7月至今,在北京浩瀚深度信息技术股份有限公司任独立董事;2020年10月至今,在中山证券有限责任公司任董事;2023年9月至今,在拉萨联信科技有限公司任总经理。
(2)公司现任监事的相关情况如下:
)潘旭东先生:
1983年
月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。2005年
月至2009年
月,先后在厦门新五菱汽车销售服务有限公司、浙江新五菱汽车销售服务有限公司、厦门中达丰田汽车销售服务有限公司任职;2010年
月至今,在华成云商采购部历任采购员、采购经理、采购总监;2016年
月至今,在公司任监事会主席。2)陈永峰先生:1969年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1992年7月至1996年1月,在宁夏吴忠市材料试验机厂研究所任助理工程师、1996年2月至1998年5月,在东莞添威电子制品有限公司任QE工程师;1998年6月至2000年12月,在深圳市华为电气股份有限公司历任质量工程师、计划工程师、加工计划科科长;2001年1月至2013年9月,在艾默生网络能源有限公司(深圳)历任计划经理、物控高级经理、能源事业部供应链总监等职;2014年6月至今,在华成云商历任采购总监、供应链专家;2018年5月至今,在公司任监事。3)蔡丽宏女士:1988年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中山大学EMBA在读。2012年2月至2019年6月在赛维网络任亚马逊销售副总监,2019年7月至2020年12月,在赛维网络任风控审计中心副总监一职;2019年11月至今,在公司任监事;2021年1月至今,历任赛维时代风控审计中心副总监、总监及赛维网络风控审计中心总监。
(3)公司现任高级管理人员的相关情况如下:
)陈文平先生,公司总经理,主要工作经历详见本节“(
)公司现任董事的相关情况”。2)林文佳女士:1984年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权,清华大学工商管理硕士,中国注册会计师。2007年9月至2016年11月在毕马威华振会计师事务所深圳分所任至高级经理,2016年12月至2018年4月任公司财务总监;2018年4月至今,任公司财务负责人。
3)艾帆先生:1982年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2004年6月至2006年3月,在中建三局第二建设工程有限责任公司安装分公司人事部任人事专员;2006年3月至2014年12月,在艾默生网络能源有限公司运作支持部任副总经理;2014年12月至今,在公司历任人力资源部总监、人力资源部副总裁;2020年2月至今,在公司任董事会秘书。
)帅勇先生:
1980年
月出生,中国国籍,拥有美国永久居留权,硕士学历。2003年
月至2004年
月,在广州培正商学院任老师;2004年
月至2006年
月,在捷普电子(广州)有限公司任库存控制主管;2006年
月至2012年
月,在艾默生网络能源(中国)历任仓库经理、船务高级经理、副总监、总监;2012年
月至2014年
月,在岁宝百货有限公司任供应链总监;2014年
月至2015年
月,在耶鲁大学管理学院攻读全职研究生;2015年
月至2016年
月,在艾默生网络能源(美国)任高级战略供应链经理;2016年
月至2023年
月,在赛维网络任物流中心总监;2023年
月至今,在赛维网络任运德供应链副总裁;2020年
月至今,在公司任副总经理。在股东单位任职情况?适用□不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
陈文平 | 厦门君腾股权投资有限公司 | 执行董事 | 2015年03月02日 | 否 | |
陈文平 | 福建赛道企业管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2019年11月13日 | 否 | |
陈文辉 | 厦门君辉股权投资有限公司 | 经理、执行董事 | 2015年07月30日 | 否 | |
王志伟 | 厦门坚果兄弟创业投资合伙企业(有限合伙) | 委派代表 | 2015年06月17日 | 是 | |
在股东单位任职情况的说明 | 公司部分董事、高管能够对其工作时间做出有效安排,在股东单位的任职情况不影响其勤勉履行在公司任职的相应职责。 |
在其他单位任职情况?适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
陈文平 | 深圳市赛维网络科技有限公司 | 总经理,执行董事 | 2008年09月26日 | 否 | |
陈文平 | 深圳市达尔文智能技术有限公司 | 总经理 | 2020年04月08日 | 否 | |
陈文平 | 漳州市芬哲制衣有限公司 | 监事 | 2012年06月07日 | 否 | |
陈文平 | LinemartInc | ChiefExecutiveOfficer | 2013年06月27日 | 是 | |
陈文平 | LinemartGmbH | 总经理 | 2015年03月30日 | 否 | |
陈文平 | HongkongLinemartLimited | 董事 | 2015年04月28日 | 否 | |
陈文平 | 深圳市华成云商科技有限公司 | 总经理和执行董事 | 2015年06月26日 | 否 | |
陈文平 | HongkongValsunTechnologyLimited | 董事 | 2015年07月16日 | 否 | |
陈文平 | 深圳市前海运德供应链管理有限公司 | 监事 | 2017年02月13日 | 否 | |
陈文平 | LinemartNJInc | President | 2016年03月29日 | 否 | |
陈文平 | 深圳市晒布信息技术有限公司 | 监事 | 2016年12月05日 | 否 | |
陈文平 | 厦门君腾股权投资有限公司 | 执行董事 | 2015年03月02日 | 否 | |
陈文平 | 福建赛道企业管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2019年11月13日 | 否 | |
陈文平 | QueshyLimited | 董事 | 2023年12月08日 | 否 | |
陈文平 | 深圳市思博科技有限责任公司 | 总经理和执行董事 | 2023年12月25日 | 否 | |
陈文辉 | 深圳市赛维网络科技有限公司 | 监事 | 2008年09月26日 | 否 | |
陈文辉 | 深圳市达尔文智能技术有限公司 | 执行董事 | 2011年10月24日 | 否 | |
陈文辉 | 漳州市芬哲制衣有限公司 | 执行董事 | 2012年06月07日 | 否 | |
陈文辉 | 厦门君辉股权投资有限公司 | 经理、执行董事 | 2015年07月30日 | 否 | |
陈晓兰 | LINEMARTINC. | 董事 | 2023年01月30日 | 否 | |
林文佳 | 深圳市赛屹科技有限责任公司 | 执行董事、总经理、法定代表人 | 2019年11月26日 | 否 | |
林文佳 | 厦门赛和股权投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人,普通合伙人 | 2019年11月11日 | 否 | |
王志伟 | 厦门坚果投资管理有限公司 | 法定代表人、执行董事、总经理 | 2012年08月07日 | 是 | |
王志伟 | 厦门坚果核力投资管理有限公司 | 董事长、总经理 | 2018年02月09日 | 是 | |
王志伟 | 厦门坚果兄弟投资管理有限公司 | 董事长、总经理 | 2015年06月17日 | 是 |
王志伟 | 北京诚品快拍物联网科技股份有限公司 | 监事会主席 | 2015年08月07日 | 2023年10月25日 | 否 |
王志伟 | 北京青青树动漫科技有限公司 | 董事 | 2016年06月12日 | 否 | |
王志伟 | 深圳市悦行热路科技有限公司 | 董事 | 2019年07月04日 | 否 | |
王志伟 | 深圳市宝谷电子商务有限公司 | 董事 | 2015年09月15日 | 否 | |
王志伟 | 睿视智觉(厦门)科技有限公司 | 董事 | 2018年09月19日 | 否 | |
王志伟 | 厦门正心电子商务有限公司 | 董事 | 2014年07月18日 | 否 | |
王志伟 | 厦门喝果餐饮管理有限公司 | 董事 | 2017年07月26日 | 否 | |
王志伟 | 厦门此刻装置科技有限公司 | 董事 | 2018年12月17日 | 否 | |
王志伟 | 深圳隆锦祥商业有限公司 | 董事 | 2017年08月24日 | 否 | |
王志伟 | 厦门一隅微光文化传媒有限公司 | 董事 | 2020年03月19日 | 否 | |
王志伟 | 厦门鸢兆戍投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2020年05月29日 | 否 | |
王志伟 | 南京百丝特网络科技有限公司 | 董事 | 2020年08月14日 | 否 | |
王志伟 | 厦门斯潘尼网络科技有限公司 | 董事 | 2020年12月28日 | 否 | |
王志伟 | 武汉好拍在线信息技术有限公司 | 董事 | 2021年02月02日 | 否 | |
王志伟 | 厦门湾钛科技有限公司 | 董事 | 2021年06月21日 | 否 | |
王志伟 | 厦门纳慈企业管理有限公司 | 总经理、执行董事 | 2021年08月04日 | 否 | |
王志伟 | 厦门青凤鸾智能科技有限公司 | 董事 | 2022年07月13日 | 否 | |
王志伟 | 厦门兆棨果投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2022年07月05日 | 否 | |
张贞智 | 广州益策教育咨询有限公司 | 董事 | 2016年03月31日 | 2023年09月18日 | 否 |
张贞智 | 嘉兴睿中股权投资管理有限公司 | 法人代表、经理、执行董事 | 2015年03月27日 | 否 | |
张贞智 | 上海朴睿投资管理有限公司 | 执行董事 | 2015年03月20日 | 否 | |
张贞智 | 嘉兴朴睿股权投资管理有限公司 | 经理、执行董事 | 2015年03月20日 | 否 | |
张贞智 | 嘉兴诚泰股权投资管理有限公司 | 经理、执行董事 | 2015年04月29日 | 否 | |
张贞智 | 上海兆名资产管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2016年02月02日 | 是 | |
张贞智 | 嘉兴朴际股权投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2016年05月26日 | 否 | |
张贞智 | 广东三和管桩股份有限公司 | 独立董事 | 2021年07月26日 | 是 | |
张贞智 | 厦门朴明股权投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2021年05月31日 | 否 | |
张贞智 | 泉州银行股份有限公司 | 独立董事 | 2022年02月16日 | 是 | |
张贞智 | 荣邦科技有限公司 | 董事 | 2023年02 | 否 |
月15日 | |||||
郭东 | 清源科技股份有限公司 | 独立董事 | 2017年12月11日 | 2024年04月14日 | 是 |
郭东 | 江西宁新新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2019年08月20日 | 2023年07月28日 | 是 |
郭东 | 武汉高德红外股份有限公司 | 独立董事 | 2020年04月30日 | 是 | |
郭东 | 西藏涌流资本管理有限公司 | 合伙人 | 2018年09月01日 | 是 | |
郭东 | 北京浩瀚深度信息技术股份有限公司 | 独立董事 | 2020年07月06日 | 是 | |
郭东 | 中山证券有限责任公司 | 董事 | 2020年10月15日 | 是 | |
郭东 | 拉萨联信科技有限公司 | 总经理 | 2023年09月28日 | 否 | |
江百灵 | 上海国家会计学院 | 副教授 | 2009年07月01日 | 是 | |
江百灵 | 上海阿为特精密机械股份有限公司 | 独立董事 | 2017年12月22日 | 2023年11月01日 | 是 |
江百灵 | 天合光能股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月24日 | 2023年12月28日 | 是 |
江百灵 | 上海派能能源科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年10月26日 | 是 | |
江百灵 | 鹏都农牧股份有限公司 | 独立董事 | 2020年05月28日 | 是 | |
江百灵 | 博雷顿科技股份公司 | 独立董事 | 2022年11月23日 | 是 | |
吴星宇 | 国联证券股份有限公司 | 独立董事 | 2018年11月13日 | 是 | |
吴星宇 | 蓝箭航天空间科技股份有限公司 | 董事兼首席财务官 | 2021年04月16日 | 是 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事及高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会拟定,经董事会、监事会、股东大会审议通过后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司相关规定,结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:董事、监事和高级管理人员的报酬按照规定进行了发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
陈文平 | 男 | 47 | 董事长、总经理 | 现任 | 462.02 | 否 |
陈文辉 | 男 | 49 | 董事 | 现任 | 0.00 | 否 |
陈晓兰 | 女 | 46 | 董事 | 现任 | 147.50 | 否 |
王志伟 | 男 | 49 | 董事 | 现任 | 0.00 | 是 |
张贞智 | 男 | 52 | 董事 | 现任 | 0.00 | 是 |
吴星宇 | 男 | 48 | 独立董事 | 现任 | 9.60 | 否 |
江百灵 | 男 | 53 | 独立董事 | 现任 | 9.60 | 否 |
郭东 | 男 | 44 | 独立董事 | 现任 | 9.60 | 否 |
潘旭东 | 男 | 41 | 监事会主席 | 现任 | 105.61 | 否 |
蔡丽宏 | 女 | 36 | 监事 | 现任 | 80.83 | 否 |
陈永峰 | 男 | 55 | 监事 | 现任 | 62.71 | 否 |
艾帆 | 男 | 42 | 董事会秘书 | 现任 | 168.34 | 否 |
林文佳 | 女 | 40 | 财务负责人 | 现任 | 303.50 | 否 |
帅勇 | 男 | 44 | 副总经理 | 现任 | 314.95 | 否 |
王绪成 | 男 | 51 | 董事、副总经理 | 离任 | 103.43 | 否 |
吴亚宏 | 女 | 49 | 董事 | 离任 | 0.00 | 否 |
戴建宏 | 男 | 49 | 独立董事 | 离任 | 9.45 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 1,787.14 | -- |
其他情况说明
□适用?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第三届董事会第六次会议 | 2023年02月22日 | - | 审议通过《关于批准<赛维时代科技股份有限公司审阅报告及财务报表(2022年1月1日至2022年12月31日止)>的议案》 |
第三届董事会第七次会议 | 2023年03月05日 | - | 审议通过《关于批准<赛维时代科技股份有限公司经审计的2020年度、2021年度、2022年度财务报告>的议案》等议案 |
第三届董事会第八次会议 | 2023年03月25日 | - | 审议通过《关于公司<2022年度董事会工作报告>的议案》等议案 |
第三届董事会第九次会议 | 2023年05月15日 | - | 审议通过《关于批准<赛维时代科技股份有限公司审阅报告及财务报表(2023年1月1日至2023年3月31日止)>的议案》 |
第三届董事会第十次会议 | 2023年05月16日 | - | 审议通过《关于部分高级管理人员、核心员工参与公司首次公开发行股票并在创业板上市战略配售的议案》 |
第三届董事会第十一次会议 | 2023年06月26日 | - | 审议通过《关于设立募集资金专户并授权签署募集资金监管协议的议案》等议案 |
第三届董事会第十二次会议 | 2023年07月24日 | 2023年07月25日 | 详见巨潮资讯网,公告编号:2023-005 |
第三届董事会第十三次会议 | 2023年08月28日 | 2023年08月30日 | 详见巨潮资讯网,公告编号:2023-011 |
第三届董事会第十四次会议 | 2023年10月26日 | 2023年10月28日 | 详见巨潮资讯网,公告编号:2023-022 |
第三届董事会第十五次会议 | 2023年12月08日 | 2023年12月09日 | 详见巨潮资讯网,公告编号:2023-032 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
陈文平 | 10 | 9 | 1 | 0 | 0 | 否 | 6 |
陈文辉 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 5 |
陈晓兰 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 6 |
王志伟 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 6 |
张贞智 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 6 |
吴星宇 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 6 |
江百灵 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 6 |
郭东 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 6 |
王绪成 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
吴亚宏 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
戴建宏 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 6 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号—创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》的规定,忠实勤勉地履行董事职责,积极出席报告期内公司召开的相关会议,认真审议董事会各项议案,并对公司内控制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性建议,独立董事对相关事项发表了独立意见,较好的发挥了独立董事的作用,切实维护了公司和股东尤其是中小股东利益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
审计委员会 | 江百灵(主任委员、召集人)、郭东、陈晓兰 | 6 | 2023年02月22日 | 审议《关于批准<赛维时代科技股份有限公司审阅报告及财务报表(2022年1月1日至2022年12月31日止)>的议案》 | 全体委员一致通过该议案 | -- | 无 |
2023年03月05日 | 1.审议《关于批准<赛维时代科技股份有限公司经审计的2020年度、2021年度、2022年度财务报告>的议案》;2.审议《关于公司续聘会计师事务所的议案》;3.审议《关于确认公司2022年7月1日至2022年12月31日期间关联交易的议案》;4.审议《关于<赛维时代科技股份有限公司内部控制有效性的自我评价报告>的议案》 | 全体委员一致通过该议案 | -- | 无 | |||
2023年03月25日 | 1.审议《关于公司<2022年度财务决算报告>的议案》;2.审议《关于公司<2023年度财务预算报告>的议案》;3.审议《关于公司2022年度利润分配方案的议案》 | 全体委员一致通过该议案 | -- | 无 | |||
2023年05月15日 | 审议《关于批准<赛维时代科技股份有限公司审阅报告及财务报表(2023年1月1日至2023年3月31日止)>的议案》 | 全体委员一致通过该议案 | -- | 无 | |||
2023年08月28日 | 1.审议《关于<2023年第二季度内部审计工作报告>的议案》;2.审议《关于<2023年半年度报告及其摘要>的议案》 | 全体委员一致通过该议案 | -- | 无 | |||
2023年10月26日 | 1.审议《关于<2023年第三季度内部审计工作报告>的议案》;2.审议《关于<2023年第三季度报告>的议案》 | 全体委员一致通过该议案 | -- | 无 | |||
战略委员会 | 陈文平(主任委员、召集人)、吴星宇、戴建宏(已离任) | 1 | 2023年05月16日 | 审议《关于部分高级管理人员、核心员工参与公司首次公开发行股票并在创业板上市战略配售的议案》 | 全体委员一致通过该议案 | -- | 无 |
薪酬与考核委员会 | 吴星宇(主任委员、召集人)、戴建宏(已离任)、陈文平 | 1 | 2023年03月25日 | 审议《关于确认2023年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案》 | 全体委员一致审议该议案 | -- | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 104 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 1,971 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 2,075 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 2,075 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
供应链人员 | 713 |
营销人员 | 977 |
研发及技术人员 | 236 |
职能部门 | 149 |
合计 | 2,075 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生及以上 | 72 |
本科 | 1,127 |
专科 | 397 |
专科以下 | 479 |
合计 | 2,075 |
2、薪酬政策
公司严格按照《劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定,针对公司不同部门、不同岗位、不同人员采用不同的薪酬策略。薪酬标准主要依据岗位价值大小、外部行业薪酬水平、社会物价水平、公司业绩以及员工绩效结果等因素综合核定。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度,按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及公积金。员工薪酬以按岗定薪与绩效考核相结合,对其岗位任职资格及工作业绩进行客观评价,充分调动员工的积极性和创造性,不断发展以提高员工满意度及忠诚度。
3、培训计划
公司注重员工的发展和成长,为员工提供全面的成长支持和发展空间,积极寻求各种培训资源和渠道,建立了较为完善的培训体系。公司每年根据发展需求制定详细的培训计划,有针对性的开展如新人入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训、商业道德与信息安全培训、专业能力培训、素质拓展等,采取内外部结合的培训形式,从而切实有效的加强企业文化建设和提高各类人员的专业水平。
4、劳务外包情况
□适用?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用
报告期内,公司严格按照相关利润分配政策审议和实施利润分配方案,分红标准和分红比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,利润分配方案审议通过后在规定时间内进行实施,保证了全体股东的利益。报告期内,公司未进行利润分配政策的变更。
公司于2023年10月26日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议,分别审议通过了《关于回报股东特别分红方案的议案》,以公司总股本400,100,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币2.50元(含税),共计派发现金红利总额为100,025,000.00元(含税),不进行公积金转增股本,不送红股。董事会审议本次特别分红方案后至方案实施前,公司股本如发生变动,将以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。独立董事就本次特别分红方案发表了同意的独立意见。公司于2023年11月14日召开2023年第四次临时股东大会,审议通过了上述议案。上述特别分红方案已于2023年11月29日实施完毕。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措: | 不适用 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 2.50 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 400,100,000 |
现金分红金额(元)(含税) | 100,025,000.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 100,025,000.00 |
可分配利润(元) | 187,743,605.91 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2023年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为335,547,669.84元,母公司2023年度净利润为271,186,143.73元。根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定,从2023年度母公司实现的净利润中提取法定公积金27,118,614.37元。截至2023年12月31日,公司合并报表可供分配利润为1,209,577,996.10元,母公司报表可供分配利润为187,743,605.91元。根据合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低原则,公司本期期末可供分配利润为187,743,605.91元。基于公司实际经营情况和长远利益,并考虑对广大投资者的合理回报,公司拟定2023年度公司利润分配预案为如下:以公司总股本400,100,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币2.50元(含税),共计派发现金红利总额为100,025,000.00元(含税),不进行公积金转增股本,不送红股。董事会审议本次利润分配预案后至方案实施前,公司股本如发生变动,将以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。上述利润分配方案已经公司于2024年4月25日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过,尚需提交公司2023年度股东大会审议批准后方可实施。公司2023年度利润分配预案综合考虑了目前行业特点、企业发展阶段、经营管理和中长期发展等因素,分配预案是合理的,符合中国证监会、深圳证券交易所和公司关于现金分红的相关规定,有效保护了投资者的合法利益。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定,对内部控制体系进行适时的更新和完善,建立一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系,并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系,对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月27日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷:内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。包括:①公司董事、监事和管理层对财务报告构成重大影响的舞弊行为;②外部审计发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;③公司审计委员会和公司审计部对内部控制的监督无效。重要缺陷:内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重大水平,但仍应引起董事会和管理层重视的错报。包括:①未按公认会计准则选择和应用会计政策;②未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控制措施;③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;④财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实、准确目标。一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 非财务报告内部控制重大缺陷,包括:①决策程序不科学导致重大决策失误;②重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;③严重违反国家法律、法规并被处以重罚;④发生重大质量、安全、环保事故,且对公司造成严重后果;⑤其他对公司产生重大负面影响的情形。非财务报告内部控制重要缺陷,包括:①决策程序不科学导致一般决策失误;②重要业务制度存在缺陷;③重大或重要缺陷不能得到有效整改;④管理人员或关键技术人员严重流失;⑤其他对公司产生较大负面影响的情形。一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他产生一般影响或造成轻微损失的控制缺陷。 |
定量标准 | 内部控制缺陷可能导致或导致的财务报告错报金额与利润表相关的,以合并财务报表的营业收入为衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.50%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的0.50%但小于1.00%,认定为重要缺陷;如果超过营业收入的1.00%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的财务报告错报金额与资产管理相关的,以合并财务报表的资产总额为衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于1%,认定为重要缺陷;如果超过资产总 | 内部控制缺陷可能直接导致的直接财产损失金额小于合并报表归属于母公司股东净资产的0.50%,则认定为一般缺陷;如果超过归属于母公司股东净资产的0.50%但小于1.00%,则为重要缺陷;如果超过归属于母公司股东净资产的1.00%,则认定为重大缺陷。 |
额1%,则认定为重大缺陷。 | ||
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
我们认为,赛维时代于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2024年04月27日 |
内部控制鉴证报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□是?否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
□适用?不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果□适用?不适用未披露其他环境信息的原因□适用?不适用
二、社会责任情况赛维时代是一家技术驱动的品牌出海企业,自成立以来,公司秉持“让美好生活触手可及”的使命,通过平台化快速反应能力满足全球消费者高品质、个性化的时尚生活需求。公司重视履行社会责任,在经营和业务发展的过程中,顺应国家和社会的全面发展,努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调,实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
(一)股东权益保护报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》等法律、法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作,提高公司治理水平。同时,公司严格按照《公司章程》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开及表决程序,通过现场、网络等合法有效的方式,让更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司认真履行信息披露义务,保证信息披露质量,确保所有投资者公平地获取公司信息,通过投资者咨询专线和电子信箱等多个交流平台,保持与投资者的沟通,建立良好的投资关系互动。
(二)职工权益保护公司一直秉持“以人为本”的人才理念,不断研究和完善公司的薪酬体系、综合能力评估体系、培训和人才成长计划,实现员工与企业共同成长。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度和社会保障制度等,注重员工合法权益的保护。公司在月度、季度、年度以多维度评选优秀员工并进行表彰,同时建立实时高效的正能量表彰机制,与所有员工一起构筑“客户第一、诚信、团队、创新、激情”的企业文化;公司不断丰富员工福利,提供节日礼品、协会活动和年会等福利项目,增强员工的归属感和认同感。
(三)供应商和客户权益保护公司将诚实守信作为企业发展之基,与供应商和客户建立合作共赢的战略合作伙伴关系,与之保持长期良好的合作关系,充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。
(四)社会公益事业公司一直坚持“长期主义”发展理念,积极履行社会责任。公司2020年与哈尔滨工业大学教育发展基金会签署了计划总额为人民币1,000万元的捐赠协议,计划用于持续支持哈尔滨工业大学多个科技学科发展建设的奖学金或奖教金。截止本报告发出日,公司已累计完成人民币
万元的捐赠。今后公司将继续在社会责任各方面努力,在追求经济效益的同时,最大化地履行社会责任,促进公司进步与社会、环境的协调发展,实现企业经济价值与社会价值之间的良性互动,创造共享价值,推动企业与社会的可持续发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况不适用
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 君腾投资 | 股份限售承诺 | 公司控股股东君腾投资承诺自发行人本次发行并在深圳证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业本次发行前直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购本企业持有的前述股份。若发行人上市后6个月内发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者发行人上市后6个月期末股票收盘价低于发行价,本企业持有的首发前股份的锁定期限将自动延长6个月。 | 2023年07月12日 | 3年 | 正常履行中 |
陈文平、陈文辉 | 股份限售承诺 | 公司实际控制人陈文平及其一致行动人陈文辉承诺自发行人股票在深圳证券交易所上市交易之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人本次发行前直接或间接持有的发行人股份,也不得由发行人回购本人持有的前述股份。发行人本次发行后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者本次发行后6个月其股票期末收盘价低于发行价,本人持有的首发前股份的锁定期限将自动延长6个月。发行人股票上市后,本人持有首发前股份的锁定期届满后,本人在发行人担任董事职务期间,如符合转让条件,每年转让的股份将不会超过直接或间接持有发行人股份总数的25%;本人在离职后6个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的25%,且就任时确定的任期届满后6个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。 | 2023年07月12日 | 3年 | 正常履行中 | |
王园园、陈义杉、陈邻香 | 股份限售承诺 | 实际控制人亲属王园园、陈义杉、陈邻香承诺自发行人股票在深圳证券交易所上市交易之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人在本次发行前已持有的发行人的所有股份,也不得提议发行人回购本人持有的前述股份。发行人本次上市后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者本次上市后6个月其股票期末收盘价低于发行价,则本人持有发行人股份的锁定期限将自动延长6个月。 | 2023年07月12日 | 3年 | 正常履行中 | |
君辉投资、福建赛道 | 股份限售承诺 | 公司股东君辉投资、福建赛道承诺自发行人本次发行并在深圳证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业本次发行 | 2023年07月12 | 3年 | 正常履 |
前直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购本企业持有的前述股份。若发行人上市后6个月内发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者发行人上市后6个月期末股票收盘价低于发行价,本企业持有的首发前股份的锁定期限将自动延长6个月。 | 日 | 行中 | |||
王绪成、王志伟、张贞智、陈晓兰、林文佳、帅勇、艾帆、吴亚宏 | 股份限售承诺 | 担任公司董事、监事和高级管理人员的直接或间接股东王绪成、王志伟、张贞智、陈晓兰、林文佳、帅勇、艾帆、吴亚宏承诺:自发行人的股票在深圳证券交易所上市交易之日起12个月内,不转让或者委托他人持有本人本次发行前已直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购本人持有的前述股份。发行人本次发行后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者本次发行后6个月其股票期末收盘价低于发行价,本人持有的首发前股份的锁定期限将自动延长6个月。发行人股票上市后,本人持有首发前股份的锁定期届满后,本人在发行人担任董事和/或高级管理人员职务期间,如符合转让条件,本人每年转让的发行人的股份将不会超过所直接或间接持有发行人股份总数的25%;本人在离职后6个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的25%,且任期届满后6个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。 | 2023年07月12日 | 1年 | 正常履行中 |
众腾投资、鑫瑞集泰、坚果互联、坚果兄弟、嘉兴朴诚、光照投资、琢石投资、东证创新、沣源启程、沣源启航 | 股份限售承诺 | 其他股东众腾投资、鑫瑞集泰、坚果互联、坚果兄弟、嘉兴朴诚、光照投资、琢石投资、东证创新、沣源启程、沣源启航承诺:自发行人的股票在深圳证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本企业本次发行前直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人回购本企业持有的前述股份。 | 2023年07月12日 | 1年 | 正常履行中 |
君腾投资 | 减持意向承诺 | 公司控股股东君腾投资减持意向承诺本企业持有首发前股份的锁定期届满后2年内减持首发前股份,股票减持的价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。锁定期满后,本企业拟减持首发前股份的,将根据法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定依法减持,及时、准确的履行信息披露义务,并由发行人及时公告。本企业拟通过集中竞价交易方式减持的,将在首次卖出的15个交易日前向深圳证券交易所备案减持计划并予以公告;以其他方式减持的,应提前3个交易日予以公告。若相关法律、法规及中国证监会、证券交易所相关规则另有规定的,从其规定。 | 2023年07月12日 | 长期 | 正常履行中 |
陈文平 | 减持意向承诺 | 公司实际控制人陈文平减持意向承诺本人持有的首发前股份锁定期届满后2年内减持首发前股份的,股票减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。锁定期满后,本人拟减持首发前股份的,将根据法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定依法减持,及时、准确的履行信息披露义务,并由发行人及时公告。本人拟通过集中竞价交易方式减持的,将在首次卖出的15个交易 | 2023年07月12日 | 长期 | 正常履行中 |
日前向深圳证券交易所备案减持计划并予以公告;以其他方式减持的,应提前3个交易日予以公告。若相关法律、法规及中国证监会、证券交易所相关规则另有规定的,从其规定。 | |||||
君辉投资 | 减持意向承诺 | 公司股东君辉投资减持意向承诺本企业持有首发前股份的锁定期届满后2年内减持首发前股份,股票减持的价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。锁定期满后,本企业拟减持首发前股份的,将根据法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定依法减持,及时、准确的履行信息披露义务,并由发行人及时公告。本企业人拟通过集中竞价交易方式减持的,将在首次卖出的15个交易日前向深圳证券交易所备案减持计划并予以公告;以其他方式减持的,应提前3个交易日予以公告。若相关法律、法规及中国证监会、证券交易所相关规则另有规定的,从其规定。 | 2023年07月12日 | 长期 | 正常履行中 |
众腾投资、鑫瑞集泰 | 减持意向承诺 | 公司股东众腾投资、鑫瑞集泰减持意向承诺锁定期满后,本企业拟减持首发前股份的,将根据法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定依法减持,及时、准确的履行信息披露义务,并由发行人及时公告。本企业拟通过集中竞价交易方式减持的,将在首次卖出的15个交易日前向深圳证券交易所备案减持计划并予以公告;以其他方式减持的,应提前3个交易日予以公告。若相关法律、法规及中国证监会、证券交易所相关规则另有规定的,从其规定。 | 2023年07月12日 | 长期 | 正常履行中 |
赛维时代、君腾投资、君辉投资、福建赛道、陈文平、陈文辉、王志伟、张贞智、陈晓兰、林文佳、帅勇、艾帆 | 稳定股价承诺 | 为了维护赛维时代科技股份有限公司股票上市后股价的稳定,充分保护发行人股东特别是中小股东的权益,发行人特制定《赛维时代科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市后三年内稳定股价预案》(以下简称“本预案”)。本预案自发行人完成首次公开发行A股股票并在创业板上市之日起生效,有效期三年。任何对本预案的修订均应经发行人股东大会审议,且需经出席股东大会的股东所持有表决权股份总数的三分之二以上同意通过。具体方案及发行人、控股股东及其一致行动人、董事(独立董事除外)、高级管理人员承诺如下:1、触发本预案的条件发行人上市后三年内,如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致发行人净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),在满足法律、法规和规范性文件关于增持或回购相关规定的情形下,发行人及相关主体将积极采取相关股价稳定措施。2、稳定股价的具体措施发行人董事会将在发行人股票价格触发启动股价稳定措施条件之日起的5个工作日内制订或要求发行人控股股东及其一致行动人提出稳定发行人股价具体方案,可采取以下一项或多项措施,并在履行完毕相关内部决策程序和外部审批/备案程序(如需)后实施,且按照上市公司信息披露要求予以公告。(1)发行人回购股票的具体安排①公司为稳定 | 2023年07月12日 | 3年 | 正常履行中 |
向公司股东和社会公众投资者道歉。除不可抗力外,如因公司未履行承诺给投资者造成损失的,公司应按照法律、法规及相关监管机构的要求向投资者依法赔偿损失并承担相应的责任。公司控股股东及其一致行动人未履行股价稳定措施的,公司应在事实得到确认的5个交易日内公告相关情况,公司控股股东及其一致行动人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释,及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向公司其他股东和社会公众投资者道歉。除不可抗力外,如因控股股东及其一致行动人未履行承诺给其他投资者造成损失的,控股股东及其一致行动人应按照法律、法规及相关监管机构的要求向其他投资者依法赔偿损失并承担相应的责任,且公司有权将其应用于增持股票的等额资金从应付其现金分红中予以扣除代其履行增持义务。在公司领薪的董事(独立董事除外)、高级管理人员负有增持股票义务,但未履行股价稳定措施的,公司应在事实得到确认的5个交易日内公告相关情况,负有增持股票义务的公司董事、高级管理人员将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释,及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向公司股东和社会公众投资者道歉。除不可抗力外,如因负有增持股票义务的公司董事、高级管理人员未履行承诺给公司投资者造成损失的,上述董事、高级管理人员应按照法律、法规及相关监管机构的要求向公司投资者依法赔偿损失并承担相应的责任,且自违反前述承诺之日起,公司有权将其用于增持股票的等额资金从应付董事、高级管理人员的税后薪酬和津贴中予以扣除代为履行增持义务。同时限制上述董事、高级管理人员所持公司股份(如有)不得转让,直至负有增持股票义务的公司董事、高级管理人员按承诺采取相应的增持措施并实施完毕时为止。如果公司控股股东及其一致行动人未能履行增持公司股份的义务,公司有权将其应用于增持股票的等额资金从应付其现金分红中予以扣除代其履行增持义务;如果在公司领薪的董事(独立董事除外)、高级管理人员未能履行增持公司股份的义务,公司有权将其用于增持股票的等额资金从应付董事、高级管理人员的税后薪酬和津贴中予以扣除代为履行增持义务。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或深圳证券交易所对启动股价稳定措施的具体条件、采取的具体措施等有不同规定,或者对公司和个人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定的,公司和个人自愿无条件地遵从该等规定。 | |||||
赛维时代、君腾投资、陈文平、陈文辉、王志伟、张贞智、陈晓兰、林文佳、帅勇、艾帆 | 分红承诺 | 为明确公司对股东的合理投资回报规划,完善现金分红政策,增加利润分配决策透明度和可操作性,便于股东对公司经营和利润分配进行监督,公司制定了《赛维时代科技股份有限公司首次公开发行(A股)股票并在创业板上市后股东分红回报三年规划》,具体规划及发行人、控股股东、董事(独立董事除外)、高级 | 2023年07月12日 | 3年 | 正常履行中 |
管理人员承诺参见IPO招股说明书“第九节投资者保护”之“一、本次发行上市后的股利分配政策及发行前后股利分配政策的差异”之“(二)公司上市后未来三年的股东分红回报规划”相关内容。 | |||||
赛维时代、君腾投资、陈文平 | 其他承诺 | 对欺诈发行上市的股份购回承诺1、发行人关于欺诈发行股份购回和赔偿事宜承诺(1)包括招股说明书在内的上市申请文件所载之内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形,亦不存在本公司不符合发行上市条件而以欺骗手段骗取发行注册的情形。(2)若证券监督管理部门或其他有权部门认定包括招股说明书在内的上市申请文件所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形,且该等情形对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的,或存在以欺诈手段骗取发行注册的情形,则本公司承诺将按约定方式依法回购本公司首次公开发行的全部新股。(3)若包括招股说明书在内的上市申请文件所载之内容被证券监督管理部门或其他有权部门认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,或存在以欺骗手段骗取发行注册的情形,而致使投资者在证券交易中遭受损失的,则本公司将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任,赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者因此而实际发生的直接损失为限,具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时,依据最终确定的赔偿方案为准,或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。2、发行人控股股东君腾投资、实际控制人陈文平承诺(1)包括招股说明书在内的本次发行的申请文件所载之内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形,亦不存在发行人不符合发行上市条件而以欺骗手段骗取发行注册的情形。(2)若证券监督管理部门或其他有权部门认定包括招股说明书在内的上市申请文件所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形,且该等情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的,或存在以欺诈手段骗取发行注册的情形,则本企业/本人承诺本企业/本人与相关主体将及时提出赔偿预案,自行或极力促使发行人依法回购其首次公开发行的全部新股,且将购回本企业/本人已转让的原限售股份,回购价格不低于发行人股票发行价(指发行人本次发行的发行价格,如果发行人上市后因派发现金红利、配股、送股、缩股、股份拆分、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照深圳证券交易所的有关规定作除权除息处理)加算股票发行后至回购时相关期间银行同期活期存款利息。 | 2023年07月12日 | 长期 | 正常履行中 |
赛维时代、君腾投资、陈文平、陈文辉、王志伟、张贞智、陈晓兰、郭东、江百灵、吴星宇、林文佳、帅勇、艾帆 | 其他承诺 | 1、控股股东、实际控制人关于首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺(1)本企业/本人不越权干预公司经营管理活动。(2)本企业/本人不侵占公司利益。(3)本企业/本人不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采取其他方式损害公司利益。 | 2023年07月12日 | 长期 | 正常履行中 |
2、董事及高级管理人员关于首次公开发行股票即期回报被摊薄的有关防范措施的承诺(1)作为公司董事/高级管理人员,本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(2)本人承诺对本人作为公司董事/高级管理人员的职务消费行为进行约束。(3)本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。(4)本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。(5)若公司后续推出股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
赛维时代、君腾投资、陈文平、陈文辉、王绪成、王志伟、张贞智、陈晓兰、吴亚宏、戴建宏、郭东、江百灵、吴星宇、潘旭东、蔡丽宏、陈永峰、林文佳、帅勇、艾帆、东方证券承销保荐有限公司、北京市金杜律师事务所、立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 其他承诺 | 依法承担赔偿或赔偿责任的承诺1、发行人承诺(1)招股说明书所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,且本公司对招股说明书所载内容的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。(2)若中国证监会、深圳证券交易所或其他有权部门认定招股说明书所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,且该等情形对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的,则本公司承诺将按约定方式依法回购赛维时代首次公开发行的全部新股。(3)若招股说明书所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,则本公司将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任,赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者因此而实际发生的直接损失为限,具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时,依据最终确定的赔偿方案为准,或中国证监会、深圳证券交易所、司法机关认定的方式或金额确定。若法律、法规、规范性文件及中国证监会、深圳证券交易所对本公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,本公司自愿无条件地遵从该等规定。2、控股股东君腾投资、实际控制人陈文平承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,发行人的控股股东、实际控制人对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。如证券主管部门、深圳证券交易所或人民法院等有权部门认定发行人公告的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,且致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司/本人将依据该等最终认定或生效判决确定的赔偿主体范围、赔偿标准、赔偿金额等赔偿投资者实际遭受的直接损失。3、董事、监事及高级管理人员承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。如证券主管部门、深圳证券交易所或人民法院等有权部门认定发行人公告的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,且致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依据该等最终认定或生效判决确定的赔偿主体范围、赔偿标准、赔偿金额等赔偿投资者实际遭受的直接损失。4、中介机构承 | 2023年07月12日 | 长期 | 正常履行中 |
诺保荐机构东方证券承销保荐有限公司承诺,如因东方投行为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。发行人律师北京市金杜律师事务所承诺,如因本所为赛维时代科技股份有限公司首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,经司法机关生效判决认定后,本所将依法赔偿投资者因本所制作、出具的文件所载内容有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而遭受的损失。有权获得赔偿的投资者资格、损失计算标准、赔偿主体之间的责任划分和免责事由等,按照《证券法》《最高人民法院关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定》(法释〔2022〕2号)等相关法律法规的规定执行,如相关法律法规相应修订,则按届时有效的法律法规执行。本所将严格履行生效司法文书确定的赔偿责任,并接受社会监督,确保投资者合法权益得到有效保护。申报会计师立信会计师事务所(特殊普通合伙)承诺,如本所为发行人首次公开发行股票并上市事宜制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,因此给投资者造成损失的,本所将依法赔偿投资者损失。验资及验资复核机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)承诺,如因本所为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。评估机构深圳道衡美评国际资产评估有限公司承诺,如因本资产评估机构为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。 | |||||
赛维时代、君腾投资、陈文平、陈文辉、王志伟、张贞智、陈晓兰、郭东、江百灵、吴星宇、潘旭东、蔡丽宏、陈永峰、林文佳、帅勇、艾帆 | 其他承诺 | 承诺主体未能履行承诺的约束措施1、发行人关于未能履行承诺的约束措施本公司将严格履行本公司在本次发行过程中所作出的全部公开承诺事项(以下简称“本公司承诺”)中的各项义务和责任。如本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的本公司承诺中的各项义务和责任,本公司将采取以下措施:(1)及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向公司股东和公众投资者公开道歉。(2)向本公司投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。(3)将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议。(4)如因本公司未能履行承诺,致使投资者在证券交易中遭受损失,并已由证券主管部门或人民法院等有权部门作出最终认定或有效判决的,本公司将依法赔偿投资者损失。2、控股股东君腾投资、实际控制人陈文平关于未能履行承诺的约束措施如本企业/本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的本企业/本人承诺中的各项义务和责任,本企业/本人将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本企业/本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向公司股东和公众投资者公开道歉。(2)向发行人及 | 2023年07月12日 | 长期 | 正常履行中 |
其投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护发行人及其投资者的权益。(3)将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议。(4)本企业/本人违反本企业/本人承诺所得收益将归属于发行人所有。因本企业/本人违反承诺给发行人或其投资者造成损失、并已由有权部门作出行政处罚或人民法院作出最终判决的,本企业/本人将依法对发行人或其投资者进行赔偿。3、全体董事、监事及高级管理人员关于未能履行承诺的约束措施如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的本人承诺中的各项义务和责任,本人将采取以下措施:(1)通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向公司股东和社会公众投资者公开道歉。(2)向发行人及其投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护发行人及其投资者的权益。(3)将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议。(4)直接或间接持有的公司股份(如有)将不得转让,直至本人按相关承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。因合并分立、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外。(5)自完全消除未履行、无法履行或无法按期履行相关本人承诺所有不利影响之前,本人不会向发行人要求增加本人的薪资或津贴,不主动向发行人申请离职。(6)本人违反本人承诺所得收益将归属于发行人。因本人违反承诺给发行人或投资者造成损失,并已由证券主管部门或人民法院等有权部门作出最终认定或有效判决的,将依法对该等实际损失进行赔偿。 | |||||
君腾投资、陈文平 | 避免新增同业竞争的承诺 | 发行人控股股东君腾投资、实际控制人陈文平作出的避免新增同业竞争的承诺如下:(1)截至本承诺函出具之日,本企业/本人及本企业/本人控制的公司、企业在中国境内外未以任何方式经营任何与发行人及其下属子公司(以下合称为“发行人集团”)主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务;也未以任何方式为与发行人集团中的任何成员竞争的公司、企业或其他机构、组织提供任何资金、业务和管理等方面的帮助或提供任何技术信息、业务运营、销售渠道等商业秘密。(2)自本承诺函出具之日起,本企业/本人及本企业/本人控制的公司、企业不会在中国境内外以任何方式经营任何与发行人集团中的任何成员主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务;不会以任何方式为与发行人竞争的公司、企业或其他机构、组织提供任何资金、业务和管理等方面的帮助或提供任何技术信息、业务运营、销售渠道等商业秘密;也不会新设或收购与发行人集团中的任何成员从事相同或类似主营业务的企业、实体。如发行人集团中的任何成员进一步拓展主营业务范围,本企业/本人及本企业/本人控制的公司、企业将不与发行人集团中的任何成员拓展后的主营业务相竞争。(3)自本承诺函出具之日起,若本企业/本人及本企业/本人控制的公司、企业与发行人集团中的任何成员的主营业务产生竞争,则本企业/本人及本企业/本人控制的公司、 | 2023年07月12日 | 长期 | 正常履行中 |
企业将以停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入到发行人经营或转让给无关联关系的第三方等对发行人集团中的任何成员有利的合法方式避免同业竞争。(4)自本承诺函出具之日起,如本人及本人近亲属从任何第三方获得的商业机会与发行人集团经营的业务构成竞争或可能构成竞争,本人将立即通知发行人,并应促成将该商业机会让予发行人集团或采用任何其他可以被监管部门所认可的方案,以最终排除本人对该等商业机会所涉及资产/股权/业务之实际管理、运营权,从而避免与发行人集团形成同业竞争的情况。(5)本人保证,本人的近亲属亦视同本人同样遵守以上承诺,并与本企业/本人等同受以上承诺的约束。如违反上述任何承诺,本企业/本人将依法赔偿发行人及发行人其他股东因此遭受的一切经济损失。本承诺函自本企业/本人签署之日起生效,直至本企业不再为发行人控股股东、本人不再为发行人实际控制人为止。 | |||||
君腾投资、陈文平、王园园、陈义杉、陈邻香、福建赛道、君辉投资、众腾投资、鑫瑞集泰、陈文辉、王志伟、张贞智、陈晓兰、郭东、江百灵、吴星宇、潘旭东、蔡丽宏、陈永峰、林文佳、帅勇、艾帆 | 其他承诺 | 关于减少和规范关联交易的承诺发行人控股股东、实际控制人、持股5%以上股东及董事、监事、高级管理人员作出如下承诺:“1.本人、本人拥有控制权的公司、企业(不包括发行人集团中的任何成员)将尽可能避免与发行人集团发生关联交易,对于将来不可避免发生的关联交易事项,本人保证遵循市场交易的公平原则即正常的商业条款与发行人集团中的任何成员发生交易。2.本人、本人拥有控制权的公司、企业(不包括发行人集团中的任何成员)、以及本人担任董事、高级管理人员的其他企业(不含发行人集团中的任何成员)承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用发行人集团中的任何成员的资金和资产,也不要求发行人集团中的任何成员为本人、本人拥有控制权的公司、企业(不包括发行人集团中的任何成员)、以及本人担任董事、高级管理人员的其他企业(不含发行人集团中的任何成员)提供违规担保。3.如果发行人集团中的任何成员在今后的经营活动中必须与本人、本人拥有控制权的公司、企业(不包括发行人集团中的任何成员)、以及本人担任董事、高级管理人员的其他企业(不含发行人集团中的任何成员)发生不可避免的关联交易,本人将促使该等交易严格按照国家有关法律、法规、发行人公司章程和发行人的有关规定履行审批程序,在发行人董事会或股东大会对关联交易进行表决时,本人及/或本人的关联方、一致行动人将严格履行回避表决的义务;就该等交易与发行人集团中的任何成员依法签订书面协议,及时履行信息披露义务;保证按照正常的商业条件进行,且本人、本人拥有控制权的公司、企业(不包括发行人集团中的任何成员)、以及本人担任董事、高级管理人员的其他企业(不含发行人集团中的任何成员)将不会要求或接受发行人集团中的任何成员给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害发行人集团中的任何成员及其他投资者的合法权益;本人、本 | 2023年07月12日 | 长期 | 正常履行中 |
人拥有控制权的公司、企业(不包括发行人集团中的任何成员)、以及本人担任董事、高级管理人员的其他企业(不含发行人集团中的任何成员)将不会利用本人大股东地位影响谋求与发行人集团中的任何成员达成交易的优先权利。4.本人、本人拥有控制权的公司、企业(不包括发行人集团中的任何成员)、以及本人担任董事、高级管理人员的其他企业(不含发行人集团)将严格和善意地履行其与发行人集团中的任何成员签订的各种关联交易协议。本人、本人拥有控制权的公司、企业(不包括发行人集团中的任何成员)、以及本人担任董事、高级管理人员的其他企业(不含发行人集团中的任何成员)将不会向发行人集团中的任何成员谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。” | |||
承诺是否按时履行 | 是 | ||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
?适用□不适用公司于2024年4月25日分别召开了第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十二次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更,符合相关法律法规和《赛维时代科技股份有限公司章程》的规定,执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不会对公司的财务报表产生重大影响,不存在损害公司及全体股东利益的情形。公司董事会同意本次对会计政策的变更。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
?适用□不适用
1、报告期内,因新设主体导致纳入合并范围的主要子公司发生变动,主要变动如下:
公司名称 | 合并原因 | 成立日期 | 注册资本 | 持股比例 |
东莞运德供应链管理有限公司 | 投资设立 | 2023年08月31日 | 50万元人民币 | 100% |
宁波苇渡供应链管理有限公司 | 投资设立 | 2023年12月05日 | 50万元人民币 | 100% |
上海纬链供应链管理有限公司 | 投资设立 | 2023年12月21日 | 100万元人民币 | 100% |
VANPOWERSGMBH | 投资设立 | 2023年08月29日 | 2.5万欧元 | 100% |
2、报告期内,因注销主体导致纳入合并范围的主要子公司发生变动,主要变动如下:
公司名称 | 减少原因 | 注销日期 |
苏州市赛鼎供应链有限公司 | 注销 | 2023年03月31日 |
东莞市赛鼎供应链管理有限公司 | 注销 | 2023年03月23日 |
苏州市赛鼎网络有限公司 | 注销 | 2023年03月30日 |
苏州市赛维供应链有限公司 | 注销 | 2023年03月30日 |
、报告期内,除上述主要子公司变动外,本公司2023年
月末还包括
家仅用于开立店铺、未实际经营的子公司;另有HONGKONGVANPOWERSLIMITED、VANPOWERSLTD、NIGHTSEAINC.、RAINBOWPORTLIMITED于2023年从仅用于开立店铺、未实际经营的子公司转为主要子公司管理。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 150 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈延柏、石瑶 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1年/4年 |
是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
其他未达到重大诉讼披露标准的诉讼合计 | 1,926.41 | 否 | 部分案件已裁决/判决/达成调解,部分案件尚处于审理阶段 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用
公司报告期不存在托管情况。(
)承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。(
)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
承租情况:报告期内,公司因生产经营需要,向包括深圳康利置地有限公司、东莞中电熊猫科技发展有限公司、东莞市新高云谷孵化器有限公司、漳浦鑫凯塑胶五金加工厂、ICONKEYSTONENJPIVOWNERPOOL2,LLC、PrologisTargetedU.S.LogisticsFund,LP、HanoverIndustrialAssociates,LLC等在内的19位出租人承租深圳龙岗区南湾街道平吉大道66号康利城6号楼2层-11层、康利城地块一B2F-6B2-C23、C28号房、东莞市虎门镇骏马路1号的10栋(C区5号)第一至二层及第五层部分面积、东莞市凤岗镇五联村工业二路2号康佳新厂区一期厂房和一楼部分厂房、漳浦县绥安工业开发区绥安工业园第一、二层、1120Route22East,Bridgewater,NewJersey08807、PrologisChinoindustrialCenter25521SchaeferAvenueChino,California91710、14TroyHillsRoad,Whippany,NewJersey07981等19处办公、生产及仓储场所,上述场所在2023年全年计入当期损益的租赁费用合计为9,447.81万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
不适用 | ||||||||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
深圳市华成云商科技有限公司(赛维时代与深圳市赛维网络科技有限公司、HONGKONGLINEMARTLIMITED为同一笔借款提供担保) | - | 3,872.16 | 2021年02月18日 | 3,872.16 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 是 | 否 |
深圳市赛维网络科技有限公司(赛维时代与深圳市华成云商科技有限公司、HONGKONGLINEMARTLIMITED为同一笔借款提供担保) | - | 5,053.17 | 2021年02月18日 | 5,053.17 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 是 | 否 |
深圳市华成云商科技有限公司 | - | 50,000.00 | 2022年05月18日 | 5,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 是 | 否 |
深圳市华成云商科技有限公司(赛维时代与深圳市赛维网络科技有限公司、HONGKONGLINEMARTLIMITED为同一笔借款提供担保) | 50,000.00 | 2023年02月27日 | 13,914.40 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 否 | 否 | |
深圳市赛维网络科技有限公司(赛维时代与深圳市华成云商科技有限公司、HONGKONGLINEMARTLIMITED为同一笔借款提供担保) | - | 50,000.00 | 2023年02月27日 | 10,435.80 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 否 | 否 |
深圳市华成云商科技有限公司 | - | 100,000.00 | 2023年04月11日 | 10,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 否 | 否 |
HONGKONGLINEMARTLIMITED | - | 100,000.00 | 2023年04月11日 | 5,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 否 | 否 |
深圳市华成云商科技有限公司 | - | 100,000.00 | 2023年12月21日 | 20,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 否 | 否 |
HONGKONGLINEMARTLIMITED | - | 100,000.00 | 2023年12月21日 | 10,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 否 | 否 |
深圳市华成云商科技有限公司 | - | 100,000.00 | 2023年12月21日 | 25,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 254,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 83,914.40 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 237,914.40 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 83,914.40 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 |
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
深圳市华成云商科技有限公司(赛维时代与深圳市赛维网络科技有限公司、HONGKONGLINEMARTLIMITED为同一笔借款提供担保) | - | 3,872.16 | 2021年02月18日 | 3,872.16 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 是 | 否 |
深圳市赛维网络科技有限公司(赛维时代与深圳市华成云商科技有限公司、HONGKONGLINEMARTLIMITED为同一笔借款提供担保) | - | 5,053.17 | 2021年02月18日 | 5,053.17 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 是 | 否 |
深圳市华成云商科技有限公司(赛维时代与深圳市赛维网络科技有限公司、HONGKONGLINEMARTLIMITED为同一笔借款提供担保) | 50,000.00 | 2023年02月27日 | 13,914.40 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 否 | 否 | |
深圳市赛维网络科技有限公司(赛维时代与深圳市华成云商科技有限公司、HONGKONGLINEMARTLIMITED为同一笔借款提供担保) | - | 50,000.00 | 2023年02月27日 | 10,435.80 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 否 | 否 |
深圳市华成云商科技有限公司 | - | 100,000.00 | 2023年04月26日 | 5,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 否 | 否 |
深圳市赛维网络科技有限公司 | - | 100,000.00 | 2023年04月26日 | 2,000.00 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 主债权届满之日起三年 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 254,000.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 7,000.00 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 161,000.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 7,000.00 | |||||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 254,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 90,914.40 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 244,914.40 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 90,914.40 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 37.65% |
注:1、深圳市华成云商科技有限公司、深圳市赛维网络科技有限公司于2021年2月18日向花旗银行申请额度为783万美元的信贷融资,该额度为共用额度,公司及公司子公司深圳市赛维网络科技有限公司、深圳市华成云商科技有限公司、HONGKONGLINEMARTLIMITED与花
旗银行签署了《保证函》就前述事项提供连带责任保证担保。上述实际担保金额为按担保合同签订日2021年2月18日美元对人民币即期汇率
6.4536换算的相应人民币金额。
2、深圳市华成云商科技有限公司、深圳市赛维网络科技有限公司于2023年2月27日向花旗银行申请额度为2000万美元的信贷融资,该额度为共用额度,公司及公司子公司深圳市赛维网络科技有限公司、深圳市华成云商科技有限公司、HONGKONGLINEMARTLIMITED与花旗银行签署了《保证函》就前述事项提供连带责任保证担保。上述实际担保金额为按担保合同签订日2023年2月27日美元对人民币即期汇率6.9572换算的相应人民币金额。
3、由于公司对子公司与子公司对子公司的部分担保存在重合的情况,即公司与部分子公司共同为其他子公司的同一笔债务提供担保,公司对该笔担保进行了分别列示,但在统计担保额度/担保实际发生额/实际担保余额时未进行重复计算。
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
(
)委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 69,400.00 | 35,700.00 | 0.00 | 0.00 |
信托理财产品 | 自有资金 | 30,000.00 | 16,000.00 | 0.00 | 0.00 |
银行理财产品 | 募集资金 | 47,750.00 | 36,860.00 | 0.00 | 0.00 |
券商理财产品 | 募集资金 | 21,000.00 | 21,000.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 168,150.00 | 109,560.00 | 0.00 | 0.00 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用?不适用
(2)委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 360,000,000 | 100.00% | 8,689,060 | 8,689,060 | 368,689,060 | 92.15% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 1,337 | 1,337 | 1,337 | 0.00% | |||||
3、其他内资持股 | 360,000,000 | 100.00% | 8,684,053 | 8,684,053 | 368,684,053 | 92.15% | |||
其中:境内法人持股 | 360,000,000 | 100.00% | 8,674,586 | 8,674,586 | 368,674,586 | 92.15% | |||
境内自然人持股 | 9,467 | 9,467 | 9,467 | 0.00% | |||||
4、外资持股 | 3,670 | 3,670 | 3,670 | 0.00% | |||||
其中:境外法人持股 | 3,327 | 3,327 | 3,327 | 0.00% | |||||
境外自然人持股 | 343 | 343 | 343 | 0.00% | |||||
二、无限售条件股份 | 31,410,940 | 31,410,940 | 31,410,940 | 7.85% | |||||
1、人民币普通股 | 31,410,940 | 31,410,940 | 31,410,940 | 7.85% | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 360,000,000 | 100.00% | 40,100,000 | 40,100,000 | 400,100,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用2023年4月28日,中国证券监督管理委员会核发了证监许可〔2023〕998号《关于同意赛维时代科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》,同意公司首次公开发行股票的注册申请。2023年7月10日,深圳证券交易所核发了深证上〔2023〕597号《关于赛维时代科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》,同意公司首次发行的4,010.00万股人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市,证券简称为“赛维时代”,证券代码为“301381”。
本次公开发行后公司总股本为400,100,000股,其中本次公开发行中的31,410,940股人民币普通股股票自2023年7月12日起可在深圳证券交易所上市交易。其余股票的可上市交易时间按照有关法律法规规章、深圳证券交易所业务规则
及公司相关股东的承诺执行。股份变动的批准情况?适用□不适用2023年4月28日,中国证券监督管理委员会核发了证监许可〔2023〕998号《关于同意赛维时代科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》,同意公司首次公开发行股票的注册申请。2023年7月10日,深圳证券交易所核发了深证上〔2023〕597号《关于赛维时代科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》,同意公司首次发行的4,010.00万股人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市,证券简称为“赛维时代”,证券代码为“301381”。
本次公开发行后公司总股本为400,100,000股,其中本次公开发行中的31,410,940股人民币普通股股票自2023年
月
日起可在深圳证券交易所上市交易。其余股票的可上市交易时间按照有关法律法规规章、深圳证券交易所业务规则及公司相关股东的承诺执行。股份变动的过户情况?适用□不适用报告期内,公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票4,010.00万股,新增股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份登记手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用2023年公司在深交所创业板首次公开发行股票,总股本由36,000万股增加至40,010万股。报告期间公司基本每股收益、稀释每股收益为0.8907元/股,比去年同期增长73.56%,主要是由于公司本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长81.62%;归属于公司普通股股东的每股净资产为6.03元/股,比2022年末同比增长49.23%,主要是由于公司公开发行股份募集资金使得公司归属于上市公司股东的净资产增长较多所致。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
厦门君腾股权投资有限公司 | 143,812,440 | 143,812,440 | 首发前限售 | 2026年07月12日 | ||
厦门众腾股权投资合伙企业(有限合伙) | 93,004,200 | 93,004,200 | 首发前限售 | 2024年07月12日 | ||
厦门君辉股权投资有限公司 | 60,289,920 | 60,289,920 | 首发前限售 | 2026年07月12日 | ||
厦门鑫瑞集泰股权投资合伙企业(有限合伙) | 35,351,640 | 35,351,640 | 首发前限售 | 2024年07月12日 | ||
厦门坚果投资管理有限公司-厦门坚果互联投资合伙企业(有限合伙) | 5,325,120 | 5,325,120 | 首发前限售 | 2024年07月12日 | ||
厦门坚果兄弟投资管理有限公司-厦门 | 5,243,040 | 5,243,040 | 首发前 | 2024年07 |
坚果兄弟创业投资合伙企业(有限合伙) | 限售 | 月12日 | ||||
嘉兴朴诚股权投资合伙企业(有限合伙) | 3,818,520 | 3,818,520 | 首发前限售 | 2024年07月12日 | ||
福建赛道企业管理合伙企业(有限合伙) | 3,698,640 | 3,698,640 | 首发前限售 | 2026年07月12日 | ||
宁波梅山保税港区沣源红树湾股权投资基金管理有限公司-宁波沣源启程投资合伙企业(有限合伙) | 2,944,809 | 2,944,809 | 首发前限售 | 2024年07月12日 | ||
上海东方证券创新投资有限公司 | 2,465,640 | 2,465,640 | 首发前限售 | 2024年07月12日 | ||
广州琢石成长股权投资企业(有限合伙) | 1,747,800 | 1,747,800 | 首发前限售 | 2024年07月12日 | ||
光照(深圳)投资咨询中心(有限合伙) | 1,747,800 | 1,747,800 | 首发前限售 | 2024年07月12日 | ||
宁波梅山保税港区沣源红树湾股权投资基金管理有限公司-宁波梅山保税港区沣源启航投资合伙企业(有限合伙) | 550,431 | 550,431 | 首发前限售 | 2024年07月12日 | ||
服务贸易创新发展引导基金(有限合伙) | 0 | 4,001,000 | 4,001,000 | 战略配售规定 | 2024年07月12日 | |
富诚海富资管-海通证券-富诚海富通赛维时代员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 | 0 | 2,652,811 | 2,652,811 | 战略配售规定 | 2024年07月12日 | |
其他网下限售股股东 | 0 | 2,035,2491 | 2,035,249 | 网下新股配售规定 | 2024年01月12日 | |
合计 | 360,000,000 | 8,689,060 | 0 | 368,689,060 | -- | -- |
注:首次公开发行网下配售限售股数量共计2,035,249股,限售期为自公司首次公开发行股票并上市之日起6个月,已于2024年1月12日上市流通。
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
?适用□不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
赛维时代 | 2023年07月03日 | 20.45元/股 | 40,100,000股 | 2023年07月12日 | 40,100,000股 | 详见公司于2023年7月11日在巨潮资讯网披露的《首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》 | 2023年07月11日 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
不适用 | ||||||||
其他衍生证券类 | ||||||||
不适用 |
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意赛维时代科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可
〔2023〕
号)同意注册,公司首次公开发行4,010.00万股人民币普通股(A股),每股面值为
1.00
元,每股发行价格为
20.45元,募集资金总额为人民币820,045,000.00元,扣除发行费用96,947,169.66元(含增值税)后,募集资金净额为723,097,830.34元。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用□不适用经中国证券监督管理委员会《关于同意赛维时代科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2023〕998号)同意注册,公司首次公开发行4,010.00万股人民币普通股(A股),每股面值为1.00元,每股发行价格为20.45元,首次公开发行股票完成后公司总股本由360,000,000股增加至400,100,000股。
上年年末,公司资产总额236,181.08万元,负债总额90,599.58万元,资产负债率为38.36%;报告期期末,公司资产总额362,314.10万元,负债总额120,871.44万元,资产负债率为33.36%。
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 16,478 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 13,085 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | |||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
股份状态 | 数量 | ||||||||
厦门君腾股权投资有限公司 | 境内非国有法人 | 35.94% | 143,812,440 | 0 | 143,812,440 | 0 | 不适用 | 0 | |
厦门众腾股权投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 23.25% | 93,004,200 | 0 | 93,004,200 | 0 | 不适用 | 0 | |
厦门君辉股权投资有限公司 | 境内非国有法人 | 15.07% | 60,289,920 | 0 | 60,289,920 | 0 | 不适用 | 0 | |
厦门鑫瑞集泰股权投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 8.84% | 35,351,640 | 0 | 35,351,640 | 0 | 不适用 | 0 |
厦门坚果投资管理有限公司-厦门坚果互联投资合伙企业(有限合伙) | 其他 | 1.33% | 5,325,120 | 0 | 5,325,120 | 0 | 不适用 | 0 |
厦门坚果兄弟投资管理有限公司-厦门坚果兄弟创业投资合伙企业(有限合伙) | 其他 | 1.31% | 5,243,040 | 0 | 5,243,040 | 0 | 不适用 | 0 |
服务贸易创新发展引导基金(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.00% | 4,001,000 | 4,001,000 | 4,001,000 | 0 | 不适用 | 0 |
嘉兴朴诚股权投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 0.95% | 3,818,520 | 0 | 3,818,520 | 0 | 不适用 | 0 |
福建赛道企业管理合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 0.92% | 3,698,640 | 0 | 3,698,640 | 0 | 不适用 | 0 |
宁波梅山保税港区沣源红树湾股权投资基金管理有限公司-宁波沣源启程投资合伙企业(有限合伙) | 其他 | 0.74% | 2,944,809 | 0 | 2,944,809 | 0 | 不适用 | 0 |
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有) | 服务贸易创新发展引导基金(有限合伙)因配售新股成为前10名股东,获配公司股份4,001,000股,锁定期为2023年7月12日至2024年7月12日。 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、厦门君腾股权投资有限公司和福建赛道企业管理合伙企业(有限合伙)均为陈文平控制的公司;厦门君辉股权投资有限公司为陈文平之胞兄陈文辉和其配偶持股100.00%的公司,陈文平、陈文辉共同签署了《一致行动人协议》。综上,厦门君腾股权投资有限公司、福建赛道企业管理合伙企业(有限合伙)、厦门君辉股权投资有限公司为一致行动人。2、厦门众腾股权投资合伙企业(有限合伙)为陈文平持有52.5021%出资额并作为有限合伙人的企业。3、厦门坚果互联投资合伙企业(有限合伙)和厦门坚果兄弟创业投资合伙企业(有限合伙)的实际控制人均为王志伟。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有) | 不适用 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
股份种类 | 数量 | ||
杭州博海汇金资产管理有限公司-博海汇金增盈35号证券私募投资基金 | 600,000 | 人民币普通股 | 600,000 |
香港中央结算有限公司 | 348,845 | 人民币普通股 | 348,845 |
兴业银行股份有限公司-中邮战略新兴产业混合型证券投资基金 | 270,000 | 人民币普通股 | 270,000 |
北京挚盟资本管理有限公司-挚盟梓安私募证券投资基金 | 230,000 | 人民币普通股 | 230,000 |
夏明会 | 227,600 | 人民币普通股 | 227,600 |
BARCLAYSBANKPLC | 201,851 | 人民币普通股 | 201,851 |
陈该 | 186,000 | 人民币普通股 | 186,000 |
范尧 | 173,301 | 人民币普通股 | 173,301 |
华泰证券股份有限公司 | 147,604 | 人民币普通股 | 147,604 |
中国国际金融股份有限公司 | 136,020 | 人民币普通股 | 136,020 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
参与融资融券业务股东情况说明(如有) | 1、股东杭州博海汇金资产管理有限公司-博海汇金增盈35号证券私募投资基金通过普通证券账户持有0股,通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份600,000股,实际合计持有600,000股。2、股东夏明会通过普通证券账户持有0股,通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份227,600股,实际合计持有227,600股。3、股东范尧通过普通证券账户持有0股,通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份173,301股,实际合计持有173,301股。 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况□适用?不适用前十名股东较上期发生变化
□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
厦门君腾股权投资有限公司 | 陈文平 | 2015年03月02日 | 91440300311639151E | 一般项目:以自有资金从事投资活动;企业管理;软件开发;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);信息技术咨询服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;项目策划与公关服务;品牌管理;数据处理和存储支持服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 |
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
陈文平 | 本人 | 中国 | 是 |
陈文辉 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 陈文平先生系公司董事长兼总经理,陈文辉先生系公司董事 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用□不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
厦门众腾股权投资合伙企业(有限合伙) | 林文佳 | 2015年09月08日 | 320万元人民币 | 一般项目:以自有资金从事投资活动;企业管理;软件开发;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);信息技术咨询服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;项目策划与公关服务;品牌管理;数据处理和存储支持服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) |
厦门君辉股权投资有限公司 | 陈文辉 | 2015年07月30日 | 50万元人民币 | 一般项目:以自有资金从事投资活动;企业管理;软件开发;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);信息技术咨询服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;项目策划与公关服务;品牌管理;数据处理和存储支持服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2024年4月25日 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 信会师报字[2024]第ZI10310号 |
注册会计师姓名 | 陈延柏、石瑶 |
审计报告正文赛维时代科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了赛维时代科技股份有限公司(以下简称赛维时代)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了赛维时代2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于赛维时代,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)收入确认 | |
赛维时代的收入确认政策,如财务报表附注五、37及合并财务报表项目附注七、61所述,2023年度的营业收入为6,563,662,921.14元。公司营业收入金额波动较大且为关键业绩指标之一,存在管理层为达到特定目标或期望操纵收入确认的固有风险,因此我们将营业收入的确认识别为关键审计事项。 | 我们主要执行的审计程序如下:1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;2、了解各线上销售平台交易规则及结算方式、物流业务合同关键条款,评价公司收入确认会计政策是否符合企业会计准则要求;3、对于跨境电商业务,对本期记录的收入交易选取样本,核对销售订单、出库单、物流记录、资金收款凭证、销售平台对账单等原始凭证;对于物流业务,选取样本核对销售合同、物流记录、对账单、资金收款凭证等,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策;4、结合应收账款函证程序对收入进行函证,抽查收入确认的相关单据,检查已确认的收入的真实性;5、对营业收入进行截止性测试,选取样本,检查物流记录 |
及其他支持性文件,评价收入是否被记录于恰当的会计期间;6、利用IT专家工作,对赛维时代信息系统予以专项核查,包括公司层面管理控制核查、IT信息系统一般控制核查、IT系统应用控制核查、业务数据验证及分析。 | |
(二)存货跌价准备 | |
如合并财务报表附注七、10所述,赛维时代截至2023年12月31日的存货原值为813,549,132.65元,存货跌价准备为11,053,264.87元,存货账面价值占期末资产总额达22.15%,存货跌价准备计提是否充分对财务报表影响较大。管理层测算存货跌价准备时需要运用重大会计估计和判断,因此,我们将存货跌价准备的计提识别为关键审计事项。 | 我们主要执行的审计程序如下:1、了解和评价管理层与存货跌价政策及存货管理相关的关键内部控制的设计和运行有效性;2、对存货实施监盘,检查存货的数量及状况等;3、获取期末存货库龄表,结合存货状况,对期末存货库龄进行分析性复核,分析存货跌价准备的计提是否合理;4、获取公司存货跌价准备计算表,执行存货跌价测试,检查是否按公司跌价政策执行,分析存货跌价准备计提是否充分;5、结合存货的期后变现情况,验证存货跌价准备计提是否充分。 |
四、其他信息赛维时代管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括赛维时代2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估赛维时代的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督赛维时代的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对赛维时代持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致赛维时代不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就赛维时代中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所中国注册会计师:陈延柏(特殊普通合伙)(项目合伙人)
中国注册会计师:石瑶
中国?上海2024年4月25日
二、财务报表财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:赛维时代科技股份有限公司
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 764,303,457.17 | 723,093,593.74 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 617,135,024.73 | 10,000,000.00 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 218,807,935.86 | 266,322,924.84 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 32,780,855.58 | 38,574,087.88 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 52,683,730.45 | 67,109,503.69 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 802,495,867.78 | 604,781,495.73 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 18,481,583.65 | 5,345,431.70 |
其他流动资产 | 86,371,726.49 | 17,822,212.44 |
流动资产合计 | 2,593,060,181.71 | 1,733,049,250.02 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 15,392,054.09 | 14,073,929.26 |
长期股权投资 | 3,681,819.00 | 3,836,975.56 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 38,171,347.05 | 36,062,195.12 |
在建工程 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 382,924,454.94 | 460,240,906.65 |
无形资产 | 3,081,930.20 | 1,014,229.16 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 59,747,443.49 | 71,257,647.92 |
递延所得税资产 | 43,544,619.33 | 39,396,857.65 |
其他非流动资产 | 433,537,194.84 | 2,878,799.90 |
非流动资产合计 | 1,030,080,862.94 | 628,761,541.22 |
资产总计 | 3,623,141,044.65 | 2,361,810,791.24 |
流动负债: | ||
短期借款 | 109,650,118.22 | 17,833,826.52 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 115,473,122.26 | 19,300,835.09 |
应付账款 | 265,391,456.91 | 162,798,665.81 |
预收款项 | ||
合同负债 | 28,333,244.24 | 23,965,708.70 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 8,7660,748.01 | 64,144,231.87 |
应交税费 | 73,116,684.95 | 55,936,897.36 |
其他应付款 | 13,980,262.85 | 9,153,932.73 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 97,925,900.09 | 82,329,692.10 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 791,531,537.53 | 435,463,790.18 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 |
租赁负债 | 334,247,359.58 | 416,585,400.59 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 81,004,010.62 | 53,888,159.79 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 1,931,490.46 | 58,437.32 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 417,182,860.66 | 470,531,997.70 |
负债合计 | 1,208,714,398.19 | 905,995,787.88 |
所有者权益: | ||
股本 | 400,100,000.00 | 360,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 775,212,649.01 | 92,214,818.67 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | -2,374,550.29 | -2,365,693.21 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 31,910,551.64 | 4,791,937.27 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,209,577,996.10 | 1,001,173,940.63 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,414,426,646.46 | 1,455,815,003.36 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 2,414,426,646.46 | 1,455,815,003.36 |
负债和所有者权益总计 | 3,623,141,044.65 | 2,361,810,791.24 |
法定代表人:陈文平主管会计工作负责人:林文佳会计机构负责人:潘雄飞
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 58,294,091.08 | 1,099,710.10 |
交易性金融资产 | 419,885,124.20 | 10,000,000.00 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 6,712,894.02 | 28,395,318.01 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 653,147.66 | 17,298,339.00 |
其他应收款 | 540,415,686.23 | 408,598,277.58 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 150,000,000.00 | |
存货 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 20,231,013.70 | |
流动资产合计 | 1,046,191,956.89 | 465,391,644.69 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 83,681,819.00 | 8,836,975.56 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 2,470,316.68 | 3,476,366.99 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 6,803,073.15 | 9,135,555.39 |
无形资产 | ||
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 38,805,008.89 | 48,607,207.20 |
递延所得税资产 | 621,314.33 | 438,786.98 |
其他非流动资产 | 174,887,368.98 | |
非流动资产合计 | 357,268,901.03 | 70,494,892.12 |
资产总计 | 1,403,460,857.92 | 535,886,536.81 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | ||
预收款项 | ||
合同负债 | 366,640.00 | |
应付职工薪酬 | 8,334,786.00 | 9,564,813.00 |
应交税费 | 6,116,236.38 | 3,733,597.33 |
其他应付款 | 3,004,517.40 | 29,593,788.40 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,593,928.26 | 2,430,976.66 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 20,416,108.04 | 45,323,175.39 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 5,850,164.03 | 8,444,092.33 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 816,342.69 | |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 6,666,506.72 | 8,444,092.33 |
负债合计 | 27,082,614.76 | 53,767,267.72 |
所有者权益: | ||
股本 | 400,100,000.00 | 360,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 756,624,085.61 | 73,626,255.27 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 31,910,551.64 | 4,791,937.27 |
未分配利润 | 187,743,605.91 | 43,701,076.55 |
所有者权益合计 | 1,376,378,243.16 | 482,119,269.09 |
负债和所有者权益总计 | 1,403,460,857.92 | 535,886,536.81 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 6,563,662,921.14 | 4,909,118,542.64 |
其中:营业收入 | 6,563,662,921.14 | 4,909,118,542.64 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 6,141,389,671.93 | 4,633,071,558.36 |
其中:营业成本 | 3,554,607,393.75 | 2,711,123,386.38 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 7,349,867.32 | 8,181,739.48 |
销售费用 | 2,341,534,619.26 | 1,734,053,287.93 |
管理费用 | 154,575,306.59 | 139,644,961.29 |
研发费用 | 87,688,608.09 | 47,613,006.32 |
财务费用 | -4,366,123.08 | -7,544,823.04 |
其中:利息费用 | 13,986,470.38 | 14,575,614.20 |
利息收入 | 8,981,934.81 | 1,236,165.96 |
加:其他收益 | 23,573,543.43 | 12,203,368.46 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 19,416,522.71 | 251,470.45 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 171,164.22 | 783,017.56 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -8,635,275.51 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,143,297.03 | -1,638,971.77 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -67,355,174.92 | -78,623,146.67 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 3,763,701.11 | 5,765,790.45 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 389,893,269.00 | 214,005,495.20 |
加:营业外收入 | 665,251.93 | 994,907.97 |
减:营业外支出 | 2,949,272.14 | 3,669,641.36 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 387,609,248.79 | 211,330,761.81 |
减:所得税费用 | 52,061,578.95 | 26,573,673.69 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 335,547,669.84 | 184,757,088.12 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 335,547,669.84 | 184,757,088.12 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 335,547,669.84 | 184,757,088.12 |
2.少数股东损益 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | -8,857.08 | 3,540,942.37 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -8,857.08 | 3,540,942.37 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -8,857.08 | 3,540,942.37 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -8,857.08 | 3,540,942.37 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 335,538,812.76 | 188,298,030.49 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 335,538,812.76 | 188,298,030.49 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | 0.8907 | 0.5132 |
(二)稀释每股收益 | 0.8907 | 0.5132 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:
元,上期被合并方实现的净利润为:
元。法定代表人:陈文平主管会计工作负责人:林文佳会计机构负责人:潘雄飞
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 77,698,645.30 | 77,498,972.87 |
减:营业成本 | 1,324,636.45 | 1,249,902.84 |
税金及附加 | 24,548.11 | 4,888.90 |
销售费用 | 569,232.21 | 732,025.52 |
管理费用 | 62,711,727.27 | 52,961,872.47 |
研发费用 | 6,905,410.37 | 7,100,933.54 |
财务费用 | -3,273,710.21 | -3,471,240.58 |
其中:利息费用 | 559,956.82 | 689,323.00 |
利息收入 | 3,992,074.17 | 18,573.72 |
加:其他收益 | 9,384,518.21 | 2,404,531.62 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 257,548,006.32 | 783,017.56 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 171,164.22 | 783,017.56 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,285,124.20 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -326,320.78 | -170.14 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 277,328,129.05 | 22,107,969.22 |
加:营业外收入 | 400.00 | 500.00 |
减:营业外支出 | 133,465.59 | 2,044,168.01 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 277,195,063.46 | 20,064,301.21 |
减:所得税费用 | 6,008,919.73 | 2,140,362.44 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 271,186,143.73 | 17,923,938.77 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 271,186,143.73 | 17,923,938.77 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综 |
合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 271,186,143.73 | 17,923,938.77 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,998,070,098.32 | 3,069,987,068.20 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 194,258,286.82 | 126,748,048.79 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 78,242,948.87 | 39,837,219.98 |
经营活动现金流入小计 | 4,270,571,334.01 | 3,236,572,336.97 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,383,487,858.42 | 1,758,300,312.84 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 476,288,440.32 | 391,579,257.04 |
支付的各项税费 | 510,971,107.44 | 403,714,272.98 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 350,211,966.61 | 264,919,874.73 |
经营活动现金流出小计 | 3,720,959,372.79 | 2,818,513,717.59 |
经营活动产生的现金流量净额 | 549,611,961.22 | 418,058,619.38 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,537,824,348.03 | 1,787,268,234.89 |
投资活动现金流入小计 | 2,537,824,348.03 | 1,787,268,234.89 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,988,075.07 | 35,958,064.65 |
投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 10,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 3,637,102,799.84 | 1,787,799,782.00 |
投资活动现金流出小计 | 3,702,090,874.91 | 1,833,757,846.65 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,164,266,526.88 | -46,489,611.76 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 759,895,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 211,457,229.27 | 17,833,826.52 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 63,156,366.58 | 1,676,749.34 |
筹资活动现金流入小计 | 1,034,508,595.85 | 19,510,575.86 |
偿还债务支付的现金 | 119,675,736.12 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 101,632,432.10 | 51,944.28 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 202,468,306.71 | 82,786,366.34 |
筹资活动现金流出小计 | 423,776,474.93 | 82,838,310.62 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 610,732,120.92 | -63,327,734.76 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,036,139.06 | 12,121,724.78 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,113,694.32 | 320,362,997.64 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 704,324,456.83 | 383,961,459.19 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 705,438,151.15 | 704,324,456.83 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 99,618,007.58 | 75,162,344.55 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 890,750,483.39 | 75,853,605.34 |
经营活动现金流入小计 | 990,368,490.97 | 151,015,949.89 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 47,111,041.97 | 42,331,756.49 |
支付的各项税费 | 2,480,229.25 | 3,273,143.35 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 897,600,662.47 | 83,744,333.84 |
经营活动现金流出小计 | 947,191,933.69 | 129,349,233.68 |
经营活动产生的现金流量净额 | 43,176,557.28 | 21,666,716.21 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 100,000,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 692,896,595.53 | |
投资活动现金流入小计 | 792,896,595.53 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 913,352.20 | 5,275,051.68 |
投资支付的现金 | 115,000,000.00 | 10,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,299,141,736.11 | |
投资活动现金流出小计 | 1,415,055,088.31 | 15,275,051.68 |
投资活动产生的现金流量净额 | -622,158,492.78 | -15,275,051.68 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 759,895,000.00 | |
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 759,895,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 100,025,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 23,693,683.52 | 7,137,944.36 |
筹资活动现金流出小计 | 123,718,683.52 | 7,137,944.36 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 636,176,316.48 | -7,137,944.36 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 57,194,380.98 | -746,279.83 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,099,710.10 | 1,845,989.93 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 58,294,091.08 | 1,099,710.10 |
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 92,214,818.67 | -2,365,693.21 | 4,791,937.27 | 1,001,173,940.63 | 1,455,815,003.36 | 1,455,815,003.36 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 92,214,818.67 | -2,365,693.21 | 4,791,937.27 | 1,001,173,940.63 | 1,455,815,003.36 | 1,455,815,003.36 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 40,100,000.00 | 682,997,830.34 | -8,857.08 | 27,118,614.37 | 208,404,055.47 | 958,611,643.10 | 958,611,643.10 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -8,857.08 | 335,547,669.84 | 335,538,812.76 | 335,538,812.76 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 40,100,000.00 | 682,997,830.34 | 723,097,830.34 | 723,097,830.34 | |||||||||||
1.所有者投入的普通 | 40,100,000.00 | 682,997,830.34 | 723,097,830.34 | 723,097,830.34 |
股 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | 27,118,614.37 | -127,143,614.37 | -100,025,000.00 | -100,025,000.00 | ||||
1.提取盈余公积 | 27,118,614.37 | -27,118,614.37 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -100,025,000.00 | -100,025,000.00 | -100,025,000.00 | |||||
4.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 400,100,000.00 | 775,212,649.01 | -2,374,550.29 | 31,910,551.64 | 1,209,577,996.10 | 2,414,426,646.46 | 2,414,426,646.46 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 92,214,818.67 | -5,906,635.58 | 2,961,904.55 | 816,607,166.24 | 1,265,877,253.88 | 1,265,877,253.88 | ||||||||
加:会计政策变更 | 37,638.84 | 1,602,080.15 | 1,639,718.99 | 1,639,718.99 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 92,214,818.67 | -5,906,635.58 | 2,999,543.39 | 818,209,246.39 | 1,267,516,972.87 | 1,267,516,972.87 | ||||||||
三、本期增减 | 3,540,942.37 | 1,792,393.88 | 182,964,694.24 | 188,298,030.49 | 188,298,030.49 |
变动金额(减少以“-”号填列) | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 3,540,942.37 | 184,757,088.12 | 188,298,030.49 | 188,298,030.49 | ||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(三)利润分配 | 1,792,393.88 | -1,792,393.88 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 1,792,393.88 | -1,792,393.88 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或 |
股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 360,000,000.00 | 92,214,818.67 | -2,365,693.21 | 4,791,937.27 | 1,001,173,940.63 | 1,455,815,003.36 | 1,455,815,003.36 |
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 73,626,255.27 | 4,791,937.27 | 43,701,076.55 | 482,119,269.09 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 73,626,255.27 | 4,791,937.27 | 43,701,076.55 | 482,119,269.09 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 40,100,000.00 | 682,997,830.34 | 27,118,614.37 | 144,042,529.36 | 894,258,974.07 | |||||||
(一)综合收益总额 | 271,186,143.73 | 271,186,143.73 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 40,100,000.00 | 682,997,830.34 | 723,097,830.34 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 40,100,000.00 | 682,997,830.34 | 723,097,830.34 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 27,118,614.37 | -127,143,614.37 | -100,025,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 27,118,614.37 | -27,118,614.37 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -100,025,000.00 | -100,025,000.00 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股 |
本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 400,100,000.00 | 756,624,085.61 | 31,910,551.64 | 187,743,605.91 | 1,376,378,243.16 |
上期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 73,626,255.27 | 2,961,904.55 | 27,230,782.07 | 463,818,941.89 | |||||||
加:会计政策变更 | 37,638.84 | 338,749.59 | 376,388.43 | |||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 73,626,255.27 | 2,999,543.39 | 27,569,531.66 | 464,195,330.32 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,792,393.88 | 16,131,544.89 | 17,923,938.77 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 17,923,938.77 | 17,923,938.77 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金 |
额 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | 1,792,393.88 | -1,792,393.88 | ||||||
1.提取盈余公积 | 1,792,393.88 | -1,792,393.88 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 360,000,000.00 | 73,626,255.27 | 4,791,937.27 | 43,701,076.55 | 482,119,269.09 |
三、公司基本情况
1、公司概况赛维时代科技股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“赛维时代”)前身为深圳市哲果服饰有限公司(以下简称“哲果服饰”),系自然人股东陈文平和陈文辉于2012年5月31日发起设立的有限责任公司。公司注册资本为人民币50万元,股东均以货币出资,其中:陈文平认缴人民币25万元,占注册资本的50%;陈文辉认缴人民币25万元,占注册资本的50%。此次出资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2020]第ZI10451号验资报告审验。
股东名称 | 出资方式 | 注册资本(万元) | 持股比例(%) |
陈文平 | 货币 | 25.0000 | 50.0000 |
陈文辉 | 货币 | 25.0000 | 50.0000 |
合计 | 50.0000 | 100.0000 |
2015年
月
日,经哲果服饰股东会决议通过,陈文辉将其占公司
30.5284%的股权以人民币
15.2642万元转让给厦门君辉股权投资有限公司(曾用名:南平市延平区君辉投资有限公司)(以下简称“君辉投资”),将其占公司
19.4716%的股权以人民币
9.7358万元转让给厦门君腾股权投资有限公司(曾用名:南平市延平区君腾投资有限公司)(以下简称“君腾投资”),陈文平将其占公司50%的股权以人民币
万元转让给君腾投资。同月,哲果服饰更名为深圳市赛维云商科技有限公司。
此次股权转让后,公司注册资本为人民币50万元,股权结构变更前后如下:
股东名称 | 变更前 | 本期增加(万元) | 本期减少(万元) | 变更后 | ||
出资金额(万元) | 出资比例(%) | 出资金额(万元) | 出资比例(%) | |||
陈文平 | 25.0000 | 50.0000 | 25.0000 | |||
陈文辉 | 25.0000 | 50.0000 | 25.0000 | |||
君腾投资 | 34.7358 | 34.7358 | 69.4716 | |||
君辉投资 | 15.2642 | 15.2642 | 30.5284 | |||
合计 | 50.0000 | 100.0000 | 50.0000 | 50.0000 | 50.0000 | 100.0000 |
2015年9月15日经股东会决议通过,同意君辉投资将其占公司10.2360%的股权以人民币5.1180万元转让给厦门众腾股权投资合伙企业(有限合伙)(曾用名:南平延平众腾企业管理合伙企业(有限合伙))(以下简称“众腾投资”),君腾投资将其占公司21.0674%的股权以人民币10.5337万元转让给众腾投资。
此次股权转让后,公司注册资本为人民币
万元,股权结构变更前后如下:
股东名称 | 变更前 | 本期增加(万元) | 本期减少(万元) | 变更后 | ||
出资金额(万元) | 出资比例(%) | 出资金额(万元) | 出资比例(%) | |||
君腾投资 | 34.7358 | 69.4716 | 10.5337 | 24.2021 | 48.4042 | |
君辉投资 | 15.2642 | 30.5284 | 5.1180 | 10.1462 | 20.2924 | |
众腾投资 | 15.6517 | 15.6517 | 31.3034 | |||
合计 | 50.0000 | 100.0000 | 15.6517 | 15.6517 | 50.0000 | 100.0000 |
2015年
月
日经股东会决议通过,公司增加注册资本至人民币1,000万元,由君辉投资、君腾投资以及众腾投资进行同比例增资,以货币资金形式分别认缴人民币
192.7778万元、人民币
459.8399万元和人民币
297.3823万元。此次增资业经深圳正一会计师事务所出具深正一验字[2015]013号验资报告审验。此次增资后,公司注册资本为人民币1,000万元,股权结构变更前后如下:
股东名称 | 变更前 | 本期增加(万元) | 本期减少(万元) | 变更后 | ||
出资金额(万元) | 出资比例(%) | 出资金额(万元) | 出资比例(%) | |||
君腾投资 | 24.2021 | 48.4042 | 459.8399 | 484.0420 | 48.4042 | |
君辉投资 | 10.1462 | 20.2924 | 192.7778 | 202.9240 | 20.2924 | |
众腾投资 | 15.6517 | 31.3034 | 297.3823 | 313.0340 | 31.3034 | |
合计 | 50.0000 | 100.0000 | 950.0000 | 1,000.0000 | 100.0000 |
2015年11月13日经股东会决议通过,公司增加注册资本至人民币1,071.9539万元,增加部分由嘉兴朴诚股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“嘉兴朴诚”)、厦门坚果兄弟创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“坚果兄弟”)、光照(深圳)投资咨询中心(有限合伙)(以下简称“光照投资”)、厦门坚果互联投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“坚果互联”)、珠海广发互联网时尚产业基金(有限合伙)(以下简称“广发互联网”)、广州琢石成长股权投资企业(有限合伙)(以下简称“琢石成长”)共计6名非自然人股东以货币资金方式认缴出资人民币12,232万元,其中人民币71.9539万元作为股本投入,人民币12,160.0461万元计入资本公积。此次增资业经亚太会计师事务所出具亚会深验字[2015]063号验资报告审验,并由立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2020]第ZI10674号验资复核报告,对公司本次验资报告进行复核。
此次增资后,公司注册资本为人民币1,071.9539万元,股权结构变更前后如下:
股东名称 | 变更前 | 本期增加(万元) | 本期减少(万元) | 变更后 | ||
出资金额(万元) | 出资比例(%) | 出资金额(万元) | 出资比例(%) | |||
君腾投资 | 484.0420 | 48.4042 | 484.0420 | 45.1551 | ||
君辉投资 | 202.9240 | 20.2924 | 202.9240 | 18.9303 | ||
众腾投资 | 313.0340 | 31.3034 | 313.0340 | 29.2022 | ||
嘉兴朴诚 | 12.8527 | 12.8527 | 1.1990 | |||
坚果兄弟 | 17.6476 | 17.6476 | 1.6463 | |||
光照投资 | 5.8829 | 5.8829 | 0.5488 | |||
坚果互联 | 17.9231 | 17.9231 | 1.6720 | |||
广发互联网 | 11.7647 | 11.7647 | 1.0975 | |||
琢石成长 | 5.8829 | 5.8829 | 0.5488 | |||
合计 | 1,000.0000 | 100.0000 | 71.9539 | 1,071.9539 | 100.0000 |
2016年
月
日,公司全体股东签署了《发起人协议》,以经审计确认的截至2015年
月
日的净资产人民币129,374,451.22元为基准,其中人民币80,000,000.00元按股东原持股比例折合成股份公司股本8,000万股,每股面值
元,剩余人民币49,374,451.22元计入股份公司资本公积,整体变更为股份有限公司。全部股份由公司原股东以原持股比例全额认购。此次变更业经验资机构审验,并由立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2020]第ZI10658号验资复核报告,对公司本次验资报告进行复核。
2016年6月27日,深圳市市场监督管理局核准公司整体变更事宜,深圳市赛维云商科技有限公司整体变更为深圳市赛维电商股份有限公司。
整体变更后,公司股权结构如下:
序号 | 股东名称 | 认购数量(股) | 出资方式 | 出资时间 | 持股比例(%) |
1 | 君腾投资 | 36,124,080 | 净资产折股 | 2016年06月24日 | 45.1551 |
2 | 众腾投资 | 23,361,760 | 净资产折股 | 2016年06月24日 | 29.2022 |
3 | 君辉投资 | 15,144,240 | 净资产折股 | 2016年06月24日 | 18.9303 |
4 | 坚果互联 | 1,337,600 | 净资产折股 | 2016年06月24日 | 1.6720 |
5 | 坚果兄弟 | 1,317,040 | 净资产折股 | 2016年06月24日 | 1.6463 |
6 | 嘉兴朴诚 | 959,200 | 净资产折股 | 2016年06月24日 | 1.1990 |
7 | 广发互联网 | 878,000 | 净资产折股 | 2016年06月24日 | 1.0975 |
8 | 光照投资 | 439,040 | 净资产折股 | 2016年06月24日 | 0.5488 |
9 | 琢石成长 | 439,040 | 净资产折股 | 2016年06月24日 | 0.5488 |
合计 | 80,000,000 | 100.0000 |
2017年2月9日经股东会决议通过,公司增加注册资本至人民币8,888万元,增加部分由厦门鑫瑞集泰股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“鑫瑞集泰”)以货币资金形式认缴出资人民币22,200万元,其中人民币888万元作为股本投入,人民币21,312万元计入资本公积。此次增资业经验资机构审验,并由立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2020]第ZI10658号验资复核报告,对公司本次验资报告进行复核。此次增资后,公司注册资本为人民币8,888万元,股权结构变更前后如下:
股东名称 | 变更前 | 本期增加(万元) | 本期减少(万元) | 变更后 | ||
出资金额(万元) | 出资比例(%) | 出资金额(万元) | 出资比例(%) | |||
君腾投资 | 3,612.4080 | 45.1551 | 3,612.4080 | 40.6436 | ||
众腾投资 | 2,336.1760 | 29.2022 | 2,336.1760 | 26.2846 | ||
君辉投资 | 1,514.4240 | 18.9303 | 1,514.4240 | 17.0390 | ||
坚果互联 | 133.7600 | 1.6720 | 133.7600 | 1.5050 | ||
坚果兄弟 | 131.7040 | 1.6463 | 131.7040 | 1.4818 | ||
嘉兴朴诚 | 95.9200 | 1.1990 | 95.9200 | 1.0792 | ||
广发互联网 | 87.8000 | 1.0975 | 87.8000 | 0.9878 | ||
光照投资 | 43.9040 | 0.5488 | 43.9040 | 0.4940 | ||
琢石成长 | 43.9040 | 0.5488 | 43.9040 | 0.4940 | ||
鑫瑞集泰 | 888.0000 | 888.0000 | 9.9910 | |||
合计 | 8,000.0000 | 100.0000 | 888.0000 | 8,888.0000 | 100.0000 |
2019年
月
日经股东会决议通过,公司增加注册资本至人民币9,042.8467万元,增加部分由上海东方证券创新投资有限公司(以下简称“东证创新”)和福建赛道企业管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“福建赛道”)以货币资金形式认缴出资人民币5,000万元,其中人民币
154.8467万元作为股本投入,人民币4,845.1533万元计入资本公积。此次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2019]第ZI10713号验资报告审验。
此次增资后,公司注册资本为人民币9,042.8467万元,股权结构变更前后如下:
股东名称 | 变更前 | 本期增加(万元) | 本期减少(万元) | 变更后 | ||
出资金额(万元) | 出资比例(%) | 出资金额(万元) | 出资比例(%) | |||
君腾投资 | 3,612.4080 | 40.6437 | 3,612.4080 | 39.9479 | ||
众腾投资 | 2,336.1760 | 26.2846 | 2,336.1760 | 25.8345 | ||
君辉投资 | 1,514.4240 | 17.0390 | 1,514.4240 | 16.7472 | ||
坚果互联 | 133.7600 | 1.5050 | 133.7600 | 1.4792 | ||
坚果兄弟 | 131.7040 | 1.4818 | 131.7040 | 1.4564 | ||
嘉兴朴诚 | 95.9200 | 1.0792 | 95.9200 | 1.0607 | ||
广发互联网 | 87.8000 | 0.9878 | 87.8000 | 0.9709 | ||
光照投资 | 43.9040 | 0.4940 | 43.9040 | 0.4855 | ||
琢石成长 | 43.9040 | 0.4940 | 43.9040 | 0.4855 | ||
鑫瑞集泰 | 888.0000 | 9.9910 | 888.0000 | 9.8199 | ||
东证创新 | 61.9387 | 61.9387 | 0.6849 | |||
福建赛道 | 92.9080 | 92.9080 | 1.0274 | |||
合计 | 8,888.0000 | 100.0000 | 154.8467 | 9,042.8467 | 100.0000 |
2019年12月24日经股东会决议通过,公司以2019年12月17日的总股本9,042.8467万股为基数,以资本公积向全体股东转增26,957.1533万股,此次转增业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2020]第ZI10006号验资报告审验。
此次转增后,公司注册资本为人民币36,000万元,股权结构变更前后如下:
股东名称 | 变更前 | 本期增加(万元) | 本期减少(万元) | 变更后 | ||
出资金额(万元) | 出资比例(%) | 出资金额(万元) | 出资比例(%) | |||
君腾投资 | 3,612.4080 | 39.9479 | 10,768.8360 | 14,381.2440 | 39.9479 | |
众腾投资 | 2,336.1760 | 25.8345 | 6,964.2440 | 9,300.4200 | 25.8345 | |
君辉投资 | 1,514.4240 | 16.7472 | 4,514.5680 | 6,028.9920 | 16.7472 | |
坚果互联 | 133.7600 | 1.4792 | 398.7520 | 532.5120 | 1.4792 | |
坚果兄弟 | 131.7040 | 1.4564 | 392.6000 | 524.3040 | 1.4564 | |
嘉兴朴诚 | 95.9200 | 1.0607 | 285.9320 | 381.8520 | 1.0607 | |
广发互联网 | 87.8000 | 0.9709 | 261.7240 | 349.5240 | 0.9709 | |
光照投资 | 43.9040 | 0.4855 | 130.8760 | 174.7800 | 0.4855 | |
琢石成长 | 43.9040 | 0.4855 | 130.8760 | 174.7800 | 0.4855 | |
鑫瑞集泰 | 888.0000 | 9.8199 | 2,647.1640 | 3,535.1640 | 9.8199 | |
东证创新 | 61.9387 | 0.6849 | 184.6253 | 246.5640 | 0.6849 | |
福建赛道 | 92.9080 | 1.0274 | 276.9560 | 369.8640 | 1.0274 | |
合计 | 9,042.8467 | 100.0000 | 26,957.1533 | 36,000.0000 | 100.0000 |
2019年12月30日,经深圳市市场监督管理局核准,公司名称变更为赛维时代科技股份有限公司。
2020年5月26日,广发互联网将其持有公司的0.9709%股份以人民币2,427.2345万元转让给宁波梅山保税港区沣源睿涛投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“沣源睿涛”)。
此次股权转让后,公司注册资本为人民币36,000万元,股权结构变更前后如下:
股东名称 | 变更前 | 本期增加(万元) | 本期减少(万元) | 变更后 | ||
出资金额(万元) | 出资比例(%) | 出资金额(万元) | 出资比例(%) | |||
君腾投资 | 14,381.2440 | 39.9479 | 14,381.2440 | 39.9479 | ||
众腾投资 | 9,300.4200 | 25.8345 | 9,300.4200 | 25.8345 | ||
君辉投资 | 6,028.9920 | 16.7472 | 6,028.9920 | 16.7472 | ||
坚果互联 | 532.5120 | 1.4792 | 532.5120 | 1.4792 | ||
坚果兄弟 | 524.3040 | 1.4564 | 524.3040 | 1.4564 | ||
嘉兴朴诚 | 381.8520 | 1.0607 | 381.8520 | 1.0607 | ||
广发互联网 | 349.5240 | 0.9709 | 349.5240 | |||
光照投资 | 174.7800 | 0.4855 | 174.7800 | 0.4855 | ||
琢石成长 | 174.7800 | 0.4855 | 174.7800 | 0.4855 | ||
鑫瑞集泰 | 3,535.1640 | 9.8199 | 3,535.1640 | 9.8199 | ||
东证创新 | 246.5640 | 0.6849 | 246.5640 | 0.6849 | ||
福建赛道 | 369.8640 | 1.0274 | 369.8640 | 1.0274 | ||
沣源睿涛 | 349.5240 | 349.5240 | 0.9709 | |||
合计 | 36,000.0000 | 100.0000 | 349.5240 | 349.5240 | 36,000.0000 | 100.0000 |
鉴于沣源睿涛系由宁波沣源启程投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“沣源启程”)、宁波梅山保税港区沣源启航投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“沣源启航”)出资设立的专门用于投资公司的主体,沣源睿涛向广发互联网支付的股份转让对价来源于沣源启程、沣源启航的出资。2020年
月,为将对应股份确权至实际出资主体名下,按照沣源启程和沣源启航实际出资比例,沣源睿涛将其持有的公司股份分别转让给沣源启程
294.4809万股、沣源启航
55.0431万股。此次股权转让的目的系沣源启航、沣源启程将持有公司股份的方式从间接持有变更为直接持有。此次股权转让不存在交易价格,股权结构变更前后如下:
股东名称 | 变更前 | 本期增加(万元) | 本期减少(万元) | 变更后 | ||
出资金额(万元) | 出资比例(%) | 出资金额(万元) | 出资比例(%) | |||
君腾投资 | 14,381.2440 | 39.9479 | 14,381.2440 | 39.9479 | ||
众腾投资 | 9,300.4200 | 25.8345 | 9,300.4200 | 25.8345 | ||
君辉投资 | 6,028.9920 | 16.7472 | 6,028.9920 | 16.7472 | ||
坚果互联 | 532.5120 | 1.4792 | 532.5120 | 1.4792 | ||
坚果兄弟 | 524.3040 | 1.4564 | 524.3040 | 1.4564 | ||
嘉兴朴诚 | 381.8520 | 1.0607 | 381.8520 | 1.0607 | ||
光照投资 | 174.7800 | 0.4855 | 174.7800 | 0.4855 | ||
琢石成长 | 174.7800 | 0.4855 | 174.7800 | 0.4855 | ||
鑫瑞集泰 | 3,535.1640 | 9.8199 | 3,535.1640 | 9.8199 | ||
东证创新 | 246.5640 | 0.6849 | 246.5640 | 0.6849 | ||
福建赛道 | 369.8640 | 1.0274 | 369.8640 | 1.0274 | ||
沣源睿涛 | 349.5240 | 0.9709 | 349.5240 | |||
沣源启程 | 294.4809 | 294.4809 | 0.8180 |
沣源启航 | 55.0431 | 55.0431 | 0.1529 | |||
合计 | 36,000.0000 | 100.0000 | 349.5240 | 349.5240 | 36,000.0000 | 100.0000 |
2023年4月28日经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]998号《关于同意赛维时代科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准,公司向社会公众发行人民币普通股4,010万股,并于2023年7月12日在深圳证券交易所上市。发行完成后,公司注册资本为人民币40,010万元。
截至2023年
月
日,公司注册资本为人民币40,010万元,法定代表人:陈文平,注册地址:深圳市龙岗区南湾街道上李朗社区康利城
号1001,统一社会信用代码为91440300597777727F。
经营范围:服饰、服装、箱包、鞋帽、饰品的设计与销售,国内贸易(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外);网络技术开发、计算机软件的技术开发、购销;网页设计、多媒体产品的设计(不含影视制作等限制项目);经营电子商务(涉及前置性行政许可的,须取得前置性行政许可文件后方可经营),电子产品的研发与销售;计算机系统集成;企业管理咨询、企业营销策划(不含人才中介、证券、保险、基金、金融业务及其它限制项目);信息咨询(不含职业介绍及其它限制项目);货物及技术进出口(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。
本财务报表业经公司董事会于2024年4月25日批准报出。
2、合并财务报表范围
截至2023年12月31日止,本公司合并财务报表范围内主要子公司如下:
子公司名称 | 是否纳入合并财务报表范围 |
深圳市达尔文智能技术有限公司 | 是 |
漳州市芬哲制衣有限公司 | 是 |
深圳市赛维网络科技有限公司 | 是 |
LINEMARTNJINC | 是 |
LINEMARTINC | 是 |
LINEMARTGMBH | 是 |
HONGKONGLINEMARTLIMITED | 是 |
重庆兰玛特网络科技有限公司 | 是 |
泉州赛维网络科技有限公司 | 是 |
漳州赛维网络科技有限公司 | 是 |
深圳市晒布信息技术有限公司 | 是 |
深圳市华成云商科技有限公司 | 是 |
HONGKONGVALSUNTECHNOLOGYLIMITED | 是 |
深圳市前海运德供应链管理有限公司 | 是 |
HONGKONGWEDOECOMMERCELIMITED | 是 |
长沙鼎飞网络科技有限公司 | 是 |
昆山运德电子商务有限公司 | 是 |
深圳市运德供应链服务有限公司 | 是 |
苏州市赛鼎供应链有限公司 | 是 |
东莞市赛鼎供应链管理有限公司 | 是 |
深圳市君翎科技有限公司 | 是 |
深圳市芃酷科技有限公司 | 是 |
苏州市赛鼎网络有限公司 | 是 |
苏州市赛维供应链有限公司 | 是 |
厦门市赛维供应链管理有限公司 | 是 |
厦门市赛鼎供应链管理有限公司 | 是 |
深圳市绪捷科技有限公司 | 是 |
东莞市达尔文智能技术有限公司 | 是 |
深圳市妮珂艾科技有限公司 | 是 |
HONGKONGUNICODELIMITED | 是 |
UNICODECORPORATION | 是 |
深圳市赢锋智能技术有限公司 | 是 |
HONGKONGVANPOWERSLIMITED | 是 |
VANPOWERSLTD | 是 |
VANPOWERSGMBH | 是 |
东莞运德供应链管理有限公司 | 是 |
宁波苇渡供应链管理有限公司 | 是 |
上海纬链供应链管理有限公司 | 是 |
NIGHTSEAINC. | 是 |
RAINBOWPORTLIMITED | 是 |
注:除上述主要子公司外,本公司2023年12月末还包括484家仅用于开立店铺、未实际经营的子公司;其中HONGKONGVANPOWERSLIMITED、VANPOWERSLTD、NIGHTSEAINC.、RAINBOWPORTLIMITED于2023年从仅用于开立店铺、未实际经营的子公司转为主要子公司管理。
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”和“十、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。本公司无影响持续经营能力的事项,预计未来十二个月内具备持续经营的能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为
个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
□适用?不适用
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法(
)控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。(
)合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(
)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(
)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
(
)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。(
)金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
1)业务模式是以收取合同现金流量为目标;
)合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
1)业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
)合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
(2)金融工具的确认依据和计量方法1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
1)收取金融资产现金流量的合同权利终止;
2)金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
)金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的,则终止确认原金融资产,同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)所转移金融资产的账面价值;
)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分的账面价值;
)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的
金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6)金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第
号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过
日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具),在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。公司按照类似信用风险特征对金融资产进行组合,按照组合计提坏账准备的应收款项包括:
组合名称 | 划分依据 | 计提坏账准备方法 |
信用风险组合1 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 |
信用风险组合2 | 应收电商平台款项 | 结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,将应收电商平台款项作为信用风险极低金融资产组合,预期信用损失率为0%。 |
合并范围内关联方组合 | 应收合并范围内关联方款项 | 受本公司控制的子公司的应收款项不计提坏账准备。 |
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
12、应收票据
□适用?不适用
13、应收账款
□适用?不适用
14、应收款项融资
□适用?不适用
15、其他应收款□适用?不适用
16、合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。(
)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、
、(
)金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
17、存货
(
)存货的分类和成本
存货分类为:原材料、在途物资、发出商品、委托加工物资、库存商品等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。(
)发出存货的计价方法存货发出时按移动加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度采用永续盘存制。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法1)低值易耗品采用一次转销法;
)包装物采用一次转销法。
(5)存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
因本公司存货具有数量繁多、分布广泛、单价较低等特点,分类别按照库龄法或个别法计提存货跌价准备。
)库龄法
对于可正常销售的存货,公司按照产品类别采用库龄法计提存货跌价准备:
存货类别 | 存货库龄及计提比例 | |||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
服饰配饰 | 0% | 10% | 30% | 100% |
运动娱乐 | 0% | 10% | 20% | 100% |
家居生活 | 0% | 10% | 20% | 100% |
电子产品、配件 | 0%、5%、10% | 20% | 30% | 100% |
航模、汽配 | 0% | 10% | 20% | 100% |
其他 | 0% | 10% | 20% | 100% |
原材料 | 0% | 10% | 50% | 100% |
)个别法
对于不能正常销售的存货,例如存在质量问题、已毁损的、陈旧过时的存货,公司采用个别法计提存货跌价准备。
18、持有待售资产
(1)持有待售
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
(2)终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19、债权投资
□适用?不适用
20、其他债权投资
□适用?不适用
21、长期应收款
□适用?不适用
22、长期股权投资(
)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产
减值损失的,全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5% | 9.5% |
电子设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
办公设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用(
)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。(
)借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
□适用?不适用
28、油气资产
□适用?不适用
29、无形资产
(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序1)无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
软件 | 5年 | 年限平均法 | 预计使用年限 |
3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
报告期内,公司无使用寿命不确定的无形资产。
(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质
性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。30、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
32、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33、职工薪酬
(
)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
设定提存计划。本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。(
)其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
34、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(
)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
(
)或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
(2)或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。(
)以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
36、优先股、永续债等其他金融工具
□适用?不适用
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
(
)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
(1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
(
)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
(3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
(
)客户已接受该商品或服务等。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
商品销售业务:客户通过在自营网站和第三方销售平台下订单并按公司指定的付款方式支付货款后,销售平台负责将商品配送给客户或者公司委托物流公司配送交付予客户,商品预计妥投或者平台已结算,于此时确认收入。
物流业务:于提供货运代理和仓储服务完成时确认收入。
38、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
(
)该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
(1)类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。40、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
(
)商誉的初始确认;
(
)既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损),且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
(
)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41、租赁
(1)作为承租方租赁的会计处理方法1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
①租赁负债的初始计量金额;
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
③本公司发生的初始直接费用;
④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、
、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
①固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
②取决于指数或比率的可变租赁付款额;
③根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
④购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
⑤行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
①当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
②当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的,将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过
个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。(
)作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
)经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。2)融资租赁会计处理在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11、金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
①假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
②假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、11、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
□适用?不适用
43、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更?适用□不适用
)执行《企业会计准则解释第
号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。
解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业
会计准则第
号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。
本公司自2023年1月1日起执行该规定,执行该规定对比较财务报表相关项目的影响如下:
单位:元
受影响的报表项目 | 对2022年1月1日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | |
递延所得税资产 | 1,639,718.99 | 376,388.43 |
递延所得税负债 | ||
盈余公积 | 37,638.84 | 37,638.84 |
未分配利润 | 1,602,080.15 | 338,749.59 |
单位:元
受影响的报表项目 | 2022.12.31/2022年度 | |
合并 | 母公司 | |
递延所得税资产 | 1,256,251.88 | 434,878.40 |
递延所得税负债 | ||
盈余公积 | 43,487.84 | 43,487.84 |
未分配利润 | 1,212,764.04 | 391,390.56 |
所得税费用 | 383,467.11 | -58,489.97 |
2)财政部于2021年11月2日颁布《企业会计准则实施问答》,规定针对发生在商品控制权转移给客户之前,且为履行销售合同而发生的运输成本,将其自销售费用全部重分类至营业成本。公司为保证申报期数据的一致性,未做调整。公司自2023年1月1日起执行该规定,并采用追溯调整法变更了相关会计政策。执行该规定的主要影响如下:
单位:元
受影响的报表项目 | 合并 | 母公司 | ||
2023.12.31/2023年度 | 2022.12.31/2022年度 | 2023.12.31/2023年度 | 2022.12.31/2022年度 | |
营业成本 | 1,595,015,315.48 | 1,023,565,930.78 | ||
销售费用 | -1,595,015,315.48 | -1,023,565,930.78 | ||
利润总额 |
(2)重要会计估计变更□适用?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、6%、3% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 详见不同企业所得税税率纳税主体说明 |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
本公司 | 25% |
深圳市达尔文智能技术有限公司 | 20% |
漳州市芬哲制衣有限公司 | 20% |
深圳市赛维网络科技有限公司 | 15% |
LINEMARTNJINC(注1) | 州所得税:适用阶梯税率;联邦所得税:税率为21% |
LINEMARTINC(注1) | 州所得税:税率为8.84%;联邦所得税:税率为21% |
LINEMARTGMBH(注2) | 企业所得税税率为15%,另有团结附加税及营业税 |
HONGKONGLINEMARTLIMITED | 16.5% |
重庆兰玛特网络科技有限公司 | 20% |
泉州赛维网络科技有限公司 | 20% |
漳州赛维网络科技有限公司 | 25% |
深圳市晒布信息技术有限公司 | 20% |
深圳市华成云商科技有限公司 | 25% |
HONGKONGVALSUNTECHNOLOGYLIMITED | 16.5% |
深圳市前海运德供应链管理有限公司 | 15% |
HONGKONGWEDOECOMMERCELIMITED | 16.5% |
长沙鼎飞网络科技有限公司 | 20% |
昆山运德电子商务有限公司 | 25% |
深圳市运德供应链服务有限公司 | 25% |
苏州市赛鼎供应链有限公司 | 25% |
东莞市赛鼎供应链管理有限公司 | 25% |
深圳市君翎科技有限公司 | 25% |
深圳市芃酷科技有限公司 | 25% |
苏州市赛鼎网络有限公司 | 25% |
苏州市赛维供应链有限公司 | 25% |
厦门市赛维供应链管理有限公司 | 25% |
厦门市赛鼎供应链管理有限公司(注3) | 20% |
深圳市绪捷科技有限公司 | 25% |
东莞市达尔文智能技术有限公司 | 25% |
深圳市妮珂艾科技有限公司 | 25% |
HONGKONGUNICODELIMITED | 16.5% |
UNICODECORPORATION(注1) | 州所得税:适用阶梯税率;联邦所得税:税率为21% |
深圳市赢锋智能技术有限公司 | 25% |
HONGKONGVANPOWERSLIMITED | 16.5% |
VANPOWERSLTD(注1) | 州所得税:适用阶梯税率;联邦所得税:税率为21% |
VANPOWERSGMBH(注2) | 企业所得税税率为15%,另有团结附加税及营业税 |
东莞运德供应链管理有限公司 | 25% |
宁波苇渡供应链管理有限公司 | 25% |
上海纬链供应链管理有限公司 | 25% |
NIGHTSEAINC.(注1) | 州所得税:适用阶梯税率;联邦所得税:税率为21% |
RAINBOWPORTLIMITED | 省(或属地)所得税:税率为11.5%;联邦所得税:税率为15% |
注1:LINEMARTNJINC、UNICODECORPORATION、VANPOWERSLTD和NIGHTSEAINC.注册于美国新泽西州;LINEMARTINC注册于美国加利福尼亚州,需要缴纳州所得税及联邦所得税。新泽西州所得税税率分为四个等级,全年应纳税所得额超过1,000,000美元适用税率为11.5%,超过100,000美元但低于或等于1,000,000美元适用税率为9%,超过50,000美元但低于或等于100,000美元适用税率为7.5%,低于或等于50,000美元适用税率为6.5%;加利福尼亚州所得税税率为8.84%;联邦所得税税率为21%。注2:LINEMARTGMBH和VANPOWERSGMBH注册于德国柏林,企业所得税税率为15%,团结附加税税率为0.825%,适用的营业税税率为14.35%。注3:厦门市赛鼎供应链管理有限公司企业所得税采用核定征收,应税所得率为4%。
2、税收优惠
(
)所得税
1)深圳市赛维网络科技有限公司于2022年12月19日再次通过高新技术企业复审,高新技术企业证书编号为GR202244203936,有效期3年。根据企业所得税法的有关规定,公司2023年度享受高新技术企业所得税优惠政策,企业所得税税率为15%。
)根据《财政部税务总局关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》(财税[2021]30号),对设在前海深港现代服务业合作区的符合条件的企业按15%的税率征收企业所得税。根据该规定,深圳市前海运德供应链管理有限公司2023年度延续享受企业所得税税率15%的优惠税率。
)根据财政部税务总局公告2022年第
号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》,自2022年
月
日至2024年
月
日,对小型微利企业年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部税务总局公告2023年第6号《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》,自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
根据以上规定,深圳市达尔文智能技术有限公司、重庆兰玛特网络科技有限公司、泉州赛维网络科技有限公司、漳州市芬哲制衣有限公司、长沙鼎飞网络科技有限公司、厦门市赛鼎供应链管理有限公司和深圳市晒布信息技术有限公司2023年度按20%的优惠税率缴纳企业所得税。
(
)增值税1)根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件4第二条第
(三)项的规定,公司向境外单位提供的完全在境外消费的专业技术服务免征增值税。
2)根据《财政部国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税[2012]39号的规定,公司出口的货物享受增值税退(免)税政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 89,187.64 | 26,899.39 |
银行存款 | 696,268,874.00 | 685,923,597.44 |
其他货币资金 | 67,945,395.53 | 37,143,096.91 |
合计 | 764,303,457.17 | 723,093,593.74 |
其中:存放在境外的款项总额 | 360,295,227.55 | 213,210,348.19 |
其他说明:其他货币资金包括存放于第三方支付平台的款项、银行承兑汇票保证金以及信用证保证金等。
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:
单位:元
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
平台受限保证金(注1) | 2,720,937.87 | 3,200,741.62 |
信用证保证金(注2) | 10,783,410.75 | 10,603,603.50 |
银行承兑汇票保证金 | 22,103,353.07 | 1,806,757.58 |
其他(注3) | 23,257,604.33 | 3,158,034.21 |
合计 | 58,865,306.02 | 18,769,136.91 |
注1:平台受限保证金为第三方支付平台代收货款账户中的交易保证金等;注2:信用证保证金为境外子公司就租赁仓库押金签订信用证而存入的保证金;注3:其他为在途资金及因长期未使用而暂时冻结的银行存款账户期末余额。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 617,135,024.73 | 10,000,000.00 |
其中: | ||
债务工具投资 | 617,135,024.73 | |
权益工具投资 | 10,000,000.00 | |
合计 | 617,135,024.73 | 10,000,000.00 |
3、衍生金融资产
□适用?不适用
4、应收票据□适用?不适用
5、应收账款
(1)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 216,401,063.19 | 263,222,825.19 |
1至2年 | 3,347,034.28 | 7,558,909.34 |
2至3年 | 5,236,636.84 | 10,120,398.65 |
3年以上 | 7,636,458.91 | 424,091.76 |
3至4年 | 7,212,945.43 | 80,008.98 |
4至5年 | 79,430.70 | 344,082.78 |
5年以上 | 344,082.78 | |
合计 | 232,621,193.22 | 281,326,224.94 |
(2)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 9,404,598.81 | 4.04% | 9,404,598.81 | 100.00% | 12,365,160.74 | 4.40% | 12,365,160.74 | 100.00% |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 223,216,594.41 | 95.96% | 4,408,658.55 | 1.98% | 218,807,935.86 | 268,961,064.20 | 95.60% | 2,638,139.36 | 0.98% | 266,322,924.84 |
其中: | ||||||||||
信用风险组合1 | 37,633,166.72 | 16.18% | 4,408,658.55 | 11.71% | 33,224,508.17 | 27,774,336.48 | 9.87% | 2,638,139.36 | 9.50% | 25,136,197.12 |
信用风险组合2 | 185,583,427.69 | 79.78% | 185,583,427.69 | 241,186,727.72 | 85.73% | 241,186,727.72 | ||||
合计 | 232,621,193.22 | 100.00% | 13,813,257.36 | 5.94% | 218,807,935.86 | 281,326,224.94 | 100.00% | 15,003,300.10 | 5.33% | 266,322,924.84 |
)按单项计提坏账准备:
9,404,598.81元
单位:元
名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
深圳市和天下供应链管理有限公司 | 9,404,598.81 | 9,404,598.81 | 9,404,598.81 | 9,404,598.81 | 100.00% | 逾期结算 |
深圳市宏盛运达国际货运代理有限公司 | 2,960,561.93 | 2,960,561.93 | 逾期结算 | |||
合计 | 12,365,160.74 | 12,365,160.74 | 9,404,598.81 | 9,404,598.81 |
2)按组合计提坏账准备:4,408,658.55元
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
信用风险组合1 | 37,633,166.72 | 4,408,658.55 | 11.71% |
信用风险组合2 | 185,583,427.69 | ||
合计 | 223,216,594.41 | 4,408,658.55 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用?不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
组合计提 | 2,638,139.36 | 2,203,495.53 | 433,016.85 | 40.51 | 4,408,658.55 | |
单项计提 | 12,365,160.74 | 2,960,561.93 | 9,404,598.81 | |||
合计 | 15,003,300.10 | 2,203,495.53 | 433,016.85 | 2,960,561.93 | 40.51 | 13,813,257.36 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:不适用
(
)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,960,561.93 |
其中重要的应收账款核销情况:不适用(
)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备期末余额 |
Amazon | 168,736,305.80 | 72.54% | |
客户二 | 11,415,661.83 | 4.91% | 570,783.09 |
客户三 | 9,404,598.81 | 4.04% | 9,404,598.81 |
客户四 | 7,747,967.25 | 3.33% | |
客户五 | 4,462,206.47 | 1.92% | 223,110.33 |
合计 | 201,766,740.16 | 86.74% | 10,198,492.23 |
6、合同资产
□适用?不适用
7、应收款项融资
□适用?不适用
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 52,683,730.45 | 67,109,503.69 |
合计 | 52,683,730.45 | 67,109,503.69 |
(1)应收利息□适用?不适用
(2)应收股利□适用?不适用
(
)其他应收款
)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金押金 | 53,980,705.66 | 63,279,549.51 |
出口退税 | 616,012.45 | 6,780,823.71 |
其他 | 899,394.06 | 270,384.95 |
合计 | 55,496,112.17 | 70,330,758.17 |
)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 3,821,675.43 | 9,899,897.37 |
1至2年 | 619,302.10 | 28,279,360.91 |
2至3年 | 27,133,913.21 | 29,546,069.14 |
3年以上 | 23,921,221.43 | 2,605,430.75 |
3至4年 | 21,490,296.46 | 200,113.24 |
4至5年 | 120,610.46 | 193,949.00 |
5年以上 | 2,310,314.51 | 2,211,368.51 |
合计 | 55,496,112.17 | 70,330,758.17 |
3)按坏账计提方法分类披露?适用□不适用
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 55,496,112.17 | 100.00% | 2,812,381.72 | 5.07% | 52,683,730.45 | 70,330,758.17 | 100.00% | 3,221,254.48 | 4.58% | 67,109,503.69 |
其中: | ||||||||||
合计 | 55,496,112.17 | 100.00% | 2,812,381.72 | 5.07% | 52,683,730.45 | 70,330,758.17 | 100.00% | 3,221,254.48 | 4.58% | 67,109,503.69 |
按组合计提坏账准备:2,812,381.72元
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
组合计提 | 55,496,112.17 | 2,812,381.72 | 5.07% |
合计 | 55,496,112.17 | 2,812,381.72 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 3,221,254.48 | 3,221,254.48 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
—转入第二阶段 | ||||
—转入第三阶段 | -1,820,592.10 | 1,820,592.10 | ||
—转回第二阶段 | ||||
—转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,993,746.84 | 1,993,746.84 | ||
本期转回 | 620,928.49 | 620,928.49 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | 1,820,592.10 | 1,820,592.10 | ||
其他变动 | 38,900.99 | 38,900.99 | ||
2023年12月31日余额 | 2,812,381.72 | 2,812,381.72 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
组合计提 | 3,221,254.48 | 1,993,746.84 | 620,928.49 | 1,820,592.10 | 38,900.99 | 2,812,381.72 |
合计 | 3,221,254.48 | 1,993,746.84 | 620,928.49 | 1,820,592.10 | 38,900.99 | 2,812,381.72 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用?不适用
)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款项 | 1,820,592.10 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用?不适用
)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 保证金押金 | 16,998,480.00 | 2至3年;3至4年 | 30.63% | 849,924.00 |
第二名 | 保证金押金 | 11,063,177.40 | 2至3年 | 19.94% | 553,158.87 |
第三名 | 保证金押金 | 8,853,375.00 | 3至4年 | 15.95% | 442,668.75 |
第四名 | 保证金押金 | 4,872,704.00 | 2至3年;5年以上 | 8.78% | 243,635.20 |
第五名 | 保证金押金 | 3,792,360.89 | 3至4年 | 6.83% | 189,618.04 |
合计 | 45,580,097.29 | 82.13% | 2,279,004.86 |
7)因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用?不适用
9、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 31,412,378.70 | 95.83% | 25,625,847.88 | 66.43% |
1至2年 | 1,368,476.88 | 4.17% | 6,082,240.00 | 15.77% |
2至3年 | 6,866,000.00 | 17.80% | ||
合计 | 32,780,855.58 | 38,574,087.88 |
(
)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位:元
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
供应商一 | 7,464,442.70 | 22.77% |
供应商二 | 5,394,510.24 | 16.46% |
供应商三 | 2,710,595.59 | 8.27% |
供应商四 | 2,376,502.46 | 7.25% |
供应商五 | 1,440,276.32 | 4.39% |
合计 | 19,386,327.31 | 59.14% |
10、存货
(
)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 1,245,292.60 | 70,863.32 | 1,174,429.28 | 4,024,995.95 | 514,729.00 | 3,510,266.95 |
库存商品 | 586,426,828.07 | 10,982,401.55 | 575,444,426.52 | 510,718,706.38 | 30,310,188.34 | 480,408,518.04 |
发出商品 | 3,510,198.44 | 3,510,198.44 | 2,173,324.53 | 2,173,324.53 | ||
在途物资 | 214,218,601.00 | 214,218,601.00 | 114,798,569.23 | 114,798,569.23 | ||
委托加工物资 | 8,148,212.54 | 8,148,212.54 | 3,890,816.98 | 3,890,816.98 | ||
合计 | 813,549,132.65 | 11,053,264.87 | 802,495,867.78 | 635,606,413.07 | 30,824,917.34 | 604,781,495.73 |
(
)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 514,729.00 | 443,865.68 | 70,863.32 | |||
库存商品 | 30,310,188.34 | 67,437,610.81 | 86,767,423.84 | -2,026.24 | 10,982,401.55 | |
合计 | 30,824,917.34 | 67,437,610.81 | 87,211,289.52 | -2,026.24 | 11,053,264.87 |
按单项计提跌价准备
单位:元
按库龄组合计提跌价准备
单位:元
组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
1年以内 | 544,154,259.63 | 17,065.99 | 0.00% | 353,199,555.76 | 1,036,395.55 | 0.29% |
1至2年 | 22,977,068.88 | 2,412,271.39 | 10.50% | 129,380,148.85 | 13,348,847.05 | 10.32% |
2至3年 | 15,668,665.30 | 3,751,800.63 | 23.94% | 20,756,229.30 | 5,031,906.32 | 24.24% |
3年以上 | 4,872,126.86 | 4,872,126.86 | 100.00% | 3,994,509.49 | 3,994,509.49 | 100.00% |
合计 | 587,672,120.67 | 11,053,264.87 | 1.88% | 507,330,443.40 | 23,411,658.41 | 4.61% |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明□适用?不适用
类别 | 期末 | 期初 | ||||
期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
库存商品 | 7,413,258.93 | 7,413,258.93 | 100.00% | |||
合计 | 7,413,258.93 | 7,413,258.93 | 100.00% |
(
)合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用?不适用
11、持有待售资产
□适用?不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应收款 | 7,759,318.05 | 5,345,431.70 |
一年内到期的大额存单 | 10,722,265.60 | |
合计 | 18,481,583.65 | 5,345,431.70 |
(1)一年内到期的债权投资□适用?不适用
(2)一年内到期的其他债权投资□适用?不适用
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预缴所得税 | 3,722,473.15 | 930,753.32 |
待抵待退进项税 | 29,744,823.96 | 16,891,459.12 |
理财产品 | 52,904,429.38 | |
合计 | 86,371,726.49 | 17,822,212.44 |
14、债权投资
□适用?不适用
15、其他债权投资□适用?不适用
16、其他权益工具投资□适用?不适用
17、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
融资租赁款 | 15,392,054.09 | 15,392,054.09 | 14,073,929.26 | 14,073,929.26 | ||
其中:未实现融资收益 | 531,956.24 | 531,956.24 | 427,136.76 | 427,136.76 | ||
合计 | 15,392,054.09 | 15,392,054.09 | 14,073,929.26 | 14,073,929.26 |
(2)按坏账计提方法分类披露□适用?不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况□适用?不适用
(4)本期实际核销的长期应收款情况□适用?不适用
18、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 | ||||||||||||
深圳市财盈通科技有限公司 | 3,836,975.56 | 171,164.22 | 326,320.78 | 3,681,819.00 | 326,320.78 | |||||||
合计 | 3,836,975.56 | 171,164.22 | 326,320.78 | 3,681,819.00 | 326,320.78 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用□不适用
单位:元
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确 |
定依据 | |||||
深圳市财盈通科技有限公司 | 4,008,139.78 | 3,681,819.00 | 326,320.78 | ||
合计 | 4,008,139.78 | 3,681,819.00 | 326,320.78 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
本期本公司对长期股权投资进行了减值测试,按预计未来现金流量的现值确定其可收回金额,确认资产减值损失326,320.78元。
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中:债务工具投资 | ||
权益工具投资 | 50,000,000.00 | |
衍生金融资产 | ||
其他 | ||
合计 | 50,000,000.00 |
20、投资性房地产
□适用?不适用
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 38,171,347.05 | 36,062,195.12 |
合计 | 38,171,347.05 | 36,062,195.12 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 机器设备 | 电子设备及其他 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 9,548,917.30 | 31,419,961.33 | 9,323,720.66 | 22,241,912.12 | 72,534,511.41 |
2.本期增加金额 | 1,893,017.47 | 3,094,543.30 | 887,342.42 | 6,272,574.69 | 12,147,477.88 |
(1)购置 | 1,886,154.52 | 3,004,503.54 | 867,262.71 | 6,026,676.82 | 11,784,597.59 |
(2)在建工程转入 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
(4)汇率影响变动 | 6,862.95 | 90,039.76 | 20,079.71 | 245,897.87 | 362,880.29 |
3.本期减少金额 | 560,000.00 | 1,953,741.33 | 136,203.57 | 2,649,944.90 | |
(1)处置或报废 | 560,000.00 | 1,953,741.33 | 136,203.57 | 2,649,944.90 | |
4.期末余额 | 10,881,934.77 | 32,560,763.30 | 10,211,063.08 | 28,378,283.24 | 82,032,044.39 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 3,037,187.90 | 23,021,195.78 | 3,501,756.98 | 6,912,175.63 | 36,472,316.29 |
2.本期增加金额 | 945,435.57 | 2,414,315.95 | 1,785,172.55 | 4,425,242.15 | 9,570,166.22 |
(1)计提 | 939,440.93 | 2,334,347.40 | 1,780,257.35 | 4,352,872.13 | 9,406,917.81 |
(2)汇率影响变动 | 5,994.64 | 79,968.55 | 4,915.20 | 72,370.02 | 163,248.41 |
3.本期减少金额 | 257,133.14 | 1,836,713.49 | 87,938.54 | 2,181,785.17 | |
(1)处置或报废 | 257,133.14 | 1,836,713.49 | 87,938.54 | 2,181,785.17 | |
4.期末余额 | 3,725,490.33 | 23,598,798.24 | 5,286,929.53 | 11,249,479.24 | 43,860,697.34 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 7,156,444.44 | 8,961,965.06 | 4,924,133.55 | 17,128,804.00 | 38,171,347.05 |
2.期初账面价值 | 6,511,729.40 | 8,398,765.55 | 5,821,963.68 | 15,329,736.49 | 36,062,195.12 |
(
)暂时闲置的固定资产情况
□适用?不适用(
)通过经营租赁租出的固定资产
□适用?不适用(
)未办妥产权证书的固定资产情况
□适用?不适用(
)固定资产的减值测试情况
□适用?不适用(
)固定资产清理
□适用?不适用
22、在建工程
□适用?不适用
23、生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
(
)使用权资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 623,643,828.98 | 623,643,828.98 |
2.本期增加金额 | 29,364,852.76 | 29,364,852.76 |
(1)新增租赁 | 21,027,910.17 | 21,027,910.17 |
(2)汇率影响变动 | 8,336,942.59 | 8,336,942.59 |
3.本期减少金额 | 35,627,462.38 | 35,627,462.38 |
(1)处置 | 35,627,462.38 | 35,627,462.38 |
4.期末余额 | 617,381,219.36 | 617,381,219.36 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 163,402,922.33 | 163,402,922.33 |
2.本期增加金额 | 98,683,102.32 | 98,683,102.32 |
(1)计提 | 96,528,152.60 | 96,528,152.60 |
(2)汇率影响变动 | 2,154,949.72 | 2,154,949.72 |
3.本期减少金额 | 27,629,260.23 | 27,629,260.23 |
(1)处置 | 27,629,260.23 | 27,629,260.23 |
4.期末余额 | 234,456,764.42 | 234,456,764.42 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 382,924,454.94 | 382,924,454.94 |
2.期初账面价值 | 460,240,906.65 | 460,240,906.65 |
(2)使用权资产的减值测试情况□适用?不适用
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 4,825,942.13 | 4,825,942.13 | |||
2.本期增加金额 | 2,602,952.67 | 2,602,952.67 | |||
(1)购置 | 2,596,500.00 | 2,596,500.00 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
(4)汇率影响变动 | 6,452.67 | 6,452.67 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 7,428,894.80 | 7,428,894.80 | |||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 3,811,712.97 | 3,811,712.97 | |||
2.本期增加金额 | 535,251.63 | 535,251.63 | |||
(1)计提 | 528,860.59 | 528,860.59 | |||
(2)汇率影响变动 | 6,391.04 | 6,391.04 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 4,346,964.60 | 4,346,964.60 | |||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 3,081,930.20 | 3,081,930.20 | |||
2.期初账面价值 | 1,014,229.16 | 1,014,229.16 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况□适用?不适用
(3)无形资产的减值测试情况□适用?不适用
27、商誉
□适用?不适用
28、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 65,894,799.21 | 2,834,544.72 | 13,670,265.29 | 55,059,078.64 | |
技术服务费 | 5,362,848.71 | 6,241,445.16 | 6,973,422.97 | -57,493.95 | 4,688,364.85 |
合计 | 71,257,647.92 | 9,075,989.88 | 20,643,688.26 | -57,493.95 | 59,747,443.49 |
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(
)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 28,002,743.61 | 4,980,126.77 | 49,047,819.12 | 8,511,988.22 |
内部交易未实现利润 | 17,112,954.98 | 4,393,979.41 | 12,794,525.44 | 3,655,054.75 |
可抵扣亏损 | 86,920,427.78 | 19,177,189.30 | 81,223,634.95 | 17,082,016.43 |
预计负债 | 81,004,010.62 | 13,365,661.75 | 53,888,159.79 | 8,891,546.37 |
租赁负债 | 65,591,285.08 | 12,978,737.93 | 67,859,732.68 | 12,810,671.34 |
其他 | 491,860.22 | 122,965.06 | ||
合计 | 279,123,282.29 | 55,018,660.22 | 264,813,871.98 | 50,951,277.11 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
使用权资产 | 57,317,028.33 | 11,474,040.89 | 60,454,864.95 | 11,554,419.46 |
公允价值变动损益 | 1,535,024.73 | 358,766.13 | ||
其他 | 7,666,349.40 | 1,572,724.33 | 233,749.26 | 58,437.32 |
合计 | 66,518,402.46 | 13,405,531.35 | 60,688,614.21 | 11,612,856.78 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 11,474,040.89 | 43,544,619.33 | 11,554,419.46 | 39,396,857.65 |
递延所得税负债 | 11,474,040.89 | 1,931,490.46 | 11,554,419.46 | 58,437.32 |
(
)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 8,638,934.87 | 1,593,103.00 |
资产减值准备 | 2,481.12 | 1,652.80 |
合计 | 8,641,415.99 | 1,594,755.80 |
(
)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2024 | 772.65 | 772.65 | |
2025 | 1,586.81 | 1,590.70 | |
2026 | 28,189.79 | 29,256.45 | |
2027 | 1,562,490.55 | 1,561,483.20 | |
2028 | 7,045,895.07 | ||
合计 | 8,638,934.87 | 1,593,103.00 |
30、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
设备款 | 4,409,787.50 | 4,409,787.50 | 2,324,555.00 | 2,324,555.00 | ||
装修款 | 554,244.90 | 554,244.90 | ||||
大额存单及应计利息 | 429,127,407.34 | 429,127,407.34 | ||||
合计 | 433,537,194.84 | 433,537,194.84 | 2,878,799.90 | 2,878,799.90 |
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 58,865,306.02 | 58,865,306.02 | 各类保证金、在途资金、长期未使用而暂时冻结的银行存款 | 详见附注七、1货币资金 | 18,769,136.91 | 18,769,136.91 | 各类保证金、在途资金、长期未使用而暂时冻结的银行存款 | 详见附注七、1货币资金 |
合计 | 58,865,306.02 | 58,865,306.02 | 18,769,136.91 | 18,769,136.91 |
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
票据贴现借款 | 99,563,375.39 | 17,781,882.24 |
保证借款 | 10,000,000.00 | |
短期借款利息 | 86,742.83 | 51,944.28 |
合计 | 109,650,118.22 | 17,833,826.52 |
(
)已逾期未偿还的短期借款情况□适用?不适用
33、交易性金融负债□适用?不适用
34、衍生金融负债□适用?不适用
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 115,473,122.26 | 19,300,835.09 |
合计 | 115,473,122.26 | 19,300,835.09 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 265,200,731.94 | 162,798,665.81 |
1至2年 | 190,724.97 | |
合计 | 265,391,456.91 | 162,798,665.81 |
(
)账龄超过
年或逾期的重要应付账款
□适用?不适用
37、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 13,980,262.85 | 9,153,932.73 |
合计 | 13,980,262.85 | 9,153,932.73 |
(
)应付利息
□适用?不适用(
)应付股利
□适用?不适用(
)其他应付款
)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金押金 | 5,917,211.97 | 3,965,472.85 |
预提费用 | 3,928,959.95 | 896,464.20 |
其他 | 4,134,090.93 | 4,291,995.68 |
合计 | 13,980,262.85 | 9,153,932.73 |
)账龄超过
年或逾期的重要其他应付款□适用?不适用
38、预收款项
□适用?不适用
39、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 28,333,244.24 | 23,965,708.70 |
合计 | 28,333,244.24 | 23,965,708.70 |
账龄超过1年的重要合同负债
□适用?不适用报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用?不适用
40、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 64,089,982.65 | 482,140,405.03 | 458,569,639.67 | 87,660,748.01 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 54,249.22 | 22,252,257.25 | 22,306,506.47 | |
三、辞退福利 | 76,056.84 | 76,056.84 | ||
合计 | 64,144,231.87 | 504,468,719.12 | 480,952,202.98 | 87,660,748.01 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 64,089,382.65 | 446,027,973.23 | 422,486,379.57 | 87,630,976.31 |
2、职工福利费 | 9,139,203.49 | 9,139,203.49 | ||
3、社会保险费 | 11,449,060.09 | 11,419,888.39 | 29,171.70 | |
其中:医疗保险费 | 10,416,812.18 | 10,387,640.48 | 29,171.70 | |
工伤保险费 | 308,934.17 | 308,934.17 | ||
生育保险费 | 723,313.74 | 723,313.74 | ||
4、住房公积金 | 6,982,355.80 | 6,982,355.80 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 600.00 | 8,541,812.42 | 8,541,812.42 | 600.00 |
合计 | 64,089,982.65 | 482,140,405.03 | 458,569,639.67 | 87,660,748.01 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 54,249.22 | 21,820,367.52 | 21,874,616.74 | |
2、失业保险费 | 431,889.73 | 431,889.73 | ||
合计 | 54,249.22 | 22,252,257.25 | 22,306,506.47 |
41、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 2,979,820.40 | 2,394,697.11 |
企业所得税 | 37,971,819.64 | 22,666,386.55 |
个人所得税 | 15,825,792.09 | 11,162,029.43 |
城市维护建设税 | 16,343.48 | 60,361.85 |
教育费附加 | 9,968.36 | 36,221.36 |
地方教育费附加 | 6,375.11 | 24,147.56 |
境外间接税 | 16,170,173.48 | 19,476,419.95 |
印花税 | 136,342.84 | 116,584.00 |
堤围费 | 49.55 | 49.55 |
合计 | 73,116,684.95 | 55,936,897.36 |
42、持有待售负债
□适用?不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 97,925,900.09 | 82,329,692.10 |
合计 | 97,925,900.09 | 82,329,692.10 |
44、其他流动负债
□适用?不适用
45、长期借款□适用?不适用
46、应付债券
□适用?不适用
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋及建筑物 | 334,247,359.58 | 416,585,400.59 |
合计 | 334,247,359.58 | 416,585,400.59 |
48、长期应付款□适用?不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用?不适用
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
预计退货损失 | 81,004,010.62 | 53,888,159.79 | 预计平台退货损失 |
合计 | 81,004,010.62 | 53,888,159.79 |
51、递延收益
□适用?不适用
52、其他非流动负债
□适用?不适用
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 360,000,000.00 | 40,100,000.00 | 40,100,000.00 | 400,100,000.00 |
54、其他权益工具
□适用?不适用
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 41,374,451.22 | 682,997,830.34 | 724,372,281.56 | |
其他资本公积 | 50,840,367.45 | 50,840,367.45 | ||
合计 | 92,214,818.67 | 682,997,830.34 | 775,212,649.01 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2023年4月28日经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]998号《关于同意赛维时代科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准,公司向社会公众发行人民币普通股4,010万股,本次发行股票募集资金总额为820,045,000.00元,扣除各项发行费用96,947,169.66元,募集资金净额为723,097,830.34元,其中计入“股本”40,100,000.00元,计入“资本公积-股本溢价”682,997,830.34元。
56、库存股□适用?不适用
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,365,693.21 | -8,857.08 | -8,857.08 | -2,374,550.29 | ||||
外币财务报表折算差额 | -2,365,693.21 | -8,857.08 | -8,857.08 | -2,374,550.29 | ||||
其他综合收益合计 | -2,365,693.21 | -8,857.08 | -8,857.08 | -2,374,550.29 |
58、专项储备
□适用?不适用
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 4,791,937.27 | 27,118,614.37 | 31,910,551.64 | |
合计 | 4,791,937.27 | 27,118,614.37 | 31,910,551.64 |
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,001,173,940.63 | 816,607,166.24 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减—) | 1,602,080.15 | |
调整后期初未分配利润 | 1,001,173,940.63 | 818,209,246.39 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 335,547,669.84 | 184,757,088.12 |
减:提取法定盈余公积 | 27,118,614.37 | 1,792,393.88 |
应付普通股股利 | 100,025,000.00 | |
期末未分配利润 | 1,209,577,996.10 | 1,001,173,940.63 |
调整期初未分配利润明细:调整详见附注五、
。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 6,533,298,874.45 | 3,535,373,118.62 | 4,898,343,911.28 | 2,705,135,171.59 |
其他业务 | 30,364,046.69 | 19,234,275.13 | 10,774,631.36 | 5,988,214.79 |
合计 | 6,563,662,921.14 | 3,554,607,393.75 | 4,909,118,542.64 | 2,711,123,386.38 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是?否营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | ||||||
其中: | ||||||
跨境出口电商 | 6,397,283,004.74 | 3,434,493,000.11 | 6,397,283,004.74 | 3,434,493,000.11 | ||
物流服务 | 125,766,360.38 | 89,767,185.86 | 125,766,360.38 | 89,767,185.86 | ||
其他 | 40,613,556.02 | 30,347,207.78 | 40,613,556.02 | 30,347,207.78 | ||
按经营地区分类 | ||||||
其中: | ||||||
境外 | 6,431,883,842.72 | 3,458,420,179.83 | 6,431,883,842.72 | 3,458,420,179.83 | ||
境内 | 131,779,078.42 | 96,187,213.92 | 131,779,078.42 | 96,187,213.92 | ||
合同类型 | ||||||
其中: | ||||||
按商品转让的时间分类 | ||||||
其中: | ||||||
在某一时点确认收入 | 6,563,662,921.14 | 3,554,607,393.75 | 6,563,662,921.14 | 3,554,607,393.75 | ||
按销售渠道分类 | ||||||
其中: | ||||||
B2C业务-第三方电商平台 | 6,150,610,671.74 | 3,310,232,519.90 | 6,150,610,671.74 | 3,310,232,519.90 | ||
B2C业务-自营网站 | 181,067,323.73 | 83,787,702.36 | 181,067,323.73 | 83,787,702.36 | ||
B2B业务 | 75,854,518.60 | 51,585,710.49 | 75,854,518.60 | 51,585,710.49 | ||
物流服务 | 125,766,360.38 | 89,767,185.86 | 125,766,360.38 | 89,767,185.86 | ||
其他 | 30,364,046.69 | 19,234,275.13 | 30,364,046.69 | 19,234,275.13 | ||
合计 | 6,563,662,921.14 | 3,554,607,393.75 | 6,563,662,921.14 | 3,554,607,393.75 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将
于年度确认收入,
0.00
元预计将于年度确认收入,
0.00
元预计将于年度确认收入。
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 200,512.65 | 113,523.08 |
教育费附加 | 119,767.72 | 62,526.72 |
印花税 | 873,818.07 | 169,528.79 |
地方教育费附加 | 79,845.14 | 41,684.47 |
其他税金 | 6,075,923.74 | 7,794,476.42 |
合计 | 7,349,867.32 | 8,181,739.48 |
63、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 73,959,681.69 | 62,043,185.68 |
咨询服务费 | 14,974,619.68 | 12,502,438.64 |
租赁费 | 3,299,825.84 | 4,961,354.85 |
使用权资产折旧 | 11,341,042.07 | 16,325,306.30 |
折旧及摊销费 | 5,875,637.56 | 2,663,834.80 |
通讯费 | 4,213,869.96 | 4,200,303.03 |
办公费 | 4,303,399.80 | 6,229,999.23 |
水电费 | 3,300,801.44 | 3,398,807.95 |
修理费 | 937,867.20 | 2,720,908.46 |
差旅费 | 4,255,103.55 | 1,249,315.57 |
网络服务费 | 1,983,189.66 | 1,398,871.63 |
业务招待费 | 3,184,907.63 | 895,647.02 |
招聘费 | 1,064,213.57 | 718,275.85 |
其他 | 21,881,146.94 | 20,336,712.28 |
合计 | 154,575,306.59 | 139,644,961.29 |
64、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售平台费 | 1,120,424,419.03 | 840,409,467.54 |
业务推广费 | 692,101,977.57 | 422,679,871.58 |
职工薪酬 | 349,320,975.58 | 287,769,114.98 |
仓储费 | 44,654,511.74 | 42,407,921.94 |
使用权资产折旧 | 62,203,422.52 | 82,737,380.90 |
其他 | 72,829,312.82 | 58,049,530.99 |
合计 | 2,341,534,619.26 | 1,734,053,287.93 |
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 73,482,334.68 | 42,229,139.47 |
折旧及摊销费 | 6,672,737.15 | 2,751,767.62 |
研发物料 | 4,739,747.31 | 1,221,082.46 |
其他 | 2,793,788.95 | 1,411,016.77 |
合计 | 87,688,608.09 | 47,613,006.32 |
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 13,986,470.38 | 14,575,614.20 |
其中:租赁负债利息费用 | 12,344,239.73 | 14,523,669.92 |
减:利息收入 | 8,981,934.81 | 1,236,165.96 |
汇兑损益 | -10,692,232.95 | -21,969,556.30 |
手续费 | 1,321,574.30 | 1,085,285.02 |
合计 | -4,366,123.08 | -7,544,823.04 |
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 23,528,693.43 | 12,194,173.94 |
进项税加计抵减 | 44,850.00 | 9,194.52 |
合计 | 23,573,543.43 | 12,203,368.46 |
68、净敞口套期收益
□适用?不适用
69、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 4,225,816.77 | |
交易性金融负债 | -12,861,092.28 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -12,861,092.28 | |
合计 | -8,635,275.51 |
70、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 171,164.22 | 783,017.56 |
金融产品投资收益 | 19,245,358.49 | -531,547.11 |
合计 | 19,416,522.71 | 251,470.45 |
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -1,770,478.68 | -1,484,213.72 |
其他应收款坏账损失 | -1,372,818.35 | -154,758.05 |
合计 | -3,143,297.03 | -1,638,971.77 |
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -67,028,854.14 | -78,623,146.67 |
二、长期股权投资减值损失 | -326,320.78 | |
合计 | -67,355,174.92 | -78,623,146.67 |
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得或损失 | 564.92 | |
使用权资产处置利得或损失 | 3,763,701.11 | 5,765,225.53 |
合计 | 3,763,701.11 | 5,765,790.45 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
赔偿款 | 190,706.98 | 693,975.75 | 190,706.98 |
其他 | 474,544.95 | 300,932.22 | 474,544.95 |
合计 | 665,251.93 | 994,907.97 | 665,251.93 |
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 50,000.00 | 2,000,000.00 | 50,000.00 |
赔偿款 | 2,429,884.57 | 1,488,411.47 | 2,429,884.57 |
非流动资产毁损报废损失 | 468,159.73 | 102,761.12 | 468,159.73 |
其他 | 1,227.84 | 78,468.77 | 1,227.84 |
合计 | 2,949,272.14 | 3,669,641.36 | 2,949,272.14 |
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 54,188,060.58 | 32,919,311.30 |
递延所得税费用 | -2,126,481.63 | -6,345,637.61 |
合计 | 52,061,578.95 | 26,573,673.69 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 387,609,248.79 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 96,902,312.20 |
子公司适用不同税率的影响 | -33,896,469.65 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 685,614.25 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 698,777.30 |
研发加计扣除 | -11,742,343.33 |
其他 | -586,311.82 |
所得税费用 | 52,061,578.95 |
77、其他综合收益
详见附注“57其他综合收益的税后净额”。
78、现金流量表项目
(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 8,981,934.81 | 1,236,165.96 |
政府补助 | 23,528,693.43 | 12,194,173.94 |
保证金押金 | 7,478,251.75 | 2,502,133.37 |
其他 | 38,254,068.88 | 23,904,746.71 |
合计 | 78,242,948.87 | 39,837,219.98 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现期间费用 | 345,241,636.65 | 244,966,046.34 |
手续费 | 1,321,574.30 | 1,085,285.02 |
保证金押金 | 1,557,178.10 | 7,905,301.40 |
其他 | 2,091,577.56 | 10,963,241.97 |
合计 | 350,211,966.61 | 264,919,874.73 |
(2)与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金融产品到期收回 | 2,537,824,348.03 | 1,787,268,234.89 |
合计 | 2,537,824,348.03 | 1,787,268,234.89 |
支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买金融产品 | 3,637,102,799.84 | 1,787,799,782.00 |
合计 | 3,637,102,799.84 | 1,787,799,782.00 |
(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
借款保证金 | 1,676,749.34 | |
票据保证金 | 63,156,366.58 | |
合计 | 63,156,366.58 | 1,676,749.34 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
票据保证金 | 83,452,962.07 | 1,806,757.58 |
上市发行费用 | 21,923,969.66 | 4,350,099.00 |
长期租赁 | 97,091,374.98 | 76,629,509.76 |
合计 | 202,468,306.71 | 82,786,366.34 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款 | 17,833,826.52 | 211,457,229.27 | 86,742.83 | 119,675,736.12 | 51,944.28 | 109,650,118.22 |
租赁负债及一年内到期的非流动负债 | 498,915,092.69 | 30,349,541.96 | 97,091,374.98 | 432,173,259.67 | ||
合计 | 516,748,919.21 | 211,457,229.27 | 30,436,284.79 | 216,767,111.10 | 51,944.28 | 541,823,377.89 |
(4)以净额列报现金流量的说明□适用?不适用
(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响□适用?不适用
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | 335,547,669.84 | 184,757,088.12 |
加:资产减值准备 | 70,498,471.95 | 80,262,118.44 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,406,917.81 | 9,394,933.78 |
使用权资产折旧 | 96,528,152.60 | 100,140,309.00 |
无形资产摊销 | 528,860.59 | 624,600.17 |
长期待摊费用摊销 | 20,643,688.26 | 15,318,642.37 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -3,763,701.11 | -5,765,790.45 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 468,159.73 | 102,761.12 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 8,635,275.51 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 2,214,635.23 | -31,931,849.86 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -19,416,522.71 | -251,470.45 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -5,404,013.56 | -8,292,814.30 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,873,053.14 | 58,437.32 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -264,745,252.43 | 208,603,762.33 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 22,829,135.78 | -100,844,180.26 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 272,511,178.71 | -35,757,646.94 |
其他 | 1,256,251.88 | 1,639,718.99 |
经营活动产生的现金流量净额 | 549,611,961.22 | 418,058,619.38 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 705,438,151.15 | 704,324,456.83 |
减:现金的期初余额 | 704,324,456.83 | 383,961,459.19 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 1,113,694.32 | 320,362,997.64 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用?不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用?不适用
(
)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 705,438,151.15 | 704,324,456.83 |
其中:库存现金 | 89,187.64 | 26,899.39 |
可随时用于支付的银行存款 | 696,106,407.55 | 685,899,633.23 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 9,242,555.96 | 18,397,924.21 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 705,438,151.15 | 704,324,456.83 |
(
)使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
□适用?不适用(
)不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用?不适用(
)其他重大活动说明
□适用?不适用
80、所有者权益变动表项目注释
□适用?不适用
81、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 317,498,649.58 | ||
其中:美元 | 41,476,863.17 | 7.0827 | 293,768,178.77 |
欧元 | 1,568,939.54 | 7.8592 | 12,330,609.63 |
港币 | 1,331,970.20 | 0.9062 | 1,207,058.03 |
英镑 | 216,206.05 | 9.0411 | 1,954,740.52 |
加元 | 1,020,320.44 | 5.3673 | 5,476,365.90 |
澳元 | 11,187.49 | 4.8484 | 54,241.43 |
瑞士法郎 | 139.90 | 8.4184 | 1,177.73 |
新加坡元 | 21,120.00 | 5.3772 | 113,566.46 |
日元 | 42,225,883.00 | 0.0502 | 2,120,288.26 |
新西兰元 | 13,159.36 | 4.4991 | 59,205.28 |
越南盾 | 912.00 | 0.0003 | 0.27 |
罗马尼亚列伊 | 15,667.02 | 1.5800 | 24,754.33 |
印尼卢比 | 2,580.00 | 0.0005 | 1.19 |
印度卢比 | 130,200.00 | 0.0855 | 11,129.50 |
丹麦克朗 | 0.02 | 0.9491 | 0.02 |
波兰兹罗提 | 40,520.69 | 1.8107 | 73,371.17 |
墨西哥比索 | 687,740.33 | 0.4181 | 287,577.24 |
捷克克朗 | 51,749.85 | 0.3166 | 16,383.85 |
应收账款 | 196,597,224.62 | ||
其中:美元 | 21,549,009.57 | 7.0827 | 152,625,170.08 |
欧元 | 3,057,700.98 | 7.8592 | 24,031,083.54 |
港币 | |||
加元 | 2,626,907.68 | 5.3673 | 14,099,401.59 |
英镑 | 475,664.18 | 9.0411 | 4,300,527.42 |
墨西哥比索 | 1,890,900.63 | 0.4181 | 790,676.32 |
日元 | 7,924,778.86 | 0.0502 | 397,926.92 |
澳大利亚元 | 26,763.66 | 4.8484 | 129,760.93 |
瑞典克朗 | 170,952.31 | 0.7110 | 121,544.53 |
波兰兹罗提 | 43,877.76 | 1.8107 | 79,449.85 |
土耳其里拉 | 49,035.91 | 0.2405 | 11,793.58 |
捷克克朗 | 27,663.44 | 0.3166 | 8,758.16 |
巴西里亚尔 | 772.23 | 1.4655 | 1,131.70 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他应收款 | 47,696,860.30 | ||
其中:美元 | 6,001,000.78 | 7.0827 | 42,503,288.22 |
欧元 | 644,666.70 | 7.8592 | 5,066,564.53 |
港币 | 50,000.00 | 0.9062 | 45,311.00 |
日元 | 1,627,000.00 | 0.0502 | 81,696.55 |
一年内到期的非流动资产 | 7,759,318.05 | ||
其中:美元 | 1,095,531.09 | 7.0827 | 7,759,318.05 |
长期应收款 | 15,392,054.09 | ||
其中:美元 | 2,173,190.18 | 7.0827 | 15,392,054.09 |
应付账款 | 43,845,670.86 | ||
其中:美元 | 5,856,770.09 | 7.0827 | 41,481,745.51 |
欧元 | 230,107.93 | 7.8592 | 1,808,464.24 |
英镑 | 51,291.99 | 9.0411 | 463,736.02 |
加元 | 243.27 | 5.3673 | 1,305.70 |
日元 | 1,800,716.86 | 0.0502 | 90,419.39 |
其他应付款 | 7,084,361.54 | ||
其中:美元 | 876,468.34 | 7.0827 | 6,207,762.31 |
欧元 | 89,797.80 | 7.8592 | 705,738.87 |
英镑 | 1,281.00 | 9.0411 | 11,581.65 |
加元 | 29,675.76 | 5.3673 | 159,278.71 |
一年内到期的非流动负债 | 75,339,910.67 | ||
其中:美元 | 9,955,750.62 | 7.0827 | 70,513,594.92 |
欧元 | 614,097.59 | 7.8592 | 4,826,315.75 |
租赁负债 | 290,566,037.51 | ||
其中:美元 | 40,959,886.29 | 7.0827 | 290,106,586.63 |
欧元 | 58,460.26 | 7.8592 | 459,450.88 |
(
)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用1)HONGKONGLINEMARTLIMITED成立于2015年4月28日,注册地址为16/FKOWLOONBUILDING,555NATHANRD,MONGKOKKOWLOON,HONGKONG;主要经营地为中国香港;公司采用人民币作为记账本位币。
)HONGKONGWEDOECOMMERCELIMITED成立于2017年
月
日,注册地址为香港德辅道西,西营盘正街
号启正中心
楼3A-3室;主要经营地为中国香港;公司采用人民币作为记账本位币。
)HONGKONGVALSUNTECHNOLOGYLIMITED成立于2015年
月
日,注册地址为RM.2107LIPPOCENTRETOWER2,89QUEENSWAY,ADMIRALTY,HONGKONG;主要经营地为中国香港;公司采用人民币作为记账本位币。
4)LINEMARTINC成立于2013年7月1日,注册地址为15650SALTLAKEAVE,CITYOFINDUSTRY,CA91745-1114;主要经营地为美国加利福尼亚州;公司采用美元作为记账本位币。
)LINEMARTNJINC成立于2016年
月
日,注册地址为320ROUTE10WESTWHIPPANY,NEWJERSEY07981;主要经营地为美国新泽西州;公司采用美元作为记账本位币。
)LINEMARTGMBH成立于2015年
月
日,注册地址为Goerzallee299,14167Berlin;主要经营地为德国柏林;公司采用欧元作为记账本位币。
7)HONGKONGUNICODELIMITED成立于2021年12月21日,注册地址为OFFICE3A,12F,KAISERCTRNO18CENTRESTSAIYINGPUNHK;主要经营地为中国香港;公司采用人名币作为记账本位币。
)UNICODECORPORATION成立于2022年
月
日,注册地址为320Route10westUnit1,Whippany,NJ07981;主要经营地为美国新泽西州;公司采用美元作为记账本位币。
)HONGKONGVANPOWERSLIMITED成立于2022年
月
日,注册地址为OFFICEUNITNO3,13/FOFGRANDCITYPLAZA,NOS1-17,SAILAUKOKRDTSUENWANNT,HONGKONG;主要经营地为中国香港;公司采用人民币作为记账本位币。
10)VANPOWERSLTD成立于2022年5月18日,注册地址为180TALMADGERDEDISON,NEWJERSEY08817;主要经营地为美国新泽西州;公司采用美元作为记账本位币。
)VANPOWERSGMBH成立于2023年
月
日,注册地址为GartenfelderStra?e29-37,13599Berlin;主要经营地为德国柏林;公司采用欧元作为记账本位币。
)NIGHTSEAINC.成立于2021年
月
日,注册地址为1120USHIGHWAY22BRIDGEWATER,NENJERSEY08807;主要经营地为美国新泽西州;公司采用美元作为记账本位币。
13)RAINBOWPORTLIMITED成立于2022年4月26日,注册地址为1705techAve.,UNIT4MISSISSAUGAONL4W0A2;主要经营地为加拿大安大略省;公司采用加元作为记账本位币。
82、租赁
(1)本公司作为承租方?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额?适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
租赁负债的利息费用 | 12,344,239.73 | 14,523,669.92 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用 | 3,254,485.45 | 1,222,915.30 |
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 5,286.14 | 123,417.36 |
其中:售后租回交易产生部分 | ||
转租使用权资产取得的收入 | 28,166,591.78 | 9,591,097.28 |
与租赁相关的总现金流出 | 97,091,374.98 | 76,629,509.76 |
售后租回交易产生的相关损益 | ||
售后租回交易现金流入 | ||
售后租回交易现金流出 |
(2)本公司作为出租方作为出租人的经营租赁?适用□不适用
单位:元
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
经营租赁收入 | 27,647,922.09 | |
合计 | 27,647,922.09 |
未来五年每年未折现租赁收款额?适用□不适用
单位:元
项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
期末金额 | 期初金额 | |
第一年 | 37,746,210.67 | 25,006,396.30 |
第二年 | 14,517,962.64 | 26,114,638.28 |
第三年 | 110,490.12 | 11,079,982.14 |
第四年 | 110,490.12 | |
第五年 | 82,867.59 | |
合计 | 52,568,021.14 | 62,201,016.72 |
作为出租人的融资租赁?适用□不适用
单位:元
项目 | 销售损益 | 融资收益 | 未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额相关的收入 |
租赁投资净额的融资收益 | 518,669.69 | ||
合计 | 518,669.69 |
未来五年每年未折现租赁收款额?适用□不适用
单位:元
项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
期末金额 | 期初金额 | |
第一年 | 8,178,111.09 | 5,684,855.59 |
第二年 | 6,808,575.43 | 5,868,790.53 |
第三年 | 3,314,703.60 | 5,630,469.09 |
第四年 | 3,314,703.60 | 3,001,806.40 |
第五年 | 2,486,027.70 | |
合计 | 24,102,121.42 | 20,185,921.61 |
(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
83、其他
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用按照性质分类,列示如下:
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
商品采购成本 | 1,574,176,714.58 | 1,192,606,469.53 |
商品销售运输成本 | 1,860,316,285.53 | 1,387,203,204.25 |
职工薪酬费用 | 504,468,719.12 | 398,588,589.59 |
折旧费和摊销费用 | 127,107,619.26 | 125,478,485.32 |
销售平台费 | 1,120,424,419.03 | 840,409,467.54 |
业务推广费 | 692,101,977.57 | 422,679,871.58 |
咨询服务费 | 14,974,619.68 | 12,502,438.64 |
仓储费 | 44,654,511.74 | 42,407,921.94 |
其他费用 | 195,814,938.10 | 203,013,370.49 |
合计 | 6,134,039,804.61 | 4,624,889,818.88 |
八、研发支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 73,482,334.68 | 42,229,139.47 |
折旧及摊销费 | 6,672,737.15 | 2,751,767.62 |
研发物料 | 4,739,747.31 | 1,221,082.46 |
其他 | 2,793,788.95 | 1,411,016.77 |
合计 | 87,688,608.09 | 47,613,006.32 |
其中:费用化研发支出 | 87,688,608.09 | 47,613,006.32 |
资本化研发支出 |
1、符合资本化条件的研发项目
□适用?不适用
2、重要外购在研项目
□适用?不适用
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用?不适用
2、同一控制下企业合并
□适用?不适用
3、反向购买
□适用?不适用
4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
(
)报告期投资设立的子公司
子公司名称 | 子公司类型 | 注册地 | 成立日期 | 业务性质 | 注册资本 | 法人代表/董事 | 经营范围 |
东莞运德供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 东莞 | 2023年08月31日 | 供应链管理 | 50万元人民币 | 李昌望 | 一般项目:供应链管理服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);包装服务;机械设备租赁;装卸搬运;仓储设备租赁服务;智能仓储装备销售;从事国际集装箱船、普通货船运输;道路货物运输站经营;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);物料搬运装备制造;网络与信息安全软件开发;报关业务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:水路普通货物运输;道路货物运输(不含危险货物);城市配送运输服务(不含危险货物);互联网信息服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准) |
宁波苇渡供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 宁波 | 2023年12月05日 | 供应链管理 | 50万元人民币 | 袁永亮 | 一般项目:供应链管理服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);国内贸易代理;企业管理咨询;市场营销策划;机械设备租赁;仓储设备租赁服务;装卸搬运;运输货物打包服务;从事国际集装箱船、普通货船运输(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:道路货物运输(网络货运)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准) |
上海纬链供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 上海 | 2023年12月21日 | 供应链管理 | 100万元人民币 | 尹优 | 一般项目:供应链管理服务;物联网应用服务;信息系统集成服务;信息系统运行维护服务;计算机系统服务;软件开发;软件外包服务;装卸搬运;货物进出口;技术进出口;企业管理;企业管理咨询;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);市场营销策划;国内集装箱货物运输代理;仓储设备租赁服务;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);非居住房地产租赁。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:道路货物运输(网络货运);道路货物运输(不含危险货物);国际道路货物运输。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准) |
VANPOWERSGMBH | 全资子公司 | 德国 | 2023年08月29日 | 供应链管理 | 2.5万欧元 | 王绪成 | 尚无实际经营 |
(
)报告期注销的子公司
子公司名称 | 子公司类型 | 注册地 | 注销日期 | 业务性质 | 注册资本 | 法人代表/董事 | 经营范围 |
苏州市赛鼎供应链有限公司 | 全资子公司 | 苏州 | 2023年03月31日 | 供应链管理 | 100万元人民币 | 陈义杉 | 货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:供应链管理服务;软件开发;市场营销策划;房地产咨询;企业管理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) |
东莞市赛鼎供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 东莞 | 2023年03月23日 | 供应链管理 | 500万元人民币 | 陈义杉 | 供应链管理;网络技术开发、计算机软件的技术开发;网页设计、多媒体品的设计;计算机系统集成;企业管理咨询;企业营销策划;物业租赁;物流配送信息系统、数据库服务、数据库管理;批发业、零售业;网上销售:服装、服饰、箱包、鞋、帽、眼镜、床上用品、体育用品、文具用品、茶具、家用电器、家居用品、针纺织品、化妆品、厨房用品、五金产品、电子产品及配件、日用品;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
苏州市赛鼎网络有限公司 | 全资子公司 | 苏州 | 2023年03月30日 | 供应链管理 | 100万元人民币 | 陈义杉 | 货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:软件开发;供应链管理服务;市场营销策划;房地产咨询;企业管理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。 |
苏州市赛维供应链有限公司 | 全资子公司 | 苏州 | 2023年03月30日 | 供应链管理 | 100万元人民币 | 陈义杉 | 货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:供应链管理服务;软件开发;市场营销策划;房地产咨询;企业管理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。 |
6、其他
□适用?不适用
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(
)企业集团的构成
单位:元
子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
深圳市达尔文智能技术有限公司 | 500,000.00 | 深圳 | 深圳 | 生产 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
漳州市芬哲制衣有限公司 | 500,000.00 | 漳州 | 漳州 | 生产 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
深圳市赛维网络科技有限公司 | 2,500,000.00 | 深圳 | 深圳 | 技术服务 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
LINEMARTNJINC | 3,315,350.00 | 美国 | 美国 | 仓储服务 | 100.00% | 投资设立 | |
LINEMARTINC | 2,149,280.00 | 美国 | 美国 | 销售 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
LINEMARTGMBH | 431,876.66 | 德国 | 德国 | 仓储服务 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
HONGKONGLINEMARTLIMITED | 1,946,928.00 | 香港 | 香港 | 销售 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
重庆兰玛特网络科技有限公司 | 1,000,000.00 | 重庆 | 重庆 | 技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
泉州赛维网络科技有限公司 | 2,000,000.00 | 泉州 | 泉州 | 技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
漳州赛维网络科技有限公司 | 1,000,000.00 | 漳州 | 漳州 | 技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
深圳市晒布信息技术有限公司 | 500,000.00 | 深圳 | 深圳 | 技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
深圳市华成云商科技有限公司 | 80,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
HONGKONGVALSUNTECHNOLOGYLIMITED | 9,123.00 | 香港 | 香港 | 供应链管理 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
深圳市前海运德供应链管理有限公司 | 30,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
HONGKONGWEDOECOMMERCELIMITED | 9,123.00 | 香港 | 香港 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
长沙鼎飞网络科技有限公司 | 500,000.00 | 长沙 | 长沙 | 技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
昆山运德电子商务有限公司 | 5,000,000.00 | 昆山 | 昆山 | 技术服务 | 100.00% | 投资设立 | |
深圳市运德供应链服务有限公司 | 1,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
苏州市赛鼎供应链有限公司 | 1,000,000.00 | 苏州 | 苏州 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
东莞市赛鼎供应链管理有限公司 | 5,000,000.00 | 东莞 | 东莞 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
深圳市君翎科技有限公司 | 5,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
深圳市芃酷科技有限公司 | 5,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
苏州市赛鼎网络有限公司 | 1,000,000.00 | 苏州 | 苏州 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
苏州市赛维供应链有限公司 | 1,000,000.00 | 苏州 | 苏州 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
厦门市赛维供应链管理有限公司 | 5,000,000.00 | 厦门 | 厦门 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
厦门市赛鼎供应链管理有限公司 | 5,000,000.00 | 厦门 | 厦门 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
深圳市绪捷科技有限公司 | 5,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 |
东莞市达尔文智能技术有限公司 | 5,000,000.00 | 东莞 | 东莞 | 生产 | 100.00% | 投资设立 | |
深圳市妮珂艾科技有限公司 | 500,000.00 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
HONGKONGUNICODELIMITED | 9,062.00 | 香港 | 香港 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
UNICODECORPORATION | 70,827.00 | 美国 | 美国 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
深圳市赢锋智能技术有限公司 | 500,000.00 | 深圳 | 深圳 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
HONGKONGVANPOWERSLIMITED | 9,062.00 | 香港 | 香港 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
VANPOWERSLTD | 70,827.00 | 美国 | 美国 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
VANPOWERSGMBH | 196,480.00 | 德国 | 德国 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
东莞运德供应链管理有限公司 | 500,000.00 | 东莞 | 东莞 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
宁波苇渡供应链管理有限公司 | 500,000.00 | 宁波 | 宁波 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
上海纬链供应链管理有限公司 | 1,000,000.00 | 上海 | 上海 | 供应链管理 | 100.00% | 投资设立 | |
NIGHTSEAINC. | 7,082.70 | 美国 | 美国 | 销售 | 100.00% | 投资设立 | |
RAINBOWPORTLIMITED | 加拿大 | 加拿大 | 销售 | 100.00% | 投资设立 |
注:除上述主要子公司外,本公司2023年12月末还包括484家仅用于开立店铺、未实际经营的子公司。
(2)重要的非全资子公司□适用?不适用(
)重要非全资子公司的主要财务信息
□适用?不适用(
)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制□适用?不适用
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用?不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用?不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
深圳市财盈通科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 技术开发 | 40.91% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:不适用持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:不适用
(2)重要合营企业的主要财务信息□适用?不适用
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 | 1,043,169.66 | 1,887,086.13 |
非流动资产 | 7,202,084.17 | 7,482,086.81 |
资产合计 | 8,245,253.83 | 9,369,172.94 |
流动负债 | 4,847,424.28 | 6,389,735.51 |
非流动负债 | ||
负债合计 | 4,847,424.28 | 6,389,735.51 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 3,397,829.55 | 2,979,437.43 |
按持股比例计算的净资产份额 | ||
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | ||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 4,493,773.04 | 18,094,592.85 |
净利润 | 418,392.12 | 1,914,042.51 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | 418,392.12 | 1,914,042.51 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(
)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用?不适用(
)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用?不适用(
)合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用?不适用(
)与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用?不适用(
)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用?不适用
4、重要的共同经营
□适用?不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□适用?不适用
6、其他
□适用?不适用
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用?不适用
3、计入当期损益的政府补助?适用□不适用
单位:元
会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他收益 | 23,528,693.43 | 12,194,173.94 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险和利率风险)。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(1)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。(
)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来
个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
单位:元
项目 | 期末余额 | ||
1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
短期借款 | 110,335,810.43 | 110,335,810.43 | |
应付票据 | 115,473,122.26 | 115,473,122.26 | |
应付账款 | 265,391,456.91 | 265,391,456.91 | |
其他应付款 | 13,980,262.85 | 13,980,262.85 | |
租赁负债及一年内到期的非流动负债 | 107,818,541.46 | 350,938,754.24 | 458,757,295.70 |
合计 | 612,999,193.91 | 350,938,754.24 | 963,937,948.15 |
单位:元
项目 | 上年年末余额 | ||
1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
短期借款 | 18,067,575.78 | 18,067,575.78 | |
应付票据 | 19,300,835.09 | 19,300,835.09 | |
应付账款 | 162,798,665.81 | 162,798,665.81 | |
其他应付款 | 9,153,932.73 | 9,153,932.73 | |
租赁负债及一年内到期的非流动负债 | 101,086,805.70 | 434,231,876.14 | 535,318,681.84 |
合计 | 310,407,815.11 | 434,231,876.14 | 744,639,691.25 |
(
)市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。1)利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司短期借款均采用固定利率,市场利率变动对公司没有重大影响。
)汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元及其他货币计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||
美元 | 欧元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 欧元 | 其他外币 | 合计 | |
外币金融资产: | ||||||||
货币资金 | 293,768,178.77 | 12,330,609.63 | 11,399,861.18 | 317,498,649.58 | 220,072,747.02 | 19,366,430.72 | 18,826,837.49 | 258,266,015.23 |
应收账款 | 152,625,170.08 | 24,031,083.54 | 19,940,971.00 | 196,597,224.62 | 148,403,592.58 | 39,820,238.35 | 45,293,313.85 | 233,517,144.78 |
其他应收款 | 42,503,288.22 | 5,066,564.53 | 127,007.55 | 47,696,860.30 | 48,433,593.57 | 4,969,212.16 | 77,491.97 | 53,480,297.70 |
一年内到期的非流动资产 | 7,759,318.05 | 7,759,318.05 | 5,345,431.70 | 5,345,431.70 | ||||
长期应收款 | 15,392,054.09 | 15,392,054.09 | 14,073,929.26 | 14,073,929.26 | ||||
小计 | 584,944,106.64 | 564,682,818.67 | ||||||
外币金融负债: | ||||||||
应付账款 | 41,481,745.51 | 1,808,464.24 | 555,461.11 | 43,845,670.86 | 2,058,845.52 | 32,211.15 | 2,091,056.67 | |
其他应付款 | 6,207,762.31 | 705,738.87 | 170,860.36 | 7,084,361.54 | 5,466,623.95 | 1,324.99 | 5,467,948.94 | |
一年内到期的非流动负债 | 70,513,594.92 | 4,826,315.75 | 75,339,910.67 | 57,965,182.17 | 4.503,136.98 | 62,468,319.15 | ||
租赁负债 | 290,106,586.63 | 459,450.88 | 290,566,037.51 | 391,619,532.31 | 5,075,860.12 | 396,695,392.43 | ||
小计 | 416,835,980.58 | 466,722,717.19 | ||||||
合计 | 168,108,126.06 | 97,960,101.48 |
于2023年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元、欧元及其他货币升值或贬值5%,对本公司净利润的影响如下。管理层认为5%合理反映了人民币对美元、欧元及其他货币可能发生变动的合理范围。
汇率变化 | 对净利润的影响 | |
本期 | 上期 | |
上升5% | -6,304,054.73 | -3,673,503.81 |
下降5% | 6,304,054.73 | 3,673,503.81 |
2、套期
□适用?不适用
3、金融资产
□适用?不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(1)债务工具投资 | 617,135,024.73 | 617,135,024.73 | ||
(2)权益工具投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 667,135,024.73 | 667,135,024.73 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息衍生金融资产和衍生金融负债中的远期外汇合约和外汇期权根据银行报价确认公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持续第三层次公允价值计量项目为非上市公司权益投资、大额存单和信托等理财产品。对于重大的股权投资公司采用现金流量折现法的估值技术,同时考虑少数股权折价对该估值的影响估算其公允价值;对于非重大的股权投资以及报告期当年取得的股权投资,由于被投资单位经营情况以及面临的市场、经济环境、财务状况未发生重大变化,公司采用成本法估算公允价值。理财产品公允价值依据其预期收益来确定。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用?不适用
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用?不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用?不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:应收账款、长期应收款、短期借款、应付账款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异较小。
9、其他
□适用?不适用
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
厦门君腾股权投资有限公司 | 厦门 | 投资公司 | 50万元 | 35.94% | 35.94% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是陈文平。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
君腾投资 | 实际控制人控制企业、持有公司35.94%股份 |
福建赛道 | 实际控制人控制企业、持有公司0.92%股份 |
众腾投资 | 持有公司23.25%股份 |
君辉投资 | 持有公司15.07%股份 |
鑫瑞集泰 | 持有公司8.84%股份 |
陈文平 | 实际控制人、董事长、总经理 |
王园园 | 实际控制人配偶 |
艾帆 | 董事会秘书 |
林文佳 | 财务负责人 |
帅勇 | 副总经理 |
陈晓兰 | 董事 |
陈文辉 | 间接持有公司5%以上股份的自然人,同时与实际控制人陈文平为兄弟关系 |
王志伟 | 董事 |
张贞智 | 董事 |
蔡丽宏 | 监事 |
陈永峰 | 监事 |
潘旭东 | 监事会主席 |
5、关联交易情况
(
)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用?不适用(
)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用?不适用(
)关联租赁情况
□适用?不适用(
)关联担保情况本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
深圳市赛维网络科技有限公司、深圳市华成云商科技有限公司(注1) | 50,531,688.00 | 2021年02月18日 | 2023年02月27日 | 是 |
深圳市华成云商科技有限公司(注2) | 50,000,000.00 | 2022年05月18日 | 2023年09月22日 | 是 |
深圳市赛维网络科技有限公司、深圳市华成云商科技有限公司(注1) | 139,144,000.00 | 2023年02月27日 | 长期有效 | 否 |
深圳市华成云商科技有限公司(注2) | 100,000,000.00 | 2023年03月28日 | 2024年04月15日 | 否 |
HONGKONGLINEMARTLIMITED(注2) | 50,000,000.00 | 2023年03月28日 | 2024年02月26日 | 否 |
深圳市华成云商科技有限公司 | 200,000,000.00 | 2023年12月18日 | 2027年12月18日 | 否 |
HONGKONGLINEMARTLIMITED | 100,000,000.00 | 2023年12月18日 | 2027年12月18日 | 否 |
深圳市华成云商科技有限公司 | 250,000,000.00 | 2023年12月21日 | 2027年12月05日 | 否 |
注1:以上两项授信额度同时由陈文平、本公司之子公司深圳市华成云商科技有限公司、深圳市赛维网络科技有限公司及HONGKONGLINEMARTLIMITED作为担保方提供连带责任保证担保。
注2:以上三项授信额度同时由陈文平作为担保方提供连带责任保证担保。
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
深圳市华成云商科技有限公司、深圳市赛维网络科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年04月03日 | 2024年03月29日 | 否 |
其他关联担保情况说明
本公司之子公司深圳市华成云商科技有限公司和深圳市赛维网络科技有限公司于2023年
月分别自招商银行深圳分行获取5,000万元和2,000万元的授信额度,两家子公司均针对对方的授信额度相互提供连带责任保证担保。
(
)关联方资金拆借
□适用?不适用(
)关联方资产转让、债务重组情况
□适用?不适用(
)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 17,871,280.31 | 15,180,312.20 |
(
)其他关联交易
□适用?不适用
6、关联方应收应付款项
□适用?不适用
7、关联方承诺
□适用?不适用
8、其他
□适用?不适用
十五、股份支付
□适用?不适用
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项对外投资承诺事项:
(1)本公司与舟山麦步投资有限责任公司于2023年10月27日签订《份额转让协议》,本公司以人民币2,000万元受让舟山麦步投资有限责任公司持有海南小虎鲸私募股权投资基金合伙企业(有限合伙)全部合伙份额。截止2023年12月31日,上述款项公司尚有人民币1,000万元未支付。
(
)本公司与招商局资本管理(北京)有限公司、服务贸易创新发展引导基金(有限合伙)、致欧家居科技股份有限公司、舟山麦步投资有限责任公司、深圳市安云投资有限公司于2023年
月
日签订海南招服贸易新业态股权投资基金(有限合伙)之有限合伙协议,共同投资设立海南招服贸易新业态股权投资基金合伙企业(有限合伙),本公司承诺作为有限合伙人认缴出资额人民币3,000万元。截止2023年
月
日,公司尚未支付上述款项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
□适用?不适用
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用?不适用
2、利润分配情况
?适用□不适用
拟分配每10股派息数(元) | 2.50 |
拟分配每10股分红股(股) | |
拟分配每10股转增数(股) | |
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元) | 2.50 |
经审议批准宣告发放的每10股分红股(股) | |
经审议批准宣告发放的每10股转增数(股) | |
利润分配方案 | 根据公司2024年4月25日召开的第三届董事会第十六次会议审议,公司拟以2023年利润分配实施公告确定的股权登记日当日可参与分配的股数为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.50元(含税),合计派发现金红利人民币10,002.50万元,不送红股,不以资本公积金转增股本,剩余可供分配利润将用于公司发展和留待以后年度分配。 |
3、销售退回
□适用?不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用?不适用
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正□适用?不适用
2、债务重组□适用?不适用
3、资产置换
□适用?不适用
4、年金计划
□适用?不适用
5、终止经营
□适用?不适用
6、分部信息
□适用?不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用?不适用
8、其他
本公司在编制本财务报表时,按照中国证券监督管理委员会于2023年12月22日发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的要求披露有关财务信息,除存货、现金流量、研发支出等项目外,执行该规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 6,712,894.02 | 28,395,318.01 |
合计 | 6,712,894.02 | 28,395,318.01 |
(
)按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,712,894.02 | 100.00% | 6,712,894.02 | 28,395,318.01 | 100.00% | 28,395,318.01 | ||||
其中: | ||||||||||
合计 | 6,712,894.02 | 100.00% | 6,712,894.02 | 28,395,318.01 | 100.00% | 28,395,318.01 |
按组合计提坏账准备:0.00元
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内(含1年) | 6,712,894.02 | ||
合计 | 6,712,894.02 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:不适用(
)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用?不适用(
)本期实际核销的应收账款情况
□适用?不适用(
)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
HONGKONGLINEMARTLIMITED | 6,712,894.02 | 6,712,894.02 | 100.00% | ||
合计 | 6,712,894.02 | 6,712,894.02 | 100.00% |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 150,000,000.00 | |
其他应收款 | 390,415,686.23 | 408,598,277.58 |
合计 | 540,415,686.23 | 408,598,277.58 |
(
)应收利息
□适用?不适用(
)应收股利
)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
深圳市赛维网络科技有限公司 | 150,000,000.00 | |
合计 | 150,000,000.00 |
)重要的账龄超过
年的应收股利□适用?不适用3)按坏账计提方法分类披露
□适用?不适用4)本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
□适用?不适用
)本期实际核销的应收股利情况□适用?不适用
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
合并关联方往来 | 389,920,600.00 | 408,103,191.35 |
其他 | 521,143.40 | 521,143.40 |
合计 | 390,441,743.40 | 408,624,334.75 |
2)按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 384,305,600.00 | 76,080,837.00 |
1至2年 | 1,500,000.00 | 29,062,834.76 |
2至3年 | 20,000.00 | 34,355,750.31 |
3年以上 | 4,616,143.40 | 269,124,912.68 |
3至4年 | 1,696,143.40 | 59,120,000.00 |
4至5年 | 2,830,000.00 | 81,675,652.09 |
5年以上 | 90,000.00 | 128,329,260.59 |
合计 | 390,441,743.40 | 408,624,334.75 |
3)按坏账计提方法分类披露按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 26,057.17 | 26,057.17 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
2023年12月31日余额 | 26,057.17 | 26,057.17 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
)本期计提、收回或转回的坏账准备情况□适用?不适用5)本期实际核销的其他应收款情况
□适用?不适用6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
深圳市赛维网络科技有限公司 | 合并内关联方往来 | 243,400,000.00 | 1年以内 | 62.34% | |
深圳市华成云商科技有限公司 | 合并内关联方往来 | 137,500,000.00 | 1年以内 | 35.22% | |
深圳市达尔文智能技术有限公司 | 合并内关联方往来 | 4,100,000.00 | 3至4年;4至5年;5年以上 | 1.05% | |
深圳市妮珂科技有限公司 | 合并内关联方往来 | 2,720,000.00 | 1年以内;1至2年;2至3年 | 0.70% | |
深圳市赢锋智能技术有限公司 | 合并内关联方往来 | 2,200,000.00 | 1年以内;1到2年 | 0.56% | |
合计 | 389,920,000.00 | 99.87% |
)因资金集中管理而列报于其他应收款□适用?不适用
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
对联营、合营企业投资 | 4,008,139.78 | 326,320.78 | 3,681,819.00 | 3,836,975.56 | 3,836,975.56 | |
合计 | 84,008,139.78 | 326,320.78 | 83,681,819.00 | 8,836,975.56 | 8,836,975.56 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
深圳市华成云商科技有限公司 | 5,000,000.00 | 75,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
合计 | 5,000,000.00 | 75,000,000.00 | 80,000,000.00 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 | ||||||||||||
深圳市财盈通科技有限公司 | 3,836,975.56 | 171,164.22 | 326,320.78 | 3,681,819.00 | 326,320.78 | |||||||
小计 | 3,836,975.56 | 171,164.22 | 326,320.78 | 3,681,819.00 | 326,320.78 | |||||||
合计 | 3,836,975.56 | 171,164.22 | 326,320.78 | 3,681,819.00 | 326,320.78 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用□不适用
单位:元
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
深圳市财盈通科技有限公司 | 4,008,139.78 | 3,681,819.00 | 326,320.78 | ||||
合计 | 4,008,139.78 | 3,681,819.00 | 326,320.78 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
本期,本公司对长期股权投资进行了减值测试,按预计未来现金流量的现值确定其可收回金额,确认资产减值损失326,320.78元。(
)其他说明
□适用?不适用
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 77,698,645.30 | 1,324,636.45 | 77,498,972.87 | 1,249,902.84 |
合计 | 77,698,645.30 | 1,324,636.45 | 77,498,972.87 | 1,249,902.84 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | ||||||
其中: | ||||||
服务收入 | 77,698,645.30 | 1,324,636.45 | 77,698,645.30 | 1,324,636.45 | ||
按经营地区分类 | ||||||
其中: | ||||||
境外 | 77,698,645.30 | 1,324,636.45 | 77,698,645.30 | 1,324,636.45 | ||
合同类型 | ||||||
其中: | ||||||
按商品转让的时间分类 | ||||||
其中: | ||||||
-在某一时段确认收入 | 77,698,645.30 | 1,324,636.45 | 77,698,645.30 | 1,324,636.45 | ||
合计 | 77,698,645.30 | 1,324,636.45 | 77,698,645.30 | 1,324,636.45 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
0.00
元,其中,
0.00
元预计将于年度确认收入,
0.00
元预计将于年度确认收入,
0.00
元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 171,164.22 | 783,017.56 |
金融产品投资收益 | 7,376,842.10 | |
子公司分红收入 | 250,000,000.00 | |
合计 | 257,548,006.32 | 783,017.56 |
6、其他
□适用?不适用
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益 | 3,295,541.38 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 23,528,693.43 | 主要系政府补助 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -8,635,275.51 | 主要系外汇期权合约产生的公允价值变动损失及理财产品公允价值变动收益综合导致 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 19,245,358.49 | 主要系购买金融理财产品收益 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,815,860.48 | |
减:所得税影响额 | 7,997,269.92 | |
合计 | 27,621,187.39 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 17.51% | 0.8907 | 0.8907 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 16.07% | 0.8174 | 0.8174 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(
)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用(
)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用(
)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
□适用?不适用
4、其他□适用?不适用